HOB BIOTECH GROUP CORP.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Jan 25, 2021

江苏浩欧博生物医药股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目 及已支付发行费用的自筹资金的 鉴证报告

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关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目 及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

信会师报字[2021]第 ZA10067号

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江苏浩欧博生物医药股份有限公司:

我们接受委托, 对后附的江苏浩欧博生物医药股份有限公司(以 下 简称"贵公司") 管理层编制的截至 2021 年 1 月 19 日止 《关于以 募集资金置换预先投入募投项目及己支付发行费用的自筹资金的专 项说明》(以下简称"专项说明")进行专项鉴证。

一、 管理层的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用 指引第1号——规范运作》等文件的规定要求编制专项说明是贵公司 管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证资料,设 计、实施和维护与专项说明编制相关的内控制度, 保证专项说明的真 实、准确和完整, 以及不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的 上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业 务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴 证工作,以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴 证过程中, 我们进行了审慎调查, 实施了包括核查有关资料与文件、 核查会计记录等我们认为必要的程序,并根据所取得的材料做出职业 判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

$\equiv$ 鉴证结论

我们认为, 贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入 募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司 监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规 范运作》的规定, 在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2021 年 1 月 19 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用 的自筹资金的实际情况。

四、 报告使用范围

本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换已预先投入募集资金投 资项目自筹资金之目的使用,不得用于任何其他目的。因使用不当造 成的后果, 与执行本鉴证业务的注册会计师和本会计师事务所无关。

附件:《江苏浩欧博生物医药股份有限公司关于以募集资金置换 预先投入募投项日及己支付发行费用的自筹资金的专项说明》

中国注册会计师:

丁字屋

中国注册会计师:

多字典了

川

中国•上海

二〇二一年一月二十五日

江苏浩欧博生物医药股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资 金的专项说明 (截至2021年1月19日止)

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运 作》的相关规定,江苏浩欧博生物医药股份有限公司(以下简称"公司"或"本公 司")以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下:

募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏浩欧博生物医药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕3415号) 核准, 公司向社会公开发行人民 币普通股(A股)15,764,582股,发行价格为35.26元/股,募集资金总额为人民币 555,859,161.32元, 拍除发行费用(不含增值税)人民币 59,393,405.07元, 实际募集 资金净额为人民币 496,465,756.25元。

上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师 报字[2021]第 ZA 10021 号《验资报告》。

$\overline{\phantom{a}}$ 募集资金投向承诺情况

由于公司本次在中国境内首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并在上海证券交 易所科创板上市(以下简称"本次公开发行")募集资金净额 49,646.58 万元低于招 股说明书中项目预计募集资金使用规模 60,881.80 万元, 因此本公司于 2021 年 1 月 25 日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议,对各募投项目使用 募集资金投资金额进行调整, 公司调整后募集资金拟投资项目如下:

单位:	人民币万元

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					$\pm 1.1.$ ノマトワリノコノレ
序 号		项目名称	项目投资总 繃	调整前拟使用募集资 金投资金额	调整后拟使用募集资 金投资金额
	6840 休 外诊断 试剂生	新建年产 120 万盒白 身免疫性疾病体外诊 断试剂项目	26.315.30	25.818.30	23,575.84
	产及研 发新建 耳面上	新建年产90万盒过 敏性疾病体外诊断试 剂顶目	21,981.07	21,562.58	21,562.58

江苏浩欧博生物医药股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项日及已支付发行费用的自筹资金的专项说明。

Ų. . . .	项目名称	项目投资总	调整前拟使用募集资 金投资金额	调整后拟使用募集资 投资金额
	新建体外诊断试剂研 发中心项目	9,661.20	9,576.70	4,508.15 .
	营销及服务网络平台扩建项目	3.924.22	3.924.22 .
	슈计	61,881.79	60.881.80	49,646.58

为加快项目建设以满足公司发展需要, 在募集资金到位之前, 公司将根据项目进度 的实际情况以自有资金或自筹资金先行投入上述项目, 待募集资金到位后, 按公司 有关募集资金使用管理的相关规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。

$\equiv$ . 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021 年 1 月 19 日止, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资 额为 2,485.69 万元, 公司拟置换募集资金投资金额为 2,485.69 万元, 具体情况如下:

序号		项目名称	募集资金拟投入的 金额	以自筹资金预先投入 募集资金投资金额
	6840 体外	新建年产 120 万盒自身 免疫性疾病体外诊断试 剂项目	23,575.84	1,353.29
	诊断试剂 生产及研 发新建项 Ħ	新建年产 90 万盒过敏 性疾病体外诊断试剂项	21,562.58	1,132.40
		新建体外诊断试剂研发 中心项目	4,508.15
$\overline{2}$		营销及服务网络平台扩建项目
		合计	49,646.58	2,485.69

单位: 人民币万元

$\frac{4}{l}$

注: 公司结合"新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目"及"新建年产90万盒过敏 性疾病体外诊断试剂项目"的投资预算金额比例,对资金置换总金额予以拆分。

四、 已预先支付发行费用的自筹资金情况

本次募集资金各项发行费用合计人民币 5,939.34 万元, 在募集资金到位前, 本公司 己用自筹资金支付的发行费用金额为 3,650,524.69 元, 公司拟置换募集资金投资金 额为 3,650,524.69 元, 明细如下:

单位: 人民币元

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44		说批
审计费用	1,700,000.00	自筹资金支付
他庙费用	1,539,866.36	自筹资金支付
发行手续及材料制作 费用等	410,658.33	自筹资金支付
	3,650,524.69

五、 置换募投资金的实施

根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号 ---规范运作》等有关 法律、法规和制度的规定, 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金,须经公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、 保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

江苏浩欧博生物医药股份有限公司

二〇二一年一月二十五日

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		条所 公计信				称: 立信会计师事务所(特殊普通合伙 名	Unand	ED 837 我想来 人名伯 普	tin. 公计师写分 信 卜 $N\forall d$ 主仁会计师;	鉴 所:上海市黄浦区南京东路61号四 愛は赤 场 में[ग] 经	特殊普通合伙制 $\ddot{\vec{k}}$ 形 采 坦	31000006 执业证书编号:	护财会 [2000] 26号 (转制批文 炉财会[2010]82号) 批准执业文号:	2010年12月31日) (转制日期 2000年6月13日 批准执业日期:	ing N

第七年

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

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