HNA Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 27, 2018

海航科技股份有限公司董事会

对会计师事务所出具的2017 年度带“与持续经营相关的重大不 确定性”事项段的无保留意见《审计报告》的专项说明

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017 年度财 务报表进行审计，并出具了带“与持续经营相关的重大不确定性”事 项段的无保留意见《审计报告》（普华永道中天审字(2018)第10062 号），根据中国证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对 《审计报告》中所涉及的事项专项说明如下：

一、《审计报告》中“与持续经营相关的重大不确定性”事项段 的内容

正如合并财务报表附注二(1)所述，截止2017 年12 月31 日海航 科技的货币资金余额计人民币75.2 亿元，短期借款和一年内到期的 非流动负债分别为人民币19.8 亿元和人民币290.2 亿元。此外，海 航科技之子公司就两笔合共美元42.7 亿的长期银行贷款(折合人民 币278.4 亿元)因未履行借款协议中的相关约定，导致截止2017 年 12 月31 日及审计报告日相关银行有权按照借款协议条款要求海航科 技随时偿还该两笔借款。海航科技在合并财务报表中已将该两笔借款 记入上述一年内到期的非流动负债。上述事项，连同财务报表附注二 (1)所示的其他事项，表明存在可能导致对海航科技持续经营能力产 生重大疑虑的重大不确定性。本事项不影响已发表的审计意见。

二、董事会针对《审计意见》涉及事项的相关说明

公司董事会认为，审计意见客观、真实地反映了公司的财务状况。 截止目前，公司子公司GCL 已归还银团借款共计4 亿美元，并额外自 愿提前归还借款本金5000 万美元，并已收到银团的还款通知，列明 GCL 自2018 年12 月3 日至2023 年12 月4 日应偿还借款金额（2018 年应还3.5 亿美元，2019 年应还4 亿美元，2020 年应还6 亿美元， 2021 年应还6 亿美元，2022 年应还8 亿美元，2023 年应还8 亿美元）， 表明GCL 尚不需要集中一次性偿还银团借款，公司后续将继续与银团 保持密切的沟通和磋商。

公司拟采取以下措施改善财务状况及减轻流动资金压力，尽快消 除上述财务风险对公司持续经营的影响：

（1）得益于市场的稳定增长，预计未来三年全球IT 支出将处于 稳步增长阶段，IT 分销行业将整体向好。2018 年，公司将推动英迈 国际继续增强、巩固行业龙头地位，加快IT 分销、商业物流及生命 周期服务以及云服务业务的发展。同时，支持英迈国际重新制定价格 策略，利用商业智能化能力提升效率及毛利水平，增强在物联网等高 增长、高毛利领域的市场地位，力争实现英迈国际收入和利润的稳定 增长，提高公司整体收入和利润水平。

（2）根据工信部发布的《云计算发展三年行动计划(2017-2019 年)》，到2019 年云计算产业规模将达到4,300 亿元，年复合增长率 达30%以上。在此背景下，公司将整合英迈国际及股东方的客户资源、 技术资源、场景资源，加快推动与包含阿里云、腾讯云、金山云、微 软云等国际、国内知名云服务厂商战略合作，构建融合“设备+云”

以及“云增值服务”为一体的海航云集市商业形态。同时，将加强与 中国联通、商汤科技、紫光新华三等伙伴的合作，加快航旅云、金融 云等项目的实施，构建海航商业人工智能平台，加快新业务落地，培 育新的利润增长点，提高公司的盈利能力。

（3）公司将在全面预算管理的基础上实施各单位动态管控，包 括业务管控、财务管控、风险管控等内容，并根据实际经营情况，定 期调整管控策略，全面降本增效。通过上述举措，公司将尽可能降低 经营成本，最大限度提高公司偿债能力。

（4）公司将进一步优化经营管理，引入先进科技企业管理模式， 提高公司整体运营能力和市场竞争力，进一步获得政府、金融机构和 其他战略伙伴的支持。同时，公司将进一步拓展融资渠道，继续寻求 资本市场直接融资及银行贷款，以偿还后续的到期财务负债及满足未 来运营及资本开支，确保GCL 有能力履行银团借款协议的还款义务。

（5）公司将积极推动与当当网的重大资产重组。如果本次重大 资产重组获得监管部门的批准，公司将进一步推动当当网与公司现有 业务的深度融合，发挥更大的协同效应，推动公司业务转型及业务创 新，增强持续经营能力。

此外，公司已经获取了控股公司海航集团有限公司于2018 年4 月26 日出具的财务支持函。海航集团有限公司表示将继续为海航科 技提供担保支持并根据海航科技的需要提供资金支持，以使海航科技 在公司2017 年度财务报表报出日十二个月内能够持续经营。 特此说明。

海航科技股份有限公司董事会 2018 年4 月27 日