HNA Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Apr 28, 2009

关于天津市海运股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况的专项说明

中和正信审字(2009)第1—339 号

天津市海运股份有限公司全体股东：

我们接受委托，已于2009 年4 月24 日完成了对天津市海运股份有限公司（以 下简称天津海运）2008 年度会计报表的审计工作，并出具了中和正信审字（2009） 第1-533 号无保留意见加强调事项段审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）以及上海证券交易所《关于做好2008 年年度报告工作的通知》 的要求，天津海运编制了本专项说明后附的截止2008 年12 月31 日天津海运控股 股东及其他关联方占用资金情况汇总表。天津海运的责任是按上述通知执行并提 供真实、合法、完整的会计资料及其他相关资料，我们的责任是在实施年度报表 审计工作的基础上，按上述要求出具专项说明。

经审计，我们未发现除附送资料所列事项以外的现控股股东及其附属企业违 规占用天津海运资金的情况。

本专项说明仅供了解天津海运控股股东及关联方资金占用情况使用，不得移 作其他任何目的。为更好地理解天津海运的控股股东及其他关联方占用资金情况， 后附汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。

附送资料：

天津市海运股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

天津市海运股份有限公司 报告正文

中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:孙刚

中国·北京

中国注册会计师:周海涛

2009 年4 月24 日

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中和正信会计师事务所 1

天津市海运股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

天津市海运股份有限	天津市海运股份有限	天津市海运股份有限	天津市海运股份有限	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
				单位：元
资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2008年期初占用资 金余额	2008年度占用累计 发生金额（不含占 用资金利息）	2008年度占用资 金的利息	2008年度偿还累计 发生金额	2008年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业	大新华物流青岛 有限责任公司	控股股东附属企 业	应收账款	-	16,111,937.76		14,641,209.40	1,470,728.36	代理带收运费	经营性占用
	大新华物流有限 公司	控股股东附属企 业	应收账款	-	1,010,793.81			1,010,793.81	代理业务	经营性占用
	大新华物流广州 有限责任公司	控股股东附属企 业	应收账款	-	258,530.00			258,530.00	代理业务	经营性占用
	扬州育洋海运有 限公司*	控股股东附属企 业	其他应收款	US$1,768,142.04				US$1,768,142.04	注释一	非经营性占用
				RMB-4,128,572.48				RMB-4,128,572.48
	折合人民币小计			8,786,997.87				7,955,971.11
	长江租赁有限公 司	母公司大新华物 流之关联单位	其他应收款		25,741,162.89			25,741,162.89	租赁天燕轮押金	经营性占用
小计				8,786,997.87				36,437,186.17
上市公司的 子公司及其 附属企业
小计
其他关联人 及其附属企 业	日本天神海运株 式会社（母公 司）	注释二	应收账款	US$36,681,678.18				USD36,681,678.18	代理业务	经营性占用
				JPY-3,307,039.87				JPY-3,307,039.87
				RMB25,343,537.43	RMB3,298,836.66			RMB28,642,374.09
	折合人民币小计			293,076,542.73				279,096,628.86
	日本天神海运株 式会社（天津津 海）	注释二	应收账款	US$171,238.96				US$171,238.96	代理业务	经营性占用
				JPY 369,308,542.00	JPY -6,476,615.00			JPY 362,831,927.00
				RMB-11,394,119.00			RMB-11,394,119.00
					JPY 347,489,561.00		JPY 311,815,269.00	JPY 35,674,292.00
					RMB3,444,816.00		RMB2,890,771.00	RMB554,045.00
	折合人民币小计			13,526,811.26				20,593,683.90
	日本天神海运株 式会社（大连货 代）	注释二	应收账款	3,298,836.66	-3,298,836.66			-	天快轮代理业务	经营性占用
	日本天神海运株 式会社（上海天 海海运）	注释二	应收账款	US$17,361,189.93				US$17,361,189.93	代理业务	经营性占用

天津市海运股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

天津市海运股份有限	天津市海运股份有限	天津市海运股份有限	天津市海运股份有限	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
				单位：元
资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2008年期初占用资 金余额	2008年度占用累计 发生金额（不含占 用资金利息）	2008年度占用资 金的利息	2008年度偿还累计 发生金额	2008年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
	折合人民币小计			126,816,547.96				118,656,788.70
	日本天神海运株 式会社（上海天 海货代）	注释二	其他应收款	1,503,968.77				1,503,968.77	代理业务	经营性占用
	香港津运船务代 理有限公司	原第一大股东天 津市天海集团有 限公司附属企业	应收账款	US$29,271,197.59				US$29,271,197.59	代理业务	经营性占用
				HKD 56,799,609.59				US$56,799,609.59
				RMB-554,571.78				RMB-554,571.78
	折合人民币小计			266,446,972.56				249,593,930.97
	香港建益船务代 理有限公司	原第一大股东天 津市天海集团有 限公司附属企业	应收账款	US$5,342,037.50				US$5,342,037.50	代理业务	经营性占用
				HKD -169.53				-169.53
	折合人民币小计			39,021,288.37				36,510,539.99
小计				743,690,968.31		-		705,955,541.18		-
总计				752,477,966.18				742,392,727.35		-

注释一： 扬州育洋海运有限公司原为本公司控股子公司，2008年2月转让给现控股股东大新华物流控股（集团）有限公司，内容为原属于内部往来款项形成。 注释二： 日本天神海运株式会社为原本公司第一大股东天津市天海集团有限公司下属子公司，天津市天海集团有限公司于2008年6月12日致函本公司，其已将所持日本天神海运株式会社股权转让。