Quarterly Report • Nov 13, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)넥스트사이언스 144911-0000072 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr
(제 59 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)넥스트사이언스 |
| 대 표 이 사 : | 이을규 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원도 정선군 사북읍 동탄길 38-13 |
| (전 화)02-6925-4450 | |
| (홈페이지) http://www.nextscience.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 백윤기 |
| (전 화) 02-6925-4450 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명(201113) - 1.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황&cr1) 지배회사의 연결대상 종속회사는 총 6개사이며, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) (주)엘리샤코이2008.06.23서울특별시 강남구 테헤란로화장품 제조 및 판매1,895100% 지분소유해당없음(주)데님오브벌츄코리아 주1)2016.09.13서울특별시 강남구 도산대로 의류 제조 및 도소매4,261100% 지분소유해당없음DENIM OF VIRTUE CORP. 주1)2018.04.04LOS ANGELES, USA의류 제조 및 도소매649100% 지분소유해당없음단디바이오사이언스(주)2016.04.25서울특별시 광진구 능동로바이오6,91854% 지분소유해당없음(주)프레시코2013.09.10충청남도 논산시 은진면 매죽헌로발효식품음료 제조 및 판매21,61955% 지분소유해당(*)(주)코아바이오 주2)2016.03.02전라북도 익산시 왕궁면 국가식품로발효식품음료 제조 및 판매8,67954% 지분소유해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*) 최근사업년도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사&cr&cr주1) 연결실체는 이사회결의를 통하여 자회사인 (주)데님오브벌츄코리아와 그 종속회사인 DENIM OF VIRTUE CORP.를 각각 매각 및 청산하기로 결정하였습니다.&cr주2) (주)코아바이오에 대한 지분율은 (주)프레시코가 보유하고 있는 지분율입니다.&cr
2) 연결대상회사의 변동내용
(주)프레시코당기 중 지분취득(주)코아바이오프레시코의 자회사----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
3) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1990년 03월 23일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '주식회사 넥스트사이언스'라 표기합니다. 또한, 영문으로는 'NEXT SCIENCE CO., LTD.(약호 NEXT SCIENCE)' 라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1962년 4월 24일 석탄개발 임시 조치법에 의거 탄좌회사 설립공고를 하여 1962년 9월 24일 동원탄좌개발주식회사를 설립하였으며, 1990년 3월 23일 유가증권시장에 상장되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr본점소재지 : 강원도 정선군 사북읍 동탄길 38-13&cr전 화 번 호 : 02 - 6925 - 4450&cr홈 페 이 지 : http://www.nextscience.co.kr&cr
마. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.
바. 주요 사업의 내용&cr지배회사의 연결대상 종속회사는 총 6개사이며, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 사업부문 | 주요사업 |
| 지배회사 | (주)넥스트사이언스 | 리소스사업 부문 | 골재 채취 |
| 피지배회사 | (주)엘리샤코이 | 리테일사업 부문 | 화장품 제조 및 판매 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 의류 제조 및 도소매 | ||
| DENIM OF VIRTUE CORP. | |||
| (주)프레시코 | 발효식품음료 제조 및 판매 | ||
| (주)코아바이오 | |||
| 단디바이오사이언스(주) | 바이오사업 부문 | 바이오 |
※기타 자세한 사항은 본 보고서 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
가. 당해 회사의 연혁&cr&cr1) 회사의 설립일 : 1962년 4월 24일&cr&cr2) 본점소재지 : 강원도 정선군 사북읍 동탄길 38-13&cr&cr당사는 2011년 10월 31일 국가정책사업의 일환으로 기존 지번주소 "강원도 정선군 사북읍 사북5리 산 147-3"에서 도로명주소인 "강원도 정선군 사북읍 동탄길 32"로 전환하였으나, 등기원의 오기로 잘못되어 최근 2016년 3월 23일 도로명 주소를 바로잡아 "강원도 정선군 사북읍 동탄길 38-13" 으로 정정하였습니다.&cr
나. 경영진의 중요한 변동
보고서 기준일 현재 당사의 사내이사는 이을규(대표이사),지혁주,진양곤,Ho Nhan,백윤기,황진수이며, 사외이사는 심연섭,박철수,김명기이고, 감사는 이병로입니다.
| 일자 | 중요내용 |
| 2015.12.14 | 감사 변경 추양호 → 안만철&cr추양호(감사) 사임 |
| 2016.03.28 | 최길영(사내이사) 사임 |
| 2016.03.30 | 남을진(사내이사),신범용(사내이사),최상락(사내이사),조금철(사외이사) 선임&cr안성용(사외이사) 중임&cr대표이사 변경 이혁배 → 남을진 |
| 2016.08.29 | 감사 변경 안만철 → 진동석&cr안만철(감사) 사임 |
| 2018.08.17 | 이을규(사내이사),김욱(사내이사),김훈(사내이사),조규현(사내이사),지혁주(사내이사),심연섭(사외이사),백윤기(사외이사),이병로(감사) 선임&cr남을진(사내이사),신범용(사내이사),최상락(사내이사),조금철(사외이사),안성용(사외이사),진동석(감사) 사임&cr대표이사 변경 남을진 → 이을규 |
| 2019.03.29 | 진양곤(사내이사),Ho Nhan(사내이사),박영민(사내이사),박철수(사외이사) 선임&cr조규현(사내이사) 사임 |
| 2020.01.16 | 백윤기(사외이사) 사임 |
| 2020.03.30 | 백윤기(사내이사),황진수(사내이사),김명기(사외이사) 선임&cr김욱(사내이사),김훈(사내이사),박영민(사내이사) 사임 |
다. 최대주주의 변경
| 일자 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 기타 |
| 2016.03.30 | 더블유투자금융주식형투자조합제3호 | 829,510 | 17.59% | - |
| 2016.04.26 | 더블유투자금융주식형투자조합제4호外 2인 | 2,186,910 | 34.20% | - |
| 2016.05.18 | 더블유투자금융주식형투자조합제4호外 3인 | 1,548,824 | 24.22% | - |
| 2016.09.30 | 더블유투자금융주식형투자조합제4호外 3인 | 309,764 | 24.22% | 주1) |
| 2017.04.27 | 더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인 | 699,790 | 41.09% | - |
| 2017.05.12 | 더블유투자금융채권형투자조합제2호外 6인 | 914,382 | 47.67% | - |
| 2017.05.18 | 더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인 | 814,578 | 42.47% | - |
| 2017.08.10 | 더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인 | 763,419 | 39.80% | - |
| 2017.08.22 | 더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인 | 7,634,190 | 39.80% | 주2) |
| 2017.11.17 | 스타감마투자조합外 5인 | 6,180,194 | 32.22% | - |
| 2018.06.05 | 스타감마투자조합外 5인 | 6,065,121 | 31.41% | - |
| 2018.07.05 | 스타감마투자조합外 6인 | 6,524,304 | 33.00% | - |
| 2018.07.10 | 스타감마투자조합外 6인 | 6,477,249 | 32.77% | - |
| 2018.07.20 | 그랑프리1호조합 | 2,224,695 | 10.12% | 주3) |
| 2019.04.24 | 그랑프리1호조합外 1인 | 2,338,847 | 9.96% | 주4) |
| 2019.05.22 | 그랑프리1호조합外 1인 | 2,359,111 | 10.04% | - |
| 2019.06.11 | 그랑프리1호조합外 1인 | 2,422,183 | 10.31% | - |
| 2019.07.31 | 그랑프리1호조합外 2인 | 2,442,183 | 10.40% | 주5) |
| 2019.11.15 | 그랑프리1호조합外 2인 | 3,190,695 | 11.50% | - |
| 2019.11.25 | 진양곤外 2인 | 1,633,409 | 5.74% | 주6) |
| 2020.02.12 | 진양곤外 2인 | 2,330,002 | 8.00% | - |
| 2020.03.03 | 진양곤外 2인 | 2,439,458 | 7.69% | - |
| 2020.03.05 | 진양곤外 2인 | 2,459,458 | 7.75% | - |
| 2020.03.23 | 진양곤外 2인 | 2,523,458 | 7.95% | - |
| 2020.09.25 | 진양곤外 3인 | 2,607,998 | 8.10% | - |
주1) 당사는 2016년 9월 30일(감자기준일) 5대1 감자에 따라 총발행주식수가 6,393,588주에서 1,278,717주로 변경되었고, 같은 비율로 최대주주등의 소유주식수도 변경되었으나 총 지분율의 변화는 없습니다.&cr[참고] 최대주주등소유주식변동신고서 (관련공시 : 2016.10.07)&cr&cr주2) 당사는 2017년 8월22일 보통주 1주(1주당 액면가 5,000원)를 10주(1주당 액면가 500원)로 분할하여 총 발행주식수가 1,918,110에서 19,181,100주로 변경되었고, 같은 비율로 최대주주등의 소유주식도 변경되었으나 총 지분율의 변화는 없습니다.&cr[참고] 최대주주등소유주식변동신고서 (관련공시 : 2017.08.23)&cr&cr주3) 당사는 변경전 최대주주등의 주식, 경영권 양도 및 제3자배정 유상증자 납입으로 인해 최대주주가 스타감마투자조합外 6인에서 그랑프리1호조합으로 변경되었습니다. 이에 따른 변경된 최대주주의 소유주식수는 2,224,695주이며 지분율은 10.12% 입니다.&cr[참고] 최대주주변경 (관련공시 : 2018.07.20)&cr&cr주4) 당사의 임원인 진양곤 사내이사가 장내주식을 취득하여 연명보고자가 추가되었습니다.&cr[참고] 최대주주등소유주식변동신고서 (관련공시 : 2019.04.24)&cr&cr주5) 당사의 임원인 이을규 대표이사가 장내주식을 취득하여 연명보고자가 추가되었습니다.&cr[참고] 최대주주등소유주식변동신고서 (관련공시 : 2019.07.31)&cr&cr주6) 기존 최대주주인 그랑프리1호조합이 해산함에 따라 최대주주가 변경되었습니다.&cr[참고] 최대주주등소유주식변동신고서 (관련공시 : 2019.12.03)
라. 상호의 변경&cr당사는 최근 2018년 8월 화장품, 바이오등의 사업다각화를 추진하며 회사의 상호를 (주)넥스트사이언스로 변경하였습니다.
| 변경내용 | 변경전 | 국문 | 주식회사 동원 |
| 영문 | DONG WON Co., Ltd. | ||
| 변경후 | 국문 | 주식회사 넥스트사이언스 | |
| 영문 | NEXT SCIENCE Co., Ltd. | ||
| 변경사유 | 사업다각화 | ||
| 주주총회 개최일 | 2018-08-17 |
&cr 마. 경영활동등과 관련된 중요한 사실의 발생
| 일자 | 중요내용 |
| 2015. 02 | NMC Resource Corporation(이하 'NRC'라 칭함.)주식 6,813,333주 매입 |
| 2015. 02 | NRC 상장폐지 |
| 2015. 09 | NRC주식 10,000,000주 매입 |
| 2015. 10 | NRC 100% 유상감자&crNRC에서 (주)엔엠씨로 연결종속법인 변경 |
| 2015. 12 | (주)엔엠씨가 계열사인 (주)동원리소스에 흡수합병&cr(주)엔엠씨 연결종속법인 해제&cr(주)동원리소스 지분법이 적용되는 관계회사로 분류 |
| 2016. 03 | 관계회사인 (주)동원리소스의 지분 1.3% 추가 취득. |
| 2016. 10 | 관계회사인 (주)동원리소스가 (주)동원빌딩(존속법인)과 (주)동원리소스(분할법인)로 인적분할됨. |
| 2016. 12 | (주)동원리소스 지분 6.9%, (주)동원빌딩의 지분 6.9% 추가 취득.&cr(주)동원리소스 지분 전량 매각.&cr(주)동원빌딩의 지분 3.4%를 일부 처분하면서 기존 관계기업에서 피투자기업으로 분류됨. |
| 2018. 08 | 상호변경( (주)동원 → (주)넥스트사이언스)&cr(주)엘리샤코이 지분 100% 취득, 연결종속법인으로 분류됨. |
| 2018. 10 | 단디바이오사이언스(주), (주)데님오브벌츄코리아, 이앤헬스케어투자조합5호 지분 취득,&cr연결종속법인으로 분류됨. |
| 2019. 03 | 종속회사인 (주)데님오브벌츄코리아가 DENIM OF VIRTUE CORP 지분취득, 연결종속법인으로 분류됨. |
| 2019. 11 | 이앤헬스케어투자조합5호 조합 해산으로 연결종속법인에서 제외됨. |
| 2020. 01 | (주)프레시코 지분취득, 손자회사 (주)코아바이오 연결종속법인으로 분류됨. |
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr1) 당사는 바다골재 채취를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 지난 5년간 사업목적의 변동내역 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | 이유 |
| 사업목적 추가 | - 화장품의 제조 및 판매업&cr- 생활용품의 제조 및 판매업&cr- 의약품 및 의약외품의 제조 및 판매&cr- 의약품관련 연구 및 개발업&cr- 의료기기 및 용품의 제조 판매업&cr- 탄소섬유 제조업&cr- 탄소섬유 제품 제조 및 판매업&cr- 의류 구두 및 장신구의 제조 및 판매업&cr- 사업, 경영자문(Consulting), 기업 인수합병 주선 및 기업 구조 조정업 | 사업다각화 |
| 사업목적 추가&cr(2020.03.20) | - 농산물, 수산물, 임산물, 축산물의 건조, 가공 및 판매업&cr- 국내외 식량자원 생산, 유통, 가공, 판매, 수출입 및 영농사업&cr- 식.음료품 제조, 가공, 유통 및 판매&cr- 종균연구개발 및 발효식품음료 제조, 유통, 판매&cr- 생물농약 및 생물비료, 농업천연물 소재 연구개발, 생산 및 판매&cr- 건강기능 식품 제조, 가공, 유통 및 판매&cr- 국내,외 프랜차이즈사업&cr- 창고보관업 | 사업다각화 |
당사는 앞으로도 기업의 안정적이고 지속적인 성장을 위해 신규사업의 개발 및 추진을 이어갈 것입니다.
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.04.26유상증자(제3자배정)
보통주
1,678,800
5,000
5,000
2016.09.30무상감자
보통주
5,114,871
5,000
-
2017.04.27전환권행사
보통주
424,801
5,000
25,400
2017.05.15유상증자(제3자배정)
보통주
214,592
5,000
34,950
2017.08.22주식분할
보통주
19,181,100
500
-
2018.06.04전환권행사
보통주
127,550
500
3,920
2018.07.04전환권행사
보통주
459,183
500
3,920
2018.07.20유상증자(제3자배정)
보통주
2,224,695
500
4,495
2018.08.10전환권행사
보통주
258,747
500
3,920
2018.08.29전환권행사
보통주
258,746
500
3,920
2019.02.19전환권행사
보통주
970,618
500
3,920
2019.09.19전환권행사
보통주
215,542
500
3,976
2019.09.24전환권행사
보통주
267,318
500
3,976
2019.09.24유상증자(제3자배정)
보통주
1,572,328
500
6,360
2019.10.15전환권행사
보통주
321,179
500
3,158
2019.10.15전환권행사
보통주
1,168,928
500
3,976
2019.10.17전환권행사
보통주
718,561
500
3,976
2019.11.18주식매수선택권행사
보통주
163,201
500
3,983
2019.11.18전환권행사
보통주
79,895
500
3,158
2019.11.18전환권행사
보통주
446,546
500
3,976
2020.01.31주식매수선택권행사
보통주
163,210
500
3,983
2020.02.12주식매수선택권행사
보통주
10,044
500
3,983
2020.02.12전환권행사
보통주
3,115,306
500
5,168
2020.05.15전환권행사
보통주
77,398
500
5,168
2020.06.15전환권행사
보통주
212,847
500
5,168
2020.09.25전환권행사보통주193,4985005,168
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년간 보호예수 종료&cr (2016.05.10~2017.05.09) |
| 보통주식 5주를 병합하여 같은 액면주식 1주로 병합 |
| - |
| 1년간 보호예수 종료&cr (2017.05.26~2018.05.25) |
| 보통주 1주(1주당 액면가 5,000원)를 10주(1주당 액면가 500원)로 분할 |
| - |
| - |
| 1년간 보호예수 (2018.08.02~2019.08.01) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 1년간 보호예수 (2019.10.08~2020.10.07) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 나. 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.08.102023.08.1022,000보통주2020.02.10~2023.07.101005,1683,400657,894일부 전환청구2018.10.052021.10.053,500보통주
2019.10.05~2021.09.05
1008,47330035,406일부 조기상환2019.10.112024.10.118,500보통주2020.10.11~2024.09.111004,6508,5001,827,956-2019.10.252024.10.2510,000보통주2020.10.25~2024.09.251005,09010,0001,964,636-44,000---23,2004,679,391-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제22회&cr전환사채 |
| 제24회&cr전환사채 |
| 제25회&cr전환사채 |
| 제26회&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 제24회 전환사채는 전환가액이 12,104원에서 8,473원으로 변경되었습니다.&cr[참고] 전환가액의 조정(안내공시) (관련공시 : 2019.01.07)
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020.06.022025.06.0219,000보통주2021.06.02~2025.05.021005,35919,0003,545,437-2020.06.022025.06.022,000보통주2021.06.02~2025.05.021005,3592,000373,203-21,000---21,0003,918,640-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제27회&cr신주인수권부사채 |
| 제28회&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 제27회, 제28회 신주인수권부사채는 전환가액이 6,510원에서 5,359원으로 변경되었습니다.&cr[참고] 전환가액의 조정(안내공시) (관련공시 : 2020.09.02)&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-500,000,000-500,000,000-37,321,311-37,321,311-5,114,871-5,114,871-5,114,871-5,114,871-------------32,206,440-32,206,440-5,860-5,860-32,200,580-32,200,580-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주5,860---5,860주1)-------보통주5,860---5,860주1)-------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1) 2016년 09월 30일 5:1 자본감소로 인하여 단수주 발생
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
당사가 발행한 보통주식수는 32,206,440이며, 정관상 발행할 주식 총수의 6.44%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 5,860주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 32,200,580주입니다.
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주32,206,440----보통주5,860자기주식---------------------보통주32,200,580----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
| 규 정 | 내 용 |
| 정 관 | 제44조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.(개정. 2012. 3) ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제44조의 2(중간배당)&cr① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.(개정 2009. 3) ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 하도록 한다.(개정. 2009. 3) 1. 직전결산기의 자본금의 액(개정. 2012. 3) 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익(신설. 2012. 3) 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주 인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사 업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제6조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다.&cr&cr제45조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500-7,518-22,869-11,915-5,609-29,301-7,860-240-935-546-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제59기 당분기 | 제58기 | 제57기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요
지배회사인 당사와 연결대상 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 주사업부문 | 주요재화 및 용역 |
| (주)넥스트사이언스 | 리소스사업 부문 | 골재생산 및 판매 |
| (주)엘리샤코이&cr(주)데님오브벌츄코리아 주1)&crDENIM OF VIRTUE CORP. 주1)&cr(주)프레시코&cr(주)코아바이오 | 리테일사업 부문 | 화장품 제조 및 판매&cr의류 제조 및 판매&cr의류 제조 및 판매&cr발효식품음료 제조 및 판매&cr발효식품음료 제조 및 판매 |
| 단디바이오사이언스(주) | 바이오사업 부문 | 바이오 |
주1) 데님오브벌츄는 중단사업으로 분류합니다.&cr&cr 가. 업계의 현황&cr[리소스사업 부문]&cr(1) 산업의 특성 및 성장성&cr국가의 급속한 경제 발전과 인구증가에 따른 건설사업은 1970년대부터 계속적으로 증가하기 시작하였고, 특히 1980년대 이후 건설경기 호황으로 건설 부자재인 골재의수요가 급증하게 되었으며, 대형 건설사업의 지속으로 하천골재 자원이 점차 감소함에 따라 80년대 중반 이후부터 바다모래를 채취하기 시작하였습니다. 해사채취 판매업은 해상의 허가된 광구에서 특수선박을 이용하여 해사를 채취, 육상으로 이송하여 특수 세척설비를 이용, 염분을 제거한 후 건축용 레미콘과 토목공사용 아스콘, 그리고 매립용으로 공급판매하는 사업입니다.&cr정부에서도 골재수급 안정대책을 수립하여 EEZ(배타적 경제수역)을 지정관리함으로써 골재자원의 안정적 공급, 효율적 개발, 환경영향의 최소화에 노력하고 있으며, 근래에는 건설경기의 장기적 침체가 예상되고 있는 상황이나, 산업성장기와 같은 호황의 재현은 기대할 수 없더라도 지역균형개발과 SOC 투자확대, 대북관계 개선에 따른 외생 수요 증가 등 성장잠재력은 여전히 건재한 것으로 파악되고 있습니다.&cr&cr(2) 경기 변동의 특성&cr해사는 건설공사의 기초골재로 건설경기의 영향을 많이 받고 있습니다. 특히 건설공사나 아스팔트포장작업이 감소하는 우기 또는 겨울에는 계절적 영향을 많이 받습니다. 2015년도는 건설 경기 활황으로 후방 산업인 골재채취산업 역시 회복되는 모습을 보였으며, 이에따른 기존 SOC 예산 투자 및 건설투자 증가세 영향으로 2017년 상반기까지 시멘트 내수 시장 수요는 호조세를 보였습니다. 그러나 2017년 하반기 이후부터 하향세로 전환된 건설투자, 정부의 SOC 예산 감소 등의 영향으로 건설경기에 부정적 영향을 미칠것으로 예상되어 수요 감소가 예상되며, 최근 정부가 발표한 제3기 신도시 발표등의 SOC사업이 건설경기에 미치는 영향은 절차상 준비단계인 인허가 및 도면승인후 공사 개시까지 통상 3년정도의 시일이 걸릴 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 시장의 특성
해사사업은 인천, 태안 연근해에서 모래를 채취하여 세척한 후 국내 건설업체에 공급하는 사업으로 국내건설경기에 따라 그 수요가 결정되고 있으나, 건설업의 기초 원자재로서 꾸준한 수요가 있습니다. 또한, 모래는 국내자원의 소진에 따라 수급에 어려움이 있어 해외 의존도가 점차 상승하는 추세이고 이에 따른 모래가격의 상승은 불가피할 전망입니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr해사의 가격결정력에 대한 절대적 우위, 모래의 품질 및 안정적인 거래처 공급등이 핵심 요소입니다. 당사는 가까운 인근 해역뿐만 아니라 먼바다 서해EEZ해역 수심 깊은 곳까지 채취가능한 선박 및 수도권내 동종경쟁사 대비 가장 넓은 세척시설을 보유하고 있습니다.&cr&cr(5) 자원조달상의 특성&cr해사 채취업은 장치산업이며 고도로 숙련된 기술자가 필요한 업종이 아니기에 비교적노동력의 수급은 용이한 편입니다.&cr&cr(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원&cr해사채취업은 골재채취법, 자연환경보전법, 환경정책기본법등의 규정에 의하여 경영상의 규제를 받고 있으며, 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산하는데 이바지하고 한편으로는 어업 및 해상관광업 종사자들과 서로 상생하기 위해 관련 규제법령이 많은 편입니다.&cr&cr [리테일사업 부문- 화장품]
(1) 산업의 특성 및 성장성&cr화장품 산업은 다품종 소량 생산 산업으로 중소기업의 참여도가 높은 기술 집약적 산&cr업의 특징을 갖습니다. 국내 화장품 시장의 경우 원재료업체와 OEM/ODM업체, 브랜드 업체의 벨류체인을 형성하며, 브랜드 업체에게 주문을 받아 주문 생산하는 방식의 중소기업들이 시장 대부분을 차지하고 있습니다. 이러한 이유는 IMF 이후 제조와유통이 명확하게 분리되어 시장이 개편되었기 때문이며, 이러한 상황은 현재에까지&cr이르고 있습니다.
&cr(2) 경기 변동의 특성&cr과거 화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받고 있었으나, 최근 화장품이 필수 소비재로서 인식되면서 이전보다 경기변동에 비탄력적인 산업이 되었습니다.&cr또한 최근 화장품 산업은 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보 등이 중요합니다. 패션 트랜드에 민감한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 상품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다.&cr최근 국내화장품 시장에서 외국인 관광객의 증가로 인하여 면세점 시장이 급성장 하고, 온라인채널이 빠르게 성장하는 등의 변화는 국내 경기변동 뿐만 아니라 외국시장의 경기변동 및 국제정세도 화장품산업에 미치는 영향이 점차 커진다고 볼 수 있습니다. 글로벌 화장품시장은 국가의 GDP가 증가할 수록 화장품의 수요가 가파르게 상승하는 것으로 나타나며, 이는 생활수준이 향상 될수록 젊고 건강하게 살아가려는 인간의 욕구를 반영한다고 할 수 있어 점차 글로벌 시장의 성장이 기대되고 있습니다.
&cr(3) 시장의 특성
세계 화장품 시장은 2017년부터 연평균 6.0%(CAGR) 이상 성장하고 있으며, 특히 아세안 주요 국가들의 성장률이 높을 것으로 예상하고 있으며, 특히 중국의 괄목할 만한 성장이 기대되고 있습니다.
또한, 소득수준 향상으로 화장품이 사치재에서 필수재로 변화하였으며 외모에 대한 높은 관심으로 소비층이 확대되고 소비 금액이 꾸준히 증가하고 있습니다.&cr소비층은 20~50대 여성에서 청소년, 남성, 고령층으로 확대되고 있으며 고령층의 증가로 안티에이징 등 프리미엄 화장품 소비시장 또한 매년 증가하는 추세입니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr화장품은 정밀화학의 한 분야로 기술집약적 산업이며 부가가치 유발효과와 고용유발계수가 높은 고부가가치 산업이며, 다품종 소량 생산 산업으로 참여하는 중소기업이 많아 경쟁이 치열합니다.&cr소비자의 아름다움 추구 욕망과 감성적 욕구가 결합되어 제품 구매시 브랜드 가치가 중요한 구매요인이 되는 이미지산업으로 브랜드 파워관리가 중요한 포인트입니다.&cr회사는 최근 소비자의 화장품 원료에 대한 관심을 반영하여, 기존 화학약품이 아닌 친환경적 유기농 자연원료를 사용하는 친자연주의 제품으로 어필하고 있습니다.
&cr [리테일사업 부문 - 의류]
연결실체는 패션사업부인 (주)데님오브벌츄코리아와 DENIM OF VIRTUE CORP.를 각각 매각 및 청산하기로 하였습니다.
[리테일사업부문 - 식품 부문]
(1) 산업의 특성&cr 식품산업은 농/축/임/수산물 및 기타 생물 산업에서 생산물 먹거리의 저장, 가공, 유통에 관련된 모든 경제적 활동을 말합니다. 식품산업은 전통적인 노동집약적, 저부가가치 산업에서 첨단기술, 문화, 관광 등 타영역과의 융복합을 통한 식품 소비패턴의 변화의 가속화로 고부가가치 산업으로 변화하고 있습니다. 경제성장에 따른 소비 수준의 향상, 레저의 증가, 웰빙으로 대표되는 식생활 양상의 변화에 상응하여 지속적인 성장을 이루고 있는 산업입니다.&cr &cr (2) 경기변동의 특징&cr 대부분의 음식료 제품은 가공, 저장, 수송, 판매를 통해 음식료품을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 내수시장에서 소비되는 전형적인 내수산업으로 국내 경기변동에 따라 제품 판매량의 증감이 나타나고 있습니다. 그러나 음식료 제품은 생필품으로 소득과 가격 탄력성이 낮아 경기변동에 둔감한 경기 방어적인 특성을 보이는 산업입니다.&cr &cr (3) 자원 조달의 특성&cr 식품제조 특성상 주요 원재료는 농산물이 주를 이루고 있으며, 이로 인해 농산물의 작황 및 수매 상황에 민감합니다. 소비자의 건강에 대한 관심 확대로 천연원료의 사용이 점차 늘어가고 있는 실정입니다.&cr &cr (4) F.P 시장 규모&cr 국내에서 사용되어 지고 있는 Fruit Preparation의 규모는 2020년도 기준으로 약 40,000톤 내외이며 금액으로 환산 시 약 1,000억원 규모입니다. 2020년도 예상 매출 규모는 아래와 같습니다.
| 업체 | 아그라나코리아 | 푸드웰 | 프레시코 | 기타 업체들 |
| 매출량 | 17,500톤 | 7,000톤 | 6,500톤 | 9,000톤 |
| 매출액 | 430억 | 175억 | 160억 | 230억 |
&cr [리테일사업부문 - 음료 부문]&cr(1) 산업의 특성&cr음료산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향이 비교적 적은 산업입니다. 하지만, 국내 음료시장의 경우 오렌지 농축액 등 과실 농축액, 각종 향료 등의 원부자재의 수입 의존도가 높아 환율, 국제 원자재가격의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 보이고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr국내 음료시장은 성숙기에 접어들어 전반적으로 시장의 성장률이 정체되고 있는 상황입니다. 2018년 기중 음료의 소매점 매출액은 5조4459억원으로 2016년 5조33억원보다 7.8% 증가하는데 그쳤습니다. 탄산음료가 시장에서 가장 큰 비중을 차지 하고, 최근 커피, 생수 및 탄산수 등이 꾸준한 성장세를 보이고 있는 반면 주스시장의 축소로 인해 시장 구조가 개편되고 있습니다.&cr&cr[표1]
국내 음료시장 카테고리별 규모.jpg 국내 음료시장 카테고리별 규모
에너지 음료와 커피음료는 카페인에 대한 지속적인 수요를 기반으로 시장이 성장했고, 특히 커피는 수요에 맞춘 대용량화와 고품질화로 성장세를 유지했으며, 이온/비타민음료와 생수는 건강 중시 트렌드가 성장을 견인하는 가운데 과채음료는 당분 등에 의한 건강 우려로 이온/비타민 음료 등으로 소비로 대체되어 시장이 감소하고 있습니다.&cr&cr소비트렌드 또한 최근 어려운 경제여건과 더불어 상대적으로 저렴한 탄산, PB 상품 등의 저가품목 혹은 가격대비 대용량 제품의 소비가 확대되고 있습니다. 음료산업은 타 산업에 비해 경기변동의 영향을 덜 받는 편이나, 하절기 대비 동절기의 매출이 감소하는 등 주로 계절적 요인에 의해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.
[바이오사업 부문]
(1) 산업의 특성 &cr <패혈증 치료제>
패혈증은 30%의 사망률을 보이는 고위험성 질환으로서, 다양한 원인(세균, 곰팡이, 바이러스 등) 중 70%가 그람 음성세균입니다.
그람 음성세균의 침투만으로 패혈증이 되는 것이 아니며, 그람 음성세균에서 분비 또는 사멸 후 유출되는 독소(LPS, lipopolysaccharide)에 의해 사이토카인 폭풍이 유도되고, 이러한 과도한 염증반응에 의해, 과호흡, 고열 및 부종을 거쳐 다기관 장기의 손상을 유발 후 사망에 이르게 됩니다.
치료제 개발의 역사는 1940년대에 PMB가 개발된 이후, 스테로이드의 적용, IL-1, TLR4, PAF 등의 면역세포에 존재하는 분자를 targeting하는 방법이 시도되고 있으나 모두 실패하였습니다.
특히 LPS와 결합하여 세포에 신호를 전달하는 중요 신호물질인 TLR4(Toll Like Receptor 4) 저해제로 개발했던 Eritoran은 2009년에 임상3상에 실패했으며, 그 이후 혈액응고를 타겟으로 한 릴리사의 Xigris(Drotrecogin)는 10여 년간 시장에서 판매되었음에도 그 효과가 미비하여 자진 퇴출되었습니다.
패혈증 치료제 시장은 효력이 우수하고 저독성인 혁신신약개발의 요구도가 매우 높은 시장입니다.&cr
<면역항암제 전달기술>
현재, 다양한 항암면역치료제 및 감염성 질환 예방/치료용 의약품 등이 개발되고 있으나, 인체 내에서의 약품의 안정성 및 유효 효능을 나타내기 위한 약물의 농도에서 나타나는 독성 문제 등으로 인해 많은 부작용이 나타나고 있습니다.
독성을 유발하지 않는 유효농도의 면역세포 기능조절 약물이 체내에서 장시간에 걸쳐서 방출되는 개량신약 개발이 매우 중요합니다.
현재 항암작용 및 면역세포의 기전을 조절하는 다양한 약물이 개발되고 있으며, 이러한 약물들의 전달효능을 향상시키기 위하여, 치료용 약물이 봉입된 리포좀 소재들이 사용되고 있지만, 이러한 단일리포좀(single liposome) 소재를 이용한 기술에서는, 낮은 로딩 효율과 생체 내에서의 불안정성이 큰 단점으로 지적되고 있습니다. 특히, 다양한 면역항암제와 병용투여하는 치료법이 항암치료의 새로운 표준으로 사용되는 현대 항암치료분야에서는 독성문제가 더 큰 이슈로 부각됨에 따라서, 독성을 비롯한 부작용을 최소화할 수 있는 약물전달 플랫폼의 개발이 매우 중요한 실정입니다.&cr &cr <백신면역증강제>
전 세계적으로 백신개발은 특정바이러스 및 암 항원 개발에 집중되어 있으며, 백신 아주번트 개발에 대한 연구는 Big Pharm을 제외하고는 상대적으로 미흡한 실정입니다. 따라서, 항원의 효능테스트에는 한정된 수의 상용화된 백신 아주번트를 이용함으로써, 맞춤형 백신 개발에 실패하는 사례가 많은 실정입니다.
특히, 기존 백신의 한계점을 극복하기 위하여, 세포성 면역을 효과적으로 유도할 수 있는 신규 백신 아주번트 개발 연구가 활발하게 진행 중입니다.
국내에서 독자적으로 개발하여 상업화된 백신 아주번트는 아직까지 없으며, 몇몇 기업을 중심으로 신규 백신 아주번트 개발을 시도하고 있습니다.
(2) 국내외 시장여건
<패혈증 치료제>
조기 진단 후 항생제 투여 등의 고식적인 요법 외에 타겟 특이적인 치료법(specific therapeutics)은 없고, 최후에 polymyxin 계열(polymyxin B, E, PMB, PME)의 항생제를 사용하나, 그 독성(신장독성, 신경독성 등)이 매우 심각하여 사용이 용이하지 않습니다.
현재 전 세계적으로 패혈증 치료제는 전무한 실정이므로, 본 과제의 최종 목표인 임상시험성공 가능성이 높은 경쟁사의 제품은 아래와 같습니다.
[임상개발 단계에 있는 패혈증 치료제 종류]
| 경쟁사명 | 제품명 | 작용 기전 | 임상개발단계 |
| Asahi Kasei Pharma America | ART-123 | Anti-coagulant | 임상 3상 |
| Ferring International&cr Center SA | Selepressin | Cardiovascular, Vasopressor | 임상 3상 |
| Shionogi & Co Ltd. | Cefiderocol | Antibiotic | 임상 3상 |
| Spectral Medical Inc. | Toraymyxin | Hemofiltration Device | 임상 3상 |
| Cytheris SA / Revimmune LLC | CYT107 | Immuno-stimulatory | 임상 2a상 |
| AM-Pharma | recAP | Immuno-suppressive | 임상 2a/b상 |
| Faron | Traumakine | Immuno-suppressive | 임상 3상 |
| Bristol-Myers Squibb Company | BMS-936559 | Immuno-stimulatory/anti-PD-L1 antibody | 임상 2상 |
자료: GlobalData : Opportunity Analysis and Porecases to 2026 : Sepsis and Septic Shock(2017)&cr &cr다국적 기업들은 패혈증 치료제로 anti-inflammatory target 치료제, 항균작용을 하는 항생제를 이용한 치료제, 면역활성을 조절하여 염증완화를 타겟으로 치료제 개발을 진행하고 있지만, 최근까지 다수의 개발 중인 치료제(자이그리스, CytoFab, Higenamine 유도체, TLR4 antagonist 등)가 임상 또는 그 이상에서 미비한 효능으로 중단되거나 현저한 부작용이 관찰된 약물이 대부분입니다.&cr 다국적 제약사들의 패혈증치료제 개발을 중단이나 임상 2상 이상에서 효과를 보이지않는 상황으로 인하여, 현재 세계적으로 새로운 신약후보물질에 대한 수요가 매우 높은 상황입니다.&cr
<면역항암제전달기술>
최근의 암 치료는 기존에 각광을 받던 표적항암치료에서 면역치료제로 ‘패러다임 시프트’가 이루어지고 있으며, 현재 수지상세포 기반 암 백신 기술, T 세포기반 치료 (CAR-T, Engineered T cell 포함) 기술, 자연살해세포 기반 치료 (CAR-NK 포함)기술 등이 활발하게 연구되고 있습니다.
하지만, 수지상세포 치료제는 FDA 승인이 되었지만, 낮은 치료효율과 고가의 치료비용이 문제점으로 인식되어, 효과적인 종양 항원 인식 기술과 아주번트와의 조합을 통한 면역세포 활성화 기술이 시급한 상황입니다. 또한, CAR-T세포의 특정항원을 갖는 암세포 살상능력은 우수하나, 다른 항원에 대한 치료효능은 매우 약하며, 특히 정상세포에 대한 부작용(독성) 문제해결 및 혈액암 이외의 고형암(solid tumors)에 대한 낮은 항암치료 기술 향상이 임상적용에 필수적입니다.&cr 현재 다국적 제약사들은 PD-1, PD-L1(L2), CTLA-4, LAG-3, TIM-3 등의 면역체크포인트 억제제(Immune checkpoint blockade) 또는 OX40, CD137, CD27, CD40 등 보조활성인자(co-stimulatory factors) 약물 개발에 집중하고 있습니다.
면역체크포인트 억제제 치료 (ICBT:immune checkpoint blockade therapy)의 경우, 다양한 고형암에서도 우수한 효과가 증명되고 있으나, 내성(resistance)으로 인해 소규모 환자그룹 (20%)에서만 효과를 보이는 한계가 있습니다.
ICBT 치료제에 대한 반응그룹이 작은 이유는 암조직 주위에 활성화된 T 세포가 매우 적게 발생하기 때문에, 이러한 T 세포 활성화를 위한 전략으로 아주번트와 같은 면역활성화 의약품 및 항원제시 세포를 활성화 할 수 있는 백신 기술의 중요성이 다시 부각되고 있습니다.
종양의 면역치료시 ICBT의 내성을 극복하기 위한 또 하나의 중요한 요인으로 부각되고 있는 부분은 종양미세환경(tumor microenvironment)내 다양한 면역억제 세포(immune regulatory cells)들의 활성과 이에 의한 면역억제 작용입니다. 특히 면역억제 세포들은 암사멸을 유도할 수 있는 암특이적인 살상 T 세포에 활성 억제물질 또는억제 작용을 일으키는 것으로 알려져 있습니다.&cr 최근 항체나 면역 세포 백신을 이용한 암의 면역 요법 치료에 대한 연구가 활발히 진행되고 있지만, 암세포의 면역 회피 및 억제 작용으로 그 치료 효과에 큰 제한을 받고있습니다. 암세포는 자신에 대한 면역 반응을 막기 위해, 각종 면역 세포들의 활동을 저하시키고, 비활성 수지 세포, Treg, TAM, MDSC와 같은 면역 억제 기능을 가진 세포들을 유도하기도 합니다. 따라서, 항암 백신이나 T 세포의 활성에 의해 암세포를효과적으로 제거하기 위해서, 이러한 면역억제인자들을 효과적으로 제어할 수 있는 기술의 개발이 매우 필요합니다.
&cr<백신면역증강제>
현재, Novartis, GSK 및 Sanofi 등 다국적 제약회사를 중심으로, 다양한 감염성 질환및 항암면역치료제 분야에 활용될 수 있는 신규 면역증강제 개발에 집중하고 있습니다. GSK에서는 alum과 톨유사수용체4(Toll-like receptor 4)의 리간드인 MPLA을 혼합한 ASO4 아주번트를 제조하여 자궁경부암 백신으로 상용화한 예가 있습니다.
또한, 리포좀 및 나노에멀젼 외부에 MPLA와 사포닌계열인 QS21을 코팅한 AS01 과AS02를 개발하여Malaria, Tuberculosis, Cancer 등의 백신 아주번트로서 임상시험(Phase 3) 중에 있으며, Zoster백신 아주번트로는 2018년 최종 승인되어 제품화 되어있습니다. 또한, 세포성면역을 유도하기 위하여, 다른 기업에서는 CpG, Saponin, Poly(I:C), 양이온성 리피드 등을 활용한 나노리피드, 마이셀, 이온 복합체 등 다양한 제형 개발을 시도하고 있습니다.&cr
(3) 경쟁상의 강점
<패혈증 치료제>
단디바이오사이언스의 패혈증 치료제 혁신 신약(현재 전세계적으로 패혈증 치료제는없음) 후보 소재 단백질은 패혈증 원인의 70% 이상의 원인 세균인 그람 음성균을 사멸하는 동시에 그람 음성균의 사멸 후 세포벽으로부터 유래된 LPS를 제거하는 작용기전을 가지고 있습니다.
패혈증 동물 모델(대장균 유도 패혈증 모델 및 LPS 유도 패혈증 모델)에서 100%의 생존율을 유지하고 염증반응을 억제하는 등 우수한 패혈증 치료 효과를 가지고 있고 , 동시에 경쟁제품인 PMB의 독성문제를 해결할 수있는 저독성 특성을 입증하였습니다.
패혈증 치료 시 반드시 수반되는 항생제와의 병용효과에 관한 선행연구 결과, gentamycin과 병용투여 시 생존률 증가는 물론이고, LPS의 제거 또한 상승효과가 있음을 관찰하였고, 이는 임상시험 시 기존의 항생제와 병용투여가 가능한 시험설계 시 용이하게 사용될 수 있습니다.
&cr<면역항암제전달기술>&cr 본 기술은 약화된 면역세포 활성화 및 면역억제환경을 제어할 수 있는 약물이 7-14일간 지속적으로 방출되는 신규 다중도메인 캡슐 물질에 관한 것으로, 다양한 의약품들이 생체내의 효소나 생리적 조건에 의해 분해되는 것을 방지해 주며, 봉입효율 향상 및 유효농도 지속시간 최적화가 가능한 신규 의약품입니다.
본 기술은 항암면역세포치료에서 중요한 역할을 하는 수지상세포 및 T 세포를 활성화하는 항암 백신 아주번트 조성물로 개발될 수 있으며, 암 세포 주위에서 항암면역세포치료제의 작용을 방해하는 다양한 면역억제환경을 제어하는 의약품으로 개발될 수 있습니다.
본 기술을 통하여 개발된 면역기능 조절용 다중도메인 캡슐은 단일 리포좀 소재의 낮은 봉입 효율 및 짧은 유효 지속 시간의 단점을 극복하고, 면역 활성화 효과의 유효지속 시간을 늘릴 수 있는 새로운 다중도메인캡슐 기반 의약품입니다.
&cr<백신면역증강제>&cr 현재 5개의 다국적 제약회사를 중심으로 개발되어 상업화되어, 다양한 백신 항원과 조합에 의해 사용되고 있는 백신 아주번트인 알루미늄염(aluminum salt, alum)이나 스쿠알렌 나노에멀젼 (squalene-based nanoemulsion, MF59, AS03, AF03, SE)은 중화항체 생성에 기여하는 체액성 면역반응의 향상을 유도하는데 효과적이지만, 바이러스에 대한 세포성 면역 반응을 유도하는 효능에는 한계가 있다는 치명적인 단점이 있습니다.
본 기술에서 개발한 신규 백신 아주번트는 체액성 면역 및 세포성 면역을 동시에 향상 시킬 수 있는 신규 물질입니다. Aluminum salt (Aluminum oxyhydroxide, Aluminum phosphate)기반 아주번트의 특성과 비교하여, Aluminum salt기반 아주번트가 전혀 유도할 수 없는 세포성 면역을 효과적으로 유도할 수 있다는 점에서 우월성이 있습니다. 에멀젼(MF59, AS03, AF03, SE) 기반 아주번트의 특성과 비교하여, Th2-polarized 면역반응을 유도하는 기존 에멀젼 아주번트와 달리, Th1-polarized 면역반응을 유도할 수 있다는 점에서 차별화 되며, 특히 항바이러스 및 항암 치료에서 중요한 역할을 하는 type I interferon (IFN-alpha/beta) 및 IFN-gamma를 효과적으로 유도할 수 있다는 점에서 우월성이 있습니다.
&cr 나. 회사의 현황&cr[리소스사업 부문]&cr(1) 영업개황&cr당사는 강원도 정선군 사북읍에 (주) 넥스트사이언스 본점과 인천시 중구 항동에 인천지점이 있습니다. 해사채취 판매사업은 옹진군, 태안군 등 인근 해역과 북한 해주에서 채취선을 정박하고 해저모래를 채취한 후 인천항으로 운반합니다. 채취선에서 내린 모래는 세척시설로 세척하여 염분을 제거하고 서울,경기 및 인천 수도권지역의 건축용자재로 사용됩니다.&cr현재 채취에 사용되는 선박은 기본선1척, 예선2척, 부선2척으로 총5척이며, 해사의 제조공정은 다음과 같습니다.&cr&cr해상채취 → 해상운송 → 하역 → 세척 → 검사 → 출하&cr&cr(2) 시장점유율&cr2020년 인천항 내 기준 약 8.17% 점유로 4위입니다.&cr
[리테일사업 부문- 화장품]&cr(1) 영업개황&cr엘리샤코이는 해외 약 15개국에 화장품을 수출 중인 설립 12년차 글로벌 코스메틱 브랜드입니다. 자연유래의 천연 성분들을 원료로 하여 '기분 좋은 촉촉함'을 선사하고 '동안 피부'를 원하는 소비자들의 소구에 맞는 제품을 개발하고 있습니다.
국내에서 엘리샤코이는 온라인 채널을 기반으로 백화점, 드럭스토어, 면세점, 마트, 홈쇼핑 등의 국내 유통망을 보유하고 있고, 해외에서는 국가별로 홈쇼핑 런칭 이력 및 뷰티몰, 드럭스토어 등 글로벌 H&B시장에 유통망을 보유하고 있습니다.
오프라인 채널은 작년 하반기부터 이마트 40여개 매장, 드럭스토어 롭스, 명동 롯데 영플라자 입점 등 오프라인 매장에 대한 공격적인 영업망 구축 및 마케팅활동을 전개하였으나 코로나19로 국내외 입점객이 급감함에 따른 영업손실에 발생하였습니다.
온라인 채널은 오프라인 채널보다 상황은 낫지만 지속적인 마케팅 비용을 투입하여야 매출이 증대되나, 코로나 사태 이후 주고객인 여성들이 마스크 착용에 따른 화장품 소비 감소로 인하여 작년 동분기 대비 마케팅 비용을 대폭 축소하고 있으며, 향후 추이에 따라 대응해갈 방침입니다.
또한, 포지션이 높은 해외매출 또한 코로나19로 직접적인 매출 타격이 발생하였으나, 상반기 중반부터 유럽과 중국에서 상황이 호전되고 있어 하반기부터는 점차적으로 매출이 회복 될 것으로 기대하고 있습니다.
(2) 시장점유율&cr국내 화장품시장을 기준으로 대기업을 제외한 경쟁사로는 해브엔비(닥터자르트), CNP코스메틱스(CNP Laboratory), 제이엠솔루션, 카버코리아(AHC), 네오팜이 있으며 중소·중견기업 브랜드내에서도 가장 큰 브랜드 이미지를 가진 기업입니다.
2020년 2분기 매출(추정치 포함)기준으로 해브앤비 34.6%, 제이엠솔루션 32.1%, 커버코리아 24.8%, CNP코스메틱스 5.0%, 네오팜 3.0%, 매출을 차지하며 엘리샤코이가 0.5 %의 매출 비중을 차지합니다.&cr
(단위 : 억원)
| 구분 | 해브엔비 | 제이엠&cr솔루션 | 커버&cr코리아 | CNP&cr코스메틱스 | 네오팜 | 엘리샤코이 |
| 매출액&cr(추정포함) | 1,400 | 1,300 | 1,000 | 200 | 120 | 19 |
| 비 중 | 34.6% | 32.1% | 24.8% | 5.0% | 3.0% | 0.5% |
&cr
[리테일사업 부문 - 의류]
연결실체는 패션사업부인 (주)데님오브벌츄코리아와 DENIM OF VIRTUE CORP.를 각각 매각 및 청산하기로 하였습니다.
[리테일사업부문 - 식품]
(1) 영업개황&cr 당사는 음식료품의 제조 및 도,소매, 수출입을 영위하는 기업으로서 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력향상, 연구 개발 및 마케팅력 강화 등 체질개선에 심혈을 기울이는 한편, 투명한 책임경영을 통한 기업 가치 상승, 주주 가치 제고에 주력하고 있습니다.&cr 업종은 음식료품 제조회사로서 주요 제품군은 잼/시럽제품군, 알가공품군이 있으며,잼/시럽제품군의 경우 주로 1차 원료 가공 생산 및 대기업의 OEM 방식으로 제품을 생산하고 있고, 알가공품의 경우 계란원료 가공생산 및 임가공 납품을 하고 있습니다.현재, 당사는 최근 3년간 매출액이 20%가 넘는 고성장을 하고 있으며, 시장점유율을 높이기 위한 공격적인 매출전략을 구사하고 있습니다.&cr &cr (2) 경쟁요소&cr 잼/시럽제품 등 일부 품목에 시장경쟁요인이 있으나, 타경쟁업에체 비해 경력이 풍부한 연구진 및 신규품목 개발에 대한 발빠른 대응으로 신제품 개발의뢰 및 계약체결이 우선시되고 있습니다.&cr &cr (3) 시장확대계획&cr 잼/시럽제품 뿐만 아니라 2019년부터 시작한 원료판매사업을 본격적으로 확대하여 당사만의 경쟁력있는 단가로 2차 OEM 업체에 납품하는 등 당사의 시장점유율을 확대시키고 있습니다.&cr &cr (4) 시장의 특성&cr 국내시장의 경우 주로 중간제품과 OEM 및 임가공 제품을 생산하기 때문에 납품업체의 매출에 의해 영향을 받습니다.&cr &cr (5) 당사 주요제품 등의 현황&cr ① 잼류 가공품(Fruit Preoaration)의 적용 범위&cr Dairy, 아이스크림, 베이커리, Food service, 이렇게 크게 4가지로 구분을 할 수 있습니다. Dairy segment의 경우 떠먹는 요구르트(Stirred yogurt)와 드링크 요구르트(Drinkable yogurt)의 원재료로 사용이 되며 아이스크림은 콘, 바 등에 베이커리는 제빵이나 쿠키, 케익의 잼으로 사용이 되며 Food service는 Smoothies와 같이 프랜차이즈 매장 등에서 음료 BASE로 사용이 되고 있습니다.
| 사업부분 | 매출유형 | 제품군 | 적용제품 |
| 제조 | 제품 | 잼/시럽 Dairy | 호상요쿠르트 |
| 잼/시럽 N-Dairy | 제과류, 아이스크림 | ||
| 알가공 | 드링크, 아이스크림, 만두 |
&cr② 판매경로&cr 한국야쿠르트, 빙그레, 서울우유, 남양유업, 롯데제과, 롯데푸드, 파스퇴르 동원 F&B, 오리온, 크라운제과, 푸르밀, 큐렉소 등에 OEM/임가공으로 납품하고 있습니다.&cr &cr ③ 판매전략&cr 제품의 다양화, 고급화로 새로운 거래처를 발굴하여 신제품에 의한 독자적인 유통망을 구축하고 있습니다.&cr &cr (6) 성장동력&cr 19년에는 전기대비 48%를 넘어서는 매출신장이 있었으며, 당기 또한 전기대비 40%를 초과하는 매출달성을 목표로 하고 있습니다. 이에 매출신장에 필요한 공급캐파를 늘리기 위해 공장의 설비 자동화 및 생산 시스템 정비를 진행하고 있으며, 2021년도는 업계 2위, 향후 5년 후에는 업계 1위를 목표로 계획하고 있습니다.&cr&cr [리테일사업부문 - 건강음료]
◆ 콤부차 브랜드&cr 대부분의 콤부차 업체들의 생산설비 소규모와 자체 영업망의 인프라 부족으로 오프라인 시장보다는 상대적으로 진입장벽이 낮은 온라인에서 주로 판매를 하고 있습니다. 수입제품을 제외한 국산 제품의 오프라인 판매 브랜드는 당사제품 이외에는 분말형태의 티젠과 RTD의 부루구루 제품이 거의 유일하며 온라인에서는 닥터리브, KMF, 골든브루, 퍼맨트랩 등의 중소제품들이 판매되고 있습니다.&cr&cr◆ 콤부차 시장&cr 콤부차는 미국경제전문지 '포브스'가 선정한 올해의 10대 식품 트렌드에 선정될 정도로 세계가 주목하는 식품으로 부상하고 있으며 해외 시장조사업체인 '오르비스리서치'에 따르면 2017년 기준, 시장규모가 1조 1,300억원에 이르고 있고, 2023년에는4조 3,000억원까지 급성장 할 것으로 전망되면서 전 세계적으로 콤부차의 열풍이 불고 있습니다.&cr 실제 미국에서 콤부차는 탄산음료를 대체하는 건강음료로 1조원 규모의 시장으로 성장했고, 코카콜라, 스타벅스 등 글로벌 음료회사들이 콤부차 진출할 정도로 높은 인기를 얻고 있습니다.&cr 세계의 콤부차(Kombucha) 시장은 2017년 ~ 2021년 CAGR이 15% 성장할 전망이고, 2023년까지 4.6조 수준의 시장이 형성될 것으로 전망됩니다.&cr 하지만 우리나라의 콤부차 시장은 아직 도입단계로 주로 소규모 생산시설에 의존하거나 해외에서 수입된 제품이 유통 ·판매되고 있는 실정인데 수입산의 경우 주재료인 차 이외에 허브, 과일 등의 이국적인 향미가 첨가되어 우리나라 소비자들의 입맛에는 다소 친숙하지 않을 뿐만 아니라 다른 음료에 비해 비싼 점 등이 국내 콤부차 대중화의 제약요인이 되고 있습니다.&cr &cr (1) 국내 영업개황&cr 당사는 2018년부터 본격적인 양산체계를 갖춘 콤부차 전문 브랜드이며 세계적인 콤부차 브랜드인 미국 buchi사의 원천기술에 506시간의 독자적인 발효공법을 더해 탄생한 아임얼라이브 콤부차를 생산하고 있습니다.&cr ODM과 리테일 시장을 중심으로 국내시장을 공략하고 있으며, 유튜브, 인스타그램 등 소셜네트웍스 및 온라인 마켓의 마케팅 활동 강화를 통하여 온라인시장의 매출 확대를 도모하고 있습니다.&cr ODM의 경우, 2019년 7월 이디야 시작으로 스무디킹, 쿠팡과의 업무제휴로 매월 안정적인 실적을 나타내고 있으며 백화점/PK마켓과 같은 하이앤드 매장은 물론 롯데마트, 에브리데이 등 매스마켓에 입점되어 판매확대를 추진하고 있습니다.
최근에는 암웨이와 국내 드럭스토어 1위 브랜드 올리브영 전국매장에 입점하며 오프라인 리테일 시장에서 급성장을 할 것으로 기대하고 있습니다.
&cr(2) 해외 영업개황&cr 2020년 2월에 20FT 2컨테이너를 중국으로 수출하였고, 중국에서는 아임얼라이브 콤부차가 일반 마트가 아닌 한국의 SSG와 같은 고급마트에서 판매되고 있으며, 왕홍과 같은 인플루언서를 통한 홍보가 활발히 이루어지고 있습니다. 이 외에 홍콩 윌슨그룹, 말레이시아 버자야그룹, 태국 CP 그룹 등 거래를 협의하고 있으며, 하반기에 테스트 입점을 추진하고 있습니다.&cr 또한, 안정적인 매출확보 및 영업이익 극대화를 위한 광고/홍보안을 집행하기 위해 세부적인 실행방안을 수립 중에 있으며 공장가동률 확대를 위한 시스템 구축을 준비하고 있습니다.&cr &cr (3) 시장환경과 외부요인&cr 음료시장의 경우 산업 진입장벽이 낮아 신규 사업자의 진입이 용이한 편입니다. 다양한업체들의 양질의 제품 출시가 이어짐에 따라 그 어느 때보다 경쟁이 심화된 상황에놓여 있습니다. 또한 대형유통업체의 자체브랜드 제품의 출시가 확대되는 등 업계의 위협요소는 증가하고 있습니다.&cr 당사는 국내 최대 설비 및 독자적인 발효공법을 바탕으로 탄생한 차별화된 건강발효음료로 국내 음료산업의 경쟁력을 지속적으로 강화하는 동시에 해외시장 진출을 통한 새로운 판로를 개척하고 신규 투자 여력을 확보하는 것이 주된 성장요인이 될 것으로 전망됩니다.
[바이오사업 부문]
(1) 영업의 개황
감염 및 면역학 전문가로서 감염성 질환(박테리아 감염성 패혈증, 고병원성 인플루엔자 및 바이러스성 간염)과 면역항암제 전달기술 및 백신효력 증강제(cancer-immunotherapeutics/adjuvants)를 중심으로 자가면역질환(류머티스성 관절염 및 건선 등)의연구결과물을 혁신신약으로 개발하는 것을 목표로 하고 있습니다.
당사는 2016년 4월 창업한 벤처기업으로 패혈증 치료제 개발 등 다수의 국가연구과제를 우수하게 수행하였으며, 이를 바탕으로 중소기업벤처기업부의 창업아이템 사업화과제로 내독소 제거용 시약을 개발하였고, 2020년 제품 상용화를 앞두고 있습니다. 펩타이드 기반 패혈증 치료제는 2020년 비임상 완료 후 임상진입을 목표로 하고 있으며, 면역항암제 전달기술은 2021년 비임상 완료 후 임상진입을 목표로 하고 있습니다.
&cr 다. 조직도&cr(1) 넥스트사이언스 조직도 &cr
nexs 조직도.jpg NEXS 조직도
(2) 자회사 관계도
자회사 관계도.jpg 자회사 관계도
&cr 2. 주요제품 및 서비스&cr당사등 주요 종속회사가 판매하고 있는 주요제품 및 상품 등의 내용은 아래와 같습니다.
&cr 가. 주요제품 등의 현황&cr
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율(%) |
| 리소스사업 | 제품,상품 | 골재 | 레미콘 혼합재 | - | 10,690 | 41.3 |
| 소 계 | 10,690 | 41.3 | ||||
| 리테일사업&cr(화장품) | 제품,상품 | 기초 | 세안,보습 | 엘리샤코이 | 1,702 | 6.6 |
| 색조 | 용모미화 | 엘리샤코이 | 243 | 0.9 | ||
| 기타 | 헤어,헬스 | 엘리샤코이 | 247 | 1.0 | ||
| 용기 | 중국용기 | 엘리샤코이 | 524 | 2.0 | ||
| 내 부 매 출 | (9) | 0.0 | ||||
| 소 계 | 2,707 | 10.5 | ||||
| 리테일사업&cr(식품,음료) | 제품,상품 | 식품 | 잼,시럽 | 프레시코 | 9,777 | 37.8 |
| 식품 | 알가공 | 프레시코 | 332 | 1.3 | ||
| 음료 | 콤부차 | 프레시코 | 2,997 | 11.6 | ||
| 내 부 매 출 | (13) | (0.1) | ||||
| 소 계 | 13,093 | 50.6 | ||||
| &cr리테일 사업&cr(주1,의류) | 제품,상품 | 의류 | 의류 | 데님오브벌츄 | - | - |
| 의류 | 의류 | DENIM OF VIRTUE CORP. | - | - | ||
| 내 부 매 출 | - | - | ||||
| 소 계 | - | - | ||||
| 합 계 | 25,864 | 100.0 |
※ 주1) 데님오브벌츄는 중단사업으로 분류합니다.&cr※ 바이오부문은 매출액등이 없어 당기보고서에 인식되는 금액은 없습니다.&cr
나. 주요제품 등의 가격변동추이&cr주요 제품의 가격 정보는 당사 영업상 기밀을 요하는 정보로 기재를 생략합니다.&cr
(1) 주요 가격 변동 원인&cr- 리소스사업 부문: 당기 골재단가는 전기보다 약 9%정도 하락하였으며, 고객인도방식차이로 인한 골재가격 차이가 추가로 발생하였습니다.&cr＊ 용어설명&cr상차도: 판매자의 지정장소에서 판매자가 구매자의 차량에 화물을 상차해 주는 조건(운송료 구매자 부담)&cr하차도(도착도) : 구매자가 지정장소까지 판매자가 운송하여 하차한 상태에서 구매자가 인수하는 조건(운송료, 판매자 부담)&cr&cr- 리테일사업 부문 - 화장품: 지속적인 매출 규모 성장을 위해 유통별 매출편중에 따라 공급가격이 상이하고, 매년 동종사의 가격경쟁심화에 따라 당사도 프로모션등 할인가격정책을 하고있습니다.&cr&cr
- 리테일사업 부문 - 의류: 주1) 데님오브벌츄는 중단사업으로 분류합니다.&cr&cr- 리테일사업 부문 - 식품, 음료 : 잼류 및 알가공품은 B2B 판매로서 매년 입찰경쟁을 통해 가격이 결정되나 그 변동폭이 크지 않으며, 원부재료비 등의 상승분을 감안한 가격인상 정도가 반영됩니다.&cr 음료부분은 2018년 최초 출시 시점에는 가격정책이 안정되지 않았으나, 본격적인 판매시기인 2019년부터 B2B 위주의 안정적인 가격으로 공급이 이뤄지고 있습니다. 또한 대행판매사의 직접프로모션 진행 등으로 인해 당사에서는 프로모션 할인 등이 거의 발생하지 않습니다.
&cr 다. 주요 원재료에 관한 사항&cr
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 매입액 | 비율(%) | 비고 |
| 리소스사업 | 원재료 | 원사 | 4,680 | 100.0 | - |
| 리테일사업&cr(화장품) | 원재료 | 향료외 | 706 | 55.6 | - |
| 부재료 | 용기외 | 563 | 44.4 | - | |
| 소 계 | 100.0 | ||||
| 리테일사업&cr(식품) | 원재료 | 농축액외 | 4,327 | 64.1 | - |
| 부재료 | 설탕외 | 2,420 | 35.9 | - | |
| 소 계 | 100.0 | ||||
| 리테일사업&cr(음료) | 원재료 | 녹차외 | 529 | 49.5 | - |
| 부재료 | 병외 | 540 | 50.5 | - | |
| 소 계 | 100.0 | ||||
| 리테일사업&cr(주1,의류) | 원재료 | 원단 | - | - | - |
| 부재료 | 부자재 | - | - | - |
※ 주1) 데님오브벌츄는 중단사업으로 분류합니다.&cr&cr 3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr가. 생산능력 및 생산능력 산출 근거&cr[리소스사업 부문]&cr(1) 생산능력&cr (단위 : ㎥)
| 사업 부문 | 품 목 | 품목 | 제59기 | 제58기 | 제57기 |
| 리소스사업 | 제품 | 골재 | 2,000,000 | 2,500,000 | 1,600,000 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거&cr
(가) 산출방법
① 산출기준 : 설비능력, 매장량(확인광량), 작업인원을 기준
② 산출방법 : 산출기준(설비능력, 매장량, 작업인원)에 의해 계산
&cr(나) 생산 능력 및 평균가동시간
① 해사 부분&cr1년 해사채취능력&cr- 동원102호 : 3,977㎥&cr- 동원202호 : 4,122㎥&cr- 동원1호 : 1,047㎥&cr&cr* 작업일수 : 222 일&cr기준 가동일수 : 366(일) - 계획휴지일 144(일)= 222(일)&cr일일 평균가동시간 : 24(HR)&cr당기 가동시간 : ( 222 )일 * 24(HR/일) = ( 5,328 HR )&cr※ 골재채취허가조건으로 금어기가 전기대비 55일 추가 발생함.&cr&cr(다) 생산실적&cr ( 단위 : 백만원, 해사:㎥ )
| 사업 부문 | 품목 | 제59기 당분기 | 제58기 | 제57기 |
| 리소스사업 | 골재 | 9,285&cr(556,818) | 8,894&cr(647,177) | 9,032&cr(369,025) |
※ ( )은 수량임&cr
(2) 당분기의 가동율&cr ( 단위 : 시간, % )
| 사업 부문 | 당분기 가능시간 | 당분기 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 리소스사업 | 3,996 | 2,797 | 70.00 |
&cr [리테일사업 부문 - 식품,음료]&cr
(1) 생산능력
| 사업 부문 | 품 목 | 단위 | 제59기(※) | 제58기 | 제57기 |
| 식품 | 제품 | 톤 | 6,000 | 6,000 | 6,000 |
| 축산 | 제품 | 톤 | 1,000 | 800 | 800 |
| 음료 | 제품 | 병 | 44,352,000 | 25,000,000 | 5,000,000 |
※당사는 추가 생산 Capa를 늘리기 위한 시설을 증설중이고, 상기 생산능력은 기본 근로시간에 근거하여 작성된 수치입니다. 당사는 수요증가에 따른 증산 필요시 2~3교대 근무등으로 기존 최대생산량을 확대할 예정입니다.&cr &cr(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법
① 산출기준 : 설비능력, 작업시가간, 작업인원을 기준
② 산출방법 : 산출기준에 의해 계산
&cr(나) 생산 능력 및 평균가동시간&cr * 작업일수 : 264일&cr 기준 가동일수 : 366(일) - 계획휴지일 102(일)= 264(일)&cr 일일 평균가동시간 : 8(HR)&cr 당기 가동시간 : ( 264 )일 * 8(HR/일) = ( 2,112 HR )
(다) 생산실적&cr ( 단위 : 백만원 )
| 사업 부문 | 품 목 | 단위 | 제59기 당분기 | 제58기 | 제57기 |
| 식품 | 제품 | 톤 | 3,750&cr (9,811) | 3,951&cr (9,173) | 2,767&cr (6,268) |
| 음료 | 제품 | 병 | 1,986,445&cr (2,044) | 718,766&cr (1,710) | 150,569&cr (1,109) |
(2) 당분기의 가동율&cr ( 단위 : 시간, % )
| 사업 부문 | 당분기&cr 가능시간 | 당분기&cr 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 식품(LINE-1) | 1,584 | 1,584 | 100 |
| 식품(LINE-2) | 1,584 | 1,235 | 78 |
| 축산(EP LINE) | 1,584 | 364 | 23 |
| 음료 | 1,584 | 712 | 45 |
※ 리테일사업부문에서 화장품 및 의류는 각 제조업체들과 OEM 계약을 체결하여 제품을 공급 받고 있습니다.
나. 생산설비의 현황&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 기타 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 취득원가 | |||||||||
| 기초 | - | - | 309,944 | 1,999,058 | 335,266 | 9,091,131 | 1,413,778 | - | 13,149,177 |
| 취득 | - | 1,167,606 | 12,100 | 981,777 | 27,851 | - | 628,767 | 4,096,497 | 6,914,598 |
| 처분 | - | - | - | - | (32,548) | - | (375,469) | - | (408,017) |
| 사업결합 | 1,105,200 | 4,331,384 | 43,700 | 3,770,497 | 124,759 | - | 1,077,552 | 11,902 | 10,464,994 |
| 매각예정분류 | - | - | - | - | - | - | (60,785) | - | (60,785) |
| 기말 | 1,105,200 | 5,498,990 | 365,744 | 6,751,332 | 455,328 | 9,091,131 | 2,683,843 | 4,108,399 | 30,059,967 |
| 감가상각누계액 | |||||||||
| 기초 | - | - | (296,616) | (1,999,039) | (139,054) | (3,891,272) | (512,777) | - | (6,838,758) |
| 감가상각비 | - | (159,766) | (15,199) | (321,926) | (64,640) | (520,452) | (354,830) | - | (1,436,813) |
| 처분 | - | - | - | - | 26,867 | - | 171,226 | - | 198,093 |
| 사업결합 | - | (876,448) | (3,460) | (1,068,963) | (71,644) | - | (395,556) | - | (2,416,071) |
| 매각예정분류 | - | - | - | - | - | - | 10,248 | 10,248 | |
| 기말 | - | (1,036,214) | (315,275) | (3,389,928) | (248,471) | (4,411,724) | (1,081,689) | - | (10,483,301) |
| 장부금액 | |||||||||
| 기초 | - | - | 13,328 | 19 | 196,212 | 5,199,859 | 901,001 | - | 6,310,419 |
| 환율효과 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 1,105,200 | 4,462,776 | 50,469 | 3,361,404 | 206,857 | 4,679,407 | 1,602,154 | 4,108,399 | 19,576,666 |
※ 상기 내용중 리테일사업부문에서 화장품 및 의류는 각 제조업체들과 OEM 계약을 체결하여 제품을 공급 받고 있어 자체 생산공장을 보유하고 있지 않아 따로 인식된 생산설비의 현황은 없습니다.&cr&cr 4. 매출에 관한 사항
가. 매출현황&cr
(단위: 천원)
| 사업 부문 | 매출유형 | 제59기 당분기 | 제58기 | 제57기 |
| 리소스사업 | 제품매출(내수) | 10,690,161 | 10,988,830 | 10,347,565 |
| 소 계 | 10,690,161 | 10,988,830 | 10,347,565 | |
| 리테일사업&cr(화장품) | 제품매출(내수) | 384,298 | 786,962 | 777,669 |
| 제품매출(수출) | 1,769,787 | 1,602,002 | 381,540 | |
| 상품매출(내수) | 561,997 | 2,800 | - | |
| 소 계 | 2,716,082 | 2,391,764 | 1,159,209 | |
| 리테일 사업 (주1,식품,음료) |
제품매출(내수) | 9,694,947 | - | - |
| 상품매출(내수) | 3,278,635 | - | - | |
| 임가공매출(내수) | 43,441 | - | - | |
| 상품매출(수출) | 89,664 | - | - | |
| 소 계 | 13,106,687 | - | - | |
| 리테일 사업 (주2,의류) |
제품매출(내수) | - | 5,310,169 | 1,730,832 |
| 상품매출(내수) | - | - | - | |
| 소 계 | - | 5,310,169 | 1,730,832 | |
| 합 계 | 제품매출(내수) | 20,769,406 | 17,085,961 | 12,856,066 |
| 제품매출(수출) | 1,769,787 | 1,602,002 | 381,540 | |
| 상품매출(내수) | 3,840,632 | 2,800 | - | |
| 상품매출(수출) | 89,664 | - | - | |
| 임가공매출(내수) | 43,441 | - | - | |
| 내부매출 | (648,629) | (2,411,503) | - | |
| 소 계 | 25,864,301 | 16,279,260 | 13,237,606 |
주1) 당분기중 신규 편입되었습니다.&cr주2) 데님오브벌츄는 중단사업으로 분류합니다.&cr&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr(1) 판매경로&cr (단위: 천원)
| 사업 부문 | 구 분 | 매출액 | (비중 % ) | 비 고 |
| 리소스사업 | 직접판매 | 10,690,161 | 40.3 | - |
| 소 계 | 10,690,161 | 40.3 | - | |
| 리테일사업&cr(화장품) | 오프라인매장 | 260,410 | 1.0 | - |
| 온라인몰 | 685,885 | 2.6 | - | |
| 수출 | 1,769,787 | 6.7 | - | |
| 소 계 | 2,716,082 | 10.2 | - | |
| 리테일사업 (식품,음료) |
오프라인 | 11,922,519 | 46.1 | - |
| 온라인,총판 | 1,094,504 | 4.2 | - | |
| 수출 | 89,664 | 0.3 | - | |
| 소계 | 13,106,687 | 50.7 | - | |
| 리테일사업&cr(주1,의류) | 오프라인 | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | |
| 소 계 | 26,512,930 | 102.5 | - | |
| 내부매출 | (648,629) | (2.5) | - | |
| 총 계 | 25,864,301 | 100 | - |
※ 주1) 데님오브벌츄는 중단사업으로 분류합니다.&cr
(2) 판매방법 및 조건
| 사업 부문 | 구분 | 방법 | 조건 |
| 리소스사업 | 내수 | 레미콘업체에게 직접 판매 등 | 매출발생월 익월기준 현금및 110일 이내 어음 결재 |
| 리테일사업&cr(화장품) | 내수 | 온라인 채널을 통한 판매를 기반으로 대형 오프라인 채널인 H&B, 마트 등을 통한 판매를 하고 있으며, 전 유통 동일한 주력상품 판매를 통해 매출확대 정책을 추구함. | 유통별 정해진 공급율을 바탕으로 100% 현금결제를 원칙으로 하나 유통별 입금 기준일은 상이함. |
| 수출 | 해외 유통채널 직거래 및 국내 에이전트계약을 통한 수출진행, 해외 보따리상, 관광객을 위한 면세점 판매진행. | TT 100% 결제를 원칙으로 하나 유통별 입금 기준일은 상이함. | |
| 리테일사업&cr(식품,음료) | 내수 | 1) 식품 - 국내 대형 식품업체들의 원재료 납품으로 B2B 판매.&cr2) 음료 - 온라인 채널위주의 안정적인 판매라인 형성, 최근 올리브 영 등 대형 오프라인 입점 등으로 확장 중. | 1) 식품 - 업체별로 상이하나 60일 이내 현금결제.&cr2) 음료 - 업체별로 상이하나 대부분 익월 15일 이내 현금결제, 현금 거래를 원칙으로 함. |
| 수출 | 국내총판을 통한 수출이 지속적으로 발생되고 있음.&cr중국과 미국 판매처에 수출하여 해외시장 판매진행 중. | 15일 이내 현금결제. | |
| 리테일사업&cr(의류) | 내수 | 온라인 채널 및 백화점(오프라인 매장).&cr홈쇼핑 등의 채널에서 판매하고 있고, 유통 채널별 상품 차별화 정책을 기본으로 함. | 현금 거래를 원칙으로 함. |
&cr(3) 판매전략
| 사업 부문 | 내 용 |
| 리소스사업 | 1) 자동화세척설비에서 생산된 고품질의 모래를 공급하고 고정거래처에 안정적인 공급을 최우선시 함.&cr2) 고정거래처는 국내 메이저급 레미콘사를 위주로하여 매출액을 안정적으로 확보함.&cr3) 매출 극대화를 위한 신규거래처를 꾸준히 개발함. |
| 리테일사업&cr(화장품) | 1) 코로나 19 영향으로 인하여 소비주체의 소득감소 및 외출자제 등에 따라서 기존에 접하지 못했던 새로운 환경인 언택트 시대를 맞이하여 오프라인 유통의 매출이 감소하였고, 이에 따라 기존 온라인 유통 및 새로운 라이브 방송 채널을 신규 발굴하는 등 온라인 시장에 집중하여 매출확대를 도모함.&cr2) 국내 온/오프라인 유통 채널을 확대 및 채널별 주력 상품 발굴을 통한 매출 극대화.&cr3) 해외 및 중국의 온라인 및 오프라인 유통계약을 통한 해외시장의 유통 확대 주력. |
| 리테일사업&cr(식품,음료) | 1) 식품 - 원재료의 품질과 자사만의 상품별 배합비율을 통한 타사와의 차별화 전략.&cr거래처에서 원하는 당도 및 맛을 위한 중앙연구소의 즉각 대응.&cr2) 음료 - 건강이 중요시되는 트렌드와 헬스케어 제품을 쉽게 접할 수 있는 유통채널을 통한 판매, 광고 및 영화촬영 협찬으로 자연스러운 제품 노출. |
| 리테일사업&cr(의류) | 1) 당사는 급격하게 변화하는 트렌드와 고객의 다양한 요구에 대응하고자 기획력을 강화하여 기획 적중율을 높이고, 시장반응에 따른 즉각적인 생산 능력&cr증대를 통한 제품 공급 원활화를 추구하고 있음.&cr2) 또한, 적극적인 스타 마케팅 활동 및 매체를 통한 광고 활동을 통한 브랜드력을 강화하여 판매를 극대화하는 전략을 수립하고 있음. |
&cr 5. 연구개발활동&cr [리테일사업 부문 - 화장품]&cr가. 연구개발조직도&cr
연구개발 담당조직도.jpg 연구개발 담당조직도
나. 연구개발실적&cr&cr(1) 특허등록
| 발명의 명칭 | 특허등록번호 / 등록일 | 비 고 |
| 머리카락 내 DHEA 설페이트 및 콜레스테롤 설페이트의 검출에 의한 여드름 질환의 평가방법 | 제 10-1152655 (2012.05.29) |
특허실용 |
| 휴대용 피부상태 분석 장치 및 이를 이용한 피부관리 서비스 방법 | 제 10-1647318 (2016.08.04) |
특허실용 |
| 피부 상태 분석 장치 및 이를 이용한 피부 관리&cr서비스 방법 | 제 10-11706373 (2017.02.07) |
특허실용 |
&cr(2) 지적재산권 보유현황
| 구분 | 총등록건수 | 비고 |
| 국 내 상 표 | 17 | - |
| 해 외 상 표 | 10 | - |
| 의장(디자인) | 3 | - |
| 특 허 | 3 | - |
※ 리테일사업(의류) 지적재산권 국내상표권 5건, 해외상표 2건(미국 1건, 유럽 1건) 보유중.&cr&cr [바이오사업부문]
가. 연구개발조직도&cr
연구조직도 - 바이오.jpg 연구조직도 - 바이오
&cr 나. 연구개발 실적
(1) 정부출연 국책과제
| 구분 | 중소벤처기업무 창업도약패키지 기술창업스카우터 |
| 연구과제 | EndofreeTM kit |
| 연구기간 | 2019.07.31 ~ 2020.05.30 |
| 구분 | 한국연구재단 기본연구 |
| 연구과제 | IL-10과 발현 지방유래 중간엽 줄기세포와 줄기세포 유래&cr Secretome-Exosome의 류마티스 질환 치료효능 및 치료기전규명 |
| 연구기간 | 2020.03.01 ~ 2021.02.28 |
| 구분 | 보건복지부 감염병 예방 치료기술개발 |
| 연구과제 | DD-S052 비임상시험 완료 및 임상 1상 승인 준비 |
| 연구기간 | 2020.04.23 ~ 2020.12.31 |
| 구분 | 창업성장기술개발사업 |
| 연구과제 | 펩타이드 기반 내독소 제거용 키트인 EndofreeTM kit 상용화 |
| 연구기간 | 2020.07.31~2021.07.30 |
(2) 연구개발활동&cr (가) 패혈증 치료제(DD-S052) 개발
| 연구과제 | 패혈증 치료제(DD-S052) 신약개발을 위한 비임상시험 및 IND 준비 |
| 핵심기술 | 이중기능(세균 살해능 + 내독소 제거)을 갖는 최초의 저독성 펩타이드 개발 기술 |
| 진행현황 | 비임상시험 진행 중 |
| 기대효과 | 패혈증 치료제 신약 개발을 통한 수익 창출 |
| 상품화 | 후보물질을 선정하여 비임상 시험이 진행되고 있으며, 2020년 2월에 PCT 특허를 출원하였고 2021년 상반기까지 8개국 개별국 진입을 목표 |
&cr(나) 면역항암제 전달기술(DD-D-imMDV) 개발
| 연구과제 | 면역항암제 전달기술(DD-D-imMDV) 개발 |
| 핵심기술 | 종양미세환경에서 면역억제세포 및 면역억제인자의 작용으로 인하여 약화된 면역세포를 활성화하고, 종양미세환경 내 면역억제환경을 제어할 수 있는 약물을 효과적으로 전달할 수 있는 신규 플랫폼 |
| 진행현황 | 비임상시험 진행 중 |
| 기대효과 | 단독투여로도 활용될 수 있으나, 궁극적으로는 면역관문억제제의 치료 효율을 획기적으로 향상 시킬 수 있는 병용투여 약물 전달 기술로서 활용될 시 그 파급효과가 더 클 것으로 기대 |
| 상품화 | 신규 면역항암 adjuvant(M-ResQ) 발굴과 효력시험 및 Adjuvant 소재를 확보하고 검증하는 단계 |
&cr(다) 면역증강제(DD-ANE(IQ)) 개발
| 연구과제 | 면역증강제(DD-ANE(IQ)) 개발 |
| 핵심기술 | 기존에 다국적 제약회사가 개발한 에멀젼 기반 아주번트의 성질을 개량시킨 면역증강제로서 기존 백신항원이나 아주번트의 단편적인 면역반응을 크게 개선함으로써 체액성 면역 및 세포성 면역을 동시에 향상시킬 수있는 신규 물질로 면역작용에 대한 내성(resistance) 유발과 같은 한계를 다양한 면역억제 세포(immune regulatory cells)들의 활성유도와 이에 따른 면역억제 작용, 면역억제 세포들의 암특이적인 살상 T세포 활성 억제물질 또는 억제 작용 제어를 통해 면역회피기전이 만연한 종양미세환경을 변화시킴으로써 활성화된 면역기전이 종양세포를 공격할 수 있도록 기회를 부여함. 기존 면역항암제의 낮은 치료효율을 극복하는 능력을 부여할 뿐만 아니라, 면역세포의 메모리기전을 활성화함으로써 추가적인 종양의 전이 및 재발을 방지하는 등이 장점을 보유 |
| 진행현황 | 비임상시험 진행 중 |
| 기대효과 | 단독으로 항암백신과 같은 항암치료제로써 활용이 가능하여 자체적으로 종양치료제 시장에서 높은 경쟁력을 가지고 있을 뿐만 아니라, 이미 시판중인 다양한 면역관문억제제를 병용함으로써 암 치료효율을 획기적으로 향상시킬 수 있기 때문에 활용될 시 종양치료제 시장에서 그 파급효과가 매우 클 것으로 기대 |
| 상품화 | 신규 면역항암 adjuvant(M-ResQ) 발굴과 효력시험 및 Adjuvant 소재를 확보하고 검증하는 단계 |
(라)특허등록&cr ※ 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등
| 국내외구분 | No. | 일자 | 특허명 | 비고 |
| 국내 | 1 | 2014.12.23 | 특허등록(10-1477795) ADK 단백질을 유효성분으로 포함하는 패혈증 또는 패혈증성 쇼크의 예방 또는 치료용 조성물 | 패혈증&cr (전용실시권) |
| 2 | 2015.07.20 | 특허등록(10-1539336) ADK 단백질을 유효성분으로 포함하는 항균용 조성물 | 패혈증&cr (전용실시권) | |
| 3 | 2017.09.28 | 특허등록(10-1785050) ADK 단백질 및 항생제를 유효성분으로 포함하는 패혈증 또는 패혈증성 쇼크의 예방 또는 치료용 조성물 | 패혈증&cr (전용실시권) | |
| 4 | 2013.10.18 | 특허등록(10-1321744) 카테킨 갈레이트를 함유하는 녹차 추출물과 포리감마글루탐산을 포함하는 알코올 흡수 억제용 또는 알코올성 간 손상 억제용 조성물 및 식품 | 숙취음료개발 | |
| 5 | 2013.09.03 | 특허등록(10-1305984) 카테킨 갈레이트를 함유하는 녹차 추출물과 폴리감마글루탐산을 포함하는 알코올 흡수 억제용 또는 알코올성 간 손상 억제용 식품 | 숙취음료개발 | |
| 6 | 2018.05.11 | 특허등록(10-18592223)고병원성 인플루엔자 바이러스 검출용 마커 및 이의 용도 | 인플루엔자약품 | |
| 7 | 2018.12.10 | 특허등록(10-1929245) 인터루킨-32를 유효성분으로 포함하는 B형 간염 바이러스에 대한 항바이러스용 조성물 | B형간염 바이러스 약품 | |
| 8 | 2019.06.26 | 특허등록(10-1995622) ADK 단백질을 유효성분으로 포함하는 카바페넴 내성 그람음성균에 대한 항균성 조성물 | 패혈증&cr (전용실시권) | |
| 9 | 2019.06.28 | 특허등록(10-1996538) 이미다졸린계열 물질을 포함하는 나노에멀젼 및 이의 용도 | 면역항암제 | |
| 10 | 2020.01.17 | 특허등록(10-2069670) 면역활성물질을 포함하는 다중도메인캡슐, 이의 제조방법, 및 이를 포함하는 면역조절 조성물 | 면역항암제 | |
| 11 | 2020.01.17 | 특허등록(10-2069680) 면역억제인자 제어물질을 포함하는 다중도메인캡슐, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 면역조절 조성물 | 면역항암제 | |
| 국외 | 12 | 2018.12.14 | 해외특허등록(일본.06450007) ANTIBACTERIAL COMPOSITION CONTAINING ADK PROTEIN AS ACTIVE INGREDIENT, OR COMPOSITION FOR PREVENTING OR TREATING SEPTICEMIA |
패혈증&cr (전용실시권) |
| 13 | 2019.02.08 | 해외특허등록(일본,06475865) ANTIBACTERIAL COMPOSITION FOR COMBATING CARBAPENEM-RESISTANT GRAM-NEGATIVE BACTERIA COMPRISING ADK PROTEIN AS ACTIVE INGREDIENT |
패혈증&cr (전용실시권) | |
| 14 | 2020.01.28 | 해외특허등록(미국,10543258) ANTIBACTERIAL COMPOSITION CONTAINING ADK PROTEIN AS ACTIVE INGREDIENT, OR COMPOSITION FOR PREVENTING OR TREATING SEPTICEMIA |
패혈증&cr (전용실시권) | |
| 15 | 2020.08.11 | 해외특허등록(미국,10736944) COMPOSITION FOR PREVENTING OR TREATING SEPSIS OR SEPTIC SHOCK COMPRISING ADK PROTEIN AS ACTIVE INGREDIENT |
패혈증&cr (전용실시권) |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr가. 요약연결재무정보
| (단위 : 천원, 주당순이익 : 원) | |||
| 구 분 | 제59기 3분기 | 제58기 | 제57기 |
| [유동자산] | 51,685,182 | 58,047,356 | 87,933,978 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 16,565,577 | 18,616,757 | 21,902,002 |
| ㆍ단기금융상품 | 10,000,000 | 5,500,000 | 55,000,000 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 8,186,977 | 24,985,348 | 3,963,105 |
| ㆍ재고자산 | 7,799,148 | 4,516,977 | 3,178,463 |
| ㆍ당기법인세자산 | 162,325 | 0 | 91,381 |
| ㆍ기타유동자산 | 6,220,987 | 4,428,274 | 3,799,027 |
| ㆍ매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 2,750,168 | 0 | 0 |
| [비유동자산] | 117,186,032 | 71,354,393 | 72,059,644 |
| ㆍ장기금융상품 | 175,015 | 2,000 | 5,014,385 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 | 0 | 0 | 8,085,029 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 50,054,262 | 41,781,455 | 24,857,368 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,210,573 | 1,335,259 | 770,874 |
| ㆍ유형자산 | 19,576,667 | 6,310,419 | 6,760,387 |
| ㆍ투자부동산 | 10,330,263 | 10,330,263 | 10,520,058 |
| ㆍ영업권 이외의 무형자산 | 34,843,209 | 10,243,886 | 16,051,543 |
| ㆍ사용권자산 | 996,043 | 1,351,111 | 0 |
| 자산총계 | 168,871,214 | 129,401,749 | 159,993,622 |
| [유동부채] | 19,889,524 | 31,399,540 | 62,377,170 |
| [비유동부채] | 45,323,296 | 16,935,215 | 25,261,080 |
| 부채총계 | 65,212,820 | 48,334,755 | 87,638,250 |
| [지배기업의 소유주지분] | 93,687,839 | 75,668,740 | 68,779,572 |
| [자본금] | 16,103,220 | 14,217,069 | 11,255,011 |
| [자본잉여금] | 89,379,626 | 69,021,587 | 43,303,283 |
| [기타자본구성요소] | 44,433,777 | 42,405,520 | 39,583,514 |
| [기타포괄손익누계액] | -59,697 | -1,461,802 | -223,092 |
| [이익잉여금(결손금)] | -56,169,087 | -48,513,634 | -25,139,144 |
| [비지배지분] | 9,970,555 | 5,398,253 | 3,575,800 |
| 자본총계 | 103,658,394 | 81,066,993 | 72,355,372 |
| (2020.01.01 ~ | (2019.01.01 ~ | (2018.01.01 ~ | |
| 2020.09.30) | 2019.12.31) | 2018.12.31) | |
| 수익(매출액) | 25,864,302 | 35,025,713 | 13,237,690 |
| 영업이익(손실) | -7,406,570 | -4,358,730 | -4,041,551 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | -5,563,785 | -24,915,414 | -12,842,689 |
| 계속영업이익(손실) | -5,822,487 | 0 | 0 |
| 중단영업이익(손실) | -1,695,484 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | -7,517,971 | -22,868,904 | -11,915,113 |
| 지배기업의 소유지분 | -7,655,453 | -22,915,133 | -11,293,884 |
| 비지배지분 | 137,482 | 46,229 | -621,229 |
| 총포괄손익 | -6,115,867 | -24,145,876 | -13,621,517 |
| 지배기업의 소유지분 | -6,253,349 | -24,192,105 | -13,000,288 |
| 비지배지분 | 137,482 | 46,229 | -621,229 |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (240)원 | (935)원 | (546)원 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (240)원 | (935)원 | (546)원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 6개 | 4개 | 4개 |
&cr 나. 요약별도재무정보
| (단위 : 천원, 주당순이익 : 원) | |||
| 구 분 | 제59기 3분기 | 제58기 | 제57기 |
| [유동자산] | 32,743,198 | 47,103,104 | 83,028,921 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 10,847,448 | 18,156,841 | 20,843,662 |
| ㆍ단기금융상품 | 10,000,000 | 0 | 55,000,000 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 5,533,801 | 24,179,039 | 3,919,120 |
| ㆍ재고자산 | 538,780 | 569,379 | 0 |
| ㆍ당기법인세자산 | 135,763 | 0 | 91,277 |
| ㆍ기타유동자산 | 5,687,406 | 4,197,845 | 3,174,862 |
| [비유동자산] | 99,599,520 | 68,058,779 | 68,959,617 |
| ㆍ장기금융상품 | 2,000 | 2,000 | 5,002,000 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 | 0 | 0 | 1,752,127 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 51,854,212 | 41,781,455 | 26,705,518 |
| ㆍ파생상품자산 | 0 | 0 | 274,760 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권 | 734,107 | 1,070,087 | 573,319 |
| ㆍ종속기업에 대한 투자자산 | 31,149,693 | 8,109,053 | 17,670,691 |
| ㆍ관계기업에 대한 투자자산 | 0 | 18,775 | 0 |
| ㆍ유형자산 | 4,961,718 | 5,488,763 | 6,190,349 |
| ㆍ투자부동산 | 10,330,263 | 10,330,263 | 10,520,058 |
| ㆍ영업권 이외의 무형자산 | 90,265 | 270,795 | 270,795 |
| ㆍ사용권자산 | 477,262 | 987,588 | 0 |
| 자산총계 | 132,342,718 | 115,161,883 | 151,988,538 |
| [유동부채] | 6,152,281 | 29,272,439 | 57,620,694 |
| [비유동부채] | 34,487,663 | 14,477,079 | 22,067,795 |
| 부채총계 | 40,639,944 | 43,749,518 | 79,688,489 |
| [자본금] | 16,103,220 | 14,217,069 | 11,255,010 |
| [자본잉여금] | 89,379,626 | 69,021,587 | 43,303,283 |
| [기타자본구성요소] | 44,524,909 | 42,346,950 | 39,583,514 |
| [기타포괄손익누계액] | -1,811,962 | -3,289,658 | -132,415 |
| [이익잉여금(결손금)] | -56,493,019 | -50,883,583 | -21,709,343 |
| 자본총계 | 91,702,774 | 71,412,365 | 72,300,049 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 | 원가법/지분법 | 원가법/지분법 | 원가법/지분법 |
| 평가방법 | |||
| (2020.01.01 ~ | (2019.01.01 ~ | (2018.01.01 ~ | |
| 2020.09.30) | 2019.12.31) | 2018.12.31) | |
| 수익(매출액) | 10,690,162 | 10,988,830 | 10,347,565 |
| 영업이익(손실) | -3,200,899 | -5,140,563 | -2,503,465 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | -5,172,852 | -30,815,034 | -8,787,750 |
| 당기순이익(손실) | -5,609,436 | -29,300,587 | -7,860,173 |
| 총포괄손익 | -4,131,740 | -32,331,483 | -9,479,810 |
| 기본주당이익(손실) | (179원) | (1,198)원 | (380)원 |
| 희석주당이익(손실) | (179원) | (1,198)원 | (380)원 |
&cr&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기 보고서_59_00169048_(주)넥스트사이언스_변환.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 59 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 58 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 59 기 3분기말 | 제 58 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 51,685,182,582 | 58,047,356,040 |
| 현금및현금성자산 | 16,565,577,407 | 18,616,756,773 |
| 단기금융상품 | 10,000,000,000 | 5,500,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 8,186,977,521 | 24,985,348,092 |
| 재고자산 | 7,799,148,291 | 4,516,976,953 |
| 당기법인세자산 | 162,325,050 | 0 |
| 기타유동자산 | 6,220,986,641 | 4,428,274,222 |
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 2,750,167,672 | 0 |
| 비유동자산 | 117,186,031,721 | 71,354,392,840 |
| 장기금융상품 | 175,015,722 | 2,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 50,054,262,000 | 41,781,454,943 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,210,572,697 | 1,335,258,601 |
| 유형자산 | 19,576,667,142 | 6,310,418,839 |
| 투자부동산 | 10,330,262,770 | 10,330,262,770 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 34,843,208,961 | 10,243,886,417 |
| 사용권자산 | 996,042,429 | 1,351,111,270 |
| 자산총계 | 168,871,214,303 | 129,401,748,880 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 19,889,524,482 | 31,399,540,441 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,067,410,843 | 2,972,903,871 |
| 단기차입부채 | 5,757,744,151 | 16,222,228,487 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 2,321,102,461 | 0 |
| 유동파생상품부채 | 3,990,413,286 | 8,552,978,699 |
| 유동리스부채 | 594,900,122 | 1,308,776,329 |
| 유동충당부채 | 381,659 | 1,046,524,591 |
| 이연수익 | 3,558 | 24,464,904 |
| 기타유동부채 | 355,737,874 | 268,331,501 |
| 당기법인세부채 | 0 | 1,003,332,059 |
| 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 | 1,801,830,528 | 0 |
| 비유동부채 | 45,323,295,930 | 16,935,215,223 |
| 퇴직급여부채 | 1,152,703,686 | 467,394,839 |
| 장기차입부채 | 26,981,497,092 | 8,504,263,674 |
| 비유동파생상품부채 | 12,217,649,750 | 5,973,103,500 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 38,261,615 | 36,306,392 |
| 비유동리스부채 | 448,230,369 | 119,041,997 |
| 이연법인세부채 | 4,484,953,418 | 1,835,104,821 |
| 부채총계 | 65,212,820,412 | 48,334,755,664 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 93,687,838,596 | 75,668,739,958 |
| 자본금 | 16,103,220,000 | 14,217,068,500 |
| 자본잉여금 | 89,379,626,468 | 69,021,587,439 |
| 기타자본구성요소 | 44,433,777,181 | 42,405,520,134 |
| 기타포괄손익누계액 | (59,697,364) | (1,461,801,794) |
| 이익잉여금(결손금) | (56,169,087,689) | (48,513,634,321) |
| 비지배지분 | 9,970,555,295 | 5,398,253,258 |
| 자본총계 | 103,658,393,891 | 81,066,993,216 |
| 자본과부채총계 | 168,871,214,303 | 129,401,748,880 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 59 기 3분기 | 제 58 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 8,988,923,104 | 25,864,301,880 | 3,261,152,224 | 11,506,900,080 |
| 매출원가 | 8,373,412,971 | 21,364,061,266 | 2,075,696,098 | 8,283,041,548 |
| 매출총이익 | 615,510,133 | 4,500,240,614 | 1,185,456,126 | 3,223,858,532 |
| 판매비와관리비 | 4,550,260,858 | 11,906,811,642 | 5,435,486,988 | 15,672,788,161 |
| 영업이익(손실) | (3,934,750,725) | (7,406,571,028) | (4,250,030,862) | (12,448,929,629) |
| 금융수익 | 99,856,811 | 7,087,598,009 | 7,324,190,321 | 8,060,879,122 |
| 금융원가 | 1,313,585,586 | 3,415,953,477 | 2,420,607,133 | 12,657,076,666 |
| 기타이익 | 16,918,007 | 162,205,026 | 7,956,595 | 243,534,238 |
| 기타손실 | 8,190,406 | 1,991,064,025 | 9,422,485 | 160,206,388 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,139,751,899) | (5,563,785,495) | 652,086,436 | (16,961,799,323) |
| 법인세비용 | (59,293,838) | 258,701,929 | 494,004,134 | (2,064,971,882) |
| 계속영업이익(손실) | (5,080,458,061) | (5,822,487,424) | 158,082,302 | (14,896,827,441) |
| 중단영업이익(손실) | (563,931,007) | (1,695,483,918) | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (5,644,389,068) | (7,517,971,342) | 158,082,302 | (14,896,827,441) |
| 기타포괄손익 | 0 | 1,402,104,430 | 127,433,299 | 102,784,376 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 기타포괄손익-공가치측정 금융자산 평가손익 | 1,496,471,371 | (83,954,539) | ||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (94,366,941) | 127,433,299 | 186,738,915 | |
| 총포괄손익 | (5,644,389,068) | (6,115,866,912) | 285,515,601 | (14,794,043,065) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (4,977,096,872) | (7,655,453,368) | 428,338,641 | (13,789,455,514) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (667,292,196) | 137,482,026 | (270,256,339) | (1,107,371,927) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (4,977,096,872) | (6,253,348,938) | 555,771,940 | (13,686,671,138) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (667,292,196) | 137,482,026 | (270,256,339) | (1,107,371,927) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (176) | (240) | 7 | (638) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (159) | (186) | ||
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (17) | (54) | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (176) | (240) | 7 | (638) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (159) | (186) | ||
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (17) | (54) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 11,255,010,500 | 43,303,282,627 | 39,583,514,151 | (223,091,955) | (25,139,143,876) | 68,779,571,447 | 3,575,800,445 | 72,355,371,892 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (13,789,455,514) | (13,789,455,514) | (1,107,371,927) | (14,896,827,441) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (23,141,965) | (23,141,965) | 0 | (23,141,965) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 0 | 0 | 0 | (83,954,539) | 0 | (83,954,539) | 0 | (83,954,539) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업환산차대 | 0 | 0 | 0 | 186,738,915 | 0 | 186,738,915 | 0 | 186,738,915 |
| 전환사채의 전환 | 726,739,000 | 5,479,327,049 | 0 | 0 | 0 | 6,206,066,049 | 0 | 6,206,066,049 |
| 유상증자 | 786,164,000 | 9,213,842,080 | 0 | 0 | 0 | 10,000,006,080 | 4,843,507,643 | 14,843,513,723 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | (2,233,932,571) | 0 | 0 | (2,233,932,571) | 0 | (2,233,932,571) |
| 주식기준보상거래 | 0 | 0 | 575,118,741 | 0 | 0 | 575,118,741 | 0 | 575,118,741 |
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (600,000,000) | (600,000,000) |
| 사업결합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | (531,927,493) | (531,927,493) | 0 | (531,927,493) |
| 2019.09.30 (기말자본) | 12,767,913,500 | 57,996,451,756 | 37,924,700,321 | (120,307,579) | (39,483,668,848) | 69,085,089,150 | 6,711,936,161 | 75,797,025,311 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 14,217,068,500 | 69,021,587,439 | 42,405,520,134 | (1,461,801,794) | (48,513,634,321) | 75,668,739,958 | 5,398,253,258 | 81,066,993,216 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,655,453,368) | (7,655,453,368) | 137,482,026 | (7,517,971,342) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 0 | 0 | 0 | 1,496,471,371 | 0 | 1,496,471,371 | 0 | 1,496,471,371 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업환산차대 | 0 | 0 | 0 | (94,366,941) | 0 | (94,366,941) | 0 | (94,366,941) |
| 전환사채의 전환 | 1,799,524,500 | 19,663,804,011 | 1,902,215,337 | 0 | 0 | 23,365,543,848 | 0 | 23,365,543,848 |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래 | 86,627,000 | 694,235,018 | 1,041,433,159 | 0 | 0 | 1,822,295,177 | 0 | 1,822,295,177 |
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 0 | 0 | (915,391,449) | 0 | 0 | (915,391,449) | (125,409,351) | (1,040,800,800) |
| 사업결합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,560,229,362 | 4,560,229,362 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 16,103,220,000 | 89,379,626,468 | 44,433,777,181 | (59,697,364) | (56,169,087,689) | 93,687,838,596 | 9,970,555,295 | 103,658,393,891 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 59 기 3분기 | 제 58 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (11,214,877,909) | (17,992,094,842) |
| 당기순이익(손실) | (5,822,487,424) | (14,896,827,441) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (3,738,120,072) | (3,130,595,791) |
| 재고자산평가손실 | 0 | (82,222,365) |
| 퇴직급여 | 379,720,599 | 295,718,397 |
| 주식보상비용(환입) | 1,138,901,896 | 575,118,741 |
| 대손상각비 | 0 | 331,890 |
| 감가상각비 | 2,676,178,570 | 1,495,159,882 |
| 무형자산상각비 | 822,907,523 | 430,847,087 |
| 이자비용 | 3,008,870,860 | 5,887,304,953 |
| 외화환산손실 | 121,747 | 2,057,213 |
| 파생상품평가손실 | 97,117,999 | 6,767,714,500 |
| 사채상환손실 | 305,547,061 | 0 |
| 유형자산처분손실 | 1,000 | 5,912,879 |
| 무형자산처분손실 | 0 | 1,084,338 |
| 기타의 대손상각비 | 1,174,321,094 | 4,200,400 |
| 법인세비용 | 258,701,929 | (2,064,971,882) |
| 재고자산평가손실환입 | (454,120,900) | 0 |
| 이자수익 | (401,795,278) | (1,046,891,425) |
| 외화환산이익 | (1,617,163) | (63,861,744) |
| 장기금융상품평가이익 | (16,566,942) | 0 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | (3,605,074) | |
| 파생상품평가이익 | (6,645,267,077) | (1,002,077,466) |
| 파생상품처분이익 | 0 | (2,500,000) |
| 차입금(사채)상환이익 | 0 | (5,945,548,487) |
| 투자부동산처분이익 | 0 | (230,205,120) |
| 무형자산처분이익 | (93,914,093) | 0 |
| 사용권자산처분이익 | (881,703) | 0 |
| 매출채권및기타수취채권의 감소(증가) | (1,859,807,781) | 263,701,137 |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,779,300,704) | (4,586,148,099) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (2,194,157,147) | (3,145,443,335) |
| 장기기타수취채권의 감소(증가) | 0 | (17,432,700) |
| 매입채무및기타지급채무의 증가(감소) | 332,656,255 | (81,216,915) |
| 충당부채의 증가(감소) | (1,044,767,132) | (222,438,706) |
| 이연수익의 증가(감소) | (24,461,346) | (85,798,796) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 712,183,287 | (102,191,553) |
| 장기기타지급채무의 증가(감소) | 0 | (24,000,000) |
| 퇴직금의 지급 | (125,087,552) | (156,798,615) |
| 이자수취(영업) | 679,732,803 | 1,168,230,199 |
| 이자지급(영업) | (662,967,888) | (1,040,754,739) |
| 법인세납부(환급) | (1,157,350,029) | (92,147,070) |
| 중단사업으로 인한 영업활동 현금흐름 | (513,685,299) | 0 |
| 투자활동현금흐름 | (11,430,351,723) | 6,772,276,229 |
| 단기금융상품의 감소 | 5,500,000,000 | 90,000,000,000 |
| 단기대여금 감소 | 20,046,000,000 | 2,000,000,000 |
| 장기금융상품의 감소 | 0 | 5,012,384,905 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 | 0 | 1,554,480,884 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분 | 66,701,014 | 0 |
| 파생상품자산 처분 | 0 | 2,500,000 |
| 투자부동산의 처분 | 0 | 420,000,000 |
| 무형자산의 처분 | 281,818,182 | 1,801,529 |
| 보증금의 감소 | 347,254,000 | 15,900,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (10,000,000,000) | (41,000,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (2,080,000,000) | (29,150,000,000) |
| 장기금융상품의 증가 | (13,070,455) | 0 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득 | 0 | (299,998,400) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 | (6,159,500,000) | (17,313,400,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (18,775,500) |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (3,600,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (6,579,361,592) | (480,167,204) |
| 무형자산의 취득 | 0 | (14,082,340) |
| 사용권자산 취득 | (407,318,080) | (110,697,645) |
| 보증금의 증가 | (166,024,207) | (247,670,000) |
| 사업결합으로 인한 순현금유출액 | (12,339,400,585) | 0 |
| 중단사업으로 인한 투자활동 현금흐름 | 72,550,000 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 20,593,423,516 | (9,065,331,125) |
| 단기차입금의 증가 | 767,200,000 | 29,700,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 1,540,000,000 | 0 |
| 전환사채의 증가 | 3,000,000,000 | 0 |
| 유상증자 | 0 | 10,066,566,080 |
| 신주인수권부사채의 증가 | 21,000,000,000 | 0 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 690,070,682 | 0 |
| 비지배지분의 자본금 납입 | 0 | 5,287,837,788 |
| 단기차입금의 상환 | (3,050,360,000) | (13,454,610,207) |
| 유동성장기차입금 감소 | (80,590,000) | (1,296,900,000) |
| 전환사채의 감소 | (2,000,000,000) | (38,800,000,000) |
| 유동성리스부채 감소 | (1,062,201,386) | (528,098,549) |
| 전환사채 전환비용 | (19,031,526) | (16,430,237) |
| 유상증자 비용 | (3,291,690) | (23,696,000) |
| 주식선택권 행사비용 | (6,677,401) | 0 |
| 중단사업으로 인한 재무활동 현금흐름 | (181,695,163) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,051,806,116) | (20,285,149,738) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 626,750 | 242,137,518 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,051,179,366) | (20,043,012,220) |
| 기초현금및현금성자산 | 18,616,756,773 | 21,902,002,425 |
| 기말현금및현금성자산 | 16,565,577,407 | 1,858,990,205 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 59(당) 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 58(전) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 주식회사 넥스트사이언스와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요&cr(1) 지배기업의 개요&cr주식회사 넥스트사이언스(이하 "지배기업")은 1962년 9월 24일에 설립되어 바다골재채취를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 보고기간말 현재 지배기업은 강원도 정선군 사북읍에 본사를 두고 있습니다. &cr&cr한편, 지배기업은 1990년 3월 23일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간말 현재 자본금은 16,103백만원이며, 지배기업의 발행주식 총수는 32,206,440주입니다. 보고기간말 현재 지배기업의 최대주주는 진양곤으로 그 외 특수관계자를 포함한 보유주식수는 2,607,998주(지분율 8.10%)입니다.&cr &cr(2) 종속기업의 현황&cr당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 백만원) | ||||||||
| 기 업 명 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 결산일 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기&cr순손익 | 투자&cr지분율 |
| (주)엘리샤코이 | 한국 | 화장품 제조 및 판매 | 12월 31일 | 2,420 | 8,485 | 2,716 | (797) | 100.00% |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 한국 | 의류 제조 및 판매 | 12월 31일 | 2,505 | 9,274 | 729 | (1,500) | 100.00% |
| 단디바이오사이언스(주) | 한국 | 바이오 | 12월 31일 | 5,328 | 1,225 | - | (2,561) | 54.11% |
| (주)프레시코 | 한국 | 식음료 제조 및 판매 | 12월 31일 | 21,700 | 15,709 | 13,105 | 2,863 | 55.74% |
| (주)코아바이오 | 한국 | 음료 제조 및 판매 | 12월 31일 | 12,542 | 7,795 | 2,611 | 102 | 54.05% |
| DENIM OF VIRTUE CORP. | 미국 | 의류 판매 | 12월 31일 | 138 | 2,029 | 634 | (195) | 100.00% |
② 전기말
| (단위: 백만원) | ||||||||
| 기 업 명 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 결산일 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기&cr순손익 | 투자&cr지분율 |
| (주)엘리샤코이 | 한국 | 화장품 제조 및 판매 | 12월 31일 | 1,895 | 7,163 | 2,392 | (3,662) | 100.00% |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 한국 | 의류 제조 및 판매 | 12월 31일 | 4,261 | 8,925 | 3,063 | (10,394) | 100.00% |
| 단디바이오사이언스(주) | 한국 | 바이오 | 12월 31일 | 6,918 | 575 | - | (2,221) | 51.05% |
| DENIM OF VIRTUE CORP. | 미국 | 의류 판매 | 12월 31일 | 649 | 2,251 | 2,247 | (3,422) | 100.00% |
(3) 종속기업의 변동내역&cr당분기 중 연결대상 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 사 유 |
| --- | --- |
| (주)프레시코 | 당분기 중 지분 취득으로 종속기업에 포함 |
| (주)코아바이오 | 당분기 중 지분 취득으로 종속기업에 포함 |
&cr(4) 2020년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr
연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&crㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&crㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&crㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr&cr3. 유의적인 회계정책
분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr &cr아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr (1) 회계정책의 변경과 공시
① 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.&cr
(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.&cr
취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제 1107호 '금융상품: 공시' 개정
개정기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
② 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr &cr (2) 재무제표 작성기준 &cr ① 회계정책&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr &cr ② 중요한 회계추정 및 가정&cr분기재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
4. 범주별 금융상품&cr(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액&cr① 당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 16,565,577 | - | - | - | 16,565,577 |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 |
| 매출채권및기타수취채권 | 8,186,978 | - | - | - | 8,186,978 |
| 장기금융상품 | 175,016 | - | - | - | 175,016 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정 금융자산 | - | 50,054,262 | - | - | 50,054,262 |
| 장기기타수취채권 | 1,210,573 | - | - | - | 1,210,573 |
| 합 계 | 36,138,144 | 50,054,262 | - | - | 86,192,406 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | 5,067,411 | - | 5,067,411 |
| 단기차입부채 | - | - | 5,757,744 | - | 5,757,744 |
| 단기상환우선주부채 | - | - | - | 2,321,102 | 2,321,102 |
| 단기파생상품부채 | - | - | - | 3,990,413 | 3,990,413 |
| 단기리스부채 | - | - | 594,900 | - | 594,900 |
| 장기차입부채 | - | - | 26,981,497 | - | 26,981,497 |
| 장기파생상품부채 | - | - | - | 12,217,650 | 12,217,650 |
| 장기기타지급채무 | - | - | 38,262 | - | 38,262 |
| 장기리스부채 | - | - | 448,230 | - | 448,230 |
| 합 계 | - | - | 38,888,044 | 18,529,165 | 57,417,209 |
② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 18,616,757 | - | - | - | 18,616,757 |
| 단기금융상품 | 5,500,000 | - | - | - | 5,500,000 |
| 매출채권및기타수취채권 | 24,985,348 | - | - | - | 24,985,348 |
| 장기금융상품 | 2,000 | - | - | - | 2,000 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정 금융자산 | - | 41,781,455 | - | - | 41,781,455 |
| 장기기타수취채권 | 1,335,259 | - | - | - | 1,335,259 |
| 합 계 | 50,439,364 | 41,781,455 | - | - | 92,220,819 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | 2,972,904 | - | 2,972,904 |
| 단기차입부채 | - | - | 16,222,228 | - | 16,222,228 |
| 단기파생상품부채 | - | - | - | 8,552,979 | 8,552,979 |
| 단기리스부채 | - | - | 1,308,776 | - | 1,308,776 |
| 장기차입부채 | - | - | 8,504,264 | - | 8,504,264 |
| 장기파생상품부채 | - | - | - | 5,973,104 | 5,973,104 |
| 장기기타지급채무 | - | - | 36,306 | - | 36,306 |
| 장기리스부채 | - | - | 119,042 | - | 119,042 |
| 합 계 | - | - | 29,163,520 | 14,526,083 | 43,689,603 |
(2) 공정가치 서열체계&cr연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 50,054,262 | 50,054,262 |
| 단기상환우선주부채 | - | - | 2,321,102 | 2,321,102 |
| 단기파생상품부채 | - | - | 3,990,413 | 3,990,413 |
| 장기파생상품부채 | - | - | 12,217,650 | 12,217,650 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 41,781,455 | 41,781,455 |
| 단기파생상품부채 | - | - | 8,552,979 | 8,552,979 |
| 장기파생상품부채 | - | - | 5,973,104 | 5,973,104 |
&cr(3) 금융상품 범주별 순손익&cr당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융상품 | ||
| 이자수익 | 401,795 | 1,046,891 |
| 외환차익 | 18,746 | - |
| 외화환산이익 | 1,617 | 63,862 |
| 사채상환이익 | - | 5,945,548 |
| 이자비용 | (3,008,871) | (5,887,305) |
| 외화차손 | (4,296) | - |
| 외화환산손실 | (122) | (2,057) |
| 사채상환손실 | (305,547) | - |
| 공정가치 측정 금융상품 | ||
| 장기금융상품평가이익 | 16,567 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품처분이익 | 3,605 | - |
| 파생상품평가이익 | 6,645,267 | - |
| 파생상품거래이익 | - | 2,500 |
| 파생상품평가손실 | (97,118) | (1,002,077) |
&cr
5. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 4,884 | 1,298 |
| 요구불예금 | 16,560,693 | 18,615,459 |
| 합 계 | 16,565,577 | 18,616,757 |
&cr
6. 매출채권 및 기타수취채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 7,211,406 | - | 4,033,229 | - |
| 손실충당금 | (35,207) | - | (35,207) | - | |
| 소 계 | 7,176,199 | - | 3,998,022 | - | |
| 기타채권 | 대여금 | 8,981,638 | - | 27,156,000 | - |
| 손실충당금 | (8,420,000) | - | (7,100,000) | - | |
| 미수금 | 442,253 | - | 445,045 | - | |
| 손실충당금 | (105,007) | - | (7) | - | |
| 미수수익 | 525,277 | - | 725,349 | - | |
| 손실충당금 | (413,382) | - | (239,061) | - | |
| 보증금 | - | 1,210,573 | - | 1,335,259 | |
| 소 계 | 1,010,779 | 1,210,573 | 20,987,326 | 1,335,259 | |
| 합 계 | 8,186,978 | 1,210,573 | 24,985,348 | 1,335,259 |
(2) 당분기와 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 35,207 | 7,100,000 | 7 | 239,061 |
| 수취채권손상차손 | - | 1,320,000 | 105,000 | 174,321 |
| 기말금액 | 35,207 | 8,420,000 | 105,007 | 413,382 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,824,768 | - | 2,646 | - | 12,000 |
| 수취채권손상차손 | - | 7,100,000 | - | 239,061 | - |
| 손상차손환입 | - | - | (2,639) | - | (12,000) |
| 제각 | (1,789,561) | - | - | - | - |
| 기말금액 | 35,207 | 7,100,000 | 7 | 239,061 | - |
&cr당분기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금은 연결실체가 금융자산 금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.&cr&cr
7. 재고자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 3,793,556 | (258,855) | 3,534,701 | 6,911,834 | (3,422,529) | 3,489,305 |
| 상품 | 255,978 | (49,742) | 206,236 | 2,541,512 | (2,065,312) | 476,200 |
| 원재료 | 3,256,946 | - | 3,256,946 | 498,041 | - | 498,041 |
| 부재료 | 561,943 | - | 561,943 | 68,983 | (45,739) | 23,244 |
| 재공품 | 30,445 | - | 30,445 | 317,745 | (295,185) | 22,560 |
| 미착품 | 208,700 | - | 208,700 | 6,907 | - | 6,907 |
| 반환자산회수권 | 177 | - | 177 | 720 | - | 720 |
| 합 계 | 8,107,745 | (308,597) | 7,799,148 | 10,345,742 | (5,828,765) | 4,516,977 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실(환입) | (454,121) | (82,222) |
&cr
8. 기타유동자산&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 6,157,457 | 4,896,454 |
| 손실충당금 | (89,043) | (541,597) |
| 선급비용 | 152,573 | 73,417 |
| 합 계 | 6,220,987 | 4,428,274 |
&cr
9. 공정가치측정 금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산
당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정 지분상품의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 8,085,029 |
| 취득금액 | - | - |
| 평가손익 | - | - |
| 처분금액 | - | (8,085,029) |
| 기말금액 | - | - |
(2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr① 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 채무증권 | |||
| (주)이지함앤코(*) | - | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 | |||
| (주)동원리소스 | 19.89% | 13,720,833 | 13,465,060 |
| Nanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC | 10.45% | 27,826,858 | 26,132,700 |
| Immunomic Therapeutics, Inc. | 3.90% | 6,159,500 | - |
| 규성머티리얼(주) | 19.90% | 2,126,064 | 2,162,738 |
| (주)강원일보 | 1.02% | 20,957 | 20,957 |
| Lightswitch Food, Inc. | 5.00% | 200,050 | - |
| (주)코엔미 | - | - | - |
| 합 계 | 50,054,262 | 41,781,455 |
&cr(*) 전기말 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr
위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr
② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 41,781,455 | 24,857,368 |
| 취득금액 | 6,159,500 | 19,639,800 |
| 처분금액 | - | (1,554,480) |
| 평가손익(법인세차감전) | 1,913,257 | (1,161,233) |
| 사업결합 | 200,050 | - |
| 기말금액 | 50,054,262 | 41,781,455 |
&cr
10. 관계기업투자
당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 소유&cr지분율 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)룩스앤메이코스메틱 | 한국 | 화장품 제조 및 판매업 | 17.58% | 18,776 | - | - |
| YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD | 중국 | 무역업 | 50.00% | 178,710 | - | - |
| 합 계 | 197,486 | - | - |
&cr 연결실체는 전기 중 관계기업투자주식 197,486천원을 신규로 취득하였으며, 전기 중(주)룩스앤메이코스메틱에 대하여 지분법손실 18,776천원을 인식하였으며, YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD에 대하여 178,710천원의 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 당분기 중 (주)룩스앤메이코스메틱 주식의 지분율이 20% 미만이 되었으나, 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.&cr &cr
11. 유형자산
(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 기타 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | |||||||||
| 기초 | - | - | 309,944 | 1,999,058 | 335,266 | 9,091,131 | 1,413,778 | - | 13,149,177 |
| 취득 | - | 1,167,606 | 12,100 | 981,777 | 27,851 | - | 628,768 | 4,096,497 | 6,914,599 |
| 처분 | - | - | - | - | (32,548) | - | (375,469) | - | (408,017) |
| 사업결합 | 1,105,200 | 4,331,384 | 43,700 | 3,770,497 | 124,759 | - | 1,077,552 | 11,902 | 10,464,994 |
| 매각예정 | - | - | - | - | - | - | (60,785) | - | (60,785) |
| 기말 | 1,105,200 | 5,498,990 | 365,744 | 6,751,332 | 455,328 | 9,091,131 | 2,683,844 | 4,108,399 | 30,059,968 |
| 감가상각누계액 | |||||||||
| 기초 | - | - | (296,616) | (1,999,039) | (139,054) | (3,891,272) | (512,777) | - | (6,838,758) |
| 감가상각비 | - | (159,766) | (15,199) | (321,926) | (64,640) | (520,452) | (354,830) | - | (1,436,813) |
| 처분 | - | - | - | - | 26,867 | - | 171,226 | - | 198,093 |
| 사업결합 | - | (876,448) | (3,460) | (1,068,963) | (71,644) | - | (395,556) | - | (2,416,071) |
| 매각예정 | - | - | - | - | - | - | 10,248 | - | 10,248 |
| 기말 | - | (1,036,214) | (315,275) | (3,389,928) | (248,471) | (4,411,724) | (1,081,689) | - | (10,483,301) |
| 장부금액 | |||||||||
| 기초 | - | - | 13,328 | 19 | 196,212 | 5,199,859 | 901,001 | - | 6,310,419 |
| 기말 | 1,105,200 | 4,462,776 | 50,469 | 3,361,404 | 206,857 | 4,679,407 | 1,602,155 | 4,108,399 | 19,576,667 |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | ||||||
| 기초 | 309,944 | 1,999,058 | 335,266 | 9,072,735 | 899,806 | 12,616,809 |
| 취득 | - | - | - | 18,396 | 529,074 | 547,470 |
| 처분 | - | - | - | - | (5,913) | (5,913) |
| 기말 | 309,944 | 1,999,058 | 335,266 | 9,091,131 | 1,422,967 | 13,158,366 |
| 감가상각누계액 | ||||||
| 기초 | (276,160) | (1,999,039) | (72,035) | (3,197,336) | (311,852) | (5,856,422) |
| 감가상각비 | (20,456) | - | (67,019) | (693,936) | (210,162) | (991,573) |
| 기말 | (296,616) | (1,999,039) | (139,054) | (3,891,272) | (522,014) | (6,847,995) |
| 장부금액 | ||||||
| 기초 | 33,784 | 19 | 263,231 | 5,875,399 | 587,954 | 6,760,387 |
| 환율효과 | - | - | - | - | 48 | 48 |
| 기말 | 13,328 | 19 | 196,212 | 5,199,859 | 901,001 | 6,310,419 |
&cr
12. 투자부동산&cr(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 입 목 | 합 계 | 토 지 | 입 목 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,050,816 | 279,447 | 10,330,263 | 10,240,611 | 279,447 | 10,520,058 |
| 기타증감 | - | - | - | (189,795) | - | (189,795) |
| 기말금액 | 10,050,816 | 279,447 | 10,330,263 | 10,050,816 | 279,447 | 10,330,263 |
&cr당분기 및 전기 중 투자부동산으로부터 발생한 수익과 비용은 없으며, 전기 투자부동산의 일부 처분으로 인하여 230백만원의 투자부동산처분이익이 발생하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 장 소 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 입목 | 강원도 횡성군 공근면 초원리 외 2 | 10,330,263 | 17,114,687 |
&cr연결실체는 전기 중 독립적인 감정평가법인을 통하여 투자부동산의 공정가치평가를 수행하였습니다.&cr
13. 무형자산&cr(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영업권 | 상표권 | 특허권 | 고객관계 | 기술도입비 | 회원권 | 소프트웨어 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,327,738 | 3,461 | 8,624,209 | - | - | 270,795 | 17,683 | 10,243,886 |
| 처분 | - | - | (7,374) | - | - | (180,530) | - | (187,904) |
| 상각 | - | - | (414,706) | (405,808) | - | - | (6,594) | (827,108) |
| 사업결합 | 16,846,255 | - | - | 7,034,000 | 1,638,000 | - | 1,933 | 25,520,188 |
| 매각예정 | - | - | - | - | - | - | (7,000) | (7,000) |
| 기타증감(*) | - | - | 101,147 | - | - | - | - | 101,147 |
| 기말금액 | 18,173,993 | 3,461 | 8,303,276 | 6,628,192 | 1,638,000 | 90,265 | 6,022 | 34,843,209 |
&cr(*) 기타증감은 기타유동자산에서 대체된 금액입니다.&cr
② 전기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영업권 | 상표권 | 특허권 | 회원권 | 고객관계 | 소프트웨어 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,301,845 | 2,130,385 | 9,105,556 | 270,795 | 217,297 | 25,665 | 16,051,543 |
| 취득 | - | 1,352 | - | - | - | 5,312 | 6,664 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (2,886) | (2,886) |
| 상각 | - | - | (547,573) | - | (18,494) | (9,137) | (575,204) |
| 손상 | (2,974,107) | (2,129,851) | (26,561) | - | (198,803) | (1,271) | (5,330,593) |
| 기타증감(*) | - | 1,575 | 92,787 | - | - | - | 94,362 |
| 기말금액 | 1,327,738 | 3,461 | 8,624,209 | 270,795 | - | 17,683 | 10,243,886 |
&cr(*) 기타증감은 기타유동자산에서 대체된 금액입니다.&cr
(2) 영업권
당분기말과 전기말 현재 주요 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| (주)엘리샤코이(*) | - | - |
| 단디바이오사이언스(주) | 1,327,738 | 1,327,738 |
| (주)데님오브벌츄코리아(*) | - | - |
| (주)프레시코 | 16,846,255 | - |
| 합 계 | 18,173,993 | 1,327,738 |
&cr(*) (주)엘리샤코이와 (주)데님오브벌츄코리아의 영업권은 전기말 전액 손상처리하였습니다.&cr&cr
14. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항만 | 407,318 | (304,932) | 102,386 | 391,372 | (391,372) | - |
| 토지 | 253,500 | (27,164) | 226,336 | - | - | - |
| 건물 | 681,896 | (507,872) | 174,024 | 967,317 | (526,191) | 441,126 |
| 시설장치 | 3,548 | (3,548) | - | - | - | - |
| 기계장치 | 839,707 | (663,579) | 176,128 | 839,707 | (139,025) | 700,682 |
| 차량운반구 | 494,229 | (177,061) | 317,168 | 302,038 | (92,735) | 209,303 |
| 합 계 | 2,680,198 | (1,684,156) | 996,042 | 2,500,434 | (1,149,323) | 1,351,111 |
(2) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 매각예정 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항만 | - | 407,317 | - | (304,932) | - | - | 102,385 |
| 토지 | - | 253,500 | - | (27,164) | - | - | 226,336 |
| 건물 | 441,126 | 225,879 | - | (480,725) | (13,539) | 1,284 | 174,025 |
| 시설장치 | - | 3,548 | - | (3,548) | - | - | - |
| 기계장치 | 700,682 | - | - | (524,554) | - | - | 176,128 |
| 차량운반구 | 209,303 | 281,413 | (28,941) | (144,607) | - | - | 317,168 |
| 합 계 | 1,351,111 | 1,171,657 | (28,941) | (1,485,530) | (13,539) | 1,284 | 996,042 |
&cr② 전기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 회계변경 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항만 | - | 391,372 | - | - | (391,372) | - | - |
| 건물 | - | 333,801 | 633,516 | - | (526,704) | 513 | 441,126 |
| 기계장치 | - | - | 839,707 | - | (139,025) | - | 700,682 |
| 차량운반구 | - | 171,035 | 167,241 | (26,156) | (102,817) | - | 209,303 |
| 합 계 | - | 896,208 | 1,640,464 | (26,156) | (1,159,918) | 513 | 1,351,111 |
(3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 지급 | 매각예정 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 1,427,818 | 833,749 | (30,680) | 57,339 | (1,235,131) | (9,965) | 1,043,130 |
&cr ② 전기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 회계변경 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 지급 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | - | 504,836 | 1,650,246 | (26,602) | 62,497 | (763,159) | 1,427,818 |
(4) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금유출액 | 비용인식액 | 현금유출액 | 비용인식액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 1,235,132 | 57,339 | 506,195 | 48,629 |
| 단기리스 관련 비용 | 5,646 | 5,646 | 121,380 | 121,380 |
| 소액자산 리스관련 비용 | 28,790 | 28,790 | 25,096 | 25,096 |
| 리스자산부채에 포함되지 않은 변동리스료 | 5,928 | 5,928 | - | - |
| 총현금 유출액 | 1,275,496 | 97,703 | 652,671 | 195,105 |
&cr
15. 매입채무 및 기타지급채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,646,582 | - | 490,961 | - |
| 미지급금 | 2,872,573 | 38,262 | 1,994,736 | 36,306 |
| 미지급비용 | 548,256 | - | 487,207 | - |
| 합 계 | 5,067,411 | 38,262 | 2,972,904 | 36,306 |
&cr
16. 금융부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,017,000 | - | 55,357 | - |
| 장기차입금 | 135,970 | 4,675,230 | 116,660 | 258,130 |
| 전환사채 | 4,604,774 | 10,727,263 | 15,097,743 | 8,246,134 |
| 신주인수권부사채 | - | 11,579,004 | 952,468 | - |
| 상환우선주부채 | 2,321,102 | - | - | - |
| 파생상품부채 | 3,990,414 | 12,217,650 | 8,552,979 | 5,973,104 |
| 합 계 | 12,069,260 | 39,199,147 | 24,775,207 | 14,477,368 |
(2) 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 차입내역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| (주)우리은행 | 무역금융대출 | 5.27% | 1,000,000 | - |
| 한국산업은행 | 운영자금대출 | 4.60% | 17,000 | - |
| 개인 | 운영자금대출 | - | - | 55,357 |
| 합 계 | 1,017,000 | 55,357 |
(3) 장기차입금
① 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 차입내역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금대출 | 2.81%~3.07% | 2,977,000 | 74,790 |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금대출 | 2.36% | 52,630 | 300,000 |
| 한국산업은행 | 운영자금대출 | 3.19% | 241,570 | - |
| 그랜탑시스템즈 | 일반자금대출 | - | 1,000,000 | - |
| 그랜드크리에이션 | 일반자금대출 | - | 540,000 | - |
| 합 계 | 4,811,200 | 374,790 | ||
| 유동성대체 | (135,970) | (116,660) | ||
| 차 감 계 | 4,675,230 | 258,130 |
② 당분기말 이후 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 1년 이내 | 135,970 |
| 1년 초과 2년 이내 | 1,516,580 |
| 2년 초과 3년 이내 | 181,650 |
| 3년 초과 4년 이내 | - |
| 4년 초과 5년 이내 | - |
| 5년 초과 6년 이내 | 2,977,000 |
| 합 계 | 4,811,200 |
(4) 전환사채&cr연결실체가 발행한 전환사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
① 제22회 무기명식 무보증 사모 전환사채 ((주)넥스트사이언스 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 3,400,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2018년 8월 10일 |
| 전환사채 만기일 | 2023년 8월 10일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2020년 2월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 101.5094%~104.8584% |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초전환가액으로 하되, 원 단위미만은 절상하며, 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년 6개월이 경과한 날(2020년 2월 10일)부터 상환기일 1개월 전일(2023년 7월 10일)까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 5,168원 |
② 제24회 무기명식 무보증 사모 전환사채 ((주)넥스트사이언스 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 300,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2018년 10월 5일 |
| 전환사채 만기일 | 2021년 10월 5일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 10월 5일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2019년 10월 5일)부터 상환기일 1개월 전일(2021년 9월 5일)까지로 한다. |
| 전환가액(*) | 발행시 전환가액 12,104원 |
&cr(*) 2019년 1월 7일에 전환가액이 8,473원으로 변경되었습니다.&cr
③ 제25회 무기명식 무보증 사모 전환사채 ((주)넥스트사이언스 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 8,500,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2019년 10월 11일 |
| 전환사채 만기일 | 2024년 10월 11일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2021년 10월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2020년 10월 11일)부터 상환기일 1개월 전일(2024년 9월 11일)까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 4,650원 |
④ 제26회 무기명식 무보증 사모 전환사채 ((주)넥스트사이언스 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 10,000,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2019년 10월 25일 |
| 전환사채 만기일 | 2024년 10월 25일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2021년 10월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 콜옵션(Call Option) | 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날로부터 24개월이 되는 날까지 매3개월이 되는 날 에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2020년 10월 25일)부터 상환기일 1개월 전일(2024년 9월 25일)까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 5,090원 |
⑤ 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (단디바이오사이언스(주) 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 1,000,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2020년 3월 18일 |
| 전환사채 만기일 | 2023년 3월 18일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 3% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 1년 3개월이 되는 시점 및 그 후 매 3개월마다 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있으며, 청구금액은 사채권면금액의 100%이다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 103.0339%~108.5664% |
| 전환으로 발행할 주식 | 발행회사의 보통주 |
| 전환비율 | 발행회사가 코넥스, 거래소 또는 코스닥시장에 상장하는 경우, 상장일로부터 3개월이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 한다. 본 사채의 전환가액을 조정하되, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본 건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 3월 18일)부터 상환기일 1개월 전일(2023년 2월 18일)까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 7,000원 |
&cr⑥ 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 ((주)프레시코 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 1,500,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2019년 1월 24일 |
| 전환사채 만기일 | 2024년 1월 24일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 6% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 2년 3개월이 되는 2021년 04월 24일이 되는 날부터 사채 만기 전까지 매 3개월 마다 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 발행일로부터 사채원금이 사채상환일까지 기간에 대하여 만기보장수익률을 적용하여 일할 계산한 금액에서 상환 직전까지 지급한 이자를 공제한 금액을 추가로 지급한다. |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주 |
| 전환비율 | 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 배정하지않고 단수주에해당하는 금액을 주권교부 시 발행회사에서 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당 기간 이자는 지급하지 아니한다. 별도기준 영업이익이 목표금액에 미달 할 경우 직전전환가액 기중에서 전환가액을 조정한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날의 익일부터 사채만기일의 1개월 전까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 400,000원 |
⑦ 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 ((주)프레시코 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 2,000,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2020년 6월 5일 |
| 전환사채 만기일 | 2020년 6월 4일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 2% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 6월 5일이 되는 날부터 사채 만기 전까지 매 3개월 마다 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 발행일로부터 사채원금이 사채상환일까지 기간에 대하여 만기보장수익률을 적용하여 일할 계산한 금액에서 상환 직전까지 지급한 이자를 공제한 금액을 추가로 지급한다. |
| 콜옵션(Call Option) | 발행인은 사채발행일로부터 1년이 되는 2021년 6월 5일부터 사채만기일까지 매3개월마다 사채권의 일부 20% 한도내에서 매수청구를 할 수 있다. 이 경우 조기매수청구한 금액에 대하여 만기보장수익율은 연 1%로 계산한다. |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주 |
| 전환비율 | 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 주권교부 시 발행회사에서 현금으로 지급하며, 유상증자, 무상증자, 주식연계사채를 발행하는 경우 및 주식분할, 주식병합의 이에 상응하게 전환비율도 조정한다 |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날의 익일부터 사채만기일의 1개월 전까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 532,765원 |
(5) 신주인수권부사채&cr연결실체가 발행한 신주인수권부사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr① 제27회 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 ((주)넥스트사이언스 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 신주인수권부사채 권면총액 | 19,000,000,000원 |
| 신주인수권부사채 발행금액 | 사채권면총액의 100% |
| 신주인수권부사채 발행일 | 2020년 6월 2일 |
| 신주인수권부사채 만기일 | 2025년 6월 2일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 2% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 6월 2일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 사채권면총액의 100% |
| 콜옵션 (Call Option) | 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년 후부터 2년이 경과하지 않은 기간내에 3개월 마다 사채금액의 30%까지 발행회사 혹은 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 요청할 수 있다. |
| 행사로 발행할 주식 | 기명식보통주 |
| 행사비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 사채의 행사가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 행사가액의 최저조정한도는 발행 당시 행사가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 행사가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 행사가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 신주인수권 행사기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 6월 2일)부터 상환기일 1개월 전일(2025년 5월 2일)까지 한다. |
| 행사가액(*) | 최초 행사가액 6,510원 |
(*) 2020년 9월2일에 전환가액이 5,359원으로 변경되었습니다.
② 제28회 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 ((주)넥스트사이언스 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 신주인수권부사채 권면총액 | 2,000,000,000원 |
| 신주인수권부사채 발행금액 | 사채권면총액의 100% |
| 신주인수권부사채 발행일 | 2020년 6월 2일 |
| 신주인수권부사채 만기일 | 2025년 6월 2일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 2% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 6월 2일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 사채권면총액의 100% |
| 콜옵션 (Call Option) | 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년 후부터 2년이 경과하지 않은 기간내에 3개월 마다 사채금액의 30%까지 발행회사 혹은 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 요청할 수 있다. |
| 행사로 발행할 주식 | 기명식보통주 |
| 행사비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 사채의 행사가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 행사가액의 최저조정한도는 발행 당시 행사가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 행사가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 행사가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 신주인수권 행사기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 6월 2일)부터 상환기일 1개월 전일(2025년 5월 2일)까지 한다. |
| 행사가액(*) | 최초 행사가액 6,510원 |
(*) 2020년 9월2일에 전환가액이 5,359원으로 변경되었습니다.&cr③ 제1회 무기명식 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 ((주)데님오브벌츄코리아 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 신주인수권부사채 권면총액 | 1,000,000,000원 |
| 신주인수권부사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 신주인수권부사채 발행일 | 2018년 9월 12일 |
| 신주인수권부사채 만기일 | 2023년 9월 12일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 2019년 9월 12일부터 만기상환일 1개월 전일인 2023년 8월 12일까지 청구가능하며, 발행일로부터 조기상환 예정일 직전일까지 만기보장수익률을 일할 계산한 금액을 청구금액으로 한다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 행사로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 행사비율 | 신주인수권부사채 금액을 행사가액으로 나눈 주식수의 100%를 행사주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 인정하지 아니하며, 단주대금은 주권교부시 명의개서대리인이 현금으로 지급한다. |
| 신주인수권 행사기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2019년 9월 12일)부터 상환기일 1개월 전일(2023년 8월 12일)까지 한다. |
| 행사가액 | 10,000원 |
(6) 전환상환우선주&cr연결실체가 발행한 전환상환우선주의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr① 제1회 누적적, 참가적 전환상환우선주 ((주)프레시코 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 발행일 | 2014년 12월 29일 |
| 주식수 | 3,413주 |
| 1주당 발행금액 | 290,000원 |
| 총 발행금액 | 989,770,000원 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 전환의 청구가 있는 경우 그 10년이 경과하는 날 또는 전환청구가 있는날 보통주로 전환 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 상환청구기간 | 우선주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주의 존속기간 만료일까지 |
| 상환금액 | 상환을 청구한 우선주의 발행금액과 연복리 7%를 적용한 이자금액의 합계액 |
| 배당금액 | 액면가액의 연 1% |
② 제2회 누적적, 참가적 전환상환우선주 ((주)프레시코 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 발행일 | 2014년 12월 30일 |
| 주식수 | 3,448주 |
| 1주당 발행금액 | 290,000원 |
| 총 발행금액 | 999,920,000원 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 전환의 청구가 있는 경우 그 10년이 경과하는 날 또는 전환청구가 있는날 보통주로 전환 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 상환청구기간 | 우선주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주의 존속기간 만료일까지 |
| 상환금액 | 상환을 청구한 우선주의 발행금액과 연복리 7%를 적용한 이자금액의 합계액 |
| 배당금액 | 액면가액의 연 1% |
&cr③ 제3회 누적적, 참가적 전환상환우선주 ((주)프레시코 발행)
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 5월 31일 |
| 주식수 | 5,000주 |
| 1주당 발행금액 | 400,000원 |
| 총 발행금액 | 2,000,000,000원 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년까지의 기간동안 전환의 청구가 있는 경우 전환청구가 있는날 보통주로 전환 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 상환청구기간 | 우선주의 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주의 존속기간 만료일까지 |
| 상환금액 | 상환을 청구한 우선주의 발행금액과 연복리 6%를 적용한 이자금액의 합계액 |
| 배당금액 | 액면가액의 연 1% |
(7) 파생상품부채&cr전환사채와 신주인수권부사채 중 조기상환청구권(Put Option)에 해당되는 금액과 전환상황우선주 중 조기상환청구권(Put Option)과 전환권대가에 해당되는 금액은 파생상품부채로 분류하여 공정가치로 인식하였습니다.&cr&cr
17. 충당부채&cr당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손실충당부채 | 반품충당부채 | 합 계 | 손실충당부채 | 반품충당부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,045,110 | 1,414 | 1,046,524 | 1,045,110 | 223,842 | 1,268,952 |
| 충당금 전입액 | - | 344 | 344 | - | 38 | 38 |
| 충당금 환입액 | (1,045,110) | (1,376) | (1,046,486) | - | (222,465) | (222,465) |
| 기말금액 | - | 382 | 382 | 1,045,110 | 1,415 | 1,046,525 |
(*) 연결실체는 개발계약기간의 만료로 계약 종료된 실패한 볼리비아 팔마델오라또리오 광구의 유전탐사비용 중 일부를 산업통상자원부(구, 산업자원부, 산하기관: 한국석유개발공사)로부터 성공불융자(성공: 원리금 상환, 실패: 원리금 감면)의 형태로 자금을 조달한 바 있으며, 본 대출은 석유개발사업 분할대출신청을 접수하면 대출신청금액 산출내역에 대한 심사를 거쳐 신청금액 중 일부가 대출되는 형태로 진행되었습니다. 관련하여 지출이 예상되는 금액에 대하여 손실충당부채를 계상하였으며, 당분기 중 현금이 지출되어 충당부채가 소멸되었습니다.&cr&cr
18. 이연수익&cr당분기와 전기 중 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정부보조금 | 정부보조금 | 이연수익 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 24,465 | 86,196 | 3,935 | 90,131 |
| 증감액 | (24,461) | (61,731) | (3,935) | (65,666) |
| 기말금액 | 4 | 24,465 | - | 24,465 |
&cr
19. 기타유동부채&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 64,760 | 116,293 |
| 선수금 | 290,035 | 147,756 |
| 계약부채 | 943 | 4,283 |
| 합 계 | 355,738 | 268,332 |
&cr
20. 순확정급여부채&cr연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 5,552,295 | 3,552,241 |
| 퇴직급여 | 379,721 | 295,718 |
| 주식보상비용 | 1,138,902 | 575,119 |
| 복리후생비 | 620,435 | 315,390 |
| 합 계 | 7,691,353 | 4,738,468 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 382,864 | 307,275 |
| 순이자손익 | (3,143) | (11,557) |
| 합 계 | 379,721 | 295,718 |
(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 898,071 | 249,052 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 379,721 | 402,385 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 26,938 |
| 지급액 | (125,088) | (214,391) |
| 관계사전출입 | - | 3,411 |
| 기말금액 | 1,152,704 | 467,395 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,888,688 | 1,190,326 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (735,984) | (722,931) |
| 합 계 | 1,152,704 | 467,395 |
(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,621,001 | 959,219 |
| 당기근무원가 | 382,864 | 408,583 |
| 이자원가 | 9,910 | 12,008 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 21,495 |
| 지급액 | (125,087) | (214,390) |
| 관계사전출입 | - | 3,411 |
| 기말금액 | 1,888,688 | 1,190,326 |
(5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 722,931 | 710,167 |
| 이자수익 | 13,053 | 18,207 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (5,443) |
| 기말금액 | 735,984 | 722,931 |
(6) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세 차감전 확정급여제도의 재측정요소 | ||
| - 보험수리적손익 | ||
| 재무적가정 | - | 31,908 |
| 인구통계적가정 | - | 9,694 |
| 경험적가정 | - | (20,107) |
| - 사외적립자산손익 | - | 5,443 |
| 소 계 | - | 26,938 |
| 법인세효과 | - | 11,324 |
| 법인세 차감 후 확정급여제도의 재측정요소 | - | 38,262 |
&cr기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 즉시 이익잉여금으로 인식하였으며, 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하였습니다.&cr
(7) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융기관예치금 등 | 735,984 | 722,931 |
&cr연결실체는 사외적립자산 운용에 있어 높은 수익률 보다는 수익률이 다소 낮을 지라도 안정성 있는 상품을 우선으로 하고 있습니다. 따라서 원리금 보장형 상품인 확정금리형상품과 금리연동형 상품에 사외적립자산을 투자하고 있습니다.&cr
21. 자본금과 주식발행초과금&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 32,206,440주 | 28,434,137주 |
(2) 당분기와 전기 중 지배기업이 발행한 주식의 변동내역과 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수(주) | 자본금 | 주식발행&cr초과금 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행&cr초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 28,434,137 | 14,217,069 | 69,021,587 | 22,510,021 | 11,255,011 | 43,303,283 |
| 전환사채 전환 | 3,599,049 | 1,799,524 | 19,663,804 | 4,188,587 | 2,094,294 | 15,848,065 |
| 주식선택권 행사 | 173,254 | 86,627 | 694,235 | 163,201 | 81,600 | 656,397 |
| 유상증자 | - | - | - | 1,572,328 | 786,164 | 9,213,842 |
| 기말금액 | 32,206,440 | 16,103,220 | 89,379,626 | 28,434,137 | 14,217,069 | 69,021,587 |
&cr
22. 기타자본구성요소
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 25,570,386 | 25,570,386 |
| 기타자본잉여금 | 9,392,629 | 10,308,020 |
| 자기주식 | (27,570) | (27,570) |
| 전환권대가 | 7,408,039 | 5,505,824 |
| 주식선택권 | 2,090,293 | 1,048,860 |
| 합 계 | 44,433,777 | 42,405,520 |
(2) 당분기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 주식기준보상약정&cr연결실체는 임직원에게 연결실체의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하고 있습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할수 있습니다.&cr
주식기준보상 약정의 구체적인 조건은 다음과 같으며, 주식선택권 행사 시에는 주식을 교부받게 됩니다.
| 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 약정기간 |
|---|---|---|---|
| 2017년 5월 30일 | 773,341주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2017년 5월 30일&cr~ 2019년 5월 29일 |
| 2018년 11월 30일 | 650,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2018년 11월 30일&cr~ 2020년 11월 29일 |
| 2019년 5월 30일 | 285,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2021년 5월 31일&cr~ 2026년 5월 30일 |
| 2019년 10월 23일 | 550,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2019년 10월 23일&cr~ 2021년 10월 22일 |
| 2020년 1월 29일 | 424,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2020년 1월 29일&cr~2022년 1월 28일 |
| 2020년 9월 21일 | 960,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2020년 09월 21일&cr~ 2022년 09월 20일 |
② 공정가치측정&cr연결실체는 주식선택권의 공정가치를 이항모형으로 측정하였습니다. 용역 제공 및 비시장성과 조건은 공정가치 측정 시에 고려하지 않았습니다. &cr&cr주식결제형 주식기준보상제도의 부여일의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2017-05-30 | 2018-11-30 | 2019-05-30 | 2019-10-23 | 2020-01-29 | 2020-09-21 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여일의 공정가치 | 5,629원 | 1,486원 | 704.6원 | 2,326원 | 1,409원 | 2,485원 |
| 부여일의 주식가격 | 41,850원 | 8,070원 | 3,513원 | 7,180원 | 3,210원 | 6,560원 |
| 행사가격 | 39,850원 | 8,750원 | 3,000원 | 5,850원 | 3,000원 | 6,000원 |
| 기대변동성 | 17.60% | 14.96% | 8.85% | 22.85% | 37.96% | 37.98% |
| 무위험이자율 | 2.11% | 1.88% | 1.65% | 1.36% | 1.52% | 1.16% |
③ 인식된 비용&cr당분기와 전분기 중 인식된 종업원 관련 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주식보상비용 | 1,138,902 | 575,119 |
&cr
23. 기타포괄손익누계액&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | 1,174,497 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | (1,210,210) | (1,532,185) |
| 해외사업환산손익 | (23,984) | 70,383 |
| 합 계 | (59,697) | (1,461,802) |
&cr&cr24. 결손금&cr당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (251,713) | (251,712) |
| 미처리결손금 | (55,917,375) | (48,261,922) |
| 합 계 | (56,169,088) | (48,513,634) |
&cr
25. 우발부채와 약정사항&cr (1) 당분기말 현재 연결실체는 결재대금 지급과 관련하여 어음 1매(8,175,000원)를 결재대금 명목으로 지급하였으나, 거래처에서 분실한 어음으로서 추후 제권판결을 진행할 예정입니다.&cr&cr또한, 금융거래 약정 각종 계약 등과 관련하여 백지어음 5매를 견질로 제공(보관처: 한국에너지공단)한 것은 해당 부채가 소멸함에 따라 당분기 중 모두 회수하였습니 다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| 중소기업진흥공단 | 기업일반자금대출 | 294,200 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 담보 및 보증금액 | 제공처 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주)(*) | 346,618 | 인천항만공사 외 | 이행지급보증 등 |
| 120,000 | - | 이행지급보증 | |
| 20,000 | 현대홈쇼핑 | 이행지급보증 등 | |
| (주)코아바이오 | 265,000 | (주)파루커뮤니케이션 | 강제집행정지 |
| 3,000 | 한국파렛트풀(주) | 파렛트풀 이용계약 | |
| 10,440 | 전북에너지서비스(주) | 도시가스공급계약 |
&cr(*) 연결실체는 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 관련채권 | 담보 내용 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 계정과목 | 금 액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 자원개발(주)(*1) | 선급금 | 3,000,000 | 전라북도 군산시 기선 금석 8호 |
| (주)지디테크놀로지(*2) | 단기대여금 | 1,600,000 | (주)지디테크놀로지의 보통주 1,600,000주 |
(*1) 상기 담보의 채권최고액은 6,000백만원입니다.&cr(*2) 연결실체는 대여금 1,600백만원과 관련하여 담보를 제공받고 있으나, 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | 관련 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전라북도 익산시 소재 공장 | 한국산업은행 | 4,200,000 | 2,977,000 |
| 충청남도 논산시 소재 공장 | (주)우리은행 | 2,400,000 | 1,000,000 |
(6) 당분기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | 관련 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전라북도 익산시 소재 공장 | 한국산업은행 | 4,200,000 | 2,977,000 |
| 충청남도 논산시 소재 공장 | (주)우리은행 | 2,400,000 | 1,000,000 |
(7) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 사용제한금액 | 제공처 | 제한내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 장기금융상품 | 13,070 | - | 압류 |
(8) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송금액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울중앙지방법원 | (주)바운더리디자인 | (주)데님오브벌츄&cr코리아 | 공사대금 채무불이행 지급요청 | 400,000 | 1심 진행중 |
| 의정부지방법원&cr고양지원 | (주)유찬 | 제3채무자 채권압류 &cr및 추심명령 | 67,054 | 원고인용 | |
| 대전지법공탁소 | 반시현 | (주)코아바이오 | 물품대급 미지급 | 51,020 | 1심 종료 |
| 전주지법&cr군산지원 | (주)파루커뮤니케이션 | (주)코아바이오 | 채권압류&cr및 추심명령 | 257,301 | 1심 진행중 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없는 바, 연결실체의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr
26. 영업부문정보&cr(1) 연결실체는 지배기업과 5개의 종속기업으로 구성되어 있으며, 바다골재의 채취 및 판매업, 화장품 제조 및 판매업, 의류 판매업, 바이오 개발업 및 식음료 제조와 판매업 등을 영위하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 골재사업부문, 화장품사업부문, 패션사업부문, 바이오사업부문, 식음료사업부문 총 5개로 구성되어 있습니다.&cr&cr당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출 및 법인세비용차감전순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출(*1) | 법인세비용차감전순손익(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 골재사업 | 10,690,162 | 7,315,477 | (5,172,852) | (9,495,944) |
| 화장품사업 | 2,716,082 | 1,593,644 | (797,459) | (2,187,201) |
| 패션사업(*3) | - | 3,729,561 | - | (3,842,589) |
| 바이오사업 | - | - | (2,560,908) | (1,246,968) |
| 식음료사업 | 13,106,687 | - | 2,965,828 | - |
| 신기술투자사업 | - | 82 | - | (88,585) |
| 연결조정(*4) | (648,629) | (1,131,864) | 1,606 | (100,512) |
| 합 계 | 25,864,302 | 11,506,900 | (5,563,785) | (16,961,799) |
(*1) 영업부문별 매출은 부문간 내부손익 제거전 금액 기준입니다. &cr(*2) 영업부문별 법인세차감전순손익은 공통부문의 수익과 비용의 배분없이 각 부문이 벌어들인 순손익입니다.&cr(*3) 패션사업은 사업을 중단하여 중단사업손익에 반영되어 있습니다.
(*4) 연결조정 효과는 영업부문별 매출과 법인세비용차감전순이익에 대한 내부손익 제거 금액입니다.
(2) 당분기 및 전분기의 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 6,560,187 | 18,661,987 | 1,301,787 | 4,195,122 |
| 상품매출 | 2,512,604 | 7,158,874 | 1,959,348 | 7,311,696 |
| 기타매출 | (83,868) | 43,441 | 17 | 82 |
| 합 계 | 8,988,923 | 25,864,302 | 3,261,152 | 11,506,900 |
&cr(3) 지역별 정보&cr당분기 및 전분기 중 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내(한국) | 8,324,545 | 23,599,263 | 3,109,246 | 11,012,364 |
| 미국 | 21,193 | 69,900 | 151,906 | 494,536 |
| 아시아 | 546,560 | 1,975,144 | - | - |
| 기타 | 96,625 | 219,995 | - | - |
| 합 계 | 8,988,923 | 25,864,302 | 3,261,152 | 11,506,900 |
&cr비유동자산은 모두 국내(한국)에 소재하고 있습니다. &cr
(4) 주요 고객&cr당분기와 전분기 중 연결실체 제품매출과 상품매출의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출은 다음와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (주)삼표산업 | - | 1,336,432 |
| (주)브니엘특수 | - | 1,343,382 |
| 합 계 | - | 2,679,814 |
&cr
27. 판매비와관리비&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,138,983 | 3,300,507 | 1,214,024 | 3,362,564 |
| 퇴직급여 | 76,614 | 213,198 | 91,742 | 272,224 |
| 주식보상비용 | 402,891 | 1,138,902 | 212,458 | 575,119 |
| 복리후생비 | 107,642 | 296,305 | 102,436 | 308,164 |
| 여비교통비 | 27,162 | 83,422 | - | - |
| 접대비 | 79,234 | 215,180 | 59,481 | 176,117 |
| 세금과공과 | (11,520) | 148,799 | 173,384 | 286,145 |
| 감가상각비 | 212,100 | 596,737 | 531,834 | 1,495,160 |
| 무형자산상각비 | 274,872 | 822,908 | 144,176 | 430,847 |
| 지급임차료 | 73,257 | 84,193 | -2,333 | 141,920 |
| 보험료 | 36,319 | 124,154 | 44,741 | 212,139 |
| 경상연구개발비 | 569,095 | 1,234,804 | 204,801 | 636,340 |
| 운반비 | 402,126 | 1,256,134 | 520,803 | 1,660,319 |
| 소모품비 | 23,773 | 114,360 | 35,077 | 96,684 |
| 지급수수료 | 498,338 | 1,178,752 | 933,362 | 2,359,293 |
| 광고선전비 | 411,041 | 475,037 | - | - |
| 판매수수료 | 27,109 | 97,498 | 289,754 | 1,274,371 |
| 해외시장개척비 | 16,966 | 73,994 | 6 | 15,093 |
| 대손상각비 | - | - | - | 332 |
| 기타 | 184,259 | 451,928 | 879,741 | 2,369,957 |
| 합 계 | 4,550,261 | 11,906,812 | 5,435,487 | 15,672,788 |
&cr
28. 비용의 성격별 분류&cr당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 217,699 | (2,230,529) | (1,898,241) | (3,468,647) |
| 원재료 및 상제품 매입액 | 4,294,360 | 12,674,573 | 1,996,953 | 7,420,651 |
| 종업원급여 | 2,616,797 | 7,691,353 | 1,703,672 | 4,738,468 |
| 감가상각비 | 931,212 | 2,676,179 | 531,834 | 1,495,160 |
| 무형자산상각비 | 274,872 | 822,908 | 144,176 | 430,847 |
| 수선비 | 669,490 | 804,328 | 10,236 | 219,205 |
| 유류비 | - | - | - | - |
| 운반비 | 507,121 | 1,726,685 | 589,337 | 1,838,457 |
| 지급수수료 | 587,595 | 1,466,786 | 957,577 | 2,441,927 |
| 지급임차료 | 67,918 | 115,088 | 4,215 | 165,593 |
| 판매수수료 | 27,109 | 97,498 | 289,754 | 1,274,371 |
| 외주가공비 | - | - | 880,136 | 2,577,532 |
| 채취비 | 381,172 | 2,108,846 | - | - |
| 경상연구개발비 | 567,528 | 1,220,424 | 179,751 | 636,340 |
| 광고선전비 | 72,041 | 132,837 | - | - |
| 기타비용 | 1,708,760 | 3,963,897 | 2,121,783 | 4,185,926 |
| 합 계(*) | 12,923,674 | 33,270,873 | 7,511,183 | 23,955,830 |
&cr(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
&cr
29. 순금융손익&cr당분기 및 전분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 99,841 | 401,795 | 346,718 | 1,046,892 |
| 외환차익 | 676 | 18,747 | 506 | 5,264 |
| 외화환산이익 | (660) | 1,617 | 29,847 | 63,862 |
| 장기금융상품평가이익 | - | 16,567 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품처분이익 | - | 3,605 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 6,645,267 | 1,002,077 | 1,002,077 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 2,500 |
| 사채상환이익 | - | - | 5,945,548 | 5,945,548 |
| 소 계 | 99,857 | 7,087,598 | 7,324,696 | 8,066,143 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,313,040 | 3,008,871 | 2,420,596 | 5,887,305 |
| 외환차손 | 790 | 4,295 | 684 | 7,106 |
| 외화환산손실 | (244) | 122 | 11 | 2,057 |
| 파생상품평가손실 | - | 97,118 | - | 6,767,715 |
| 사채상환손실 | - | 305,547 | - | - |
| 소 계 | 1,313,586 | 3,415,953 | 2,421,291 | 12,664,183 |
| 순금융손익 | (1,213,729) | 3,671,645 | 4,903,405 | (4,598,040) |
&cr
30. 기타영업외손익&cr당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 기타의대손충당금환입 | - | - | - | - |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 230,205 |
| 무형자산처분이익 | 12,626 | 93,914 | - | - |
| 사용권자산처분이익 | - | 882 | - | - |
| 정부보조금수익 | - | 1,287 | - | - |
| 잡이익 | 4,292 | 66,122 | 7,451 | 8,065 |
| 합 계 | 16,918 | 162,205 | 7,451 | 238,270 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | - | 1 | - | 5,913 |
| 무형자산처분손실 | - | - | - | 1,084 |
| 기타의대손상각비 | - | 1,174,321 | 2,920 | 4,200 |
| 기부금 | - | 3,000 | - | - |
| 잡손실 | 8,190 | 813,742 | 5,818 | 141,903 |
| 합 계 | 8,190 | 1,991,064 | 8,738 | 153,100 |
&cr
31. 법인세비용&cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기는 법인세차감전순손익이 부(-)의 금액이므로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.&cr
32. 주당손익&cr(1) 기본주당순손익&cr당분기와 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기본주당순손익 | ||||
| 당기순손실 | (5,644,389,068) | (7,517,971,342) | 158,082,302 | (14,896,827,441) |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 32,025,561 | 31,353,155 | 23,648,726 | 23,363,070 |
| 기본주당순손실 | (176) | (240) | 7 | (638) |
| 계속사업기본주당순손익 | ||||
| 계속사업순손실 | (5,080,458,061) | (5,822,487,424) | 158,082,302 | (14,896,827,441) |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 32,025,561 | 31,353,155 | 23,648,726 | 23,363,070 |
| 계속사업기본주당순손실 | (159) | (186) | 7 | (638) |
| 중단사업기본주당순손익 | ||||
| 중단사업순손실 | (563,931,007) | (1,695,483,918) | - | - |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 32,025,561 | 31,353,155 | - | - |
| 중단사업기본주당순손실 | (18) | (54) | - | - |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누 적 |
| --- | --- | --- |
| 기초발행보통주식수 | 28,434,137 | 28,434,137 |
| 전환사채 전환 | 3,418,170 | 2,765,174 |
| 주식매수선택권 행사 | 173,254 | 153,844 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,025,561 | 31,353,155 |
&cr② 전분기
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누 적 |
| --- | --- | --- |
| 기초발행보통주식수 | 22,510,021 | 22,510,021 |
| 전환사채 전환 | 1,019,072 | 812,733 |
| 유상증자 | 119,633 | 40,316 |
| 가중평균유통보통주식수 | 23,648,726 | 23,363,070 |
(2) 희석주당순손익
당분기와 전분기의 연결실체의 보통주청구가능증권은 주당순손익의 희석화 효과가 없어 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr&cr
33. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 진양곤 |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱&cr YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD (이하 "YANJI") |
| 기타 특수관계자 | (주)동원리소스&cr Nanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC&cr 니케프라우스투자조합&cr 에이치엘비(주)&cr 코르키(주)&cr (주)엔피프틴 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 이자수익 | 이자비용 | 이자수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 | - | - | - | 37,052 |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | - | 212,986 | - | 112,984 |
| 기타 특수관계자 | 임원등 | - | 18,382 | 2,000 | - |
| 기타 특수관계자 | (주)엔피프틴 | 997,868 | - | - | - |
| 합 계 | 997,868 | 231,368 | 2,000 | 150,036 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분매입 | 출자전환 | 자금대여 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)프레시코 | 9,000,000 | 12,999,840 | - |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | - | - | 1,000,000 |
| 기타 특수관계자 | 임원등 | 1,040,800 | - | 540,000 |
| 합 계 | 10,040,800 | 12,999,840 | 1,540,000 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분투자 | 자금대여 | 자금회수 |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 18,776 | 5,500,000 | - |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 18,776 | 7,500,000 | 2,000,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 단기대여금 | 미수수익 | 차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱(*) | - | 6,500,000 | 389,740 | - |
| 주주 | (주)그랜탑시스템즈 | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타 특수관계자 | (주)엔피프틴 | 320,032 | - | - | - |
| 합 계 | 320,032 | 6,500,000 | 389,740 | 1,000,000 |
&cr(*) 단기대여금, 미수수익에 대하여 일부 손실충당금을 설정하였습니다.&cr
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 선급금 | 전환사채 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱(*) | 5,500,000 | - | 176,753 | - | - | - |
| 기타 | 코르키(주) | - | 1,485 | - | - | - | - |
| 에이치엘비(주) | - | 165 | - | - | - | 3,759 | |
| 임원 | - | - | - | - | 300,000 | - | |
| 베네코아시아 | - | - | - | 21,000 | - | - | |
| 합 계 | 5,500,000 | 1,650 | 176,753 | 21,000 | 300,000 | 3,759 |
&cr(*) 단기대여금, 미수금, 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 설정하였습니다.&cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여(*) | 1,148,380 | 943,474 |
| 퇴직급여 | 108,582 | 53,075 |
| 주식기준보상 | 571,385 | 404,517 |
| 합 계 | 1,828,347 | 1,401,066 |
&cr연결실체의 주요 경영진에는 등기 및 비등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.&cr&cr(*) 경영진에 대한 보상이 지급수수료로 처리된 금액이 포함되어 있습니다.&cr
(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.&cr
(7) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
&cr
34. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr
35. 현금흐름표&cr당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 21,463,329 | 6,206,066 |
| 공정가치측정자산의 종속기업투자 대체 | 12,999,840 | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 97,469 | - |
| 리스자산의 증가 | 85,080 | - |
| 선급비용의 사용권자산 대체 | - | 391,372 |
&cr
36. 사업결합&cr(1) 당분기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득한 지분 | 이전대가 |
| (주)프레시코 | 식음료 제조 및 판매 | 2020년 01월 20일 | 55.73% | 21,999,840 |
&cr연결실체는 2020년 1월 20일에 사업 다각화 및 신규사업 진출을 위하여 (주)프레시코의 지분 55.73%를 취득하였습니다.&cr
(2) 당분기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 현금 | 21,999,840 |
(3) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인하여 인수한 자산과 부채의 공정가치는 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 27,961,732 |
| 현금및현금성자산 | 10,701,240 |
| 단기금융상품 | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 1,799,078 |
| 재고자산 | 3,869,951 |
| 당기법인세자산 | 8,356 |
| 기타유동자산 | 56,201 |
| 장기금융상품 | 143,378 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 63,096 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 200,050 |
| 장기기타수취채권 | 318,142 |
| 유형자산 | 8,048,924 |
| 무형자산 | 2,229,336 |
| 사용권자산 | 523,980 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 23,145,035 |
| 매입채무및기타지급채무 | 2,410,416 |
| 단기차입부채 | 5,365,817 |
| 단기파생상품부채 | 3,085,710 |
| 단기리스부채 | 183,492 |
| 기타유동부채 | 47,704 |
| 장기차입부채 | 5,416,403 |
| 장기파생상품부채 | 5,840,186 |
| 장기리스부채 | 305,508 |
| 확정급여부채 | 489,799 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 | 4,816,697 |
(4) 당분기 중 사업결합으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 현금으로 지급한 대가 | 21,999,840 |
| 취득한 현금및현금성자산 | 10,701,240 |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 | 11,298,600 |
37. 매각예정자산ㆍ부채와 중단영업&cr연결실체는 이사회결의를 통하여 패션사업부인 (주)데님오브벌츄코리아와 DENIM OF VIRTUE CORP.를 각각 매각 및 청산하기로 하였습니다. 따라서, 연결실체는 패션사업부문과 관련된 (주)데님오브벌츄코리아와 DENIM OF VIRTUE CORP의 모든 자산과 부채를 매각예정으로 분류하고, 패션사업부문의 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하여 표시하였습니다.&cr
(1) 매각예정자산&cr당분기말 현재 매각예정자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 매각예정자산 | |
| 현금및현금성자산 | 825 |
| 매출채권및기타수취채권 | 122,231 |
| 재고자산 | 2,183,149 |
| 당기법인세자산 | 5 |
| 기타유동자산 | 179,120 |
| 장기기타수취채권 | 190,835 |
| 유형자산 | 53,464 |
| 무형자산 | 7,000 |
| 사용권자산 | 13,539 |
| 합 계 | 2,750,168 |
| 매각예정부채 | |
| 매입채무및기타지급채무 | 599,790 |
| 단기차입부채 | 1,081,185 |
| 단기리스부채 | 9,935 |
| 단기충당부채 | - |
| 기타유동부채 | 62,825 |
| 확정급여부채 | 48,066 |
| 장기리스부채 | 30 |
| 합 계 | 1,801,831 |
(2) 중단영업&cr당분기 중 중단영업손익 및 중단영업현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 중단영업손익 | |
| 매출액 | 1,363,511 |
| 매출원가 | (1,392,182) |
| 매출총이익 | (28,671) |
| 판매비와관리비 | (1,656,921) |
| 영업이익 | (1,685,592) |
| 금융수익 | 72,668 |
| 금융비용 | (491,215) |
| 기타수익 | 645,761 |
| 기타비용 | (237,107) |
| 법인세차감전순이익 | (1,695,485) |
| 법인세비용 | - |
| 중단영업손익 | (1,695,485) |
| 중단영업 현금흐름 | |
| 영업활동 현금흐름 | (561,022) |
| 투자활동 현금흐름 | 72,550 |
| 재무활동 현금흐름 | (181,695) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 59 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 58 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 59 기 3분기말 | 제 58 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 32,743,198,114 | 47,103,103,879 |
| 현금및현금성자산 | 10,847,447,974 | 18,156,841,131 |
| 단기금융상품 | 10,000,000,000 | 0 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,533,800,927 | 24,179,038,993 |
| 재고자산 | 538,779,804 | 569,378,857 |
| 당기법인세자산 | 135,763,290 | 0 |
| 기타유동자산 | 5,687,406,119 | 4,197,844,898 |
| 비유동자산 | 99,599,519,526 | 68,058,778,877 |
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 51,854,212,330 | 41,781,454,943 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 734,106,600 | 1,070,086,519 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 31,149,693,557 | 8,109,052,757 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 0 | 18,775,500 |
| 유형자산 | 4,961,717,697 | 5,488,763,350 |
| 투자부동산 | 10,330,262,770 | 10,330,262,770 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 90,265,000 | 270,795,000 |
| 사용권자산 | 477,261,572 | 987,588,038 |
| 자산총계 | 132,342,717,640 | 115,161,882,756 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 6,152,281,266 | 29,272,438,995 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 1,582,190,498 | 1,385,235,650 |
| 단기차입부채 | 2,789,114,268 | 15,097,742,625 |
| 유동파생상품부채 | 1,239,455,199 | 9,534,160,699 |
| 유동리스부채 | 391,895,383 | 1,120,359,047 |
| 유동충당부채 | 0 | 1,045,110,391 |
| 기타유동부채 | 149,625,918 | 86,404,694 |
| 당기법인세부채 | 0 | 1,003,425,889 |
| 비유동부채 | 34,487,662,656 | 14,477,078,793 |
| 퇴직급여부채 | 243,693,700 | 148,859,891 |
| 장기차입부채 | 20,883,557,008 | 8,246,133,674 |
| 비유동파생상품부채 | 11,914,588,000 | 5,973,103,500 |
| 비유동리스부채 | 165,573,836 | 108,981,728 |
| 이연법인세부채 | 1,280,250,112 | 0 |
| 부채총계 | 40,639,943,922 | 43,749,517,788 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 16,103,220,000 | 14,217,068,500 |
| 자본잉여금 | 89,379,626,468 | 69,021,587,439 |
| 기타자본구성요소 | 44,524,908,547 | 42,346,950,259 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,811,962,188) | (3,289,658,059) |
| 이익잉여금(결손금) | (56,493,019,109) | (50,883,583,171) |
| 자본총계 | 91,702,773,718 | 71,412,364,968 |
| 자본과부채총계 | 132,342,717,640 | 115,161,882,756 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 59 기 3분기 | 제 58 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,160,114,300 | 10,690,161,700 | 1,962,159,000 | 7,315,477,100 |
| 매출원가 | 3,726,632,822 | 9,315,763,804 | 1,481,896,000 | 5,691,604,700 |
| 매출총이익 | (566,518,522) | 1,374,397,896 | 480,263,000 | 1,623,872,400 |
| 판매비와관리비 | 1,511,719,056 | 4,575,296,936 | 2,043,435,678 | 6,362,075,573 |
| 영업이익(손실) | (2,078,237,578) | (3,200,899,040) | (1,563,172,678) | (4,738,203,173) |
| 금융수익 | 185,184,484 | 2,545,322,167 | 6,783,960,568 | 7,613,675,371 |
| 금융원가 | 971,211,846 | 2,342,038,587 | 2,337,054,799 | 12,467,871,752 |
| 기타이익 | 3,910 | 90,125,742 | 6,522,893 | 236,868,177 |
| 기타손실 | 1,295,640 | 2,265,362,776 | 5,453,415 | 140,413,115 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,865,556,670) | (5,172,852,494) | 2,884,802,569 | (9,495,944,492) |
| 법인세비용 | 0 | 436,583,444 | 524,555,874 | (1,942,764,922) |
| 당기순이익(손실) | (2,865,556,670) | (5,609,435,938) | 2,360,246,695 | (7,553,179,570) |
| 기타포괄손익 | 0 | 1,477,695,871 | 0 | (83,954,539) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 0 | 1,477,695,871 | 0 | (83,954,539) |
| 총포괄손익 | (2,865,556,670) | (4,131,740,067) | 2,360,246,695 | (7,637,134,109) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (89) | (179) | 100 | (323) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (89) | (179) | 100 | (323) |
| 자본변동표 |
| 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 11,255,010,500 | 43,303,282,627 | 39,583,514,151 | (132,415,395) | (21,709,342,668) | 72,300,049,215 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,553,179,570) | (7,553,179,570) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 0 | 0 | 0 | (83,954,539) | 0 | (83,954,539) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 전환 | 726,739,000 | 5,479,327,049 | 0 | 0 | 0 | 6,206,066,049 |
| 유상증자 | 786,164,000 | 9,213,842,080 | 0 | 0 | 0 | 10,000,006,080 |
| 전환권대가 | (2,233,932,571) | (2,233,932,571) | ||||
| 주식기준보상거래 | 0 | 0 | 452,806,241 | 0 | 0 | 452,806,241 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 12,767,913,500 | 57,996,451,756 | 37,802,387,821 | (216,369,934) | (29,262,522,238) | 79,087,860,905 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 14,217,068,500 | 69,021,587,439 | 42,346,950,259 | (3,289,658,059) | (50,883,583,171) | 71,412,364,968 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,609,435,938) | (5,609,435,938) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 0 | 0 | 0 | 1,477,695,871 | 0 | 1,477,695,871 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 전환 | 1,799,524,500 | 19,663,804,011 | 1,400,731,948 | 0 | 0 | 22,864,060,459 |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래 | 86,627,000 | 694,235,018 | 777,226,340 | 0 | 0 | 1,558,088,358 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 16,103,220,000 | 89,379,626,468 | 44,524,908,547 | (1,811,962,188) | (56,493,019,109) | 91,702,773,718 |
| 현금흐름표 |
| 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 59 기 3분기 | 제 58 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,311,007,456) | (6,804,446,921) |
| 당기순이익(손실) | (5,609,435,938) | (7,553,179,570) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,117,333,076 | 716,750,684 |
| 퇴직급여 | 130,677,904 | 206,940,323 |
| 주식보상비용(환입) | 874,695,077 | 452,806,241 |
| 감가상각비 | 1,592,730,907 | 1,034,663,589 |
| 이자비용 | 2,342,038,587 | 5,664,832,252 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 6,767,714,500 |
| 파생상품처분손실 | 0 | 31,845,000 |
| 기타의 대손상각비 | 2,193,020,257 | 1,280,400 |
| 법인세비용 | 436,583,444 | (1,942,764,922) |
| 이자수익 | (727,426,717) | (1,268,973,735) |
| 외화환산이익 | (626,750) | (1,445,881) |
| 파생상품평가이익 | (1,817,268,700) | (397,707,268) |
| 차입급(사채)상환이익 | 0 | (5,945,548,487) |
| 투자부동산처분이익 | 0 | (230,205,120) |
| 무형자산처분이익 | (81,288,182) | 0 |
| 사용권자산처분이익 | (881,703) | 0 |
| 매출채권및기타수취채권의 감소(증가) | (534,573,652) | (1,062,471,597) |
| 재고자산의 감소(증가) | 30,599,053 | 0 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,489,561,221) | (2,805,655,063) |
| 매입채무및기타지급채무의 증가(감소) | 186,348,034 | 343,597,650 |
| 충당부채의 증가(감소) | (1,045,110,391) | 0 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 63,221,224 | (1,292,136) |
| 퇴직금의 지급 | (35,844,095) | (130,865,062) |
| 이자수취(영업) | 517,216,097 | 1,164,909,904 |
| 이자지급(영업) | (196,931,512) | (1,040,754,739) |
| 법인세납부(환급) | (1,139,189,179) | (92,173,200) |
| 투자활동현금흐름 | (23,893,658,698) | 2,729,597,281 |
| 단기금융상품의 감소 | 0 | 90,000,000,000 |
| 단기대여금 감소 | 7,040,160,000 | 5,000,000,000 |
| 장기금융상품의 감소 | 0 | 5,000,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 | 0 | 1,554,480,884 |
| 파생상품자산 처분 | 0 | 2,500,000 |
| 투자부동산의 처분 | 0 | 420,000,000 |
| 무형자산 처분 | 261,818,182 | 0 |
| 보증금의 감소 | 347,254,000 | 15,900,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (10,000,000,000) | (35,000,000,000) |
| 단기대여금 증가 | (2,838,000,000) | (40,347,199,000) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득 | 0 | (299,998,400) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 | (8,159,500,000) | (17,313,400,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (18,775,500) |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (10,040,800,800) | (5,977,002,000) |
| 유형자산의 취득 | (81,000,000) | (99,238,703) |
| 사용권자산 취득 | (407,318,080) | 0 |
| 보증금의 증가 | (16,272,000) | (207,670,000) |
| 재무활동현금흐름 | 20,894,646,247 | (15,557,351,681) |
| 신주인수권부사채의 증가 | 21,000,000,000 | 0 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 690,070,682 | 0 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 29,700,000,000 |
| 전환사채의 증가 | 0 | 0 |
| 유상증자 | 0 | 10,000,006,080 |
| 단기차입금의 상환 | 0 | (16,200,000,000) |
| 전환사채 전환비용 | (19,031,526) | (16,430,237) |
| 유동성리스부채 감소 | (769,715,508) | (240,927,524) |
| 주식선택권 행사비용 | (6,677,401) | 0 |
| 전환사채의 감소 | 0 | (38,800,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (7,310,019,907) | (19,632,201,321) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 626,750 | 1,445,881 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (7,309,393,157) | (19,630,755,440) |
| 기초현금및현금성자산 | 18,156,841,131 | 20,843,662,263 |
| 기말현금및현금성자산 | 10,847,447,974 | 1,212,906,823 |
5. 재무제표 주석
| 제 59(당) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 58(전) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 주식회사 넥스트사이언스 |
1. 당사의 개요&cr&cr주식회사 넥스트사이언스(이하 "당사")는 1962년 9월 24일에 설립되어 바다골재 채취를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 강원도 정선군 사북읍에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2018년 중 상호를 주식회사 동원에서 주식회사 넥스트사이언스로 변경하였습니다.&cr&cr한편, 당사는 1990년 3월 23일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간말 현재 자본금은 16,103백만원이며, 당사의 발행주식총수는 32,206,440주입니다. 보고기간말 현재 당사의 최대주주는 진양곤으로 그 외 특수관계자를 포함한 보유주식수는 2,607,998주(지분율 8.10%) 입니다.&cr &cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용&cr&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 분기재무제표입니다.&cr&cr(2) 추정과 판단&cr&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr
당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr·수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr·수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr·수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr3. 유의적인 회계정책&cr
분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr &cr아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr (1) 회계정책의 변경과 공시 &cr
① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
당사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.&cr
취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr
개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 &cr
개정기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
② 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr &cr (2) 재무제표 작성기준 &cr &cr① 회계정책&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr &cr ② 중요한 회계추정 및 가정&cr분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액&cr&cr① 당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 10,847,448 | - | - | - | - | 10,847,448 |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | - | - | - | - | 10,000,000 |
| 매출채권및기타수취채권 | 5,533,801 | - | - | - | - | 5,533,801 |
| 장기금융상품 | 2,000 | - | - | - | - | 2,000 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정 금융자산 | - | - | 51,854,212 | - | - | 51,854,212 |
| 장기기타수취채권 | 734,107 | - | - | - | - | 734,107 |
| 합 계 | 27,117,356 | - | 51,854,212 | - | - | 78,971,568 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | - | 1,582,190 | - | 1,582,190 |
| 단기차입부채 | - | - | - | 2,789,114 | - | 2,789,114 |
| 단기파생상품부채 | - | - | - | - | 1,239,455 | 1,239,455 |
| 단기리스부채 | - | - | - | 391,895 | - | 391,895 |
| 장기차입부채 | - | - | - | 20,883,557 | - | 20,883,557 |
| 장기파생상품부채 | - | - | - | - | 11,914,588 | 11,914,588 |
| 장기리스부채 | - | - | - | 165,574 | - | 165,574 |
| 합 계 | - | - | - | 25,812,330 | 13,154,043 | 38,966,373 |
② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 18,156,841 | - | - | - | - | 18,156,841 |
| 매출채권및기타수취채권 | 24,179,039 | - | - | - | - | 24,179,039 |
| 장기금융상품 | 2,000 | - | - | - | - | 2,000 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정 금융자산 | - | - | 41,781,455 | - | - | 41,781,455 |
| 장기기타수취채권 | 1,070,087 | - | - | - | - | 1,070,087 |
| 합 계 | 43,407,967 | - | 41,781,455 | - | - | 85,189,422 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | - | 1,385,236 | - | 1,385,236 |
| 단기차입부채 | - | - | - | 15,097,743 | - | 15,097,743 |
| 단기파생상품부채 | - | - | - | - | 9,534,161 | 9,534,161 |
| 단기리스부채 | - | - | - | 1,120,359 | - | 1,120,359 |
| 장기차입부채 | - | - | - | 8,246,134 | - | 8,246,134 |
| 장기파생상품부채 | - | - | - | - | 5,973,104 | 5,973,104 |
| 장기리스부채 | - | - | - | 108,982 | - | 108,982 |
| 합 계 | - | - | - | 25,958,454 | 15,507,265 | 41,465,719 |
(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 51,854,212 | 51,854,212 |
| 단기파생상품부채 | - | - | 1,239,454 | 1,239,454 |
| 장기파생상품부채 | - | - | 11,914,587 | 11,914,587 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 41,781,455 | 41,781,455 |
| 단기파생상품부채 | - | - | 9,534,160 | 9,534,161 |
| 장기파생상품부채 | - | - | 5,973,103 | 5,973,104 |
&cr(3) 금융상품 범주별 순손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융상품 | ||
| 이자수익 | 727,427 | 1,268,974 |
| 외화환산이익 | 627 | 1,446 |
| 사채상환이익 | - | 5,945,548 |
| 이자비용 | (2,342,039) | (5,664,832) |
| 외환차손 | - | (3,480) |
| 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 | ||
| 파생상품평가이익 | 1,817,269 | 397,707 |
| 파생상품평가손실 | - | 6,767,715 |
| 파생상품처분손실 | - | 31,845 |
5. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 1,757 | 1,298 |
| 요구불예금 | 10,845,691 | 18,155,543 |
| 합 계 | 10,847,448 | 18,156,841 |
6. 매출채권 및 기타수취채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 4,160,763 | - | 3,612,130 | - |
| 손실충당금 | (35,207) | - | (35,207) | - | |
| 소 계 | 4,125,556 | - | 3,576,923 | - | |
| 기타채권 | 대여금 | 21,397,199 | - | 38,599,199 | - |
| 손실충당금 | (20,334,199) | - | (18,599,199) | - | |
| 미수금 | 561,421 | - | 458,827 | - | |
| 손실충당금 | (422,821) | - | (422,821) | - | |
| 미수수익 | 1,097,381 | - | 891,348 | - | |
| 손실충당금 | (930,957) | - | (472,937) | - | |
| 리스채권 | 40,221 | - | 147,699 | 4,998 | |
| 보증금 | - | 734,107 | - | 1,065,089 | |
| 소 계 | 1,408,245 | 734,107 | 20,602,116 | 1,070,087 | |
| 합 계 | 5,533,801 | 734,107 | 24,179,039 | 1,070,087 |
(2) 당분기와 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 35,207 | 18,599,199 | 422,821 | 472,937 |
| 수취채권손상차손(환입) | - | 1,735,000 | - | 458,020 |
| 기말금액 | 35,207 | 20,334,199 | 422,821 | 930,957 |
&cr② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 35,207 | - | 7 | - |
| 수취채권손상차손(환입) | - | 18,599,199 | 422,814 | 472,937 |
| 기말금액 | 35,207 | 18,599,199 | 422,821 | 472,937 |
&cr당분기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금은 당사가 금융자산 금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.&cr&cr7. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 538,780 | - | 538,780 | 569,379 | - | 569,379 |
8. 기타유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 5,679,928 | 4,242,543 |
| 손실충당금 | (89,043) | (89,043) |
| 선급비용 | 96,521 | 44,345 |
| 합 계 | 5,687,406 | 4,197,845 |
9. 공정가치측정 금융자산&cr
(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr
당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 1,752,127 |
| 취득금액 | - | 299,998 |
| 평가손익 | - | - |
| 대체(*) | - | (2,052,125) |
| 기말금액 | - | - |
&cr(*) 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr
(2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr&cr① 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 채무증권 | |||
| (주)프레시코 | - | 2,000,000 | - |
| (주)데님오브벌츄코리아(*) | - | - | - |
| (주)이지함앤코(*) | - | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 | |||
| (주)동원리소스 | 19.89% | 13,720,832 | 13,465,060 |
| Nanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC | 10.45% | 27,826,858 | 26,132,700 |
| Immunomic Therapeutics, Inc. | 3.90% | 6,159,500 | - |
| 규성머티리얼(주) | 19.90% | 2,126,065 | 2,162,738 |
| (주)강원일보 | 1.02% | 20,957 | 20,957 |
| 합 계 | 51,854,212 | 41,781,455 |
(*) 전기말 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr&cr위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr
② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 41,781,455 | 26,705,518 |
| 취득금액 | 8,159,500 | 19,639,800 |
| 처분금액 | - | (1,554,480) |
| 평가손익(법인세차감전) | 1,913,257 | (3,009,383) |
| 기말금액 | 51,854,212 | 41,781,455 |
10. 종속기업투자&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유&cr지분율 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엘리샤코이 | 한국 | 화장품 제조 및 판매 | 100.00% | 6,279,510 | - | - |
| 단디바이오사이언스(주) | 한국 | 바이오 | 54.11% | 9,149,854 | 9,149,854 | 8,109,053 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 한국 | 의류 제조 및 판매 | 100.00% | 7,500,000 | - | - |
| (주)프레시코 | 한국 | 식음료품 제조 및 판매 | 55.74% | 21,999,840 | 21,999,840 | - |
| 합 계 | 44,929,204 | 31,149,694 | 8,109,053 |
&cr당사는 당분기 중 단디바이오사이언스(주)에 대한 종속기업투자주식 1,041백만원과 (주)프레시코에 대한 종속기업투자주식 22,000백만원을 신규로 취득하였습니다. &cr&cr당사는 2019년과 2018년 중 (주)엘리샤코이에 대하여 각각 2,324백만원 및 3,955백만원의 종속기업투자손상차손을 인식하였습니다. 또한 2019년 중 (주)데님오브벌츄코리아에 대하여 7,500백만원의 종속기업투자주식손상차손을 인식하였습니다.&cr &cr11. 관계기업투자&cr
당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율 | 취득금액 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)룩스앤메이코스메틱(*1) | 한국 | 화장품 제조 및 판매 | 17.58% | 18,775 | - | 18,775 |
| YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD(*2) | 중국 | 무역업 | 50.00% | 178,711 | - | - |
| 합 계 | 197,486 | - | 18,775 |
&cr(*1) 당사는 당분기 중 (주)룩스앤메이코스메틱 주식의 지분율이 20% 미만이 되었으나, 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.&cr(*2) 전기 중 YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD에 대하여 전액 관계기업투자주식손상차손을 인식하였습니다.&cr
12. 유형자산&cr
(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 선박 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | |||||||
| 기초 | 309,944 | 1,876,258 | 80,843 | 313,966 | 143,800 | 9,091,131 | 11,815,942 |
| 취득 | - | 81,000 | - | - | - | - | 81,000 |
| 기말 | 309,944 | 1,957,258 | 80,843 | 313,966 | 143,800 | 9,091,131 | 11,896,942 |
| 감가상각누계액 | |||||||
| 기초 | (296,616) | (1,876,240) | (16,169) | (126,274) | (120,608) | (3,891,272) | (6,327,179) |
| 감가상각비 | (13,320) | (9,450) | (12,126) | (47,070) | (5,627) | (520,452) | (608,045) |
| 기말 | (309,936) | (1,885,690) | (28,295) | (173,344) | (126,235) | (4,411,724) | (6,935,224) |
| 장부금액 | |||||||
| 기초 | 13,328 | 18 | 64,674 | 187,692 | 23,192 | 5,199,859 | 5,488,763 |
| 기말 | 8 | 71,568 | 52,548 | 140,622 | 17,565 | 4,679,407 | 4,961,718 |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 선박 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | |||||||
| 기초 | 309,944 | 1,876,258 | - | 313,966 | 143,800 | 9,072,735 | 11,716,703 |
| 취득 | - | - | 80,842 | - | - | 18,396 | 99,238 |
| 기말 | 309,944 | 1,876,258 | 80,842 | 313,966 | 143,800 | 9,091,131 | 11,815,941 |
| 감가상각누계액 | |||||||
| 기초 | (276,160) | (1,876,240) | - | (63,515) | (113,103) | (3,197,336) | (5,526,354) |
| 감가상각비 | (20,456) | - | (16,168) | (62,759) | (7,504) | (693,937) | (800,824) |
| 기말 | (296,616) | (1,876,240) | (16,168) | (126,274) | (120,607) | (3,891,273) | (6,327,178) |
| 장부금액 | |||||||
| 기초 | 33,784 | 18 | - | 250,451 | 30,697 | 5,875,399 | 6,190,349 |
| 기말 | 13,328 | 18 | 64,674 | 187,692 | 23,193 | 5,199,858 | 5,488,763 |
13. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 입 목 | 합 계 | 토 지 | 입 목 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,050,816 | 279,447 | 10,330,263 | 10,240,611 | 279,447 | 10,520,058 |
| 처분 | - | - | - | (189,795) | - | (189,795) |
| 기말금액 | 10,050,816 | 279,447 | 10,330,263 | 10,050,816 | 279,447 | 10,330,263 |
&cr당분기 및 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 수익과 비용은 없으며, 전기 중 투자부동산의 일부 처분으로 인하여 230백만원의 투자부동산처분이익이 발생하였습니다.
&cr(2) 당분기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 장 소 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 입목 | 강원도 횡성군 공근면 초원리 외 2 | 10,330,263 | 17,114,687 |
&cr당사는 전기말 독립적인 감정평가법인을 통하여 투자부동산의 공정가치평가를 수행하였습니다.&cr
14. 무형자산&cr&cr당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 회원권 | 회원권 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 270,795 | 270,795 |
| 처분 | (180,530) | - |
| 기말금액 | 90,265 | 270,795 |
15. 리스&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항만 | 407,318 | (304,932) | 102,386 | 391,372 | (391,372) | - |
| 건물 | 252,752 | (216,666) | 36,086 | 252,752 | (121,798) | 130,954 |
| 기계장치 | 839,707 | (663,579) | 176,128 | 839,707 | (139,025) | 700,682 |
| 차량운반구 | 243,957 | (81,295) | 162,662 | 216,798 | (60,846) | 155,952 |
| 합 계 | 1,743,734 | (1,266,472) | 477,262 | 1,700,629 | (713,041) | 987,588 |
(2) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항만 | - | 407,318 | - | (304,932) | 102,386 |
| 건물 | 130,954 | - | - | (94,868) | 36,086 |
| 기계장치 | 700,682 | - | - | (524,554) | 176,128 |
| 차량운반구 | 155,952 | 85,080 | (18,039) | (60,331) | 162,662 |
| 합 계 | 987,588 | 492,398 | (18,039) | (984,685) | 477,262 |
&cr② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 회계정책변경 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항만 | - | 391,372 | - | - | (391,372) | - |
| 건물 | - | - | 252,752 | - | (121,798) | 130,954 |
| 기계장치 | - | - | 839,707 | - | (139,025) | 700,682 |
| 차량운반구 | - | 121,029 | 132,007 | (26,156) | (70,928) | 155,952 |
| 합 계 | - | 512,401 | 1,224,466 | (26,156) | (723,123) | 987,588 |
(3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 당 분 기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 지급 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 1,229,341 | 85,080 | (18,880) | 31,645 | (769,717) | 557,469 |
&cr ② 전기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 회계정책변경 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 지급 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | - | 121,029 | 1,498,219 | (26,602) | 41,263 | (404,568) | 1,229,341 |
&cr (4) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금유출액 | 비용인식액 | 현금유출액 | 비용인식액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 769,717 | 31,645 | 240,927 | 26,287 |
| 단기리스 관련 비용 | 3,828 | 3,828 | 120,000 | 120,000 |
| 소액자산 리스관련 비용 | 3,277 | 3,277 | 4,360 | 4,360 |
| 총현금 유출액 | 776,822 | 38,750 | 365,287 | 150,647 |
(5) 당분기와 전분기 중 리스이용으로 인한 총 현금유입액 및 수익인식액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익 | 4,177 | 10,001 |
16. 매입채무 및 기타지급채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 164,081 | 159,965 |
| 미지급금 | 1,184,478 | 1,134,611 |
| 미지급비용 | 233,631 | 90,660 |
| 합 계 | 1,582,190 | 1,385,236 |
17. 금융부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2,789,114 | 9,304,553 | 15,097,743 | 8,246,134 |
| 신주인수권부사채 | - | 11,579,004 | - | - |
| 파생상품부채 | 1,239,455 | 11,914,588 | 9,534,160 | 5,973,103 |
| 합 계 | 4,028,569 | 32,798,145 | 24,631,903 | 14,219,237 |
(2) 전환사채&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제22회(*) | 3,400,000 | - | 22,000,000 | - |
| 제24회 | 300,000 | - | 300,000 | - |
| 제25회 | - | 8,500,000 | - | 8,500,000 |
| 제26회 | - | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 3,700,000 | 18,500,000 | 22,300,000 | 18,500,000 |
&cr(*) 당분기 중 제22회 전환사채 18,600백만원이 보통주로 전환되었습니다.&cr
2) 당사가 발행한 전환사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제22회 무기명식 무보증 사모 전환사채
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 3,400,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2018년 8월 10일 |
| 전환사채 만기일 | 2023년 8월 10일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2020년 2월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 101.5094%~104.8584% |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초전환가액으로 하되, 원 단위미만은 절상하며, 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년 6개월이 경과한 날(2020년 2월 10일)부터 상환기일 1개월 전일(2023년 7월 10일)까지로 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 5,168원 |
② 제24회 무기명식 무보증 사모 전환사채
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 300,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2018년 10월 5일 |
| 전환사채 만기일 | 2021년 10월 5일 |
| 이자율 | 표면이율 연 0%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 10월 5일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2019년 10월 5일)부터 상환기일 1개월 전일(2021년 9월 5일)까지로 한다. |
| 전환가액(*) | 발행시 전환가액 12,104원 |
&cr(*) 2019년 1월 7일에 전환가액이 8,473원으로 변경되었습니다.&cr
③ 제25회 무기명식 무보증 사모 전환사채
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 8,500,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2019년 10월 11일 |
| 전환사채 만기일 | 2024년 10월 11일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2021년 10월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2020년 10월 11일)부터 상환기일 1개월 전일(2024년 9월 11일)까지 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 4,650원 |
&cr④ 제26회 무기명식 무보증 사모 전환사채
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 10,000,000,000원 |
| 전환사채 발행금액 | 사채의 권면총액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2019년 10월 25일 |
| 전환사채 만기일 | 2024년 10월 25일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%, 만기보장이자율 연 1% |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2021년 10월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100% |
| 콜옵션(Call Option) | 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날로부터 24개월이 되는 날까지 매3개월이 되는 날에 사채권자가 보유하고있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 전환청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2020년 10월 25일)부터 상환기일 1개월 전일(2024년 9월 25일)까지 한다. |
| 전환가액 | 발행시 전환가액 5,090원 |
(3) 신주인수권부사채&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제27회 | - | 19,000,000 | - | - |
| 제28회 | - | 2,000,000 | - | - |
| 합 계 | - | 21,000,000 | - | - |
&cr당분기 중 제27회와 제28회 신주인수권부사채 21,000백만원이 신규로 발행되었습니다.&cr
2) 당사가 발행한 신주인수권부사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제27회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 권면총액 | 19,000,000,000원 |
| 발행금액 | 사채권면총액의 100% |
| 발행일 | 2020년 06월 02일 |
| 만기일 | 2025년 06월 02일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%&cr만기보장이자율 연 2% |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 06월 02일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 사채권면총액의 100% |
| 콜옵션(Call Option) | 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년 후부터 2년이 경과하지 않은 기간내에 3개월 마다 사채금액의 30%까지 발행회사 혹은 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 요청할 수 있다. |
| 행사청구로 발행할 주식 | 기명식보통주 |
| 행사비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 사채의 행사가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 행사가액의 최저조정한도는 발행 당시 행사가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 행사가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 행사가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 행사청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 6월 2일)부터 상환기일 1개월 전일(2025년 5월 2일)까지 한다. |
| 행사가액(*) | 최초 행사가액: 6,510원 |
(*) 2020년 9월2일에 전환가액이 5,359원으로 변경되었습니다.
② 제28회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채
| 구 분 | 주요 약정사항 |
|---|---|
| 권면총액 | 2,000,000,000원 |
| 발행금액 | 사채권면총액의 100% |
| 발행일 | 2020년 06월 02일 |
| 만기일 | 2025년 06월 02일 |
| 이자율 | 표면이율 연 1%&cr만기보장이자율 연 2% |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 06월 02일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환율 | 사채권면총액의 100% |
| 콜옵션(Call Option) | 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년 후부터 2년이 경과하지 않은 기간내에 3개월 마다 사채금액의 30%까지 발행회사 혹은 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 요청할 수 있다. |
| 행사청구로 발행할 주식 | 기명식보통주 |
| 행사비율 | 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 사채의 행사가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 행사가액의 최저조정한도는 발행 당시 행사가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 행사가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 행사가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다. |
| 행사청구기한 | 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 6월 2일)부터 상환기일 1개월 전일(2025년 5월 2일)까지 한다. |
| 행사가액(*) | 최초 행사가액: 6,510원 |
(*) 2020년 9월2일에 전환가액이 5,359원으로 변경되었습니다.&cr
(4) 파생상품부채&cr전환사채 중 조기상환청구권(Put Option)에 해당되는 금액은 파생상품부채로 분류하여 공정가치로 인식하였습니다.
18. 충당부채&cr&cr당사의 충당부채는 전액 손실충당부채이며, 당분기와 전기 중 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,045,110 | 1,045,110 |
| 충당금 전입액 | (1,045,110) | - |
| 기말금액 | - | 1,045,110 |
당사는 개발계약기간의 만료로 계약 종료된 실패한 볼리비아 팔마델오라또리오 광구의 유전탐사비용 중 일부를 산업통상자원부(구, 산업자원부, 산하기관: 한국석유개발공사)로부터 성공불융자(성공: 원리금 상환, 실패: 원리금 감면)의 형태로 자금을 조달한 바 있으며, 본 대출은 석유개발사업 분할대출신청을 접수하면 대출신청금액 산출내역에 대한 심사를 거쳐 신청금액 중 일부가 대출되는 형태로 진행되었습니다. 관련하여 지출이 예상되는 금액에 대하여 손실충당부채를 계상하였으 며, 당분기 중 현금이 지출되어 충당부채가 소멸되었습니다.&cr
19. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 34,231 | 59,946 |
| 선수금 | 115,395 | 26,459 |
| 합 계 | 149,626 | 86,405 |
20. 순확정급여부채&cr&cr당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,101,990 | 1,677,504 |
| 퇴직급여 | 130,678 | 206,940 |
| 주식보상비용 | 874,695 | 452,806 |
| 복리후생비 | 222,606 | 169,528 |
| 합 계 | 3,329,969 | 2,506,778 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 136,168 | 219,972 |
| 순이자손익 | (5,490) | (13,032) |
| 합 계 | 130,678 | 206,940 |
(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 148,860 | 48,179 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 130,678 | 285,004 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (51,470) |
| 지급액 | (35,844) | (136,264) |
| 관계사전출입 | - | 3,411 |
| 기말금액 | 243,694 | 148,860 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 979,678 | 871,791 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (735,984) | (722,931) |
| 합 계 | 243,694 | 148,860 |
(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 871,791 | 758,346 |
| 당기근무원가 | 136,168 | 293,296 |
| 이자원가 | 7,564 | 9,915 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (56,912) |
| 지급액 | (35,845) | (136,265) |
| 관계사전출입 | - | 3,411 |
| 기말금액 | 979,678 | 871,791 |
(5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 722,931 | 710,167 |
| 이자수익 | 13,053 | 18,206 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (5,442) |
| 기말금액 | 735,984 | 722,931 |
21. 자본금과 주식발행초과금&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 32,206,440주 | 28,434,137주 |
(2) 당분기와 전기 중 당사가 발행한 주식의 변동내역과 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수(주) | 자본금 | 주식발행&cr초과금 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행&cr초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 28,434,137 | 14,217,069 | 69,021,587 | 22,510,021 | 11,255,011 | 43,303,283 |
| 전환사채 전환 | 3,599,049 | 1,799,524 | 19,663,804 | 4,188,587 | 2,094,294 | 15,856,081 |
| 주식선택권 행사 | 173,254 | 86,627 | 694,235 | 163,201 | 81,600 | 658,706 |
| 유상증자 | - | - | - | 1,572,328 | 786,164 | 9,203,517 |
| 기말금액 | 32,206,440 | 16,103,220 | 89,379,626 | 28,434,137 | 14,217,069 | 69,021,587 |
22. 기타자본구성요소&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 25,570,386 | 25,570,386 |
| 기타자본잉여금 | 10,308,020 | 10,308,020 |
| 자기주식 | (27,570) | (27,570) |
| 전환권대가 | 6,906,556 | 5,505,824 |
| 주식선택권 | 1,767,517 | 990,290 |
| 합 계 | 44,524,909 | 42,346,950 |
(2) 당분기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 주식기준보상약정&cr&cr당사는 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하고 있습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할수 있습니다.&cr
주식기준보상 약정의 구체적인 조건은 다음과 같으며, 주식선택권 행사 시에는 주식을 교부받게 됩니다.
| 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 약정기간 |
|---|---|---|---|
| 2017년 5월 30일 | 773,341주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2017년 5월 30일&cr~ 2019년 5월 29일 |
| 2018년 11월 30일 | 650,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2018년 11월 30일&cr~ 2020년 11월 29일 |
| 2019년 10월 23일 | 550,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2019년 10월 23일&cr~ 2021년 10월 22일 |
| 2020년 9월 21일 | 960,000주 | 부여일로부터 2년 재직 | 2020년 09월 21일&cr~ 2022년 09월 20일 |
② 공정가치측정&cr&cr당사는 주식선택권의 공정가치를 이항모형으로 측정하였습니다. 용역 제공 및 비시장성과 조건은 공정가치 측정 시에 고려하지 않았습니다. &cr
주식결제형 주식기준보상제도의 부여일의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2017년 5월 30일 | 2018년 11월 30일 | 2019년 10월 23일 | 2020년 9월 21일 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일의 공정가치 | 5,629원 | 1,486원 | 2,326원 | 2,485원 |
| 부여일의 주식가격 | 41,850원 | 8,070원 | 7,180원 | 6,560원 |
| 행사가격 | 39,850원 | 8,750원 | 5,850원 | 6,000원 |
| 기대변동성 | 17.60% | 14.96% | 22.85% | 37.98% |
| 무위험이자율 | 2.11% | 1.88% | 1.36% | 1.16% |
③ 인식된 비용&cr&cr당분기와 전분기 중 인식된 종업원 관련 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주식보상비용 | 874,695 | 452,806 |
23. 기타포괄손익누계액&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | 1,265,174 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | (3,077,136) | (3,289,658) |
| 합 계 | (1,811,962) | (3,289,658) |
&cr24. 결손금&cr&cr당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 177,213 | 177,212 |
| 미처리결손금 | 56,315,806 | 50,706,371 |
| 합 계 | 56,493,019 | 50,883,583 |
25. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사는 금융거래 약정 각종 계약 등과 관련하여 백지어음 5매를 견질로 제공(보관처: 한국에너지공단)하고 있으며, 어음 1매(8,175,000원)는 결제대금 명목으로 지급하였으나, 거래처에서 분실한 어음으로서 추후 제권판결을 진행할 예정입니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도는 없습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 제공처 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주)(*) | 346,618 | 인천항만공사 외 | 이행지급보증 등 |
&cr(*) 당사는 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 받고 있습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 관련채권 | 담보 내용 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 계정과목 | 금 액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 자원개발(주)(*1) | 선급금 | 3,000,000 | 전라북도 군산시 기선 금석 8호 |
| (주)지디테크놀로지(*2) | 단기대여금 | 1,600,000 | (주)지디테크놀로지의 보통주 1,600,000주 |
(*1) 상기 담보의 채권최고액은 6,000백만원입니다.&cr(*2) 당사는 대여금 1,600백만원과 관련하여 담보를 제공받고 있으나, 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 사용제한금액 | 제공처 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
&cr(6) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
26. 영업부문정보&cr&cr(1) 당사의 경영관리 목적으로 영업활동은 바다골재의 채취 및 판매로서 단일 영업부문으로 간주됩니다. 따라서, 별도의 영업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기의 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 2,342,000 | 7,461,928 | - | - |
| 상품매출 | 818,115 | 3,228,234 | 1,962,159 | 7,315,477 |
| 합 계 | 3,160,115 | 10,690,162 | 1,962,159 | 7,315,477 |
(3) 지역별 정보&cr당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출은 모두 국내(한국) 거래처로부터 발생하였으며, 비유동자산은 모두 국내(한국)에 소재하고 있습니다. &cr
(4) 주요 고객&cr① 당분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 아주산업(주) | 2,095,271 |
| 한일시멘트(주) | 1,343,677 |
| (주)삼표산업 | 1,309,274 |
| (주)브니엘특수 | 1,481,846 |
| (주)블루이엔씨 | 1,346,196 |
| 합 계 | 7,576,264 |
② 전분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 아주산업(주) | 783,243 |
| (주)선일공업 | 839,279 |
| (주)삼표산업 | 1,336,432 |
| (주)정선기업 | 1,047,236 |
| (주)브니엘특수 | 1,343,382 |
| 합 계 | 5,349,572 |
&cr
27. 판매비와관리비&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 448,504 | 1,323,457 | 574,997 | 1,677,504 |
| 퇴직급여 | 27,636 | 82,709 | 68,906 | 206,940 |
| 주식보상비용 | 313,349 | 874,695 | 120,723 | 452,806 |
| 복리후생비 | 35,946 | 105,800 | 50,187 | 169,528 |
| 여비교통비 | 7,049 | 26,613 | 13,586 | 40,589 |
| 접대비 | 32,214 | 94,690 | 29,277 | 89,204 |
| 통신비 | 2,493 | 8,004 | 3,624 | 11,194 |
| 수도광열비 | 119 | 423 | 12,504 | 44,288 |
| 세금과공과 | (26,664) | 95,965 | 151,108 | 237,795 |
| 감가상각비 | 56,991 | 172,953 | 349,169 | 1,034,664 |
| 수선비 | - | - | 10,000 | 218,740 |
| 지급임차료 | 69,678 | 72,614 | 2,267 | 133,747 |
| 보험료 | 19,487 | 68,937 | 33,628 | 155,982 |
| 차량유지비 | 10,629 | 34,395 | 51,464 | 59,755 |
| 운반비 | 301,562 | 972,604 | 382,905 | 1,292,419 |
| 교육훈련비 | - | - | 100 | 8,756 |
| 도서인쇄비 | 489 | 1,827 | 1,439 | 6,539 |
| 소모품비 | 17,893 | 39,128 | 19,011 | 61,706 |
| 지급수수료 | 194,344 | 600,483 | 168,541 | 459,920 |
| 합 계 | 1,511,719 | 4,575,297 | 2,043,436 | 6,362,076 |
28. 비용의 성격별 분류&cr당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 789,259 | 30,599 | - | - |
| 원재료매입액 | 663,280 | 2,571,419 | 1,481,896 | 5,691,605 |
| 종업원급여 | 1,123,926 | 3,329,969 | 814,812 | 2,506,778 |
| 감가상각비 | 530,631 | 1,592,731 | 349,169 | 1,034,664 |
| 수선비 | 615,600 | 643,200 | 10,000 | 218,740 |
| 운반비 | 427,485 | 1,524,336 | 382,905 | 1,292,419 |
| 지급수수료 | 209,985 | 641,081 | 168,541 | 459,920 |
| 지급임차료 | 69,678 | 72,614 | 2,267 | 133,747 |
| 채취비 | 381,172 | 2,108,846 | - | - |
| 기타비용 | 427,336 | 1,376,266 | 315,742 | 715,807 |
| 합 계(*) | 5,238,352 | 13,891,061 | 3,525,332 | 12,053,680 |
&cr(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
&cr
29. 순금융손익&cr당분기 및 전분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 185,313 | 727,427 | 440,094 | 1,268,974 |
| 외화환산이익 | (129) | 627 | 612 | 1,446 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,817,269 | 397,707 | 397,707 |
| 사채상환이익 | - | - | 5,945,548 | 5,945,548 |
| 소 계 | 185,184 | 2,545,323 | 6,783,961 | 7,613,675 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 971,212 | 2,342,039 | 2,337,055 | 5,664,832 |
| 외환차손 | - | - | - | 3,480 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 6,767,715 |
| 파생상품처분손실 | - | - | - | 31,845 |
| 소 계 | 971,212 | 2,342,039 | 2,337,055 | 12,467,872 |
| 순금융손익 | (786,028) | 203,284 | 4,446,906 | (4,854,197) |
30. 기타영업외손익&cr당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 230,205 |
| 무형자산처분이익 | - | 81,288 | - | - |
| 사용권자산처분이익 | - | 882 | - | - |
| 잡이익 | 4 | 7,956 | 6,523 | 6,663 |
| 합 계 | 4 | 90,126 | 6,523 | 236,868 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | - | 2,193,020 | - | 1,280 |
| 잡손실 | 1,296 | 72,343 | 5,453 | 139,133 |
| 합 계 | 1,296 | 2,265,363 | 5,453 | 140,413 |
&cr
31. 법인세비용&cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기는 법인세차감전순손익이 부(-)의 금액이므로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.&cr&cr
32. 주당손익&cr(1) 기본주당순손익&cr당분기와 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 당기순손익 | (2,865,556,670) | (5,609,435,938) | 2,360,246,695 | (7,553,179,570) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,102,118 | 31,353,155 | 23,648,726주 | 23,363,070주 |
| 기본주당순손익 | (89) | (179) | 100 | (323) |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기초발행보통주식수 | 28,434,137 | 28,434,137 | 22,510,021 | 22,510,021 |
| 전환사채 전환 | 3,494,727 | 2,765,174 | 1,019,071 | 812,733 |
| 주식매수선택권 행사 | 173,254 | 153,844 | - | - |
| 유상증자 | - | - | 119,634 | 40,316 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,102,118 | 31,353,155 | 23,648,726 | 23,363,070 |
(2) 희석주당순손익
당분기와 전분기의 보통주청구가능증권은 주당순손익의 희석화효과가 없어 희석주당순손익은 산출하지 아니하였습니다.&cr
33. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 진양곤 |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이&cr (주)데님오브벌츄코리아&cr 단디바이오사이언스(주)&cr DENIM OF VIRTUE CORP.&cr (주)프레시코(*1)&cr (주)코아바이오(*1,2) |
| 관계기업 | YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD (이하 "YANJI")&cr (주)룩스앤메이코스메틱 |
| 기타 특수관계자 | (주)동원리소스&cr Nanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC&cr 니케프라우스투자조합&cr 에이치엘비(주)&cr 에이치엘비오토텍(주)&cr 코르키(주)&cr 라이프리버(주) |
(*1) 당사가 당분기 중 신규로 취득한 종속기업입니다.
(*2) (주)프레시코의 종속기업입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니 다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 복리후생비 등 |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | 224,226 | 6,737 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 148,774 | 660 | |
| (주)프레시코 | 34,504 | 11,205 | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 212,986 | - |
| 합 계 | 620,490 | 18,602 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 상품매입 |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | 96,011 | - | 6,695 |
| 단디바이오사이언스(주) | - | 7,877 | - | |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 165,470 | - | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 112,984 | - | - |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 | 37,052 | - | - |
| 합 계 | 411,517 | 7,877 | 6,695 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분매입 | 출자전환 | 채권투자 | 자금대여 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | - | - | - | 735,000 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | - | - | - | 563,000 | |
| (주)프레시코 | 10,040,801 | 12,999,840 | 2,000,000 | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타 특수관계자 | 임원등 | 1,040,800 | 1,040,800 | ||
| 합 계 | 11,081,601 | 12,999,840 | 2,000,000 | 2,603,800 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분매입 | 유상증자 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | - | - | 3,817,199 | - | - |
| 단디바이오사이언스(주) | - | 2,377,002 | - | - | 2,500,000 | |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 600,000 | 3,000,000 | 7,380,000 | 3,000,000 | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 18,776 | - | 5,500,000 | - | - |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 합 계 | 618,776 | 5,377,002 | 18,697,199 | 5,000,000 | 2,500,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이(*) | 6,642,199 | 409,725 | 378,068 | 82 |
| (주)데님오브벌츄코리아(*) | 6,655,000 | 142,719 | 213,306 | 660 | |
| (주)프레시코 | - | - | 5,014 | 5,861 | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱(*) | 6,500,000 | - | 389,740 | - |
| 합 계 | 19,797,199 | 552,444 | 986,128 | 6,603 |
&cr(*) 당분기말 현재 단기대여금, 미수금, 미수수익에 대하여 일부 손실충당금을 설정하였습니다.&cr
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 공정가치&cr측정금융자산 | 전환사채 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이(*1) | 5,407,199 | 280,095 | 169,343 | - | - | 1,663 |
| (주)데님오브벌츄코리아(*1,2) | 6,092,000 | 142,719 | 64,532 | 1,848,150 | - | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱(*1) | 5,500,000 | - | 176,753 | - | - | - |
| 기타 | 코르키(주) | - | 1,485 | - | - | - | - |
| 에이치엘비(주) | - | 165 | - | - | - | 3,759 | |
| 임원 | - | - | - | - | 300,000 | - | |
| 합 계 | 16,999,199 | 424,464 | 410,628 | 1,848,150 | 300,000 | 5,422 |
&cr(*1) 단기대여금, 미수금, 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 설정하였습니다.&cr(*2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서 전액 평가손실을 계상하였습니다.&cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상 &cr당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 536,902 | 594,374 |
| 퇴직급여 | 15,424 | 37,135 |
| 주식기준보상 | 526,163 | 373,939 |
| 합 계 | 1,078,489 | 1,005,448 |
당사의 주요 경영진에는 등기 및 비등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.&cr
(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증회사 | 피보증회사 | 보증금액 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)프레시코 | (주)넥스트사이언스 | 2,000,000 | 신주인수권부사채 지급보증 |
&cr
34. 위험관리&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 중요한 변동이 없습니다.&cr&cr
35. 현금흐름표&cr당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 21,463,329 | 6,206,066 |
| 단기대여금의 종속기업투자 대체 | 12,999,840 | 2,052,126 |
| 주식선택권의 행사 | 97,469 | - |
| 리스자산의 증가 | 85,080 | 391,372 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 설정율 |
| 제59기 3분기 | 매출채권 | 7,211,406 | 35,207 | 0.4 |
| 대여금 | 8,981,638 | 8,420,000 | 93.7 | |
| 미수금 | 442,253 | 105,007 | 23.7 | |
| 미수수익 | 525,277 | 413,382 | 78.6 | |
| 보증금 | 1,210,573 | - | 0.0 | |
| 합계 | 18,371,147 | 8,973,596 | 48.8 | |
| 제58기 | 매출채권 | 4,033,229 | 35,207 | 0.9 |
| 대여금 | 27,156,000 | 7,100,000 | 26.1 | |
| 미수금 | 445,045 | 7 | 0.0 | |
| 미수수익 | 725,349 | 239,061 | 33.0 | |
| 보증금 | 1,335,259 | - | 0.0 | |
| 합계 | 33,694,882 | 7,374,275 | 21.9 | |
| 제57기 | 매출채권 | 4,518,108 | 1,824,768 | 40.4 |
| 대여금 | 557,727 | - | 0.0 | |
| 미수금 | 195,827 | 2,646 | 1.4 | |
| 미수수익 | 518,857 | - | 0.0 | |
| 보증금 | 782,874 | 12,000 | 1.5 | |
| 합계 | 6,573,393 | 1,839,414 | 28.0 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 제59기 3분기 | 제58기 | 제57기 |
| 1.기초대손충당금 잔액 | 7,374,275 | 1,839,414 | 35,819 |
| 2.순대손처리액(1)-(2)±(3) | 1,599,321 | 5,534,861 | 1,803,595 |
| (1)대손처리액(상각채권액) | 1,599,321 | 1,804,200 | 29,165 |
| (2)상각채권회수액 | - | - | - |
| (3)기타증감액 | - | 7,339,061 | 1,774,430 |
| 3.대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4.기말대손충당금잔액합계 | 8,973,596 | 7,374,275 | 1,839,414 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr당분기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다.&cr매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금은 연결실체가 금융자산 금액을 회수할 수&cr없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가&cr금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.&cr
(4) 보고서 작성기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 합계 | |
| 금액 | 일반 | 7,063,641 | 100,105 | 12,453 | 35,207 | 7,211,406 |
| 구성비율 | 97.9% | 1.4% | 0.2% | 0.5% | 100.0% |
나. 재고자산의 실사내역 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) | ||||
| 계정과목 | 제59기 분기 | 제58기 | 제57기 | 비고 |
| 제품 | 3,534,702 | 3,489,305 | 2,580,222 | - |
| 상품 | 206,236 | 476,200 | 437 | - |
| 원재료 | 3,256,946 | 498,041 | 159,891 | - |
| 부재료 | 561,943 | 23,244 | 26,175 | - |
| 재공품 | 30,445 | 22,560 | - | - |
| 미착품 | 208,700 | 6,907 | 290,653 | - |
| 합계 | 7,798,972 | 4,516,257 | 3,057,378 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 4.61% | 3.49% | 1.91% | - |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.6회 | 3.7회 | 5.9회 | - |
&cr2) 재고자산 실사 목적&cr보고기간종료일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고자 함.&cr외부감사법인의 회계사 1인의 입회하에 12월말 기준 재고실사.&cr&cr(3) 재고 실사&cr당사는 59기 3분기 재고자산 실사 실시하지 않음.&cr
(4) 장기체화재고등 현황
| (단위 : 천원) | |||||
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 제품 | 3,793,556 | 3,793,556 | (258,855) | 3,534,701 | - |
| 상품 | 255,978 | 255,978 | (49,742) | 206,236 | - |
| 원재료 | 3,256,946 | 3,256,946 | - | 3,256,946 | - |
| 부재료 | 561,943 | 561,943 | - | 561,943 | - |
| 재공품 | 30,445 | 30,445 | - | 30,445 | - |
| 미착품 | 208,700 | 208,700 | - | 208,700 | - |
| 반환자산 | 177 | 177 | - | 177 | - |
| 합계 | 8,107,745 | 8,107,745 | (308,597) | 7,799,148 | - |
&cr 다. 범주별 금융상품과 공정가치&cr(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액&cr① 당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 16,565,577 | - | - | - | 16,565,577 |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 |
| 매출채권및기타수취채권 | 8,186,978 | - | - | - | 8,186,978 |
| 장기금융상품 | 175,016 | - | - | - | 175,016 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정 금융자산 | - | 50,054,262 | - | - | 50,054,262 |
| 장기기타수취채권 | 1,210,573 | - | - | - | 1,210,573 |
| 합 계 | 36,138,144 | 50,054,262 | - | - | 86,192,406 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | 5,067,411 | - | 5,067,411 |
| 단기차입부채 | - | - | 5,757,744 | - | 5,757,744 |
| 단기상환우선주부채 | - | - | - | 2,321,102 | 2,321,102 |
| 단기파생상품부채 | - | - | - | 3,990,413 | 3,990,413 |
| 단기리스부채 | - | - | 594,900 | - | 594,900 |
| 장기차입부채 | - | - | 26,981,497 | - | 26,981,497 |
| 장기파생상품부채 | - | - | - | 12,217,650 | 12,217,650 |
| 장기기타지급채무 | - | - | 38,262 | - | 38,262 |
| 장기리스부채 | - | - | 448,230 | - | 448,230 |
| 합 계 | - | - | 38,888,044 | 18,529,165 | 57,417,209 |
② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 18,616,757 | - | - | - | 18,616,757 |
| 단기금융상품 | 5,500,000 | - | - | - | 5,500,000 |
| 매출채권및기타수취채권 | 24,985,348 | - | - | - | 24,985,348 |
| 장기금융상품 | 2,000 | - | - | - | 2,000 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정 금융자산 | - | 41,781,455 | - | - | 41,781,455 |
| 장기기타수취채권 | 1,335,259 | - | - | - | 1,335,259 |
| 합 계 | 50,439,364 | 41,781,455 | - | - | 92,220,819 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | 2,972,904 | - | 2,972,904 |
| 단기차입부채 | - | - | 16,222,228 | - | 16,222,228 |
| 단기파생상품부채 | - | - | - | 8,552,979 | 8,552,979 |
| 단기리스부채 | - | - | 1,308,776 | - | 1,308,776 |
| 장기차입부채 | - | - | 8,504,264 | - | 8,504,264 |
| 장기파생상품부채 | - | - | - | 5,973,104 | 5,973,104 |
| 장기기타지급채무 | - | - | 36,306 | - | 36,306 |
| 장기리스부채 | - | - | 119,042 | - | 119,042 |
| 합 계 | - | - | 29,163,520 | 14,526,083 | 43,689,603 |
(2) 공정가치 서열체계&cr연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가역 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 50,054,262 | 50,054,262 |
| 단기상환우선주부채 | - | - | 2,321,102 | 2,321,102 |
| 단기파생상품부채 | - | - | 3,990,413 | 3,990,413 |
| 장기파생상품부채 | - | - | 12,217,650 | 12,217,650 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 41,781,455 | 41,781,455 |
| 단기파생상품부채 | - | - | 8,552,979 | 8,552,979 |
| 장기파생상품부채 | - | - | 5,973,104 | 5,973,104 |
&cr(3) 금융상품 범주별 순손익&cr당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 상각후원가 측정 금융상품 | ||
| 이자수익 | 401,795 | 1,046,891 |
| 외환차익 | 18,747 | - |
| 외화환산이익 | 1,617 | 63,862 |
| 사채상환이익 | - | 5,945,548 |
| 이자비용 | 3,008,871 | 5,887,305 |
| 외화차손 | 4,295 | - |
| 외화환산손실 | 122 | 2,057 |
| 사채상환손실 | 305,547 | - |
| 공정가치 측정 금융상품 | ||
| 장기금융상품평가이익 | 16,567 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품처분이익 | 3,605 | - |
| 파생상품평가이익 | 6,645,267 | |
| 파생상품거래이익 | - | 2,500 |
| 파생상품평가손실 | 97,118 | 1,002,077 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
라, 채무증권 발행실적
2020년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
&cr 마. 기업어음증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 바. 단기사채 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 사. 회사채 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 아. 신종자본증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 자. 조건부자본증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
▶ 기업공시 서식작성 기준에 따라 분/반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제59기(당분기)우리회계법인---제58기(전기)대현회계법인적정해당사항 없음종속기업 및 관계기업투자 손상제57기(전전기)삼영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제59기(당분기)우리회계법인반기검토,중간,기말165백만원1,100-394제58기(전기)대현회계법인반기검토,중간,기말90백만원1,09590백만원1,095제57기(전전기)삼영회계법인반기검토,중간,기말80백만원1,05480백만원1,054
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제59기(당분기)----------제58기(전기)----------제57기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
4. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 감사인 | 계약기간 | 감사인 지정여부&cr(자유선임, 지정) | 비고 |
| 제59기 | 우리회계법인 | 2020.01.01~2020.12.31 | 지정 | 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 동법 시행령 |
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr보고서 작성일 현재 당사의 이사회는 사내이사 6인(이을규,지혁주,진양곤, Ho Nhan,백윤기,황진수)과 사외이사 3인(심연섭,박철수,김명기) 총 9명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사회내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr
나. 중요 의결사항등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 의결현황 | 사외이사 | 사내이사 | |||||||||||
| 심연섭&cr(출석률:0%) | 박철수&cr(출석률:0%) | 백윤기&cr(출석률:100%) | 김명기&cr(출석률:0%) | 이을규&cr(출석률:100%) | 김훈&cr(출석률:100%) | 지혁주&cr(출석률:100%) | 진양곤&cr(출석률:100%) | 박영민&cr(출석률:100%) | 김욱&cr(출석률:0%) | Ho Nhan&cr(출석률:0%) | 백윤기 (출석률:100%) |
황진수 (출석률:100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | |||||||||||||||
| 1 | 2020년 01월 03일 | 자금대여의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | 선임 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 선임 | 선임 |
| 2 | 2020년 01월 05일 | 자금대여의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 3 | 2020년 01월 20일 | 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | - | - | 사임 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 4 | 2020년 02월 06일 | 내부회계 관리제도 운용실태 보고 | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||||
| 5 | 2020년 02월 10일 | 제57기 외부감사전 재무제표 승인의 관한 건(별도) | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||||
| 6 | 2020년 02월 28일 | 제58기 외부감사전 재무제표 승인에 관한 건(연결) | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||||
| 7 | 2020년 02월 28일 | 제58기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||||
| 8 | 2020년 03월 20일 | 자금대여 연장의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||||
| 9 | 2020년 04월 01일 | 자금대여의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 사임 | 찬성 | 찬성 | 사임 | 사임 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 10 | 2020년 04월 21일 | 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 11 | 2020년 05월 26일 | 자금대여 연장의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 12 | 2020년 06월 01일 | 타법인 전환사채 취득 결정의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 13 | 2020년 06월 01일 | 제27회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권사채 발행의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 14 | 2020년 06월 01일 | 제28회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권사채 발행의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 15 | 2020년 07월 01일 | 자금대여의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 16 | 2020년 07월 24일 | 자회사 데님오브벌츄코리아의 타법인 매각의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 17 | 2020년 09월 21일 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
※ 2020년 1월 16일 백윤기 사외이사가 사임하였습니다.&cr※ 2020년 3월 30일 정기주주총회에서 김욱, 김훈, 박영민 사내이사는 사임하였으며, 백윤기, 황진수 사내이사, 김명기 사외이사는 신규선임 되었습니다.&cr
다. 이사의 독립성&cr(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.&cr&cr보고서 작성일 현재 이사회의 구성등은 아래를 참고하시기 바랍니다.
| 성 명 | 직 위 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의&cr관계 | 결격요건 여부 | 주요경력 | 임기 | 연임여부 및&cr연임횟수 |
| 이을규 | 사내이사&cr(대표이사) | 이사회 | 회사업무전반 총괄 | 해당없음 | 특수관계인 | 결격요건 없음 | 전)현대라이프보트사장&cr전)바다중공업 사장 | 2018.08.17&cr~2021.08.17 | 최초선임&cr(2018.08.17) |
| 백윤기 | 사내이사 | 이사회 | CFO | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | 전) 아주캐피탈(주) 상무 | 2020.03.30 ~2023.03.30 |
최초선임&cr(2020.03.30) |
| 지혁주 | 사내이사 | 이사회 | IR | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | 전)KB증권 국제영업&cr전)(주)에프티이앤이 상무 | 2018.08.17&cr~2021.08.17 | 최초선임&cr(2018.08.17) |
| 진양곤 | 사내이사 | 이사회 | 경영 | 해당없음 | 최대주주 | 결격요건 없음 | 현)에이치엘비(주) 대표이사&cr현)에이치엘비생명과학(주) 대표이사 | 2019.03.29&cr~2022.03.29 | 최초선임&cr(2019.03.29) |
| Ho Nhan | 사내이사 | 이사회 | 바이오 사업부문 | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | Nanogen Pharmaceutical&crBiotechnology JSC 회장 | 2019.03.29&cr~2022.03.29 | 최초선임&cr(2019.03.29) |
| 황진수 | 사내이사 | 이사회 | 식품 사업부문 | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | 현)(주)프레시코 대표이사&cr현)코아바이오 대표이사 | 2020.03.30 ~2023.03.30 |
최초선임&cr(2020.03.30) |
| 심연섭 | 사외이사 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | 전)KBS 지역총국 NPS시스템 구축 총괄&cr현)(주)맑은기술 대표이사 | 2018.08.17&cr~2021.08.17 | 최초선임&cr(2018.08.17) |
| 박철수 | 사외이사 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | 전)국회공직자 윤리위원&cr현)법무법인 대륙아주 파트너 변호사 | 2019.03.29&cr~2022.03.29 | 최초선임&cr(2019.03.29) |
| 김명기 | 사외이사 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 | 결격요건 없음 | 현)(주)아발론교육 회장 | 2020.03.30 ~2023.03.30 |
최초선임&cr(2020.03.30) |
&cr 라. 사외이사의 전문성&cr지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
(1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수 | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 재무팀 | 1명 | 팀장 1명 (11년) | - |
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
931-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 제58기 정기주주총회(2020년 3월 30일 개최)에서 김명기 사외이사가 선임되었습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(3)사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 당사의 사외이사로 충분한 자격을 갖추었기에 교육을 실시하지 않았으나,업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
- 감사의 권한과 책임: 회계감사, 업무감사의 권한과 책임이 있음
- 감사의 수: 상근 1명
&cr(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 이사의 직무집행을 감시&cr: 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사상태와 재산상태를 조사
- 부서의 업무를 감시&cr: 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사 등의 수행&cr
(3) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 직 위 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 주요경력 | 임기 | 연임여부 및&cr연임횟수 |
| 이병로 | 감사 | 이사회 | 감사 | 해당없음 | 해당 없음 | 전) 한화도시개발 감사 | 2018.08.17&cr~2021.08.17 | 최초선임&cr(2018.08.17) |
나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 의결현황 | 감사등의 성명 |
| 이병로&cr(출석률:5.88%) | ||||
| 1 | 2020년 01월 03일 | 자금대여의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2020년 01월 05일 | 자금대여의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2020년 01월 20일 | 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2020년 02월 06일 | 내부회계 관리제도 운용실태 보고 | 가결 | - |
| 5 | 2020년 02월 10일 | 제57기 외부감사전 재무제표 승인의 관한 건(별도) | 가결 | - |
| 6 | 2020년 02월 28일 | 제58기 외부감사전 재무제표 승인에 관한 건(연결) | 가결 | - |
| 7 | 2020년 02월 28일 | 제58기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2020년 03월 20일 | 자금대여 연장의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2020년 04월 01일 | 자금대여의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2020년 04월 21일 | 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2020년 05월 26일 | 자금대여 연장의 건 | 가결 | - |
| 12 | 2020년 06월 01일 | 타법인 전환사채 취득 결정의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2020년 06월 01일 | 제27회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2020년 06월 01일 | 제28회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 15 | 2020년 07월 01일 | 자금대여의 건 | 가결 | - |
| 16 | 2020년 07월 24일 | 자회사 데님오브벌츄코리아의 타법인 매각의 건 | 가결 | 찬성 |
| 17 | 2020년 09월 21일 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - |
&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
&cr 다. 감사의 전문성&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr&cr(1) 감사위원 현황
이병로-2년 2개월예감사전) 한국산업은행 본부장&cr전) 한화도시개발 감사
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
(2) 감사 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 당사의 감사로 충분한자격을 갖추었기에 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
라. 감사위원회(감사)지원조직 현황&cr당사는 본 보고서 작성일 현재 감사위원회 지원조직은 구성되어 있지 않습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
마. 준법지원인 등 지원조직 현황&cr당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 등 지원조직은 구성되어 있지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도
▶ 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권&cr▶ 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr▶ 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 주주의 구성 및 분포&cr
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 32,206,440주이며, 당사의 최대주주인 진양곤외 3인의 보유주식수는 2,607,998주로 지분율은 8.10%입니다.
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
진양곤최대주주보통주946,0003.331,971,3916.12-진유림특수관계인보통주0064,5400.20-진인혜특수관계인보통주0020,0000.06-이을규대표이사보통주242,4700.85552,0671.71-코르키(주)최대주주의 법인보통주444,9391.5600-보통주1,633,4095.742,607,9988.10-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(기준일 : 2020년 09월 30일 )
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 진양곤 | 사내이사 | 2009.01.20. ~ 현재 | 연세대학교 대학원 경제학 석사&cr에이치엘비(주) 대표이사 회장 | - 에이치엘비생명과학㈜ 대표이사&cr- 에이치엘비파워㈜ 이사&cr- ㈜엘에스케이인베스트먼트 이사&cr- 바다중공업㈜ 이사 |
&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 다. 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017.04.27더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인699,79041.09%최대주주 특별관계인의 전환청구권행사-2017.05.12더블유투자금융채권형투자조합제2호外 6인914,38247.67%특별관계자 추가-2017.05.18더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인814,57842.47%조합해산으로 인한 특별관계자 감소 및 주식수 변경-2017.08.10더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인763,41939.80%조합해산으로 인한 주식수 감소-2017.08.22더블유투자금융채권형투자조합제2호外 5인7,634,19039.80%액면분할(1:10)주1)2017.11.17스타감마투자조합外 5인6,180,19432.22%대표보고자 변경 및 조합원 일부 탈퇴-2018.06.05스타감마투자조합外 5인6,065,12131.41%조합원 일부 탈퇴-2018.07.05스타감마투자조합外 6인6,524,30433.00%전환사채의 전환청구로 인한 주식수 증가-2018.07.10스타감마투자조합外 6인6,477,24932.77%특별관계자의 장내매도-2018.07.20그랑프리1호조합2,224,69510.12%최대주주 지분 양수도주2)2019.04.24그랑프리1호조합外 1인2,338,8479.96%특별관계자의 장내매수-2019.05.22그랑프리1호조합外 1인2,359,11110.04%특별관계자의 장내매수-2019.06.11그랑프리1호조합外 1인2,422,18310.31%특별관계자의 장내매수-2019.07.31그랑프리1호조합外 2인2,442,18310.40%특별관계자의 장내매수-2019.11.15그랑프리1호조합外 2인3,190,69511.50%특별관계자의 장내매수-2019.11.25진양곤外 2인1,633,4095.74%변경전 최대주주인 조합해산으로 인한 최대주주변경주3)2020.02.12진양곤外 2인2,330,0028.00%전환사채의 권리행사-2020.03.03진양곤外 2인2,439,4587.69%최대주주의 장내매수-2020.03.05진양곤外 2인2,459,4587.75%최대주주의 장내매수-2020.03.23진양곤外 2인2,523,4587.95%최대주주의 장내매수-2020.09.25진양곤外 3인2,607,9988.10%최대주주 및 특별관계자의 장외매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
라. 주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
진양곤1,971,3916.12%-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 마. 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
19,35019,35699.9825,213,09032,206,44078.29-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 상기 소액주주 현황은 2019년말 주주명부폐쇄일 기준입니다.&cr
2. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제8조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합 원에게 신주를 우선배정하는 경우. 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우. 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우. 7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정 한 자에게 신주를 발행하는 경우. 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 15일 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | www.nextscience.co.kr |
3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 20년 9월 | 20년 8월 | 20년 7월 | 20년 6월 | 20년 5월 | 20년 4월 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 최 고 가 | 6,580 | 6,000 | 5,850 | 6,970 | 7,150 | 7,320 |
| 최 저 가 | 5,280 | 4,865 | 5,000 | 5,880 | 6,200 | 6,000 | |
| 평 균 가 | 5,898 | 5,105 | 5,366 | 6,453 | 6,677 | 6,885 | |
| 최고 일거래량 | 3,920,695 | 6,867,883 | 650,526 | 1,000,690 | 803,917 | 1,771,926 | |
| 최저 일거래량 | 184,404 | 118,832 | 88,875 | 132,517 | 170,434 | 277,333 | |
| 월간거래량 | 23,333,896 | 12,478,450 | 5,172,863 | 8,025,936 | 6,201,296 | 16,110,150 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이을규남1965.01대표이사등기임원상근총괄건국대학교 졸업&cr전)현대라이프보트사장&cr전)바다중공업 사장552,067-특수관계인2년 2개월2021.08.17백윤기남1963.04사내이사등기임원상근부사장/&crCFO전북대학교 경영학과 졸업&cr전)아주캐피탈(주) 상무---6개월2023.03.30지혁주남1967.02사내이사등기임원상근IR고려대학교 졸업&cr전)KB증권 국제영업&cr전)(주)에프티이앤이 상무---2년 2개월2021.08.17진양곤남1966.01사내이사등기임원비상근경영관리연세대학교 대학원 경제학 석사&cr현)에이치엘비(주) 대표이사 회장&cr현)에이치엘비생명과학(주) 대표이사1,971,391-본인1년 6개월2022.03.29Ho Nhan남1966.12사내이사등기임원비상근
바이오&cr사업부문
Syracuse University (Biochemical Engineering degree)&crNanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC 회장786,164--1년 6개월2022.03.29황진수남1967.02사내이사등기임원비상근
리테일&cr사업부문
성균관대학교 경제학과 졸업&cr현)(주)프레시코 대표이사&cr현)(주)코아바이오 대표이사---6개월2023.03.30심연섭남1975.03사외이사등기임원비상근사외이사서울대학교 졸업&cr전)KBS 지역총국 NPS시스템 구축 총괄&cr현)(주)맑은기술 대표이사---2년 2개월2021.08.17박철수남1973.09사외이사등기임원비상근사외이사경희대학교 졸업&cr전)국회공직자 윤리위원&cr현)법무법인 대륙아주 파트너 변호사---1년 6개월2022.03.29김명기남1967.07사외이사등기임원비상근사외이사원광대학교 한문교육과 졸업&cr현)(주)아발론교육 회장---6개월2023.03.30이병로남1955.08감사등기임원상근감사한양대학교 졸업&cr전)한화도시개발 감사---2년 2개월2021.08.17이갑용남1966.10부사장미등기임원상근리소스&cr사업부문전북산업대학교 기계공학과 졸업&cr전)대주KCC그룹 대주이엔티사업본부장---2년 2개월-나정근남1962.02상무미등기임원상근리소스&cr사업부문경기대학교 경제학과 졸업&cr전) (주)동원 감사---4년 6개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2020년 1월 16일 백윤기 사외이사가 사임하였습니다.&cr※ 2020년 3월 30일 김훈, 김욱, 박영민 사내이사가 사임하였고, 주주총회를 통해 백윤기, 황진수 사내이사, 김명기 사외이사가 신규 선임되었습니다.&cr
나. 직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
해사남49---494.881,657,57033,828----해사여5---54.51103,04620,609-54---544.851,760,61632,604-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
2113,25056,625-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사91,500,000-감사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 13398,88230,683-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 상기 보수총액은 퇴직한 임원의 급여 및 퇴직금 지급분 포함입니다.&cr
2) 유형별
(단위 : 천원) 9313,33334,815-324,0008,000-----145,00045,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2) 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2) 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 42,979,640----1116,327-53,095,967-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
※보고서 작성일 현재 현직 기준이며, 공정가치 총액은 2년 가득기간 적용시 회사에 반영되는 전체 총액을 기재하였습니다.&cr&cr※ 당사는 2018년 11월 30일 이사회결의로 임원 4명(등기임원 3명, 미등기임원 1명)에게 650,000주를 부여하였으며, 2019년 3월 29일 주주총회에서 승인되었습니다. 공정가치 측정 당시 이항옵션모형 평가결과 주당 1,485.82원으로 책정되어 반영하였습니다.&cr&cr※ 당사는 2019년 10월 23일 이사회결의로 임원등 5명(등기임원 2명, 직원등 3명)에게 550,000주 부여되었으며, 2020년 3월 30일 주주총회에서 승인되었습니다. 공정가치 측정 당시 이항옵션모형 평가결과 주당 2,326.55원으로 책정되어 반영하였습니다.&cr&cr※ 당사는 2020년 09월 21일 이사회결의로 임원 3명(등기임원 3명)에게 960,000주 부여되었으며, 다가오는 주주총회에서 승인받을 예정입니다.공정가치 측정 당시 이항옵션모형 평가결과 주당 2,484.70원으로 책정되어 반영하였습니다.&cr&cr
<표2>
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
이을규등기임원2020.09.21신주교부, 자기주식교부 중 선택보통주660,000----660,0002022.09.21~2027.09.216,000황진수등기임원2020.09.21신주교부, 자기주식교부 중 선택보통주200,000----200,0002022.09.21~2027.09.216,000백윤기등기임원2020.09.21신주교부, 자기주식교부 중 선택보통주100,000----100,0002022.09.21~2027.09.216,000이병로등기임원2019.10.23신주교부, 자기주식교부 중 선택보통주50,000----50,0002021.10.23~2026.10.235,850○○○외 3명직원2019.10.23신주교부, 자기주식교부 중 선택보통주500,000----500,0002021.10.23~2026.10.235,850이을규등기임원2018.11.30신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 선택보통주250,000----250,0002020.11.30~2025.11.298,750지혁주등기임원2018.11.30신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 선택보통주150,000----150,0002020.11.30~2025.11.298,750이갑용미등기임원2018.11.30신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 선택보통주100,000----100,0002020.11.30~2025.11.298,750○○○직원2018.11.30신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 선택보통주150,000----150,0002020.11.30~2025.11.298,750나정근미등기임원2017.05.30신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 선택보통주50,215----50,2152019.05.31~2024.05.303,983○○○외 13명직원2017.05.30신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 선택보통주248,599123,039---125,5602019.05.31~2024.05.303,983
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
가. 계열회사의 현황&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 계열회사는 6개사입니다. 또한,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다.&cr
1) 계열회사 현황
| 회 사 명 | 상장여부 | 주요사업 | 법인등록번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)엘리샤코이 | 비상장 | 화장품 제조 및 판매 | 110111-3920108 | - |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 비상장 | 의류 제조 및 판매 | 110111-6177037 | - |
| DENIM OF VIRTUE CORP. | 비상장 | 의류 제조 및 판매 | C4132790 | 손자회사 |
| 단디바이오사이언스(주) | 상장 | 바이오 | 110111-6042363 | - |
| (주)프레시코 | 비상장 | 발효식품음료 제조 및 판매 | 161311-0037563 | - |
| (주)코아바이오 | 비상장 | 발효식품음료 제조 및 판매 | 110111-5989128 | 손자회사 |
2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 계열사 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 이을규 | 대표이사 | (주)엘리샤코이 | 사내이사 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 대표이사 | ||
| 단디바이오(주) | 기타비상무이사 | ||
| (주)프레시코 | 대표이사 | ||
| (주)코아바이오 | 대표이사 | ||
| 진양곤 | 사내이사 | 단디바이오(주) | 사내이사 |
| (주)프레시코 | 사내이사 | ||
| (주)코아바이오 | 사내이사 | ||
| 백윤기 | 사내이사 | (주)엘리샤코이 | 사내이사 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 사내이사 | ||
| 단디바이오사이언스(주) | 기타비상무이사 | ||
| (주)프레시코 | 사내이사 | ||
| (주)코아바이오 | 사내이사 | ||
| 지혁주 | 사내이사 | (주)프레시코 | 사내이사 |
| (주)코아바이오 | 사내이사 | ||
| 황진수 | 사내이사 | (주)프레시코 | 대표이사 |
| (주)코아바이오 | 대표이사 | ||
| 이병로 | 감 사 | (주)엘리샤코이 | 감 사 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 감 사 | ||
| 단디바이오(주) | 감 사 | ||
| (주)프레시코 | 감 사 | ||
| (주)코아바이오 | 감 사 |
※ 상기 회사와 계열회사간 임원 겸직현황은 보고서 작성일 현재 기준임.
&cr&cr 나. 타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)동원리소스&cr(비상장)
2016.10.31단순투자13,82410,51819.813,465--25610,51819.813,72175,331674(주)엘리샤코이&cr(비상장)2018.08.20신규사업6,2803,044,956100----3,044,956100-1,895-3,662(주)데님오브벌츄코리아&cr(비상장)2018.10.01신규사업7,500500,000100----500,000100-4,261-10,394단디바이오사이언스(주)&cr(비상장) 주1)2018.10.05신규사업9,9162,786,66951,18,109166,7951,041-2,953,46454.119,1506,918-2,221Nanogen Pharmaceutical&crBiotechnology JSC&cr(비상장)2018.12.13신규사업26,1337,475,00010.426,133--1,6947,475,00010.427,82764,567-2,430YANJI CITY MENGNEXT&crTRADE CO.,LTD&cr(비상장)2019.01.01신규사업179-50-----50-269-64(주)룩스앤메이코스메틱&cr(비상장)2019.03.28단순투자1937,5512019---1937,55117.6-4,810-1,892규성머티리얼(주)&cr(비상장)2019.09.06단순투자2,50024,99919.92,163---3724,99919.92,1635,15184
(주)프레시코
(비상장) 주2)
2020.01.20신규사업22,000---59,74822,000-59,74855.722,00022,160-2,115Immunomic Therapeutics,Inc.&cr(비상장) 주3)2020.04.23단순투자6,160---1,000,0006,160-1,000,0003.76,16023,777-14,52113,879,693-49,8891,226,54329,2011,89415,106,236-81,021209,139-36,541
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 기업공시서식 작성기준에 의거 타법인에 대한 출자현황(민법상 조합 등에 출자한 경우 포함)은 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우와 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 중 하나에 해당하는 경우 기재하였습니다.&cr&cr주1) 당사는 단디바이오사이언스(주) 양수도를 통한 보통주를 1주당 6,240원에 &cr166,795주를 추가취득하였습니다.&cr&cr주2) 당사는 (주)프레시코 유상증자를 통한 신주 보통주 30,952주와 구주 보통주 28,796주를 취득하였습니다.
&cr주3) 당사는 Immunomic Therapeutics, Inc. 유상증자를 통한 신주를 1주당 USD 5로 1,000,000주를 취득하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr(1) 본 항목은 당사의 재무제표 기준으로 작성하였으며, 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 진양곤 |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이&cr (주)데님오브벌츄코리아&cr 단디바이오사이언스(주)&cr DENIM OF VIRTUE CORP.&cr (주)프레시코(*1)&cr (주)코아바이오(*1,2) |
| 관계기업 | YANJI CITY MENGNEXT TRADE CO., LTD (이하 "YANJI")&cr (주)룩스앤메이코스메틱 |
| 기타 특수관계자 | (주)동원리소스&cr Nanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC&cr 니케프라우스투자조합&cr 에이치엘비(주)&cr 에이치엘비오토텍(주)&cr 코르키(주)&cr 라이프리버(주) |
(*1) 당사가 당분기 중 신규로 취득한 종속기업입니다.
(*2) (주)프레시코의 종속기업입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니 다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 복리후생비 등 |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | 224,226 | 6,737 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 148,774 | 660 | |
| (주)프레시코 | 34,504 | 11,205 | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 212,986 | - |
| 합 계 | 620,490 | 18,602 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 상품매입 |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | 96,011 | - | 6,695 |
| 단디바이오사이언스(주) | - | 7,877 | - | |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 165,470 | - | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 112,984 | - | - |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 | 37,052 | - | - |
| 합 계 | 411,517 | 7,877 | 6,695 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분매입 | 출자전환 | 채권투자 | 자금대여 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | - | - | - | 735,000 |
| (주)데님오브벌츄코리아 | - | - | - | 563,000 | |
| (주)프레시코 | 10,040,801 | 12,999,840 | 2,000,000 | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타 특수관계자 | 임원등 | 1,040,800 | 1,040,800 | ||
| 합 계 | 11,081,601 | 12,999,840 | 2,000,000 | 2,603,800 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분매입 | 유상증자 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이 | - | - | 3,817,199 | - | - |
| 단디바이오사이언스(주) | - | 2,377,002 | - | - | 2,500,000 | |
| (주)데님오브벌츄코리아 | 600,000 | 3,000,000 | 7,380,000 | 3,000,000 | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱 | 18,776 | - | 5,500,000 | - | - |
| 주주 | (주)딜던쉐어즈 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 합 계 | 618,776 | 5,377,002 | 18,697,199 | 5,000,000 | 2,500,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이(*) | 6,642,199 | 409,725 | 378,068 | 82 |
| (주)데님오브벌츄코리아(*) | 6,655,000 | 142,719 | 213,306 | 660 | |
| (주)프레시코 | - | - | 5,014 | 5,861 | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱(*) | 6,500,000 | - | 389,740 | - |
| 합 계 | 19,797,199 | 552,444 | 986,128 | 6,603 |
&cr(*) 당분기말 현재 단기대여금, 미수금, 미수수익에 대하여 일부 손실충당금을 설정하였습니다.&cr
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 공정가치&cr측정금융자산 | 전환사채 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)엘리샤코이(*1) | 5,407,199 | 280,095 | 169,343 | - | - | 1,663 |
| (주)데님오브벌츄코리아(*1,2) | 6,092,000 | 142,719 | 64,532 | 1,848,150 | - | - | |
| 관계기업 | (주)룩스앤메이코스메틱(*1) | 5,500,000 | - | 176,753 | - | - | - |
| 기타 | 코르키(주) | - | 1,485 | - | - | - | - |
| 에이치엘비(주) | - | 165 | - | - | - | 3,759 | |
| 임원 | - | - | - | - | 300,000 | - | |
| 합 계 | 16,999,199 | 424,464 | 410,628 | 1,848,150 | 300,000 | 5,422 |
(*1) 단기대여금, 미수금, 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 설정하였습니다.&cr(*2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서 전액 평가손실을 계상하였습니다.&cr
&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr▶해당사항 없음.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr▶해당사항 없음.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr ▶해당사항 없음.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행. 변경사항&cr▶해당사항 없음.&cr
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제58기&cr주주총회&cr(2020.03.30) | * 제1호의안 : 제58기 재무상태표,손익계산서 및 결손금처리계산서(안) 승인의건&cr* 제2호의안 : 정관일부 변경의 건&cr* 제3호의안 : 사내이사 선임의 건&cr* 제4호의안 : 사외이사 선임건&cr* 제5호의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr* 제6호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr* 제7호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인 가결 | - |
| 제57기&cr주주총회&cr(2019.03.29) | * 제1호의안 : 제57기 재무상태표,손익계산서 및 결손금처리계산서(안) 승인의건&cr* 제2호의안 : 신규이사 선임의 건&cr* 제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr* 제4호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건&cr* 제5호의안 : 임원퇴직금지급규정 변경의 건&cr* 제6호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | - 원안대로 승인 가결 | - |
| 제57기&cr주주총회(임시)&cr(2018. 08. 17) | * 제1호의안 : 이사선임의 건&cr* 제2호의안 : 감사선임의 건&cr* 제3호의안 : 정관일부변경의 건 | - 원안대로 승인 가결 | - |
| 제56기&cr주주총회&cr(2018. 03. 27) | * 제1호의안 : 제56기 재무상태표,손익계산서 및 결손금처리계산서(안) 승인의건&cr* 제2호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr* 제3호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인 가결 | - |
&cr
3. 우발채무 등&cr&cr 가. 중요한 소송사건 등&cr당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송금액 | 진행상황 |
| 서울중앙지방법원 | 임직원 | (주)데님오브벌츄&cr코리아 | 손해배상 | 374,075 | 1심 진행중 |
| 의정부지방법원&cr고양지원 | (주)유찬 | 제3채무자 채권압류&cr및 추심명령 | 67,054 | 원고인용 | |
| 대전지법공탁소 | 반시현 | (주)코아바이오 | 물품대급 미지급 | 51,020 | 1심 종료 |
| 전주지법&cr군산지원 | (주)파루커뮤니케이션 | (주)코아바이오 | 채권압류&cr및 추심명령 | 257,301 | 1심 진행중 |
| 서울행정법원(*) | (주)넥스트사이언스 | 산업통상자원부 | 행정소송 | 50,000 | 소장 접수 |
(*) 회사는 볼리비아 석유개발사업을 위하여 차입한 성공불융자에 대한 산업통상자원부의 감면결정액 처분에 대하여 행정소송을 진행하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없는 바, 연결실체의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020.09.30) | (단위 : 원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 1 | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 당분기말 현재 당사는 결재대금 지급과 관련한 어음 1매(8,175,000원)를 결재대금 명목으로 지급하였으나, 거래처에서 분실한 어음중이며 추후 제권판결을 진행할 예정입니다.&cr&cr
다. 우발채무 및 채무보증 현황
(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 한도금액 | 실행금액 |
| 중소기업진흥공단 | 기업일반자금대출 | 294,200 | 294,200 |
&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증회사 | 담보 및 보증금액 | 제공처 | 보증내역 |
| (주)프레시코 | 5,000 | 씨제이이엔엠(주) | 홈쇼핑계약에 따른 손해배상 |
| 10,000 | 씨제이대한통운(주) | 운임후급 지급보증 | |
| 3,000 | 에이제이네트웍스 | 임차료 지급보증 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 담보 및 보증금액 | 제공처 | 보증내역 |
| 서울보증보험(주)(*1) | 346,618 | 인천항만공사 외 | 이행지급보증 등 |
| 120,000 | - | 이행지급보증 | |
| 20,000 | 현대홈쇼핑 | 이행지급보증 등 | |
| (주)코아바이오 | 265,000 | 김재명 | 강제집행정지 |
| 3,000 | 한국파렛트풀(주) | 파렛트풀 이용계약 | |
| 10,440 | 전북에너지서비스(주) | 도시가스공급계약 | |
| 자원개발(주) (*2) | 3,000,000 | 전라북도 군산시 기선 금석 8호 | - |
| (주)지디테크놀로지 (*3) | 1,600,000 | (주)지디테크놀로지의 보통주 1,600,000주 | - |
(*1) 연결실체는 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.&cr(*2) 상기 담보의 채권최고액은 6,000백만원입니다.&cr(*3) 연결실체는 대여금 1,600백만원과 관련하여 담보를 제공받고 있으나, 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 연결실체가 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | 관련 차입금액 |
| 전라북도 익산시 소재 공장 | 한국산업은행 | 4,200,000 | 2,977,000 |
| 충청남도 논산시 소재 공장 | (주)우리은행 | 2,400,000 | 1,000,000 |
(6) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | 제한내역 |
| 장기금융상품 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 장기금융상품 | 13,070 | - | 압류 |
&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr보고서 작성기준일 이후 당사는 패션사업부인 (주)데님오브벌츄코리아를 매각하였습니다.
&cr 5. 중소기업기준 검토표&cr
2019 중소기업기준 검토표1.jpg 2019 중소기업기준 검토표1
2019 중소기업기준 검토표2.jpg 2019 중소기업기준 검토표2
&cr&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
6. 사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
배정유상증자-2017.05.12운영자금7,500운영자금7,500-제19회 전환사채192017.05.12운영자금9,400운영자금9,400-제3자배정 유상증자-2018.07.19운영자금 7,000&cr타법인주식취득 3,00010,000운영자금&cr타법인주식취득10,000-제22회 전환사채222018.08.10운영자금 12,000&cr타법인주식취득 10,00022,000운영자금&cr타법인주식취득22,000-제23회 전환사채232018.08.10운영자금 5,000&cr타법인주식취득 5,00010,000운영자금&cr타법인주식취득10,000-제20회 전환사채202018.08.16운영자금20,000운영자금 10,000&cr타법인주식취득 10,00020,000일부금액 타법인 지분 취득자금으로 사용제21회 전환사채212018.09.13운영자금 10,000&cr타법인주식취득 10,00020,000운영자금&cr타법인주식취득20,000-제24회 전환사채242018.10.05타법인주식취득3,500타법인주식취득3,500-제3자배정 유상증자-2019.09.23타법인주식취득 10,00010,000타법인주식취득 10,000-제25회 전환사채252019.10.11운영자금 8,5008,500타법인주식취득8,500타법인 지분 취득자금으로 사용제26회 전환사채262019.10.25운영자금 10,00010,000운영자금 3,100&cr타법인주식취득 6,90010,000일부금액 타법인 지분 취득자금으로 사용제27회 신주인수권부사채272020.06.02운영자금 19,00019,000운영자금19,000-제28회 신주인수권부사채282020.06.02운영자금 2,0002,000운영자금2,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr※ 당사는 인수인으로부터 받은 납입금액중 운영자금은 현재 현금 및 제1금융권의 예금등의 단기금융상품등으로 운영하고 있으며, 향후 당사는 현재 사업의 역량을 높이기 위한 투자 및 신규사업 진출을 위한 자금으로 사용 될 예정입니다.
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
7. 보호예수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,572,3282019.10.082020.10.072019.10.08. ~ 2020.10.07.제3자배정 유상증자32,206,440
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 당사는 2019년 09월 23일 호난외1인의 제3자배정유상증자 납입이 완료되어 보호예수 중입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
▶해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
▶해당사항 없음.
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