Quarterly Report • May 16, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 HL홀딩스(주) 1 Y 분 기 보 고 서 (제 26 기 1분기) 2024년 01월 01일2024년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 5월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치엘홀딩스 주식회사 대 표 이 사 : 김광헌, 김준범 본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 46 (전 화) 031-280-4640 (홈페이지) http://www.hlholdings.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) Corporation Management실장 (성 명) 이 성 규 (전 화) 02-526-0500 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 이후 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 보고 기준일 현재, 당사는 자회사로부터 받는 배당수익, HL(에이치엘), Halla(한라) 및 Mando(만도) 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 상표권 사용수익 수취, IT 제품ㆍ용품판매 및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등입니다.자동자 부품 유통에 관해서는 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가 공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제 공하고 있습니다. 전년 동기(25기 1분기) 국내 매출 실적은 208,497백만원 대비 당기(26기 1기) 국내 매출은 264,203백만원으로 55,705백만원 감소하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 사용용도 / 기능 / 특징 2024년 매출액 비율 상품 자동차 부품 유통 220,258 61% 제품 자동차 부품 제조/판매 13,339 4% 기타 자동차 부품 물류, 지분법 수익 등 129,556 36% 합계 363,153 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 산업 특성상 주요제품 등의 가격을 산출하기 어려워 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 해당사항 없습니다. 나. 생산 및 설비 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 상품 - 수출 27,299 113,989 102,417 내수 192,959 762,076 547,438 합계 220,258 876,065 649,854 제품 - 수출 75 - - 내수 13,264 52,330 198,963 합계 13,339 52,330 198,963 기타 - 수출 - - - 내수 129,556 361,655 404,508 합계 129,556 361,655 404,508 합계 수출 27,374 113,989 102,417 내수 335,778 1,176,061 1,150,908 합계 363,153 1,290,050 1,253,325 주1) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 나. 판매경로 / 방법 / 전략 / 주요매출처 자동차부품 유통은 30여개 전문점을 통하여 전국 대리점에 공급하고 있으며, 효율적인 자동차부품 물류를 위하여 고객사의 주요 거점에 영업소 및 사무소를 운영하고 해외법인을 설립하여 국내외 물류 유통망을 구축하여 고객서비스 제고 및 물류비 절감을 실현하고 있습니다. 당 사업부문의 주요 매출처는 에이치엘만도, 에이치엘디앤아이한라 등이 있습니다. 다. 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 2024년 1분기 2023년 1분기 10%상승시 10% 하락시 10%상승시 10% 하락시 USD 6,407,064 (6,407,064) 8,200,000 (8,200,000) CNY 477,768 (477,768) 728,262 (728,262) EUR 595,605 (595,605) 210,750 (210,750) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 2024년 1분기 2023년 1분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 1,902,706 (1,902,706) 1,534,020 (1,534,020) 나. 파생상품 거래 현황 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제26(당) 1분기 제25(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - 158,566 - - 당기손익인식 - - 46,430 연결회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처 Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 하나은행 등 매도 USD 30,000 KRW 39,813,350 1,321.62~1,332.87 2024.07.31~2024.12.27 당분기말 현재 현금흐름위험회피와 관련하여 하나은행과 USD 3,500천, 신한은행과 USD 5,000천, 농협은행과 USD 4,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 해당 현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가이익은 318,254 천원(전분기 평가손실: 5,653천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 375,545천원(전분기 평가손실: 7,270천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 8개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.이자율스왑거래와 관련하여 기타수익 및 기타비용으로 반영된 파생상품평가이익은 46,430천(전분기 평가손실: 91,733천원)이며, 파생상품거래손실은 147,975천원입니다.한편, 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상 차입금은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 경영상 특별한 계약사항은 없습니다. 나. 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 특성 자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 라. 경쟁상황 자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 마. 시장점유율 지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 바. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고일 기준, 에이치엘(HL) 그룹 내에 에이치엘만도(주), 에이치엘디앤아이한라(주) 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 국내 12개 계열사를 두고 있습니다.부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다.(2) 조직구성보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다. 조직도.jpg 조직도 (3) 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 363,153 100% 1,290,050 100% 1,253,325 100% 영업이익 68,039 100% 99,524 100% 72,711 100% 자산 2,184,992 100% 2,085,599 100% 2,058,759 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. (4) 신규사업의 내용 및 전망보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황당사는 회사의 상호 및 관련 사업에 대하여 2024년 03월 31일 현재 국내외 총 1,230건(국내 317건, 해외 913건)의 상표권을 보유하고 있습니다. 그 중 사업부문 관련 상표권의 상세내역은 하기와 같습니다. 제목 지적재산권의 종류 내용 취득일 존속기간 만료일 관계법령 기타 1 Meister Inc. ㈜마이스터 상표 회사의 변경 전 사명 관련 서비스표 1994-10-25 2024-10-25 상표법 - 2 Meister Inc. ㈜마이스터 상표 회사의 변경 전 사명 관련 서비스표 1994-12-30 2024-12-30 상표법 - 3 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2012-12-13 2032-12-13 상표법 - 4 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록 2012-11-19 2032-11-19 상표법 - 5 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록 2012-11-19 2032-11-19 상표법 - 6 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 7 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 8 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-09 2028-01-09 상표법 - 9 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-10 2028-01-10 상표법 - 10 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 아. 기타부문 사업의 내용 <기타 : 종속회사 제이제이한라> 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 부동산ㆍ관광지 개발 및 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 영업개황기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 2022년 5월, 종속회사 주식회사 제이제이한라는 주식회사 아난티와 합작하여 골프장과 리조트 공동 운영 목적의 주식회사 아난티한라를 설립하였으며 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 공동 운영하고 있습니다.또한 주식회사 아난티와 부동산 공동 개발 목적의 주식회사 아난티제이제이를 설립하였으며, 이를 통해 리조트를 개발할 예정입니다. (2) 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 (499) 100% (4,517) 100% 23,781 100% 영업이익 (969) 100% (7,350) 100% 13,136 100% 자산 211,130 100% 212,630 100% 221,106 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다.(3) 신규사업의 내용 및 전망보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.(4) 주요 제품, 서비스 등당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. (5) 유형자산 및 투자부동산 현황가) 유형자산 (주)제이제이한라 (단위 : 백만원) 소재지 항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제주특별자치도 토지 486 - - - 486 - 건물 1,384 - - (8) 1,376 - 구축물 971 - - (17) 953 - 코스 - - - - - - 입목 - - - - - - 건설중인자산 48,031 525 - - 48,555 - 기타 10 - - (1) 9 기계장치, 차량운반구, 비품 합계 50,882 525 - (26) 51,379 - 나) 투자부동산 제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원) 소재지 항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제주특별자치도 투자부동산 132,447 - - - 132,447 - (6) 수주상황 : 해당사항 없습니다. (7) 시장위험과 위험관리가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.2) 이자율위험기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다.(8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. (9) 경영상의 주요 계약경영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다. <주요자회사 : 에이치엘만도 주식회사> 1. 사업의 개요 <지배회사 - 에이치엘만도 주식회사> 당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R&D 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, '23년 27,581억원 글로벌 매출은 '21년 61,474억원, '22년 75,162억원, '23년 83,931억원을 기록했습니다.당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대/기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.<주요자회사 - 주식회사 에이치엘클레무브>당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 설립되었습니다. 당사는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템: Advanced Driver Assistance Systems)와 AD(자율주행: Autonomous Driving)를 위한 하드웨어및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R&D 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 연결 기준으로 약 1.4조원의 매출을 달성하였으며, 5년간 연평균 매출 성장률(CAGR)은 24.2% 입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous,Sharing, Electrification) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다. 당사는 현재 Autonomous Driving(AD)제품군과 Automotive Electronics(AE)제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다. AD제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주 행 상황을 판단하는 제어기(DCU)와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량부품들로 구성되어있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, L3 제품의 출시를 앞두고 있습니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준(ASIL) 최고등급인ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가경쟁력을 높이고 있습니다. AE제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치(ECU), 차량 조향 센서(TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템(AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스<지배회사> 당사는 사업부문 (MDS/RCS)에 따라 아래와 같이 제품군을 분류하고 있습니다 . 아래 제품 현황은 제품군에 따라 분류하였습니다 . 사업부문 제품군 제품 MDS Steering ( 조향 ) 제품군 Manual Steering Gear Hydraulic Power Steering Gear Intermediate shaft, Steering Column Column Type Electric Power Steering Rack Type Electric Power Steering Steering Torque Overlay Rear Wheel Steering 外 Brake ( 제동 ) 제품군 ABS (Anti-lock Braking System) ESC (Electric Stability Control) AHB (Active Hydraulic Booster) IDB ((Integrated Dynamic Brake) Wheel Speed Sensor 外 RCS Brake ( 제동 ) 제품군 Brake Corner Module Caliper, Drum Brake Master Cylinder & Booster Electric Parking Brake (Motor on Caliper) Proportioning Valve 外 Suspension ( 현가 ) 제품군 Shock Absorber Suspension Strut Suspension Smart Damping Control System 外 * MDS : Mobility Dynamic System * RCS : Ride Comfort System (1) Brake(제동) 제품군 당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며 , ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다 . 당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다 . 당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계 , 생산 , 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다 . 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크 ), AHB(회생제동브레이크용 제품 ), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어 , IDB (통합 전자 브레이크 시스템 )에 이르기 까지 , 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다 . 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한 (1993년 ) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다 . 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며 , 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다 . 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국 , 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를 감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며 , 동시에 고연비 , 친환경 차량에 대한 전동화는 물론 , 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다 . 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다 . 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고 , 그랜져 , K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다 . 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다 . 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스 , 투싼 , 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다 . 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어 ,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로 , 당사의 제동기술과 자회사 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다 . 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두됨에 따라 , 시장에서는 연비 개선 및 안전에 대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다 . 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를 개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다 . 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합 /소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며 , 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축 , AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다 . (2) Steering(조향) 제품군 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치 )를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고 , 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며 , 기존 주 거래선인 현대기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급 , 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다 . EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다 . 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯 , GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며 , 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로 , HMC/KMC 및 다양한 고객들의 차종에 적용 중에 있습니다 . 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다 . Rack Type EPS는 중대형 /고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다 . 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며 , 2014년에는 HMC 제네시스 , 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다 . 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템 (SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다 . 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스 , 그랜저 , 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로 , 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다 . (3) Suspension(현가) 제품군 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다 . 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치 (Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여 , 3단 감쇠력 가변 현가시스템 (3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템 , 연속가변 전자 제어 현가시스템 (Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다 . Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며 , 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼 , 엑센트 및 KMC 포르테 , 레이 , 프라이드 차종에 양산 적용했으며 , Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타 (북미 /중국 )와 KMC K-5 (북미 /중국 ) 및 KMC 소렌토 (북미 ) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다 . DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다 . 2014년 HMC 제네시스 , 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발 , 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다 . 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다 . <주요자회사 - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제11기 1분기(당기) 제10기 (전기) 제9기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 898,820 42.65% 3,727,300 44.41% 3,485,136 46.37% 2. 당기손익 7,003 4.80% 104,211 67.41% 39,188 33.13% 3. 유무형자산,투자부동산 2,809,566 109.00% 2,807,109 110.00% 2,779,514 113.00% (감가상각비) 26,090 39.49% 109,764 40.76% 119,184 40.85% (무형자산상각비) 5,472 72.08% 24,490 75.88% 27,910 81.08% 중국 1. 매출액 529,616 25.13% 2,306,815 27.48% 1,999,146 26.60% 2. 당기손익 141,727 97.25% 183,662 118.80% 110,367 93.30% 3. 유무형자산,투자부동산 364,141 14.00% 369,669 14.00% 338,763 14.00% (감가상각비) 14,927 22.59% 62,203 23.10% 76,894 26.35% (무형자산상각비) 297 3.91% 1,223 3.79% 1,356 3.94% 미국 1. 매출액 377,871 17.93% 1,483,112 17.67% 1,404,198 18.68% 2. 당기손익 5,157 3.54% 21,171 13.69% 25,147 21.26% 3. 유무형자산,투자부동산 293,199 11.00% 285,434 11.00% 290,635 12.00% (감가상각비) 10,295 15.58% 44,414 16.49% 43,311 14.84% (무형자산상각비) 702 9.25% 1,822 5.65% 1,375 3.99% 인도 1. 매출액 226,550 10.75% 819,467 9.76% 781,255 10.39% 2. 당기손익 16,072 11.03% 57,610 37.26% 56,757 47.98% 3. 유무형자산,투자부동산 168,226 7.00% 169,262 7.00% 138,640 6.00% (감가상각비) 5,122 7.75% 20,389 7.57% 19,731 6.76% (무형자산상각비) 646 8.51% 2,630 8.15% 2,233 6.49% 기타 1. 매출액 408,492 19.38% 1,402,687 16.71% 1,026,954 13.66% 2. 당기손익 882 0.61% -24,456 -15.82% -59,384 -50.20% 3. 유무형자산,투자부동산 502,818 19.00% 487,072 19.00% 373,243 15.00% (감가상각비) 9,631 14.58% 32,538 12.08% 32,659 11.19% (무형자산상각비) 475 6.26% 2,108 6.53% 1,549 4.50% 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -334,007 -15.85% -1,346,294 -16.04% -1,180,525 -15.71% 2. 당기손익 -25,102 -17.22% -187,598 -121.34% -53,787 -45.47% 3. 유무형자산,투자부동산 -1,550,092 -60.00% -1,560,512 -61.00% -1,470,995 -60.00% (감가상각비) 0 0.00% - 0.00% 0 0.00% (무형자산상각비) 0 0.00% - 0.00% 0 0.00% 합계 1. 매출액 2,107,342 100.00% 8,393,087 100.00% 7,516,164 100.00% 2. 당기순이익 145,739 100.00% 154,600 100.00% 118,288 100.00% 3. 유무형자산,투자부동산 2,587,858 100.00% 2,558,034 100.00% 2,449,800 100.00% (감가상각비) 66,095 100.00% 269,308 100.00% 291,779 100.00% (무형자산상각비) 7,592 100.00% 32,273 100.00% 34,423 100.00% 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 898,820 42.7% 중국 529,616 25.1% 미국 377,871 17.9% 인도 226,550 10.8% 기타 408,492 19.4% 내부거래 및 연결조정 -334,007 -15.8% 합계 2,107,342 100.0% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제11기 1분기 제10기 제9기 제동장치 356,545 352,731 343,660 조향장치 334,599 334,661 329,935 현가장치 220,443 214,866 213,075 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대자동차/기아 Sub Compact 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw & Gravity Sensor 조향장치 현대자동차/기아 상용/Sub Compact 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대자동차/기아 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 822,160 49% 중국 447,939 27% 미국 257,413 15% 인도 180,950 11% 기타 338,098 20% 연결조정 - - -366,842 -22% 합계 - - 1,679,718 100% 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제11기 1분기 제10기 제9기 ASS'Y PAD 3,334 3,166 3,082 ECU ASS'Y 55,358 51,684 45,568 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 7,726 7,684 7,122 Base ASS'Y 4,591 4,622 4,620 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 2,365 2,182 92% 조향장치 2,187 1,618 74% 현가장치 2,734 2,527 92% 중국 제동장치 4,733 2,241 47% 조향장치 891 518 58% 현가장치 8,260 4,696 57% 미국 제동장치 2,430 1,718 71% 조향장치 335 231 69% 현가장치 1,233 754 61% 기타 제동장치 7,727 5,425 70% 조향장치 5,013 3,394 68% 현가장치 8,424 6,748 80% 기타 3,690 2,750 75% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건 ① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours ② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours ③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours ④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours ⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 467,928 0 0 0 0 467,928 - 중국 자가보유 0 0 0 0 0 0 - 미국 자가보유 9,610 0 0 0 428 10,038 - 인도 자가보유 2,626 0 0 0 110 2,736 - 기타 자가보유 17,379 145 0 0 584 18,108 - 연결조정 - 18,609 0 0 0 0 18,609 - 합 계 - 516,152 145 0 0 1,122 517,419 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 165,493 3 0 -1,921 0 163,575 - 중국 자가보유 56,632 657 0 -1,651 1,530 57,168 - 미국 자가보유 81,652 58 0 -787 3,625 84,548 - 인도 자가보유 31,254 310 0 -588 1,307 32,283 - 기타 자가보유 87,028 18,125 0 -810 2,927 107,270 - 연결조정 - 73,560 0 0 -437 0 73,123 - 합 계 - 495,619 19,153 0 -6,194 9,389 517,967 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 4,688 0 0 -154 0 4,534 - 중국 자가보유 2,258 0 0 -46 61 2,273 - 미국 자가보유 1,456 0 0 -13 65 1,508 - 인도 자가보유 3,106 5 0 -64 130 3,177 - 기타 자가보유 7,203 1,536 25 -142 190 8,812 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 18,711 1,541 25 -419 446 20,304 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 204,861 4,609 -37 -13,111 0 196,322 - 중국 자가보유 225,019 1,116 0 -13,701 6,029 218,463 - 미국 자가보유 133,105 506 0 -8,750 5,812 130,673 - 인도 자가보유 70,042 1,356 -16 -3,845 2,914 70,451 - 기타 자가보유 191,674 11,958 -25 -7,759 5,838 201,686 - 연결조정 - -70,537 -393 0 3,908 0 -67,022 - 합 계 - 754,164 19,152 -78 -43,258 20,593 750,573 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,483 579 0 -157 0 1,905 - 중국 자가보유 588 0 0 -51 16 553 - 미국 자가보유 697 85 0 -48 33 767 - 인도 자가보유 1,371 221 -4 -148 59 1,499 - 기타 자가보유 1,857 691 0 -176 64 2,436 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 5,996 1,576 -4 -580 172 7,160 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 43,577 5,027 0 -4,120 0 44,484 - 중국 자가보유 38,203 684 0 -3,763 1,017 36,141 - 미국 자가보유 10,199 433 0 -1,232 445 9,845 - 인도 자가보유 12,311 1,143 -134 -1,122 514 12,712 - 기타 자가보유 16,067 3,208 0 -1,417 558 18,416 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 120,357 10,495 -134 -11,654 2,534 121,598 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 20,507 344 0 -1,359 0 19,492 - 중국 자가보유 3,454 44 0 -245 93 3,346 - 미국 자가보유 6,199 613 0 -462 277 6,627 - 인도 자가보유 4,664 520 0 -510 196 4,870 - 기타 자가보유 7,487 3,682 0 -602 249 10,816 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 42,311 5,203 0 -3,178 815 45,151 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제11기 1분기 제10기 제9기 한국 제품, 상품, 기타매출 898,820 3,727,300 3,485,136 중국 제품, 상품, 기타매출 529,616 2,306,815 1,999,146 미국 제품, 상품, 기타매출 377,871 1,483,112 1,404,198 인도 제품, 상품, 기타매출 226,550 819,467 781,255 기타 제품, 상품, 기타매출 408,492 1,402,687 1,026,954 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -334,007 -1,346,294 -1,180,525 합계 제품, 상품, 기타매출 2,107,342 8,393,087 7,516,164 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대차/기아- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제 (현대차 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② HL만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① HL만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대차/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인- 현대차 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인- 현대차 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대차 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HKMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며 , 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장 (HKMC그룹 /GM그룹 )의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다 . 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며 , 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다 . 인도법인에서는 GM,FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라 , 마힌드라 , TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다 . 또한 , Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며 , 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다 . 이러한 노력의 결과로 아시아 , 북미남미유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다 (3) 신규사업 발굴 M&A, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차 , 기아자동차 및 현대모비스 , 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2023년 기준 , 약 42%를 차지합니다 . 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 29% 의 비중을 차지하여 , 결과적으로 HMC Group과 북미 OEM의 합이 전체 매출의 약 71%정도를 차지하고 있습니다 . 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다 5. 수주상황당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - 102,541 - 1,301,908 합 계 - 1,404,449 - 102,541 - 1,301,908 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 자금팀은 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 분반/기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.2. 자본위험관리 본 분기보고서에 첨부된 제 11기 1분기 2024년도 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리 ,'을 참조 하시기 바랍니다. 3, 파생상품 거래현황본 분기보고서에 첨부된 제 11기 1분기 2024년도 연결 검토보고서 '주석 9. 파생금융상품 ,' 을 참조 하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 100,000- Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 400,000- Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후30일이내 기술이전 HL홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료 후60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement)- IDP : JPY 10,000,000- Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료 후90일이내 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후60일內 합작 계약(JVA) Tianrun 2023-07-19 영업집조발급일부터 20년 JV 명칭 : Tianrun HL Mando (Shangdong) Automotive Technology Co. Ltd. - 계약 당사자 : 천윤공업 (60%), 만도소주 (40%)- 총 등록자본금 : 1억 위엔 (RMB)- 생산건설 프로젝트 총 투자 규모 : 5억 위엔 (RMB) - 주식회사에이치엘클레무브 기술도입 Hella GmbH & Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품: FPC, TOS/TAS, Radar 24GHzRoyalty : Net Sales1%, 2.5% 반기 이후90일이내 기술이전 Hella Shanghai Electronics Co., Ltd 2015.12.04 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Technology License Agreement대상 제품 : FPCRoyalty : Net Sales1%, 2% 연말 이후90일 이내 HL Klemove (Suzhou)Co., Ltd. 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales1.5%, 2.5% 반기 이후90일 이내 HL Klemove IndiaPrivate Limited 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales2.0%, 2.5% 반기 이후90일 이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 HL 만도는 이동하는 모든 것의 상상을 실현시키기 위해 , 모든 이동 수단에 대한 모빌리티 설계를 자유롭게 하고 , 하드웨어와 소프트웨어 기술의 융합을 통한 모빌리티 기술 역량을 고도화 ·내재화하며 사회와 환경을 위한 친환경 기술에 집중하여 통합 모빌리티 솔루션 기업으로 확장해 나가고 있습니다 . HL만도는 EV 전환 가속화에 발맞추어 자율주행 고도화에 따른 OEM들의 요구사항에 적극적으로 대응하고 있으며 , 새로운 성장 동력인 EMB(일렉트로 메카니컬 브레이크 ), SbW(스티어 바이 와이어 ), BN-EPS(볼너트 타입 일렉트릭 파워 스티어링 ) 등을 확보하여 빠르게 전동화 체제로 전환해 나가고 있습니다 . 아울러 미래 신기술인 In Wheel Motor 개발에도 자원을 투자해서 신성장 동력을 확보해가고 있습니다 . 이제 HL만도는 First Mover를 넘어서는 신기술을 통한 Market Creator로 도약하겠다는 의지를 가지고 , 미래 모빌리티 분야를 이끌어 가는 과감한 도약을 이루어내는 과정에 있습니다 . 이미 우리는 SW Campus와 MSTG(모빌리티 솔루션 테크 그룹 )를 설립해 통합 모빌리티 솔루션 및 소프트웨어를 수익화하는 비즈니스 모델을 준비하고 있으며 여러 소프트웨어 원천 기술을 확보해 나가고 있습니다 . HL만도는 다양한 이해관계자에 미래 모빌리티 분야를 이끌어 나가는 과정을 공유함과 동시에 , SW 경쟁력 강화를 위한 차별화된 전략을 수립하여 고객에게 우리의 SW 가치를 인정받는 것에 역량을 집중하겠습니다 . 당사는 최근 모빌리티 산업에서 제품간 경계가 모호해지고 있는 흐름에 발 맞춰 , 전통적인 섀시 분류 기준에서 새로운 제품 분류 기준으로의 재편을 통하여 지속적인 성장을 이어가고자 합니다 . 최근 모빌리티 산업의 주요 트렌드는 S/W 와 H/W 의 분리입니다 . 제품군별 필요한 역량과 Key Success Factor 가 상이함에 따라 S/W 와 H/W 의 분리가 점점 가속화되고 있습니다 S/W 중심 제품은 요소기술을 중심으로 혁신성과 차별화 역량 , 개발 속도가 중시되는 반면 H/W 중심 제품은 안전성과 편리함이 중요한 제품이기 때문입니다 . 이와 더불어 OEM 또한 Sourcing 시 개별 제품별 요소 기술력을 중시하여 S/W 와 H/W 의 분리 발주 비중을 늘리고 있으며 그 추세는 더욱 가속화되고 있습니다 . OEM 의 Sourcing 디커플링과 더불어 HL 만도 내부적으로도 EMB 등 신제품 개발시 Brake 와 Steering 요소기술 동질화가 진행 중이며 , 추후 제품간 경계는 더 모호해 질 것으로 예상됩니다 . 이에 HL만도는 기존 제품의 핵심 요소기술이 동기화되는 트렌드를 고려하여 새로운 제품 분류 기준으로의 재편이 필요하다고 판단하였습니다 이에 따라 , 기존에 존재하던 3 개의 BU(비즈니스 유닛 )를 MDS(모빌리티 다이내믹 솔루션 ) 및 RCS(라이드 컴포트 &세이프티 ) 제품군으로 구분하여 2 개의 BU 조직구조로 재구성 하였습니다 . MDS 는 미래 모빌리티 기술에 , RCS 는 고객의 안전함과 편안함에 역량을 집중할 수 있게 하며 2 개 BU 로 변경됨에 따라 규모 기술 측면에서 자원집중이 유리해지게 될 것입니다 MDS BU 는 모빌리티 산업뿐 아니라 HL만도의 First Mover 역할을 수행하게 될 BU로써 최신 변화에 맞추어 제품 모델 단순화 및 요소기술 통합 등을 통하여 질적 성장과 완성도 높은 신제품 개발을 통해 경쟁력 우위를 선정하는데 역량을 집중하고 있습니다 . EMB ( 일렉트로 메카니컬 브레이크 ) , IDB( 인테그레이티드 다이내믹 브레이크 ), EPS(일렉트릭 파워 스티어링 ) 등 최첨단 자율주행 전동화 제품 비즈니스를 담당합니다 . RCS BU 는 발전된 기술반영을 통한 제품의 상품가치 향상에 기여하고 미래 자동차 시장에 대응 가능한 제품 경쟁력 확보를 위하여 브레이크 캘리퍼 , 서스펜션 등 기존 하드웨어 제품에 역량을 집중하고 있습니다 . MoC( 모터 온 캘리퍼 ), SDC(스마트 댐핑 컨트롤 ) 제품 등이 이에 속합니다 . 이외에도 자회사인 HL Klemove 룰 통하여 자율주행 분야에도 역량을 집중하고 있습니다 . HL Klemove에서는 ‘ Sense, Think, Move’를 모토로 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지 , 판단 그리고 제어 기능을 수행하는 소프트웨어 및 하드웨어 핵심 기술을 개발하고 있습니다 . 단기적으로 자율주행 시장은 Level 2/2+(부분적 자율주행 )에 집중할 것으로 보입니다 . 이에 해당 영역에서 요구하는 고급 센서 인식 기술 확보 및 제품 고도화를 위해 AI·딥러닝 등 당사의 핵심기술을 활용하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다 . 그뿐만 아니라 Level 3 이상의 자율주행 시장 선점을 위하여 신제품 개발에도 자원과 역량을 집중하고 있습니다 . 모든 수준의 자율주행에 대응 가능한 '자율주행 토탈 솔루션 ' 제공 업체로서 자율주행 시장을 선도하고 있으며 , 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티의 완성을 위해 핵심 기술을 개발하고 있습니다 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 MDS 전기전자 제품 (제동 및 조향시스템 ) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 전기전자 제품 (Brake & Steering) 제품 개발 전기전자 제품 (제동 및 조향시스템 ) 상품화 개발 및 고객 대응 전기전자 제품 (제동 및 조향시스템 ) 글로벌 시험평가 네트워크 운영 전기전자 제품 (제동 및 조향시스템 ) 시험평가기술 개발 전기전자 제품 (제동 및 조향시스템 ) 시험 및 평가 Final Validation Smart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 RCS 하드웨어 제품 (제동 및 현가시스템 ) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 하드웨어 제품 (Brake & Suspension) 개발 하드웨어 제품 (제동 및 현가시스템 ) 상품화 개발 및 고객대응 하드웨어 제품 (제동 및 현가시스템 ) 글로벌 시험평가 네트워크 운영 하드웨어 제품 (제동 및 현가시스템 ) 시험평가기술 개발 하드웨어 제품 (제동 및 현가시스템 ) 시험 및 평가 Final Validation SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품 /양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇 , 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계 , Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석 /설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발 , 차량데모 (Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발 , 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India ) ECU 개발 (S/W platform 개발 , 회로 설계 , PCB설계 /검증 ) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발 , 개발 /평가용 영상 DB 구축 ) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험 , SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발 (AEB, 자율주행 등 ) ADAS/AD Sensor 류 개발 (Camera, Radar 등 ) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등 ) ADAS 시스템 시험 및 평가 Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제11기 1분기 제10기 제9기 연구개발비용 계 121,251 368,720 404,967 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 5.75% 4.39% 5.39% (3) 연구개발 실적- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 MDS 2022 년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 2022 년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022 년 6월 이페달 (e-Pedal) 구동 모듈 개발 RCS 2021 년 3월 SFD(Smart Frequency Damper)-Ⅱ 개발 2021 년 7월 SDC50(Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 MSTG 2021 년 12월 실외용 순찰로봇 개발 2023 년 6월 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 2023 년 9월 자율주행 주차로봇 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다 . 분야 일시 연구개발실적 HL Klemove 2021 년 7월 4ch RTAS 개발 2021 년 12월 EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2021 년 12월 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 2022 년 5월 3 세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 2022 년 11월 3.5 세대 차량용 중거리 레이더 개발 2023 년 3월 3.5 세대 AVAS 양산 착수 2023 년 5월 3 세대 차량용 장거리 레이더 개발 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 HL만도 국내 1,500 2,611 4,111 3 27 30 4 62 66 4,207 해외 1,796 1,980 3,776 5 27 32 7 40 47 3,855 합계 3,296 4,591 7,887 8 54 62 11 102 113 8,062 HL클레무브 국내 497 757 1,254 3 5 8 2 7 9 1,271 해외 479 767 1,246 - - - 10 2 12 1,258 합계 976 1,524 2,500 3 5 8 12 9 21 2,529 전체 국내 1,997 3,368 5,365 6 32 38 6 69 75 5,478 해외 2,275 2,747 5,022 5 27 32 17 42 59 5,113 전체 합계 4,272 6,115 10,387 11 59 70 23 111 134 10,591 주1) 지적재산권은 그 내역이 10,591건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용 , 수출 , 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다 . 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다 . 자동차산업은 철강금속공업 , 기계공업 , 전기전자공업 , 석유화학공업 , 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다 . 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다 . 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체 , 동력 전달 장치 , 공조 , 샤시로 구분됩니다 . 차체는 사람의탑승과 화물의 적재를 위한 부분이고 , 동력 전달 장치는 엔진 , 모터 등 자동차의 구동을 위한 기관입니다 . 공조는 차량 내 공기의 순환과 차체의 온도를 관리하는 기관입니다 . 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치 , 조향장치 , 현가장치 등이 이에 포함됩니다 . 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 산업입니다 . 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시킵니다해당 산업은 소재석유화학전자기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔습니다최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보통신기술환경기술 분야와의 관련성이 높아졌습니다또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략으로 인해 자동차 부품 기업들 역시 전기차자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차 부품 업체들은 국내 완성차업체들의 글로벌 인지도 상승과 함께 기술력 향상에 힘입어 세계적인 인지도를 확보하게 되었습니다. 이를 통해 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내 업체의 경우 2022년에는 현대모비스(6위), 삼성SDI(16위), 현대트랜시스(35위), 한온시스템(41위), 현대위아(43위), SK온(44위), HL만도(46위), 에스엘(73위), 유라(87위), 서연이화(91위), 현대케피코(100위) 11개사가 포함 되었습니다. 순위 업체명 국적 매출액(백만$) 주요부품 1 로버트 보쉬 독일 50,456 엔진시스템, 샤시, 전장부품 2 덴소 일본 47,900 파워트레인 제어 시스템, 공조 3 ZF 프리드리히샤펜 독일 42,106 파워트레인, 조향, 서스펜션 4 마그나 인터내셔널 캐나다 37,840 파워트레인, 내외장, 차체 5 CATL 중국 33,500 배터리 6 현대모비스 한국 32,192 제동, 조향, ADAS, 내외장 35 현대트랜시스 한국 8,384 파워트레인, 시트 41 한온시스템 한국 6,678 공조 43 현대위아 한국 6,143 엔진, 샤시모듈 46 HL만도 한국 5,818 제동, 조향, 현가, ADAS 주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2022년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2023 년 글로벌 자동차 판매는 반도체 수급 및 공급망 개선과 누적된 이연 수요 해소로 전년대비 10% 증가하며 팬데믹 이전보다 다소 못 미치는 수준으로 빠르게 회복했습니다 . 2024년 1분기 글로벌 자동차 시장도 2023년의 회복 기세를 유지했으나 러시아 -우크라이나 전쟁 지속 , 중동 전쟁 확산 및 주요국의 통화긴축 기조가 장기간 이어지며 낮은 성장세를 유지하고 있습니다 . 2024년 1분기 글로벌 판매량은 전년 동기 대비 4.4% 증가한 2,076만대를 기록하였습니다 . 한국 자동차 시장의 경우 소비 심리 위축으로 연초 자동차 판매 부진이 지속되고 있습니다 . 역기저효과로 2024년 1분기 자동차 판매는 전년 동기 대비 11.9% 감소한 37.8만대를 기록했습니다 . 국내 친환경차 (HEV, PHEV, BEV, FCEV) 판매의 경우 충전 인프라 부족으로 전기차는 감소 , 하이브리드는 증가 현상을 보이며 전년 동기대비 16.3% 증가한 13.9만대를 기록했습니다 . 수출은 하이브리드 (HEV) 차량의 약진으로 69만대를 기록 , 수출액은 전년 동기 대비 2.7% 증가한 175억 달러로 역대 1분기 실적 중 최고치를 기록했습니다 . 미국은 통화긴축에 따른 경기 둔화 우려에도 불구 , 친환경차 인센티브 확대로 판매가 양호한 수준을 보였으며 2024년 1분기 판매량은 전년 동기 대비 5.4% 증가한 391.2만 대를 기록하였습니다 . 특히 , 픽업트럭과 SUV 모델의 강한 선호와 EPA 자동차 배출가스 규제 완화 안이 확정됨에 따라 하이브리드의 견고한 판매가 전체 판매의 증가세를 이끌었습니다 . . 서유럽의 경우 러시아 -우크라이나 전쟁 지속 및 실물경기 전반이 부진한 흐름을 보이며 2024년 1분기 판매는 전년 동기 대비 5.8% 증가한 351.5만 대를 기록했습니다 . 특히 , Euro 7 도입 및 환경 규제에 따라 친환경차 수요가 증가하고 있습니다 . 저렴한 가격의 친환경 차를 내세운 중국 OEM의 (BYD, MG, 등 ) 유럽 친환경차 시장 확대를 견제하기 위해 핵심원자재법 (CRMA)을 채택했습니다 . 중국은 부동산시장 부진에도 불구 , 정부의 자동차 소비 장려 정책 및 완성차 업계의 가격 경쟁으로 2024년 1분기 판매량은 671.7 만대로 전년 동기대비 10.6% 증가하였습니다 . 신에너지차 구매세 감면 제도 2027년까지 연장 , 신차 구매 시 선납금 규정 자율화 조치 등에 힘입어 2024년 1분기 NEV (BEV, PHEV, FCEV) 총 판매량은 전년대비 31.8% 증가한 209만대를 기록했습니다 . 인도 자동차 시장은 2023년에 이어 2024년에도 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다 . 경제 성장 및 가처분소득 증가에 힘입어 2024년 1분기 자동차 판매는 전년 동기 대비 8.2% 증가한 140.4만 대를 기록했습니다 . 2023년 중반 이후 세계 인구 순위 1위 차지 , 2026년 생산 가능 인구 수 (15~64세 ) 중국 추월 예상과 더불어 인도 정부의 EV 수입 관세 인하 정책으로 글로벌 OEM의 투자 유치에 힘쓰고 있습니다 . 2024 년은 중동 전쟁 확산 , 고금리 기조 유지 및 대기수요 충족 등에 따라 회복세가 약화되며 2023년 대비 3% 증가한 8,905만대 수준의 판매가 예상됩니다 . 생산은 9,030만대로 예상됩니다 . (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로써 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다 . 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다 . 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화 , 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다 . 한국 자동차시장의 경우 1980년대 중반 이후 급성장했지만 경기 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기 변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다 . 특히 , 글로벌 지정학적 분쟁 , 원자재 가격의 상승 , 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 국내외 자동차 부품산업은 어려움을 겪고 있습니다 . 이를 극복하기 위하여 자동차 부품 업체들은 사업 포트폴리오 개선 , 생산성 향상 , 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선하기 위한 노력을 하고 있습니다 . (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸쳐 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서 , 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다 . 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차 부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다 . 이에 따라 안전 , 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성 , 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다 . 자동차 부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차 부품 산업의 지속 가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다 . 그 중에서도 기술력은 자동차 부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다 . 자동차 부품은 단조 , 가공 , 사출 , 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다 . 당사가 영위하고 있는 샤시 제품 사업은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다 . 이는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하는 한편 완성차에 대해 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 요인입니다 . 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다 . 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다 . 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지 , 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차 부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다 . 완성차와 자동차 부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차 부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다 . 따라서 기술개발 , 품질 , 납기 , 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족하면서 효율적인 분업 체제를 구축하는 것이 중요합니다 . (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다 . 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다 . 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다 . 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R&D 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며 , 미국 , 중국 , 독일 그리고 인도 등 완성차 주요 생산 거점에 R&D 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위한 노력을 경주하고 있습니다 . 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며 , 북미 GM 선정 ‘올해의 우수 협력사 ’ 상을 2020~2023년 4년 연속 수상했습니다 . 또한 Ford로부터도 기술력을 인정 받아 2019년에는 안정성 (Safe) 부문에서 , 그리고 2020년에는 자율주행기술 (Autonomous Technologies) 부문에서 브랜드 필러상을 수상하는 영예를 안았습니다 . 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크 )는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다 . 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ 자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템 ) 제품 사업을 본격화하고 있습니다 . 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW( Steer-by-Wire) 와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자 · IT 전시회 (CES ) 에서 각각 2021년과 2022년 2 년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다 . 또한 첨단 자율주행을 위한 센서 (카메라 , 레이더 , 라이다 ) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며 , 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스 )가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다 . 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화 , 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에 , HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다 . 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며 , 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다 . 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다 . 그러나 대규모 장치 산업의 특성상 감가비 등 높은 고정비 비중은 당사의 원가경쟁력을 저해하는 요소입니다 . 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다 . 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정 /부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다 . 상기의 경쟁력을 바탕으로 , 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘ Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고 , 2010년 53위 , 2022년 46위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다 . 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다 . 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야 (사회공헌 , 노동인권 /안전 , 거버넌스 /윤리 , 환경 , 기술혁신 , 공급망 관리 )를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며 , 성과에 대한 투명한 공시를 통해 지속가능경영을 효과적으로 실행해 나가고 있습니다 . 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021년 이후 지속적으로 A등급을 유지하고 있습니다 . 이와 더불어 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2022 지속가능경영 보고서 ’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2022 Vision Awards’ 자동차 부문에서 Gold 등급 수상의 영광을 안았습니다 . 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내 /외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다 . <주요자회사 : 에이치엘디앤아이한라 주식회사> 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 건설사업부문은 아파트/오피스텔/주상복합/지식산업센터/물류센터 등 주택 및 건축분야, 항만/공항/도로/철도 등 토목분야 등이 있습니다. 기타사업부문으로는 물류단지 운영 및 임대, 항만/해상운송업, 폐기물/수처리분야 설계,시공,운영 등의 영업을 영위하고 있습니다. 사업부문 회사명 사업의 내용 건설부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 에이치엘에코텍㈜ 건설부문, Halla E&C Mexico S. de R.L. de C.V., HL Properites America Corporation 국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업, 부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등 기타부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 유통부문, 에이치엘로지스앤코㈜ (물류), 목포신항만운영㈜ (항만), 에이치엘에코텍㈜ 환경부문, 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 창고업 및 종합물류업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 45기 1분기 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 물류창고 210,280 52.76% 토목 항만, 도로, 철도, 택지 61,521 15.44% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 97,506 24.47% 기타부문 물류업, 항만운영 등 29,216 7.33% 합 계 398,523 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 공시작성기준일 현재 당사는 한국철강(주)(철근), 동국제강(주)(철근및형강), 유진기업(주)(레미콘 외), 한국제강(철근), (주)삼표산업(레미콘) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 29.7%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같으며, 가격변동원인은 철스크랩 가격 상승, 전기요금 인상, 시멘트, 골재, 모래 등의 원자재 및 운송비 가격 변동 등이 있습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2024년 3월 31일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 12,019 24.3% - 레미콘류 16,733 33.8% - 시멘트류 942 1.9% - 가구류 4,000 8.1% - H-BEAM 3,600 7.3% - 조명기구 933 1.9% - 위생기구, 탱크류 421 0.9% - 기타 10,816 21.9% - 합 계 49,464 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 45기 1분기 제 44기 제 43기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 919,000 940,000 968,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 93,700 88,700 80,300 전기동[전기동고시가], 원/KG 11,872 11,310 10,974 H형강[소형(200x100)], 원/톤 1,118,000 1,127,000 1,260,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 다. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 5,740 1,288 - 21 - - 1,267 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - 286 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 6,307 - - - - 6,307 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 12,604 196,350 - - - - 196,350 합 계 21,864 204,231 - 21 - - 204,210 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 393 - - 3 - 390 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 615 - - 5 - 610 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 393 - - 3 - 390 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 98,996 151,864 - - 1,255 - 150,609 합 계 99,920 153,265 - - 1,266 - 151,999 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,120 - - 15 - 2,105 합 계 2,120 - - 15 - 2,105 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차 외 131 - - 72 - - 59 선박 부선(Barge) 40 - - 40 - - - 차량운반구 승용차 외 312 23 - 30 - - 305 공구와기구 가압판 외 12 - - 1 - - 11 가설재 CONTAINER 외 37 - - 3 - - 34 비품 전산기기 외 401 1 - 54 - - 348 장치장식 미술품 외 1,407 - - 94 - - 1,313 사용권자산 - 리스자산 17,637 17,383 6,697 5,565 - 2,466 25,224 합 계 19,977 17,407 6,697 5,859 - 2,466 27,294 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 45기 1분기 제 44기 1분기 제 44기 제 43기 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 210,280 52.76% 228,306 67.81% 977,712 62.20% 999,348 67.89% 토목 61,521 15.44% 52,999 15.74% 305,845 19.46% 221,132 15.02% 자체 97,506 24.47% 32,837 9.75% 187,501 11.93% 145,120 9.86% 해외 - - - - 9,849 0.63% 13,255 0.90% 기타부문 29,216 7.33% 22,540 6.69% 91,072 5.78% 93,233 6.33% 합 계 398,523 100.00% 336,682 100.00% 1,571,979 100.00% 1,472,088 100.00% 나. 판매경로 및 판매방법 구분 부서 수주전략 주요매출처 건설부문 건축사업본부 기전팀, DCB팀 - 기전사업 : 정확한 원가추정 및 수익성을 우선한 선별적 수주 참여 - 건축공공사업: 공공입찰제도 대응 및 입찰 노하우 확보를 통한 수주전략 수립, 공공시장 참여 ㈜다우개발 (6.2%)신한은행(페블스톤일반사모부동산신탁 제 17호의 신탁업자) (6.1%) 인프라사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀,인프라기술팀 - 토목사업[관급공사] : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중- 토목사업[민간공사] : 기획제안사업 성공적 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업발굴 및 신규 우량 발주처 발굴 개발사업본부 개발기획팀, 투자개발팀, 개발영업팀, 마케팅팀 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화 사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 건축사업[민간공사] : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대- 해외사업 : 단순 실적확보 지양, 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 기타부문 물류부문 에이치엘로지스앤코㈜경영관리팀, 물류사업팀 - 임대(지원시설 및 창고시설) 협의- FM(시설관리) 계약- 물류위탁 : 물류단지 입주고객의 요구사항 및 외부의뢰가 있을 경우 물류 위탁의뢰를 받아 물류 입출고 등의 조건을 협의하여 계약- 컨설팅 : 물류센터 사업성분석, 인허가, PM(Project Management)등의 역량을 바탕으로 계약 진행 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (66%)㈜하우 (13%)㈜코업로지스틱스 (7%) 항만부문 목포신항만운영㈜영업전략팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결 목포신항만 (19%)삼성물산㈜ (13%)기아㈜ (12%)제2목포신항만 (9%) 환경부문 에이치엘에코텍㈜영업1팀, 영업2팀, 건설사업팀, 운영사업팀 - 공공기관의 발주계획 및 현장을 통한 신규사업의 영업정보를 수집하여, 정확한 원가 산정을 통한 수익성 위주의 사업 입찰 참여- 효율적인 현장관리 및 주요 발주처(자체, 공공기관)와의 신뢰관계 구축하여 수주경쟁력 강화 예산군청 (12.9%) 경산에코에너지(11.7%) ※ 상기 주요매출처는 지배회사 및 종속회사의 공시작성 기준일 별도매출액에서 5% 이상 비중을 차지하는 거래처입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 해양경찰청 해경서부정비창신설 21.12 25.03 95,492 36,423 59,069 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 25.12 84,148 42,377 41,771 국가철도공단 호남선2-5공구 21.06 25.12 49,131 18,371 30,760 해양수산부 울산신항동방파제 23.02 27.02 38,921 13,548 25,373 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 25.06 101,786 81,419 20,367 해양수산부 군산지방해양수산청 위도항외곽보강 22.12 26.12 23,214 3,776 19,438 충청북도 대율증평IC확포장 22.05 29.07 20,053 1,533 18,520 해양수산부 부산지방해양수산청 부산항건설사무소 천성항남방파제 23.08 26.04 17,285 1,123 16,162 한국토지주택공사 원당태리간광역도로 21.07 24.07 46,785 31,594 15,191 해양수산부 울산신항남방파제2-3공구 21.10 25.09 43,395 30,099 13,296 기타 614,878 559,023 55,855 민간 서신동감나무골주택재개발정비사업조합 서신동감나무골재개발 23.12 26.10 171,114 9,375 161,739 ㈜대성아이앤디 청주월명공원APT 23.06 26.04 189,782 28,626 161,156 주식회사 다우개발 시흥은행2지구APT 21.12 25.09 292,311 150,209 142,102 강한종합개발㈜ 울산역세권주거용OT 23.12 26.10 139,639 3,160 136,479 유한회사 나눔디앤씨 군산지곡동APT 23.04 26.01 151,123 25,353 125,770 울산우정동지역주택조합 울산우정동APT 23.11 26.08 120,130 1,654 118,476 주식회사 디오로디엔씨 마포합정복합건물 24.01 28.10 108,634 1,347 107,287 연무동복합개발㈜ 수원연무동주상복합 24.01 26.12 90,924 1,355 89,569 평택동부고속도로㈜ 평택동부고속도로 20.12 24.07 161,679 72,982 88,697 주식회사 우먼개발 양주회정동APT 22.09 25.12 93,740 7,524 86,216 기타 2,882,793 895,929 1,986,864 해외 HL Mando America Corporation 미국만도공장증축 23.12 24.12 36,738 5,183 31,555 Road and Highways Department 방글라마타바리도로 19.07 24.05 24,180 16,718 7,462 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 24.12 35,471 30,519 4,952 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 23.12 42,785 40,071 2,714 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 24.12 16,035 13,376 2,659 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 24.12 17,397 15,614 1,783 자체 에이치엘디앤아이한라㈜ 울산태화강변공동주택 미착공 미착공 163,778 - 163,778 에이치엘디앤아이한라㈜ 인천작전동APT 22.07 25.08 207,388 51,039 156,349 에이치엘디앤아이한라㈜ 부천소사주상복합 21.01 24.01 129,815 78,198 51,617 에이치엘디앤아이한라㈜ 양평양근리APT 22.07 23.12 317,911 311,432 6,479 합 계 6,528,455 2,578,950 3,949,505 ※ 부천소사주상복합은 인도기준 수익인식 현장입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 나. 시장위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외사업장의 순자산은 외화환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 555,068 555,068 (555,068) (555,068) AZN 26 26 (26) (26) BDT 69,746 69,746 (69,746) (69,746) MXN (8,121) (8,121) 8,121 8,121 (2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,313,450 (2,313,450) 기타포괄손익 311 (311) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 1,569 1,569 (1,569) (1,569) 이자비용 (618,133) (618,133) 618,133 618,133 다. 금융위험관리(1) 신용위험 신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 109,546,473 매출채권 217,174,763 기타채권 136,111,846 기타금융자산 600,000 금융보증계약 1,831,738,953 소 계 2,295,172,035 [비유동] 매출채권 4,986,129 기타채권 79,891,778 기타금융자산 97,868,827 금융보증계약 - 소 계 182,746,734 합 계 2,477,918,769 (2) 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 212,639,326 - - - 212,639,326 기타채무 83,271,205 - - - 83,271,205 단기차입금 259,628,847 - - - 259,628,847 유동성장기차입금 341,619,904 - - - 341,619,904 금융보증계약 1,831,738,953 - - - 1,831,738,953 소 계 2,728,898,235 - - - 2,728,898,235 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 9,653,837 21,196,929 14,436,735 45,287,501 장기차입금 11,352,426 63,053,193 17,203,514 31,239,222 122,848,355 금융보증계약 - - - - - 소 계 11,352,426 72,782,361 38,400,443 45,675,957 168,211,187 합 계 2,740,250,661 72,782,361 38,400,443 45,675,957 2,897,109,422 ※ 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. 라. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 1,265,637,960 1,268,702,893 자본총계(B) 467,010,090 455,597,816 부채비율(A/B) 271% 278% 마. 파생상품 등 거래현황 (1) 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 (2) 기타 옵션계약 관련사항 [사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업] 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다.2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.9% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.2% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2023년 말 별도재무제표 기준입니다. [사업명: 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호] 1) 옵션계약 개요다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호의 수익증권 관련하여 ㈜현대백화점이 보유한 금전채권신탁계약의 제1종 수익권을 에이치엘디앤아이한라㈜에게 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권한("풋옵션")에 대한 합의2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약상대방 - ㈜현대백화점- 에이치엘디앤아이한라㈜ 계약체결일(만기일) 2022.03.10 (만기일 없음) 체결목적 주식회사 현대백화점의 매수청구권에 대한 합의 옵션계약 부담금액 5억원 이상(이자포함) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.03% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 0.12% 계약내용 매수청구권 행사조건, 매매대금 등 옵션행사기간 계약 체결일 이후 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2023년 말 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 기술연구팀은 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직의 미션을 수행하고 있습니다. 당사의 사업역량을 성장시키기 위해 브랜드 특화, 층간소음과 같은 사회적 이슈를 해결하고 타산업분야의 기술검증과 도입을 세부과제로 삼고 있으며, 현업에서 즉시 활용할 수 있는 IoT기술과 공법을 발굴하여 적용하고 해당 기술의 개선점을 찾아 보완하는 방향으로 힘쓰고 있습니다. 종속회사인 에이치엘에코텍㈜은 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 에이치엘디앤아이한라㈜ 기술연구팀 - 브랜드 특화/트랜드- 신 공법 개발 및 AI설계- 층간 소음 저감 연구 / 드론 활용 고도화 및 IoT활용 연구- 자동차, 로봇분야 활용 기술 건설업 적용가능성 검증 에이치엘에코텍㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야 (2) 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제45기 1분기 제44기 제43기 비 고 원 재 료 비 6 13 14 - 인 건 비 318 714 761 - 감 가 상 각 비 6 13 14 - 위 탁 용 역 비 1,116 2,507 2,672 - 기 타 174 392 418 - 연구개발비용 계 1,620 3,640 3,880 - 회계처리 판매비와 관리비 635 1,427 1,520 - 제조경비 793 1,781 1,897 - 개발비(무형자산) 192 432 461 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.41% 0.23% 0.26% - (3) 연구개발 실적 지배회사와 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 사업역량 강화, 포트폴리오 다각화 등을 위해 연구개발활동을 지속하고 있습니다. 최근 3년간 주요 연구개발 실적의 자세한 내용은 에이치엘디앤아이한라(주) 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 1) 한라비발디 : 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다.또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 에이치엘디앤아이한라㈜에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’ 를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 2) 신규브랜드 런칭 : 당사는 새로운 주거브랜드 에피트 (EFETE) 를 런칭할계획입니다 . ‘ 에피트 (EFETE)’ 는 ‘Everyone’s Favorite, Complete’, ‘ 누구나 선호하는 완벽한 아파트 ’ 라는 의미 로, 에피트 브랜드 철학은 ‘Brilliant Prestige, ‘ 빛나는 삶의 완성 ’ 입니다. ‘ 편안함 ’, ‘ 안전함 ’, ‘ 튼튼함 ’ 위에 스마트 기술을 더한 보다 안락하고 편리한 주거 공간을 선보여 나갈 예정입 니다. 27 년만에 대표 주거 브랜드를 변경한 에이치엘디앤아이한라 ㈜ 는 오는 5 월 새로운 브랜드 광고 (TVC) 런칭과 동시에 프리미엄 주상복합 , 오피스텔 등 다양한 주거 건축물에 신규 브랜드를 적용할 계획입 니다. 지금까지 그래왔듯이 에이치엘디앤아이한라㈜는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 나. 지적재산권 현황 영위하는 사업과 관련하여 지배회사는 49건의 특허권, 1건의 환경신기술, 6건의 건설신기술, 1건의 재난안전신기술, 2건의 디자인특허, 1건의 저작권 및 10건의 상표권을 취득하여 보유하고 있습니다. 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 9건의 특허권을 가지고 있습니다. 지적재산권 현황의 자세한 내용은 에이치엘디앤아이한라(주) 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 다. 규제사항 (1) 법률 등의 규제사항 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (2) 환경 등의 규제사항[지배회사] 건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우 중요합니다. 당사는 대기환경보전법에 따른 비산먼지관리, 소음진동관리법에 따른 생활소음진동관리, 폐기물관리법에 따른 폐기물 배출 및 처리관리, 물환경보전법에 따른 용수관리, 하수도법에 따른 생활하수관리, 실내공기질관리법에 따른 주택 공기질 관리, 해양환경관리법에 따른 해양오염관리, 지하수법에 따른 지하수관리 등의 적용을 받고 있습니다.[종속회사: 에이치엘에코텍㈜] 회사는 환경기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니 다. 라. 사업의 현황[건설부문] (1) 산업의 특성건설산업은 노동력과 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하는 종합산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업이며, 타 사업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 유발효과가 커 국가경제에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 건설산업은 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높은 산업입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 또한 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 최근 건설산업은 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성건설산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리 및 물가 등 일반적인 경기변동에 민감하게 반응합니다. 그 중, 토목사업은 정부의 재정운영 및 국토개발계획 등 중장기 투자계획에 따라 추진되는 사업으로 타 사업부문에 비해 변동성 측면에서 안정적인 특성이 있습니다. 반면에 건축사업은 민간부문에 대한 의존도가 높아 사업경기변동에 따른 기업의 설비투자수요에 큰 영향을 받고 있으며, 주택사업은 건설산업 내에서 가장 대표적인 경기 의존적인 사업으로 경제순환주기에 따라 호황과 불황이 반복되며, 정부의 주택 및 금융정책에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다.(4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디'라는 고유 브랜드의 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.[기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다.특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 포스트 코로나 시대, 빠르고 급격하게 변화하는 물류 환경속에서 향후 10년 간 물류산업 발전을 위하여 제 5차 국가물류기본 계획을 통한 '물류산업 스마트·디지털 혁신 성장과 상생 생태계 조성을 통한 글로벌 물류 선도국가 도약'을 비전 아래 '물류산업 매출액 91.9 → 140조원', 'IT 활용지수 39.6 → 66.1', '물류 경쟁력지수 25위 → 10위권', '물류 일자리 64.5 → 97만명'을 추진 목표로 세우고 6 대 추진전략과 19대 세부과제를 제시 하였습니다. 정부의 6대 추진 전략은 ①스마트 물류시스템 및 디지털 전환 ②공유·연계 인프라 및 네트워크 구축 ③사람중심 일자리 및 고품격 물류서비스 ④지속가능한 물류산업 환경 조성 ⑤산업 경쟁력 강화 및 시장 체질 개선 ⑥글로벌 시장 전략적 진출 확대 로써 관련 세부 19대 추진과제를 설정하여 추진 및 지원하고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다.(4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. [기타부문 : 항만, 해상운송] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통접속영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보생산 및 국제교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이되는 모든 화물에 대한 서비스활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99%이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역은 국가경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별없는 용역을 제공합니다.(2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 자동차부문의 내수물동량은 소비심리 위축으로 감소세를 보이면서 전년 동월 대비 약 0.2% 감소하였고 수출물동량은 북미, 유럽 등 글로벌 시장 내 국산 SUV, 친환경차 판매 호조 지속으로 전년 동월 대비 약 22.5% 증가하였습니다. 수출물동량 영향으로 당사에서 처리하고 있는 자동차부문의 물동량은 전분기 대비 소폭 증가하였습니다. (3) 경기변동의 특성물류산업은 대내외 경영환경 변화에 민감하게 작용하는데 현재 중국 경기 둔화 및 글로벌 인플레이션이 해운산업 매출에 영향을 미치고 있습니다. COVID-19 팬데믹으로부터 회복단계에 접어들고 있지만 수출입 경기 및 해운업계의 경제 전망에 따라 2024년에도 물동량이 일부 감소할 수 있습니다.(4) 경쟁요소항만시설 개발 및 항만배후단지를 조성하여 항만물류 지원기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진 할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌화주 및 물류기업을 항만배후단지에 유치하는 한편, 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물창출형 항만으로 도약 추진중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다.[기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 환경오염 방지 연구를 통한 핵심기술 개발과 이를 활용한 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다.(3) 경기변동의 특성환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 또한 Global 시대를 지향해 가는 추세로 볼때 단기적 영향은 제한적일 것으로 추측 됩니다.(4) 경쟁요소회사는 폐기물 발생이 다양한 국내 현실에 맞추어 최적의 소각시스템을 개발하여 적용하고 있습니다. 특히 자냉형 고효율 스토커 설비는 중·소규모생활폐기물 소각시설 중 국내시장 점유율 70%이상을 보유한 기술로 내구성 및 안정성이 입증되어 있습니다. 뿐만 아니라 폐자원 에너지분야(MBT, SRF발전 등)에도 적극 참여하여 미래환경산업에 동참하고 있습니다. 또한 에너지의 사용실태를 파악하고 에너지 절감 대책을 수립함과 동시에 하수처리 과정 및 입지특성에서 발생되는 미활용 재생에너지 이용을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 녹색기술을 적용하여 에너지를 절감하고 청정에너지를 생산하는 에너지자립화 사업을 성공적으로 수행하였고, 설계부터 건설에 이르는 전 과정을 진행한 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 회사는 설립 초기부터 환경기초시설의 운영을 통해 성장하였으며 전문화된 인력과 풍부한 경험을 바탕으로 다양한 분야의 운영실적과 노하우를 가지고 있습니다. 성과평가를 통한 완벽한 성능보존과 고객만족을 위한 차별화된 관리능력으로 최적의 유지관리 방안을 도입하여 고객만족에 최선을 다하고 있습니다. ※ 2022년에 신 규로 연결편입된 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 2014년 1월 16일에 설정되었으며, 서울시 금천구 가산동 소재 현대아울렛에 대한 부동산 투자 및 운용 등을 목적으로 하는 자본금 1,100억원 규모의 투자신탁으로 사업의 현황 기재를 생략했습니다. 마. 사업부문별 재무정보 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업 등)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. <당분기(제 45기 1분기)> (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 기타 합계 매 출 액 210,280 61,521 97,506 29,216 398,523 매출총이익 6,476 3,282 25,220 5,413 40,391 <전분기(제 44기 1분기)> (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 기타 합계 매 출 액 228,306 52,999 32,837 22,540 336,682 매출총이익 19,748 3,734 3,743 4,383 31,608 당분기 및 전분기 중 연결회사의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 392,957 5,566 398,523 336,672 10 336,682 매출총이익 39,829 562 40,391 31,580 28 31,608 바. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 급속하게 변화하는 건설환경 내에서 변화와 혁신을 주도하고 성장동력을 확보하기 위해 신사업을 추진하고 있습니다. 건설 유관분야에서는 기획 제안, 투자 개발, 인프라 운영, 택지개발 대행 등의 개발사업을 추진하고 있습니다. 기존 건설사업뿐만 아니라 신사업에서의 성장성과 효율성을 확보하기 위해 Digital Transformation을 적극적으로 검토하고 있습니다. 비건설분야에서는 물류 운영사업을 지속적으로 추진함과 동시에 미래유망사업군(친환경, 그린뉴딜, 수소경제)의 기술 기반 기업들과 프롭테크, 플랫폼 스타트업 기업에 대해 전략적으로 투자를 추진함으로써 신규사업 성장기반을 확고히 하고 있습니다. 최근 국내 부동산시장은 기존 건축물의 노후화가 진행되고, 부동산금융 연계사업이 확대되고 있는 추세로 당사는 리모델링사업과 부동산투자운용사업 진출을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당사는 기존사업에서 안정적인 수익을 창출하는 동시에 미래유망사업의 발굴, 투자, 육성을 통해 중장기 성장성을 확보할 것입니다. ※최근 투자 회사에 대한 설명1. 펀드 - 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사, 50억 투자결정('21년) / (주)켐스필드코리아 직접투자 10.5억원 결정('23년)2021년 설립된 펀드로 ㈜켐스필드코리아 발행 상환전환우선주 525,000주 취득을 목적으로 하는 113억원 규모의 펀드입니다. 켐스필드코리아는 세탁세제, 주방세제 등 액상 제형의 생활용품을 OEM/ODM 방식으로 제조 및 판매하는 업체이며 주요 고객사로 LG생활건강, 애경산업, 유니레버가 전체 매출 80%를 차지하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 44.3%입니다.전기 중 ㈜켐스필드코리아에 직접투자하는 방식으로 10.5억원의 추가출자를 결정하였으며, 출자 후 켐스필드에 대한 당사 전체 지분율은 33.5%입니다. - 디에스피이알파사모투자 합자회사, 50억 투자결정('22년)2022년 설립된 펀드로, NuScale사 PIPE 투자 및 주식 취득을 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. NuScale 은 미국의 SMR (소형 모듈 원자로) 개발, 제작, 판매사이며 2022년 5월 미국 NYSE에 상장하였습니다. NuScale은 NRC(미국 원자력 규제위원회) 설계인증을 받은 유일한 기업으로 전세계 독점적 시장지위를 확보 후 선도하고 있으며, SMR 시장은 전세계적으로 탄소중립의 대안으로 성장하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.1% 입니다. - 한국리얼에셋 개발시드3호, 50억 투자결정('23년) NPL 성격의 부동산 관련 자산 및 오피스 Value-Added 투자를 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. 단기 유동성 부족을 겪는 우량 부동산 개발사업을 선별하여 신규 PFV(SPC) 지분 출자를 통해 토지매입 또는 사업권 인수 등 다양한 사업기회 확대가 예상됩니다. 2023년 당사는 한국투자리얼에셋을 통해 50억원 투자하기로 결정했으며, 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.14% 입니다. 2. M&A, Start-up 등- 에어레인(Airrane) : 기체분리막 전문기업, 30억('20년), 10억('21년) 투자결정 / 지분일부(50%) 매각('23년)2001년에 설립된 회사로 기체분리막을 제조·양산하고 있습니다. 기체분리막은 말 그대로 기체를 분리하는 막을 뜻하며, 전세계적으로 막을 통한 기체분리 기술을 보유한 회사는 많지 않을 정도로, 정교하고 희소성있는 기술 입니다. 기체분리막을 활용한 기술은 적용 범위도 넓을 뿐 아니라 자원, 에너지 절약 면에서 효과가 커 더욱 주목받고 있습니다. 예를들어 이산화탄소와 메탄 등이 혼합된 바이오가스를 기체분리막에 통과시키면, 이산화탄소와 메탄을 각각 분리해서 추출할 수 있습니다. 분리된 순도높은 메탄은 LNG 대체연료로 활용할 수 있으며, 지구온난화의 주범인 이산화탄소는 따로 분리 농축하여 제거함으로써, CO2가스 배출량 감축에 따른 과태료 절감 및 포집한 CO2가스의 재활용을 통한 일거양득의 효과를 얻을 수 있기 때문에 주목받고 있는 기술 입니다. 또한 정제된 메탄(CH4)은 연료전지를 통하여 수소(H2)만 선택, 분리할 수 있으며, 분리된 수소는 수소차, 발전연료 및 각종 산업시설에 다방면으로 이용 할 수 있습니다. 전기 중 보유지분 50%를 약 50억원에 매각하였고 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 5.5%입니다.- 신한벽지 : 벽지 제조 및 판매, 100억 투자결정('22년)신한벽지㈜ 인수를 위해 설립된 SPC(주식회사케이씨더블유)에 출자하였고, 주식매매계약에 대한 연결기업의 지위를 SPC로 양도하였습니다. 신한벽지㈜는 1996년에 설립된 회사로 벽지의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. '친환경 건강벽지 생산'이라는 브랜드 슬로건을 바탕으로 전 제품을 친환경 인증제품으로 생산하는 친환경 선도 업체로서 시판시장에서 주도적 입지를 구축하며 LX하우시스, 개나리벽지와 함께 국내 벽지 시장 '빅3'로 평가받고 있습니다. 또한 우수하고 다양한 디자인을 강점으로하여 중동, 아시아, 북미 등 60여개 국에 수출을 진행하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제26기 1분기 제25기 제24기 [유동자산] 558,640 543,391 566,303 당좌자산 433,865 426,989 437,470 재고자산 124,775 116,402 128,833 [매각예정비유동자산] - 311 7,909 [비유동자산] 1,837,482 1,754,527 1,705,653 투자자산 1,466,042 1,389,319 1,373,236 유형자산 145,568 142,452 122,400 무형자산 25,781 27,477 33,383 사용권자산 188,450 184,323 165,057 기타비유동자산 11,641 10,956 11,577 자산총계 2,396,122 2,298,229 2,279,865 [유동부채] 689,143 699,612 585,559 [비유동부채] 635,226 588,304 689,109 부채총계 1,324,369 1,287,916 1,274,668 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 162,015 162,015 262,015 [연결기타자본] (7,194) (21,955) (26,954) [연결기타포괄손익누계액] (14,201) (36,865) (26,269) [연결이익잉여금] 875,101 852,294 739,854 [소수주주지분] 946 (262) 1,465 자본총계 1,071,753 1,010,313 1,005,197 매출액 362,654 1,285,533 1,277,106 영업이익 67,070 92,174 85,847 계속사업이익 48,511 48,746 2,480 연결총당기순이익 48,511 48,746 2,480 지배회사지분순이익 48,149 50,476 3,096 소수주주지분순이익 362 (1,730) (616) 주당순이익(원) 5,014 5,237 314 연결에 포함된 회사수 13 12 10 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제26기 1분기 제25기 제24기 [유동자산] 425,236 416,567 407,730 당좌자산 335,252 331,503 313,189 재고자산 89,984 85,064 94,541 [매각예정비유동자산] - - 7,909 [비유동자산] 1,720,129 1,628,284 1,620,111 투자자산 1,466,341 1,379,685 1,377,130 유형자산 61,820 59,597 58,165 사용권자산 162,102 157,560 147,310 무형자산 24,779 26,760 32,626 기타비유동자산 5,087 4,682 4,880 자산총계 2,145,365 2,044,851 2,035,750 [유동부채] 540,475 548,569 401,093 [비유동부채] 433,559 389,728 533,381 부채총계 974,034 938,297 934,474 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 162,015 162,015 262,015 [기타자본] 15,930 1,170 (3,830) [기타포괄손익누계액] (15,568) (34,946) (28,696) [이익잉여금] 953,868 923,229 816,701 자본총계 1,171,331 1,106,554 1,101,276 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 264,203 844,722 892,347 영업이익 68,346 75,592 109,729 계속사업이익 55,971 43,975 98,120 당기순이익 55,971 43,975 98,120 주당순이익(원) 5,829 4,563 9,937 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 558,640,242,327 543,390,903,442 현금및현금성자산 (주6) 137,909,525,149 175,372,087,728 매출채권 (주6,8,26) 234,029,983,984 208,468,791,620 단기금융리스채권 (주6,15,26) 191,931,146 247,618,109 기타수취채권 (주6,8,26) 48,231,917,732 29,270,178,362 재고자산 (주11) 124,775,442,179 116,402,377,899 기타자산 13,501,442,137 13,629,849,724 매각예정비유동자산 0 311,095,864 비유동자산 1,837,481,696,818 1,754,527,319,726 기타수취채권 (주5,6,8,10) 11,641,125,268 10,955,298,376 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 43,865,172,839 42,116,332,442 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 6,630,576,854 6,979,671,104 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 1,264,259,765,179 1,188,974,559,841 유형자산 (주7,14) 145,567,822,865 142,451,696,271 사용권자산 (주7,14,15) 188,450,319,125 184,322,951,247 무형자산 (주7,14) 25,781,447,032 27,476,998,759 투자부동산 (주7,14,15) 151,285,467,656 151,248,607,116 기타비유동자산 0 1,204,570 자산총계 2,396,121,939,145 2,298,229,319,032 부채 유동부채 689,143,098,428 699,611,678,298 매입채무 (주6,26) 250,705,807,722 242,234,691,601 기타지급채무 (주6,23,26) 37,401,293,180 26,833,607,108 단기차입금 (주6,18,25) 271,233,771,116 185,643,970,000 유동성사채 (주6,18) 0 114,983,842,512 유동성장기차입금 (주6,18,25) 70,000,000,000 70,000,000,000 파생상품부채 (주5,6,12) 158,566,055 46,430,346 충당부채 (주17) 368,550,728 370,464,947 당기법인세부채 7,696,166,657 6,197,776,351 리스부채 (주6,15,26) 30,358,604,996 30,529,158,340 기타부채 (주9) 21,220,337,974 22,771,737,093 비유동부채 635,225,770,404 588,304,351,865 사채 (주5,6,18) 257,766,209,180 257,731,030,642 장기차입금 (주5,6,18,25) 103,632,325,000 73,566,475,000 순확정급여부채 (주16) 3,702,857,877 1,885,069,159 충당부채 (주17) 3,390,831,042 3,134,951,754 이연법인세부채 60,809,154,431 51,862,083,931 기타지급채무 (주5,6) 11,458,525,546 10,231,671,754 리스부채 (주6,15,26) 194,465,867,328 189,880,896,623 기타부채 0 12,173,002 부채총계 1,324,368,868,832 1,287,916,030,163 자본 지배기업 소유주지분 1,070,807,115,573 1,010,575,530,854 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 162,014,747,501 162,014,747,501 기타자본 (주19) (7,194,014,131) (21,954,529,467) 기타포괄손익누계액 (주19) (14,200,859,595) (36,864,672,991) 이익잉여금 875,101,061,798 852,293,805,811 비지배지분 (주1) 945,954,741 (262,241,985) 자본총계 1,071,753,070,314 1,010,313,288,869 자본과부채총계 2,396,121,939,146 2,298,229,319,032 제 26 기 1분기말 제 25 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 362,654,000,797 362,654,000,797 322,451,151,951 322,451,151,951 재화의 판매 233,597,175,030 233,597,175,030 230,536,397,902 230,536,397,902 용역의 제공 67,383,597,845 67,383,597,845 62,243,604,613 62,243,604,613 로열티 수익 9,962,670,446 9,962,670,446 9,298,286,386 9,298,286,386 지분법손익 (주13) 51,710,557,476 51,710,557,476 20,372,863,050 20,372,863,050 매출원가 (주15,26) 267,760,308,703 267,760,308,703 261,143,036,589 261,143,036,589 매출총이익 94,893,692,094 94,893,692,094 61,308,115,362 61,308,115,362 판매비와관리비 (주15,20) 27,824,025,533 27,824,025,533 28,082,531,737 28,082,531,737 영업이익 (주7) 67,069,666,561 67,069,666,561 33,225,583,625 33,225,583,625 기타수익 (주21) 5,387,617,599 5,387,617,599 12,040,770,811 12,040,770,811 기타비용 (주12,21) 3,563,736,158 3,563,736,158 8,198,023,778 8,198,023,778 금융수익 (주8,15) 1,528,213,903 1,528,213,903 1,682,485,715 1,682,485,715 금융비용 (주8,15) 9,722,067,284 9,722,067,284 10,968,999,389 10,968,999,389 법인세비용차감전순이익 60,699,694,621 60,699,694,621 27,781,816,984 27,781,816,984 법인세비용 12,188,696,875 12,188,696,875 5,849,925,764 5,849,925,764 분기순이익 48,510,997,746 48,510,997,746 21,931,891,220 21,931,891,220 법인세효과차감후기타포괄손익 16,396,943,674 16,396,943,674 14,035,579,647 14,035,579,647 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 22,858,325,191 22,858,325,191 15,192,403,285 15,192,403,285 해외사업장환산외환차이 (주19) 1,343,174,053 1,343,174,053 (156,865,754) (156,865,754) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 21,637,088,434 21,637,088,434 15,359,064,794 15,359,064,794 현금흐름위험회피 (주12,19) (121,937,296) (121,937,296) (9,795,755) (9,795,755) 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 (6,461,381,517) (6,461,381,517) (1,156,823,638) (1,156,823,638) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) (268,453,479) (268,453,479) 99,820,551 99,820,551 확정급여제도의재측정요소 24,323,228 24,323,228 관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13) (6,217,251,266) (6,217,251,266) (1,256,644,189) (1,256,644,189) 분기총포괄이익 64,907,941,420 64,907,941,420 35,967,470,867 35,967,470,867 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 48,148,848,025 48,148,848,025 21,994,602,451 21,994,602,451 비지배지분 (주1) 362,149,721 362,149,721 (62,711,231) (62,711,231) 분기총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 64,619,733,383 64,619,733,383 36,069,859,983 36,069,859,983 비지배지분 (주1) 288,208,037 288,208,037 (102,389,116) (102,389,116) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 (주22) 기본 주당이익 (단위 : 원) 5,014 5,014 2,261 2,261 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초) 55,086,180,000 262,014,747,501 (26,954,430,014) (26,269,008,921) 739,855,045,615 1,464,596,369 1,005,197,130,550 분기순이익 21,994,602,451 (62,711,231) 21,931,891,220 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 99,820,551 99,820,551 현금흐름위험회피 (9,795,755) (9,795,755) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 15,359,064,794 15,359,064,794 관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (1,256,644,189) (1,256,644,189) 관계기업의 기타자본변동 119,806 119,806 확정급여제도의재측정요소 해외사업장환산차이 (117,187,869) (39,677,885) (156,865,754) 비지배지분의 변동 배당금의 지급 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 자기주식의 취득 (5,204,439,100) (5,204,439,100) 기타 2023.03.31 (당분기말) 55,086,180,000 262,014,747,501 (32,158,749,308) (10,937,107,200) 741,028,651,877 1,362,207,253 1,016,395,930,123 2024.01.01 (기초) 55,086,180,000 162,014,747,501 (21,954,529,467) (36,864,672,991) 852,293,805,811 (262,241,985) 1,010,313,288,869 분기순이익 48,148,848,025 362,149,721 48,510,997,746 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (268,453,479) (268,453,479) 현금흐름위험회피 (121,937,296) (121,937,296) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 21,637,088,434 21,637,088,434 관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (6,217,251,266) (6,217,251,266) 관계기업의 기타자본변동 확정급여제도의재측정요소 24,323,228 24,323,228 해외사업장환산차이 1,417,115,737 (73,941,684) 1,343,174,053 비지배지분의 변동 919,988,689 919,988,689 배당금의 지급 (19,148,664,000) (19,148,664,000) 자기주식의 취득 (1,205,638,100) (1,205,638,100) 기타 15,966,153,436 15,966,153,436 2024.03.31 (당분기말) 55,086,180,000 162,014,747,501 (7,194,014,131) (14,200,859,595) 875,101,061,798 945,954,741 1,071,753,070,314 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (8,255,713,587) (38,900,492,568) 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) 1,276,388,844 (30,621,692,862) 이자수취 1,375,671,360 1,152,648,415 이자의지급 (8,519,819,710) (7,278,018,919) 배당금의수취 7,500,000 7,500,000 법인세납부(환급) (2,395,454,081) (2,160,929,202) 투자활동현금흐름 (25,385,455,959) 32,594,608,866 금융기관예치금의 순증감 (19,097,426,111) 39,565,979,748 대여금의 증가 (27,674,448) (378,260,000) 대여금의 감소 170,474,448 297,697,570 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (1,579,660,000) (1,305,000,000) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 24,660,000 유형자산의취득 (4,652,479,028) (5,348,945,435) 유형자산의 처분 1,000 8,599,890 무형자산의취득 (799,902,229) (1,316,524,725) 무형자산의 처분 265,454,545 1,071,061,818 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 311,095,864 0 재무활동현금흐름 (5,100,061,050) 17,004,762,241 단기차입금의 증가 85,338,581,116 49,500,000,000 단기차입금의 상환 0 (187,000,000) 유동성장기차입금의상환 0 (23,000,000,000) 장기차입금의 차입 30,000,000,000 0 리스부채의원금상환 (5,438,642,166) (4,103,798,659) 사채의상환 (115,000,000,000) 0 자기주식의 취득 0 (5,204,439,100) 환율변동효과 1,278,668,017 (2,735,493,534) 현금의 증가(감소) (37,462,562,579) 7,963,385,005 기초의 현금 175,372,087,728 139,221,885,107 기말의 현금 137,909,525,149 147,185,270,112 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사로 인적분할하였습니다. 분할 이후 지배기업의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 지배기업은 2015년 7월 1일(합병기일)에종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 HL Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100 - - 100 미국 12월 HL Logistic America HLLA 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 미국 12월 HL Transportation. LLC HLCA 자동차부품 및 용품 유통 - 100 - 100 미국 12월 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 자동차부품 및 용품 유통 60 - 40 100 중국 12월 HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HLLC 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HLTE 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 튀르키예 12월 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 독일 12월 HL ANAND Automotive Parts Private LTD(2) HLAAP 자동차부품 및 용품 유통 51 - 49 100 인도 3월 에이치엘위코 주식회사 WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100 - - 100 한국 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 부동산 개발 및 투자 100 - - 100 한국 12월 에이치엘리츠운용 주식회사 HLREITS 부동산 자산관리 90.1 - 9.9 100 한국 12월 (1) 이하 약칭 사용(2) 당분기 중 51% 출자하여 신규 설립하였습니다. 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제26(당)기 1분기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 69,193,622 33,426,802 35,766,820 - HLLA와 그 종속기업 18,143,890 6,423,255 11,720,635 - HLTC 17,538,836 22,674,854 (5,136,018) (1,630,456) HLLC 12,174,813 9,343,633 2,831,180 - HLLS 11,323,384 9,807,317 1,516,068 - HLMC 60,688,688 58,682,564 2,006,124 - HLAAP 2,196,992 334,265 1,862,727 883,105 HLTE 61,561,983 50,639,408 10,922,575 - HLMG 22,512,733 19,922,348 2,590,385 - WECO 149,257,070 67,642,965 81,614,105 - JJH 211,130,180 182,455,407 28,674,773 - HLREITS 17,858,341 916,446 16,941,895 1,693,306 종속기업명 제25(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 65,304,860 31,740,644 33,564,216 - HLLA와 그 종속기업 17,537,531 6,780,909 10,756,622 - HLTC 17,638,819 22,448,804 (4,809,985) (1,478,340) HLLC 32,623,316 29,840,569 2,782,747 - HLLS 10,721,498 9,449,435 1,272,063 - HLMC 48,471,786 46,700,907 1,770,879 - HLTE 55,453,769 45,120,279 10,333,490 - HLMG 22,144,977 19,679,730 2,465,247 - WECO 157,429,155 66,888,589 90,540,566 - JJH 212,630,280 181,740,839 30,889,441 - HLREITS 12,575,736 625,005 11,950,732 1,216,098 종속기업명 제26(당)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 17,557,045 906,645 5,470,414 - - HLLA와 그 종속기업 14,960,177 398,826 2,117,821 - - HLTC - (194,185) (2,321,645) (78,175) (152,117) HLLC - (16,249) 742,640 - - HLLS 10,171,350 208,125 240,089 - - HLMC 49,325,833 201,026 228,626 - - HLAAP - (74,574) (14,801) (36,884) (36,884) HLTE 23,883,585 2,009,108 (4,500,898) - - HLMG 4,939,178 68,834 256,214 - - WECO (40,970) (8,846,973) (8,819,373) - - JJH (498,674) (2,214,668) (2,233,652) - - HLREITS 5,284,902 4,820,287 4,820,315 477,208 477,208 종속기업명 제25(전)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 15,802,803 759,600 6,571,256 - - HLLA와 그 종속기업 16,931,664 423,059 1,708,520 - - HLTC 2,896,296 (176,147) (2,305,592) (71,575) (111,253) HLLC 54,213,703 445,539 1,513,921 - - HCE 30,142,380 3,606,794 419,273 - - HLMG 3,754,258 (154,138) (181,316) - - WECO 16,927,951 6,937,670 6,937,670 - - JJH (797,456) (2,147,345) (2,166,305) - - HLREITS 687,967 89,536 85,943 8,864 8,864 2. 유의적 회계정책 (연결) 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 재무제표 작성 기준연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표를 이해하기 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다 . 또한 ,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다 . (2) 기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다 . (3) 기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (4) 기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 '가상자산 공시 ' 가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . (1) 기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 분기연결재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 재무위험 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,324,368,869 자본총계(B) 1,071,753,070 부채비율(A/B) 1.236 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,287,916,030 자본총계(B) 1,010,313,289 부채비율(A/B) 1.275 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 5. 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동금융자산, 장부금액 11,641,125 43,865,173 6,630,577 62,136,875 비유동금융자산, 공정가치 11,641,125 43,865,173 6,630,577 62,136,875 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 비유동금융자산, 장부금액 10,955,298 42,116,332 6,979,671 60,051,301 비유동금융자산, 공정가치 10,955,298 42,116,332 6,979,671 60,051,301 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 장부금액 371,994,676 금융부채, 장부금액 유동금융부채 158,566 비유동금융부채 361,398,534 10,437,576 금융부채, 공정가치 374,996,665 금융부채, 공정가치 유동금융부채, 공정가치 158,566 비유동금융부채, 공정가치 364,400,523 10,437,576 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 장부금액 340,554,658 금융부채, 장부금액 유동금융부채 46,430 비유동금융부채 331,297,506 9,210,722 금융부채, 공정가치 340,997,976 금융부채, 공정가치 유동금융부채, 공정가치 46,430 비유동금융부채, 공정가치 331,740,824 9,210,722 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 금융부채, 분류 합계 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 투입변수의 유의성 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 회사의 재무부서는 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채 회사의 재무부서는 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 수준1 수준2 수준3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 43,865,173 43,865,173 6,599,189 0 31,388 6,630,577 0 0 11,641,125 11,641,125 측정 전체 공정가치 공시되는 공정가치 반복적인 공정가치측정치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 42,116,332 42,116,332 6,948,283 0 31,388 6,979,671 0 0 10,955,298 10,955,298 측정 전체 공정가치 공시되는 공정가치 반복적인 공정가치측정치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 0 158,566 0 158,566 0 0 364,400,523 364,400,523 0 0 10,437,576 10,437,576 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 46,430 0 46,430 0 0 331,740,824 331,740,824 0 0 9,210,722 9,210,722 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준 3으로 분류된 공정가치측정 금융상품 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 42,116,332 31,388 당기손익인식액 193,841 0 취득 1,555,000 0 분기말 43,865,173 31,388 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 전분기 (단위 : 천원) 기초 42,099,365 6,637,645 당기손익인식액 (484,914) 0 취득 1,305,000 0 분기말 42,919,451 6,637,645 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 6. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 137,909,525 0 0 0 137,909,525 매출채권 234,029,984 0 0 0 234,029,984 단기금융리스채권 0 0 0 191,931 191,931 기타유동수취채권 48,231,918 0 0 0 48,231,918 유동금융자산 소계 420,171,427 0 0 191,931 420,363,358 기타비유동수취채권 11,641,125 0 0 0 11,641,125 공정가치금융자산 0 43,865,173 6,630,577 0 50,495,750 비유동금융자산 소계 11,641,125 43,865,173 6,630,577 0 62,136,875 합계 431,812,552 43,865,173 6,630,577 191,931 482,500,233 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 175,372,088 0 0 0 175,372,088 매출채권 208,468,792 0 0 0 208,468,792 단기금융리스채권 0 0 0 247,618 247,618 기타유동수취채권 29,270,178 0 0 0 29,270,178 유동금융자산 소계 413,111,058 0 0 247,618 413,358,676 기타비유동수취채권 10,955,298 0 0 0 10,955,298 공정가치금융자산 0 42,116,332 6,979,671 0 49,096,003 비유동금융자산 소계 10,955,298 42,116,332 6,979,671 0 60,051,301 합계 424,066,356 42,116,332 6,979,671 247,618 473,409,977 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 250,705,808 0 0 250,705,808 유동기타지급채무 37,401,115 0 0 37,401,115 단기 차입금 271,233,771 0 0 271,233,771 사채 및 유동성장기차입금 70,000,000 0 0 70,000,000 유동파생상품부채 0 0 158,566 158,566 유동 리스부채 0 30,358,605 0 30,358,605 유동 금융부채 소계 629,340,694 30,358,605 158,566 659,857,865 사채 및 장기차입금 361,398,534 0 0 361,398,534 비유동기타지급채무 10,437,576 0 0 10,437,576 비유동 리스부채 0 194,465,867 0 194,465,867 비유동 금융부채 소계 371,836,110 194,465,867 0 566,301,977 합계 1,001,176,804 224,824,472 158,566 1,226,159,842 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 위험회피목적 당기손익인식 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 242,234,692 0 0 242,234,692 유동기타지급채무 25,497,800 0 0 25,497,800 단기 차입금 185,643,970 0 0 185,643,970 사채 및 유동성장기차입금 184,983,843 0 0 184,983,843 유동파생상품부채 0 0 46,430 46,430 유동 리스부채 0 30,529,158 0 30,529,158 유동 금융부채 소계 638,360,305 30,529,158 46,430 668,935,893 사채 및 장기차입금 331,297,506 0 0 331,297,506 비유동기타지급채무 9,210,722 0 0 9,210,722 비유동 리스부채 0 189,880,897 0 189,880,897 비유동 금융부채 소계 340,508,228 189,880,897 0 530,389,125 합계 978,868,533 220,410,055 46,430 1,199,325,018 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 위험회피목적 당기손익인식 7. 영업부문 (연결) 영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다.이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 357,869,943 (935) 357,869,008 4,785,529 (537) 4,784,992 362,655,472 (1,472) 362,654,000 영업이익(손실) 63,309,073 3,760,594 67,069,667 감가상각비 및 무형자산상각비 4,595,681 42,226 4,637,907 매출금액 산출에 대한 기술 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 부문 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 영업부문 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 전분기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 322,596,229 (3,429) 322,592,800 (110,187) (31,461) (141,648) 322,486,042 (34,890) 322,451,152 영업이익(손실) 34,492,851 (1,267,267) 33,225,584 감가상각비 및 무형자산상각비 4,006,128 44,409 4,050,537 매출금액 산출에 대한 기술 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 부문 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 영업부문 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 135,916,367 기업전체 수익에 대한 비율 0.37 주요고객1 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 111,152,972 기업전체 수익에 대한 비율 0.34 주요고객1 지역별 매출액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터의 수익 192,003,914 59,363,656 32,404,543 27,171,330 310,943,443 지분법손익 51,710,557 0 0 0 51,710,557 지역 지역 합계 한국 외국 중국 미국 기타 전분기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터의 수익 179,869,497 56,081,072 32,696,573 33,431,147 302,078,289 지분법손익 20,372,863 0 0 0 20,372,863 지역 지역 합계 한국 외국 중국 미국 기타 지역별 비유동자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 한국 1,264,259,765 0 0 0 1,264,259,765 유형자산 114,767,979 3,924,226 22,422,568 4,453,050 145,567,823 무형자산 25,085,634 291,053 168,653 236,107 25,781,447 사용권자산 165,547,368 1,559,819 13,863,440 7,479,693 188,450,319 투자부동산 151,285,468 0 0 0 151,285,468 본사 소재지 국가 중국 미국 기타 지역 합계 전기말 (단위 : 천원) 한국 1,188,974,560 0 0 0 1,188,974,560 유형자산 112,155,880 4,011,133 21,728,996 4,555,687 142,451,696 무형자산 26,816,330 267,326 177,703 215,640 27,476,999 사용권자산 161,241,242 1,989,195 13,834,295 7,258,219 184,322,951 투자부동산 151,248,607 0 0 0 151,248,607 본사 소재지 국가 중국 미국 기타 지역 합계 8. 금융자산 (연결) 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 11,463,140 16,567,593 15,834,440 43,865,173 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 11,243,889 16,567,593 14,304,850 42,116,332 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 204,340 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 전분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (474,414) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,599,189 31,388 6,630,577 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,948,283 31,388 6,979,671 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 지분상품 처분 관련 기타포괄손익누계액에 대한 설명 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각에 대한 설명 당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 매출채권 및 손실충당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 246,106,894 (12,076,910) 234,029,984 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 220,232,653 (11,763,861) 208,468,792 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 21,537,442 22,849,103 785,273 12,231,782 2,783,580 60,187,180 (11,955,262) 48,231,918 비유동 804,000 0 407,131 3,836,984 6,593,010 11,641,125 0 11,641,125 상각후원가 합계 22,341,442 22,849,103 1,192,404 16,068,766 9,376,591 71,828,305 (11,955,262) 59,873,043 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손실충당금 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 전기말 (단위 : 천원) 유동 3,645,654 20,751,920 1,234,255 12,297,783 3,295,828 41,225,440 (11,955,262) 29,270,178 비유동 804,000 0 359,176 3,864,910 5,927,212 10,955,298 0 10,955,298 상각후원가 합계 4,449,654 20,751,920 1,593,431 16,162,693 9,223,040 52,180,738 (11,955,262) 40,225,476 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손실충당금 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 9. 계약부채 (연결) 계약부채의 세부내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 계약부채 합계 5,856,665 16,171 5,872,836 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 5,001,587 43,773 0 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 계약부채 합계 5,001,587 43,773 5,045,360 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관 제주은행 우리은행 등 사용이 제한된 금융자산 800,000 4,000 804,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 서울보증보험에 담보 제공 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 비유동성 금융기관 예치금 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 제주은행 우리은행 등 사용이 제한된 금융자산 800,000 4,000 804,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 서울보증보험에 담보 제공 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 비유동성 금융기관 예치금 금융자산, 분류 합계 11. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 116,409,963 (3,144,139) 113,265,824 유동제품 595,206 (27,918) 567,288 유동재공품 291,955 (2,781) 289,174 유동원재료 6,617,902 (277,508) 6,340,394 유동 운송중 재고자산 4,312,762 0 4,312,762 유동재고자산 128,227,788 (3,452,346) 124,775,442 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 105,594,723 (2,950,322) 102,644,401 유동제품 501,476 (27,918) 473,558 유동재공품 388,632 (2,781) 385,851 유동원재료 4,635,371 (250,508) 4,384,863 유동 운송중 재고자산 8,513,705 0 8,513,705 유동재고자산 119,633,907 (3,231,529) 116,402,378 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산 관련 비용에 대한 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 176,988,629 매출원가에 포함된 재고자산 평가손실 220,817 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 185,400,381 매출원가에 포함된 재고자산 평가손실 199,371 공시금액 12. 파생금융상품 (연결) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 158,566 0 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 0 46,430 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 파생금융상품 통화선도 계약 세부내역 (단위 : 천원) 계약처 하나은행 등 매도금액 (단위:천USD) 30,000 매입금액 39,813,350 약정환율 (단위:원) 1,321.62 1,332.87 계약만기일 2024-07-31 2024-12-27 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 선도계약 범위 하위범위 상위범위 금융기관과 체결한 한도 계약에 대한 공시 (단위 : 천원) 한도 계약금액 (단위: 천USD) 3,500 5,000 4,000 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 한도 계약 거래상대방 하나은행 신한은행 농협은행 현금흐름위험회피 파생금융상품 관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 318,254 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (375,545) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,653) 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (7,270) 공시금액 현금흐름위험회피 관련 위험회피대상 발생가능성에 대한 설명 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 9개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다. 기타수익 및 기타비용으로 인식된 파생상품거래 및 평가손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 46,430 파생상품평가손실 파생상품거래손실 147,975 이자율스왑 계약 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 파생상품평가손실 91,733 파생상품거래손실 이자율스왑 계약 파생상품 미결제약정 내역에 대한 설명 한편, 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상 차입금은 없습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 (연결) 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제26(당)기 1분기 제25(전)기 관계기업 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사 (1) (2) DNI 한국 23.78 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(2) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 엘케이디 1호 사모투자합자회사 LKDPEF 한국 47.48 47.48 12월 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 20.00 12월 (주)아난티한라 ANANTIH 한국 20.00 20.00 12월 () 이하 약칭 사용(1) 당분기 중 연결회사의 최대주주로부터 관계기업 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 지분을 증여(2,843,181주) 받음으로 인하여 증가하였습니다.(2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 기초 취득 등 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 748,766,242 - (8,521,950) 39,403,083 22,349,459 (16,148) (5,545,752) 796,434,934 DNI(보통주) 32,561,274 15,966,153 - 904,744 37,779 (74,932) - 49,395,018 DNI(우선주) 244,269,198 - - 7,960,743 276,136 (547,701) - 251,958,376 AMT 617,440 - - 3,378 - - - 620,818 WD 3,409,481 - - 32,233 - - - 3,441,714 HLREIT1 3,034,624 - (348,396) 12,556,993 - - - 15,243,221 NLPEF 56,673,092 - - (6,794,610) - - - 49,878,482 WCPEF 17,035,414 - - (1,063,117) - - - 15,972,297 LKDPEF 69,585,165 - - (649,085) - - - 68,936,080 ANANTIJJ 2,862,072 - - (18,082) - - - 2,843,990 ANANTIHL 10,160,557 - - (625,722) - - - 9,534,835 합계 1,188,974,559 15,966,153 (8,870,346) 51,710,557 22,663,374 (638,781) (5,545,752) 1,264,259,765 기업명 제25(전)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금변동에 대한 지분 기타자본변동에 대한 지분 기말 MANDO 731,213,495 (7,101,625) 10,292,605 19,476,012 (127,820) (23,761) - 753,728,906 DNI(보통주) 31,201,878 - 561,191 (19,647) (132,977) - - 31,610,445 DNI(우선주) 228,957,133 - 2,547,003 (143,611) (971,967) - - 230,388,558 AMT 577,597 - 12,987 - - - - 590,584 WD 3,100,336 - 54,740 - - - - 3,155,076 HLREIT1 4,173,680 (454,642) 16,572 - - (120) 120 3,735,610 NLPEF 53,370,459 - 9,191,028 - - - - 62,561,487 WCPEF 27,247,182 - (712,364) - - - - 26,534,818 LKDPEF 47,878,110 - (788,975) - - - - 47,089,135 HVM 289,533 (3,717) 33 - - - - 289,566 ANANTIJJ 2,933,978 - (17,258) - - - - 2,916,720 ANANTIHL 14,655,643 - (784,697) - - - - 13,870,946 합계 1,145,599,024 (7,559,984) 20,372,865 19,312,754 (1,232,764) (23,881) 120 1,176,471,851 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 제25(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 6,851,765,859 4,513,942,714 2,337,823,145 6,286,700,392 3,930,545,236 2,356,155,156 DNI 1,732,648,050 1,265,637,960 467,010,090 1,724,300,709 1,268,702,893 455,597,816 기업명 제26(당)기 1분기 제25(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 2,107,342,166 145,738,785 206,852,797 1,996,741,265 43,565,626 112,076,925 DNI 398,523,228 11,912,135 11,412,274 336,681,973 5,720,816 3,912,217 당분기말 현재 연결회사는 피투자회사의 최근 감사받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를기준으로 지분법을 적용하였으며, 회계정책일치 등을 위하여 일부 재무정보 변경이 존재합니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(4) 장부금액 MANDO(1) 2,001,810,852 30.25 605,493,265 193,490,381 (2,548,713) - 796,434,933 DNI(보통주)(2) 477,031,610 10.86 51,818,491 453,198 (1,623,182) (1,253,489) 49,395,018 DNI(우선주)(2) 477,031,610 54.33 259,162,788 - (12,474,659) 5,270,247 251,958,376 AMT 1,991,259 22.22 442,502 178,315 - - 620,817 WD(3) 16,197,040 21.25 3,441,714 - - - 3,441,714 HLREIT1 66,738,282 9.84 6,568,728 64,460 - 8,610,033 15,243,221 NLPEF 65,939,352 75.64 49,878,482 - - - 49,878,482 WCPEF 21,054,391 75.86 15,972,297 - - - 15,972,297 LKDPEF 145,179,385 47.48 68,936,080 - - - 68,936,080 ANANTIJJ 14,219,949 20.00 2,843,990 - - - 2,843,990 ANANTIHL 13,673,652 20.00 2,734,731 - 6,800,104 - 9,534,835 합계 1,264,259,765 기업명 제25(전)기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(4) 대체(5) 장부금액 MANDO(1) 1,843,692,929 30.25 557,666,902 193,490,381 (2,391,041) - - 748,766,242 DNI(보통주)(2) 465,619,224 7.43 34,608,289 453,198 (1,736,209) (764,004) - 32,561,274 DNI(우선주)(2) 465,619,224 54.33 252,962,642 - (13,387,995) 4,694,551 - 244,269,198 AMT 1,976,060 22.22 439,125 178,315 - - - 617,440 WD(3) 16,045,350 21.25 3,409,481 - - - - 3,409,481 HLREIT1 49,622,690 9.84 4,884,122 64,460 - (1,913,958) - 3,034,624 NLPEF 74,921,827 75.64 56,673,092 - - - - 56,673,092 WCPEF 22,455,773 75.86 17,035,414 - - - - 17,035,414 LKDPEF1 146,546,357 47.48 69,585,165 - - - - 69,585,165 HVM 14,774,723 2.65 392,248 - - (81,153) (311,095) - ANANTIJJ 14,310,361 20.00 2,862,072 - - - - 2,862,072 ANANTHL 16,688,969 20.00 3,337,794 - 6,822,763 - - 10,160,557 합계 1,188,974,559 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 제25(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 472,968,225 796,434,936 558,897,888 748,766,242 DNI(보통주) 18,188,866 49,395,018 12,661,282 32,561,274 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 142,451,696 취득 및 후속지출 4,420,585 처분 및 폐기 (280,744) 상각 (2,168,715) 사용권자산에서의 재분류 (12,713) 외화환산차이 1,157,714 분기말 유형자산 190,903,751 (45,335,928) 145,567,823 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 122,399,883 취득 및 후속지출 3,490,172 처분 및 폐기 (4,527) 상각 (1,547,290) 사용권자산에서의 재분류 (111,002) 외화환산차이 676,412 분기말 유형자산 169,051,940 (44,148,292) 124,903,648 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 27,476,999 취득 및 후속지출 669,748 처분 및 폐기 (278,028) 상각 (2,108,748) 사용권자산에서의 재분류 0 외화환산차이 21,476 분기말 무형자산 63,213,642 (37,432,195) 25,781,447 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 33,382,947 취득 및 후속지출 880,837 처분 및 폐기 (429,880) 상각 (2,008,153) 사용권자산에서의 재분류 0 외화환산차이 24,454 분기말 무형자산 61,664,109 (29,813,904) 31,850,205 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 151,248,607 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 상각 (360,444) 사용권자산에서의 재분류 397,304 외화환산차이 0 분기말 투자부동산 154,885,896 (3,600,428) 151,285,468 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 172,730,066 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 상각 (495,094) 사용권자산에서의 재분류 (15,326,812) 외화환산차이 0 분기말 투자부동산 160,323,552 (3,415,392) 156,908,160 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 15. 리스 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 40,321,603 144,908,466 3,220,250 188,450,319 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 397,304 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 15,206,483 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 32,282,840 148,454,939 3,585,172 184,322,951 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 사용권자산의 증가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 11,150,575 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 151,459 공시금액 리스부채에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 30,358,604 비유동 리스부채 194,465,868 리스부채 합계 224,824,472 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 30,529,158 비유동 리스부채 189,880,897 리스부채 합계 220,410,055 공시금액 리스 관련 손익 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 2,021,942 1,730,149 531,735 0 4,283,826 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 2,203,983 전대리스 순투자에 대한 이자수익(유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 2,800 단기리스료(관리비에 포함) 0 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 29,440 리스 현금유출 7,674,865 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 1,901,776 3,014,520 388,506 1,423 5,306,225 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 2,088,200 전대리스 순투자에 대한 이자수익(유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 7,865 단기리스료(관리비에 포함) 0 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 24,301 리스 현금유출 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 16. 순확정급여부채 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 27,871,043 사외적립자산의 공정가치 (24,168,185) 재무상태표상 부채 3,702,858 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 26,845,497 사외적립자산의 공정가치 (24,960,430) 재무상태표상 부채 1,885,067 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 26,845,499 (24,960,430) 당기근무원가 960,486 추가납입 (15,936) 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 259,807 (165,404) 계열사 전입 95,180 49,540 급여지급액 (289,929) 931,662 사외적립자산의 수익 (7,617) 분기말 27,871,043 (24,168,185) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 23,104,374 (21,811,151) 당기근무원가 797,337 추가납입 0 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 248,443 (213,932) 계열사 전입 0 0 급여지급액 (601,177) 251,682 사외적립자산의 수익 0 분기말 23,548,977 (21,773,401) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 17. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 370,465 3,134,952 3,505,417 충당부채 전입(환입), 기타충당부채 38,165 198,078 236,243 사용액 (40,079) 0 (40,079) 외화환산차이 0 57,801 57,801 기말 장부금액 368,551 3,390,831 3,759,382 유동성 항목 368,551 0 368,551 비유동성 항목 0 3,390,831 3,390,831 충당부채의 성격에 대한 기술 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다.연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 346,179 2,761,938 3,108,117 충당부채 전입(환입), 기타충당부채 30,184 (63,915) (33,731) 사용액 (24,750) 0 (24,750) 외화환산차이 0 23,704 23,704 기말 장부금액 351,613 2,721,727 3,073,340 유동성 항목 351,613 132,532 484,145 비유동성 항목 0 2,589,195 2,589,195 충당부채의 성격에 대한 기술 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 18. 사채 및 차입금 (연결) 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 2016.3.10 2023.10.20 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 2028.3.10 2025.10.20 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0189 0.0227 0.0460 0.0695 소계, 유동성 0 0 0 0 0 0 0 차감: 사채할인발행차금, 유동성 0 차감계, 유동성 0 소계, 비유동성 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 104,000,000 30,000,000 258,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (233,791) 차감계, 비유동성 257,766,209 사채에 대한 기술 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제2회 이익참가부사채 제 1회 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 2016.3.10 2023.10.20 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 2028.3.10 2025.10.20 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0189 0.0227 0.0460 0.0695 소계, 유동성 0 0 115,000,000 0 0 0 115,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 (16,157) 차감계, 유동성 114,983,843 소계, 비유동성 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 104,000,000 30,000,000 258,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (268,969) 차감계, 비유동성 257,731,031 사채에 대한 기술 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제2회 이익참가부사채 제 1회 사모사채 차입금명칭 합계 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0441 0.0726 0.0670 0.0697 0.0703 0.0491 단기차입금 262,834,581 2,693,600 1,346,800 4,358,790 271,233,771 단기차입금, 외화금액 USD 2,000,000 USD 1,000,000 EUR 3,000,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금대출-우리은행 등 운영자금대출-신한은행(미국) 운영자금대출-Comerica Bank 운영자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 단기차입금 177,496,000 2,578,800 1,289,400 4,279,770 185,643,970 단기차입금, 외화금액 USD 2,000,000 USD 1,000,000 EUR 3,000,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금대출-우리은행 등 운영자금대출-신한은행(미국) 운영자금대출-Comerica Bank 운영자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0261 0.0562 0.0525 유동성 장기차입금 70,000,000 0 70,000,000 비유동성 장기차입금 100,000,000 3,632,325 103,632,325 비유동성 외화장기차입금 EUR 2,500,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 일반차입금-산업은행 등 운영자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 유동성 장기차입금 70,000,000 0 70,000,000 비유동성 장기차입금 70,000,000 3,566,475 73,566,475 비유동성 외화장기차입금 EUR 2,500,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 일반차입금-산업은행 등 운영자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 담보자산의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,694,962 39,672,909 1,734,005 48,094,574 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 1,734,005 15,191,234 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 Line of Credit Line of Credit 관련 금액 5,900,000 145,000,000 2,693,600 673,400 담보권자 신한은행 산업은행 Shinhan Bank Comerica Bank 토지/건물 토지/건물 토지/건물 재고/설비/매출채권 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,731,429 39,856,893 1,660,103 34,241,367 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 1,660,103 14,492,304 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 Line of Credit Line of Credit 관련 금액 5,900,000 130,000,000 2,578,800 644,700 담보권자 신한은행 산업은행 Shinhan Bank Comerica Bank 토지/건물 토지/건물 토지/건물 재고/설비/매출채권 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명 당분기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 자기주식 (20,581,039) 자기주식처분이익 2,734,106 분할차손 (22,790,837) 기타 33,443,756 합계 (7,194,014) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자기주식 (19,375,401) 자기주식처분이익 2,734,106 분할차손 (22,790,837) 기타 17,477,603 합계 (21,954,529) 공시금액 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (12,052,737) 0 (2,194,585) (22,617,351) (36,864,673) 당기변동액 (268,454) 244,737 1,417,116 21,637,089 23,030,488 당기손익으로 재분류 0 (366,674) 0 0 (366,674) 분기말 (12,321,191) (121,937) (777,469) (980,262) (14,200,859) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 해외사업환산차이 관계기업 등의 기타포괄손익 전분기 (단위 : 천원) 기초 (7,438,901) 9,796 2,440,867 (21,280,770) (26,269,008) 당기변동액 99,821 (4,285) (117,188) 15,359,064 15,337,412 당기손익으로 재분류 0 (5,511) 0 0 (5,511) 분기말 (7,339,080) 0 2,323,679 (5,921,706) (10,937,107) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 해외사업환산차이 관계기업 등의 기타포괄손익 20. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 9,949,255 퇴직급여, 판관비 1,007,804 복리후생비, 판관비 1,724,906 여비교통비, 판관비 731,958 통신비, 판관비 53,003 수도광열비, 판관비 208,930 세금과공과, 판관비 164,493 유형자산감가상각비, 판관비 661,415 무형자산상각비, 판관비 279,215 투자부동산감가상각비, 판관비 2,135 사용권자산감가상각비, 판관비 1,151,646 수선비, 판관비 126,164 보험료, 판관비 213,179 접대비, 판관비 442,875 광고선전비, 판관비 655,803 해외시장개척비 26,865 수출제비용, 판관비 815,717 견본품비, 판관비 878 포장비, 판관비 326,416 운반비, 판관비 2,524,855 연구개발비, 판관비 109,894 지급수수료 및 임차료, 판관비 5,604,423 사무용품비, 판관비 60,923 소모품비, 판관비 229,844 도서인쇄비, 판관비 26,437 교육훈련비, 판관비 157,588 차량유지비, 판관비 94,873 보증수리비, 판관비 38,165 기타판매비와관리비 434,367 합계 27,824,026 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 9,914,894 퇴직급여, 판관비 845,604 복리후생비, 판관비 1,793,850 여비교통비, 판관비 630,319 통신비, 판관비 58,330 수도광열비, 판관비 167,405 세금과공과, 판관비 149,524 유형자산감가상각비, 판관비 649,487 무형자산상각비, 판관비 203,052 투자부동산감가상각비, 판관비 2,135 사용권자산감가상각비, 판관비 783,028 수선비, 판관비 170,581 보험료, 판관비 215,656 접대비, 판관비 391,767 광고선전비, 판관비 824,160 해외시장개척비 48,270 수출제비용, 판관비 1,038,213 견본품비, 판관비 1,973 포장비, 판관비 494,842 운반비, 판관비 2,636,415 연구개발비, 판관비 88,244 지급수수료 및 임차료, 판관비 5,886,150 사무용품비, 판관비 66,114 소모품비, 판관비 211,922 도서인쇄비, 판관비 27,841 교육훈련비, 판관비 199,393 차량유지비, 판관비 105,627 보증수리비, 판관비 30,184 기타판매비와관리비 447,552 합계 28,082,532 공시금액 21. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외환차이 3,890,494 배당금수익 260,255 공정가치금융자산평가이익 256,257 파생금융상품거래이익 46,430 유형자산처분이익 1,912 무형자산처분이익 0 기타 634,451 기타충당부채의 환입 297,819 기타수익 합계 5,387,618 외환차이 424,832 유형자산처분손실 2,556 무형자산처분손실 12,573 파생금융상품거래손실 147,975 파생상품평가손실 0 기부금 2,110,500 기타충당부채전입액 6,593 기타 796,291 공정가치금융자산평가손실 62,416 기타비용 합계 3,563,736 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 외환차이 10,608,962 배당금수익 260,255 공정가치금융자산평가이익 504,333 파생금융상품거래이익 0 유형자산처분이익 5,232 무형자산처분이익 641,182 기타 20,807 기타충당부채의 환입 0 기타수익 합계 12,040,771 외환차이 4,476,991 유형자산처분손실 1,159 무형자산처분손실 0 파생금융상품거래손실 0 파생상품평가손실 91,733 기부금 2,259,300 기타충당부채전입액 5,751 기타 373,842 공정가치금융자산평가손실 989,248 기타비용 합계 8,198,024 공시금액 22. 주당이익 (연결) 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익 산정에 대한 기술 기본주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 소유주지분 계속영업이익 (단위:원) 48,148,848,025 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,602,824 기본주당이익 (단위:원) 5,014 유통주식수의 기초수량 9,608,690 유통주식수의 분기말수량 9,574,332 보통주 전분기 (단위 : 원) 소유주지분 계속영업이익 (단위:원) 21,994,602,451 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,725,944 기본주당이익 (단위:원) 2,261 유통주식수의 기초수량 9,782,176 유통주식수의 분기말수량 9,616,843 보통주 희석주당이익에 대한 기술 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 (연결) 배당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당금 19,148,664 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,148,664천원은 당분기말 현재 연결재무상태표상 기타지급채무에 포함되어 있습니다(전기 배당금 지급액: 19,564,352천원). 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 배당금 19,564,352 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 공시금액 24. 현금흐름정보 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 60,699,695 조정항목 (35,775,311) 지분법평가이익 (51,710,557) 당기손익공정가치금융자산평가손익 (193,840) 감가상각비 2,529,159 무형자산상각비 2,108,748 리스자산상각비 4,283,826 퇴직급여 1,054,888 판매보증수리비 38,165 재고자산평가손실 220,816 재고자산평가손실환입 파생상품평가손익 (46,430) 파생상품거래손익 147,975 유형자산처분손익 644 무형자산처분손익 12,573 외화환산손익 (2,243,669) 충당부채전입액 충당부채환입액 (291,225) 배당금수익 (260,255) 이자수익 (1,086,016) 이자비용 9,659,887 운전자본의변동 (23,647,995) 매출채권의증감 (19,526,769) 기타수취채권의증감 7,224,191 재고자산의증감 (7,305,036) 기타자산의증감 253,157 매입채무의증감 3,464,493 기타지급채무의증감 (6,824,289) 퇴직급여의순지급액 786,453 사외적립자산의적립 (15,936) 충당부채의감소 60,599 기타부채의증감 (1,764,858) 영업으로부터창출된현금 1,276,389 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 27,781,817 조정항목 (4,249,050) 지분법평가이익 (20,372,863) 당기손익공정가치금융자산평가손익 484,914 감가상각비 2,061,307 무형자산상각비 2,008,153 리스자산상각비 5,306,225 퇴직급여 831,848 판매보증수리비 30,184 재고자산평가손실 199,372 재고자산평가손실환입 파생상품평가손익 91,733 파생상품거래손익 0 유형자산처분손익 (4,073) 무형자산처분손익 (641,182) 외화환산손익 (807,230) 충당부채전입액 5,751 충당부채환입액 배당금수익 (260,255) 이자수익 (1,658,137) 이자비용 8,475,203 운전자본의변동 (54,154,458) 매출채권의증감 (14,586,397) 기타수취채권의증감 (3,199,836) 재고자산의증감 (286,729) 기타자산의증감 (2,737,923) 매입채무의증감 (32,921,143) 기타지급채무의증감 (1,101,807) 퇴직급여의순지급액 (349,495) 사외적립자산의적립 0 충당부채의감소 (294,362) 기타부채의증감 1,323,234 영업으로부터창출된현금 (30,621,691) 공시금액 현금의 유입과 유출의 공시금액에 대한 기술 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 중요한 비현금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 11,150,570 사용권자산의 투자부동산 분류 397,304 투자부동산의 사용권자산 분류 0 단기금융상품의 자기주식 취득 1,205,638 유무형자산 처분관련 미수금 280,098 유무형자산 취득관련 미지급금 3,962,331 사채 및 차입금의 유동성대체 0 미수배당금의 증가 8,870,346 미지급배당금의 증가 19,148,664 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 151,459 사용권자산의 투자부동산 분류 2,091,774 투자부동산의 사용권자산 분류 17,418,556 단기금융상품의 자기주식 취득 0 유무형자산 처분관련 미수금 0 유무형자산 취득관련 미지급금 829,950 사채 및 차입금의 유동성대체 114,821,982 미수배당금의 증가 7,556,267 미지급배당금의 증가 19,564,352 공시금액 25. 우발상황 및 약정사항 (연결) 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 무역금융 동반성장론 직접익스포져 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 수출성장자금대출 약정한도 2,000,000 0 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 20,000,000 10,000,000 10,000,000 59,900,000 5,000,000 5,900,000 20,000,000 5,000,000 47,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 30,000,000 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 50,000,000 10,000,000 20,000,000 10,000,000 40,000,000 약정한도 (단위: 천USD) 6,000 4,000 약정에 대한 설명 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 약정11 약정12 약정13 약정14 약정15 약정16 약정17 약정18 약정19 약정20 약정21 약정22 약정23 약정24 약정25 약정26 약정27 약정28 약정29 약정30 약정31 약정32 전기말 (단위 : 천원) 약정은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 약정한도 5,000,000 3,000,000 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 0 0 0 59,900,000 5,000,000 5,900,000 20,000,000 5,000,000 47,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 0 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 30,000,000 30,000,000 20,000,000 0 40,000,000 약정한도 (단위: 천USD) 6,000 4,000 약정에 대한 설명 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 약정11 약정12 약정13 약정14 약정15 약정16 약정17 약정18 약정19 약정20 약정21 약정22 약정23 약정24 약정25 약정26 약정27 약정28 약정29 약정30 약정31 약정32 종속기업의 약정사항 당분기말 (단위 : 천원) 종속기업 HLLA URIMAN URIMAN WECO WECO WECO HLMG HLMG 약정처 Comerica Bank Shinhan Bank Comerica Bank 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 약정내용 운영자금대출 Line of Credit Line of Credit 일반자금대출 일반자금대출 Line of Credit 일반자금대출 시설자금대출 약정한도 2,000,000 3,000,000 1,000,000 약정한도, 외화 USD 3,000천 USD 8,000천 USD 15,000천 EUR 3,000천 EUR 2,500천 종속기업 약정1 종속기업 약정2 종속기업 약정3 종속기업 약정4 종속기업 약정5 종속기업 약정6 종속기업 약정7 종속기업 약정8 전기말 (단위 : 천원) 종속기업 HLLA URIMAN URIMAN WECO WECO WECO HLMG HLMG 약정처 Comerica Bank Shinhan Bank Comerica Bank 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 약정내용 운영자금대출 Line of Credit Line of Credit 일반자금대출 일반자금대출 Line of Credit 일반자금대출 시설자금대출 약정한도 2,000,000 3,000,000 1,000,000 약정한도, 외화 USD 3,000천 USD 8,000천 USD 15,000천 EUR 3,000천 EUR 2,500천 종속기업 약정1 종속기업 약정2 종속기업 약정3 종속기업 약정4 종속기업 약정5 종속기업 약정6 종속기업 약정7 종속기업 약정8 제공받은 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정한도 1,024,000 18,603,037 약정에 대한 설명 당분기말 현재 연결회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 13,100,858천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 연결회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 거래상대방 우리은행 서울보증보험 계약의 유형 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 전기말 (단위 : 천원) 약정한도 1,024,000 18,207,651 약정에 대한 설명 거래상대방 우리은행 서울보증보험 계약의 유형 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 브랜드 및 상표권 사용에 대한 약정 회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 물품대금지급 관련 담보제공 내역 (단위 : 천원) 양도담보금액 29,000,000 준소비대차 계약공정증서 37,000,000 근저당권채권최고액 8,400,000 담보로 제공된 금액에 대한 설명 회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 연결회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액 : 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 현대모비스(주) 26. 특수관계자 거래 (연결) 특수관계자거래에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약칭 MANDO DNI AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL JDT IMS1 SMILE 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 소유지분율 0.3025 0.2378 0.2222 0.1924 0.0984 0.7564 0.7586 0.4748 0.2000 0.2000 0.3333 0.0166 0.1250 결산월 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 기타 관계기업 및 공동기업에 대한 설명 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디 1호 사모투자합자회사 하이밸류마레 주식회사 (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 전기말 (단위 : 천원) 약칭 MANDO DNI AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL JDT IMS1 SMILE 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 소유지분율 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.7564 0.7586 0.4748 0.0265 0.2000 0.2000 0.3333 0.0166 0.1250 결산월 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 기타 관계기업 및 공동기업에 대한 설명 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디 1호 사모투자합자회사 하이밸류마레 주식회사 (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 이하 약칭 사용이하 약칭 사용 기타 특수관계자에 대한 공시 당분기말 약칭 NLLC WCC LKDLC KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 특수관계의 성격에 대한 기술 NLPEF의 종속기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 넥스트레벨1호 유한회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 전기말 약칭 NLLC WCC LKDLC KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 특수관계의 성격에 대한 기술 NLPEF의 종속기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 넥스트레벨1호 유한회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 이하 약칭 사 특수관계자와의 중요한 매출 및 매입 거래 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 553,314 17,525 33,231 42,909 0 0 0 50,130,249 0 50,777,228 용역의 제공 10,717,519 168,999 750 0 4,742,568 255,104 15,833 25,649,424 6,393 41,556,590 로열티 수익 7,250,630 1,489,164 0 0 0 0 0 1,020,342 75,301 9,835,437 기타 812,639 439,474 38,615 0 0 0 0 379,166 0 1,669,894 재화의 매입 0 0 0 3,324,975 0 3,324,982 제공받은 용역 200,756 0 0 99,263 29 300,048 유무형자산 취득 0 0 0 0 0 0 기타 426,167 210,918 8,281 18,976 925 665,267 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE HVM ANANTIHL MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 2,292,262 27,216 0 3,164 0 0 0 0 46,596,715 0 48,919,357 용역의 제공 13,808,483 170,958 2,250 0 0 118,822 0 0 29,068,902 6,856 43,176,271 로열티 수익 6,354,479 1,251,511 0 0 0 0 0 0 1,476,928 68,410 9,151,328 기타 881,435 462,397 620 0 193,934 0 25,000 39,221 381,163 0 1,983,770 재화의 매입 1,856,405 0 0 0 3,851,875 5,708,280 제공받은 용역 339,748 51,538 827,299 0 4,438 1,223,023 유무형자산 취득 0 814,000 0 0 0 814,000 기타 363,540 1,441,742 0 4,840 1,423,796 3,233,918 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE HVM ANANTIHL MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 특수관계자와의 임차계약에 대한 공시 (단위 : 천원) 사용권자산 2,042,208 리스부채 1,964,743 리스부채상환 137,780 리스이자비용 8,079 특수관계자거래에 대한 기술 연결회사는 관계기업인 HLREIT1이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 HLREIT1 계약의 유형 임차계약 특수관계자와의 중요한 자금 거래 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당금 8,521,950 0 348,396 0 0 8,870,346 이자수익 2,057 0 0 41,523 608 44,188 이자비용 1,374 1,189,464 0 0 0 1,190,838 대여금 등 0 0 0 4,000,000 0 4,000,000 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 2,843,181 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 1,999 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 MANDO DNI HLREIT1 ANANTIHL MANDO의 종속기업 및 공동기업 전분기 (단위 : 천원) 배당금 7,101,625 0 454,642 0 0 7,556,267 이자수익 7,268 0 0 39,221 597 47,086 이자비용 4,018 1,375,841 0 0 0 1,379,859 대여금 등 0 0 0 4,000,000 0 4,000,000 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 MANDO DNI HLREIT1 ANANTIHL MANDO의 종속기업 및 공동기업 특수관계자에 대한 채권 및 채무 등의 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 20,168,521 4,098,443 36,554 16,400 0 39,561 0 0 0 34,931,833 85,175 59,376,487 리스채권 138,195 0 0 0 0 0 0 0 0 44,486 0 182,681 기타채권 8,534,053 0 282,666 0 538,308 0 0 0 0 12,008,185 0 21,363,212 매입채무 1,981,051 0 0 0 0 0 0 0 0 4,359,412 6,340,463 리스부채 191,800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 191,800 차입금 등 0 104,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 104,000,000 기타채무 203,620 6,148 3,631 0 35,684 0 0 0 0 14,188 263,271 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE HVM ANANTIHL ANANTIJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 7,432,805 2,007,147 825 28,800 0 44,947 0 0 0 52,249,252 94,075 61,857,851 리스채권 180,267 0 0 0 0 0 0 0 0 20,766 0 201,033 기타채권 500,000 0 0 0 839,244 0 75,000 0 0 3,070 0 1,417,314 매입채무 2,946,246 0 349,974 0 0 0 0 0 3,468,025 6,764,245 리스부채 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 차입금 등 0 104,000,000 0 0 0 0 0 0 0 104,000,000 기타채무 226,749 53,021 9,015 0 8,304 0 0 0 24,827 321,916 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE HVM ANANTIHL ANANTIJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 852,187 퇴직급여 252,935 합계 1,105,122 주요 경영진에 대한 판단 기술 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 832,740 퇴직급여 249,706 합계 1,082,446 주요 경영진에 대한 판단 기술 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 310,107,527 고객과의 계약에서 생기는 수익 임대수익 835,915 지분법투자주식평가이익(손실) 51,710,557 총 수익 362,653,999 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 300,940,787 고객과의 계약에서 생기는 수익 임대수익 1,137,501 지분법투자주식평가이익(손실) 20,372,863 총 수익 322,451,151 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형별 수익 156,848,621 49,198,095 46,372,427 8,465,842 0 9,897 27,437,506 10,299,088 14,957,662 1,485,888 22,338,761 337,413,787 유형간 수익 (25,404,159) (133,527) (1,651,434) 0 0 0 (237) 0 (112,680) (4,223) 0 (27,306,260) 고객과의 계약에서 생기는 수익 131,444,461 0 131,444,461 49,064,569 0 49,064,569 44,720,992 0 44,720,992 8,465,842 0 8,465,842 0 0 0 9,897 0 9,897 0 27,437,269 27,437,269 0 10,299,088 10,299,088 0 14,844,983 14,844,983 0 1,481,665 1,481,665 6,046,670 16,292,092 22,338,761 239,752,431 70,355,097 310,107,527 제품과 용역 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 제품과 용역 합계 지역 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 유형별 수익 152,779,644 2,896,296 49,705,915 9,238,262 41,792,885 306 23,277,305 12,420,818 16,924,884 1,413,298 17,096,979 327,546,592 유형간 수익 (25,052,061) (81,120) (465,733) 0 0 0 (14,698) (947,807) (37,652) (6,733) 0 (26,605,804) 고객과의 계약에서 생기는 수익 127,727,583 0 127,727,583 2,815,175 0 2,815,176 49,240,182 0 49,240,182 9,238,262 0 9,238,262 41,792,885 0 41,792,885 306 0 306 0 23,262,606 23,262,606 0 11,473,011 11,473,011 0 16,887,232 16,887,232 0 1,406,565 1,406,565 808,694 16,288,284 17,096,979 231,623,087 69,317,698 300,940,787 제품과 용역 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 제품과 용역 합계 지역 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 한국 중국 미국 등 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 28. 보고기간 후 사건 (연결) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 (단위 : 천원) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 연결회사는 2024년 4월 9일 관계기업인 HL D&I Halla(주)의 시공사업 관련하여 시행사인 주식회사 빌더스개발원에 대한 채무보증(금액: 150,000,000천원) 및 주식회사 디오로디엔씨에 대한 채무보증(금액: 220,000,000천원)을 각각 결정하였습니다. 채무보증금 150,000,000 220,000,000 거래상대방 거래상대방 합계 주식회사 빌더스개발원 주식회사 디오로디엔씨 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 채무보증계약 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 425,236,481,906 416,567,226,690 현금및현금성자산 (주6) 86,844,041,730 121,325,615,025 매출채권 (주6,7,26) 157,778,480,487 132,403,059,749 단기금융리스채권 (주6,15,26) 191,931,146 247,618,109 기타수취채권 (주6,7,26) 80,767,885,718 67,936,281,789 재고자산 (주10) 89,983,995,631 85,064,343,134 기타자산 9,670,147,194 9,590,308,884 비유동자산 1,720,128,512,616 1,628,284,264,256 기타수취채권 (주5,6,7,9) 5,087,085,641 4,681,642,735 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 42,140,172,839 40,391,332,442 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 6,630,576,854 6,979,671,104 종속기업에 대한 투자자산 (주12,25) 293,479,758,452 292,522,219,204 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 1,105,251,969,935 1,020,991,242,179 유형자산 (주14) 61,819,655,419 59,596,529,288 사용권자산 (주15) 162,101,587,497 157,560,096,594 무형자산 (주14) 24,779,254,599 26,759,939,870 투자부동산 (주14,15) 18,838,451,380 18,801,590,840 자산총계 2,145,364,994,522 2,044,851,490,946 부채 유동부채 540,474,391,614 548,569,428,141 매입채무 (주6,26) 147,661,251,889 144,360,255,924 기타지급채무 (주6,23,26) 28,386,126,262 12,307,383,197 단기차입금 (주6,18,25) 257,900,000,000 172,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 0 114,983,842,512 유동성장기차입금 (주6,18,25) 70,000,000,000 70,000,000,000 파생상품부채 (주5,6,11) 158,566,055 46,430,346 충당부채 (주17) 83,529,825 87,312,145 당기법인세부채 5,297,371,683 3,152,150,270 리스부채 (주6,15,26) 23,658,802,013 22,731,781,657 기타부채 (주8) 7,328,743,887 8,000,272,090 비유동부채 433,559,782,697 389,727,642,061 사채 (주5,6,18) 123,835,579,434 123,810,250,041 장기차입금 (주5,6,18,25) 100,000,000,000 70,000,000,000 순확정급여부채 (주16) 2,012,060,479 355,815,362 충당부채 (주17) 1,991,483,627 1,793,527,768 이연법인세부채 30,737,258,696 22,544,591,699 기타지급채무 (주5,6) 1,437,403,948 1,402,614,634 리스부채 (주6,15,26) 173,292,023,987 169,627,799,343 기타부채 253,972,526 193,043,214 부채총계 974,034,174,311 938,297,070,202 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 162,014,747,501 162,014,747,501 기타자본 (주19) 15,930,422,238 1,169,906,902 기타포괄손익누계액 (주19) (15,568,384,979) (34,946,352,101) 이익잉여금 (주23) 953,867,855,451 923,229,938,442 자본총계 1,171,330,820,211 1,106,554,420,744 자본과부채총계 2,145,364,994,522 2,044,851,490,946 제 26 기 1분기말 제 25 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 매출 및 지분법손익 (주26,27) 264,202,739,305 264,202,739,305 208,497,389,764 208,497,389,764 재화의 판매 156,848,620,796 156,848,620,796 152,779,643,843 152,779,643,843 용역의 제공 36,705,368,169 36,705,368,169 32,934,363,039 32,934,363,039 로열티 수익 9,962,670,446 9,962,670,446 9,298,286,386 9,298,286,386 지분법손익 (주13) 60,686,079,894 60,686,079,894 13,485,096,496 13,485,096,496 매출원가 (주15,26) 178,937,523,455 178,937,523,455 169,640,046,382 169,640,046,382 매출총이익 85,265,215,850 85,265,215,850 38,857,343,382 38,857,343,382 판매비와관리비 (주15,20) 16,918,837,001 16,918,837,001 16,701,072,591 16,701,072,591 영업이익(손실) 68,346,378,849 68,346,378,849 22,156,270,791 22,156,270,791 기타수익 (주7,11,21) 4,822,700,052 4,822,700,052 9,089,175,553 9,089,175,553 기타비용 (주7,11,21) 3,000,693,786 3,000,693,786 6,712,795,857 6,712,795,857 금융수익 (주7,15) 1,742,506,489 1,742,506,489 1,872,822,632 1,872,822,632 금융비용 (주7,15) 7,616,324,100 7,616,324,100 8,305,531,413 8,305,531,413 법인세비용차감전순이익 64,294,567,504 64,294,567,504 18,099,941,706 18,099,941,706 법인세비용 8,323,454,250 8,323,454,250 2,696,160,530 2,696,160,530 분기순이익 55,971,113,254 55,971,113,254 15,403,781,176 15,403,781,176 법인세효과차감후기타포괄손익 13,193,434,877 13,193,434,877 14,174,908,159 14,174,908,159 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 19,646,420,601 19,646,420,601 15,331,731,798 15,331,731,798 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19) 19,768,357,897 19,768,357,897 15,341,527,553 15,341,527,553 현금흐름위험회피 (주11,19) (121,937,296) (121,937,296) (9,795,755) (9,795,755) 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 (6,452,985,724) (6,452,985,724) (1,156,823,639) (1,156,823,639) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) (268,453,479) (268,453,479) 99,820,551 99,820,551 관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13) (6,184,532,245) (6,184,532,245) (1,256,644,190) (1,256,644,190) 분기총포괄이익 69,164,548,131 69,164,548,131 29,578,689,335 29,578,689,335 주당이익 기본 주당이익 (단위 : 원) (주22) 5,829 5,829 1,584 1,584 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초) 55,086,180,000 262,014,747,501 (3,830,021,375) (28,695,790,455) 816,701,230,118 1,101,276,345,789 분기순이익 15,403,781,176 15,403,781,176 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 99,820,551 99,820,551 현금흐름위험회피 (9,795,755) (9,795,755) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 15,341,527,553 15,341,527,553 관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (1,256,644,190) (1,256,644,190) 관계기업의 기타자본변동 119,806 119,806 배당금 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 자기주식의 취득 (5,204,439,100) (5,204,439,100) 기타 2023.03.31 (당분기말) 55,086,180,000 262,014,747,501 (9,034,340,669) (13,264,238,106) 811,284,015,104 1,106,086,363,830 2024.01.01 (기초) 55,086,180,000 162,014,747,501 1,169,906,902 (34,946,352,101) 923,229,938,442 1,106,554,420,744 분기순이익 55,971,113,254 55,971,113,254 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (268,453,479) (268,453,479) 현금흐름위험회피 (121,937,296) (121,937,296) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 19,768,357,897 19,768,357,897 관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (6,184,532,245) (6,184,532,245) 관계기업의 기타자본변동 배당금 (19,148,664,000) (19,148,664,000) 자기주식의 취득 (1,205,638,100) (1,205,638,100) 기타 15,966,153,436 15,966,153,436 2024.03.31 (당분기말) 55,086,180,000 162,014,747,501 15,930,422,238 (15,568,384,979) 953,867,855,451 1,171,330,820,211 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (18,161,377,000) (29,109,249,488) 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) (11,249,276,022) (22,306,713,394) 이자수취 1,152,782,496 1,331,446,877 이자의지급 (7,646,207,765) (6,501,102,777) 배당금의수취 7,500,000 7,500,000 법인세납부(환급) (426,175,709) (1,640,380,194) 투자활동현금흐름 (12,784,053,806) 37,986,721,532 금융기관예치금의 순증감 (7,097,426,111) 39,565,979,748 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (957,539,248) 대여금의 증가 (1,874,448) 대여금의 감소 170,474,448 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (1,555,000,000) (1,305,000,000) 유형자산의취득 (3,203,490,392) (280,171,348) 유형자산의 처분 1,000 무형자산의취득 (404,653,600) (1,065,148,686) 무형자산의 처분 265,454,545 1,071,061,818 재무활동현금흐름 (3,974,609,607) 9,014,477,567 단기차입금의 증가 85,000,000,000 40,000,000,000 유동성장기차입금의상환 (23,000,000,000) 장기차입금의 증가 30,000,000,000 리스부채의원금상환 (3,927,909,584) (2,781,083,333) 파생금융상품의 정산 (46,700,023) 사채의상환 (115,000,000,000) 자기주식의 취득 (5,204,439,100) 현금및현금성자산의 환율변동효과 438,467,118 (1,678,694,433) 현금의 증감 (34,481,573,295) 16,213,255,178 기초현금및현금성자산 121,325,615,025 81,390,907,630 기말현금및현금성자산 86,844,041,730 97,604,162,808 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표를 이해하기 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다 . (1) 기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다 . 또한 ,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다 .또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다 . (2) 기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다 . (3) 기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (4) 기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 '가상자산 공시 ' 가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . (1) 기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 재무위험 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 974,034,174 자본총계(B) 1,171,330,820 부채비율(A/B) 0.832 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 938,297,070 자본총계(B) 1,106,554,421 부채비율(A/B) 0.848 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 5. 공정가치 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동금융자산, 장부금액 5,087,086 42,140,173 6,630,577 53,857,836 비유동금융자산, 공정가치 5,087,086 42,140,173 6,630,577 53,857,836 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 비유동금융자산, 장부금액 4,681,643 40,391,332 6,979,671 52,052,646 비유동금융자산, 공정가치 4,681,643 40,391,332 6,979,671 52,052,646 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 장부금액 224,410,599 금융부채, 장부금액 유동금융부채 158,566 비유동금융부채 223,835,579 416,454 금융부채, 공정가치 227,412,588 금융부채, 공정가치 유동금융부채, 공정가치 158,566 비유동금융부채, 공정가치 226,837,568 416,454 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 장부금액 194,238,345 금융부채, 장부금액 유동금융부채 46,430 비유동금융부채 193,810,250 381,665 금융부채, 공정가치 194,681,663 금융부채, 공정가치 유동금융부채, 공정가치 46,430 비유동금융부채, 공정가치 194,253,568 381,665 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 금융부채, 분류 합계 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 투입변수의 유의성 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 통화선도계약과 관련된파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 통화선도계약과 관련된파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 회사의 재무부서는 매반기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매반기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채 회사의 재무부서는 매반기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매반기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 수준1 수준2 수준3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 42,140,173 42,140,173 6,599,189 0 31,388 6,630,577 0 0 5,087,086 5,087,086 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 40,391,332 40,391,332 6,948,283 0 31,388 6,979,671 0 0 4,681,643 4,681,643 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 부채 0 158,566 0 158,566 0 0 226,837,568 226,837,568 0 0 416,454 416,454 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전분기 (단위 : 천원) 부채 0 46,430 0 46,430 0 0 194,253,568 194,253,568 0 0 381,665 381,665 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준 3으로 분류된 공정가치측정 금융상품 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 40,391,332 31,388 당기손익인식액 193,841 0 취득 1,555,000 0 분기말 42,140,173 31,388 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 전분기 (단위 : 천원) 기초 40,549,365 6,637,645 당기손익인식액 (484,914) 0 취득 1,305,000 0 분기말 41,369,451 6,637,645 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 6. 범주별 금융상품 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 86,844,042 0 0 0 86,844,042 매출채권 157,778,480 0 0 0 157,778,480 단기금융리스채권 0 0 0 191,931 191,931 기타유동수취채권 80,767,886 0 0 0 80,767,886 유동금융자산 소계 325,390,408 0 0 191,931 325,582,339 기타비유동수취채권 5,087,086 0 0 0 5,087,086 공정가치금융자산 0 42,140,173 6,630,577 0 48,770,750 비유동금융자산 소계 5,087,086 42,140,173 6,630,577 0 53,857,836 합계 330,477,494 42,140,173 6,630,577 191,931 379,440,175 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 121,325,615 0 0 0 121,325,615 매출채권 132,403,060 0 0 0 132,403,060 단기금융리스채권 0 0 0 247,618 247,618 기타유동수취채권 67,936,282 0 0 0 67,936,282 유동금융자산 소계 321,664,957 0 0 247,618 321,912,575 기타비유동수취채권 4,681,643 0 0 0 4,681,643 공정가치금융자산 0 40,391,332 6,979,671 0 47,371,003 비유동금융자산 소계 4,681,643 40,391,332 6,979,671 0 52,052,646 합계 326,346,600 40,391,332 6,979,671 247,618 373,965,221 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 147,661,252 0 0 147,661,252 유동기타지급채무 28,385,948 0 0 28,385,948 단기 차입금 257,900,000 0 0 257,900,000 사채 및 유동성장기차입금 70,000,000 0 0 70,000,000 유동파생상품부채 0 0 158,566 158,566 유동 리스부채 0 23,658,802 0 23,658,802 유동 금융부채 소계 503,947,200 23,658,802 158,566 527,764,568 사채 및 장기차입금 223,835,579 0 0 223,835,579 비유동기타지급채무 416,454 0 0 416,454 비유동 리스부채 0 173,292,024 0 173,292,024 비유동 금융부채 소계 224,252,033 173,292,024 0 397,544,057 합계 728,199,233 196,950,826 158,566 925,308,625 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 위험회피목적 당기손익인식 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 144,360,256 0 0 144,360,256 유동기타지급채무 10,971,576 0 0 10,971,576 단기 차입금 172,900,000 0 0 172,900,000 사채 및 유동성장기차입금 184,983,843 0 0 184,983,843 유동파생상품부채 0 0 46,430 46,430 유동 리스부채 0 22,731,782 0 22,731,782 유동 금융부채 소계 513,215,675 22,731,782 46,430 535,993,887 사채 및 장기차입금 193,810,250 0 0 193,810,250 비유동기타지급채무 381,665 0 0 381,665 비유동 리스부채 0 169,627,799 0 169,627,799 비유동 금융부채 소계 194,191,915 169,627,799 0 363,819,714 합계 707,407,590 192,359,581 46,430 899,813,601 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 위험회피목적 당기손익인식 7. 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 11,463,140 16,567,593 14,109,439 42,140,172 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 10,246,609 16,567,593 13,577,130 40,391,332 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 204,340 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 전분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (474,414) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,599,189 31,388 6,630,577 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,948,283 31,388 6,979,671 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 지분상품 처분 관련 기타포괄손익누계액에 대한 설명 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각에 대한 설명 당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 매출채권 및 손실충당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 157,960,530 (182,049) 157,778,481 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 132,585,109 (182,049) 132,403,060 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 6,537,442 18,042,488 4,127,094 50,309,078 1,751,785 80,767,887 0 80,767,887 비유동 2,000 0 183,802 750,400 4,150,883 5,087,085 0 5,087,085 상각후원가 합계 6,539,442 18,042,488 4,310,896 51,059,478 5,902,668 85,854,972 0 85,854,972 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손실충당금 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 전기말 (단위 : 천원) 유동 645,653 10,625,424 4,038,342 50,375,078 2,251,785 67,936,282 0 67,936,282 비유동 2,000 0 183,802 853,000 3,642,841 4,681,643 0 4,681,643 상각후원가 합계 647,653 10,625,424 4,222,144 51,228,078 5,894,626 72,617,925 0 72,617,925 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손실충당금 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 8. 계약부채 계약부채의 세부내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 계약부채 합계 5,856,665 16,171 5,872,836 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 5,001,587 43,773 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 계약부채 합계 5,001,587 43,773 5,045,360 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 1,529,098 0 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 9. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관 하나은행 사용이 제한된 금융자산 2,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 하나은행 사용이 제한된 금융자산 2,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 10. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 90,540,966 (2,440,910) 88,100,056 유동 운송중 재고자산 1,883,940 0 1,883,940 유동재고자산 92,424,906 (2,440,910) 89,983,996 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 82,654,790 (2,363,949) 80,290,841 유동 운송중 재고자산 4,773,502 0 4,773,502 유동재고자산 87,428,292 (2,363,949) 85,064,343 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산 관련 비용에 대한 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 143,457,692 매출원가에 포함된 재고자산 평가손실 76,961 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 140,418,018 매출원가에 포함된 재고자산 평가손실 135,438 공시금액 11. 파생금융상품 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 158,566 0 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 0 46,430 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 파생금융상품 통화선도 계약 세부내역 (단위 : 천원) 계약처 하나은행 등 매도금액 (단위:천USD) 30,000 매입금액 39,813,350 약정환율 (단위:원) 1,321.62 1,332.87 계약만기일 2024-07-31 2024-12-27 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 선도계약 범위 하위범위 상위범위 금융기관과 체결한 한도 계약에 대한 공시 (단위 : 천원) 한도 계약금액 (단위: 천USD) 3,500 5,000 4,000 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 한도 계약 거래상대방 하나은행 신한은행 농협은행 현금흐름위험회피 파생금융상품 관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 318,254 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (375,545) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,653) 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (7,270) 공시금액 현금흐름위험회피 관련 위험회피대상 발생가능성에 대한 설명 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 8개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다. 기타수익 및 기타비용으로 인식된 파생상품거래 및 평가손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 46,430 파생상품평가손실 파생상품거래손실 147,975 이자율스왑 계약 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 파생상품평가손실 91,733 파생상품거래손실 이자율스왑 계약 파생상품 미결제약정 내역에 대한 설명 한편, 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상 차입금은 없습니다. 12. 종속기업에 대한 투자자산 종속기업에 대한 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 피투자기업명 약칭(1) 소재국가 지분율 (%) 장부금액 제26(당)기 1분기 제25(전)기 [종속기업] HL Uriman, Inc. URIMAN 미국 100.0 30,165,662 30,165,662 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 중국 60.0 - - HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HLLC 중국 100.0 807,467 807,467 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 중국 100.0 720,126 720,126 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 중국 100.0 960,168 960,168 에이치엘위코 주식회사 WECO 한국 100.0 137,729,991 137,729,991 HL Logistic America HLLA 미국 100.0 2,831,368 2,831,368 HL ANAND AUTOMOTIVE PARTS PRIVATE LIMITED(2) HLAAP 인도 51.0 957,539 - 주식회사 제이제이한라 JJH 한국 100.0 99,737,506 99,737,506 HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HLTE 튀르키예 100.0 3,539,400 3,539,400 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 독일 100.0 7,471,031 7,471,031 에이치엘리츠운용 주식회사 HLREITS 한국 90.1 8,559,500 8,559,500 합계 293,479,758 292,522,219 (1) 이하 약칭사용(2) 당기 중 HL ANAND AUTOMOTIVE PARTS PRIVATE LIMITED를 신규 설립하였습니다. 13. 관계기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 약칭() 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제26(당)기 1분기 제25(전)기 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사(1) DNI 한국 23.78 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드 WD 한국 21.25 21.25 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(2) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 () 이하 약칭 사용(1) 당기 중 관계기업 에이치엘디앤아이한라 주식회사 최대주주의 지분 증여(2,843,181주)로 인하여 증가하였습니다.(2) 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 기초 취득 등 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 737,099,223 - (8,521,950) 39,227,990 22,349,460 (16,148) (5,545,752) 784,592,823 DNI(보통주) 32,561,274 15,966,153 - 904,744 37,779 (74,932) - 49,395,018 DNI(우선주) 244,269,198 - - 7,960,743 276,136 (547,701) - 251,958,376 AMT 617,440 - - 3,377 - - - 620,817 WD 3,409,481 - - 32,233 - - - 3,441,714 HLREIT1 3,034,624 - (348,396) 12,556,993 - - - 15,243,221 합계 1,020,991,240 15,966,153 (8,870,346) 60,686,080 22,663,375 (638,781) (5,545,752) 1,105,251,969 기업명 제25(전)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기타자본변동에 대한지분 기말 MANDO 719,713,365 (7,101,625) 10,292,605 19,476,012 (127,820) (23,761) - 742,228,776 DNI(보통주) 31,201,878 - 561,191 (19,647) (132,977) - - 31,610,445 DNI(우선주) 228,957,133 - 2,547,003 (143,611) (971,967) - - 230,388,558 AMT 577,597 - 12,987 - - - - 590,584 WD 3,100,336 - 54,740 - - - - 3,155,076 HLREIT1 4,173,680 (454,642) 16,572 - - (120) 120 3,735,610 합계 987,723,989 (7,556,267) 13,485,098 19,312,754 (1,232,764) (23,881) 120 1,011,709,049 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 제25(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 6,851,765,859 4,513,942,714 2,337,823,145 6,169,468,419 4,004,929,269 2,164,539,149 DNI 1,732,648,050 1,265,637,960 467,010,090 1,762,404,611 1,331,547,685 430,856,925 기업명 제26(당)기 1분기 제25(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 2,107,342,166 145,738,785 206,852,797 1,996,741,265 43,524,208 112,295,211 DNI 398,523,228 11,912,135 11,412,274 336,681,973 5,720,816 3,912,217 당분기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 지배지분순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(4) 장부금액 MANDO(1) 2,001,810,852 30.25 605,493,267 193,490,381 (14,390,825) - 784,592,823 DNI(보통주)(2) 477,031,610 10.86 51,818,491 453,198 (1,623,182) (1,253,489) 49,395,018 DNI(우선주)(2) 477,031,610 54.33 259,162,788 - (12,474,659) 5,270,247 251,958,376 AMT 1,991,259 22.22 442,502 178,315 - - 620,817 WD(3) 16,197,040 21.25 3,441,714 - - - 3,441,714 HLREIT1 66,738,282 9.84 6,568,728 64,460 - 8,610,033 15,243,221 기업명 제25(전)기 지배지분순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(4) 장부금액 MANDO(1) 1,843,692,929 30.25 557,666,902 193,490,381 (14,058,060) - 737,099,223 DNI(보통주)(2) 465,619,224 7.43 34,608,289 453,198 (1,736,209) (764,004) 32,561,274 DNI(우선주)(2) 465,619,224 54.33 252,962,642 - (13,387,995) 4,694,551 244,269,198 AMT 1,976,060 22.22 439,125 178,315 - - 617,440 WD(3) 16,045,350 21.25 3,409,481 - - - 3,409,481 HLREIT1 49,622,690 9.84 4,884,122 64,460 - (1,913,958) 3,034,624 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.25%(전기말 : 30.28%)입니다.(2) 당 1분기 중 보통주 지분을 추가취득하였습니다. 보통주 지분율은 23.78%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 10.86%(전기말:7.43%), 우선주54.33%(전기말:54.33%) 입니다.(3) 당분기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다.(4) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 1분기 제25(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 472,968,225 784,592,823 558,897,888 737,099,223 DNI(보통주) 18,188,866 49,395,018 12,661,282 32,561,274 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 59,596,529 취득 및 후속지출 2,916,838 처분 및 폐기 (236,969) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (456,743) 분기말 유형자산 81,552,047 (19,732,392) 61,819,655 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 58,165,090 취득 및 후속지출 120,569 처분 및 폐기 0 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (544,744) 분기말 유형자산 77,780,145 (20,039,231) 57,740,914 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 26,759,940 취득 및 후속지출 342,343 처분 및 폐기 (278,028) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (2,045,000) 분기말 무형자산 59,659,951 (34,880,696) 24,779,255 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 32,626,027 취득 및 후속지출 879,866 처분 및 폐기 (429,880) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (1,952,044) 분기말 무형자산 58,200,047 (27,076,078) 31,123,968 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 18,801,591 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 사용권자산에서의 재분류 397,304 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (360,444) 분기말 투자부동산 22,438,879 (3,600,428) 18,838,451 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 40,283,049 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 사용권자산에서의 재분류 2,091,744 사용권자산으로의 재분류 (17,418,556) 상각 (495,094) 분기말 투자부동산 27,876,535 (3,415,392) 24,461,143 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 15. 리스 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 15,776,447 144,908,466 1,416,674 162,101,587 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 397,304 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 15,206,483 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 7,334,314 148,454,940 1,770,843 157,560,097 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 사용권자산의 증가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 10,659,142 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 63,694 공시금액 리스부채에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 23,658,802 비유동 리스부채 173,292,024 리스부채 합계 196,950,826 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 22,731,782 비유동 리스부채 169,627,799 리스부채 합계 192,359,581 공시금액 리스 관련 손익 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) 821,234 1,730,149 354,169 2,905,552 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 1,965,701 전대리스 순투자에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 2,800 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 22,276 리스 현금유출 5,915,886 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) 620,921 3,014,520 223,887 3,859,328 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 1,948,048 전대리스 순투자에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 7,865 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 13,906 리스 현금유출 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 16. 순확정급여부채 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 25,723,632 사외적립자산의 공정가치 (23,711,572) 재무상태표상 부채 2,012,060 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 24,832,273 사외적립자산의 공정가치 (24,476,458) 재무상태표상 부채 355,815 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 24,832,273 (24,476,458) 당기근무원가 801,368 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 224,453 (165,404) 급여지급액 (229,642) 931,662 계열사 전입 95,180 (1,372) 기말 25,723,632 (23,711,572) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 20,843,229 (21,498,223) 당기근무원가 723,664 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 246,020 (213,932) 급여지급액 (209,154) 251,682 계열사 전입 0 0 기말 21,603,759 (21,460,473) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 17. 충당부채 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 87,312 1,793,528 1,880,840 충당부채 전입, 기타충당부채 18,405 495,775 514,180 충당부채 환입, 기타충당부채 0 (297,819) (297,819) 사용액 (22,188) 0 (22,188) 분기말 장부금액 83,529 1,991,484 2,075,013 유동성 항목 83,529 0 83,530 비유동성 항목 0 1,991,484 1,991,484 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다.회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 90,623 1,676,605 1,767,228 충당부채 전입, 기타충당부채 17,836 5,441 23,277 충당부채 환입, 기타충당부채 0 0 0 사용액 (20,090) 0 (20,090) 분기말 장부금액 88,369 1,682,046 1,770,415 유동성 항목 88,369 27,183 115,552 비유동성 항목 0 1,654,863 1,654,863 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 18. 사채 및 차입금 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0189 0.0227 소계, 유동성 0 0 0 0 0 차감: 사채할인발행차금, 유동성 0 차감계, 유동성 0 소계, 비유동성 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 124,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (164,421) 차감계, 비유동성 123,835,579 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0189 0.0227 소계, 유동성 0 0 115,000,000 0 115,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 (16,157) 차감계, 유동성 114,983,843 소계, 비유동성 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 124,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (189,750) 차감계, 비유동성 123,810,250 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 차입금명칭 합계 단기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0493 0.0535 0.0480 0.0528 0.0503 0.0479 0.0441 0.0477 0.0479 단기차입금 5,900,000 47,000,000 60,000,000 20,000,000 40,000,000 20,000,000 10,000,000 40,000,000 15,000,000 257,900,000 일반회전자금-신한은행 일반회전자금-우리은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-국민은행 일반회전자금-하나은행 일반회전자금-수출입은행 일반회전자금-수출입은행 일반회전자금-산업은행 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 단기차입금 5,900,000 47,000,000 60,000,000 20,000,000 40,000,000 0 0 0 0 172,900,000 일반회전자금-신한은행 일반회전자금-우리은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-국민은행 일반회전자금-하나은행 일반회전자금-수출입은행 일반회전자금-수출입은행 일반회전자금-산업은행 차입금명칭 합계 장기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 최장만기일 2024-06-18 2025-11-29 2025-05-18 2024-12-12 2025-10-31 2026-03-18 이자율 0.0261 0.0562 0.0545 0.0526 0.0482 0.0483 유동성 장기차입금 50,000,000 0 0 20,000,000 0 0 70,000,000 비유동성 장기차입금 0 20,000,000 20,000,000 0 30,000,000 30,000,000 100,000,000 일반차입금-산업은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-신한은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 일반차입금-국민은행 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 최장만기일 이자율 유동성 장기차입금 50,000,000 0 0 20,000,000 0 0 70,000,000 비유동성 장기차입금 0 20,000,000 20,000,000 0 30,000,000 0 70,000,000 일반차입금-산업은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-신한은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 일반차입금-국민은행 차입금명칭 합계 담보자산의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,694,962 39,672,909 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 관련 금액 5,900,000 145,000,000 담보권자 신한은행 산업은행 토지/건물 토지/건물 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,731,429 39,856,893 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 관련 금액 5,900,000 130,000,000 담보권자 신한은행 산업은행 토지/건물 토지/건물 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금(단위: 원) 162,014,747,501 이익소각 형태로 소각한 자기주식(단위: 주) 보통주 전기말 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금(단위: 원) 162,014,747,501 이익소각 형태로 소각한 자기주식(단위: 주) 847,826 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 자기주식 (20,581,039) 자기주식처분이익 2,734,106 기타 33,777,355 합계 15,930,422 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자기주식 (19,375,401) 자기주식처분이익 2,734,106 기타 17,811,202 합계 1,169,907 공시금액 기타자본에 포함된 기타항목에 대한 기술 당분기 중 특수관계자 등으로부터 에이치엘디앤아이한라㈜의 주식을 무상으로 증여 받았으며, 무상수증에 따른 금액은 기타자본에 포함되어 있습니다. 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (12,052,737) 0 (22,893,615) (34,946,352) 당기변동액 (268,454) 244,737 19,768,358 19,744,641 당기손익으로 재분류 0 (366,675) 0 (366,675) 기말 (12,321,191) (121,938) (3,125,256) (15,568,385) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 관계기업 등의 기타포괄손익 전분기 (단위 : 천원) 기초 (7,438,901) 9,796 (21,266,685) (28,695,790) 당기변동액 99,821 (4,285) 15,341,528 15,437,063 당기손익으로 재분류 0 (5,511) 0 (5,511) 기말 (7,339,080) 0 (5,925,158) (13,264,238) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 관계기업 등의 기타포괄손익 20. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 6,033,967 퇴직급여, 판관비 813,333 복리후생비, 판관비 936,148 여비교통비, 판관비 553,699 통신비, 판관비 20,097 수도광열비, 판관비 125,037 세금과공과, 판관비 85,291 유형자산감가상각비, 판관비 277,899 무형자산상각비, 판관비 244,684 투자부동산감가상각비, 판관비 2,135 사용권자산감가상각비, 판관비 870,087 수선비, 판관비 70,511 보험료, 판관비 146,327 접대비, 판관비 334,987 광고선전비, 판관비 508,226 수출제비용, 판관비 269,599 포장비, 판관비 29,526 운반비, 판관비 748,362 연구개발비, 판관비 23,877 지급수수료 및 임차료 4,434,917 사무용품비, 판관비 1,391 소모품비, 판관비 136,146 도서인쇄비, 판관비 26,189 교육훈련비, 판관비 153,240 차량유지비, 판관비 54,757 보증수리비(환입), 판관비 18,405 합계 16,918,837 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 5,900,841 퇴직급여, 판관비 714,796 복리후생비, 판관비 974,260 여비교통비, 판관비 423,652 통신비, 판관비 21,182 수도광열비, 판관비 93,609 세금과공과, 판관비 39,156 유형자산감가상각비, 판관비 350,815 무형자산상각비, 판관비 167,723 투자부동산감가상각비, 판관비 2,135 사용권자산감가상각비, 판관비 531,243 수선비, 판관비 116,280 보험료, 판관비 137,747 접대비, 판관비 270,903 광고선전비, 판관비 580,405 수출제비용, 판관비 515,892 포장비, 판관비 37,690 운반비, 판관비 736,743 연구개발비, 판관비 9,446 지급수수료 및 임차료 4,676,668 사무용품비, 판관비 2,579 소모품비, 판관비 126,118 도서인쇄비, 판관비 26,425 교육훈련비, 판관비 170,113 차량유지비, 판관비 56,813 보증수리비(환입), 판관비 17,836 합계 16,701,070 공시금액 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외환차이 3,706,314 배당금수익 260,255 공정가치금융자산평가이익 256,257 무형자산처분이익 0 파생금융상품거래이익 46,430 공정가치금융자산평가손실 297,819 기타충당부채의 환입 255,625 기타수익 합계 4,822,700 외환차이 414,613 공정가치금융자산평가손실 62,416 무형자산처분손실 12,573 파생금융상품거래손실 147,975 파생상품평가손실 0 기부금 2,105,000 기타충당부채전입액 5,761 기타 252,355 기타비용 합계 3,000,693 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 외환차이 7,565,877 배당금수익 260,255 공정가치금융자산평가이익 504,333 무형자산처분이익 641,182 파생금융상품거래이익 0 공정가치금융자산평가손실 0 기타충당부채의 환입 117,529 기타수익 합계 9,089,176 외환차이 2,960,648 공정가치금융자산평가손실 989,247 무형자산처분손실 0 파생금융상품거래손실 0 파생상품평가손실 91,733 기부금 2,253,000 기타충당부채전입액 5,441 기타 412,726 기타비용 합계 6,712,795 공시금액 22. 주당손익 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익 산정에 대한 기술 기본주당손익은 회사의 보통주분기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 보통주당기순이익 (단위:원) 55,971,113,254 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,602,824 기본주당이익 (단위:원) 5,829 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,574,332 보통주 전분기 (단위 : 원) 보통주당기순이익 (단위:원) 15,403,781,176 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,725,944 기본주당이익 (단위:원) 1,584 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,782,176 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,616,843 보통주 희석주당이익에 대한 기술 회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 배당금 배당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 배당금 19,148,664 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,148,664천원은 당분기말 현재 재무상태표상 기타지급채무에 포함되어 있습니다(전기 배당금 지급액: 19,564,352천원). 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 배당금 19,564,352 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 공시금액 24. 현금흐름정보 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 64,294,568 조정항목 (50,447,680) 지분법평가이익 (60,686,080) 당기손익공정가치금융자산평가손익 (193,840) 감가상각비(투자부동산 포함) 817,187 무형자산상각비 2,045,000 사용권자산상각비 2,905,552 퇴직급여 860,417 판매보증수리비 18,405 재고자산평가손실 76,961 재고자산평가손실환입 파생상품평가손익 (46,430) 파생상품거래손익 147,975 무형자산처분손익 12,573 외화환산손익 (2,165,372) 기타충당부채전입액 기타충당부채환입액 (292,057) 배당금수익 (260,255) 이자수익 (1,304,034) 이자비용 7,616,318 운전자본의변동 (25,096,164) 매출채권의증감 (23,609,168) 기타지급채권의증감 1,724,506 재고자산의증감 (4,996,614) 기타자산의증감 1,783 매입채무의증감 3,263,697 기타지급채무의증감 (1,878,230) 퇴직급여의순지급액 795,828 충당부채의증감 (22,188) 기타부채의증감 (375,778) 영업으로부터창출된현금 (11,249,276) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 18,099,942 조정항목 (1,518,682) 지분법평가이익 (13,485,096) 당기손익공정가치금융자산평가손익 484,914 감가상각비(투자부동산 포함) 1,039,838 무형자산상각비 1,952,044 사용권자산상각비 3,859,328 퇴직급여 755,752 판매보증수리비 17,836 재고자산평가손실 135,439 재고자산평가손실환입 파생상품평가손익 91,733 파생상품거래손익 0 무형자산처분손익 (641,182) 외화환산손익 (228,488) 기타충당부채전입액 5,441 기타충당부채환입액 배당금수익 (260,255) 이자수익 (1,848,474) 이자비용 6,602,488 운전자본의변동 (38,887,973) 매출채권의증감 (21,959,703) 기타지급채권의증감 (3,173,493) 재고자산의증감 (1,573,482) 기타자산의증감 (2,075,432) 매입채무의증감 (7,199,116) 기타지급채무의증감 (835,106) 퇴직급여의순지급액 42,528 충당부채의증감 (20,090) 기타부채의증감 (2,094,079) 영업으로부터창출된현금 (22,306,713) 공시금액 현금의 유입과 유출의 공시금액에 대한 기술 회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 중요한 비현금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 10,659,142 사용권자산의 투자부동산 분류 397,304 투자부동산의 사용권자산 분류 0 유무형자산 취득관련 미지급금 60,449 유무형자산 처분관련 미수금 236,969 단기금융상품의 자기주식 취득 1,205,638 사채 및 차입금의 유동성대체 0 미수배당금의 증가 (9,055,601) 미지급배당금의 증가 19,148,664 관계기업투자의 무상수증 15,966,153 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 63,694 사용권자산의 투자부동산 분류 2,091,774 투자부동산의 사용권자산 분류 17,418,556 유무형자산 취득관련 미지급금 15,950 유무형자산 처분관련 미수금 0 단기금융상품의 자기주식 취득 0 사채 및 차입금의 유동성대체 114,821,982 미수배당금의 증가 (7,809,023) 미지급배당금의 증가 19,564,352 관계기업투자의 무상수증 0 공시금액 25. 우발상황 및 약정사항 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 무역금융 동반성장론 직접익스포져 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 수출성장자금대출 약정한도(원화) 2,000,000 0 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 20,000,000 10,000,000 10,000,000 59,900,000 5,000,000 5,900,000 20,000,000 5,000,000 47,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 30,000,000 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 50,000,000 10,000,000 20,000,000 10,000,000 40,000,000 약정한도(외화) (단위: 천USD) 6,000 4,000 약정에 대한 설명 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 약정11 약정12 약정13 약정14 약정15 약정16 약정17 약정18 약정19 약정20 약정21 약정22 약정23 약정24 약정25 약정26 약정27 약정28 약정29 약정30 약정31 약정32 전기말 (단위 : 천원) 약정은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 약정한도(원화) 5,000,000 3,000,000 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 0 0 0 59,900,000 5,000,000 5,900,000 20,000,000 5,000,000 47,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 0 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 30,000,000 30,000,000 20,000,000 0 40,000,000 약정한도(외화) (단위: 천USD) 6,000 4,000 약정에 대한 설명 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 약정11 약정12 약정13 약정14 약정15 약정16 약정17 약정18 약정19 약정20 약정21 약정22 약정23 약정24 약정25 약정26 약정27 약정28 약정29 약정30 약정31 약정32 제공받은 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정한도 5,502,179 약정에 대한 설명 당분기말 현재 회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 거래상대방 서울보증보험 계약의 유형 이행보증 등 전기말 (단위 : 천원) 약정한도 5,106,793 약정에 대한 설명 이행보증 등 거래상대방 서울보증보험 계약의 유형 이행보증 등 종속기업에 제공하는 지급보증 내역 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증처 Comerica Bank 하나은행 NH농협캐피탈 IBK캐피탈 지급보증한도 13,000,000 26,000,000 지급보증한도, 외화 USD 3,000천 EUR 6,100천 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 HLLA HLMG JJH JJH 전기말 (단위 : 천원) 지급보증처 Comerica Bank 하나은행 NH농협캐피탈 IBK캐피탈 지급보증한도 13,000,000 26,000,000 지급보증한도, 외화 USD 3,000 EUR 5,500 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 HLLA HLMG JJH JJH 브랜드 및 상표권 사용에 대한 약정 회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 물품대금지급 관련 담보제공 내역 (단위 : 천원) 양도담보금액 29,000,000 준소비대차 계약공정증서 37,000,000 근저당권채권최고액 8,400,000 담보로 제공된 금액에 대한 설명 회사는 물품대금자금 관련하여 현대모비스㈜에 회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액: 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 현대모비스(주) 26. 특수관계자 거래 특수관계자거래에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약칭 URIMAN HLLA HLTC HLLC HLLS HLMC HLAAP HLTE HLMG WECO JJH HLREITS MANDO DNI AMT WD HLREIT1 JDT IMS1 SMILE 소재국가 미국 미국 중국 중국 중국 중국 인도 튀르키예 독일 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 소유지분율 1 1 0.6 1 1 1 0.51 1 1 1 1 0.901 0.3025 0.2378 0.2222 0.1924 0.0984 0.3333 0.0166 0.125 결산월 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2025-03-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 특수관계의 성격에 대한 기술 당기 중 HL Anand Automotive Parts Private Limited를 신규 설립하였습니다. 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 HL Uriman, Inc. HL Logistic America HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD HL Anand Automotive Parts Private Limited HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HL Corporation Berlin Gmbh 에이치엘위코 주식회사 주식회사 제이제이한라 에이치엘리츠운용 주식회사 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 전기말 (단위 : 천원) 약칭 URIMAN HLLA HLTC HLLC HLLS HLMC HLAAP HLTE HLMG WECO JJH HLREITS MANDO DNI AMT WD HLREIT1 JDT IMS1 SMILE 소재국가 미국 미국 중국 중국 중국 중국 인도 튀르키예 독일 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 소유지분율 1 1 0.6 1 1 1 1 1 1 1 0.901 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.3333 0.0166 0.125 결산월 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2025-03-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 2024-12-31 특수관계의 성격에 대한 기술 당기 중 HL Anand Automotive Parts Private Limited를 신규 설립하였습니다. 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 HL Uriman, Inc. HL Logistic America HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD HL Anand Automotive Parts Private Limited HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HL Corporation Berlin Gmbh 에이치엘위코 주식회사 주식회사 제이제이한라 에이치엘리츠운용 주식회사 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 이하 약칭 사용 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업에 대한 공시 당분기말 중간지배기업 HLLA 약칭 HLCA 소재국가 미국 소유지분율 1 결산월 2024-12-31 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 HL Transportation. LLC 전기말 중간지배기업 HLLA 약칭 HLCA 소재국가 미국 소유지분율 1 결산월 2023-12-31 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 HL Transportation. LLC 기타 특수관계자에 대한 공시 당분기말 약칭 NLPEF WCPEF LKDPEF1 NLLC WCC LKDLC HVM ANANTIJJ ANANTIHL KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 특수관계의 성격에 대한 기술 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 NLPEF의 종속기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 HLREITS의 관계기업 JJH의 관계기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디1호사모투자합자회사 넥스트레벨1호 유한회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 하이밸류마레보 주식회사 (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 전기말 약칭 NLPEF WCPEF LKDPEF1 NLLC WCC LKDLC HVM ANANTIJJ ANANTIHL KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 특수관계의 성격에 대한 기술 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 NLPEF의 종속기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 HLREITS의 관계기업 JJH의 관계기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디1호사모투자합자회사 넥스트레벨1호 유한회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 하이밸류마레보 주식회사 (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 이하 약칭 사용 특수관계자와의 중요한 매출 및 매입 거래 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 552,274 0 0 0 19,085,646 553,314 17,525 0 42,909 0 50,130,249 0 70,381,917 용역의 제공 0 2,987 537 698 0 10,710,994 168,999 750 0 255,104 4,450,304 6,393 15,596,766 로열티 수익 0 0 0 0 0 7,250,630 1,489,164 0 0 0 1,020,342 75,301 9,835,437 기타 0 567,123 45,699 0 0 812,639 439,474 5,384 0 0 362,029 0 2,232,348 재화의 매입 133,485 5,547,574 1,651,434 0 459,470 0 0 0 3,324,975 0 11,116,938 제공받은 용역 0 25,900 0 69,965 200,749 0 (33,265) 0 94,596 29 357,974 기타 0 70,140 0 2,064 426,167 210,918 0 8,281 15,841 925 734,336 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 HLLC URIMAN WECO JJH HLREITS HLTE HLLA MANDO MANDO DNI JDT IMS1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 631,742 0 0 0 19,844,294 0 433,634 27,216 0 3,164 0 46,596,715 0 67,536,765 용역의 제공 0 3,304 2,731 698 0 14,698 13,784,695 170,958 2,250 0 118,822 3,994,817 6,856 18,099,829 로열티 수익 0 0 0 0 0 0 6,354,479 1,251,511 0 0 0 1,476,928 68,410 9,151,328 기타 0 0 0 0 84,396 0 881,435 460,597 0 0 0 364,170 0 1,790,598 재화의 매입 84,871 4,181,765 0 465,491 1,088,562 0 0 0 3,365,502 9,186,191 제공받은 용역 0 0 26,000 0 339,748 51,538 826,680 0 0 1,243,966 기타 0 248,830 0 41,761 361,094 65,901 0 4,840 1,372,258 2,094,684 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 HLLC URIMAN WECO JJH HLREITS HLTE HLLA MANDO MANDO DNI JDT IMS1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 특수관계자와의 임차계약에 대한 공시 (단위 : 천원) 사용권자산 10,481,489 리스부채 9,716,343 리스부채상환 267,616 리스이자비용 35,310 특수관계자거래에 대한 기술 회사는 관계기업인 HLREIT1이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였으며, 관련하여 인식한 사용권자산과 리스부채는 각각 10,481,489천원, 9,716,343천원입니다. 당분기 동 계약에 따른 리스 부채 상환액은 267,616 천원, 이자비용은 35,310천원입니다. 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 HLREIT1 계약의 유형 임차계약 특수관계자와의 중요한 자금 거래 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당금 0 0 8,521,950 348,396 0 8,870,346 이자수익 567,123 0 2,057 0 608 567,330 이자비용 0 0 1,374 0 0 1,374 지분변동 등 0 957,539 0 0 0 957,539 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 2,843,181 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 1,999 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 WECO HLAAP MANDO HLREIT1 DNI MANDO의 종속기업 및 공동기업 전분기 (단위 : 천원) 배당금 0 0 7,101,625 454,642 0 7,556,267 이자수익 567,123 0 7,268 0 597 574,988 이자비용 0 0 4,018 0 0 4,018 지분변동 등 50,000,000 0 0 0 0 50,000,000 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 WECO HLAAP MANDO HLREIT1 DNI MANDO의 종속기업 및 공동기업 특수관계자에 대한 채권 및 채무 등의 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 781,076 1,095 197 256 44,031,149 20,168,521 4,098,443 36,554 16,400 0 39,561 34,926,042 85,175 104,184,232 리스채권 0 0 0 0 0 138,195 0 0 0 0 0 44,486 0 182,681 기타채권 44 53,856,438 183,802 0 769,235 8,521,950 0 282,666 0 348,396 0 3,070 0 63,965,601 매입채무 0 1,919,699 0 102,872 0 69,965 1,717,810 0 0 0 2,402,879 6,213,225 리스부채 0 0 0 0 0 0 191,800 0 0 0 0 191,800 기타채무 0 28,490 183,802 72,809 6,107 656 203,620 6,148 3,631 35,684 10,692 551,639 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 URIMAN WECO JJH HLREITS HLTE HLLC HLLA MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 727,723 1,095 394 256 32,853,887 7,512,467 2,007,147 825 28,800 0 44,947 38,352,947 94,075 81,624,563 리스채권 0 0 0 0 0 180,267 0 0 0 0 0 20,766 0 201,033 기타채권 44 53,289,316 0 0 1,155,974 500,000 0 0 0 647,591 0 3,070 0 55,595,995 매입채무 0 2,096,272 0 572,430 128,776 0 2,793,896 0 349,974 0 1,838,503 7,779,851 리스부채 기타채무 14,399 0 0 72,809 0 0 226,749 53,021 9,015 8,048 24,827 408,868 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 URIMAN WECO JJH HLREITS HLTE HLLC HLLA MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증에 대한 설명 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석 25에 공시된 바와 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 852,187 퇴직급여 252,935 합계 1,105,122 주요 경영진에 대한 판단 기술 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 832,740 퇴직급여 249,706 합계 1,082,446 주요 경영진에 대한 판단 기술 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 202,691,544 고객과의 계약에서 생기는 수익 임대수익 825,115 지분법투자주식평가이익(손실) 60,686,080 총 수익 264,202,739 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 193,879,291 고객과의 계약에서 생기는 수익 임대수익 1,133,002 지분법투자주식평가이익(손실) 13,485,096 총 수익 208,497,389 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 156,848,621 0 156,848,621 0 27,437,506 27,437,506 0 1,485,888 1,485,888 16,919,529 627,438 16,292,092 202,691,544 157,476,059 45,215,486 제품과 용역 상품매출 물류매출 IT매출 기타매출 제품과 용역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 한국 한국 한국 한국 한국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 152,779,644 0 152,779,644 0 23,277,305 23,277,305 0 1,413,298 1,413,298 16,409,044 120,760 16,288,284 193,879,291 152,900,404 40,978,887 제품과 용역 상품매출 물류매출 IT매출 기타매출 제품과 용역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 한국 한국 한국 한국 한국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 28. 보고기간 후 사건 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 (단위 : 천원) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 회사는 2024년 4월 9일 관계기업인 HL D&I Halla(주)의 시공사업 관련하여 시행사인 주식회사 빌더스개발원에 대한 채무보증(금액: 150,000,000천원), 주식회사 디오로디엔씨에 대한 채무보증(금액: 220,000,000천원)을 각각 결정하였습니다. 채무보증금 150,000,000 220,000,000 거래상대방 거래상대방 합계 주식회사 빌더스개발원 주식회사 디오로디엔씨 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 채무보증계약 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책 등 회사의 배당정책은 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 당사는 이에 의거하여 2023년 11월 8일 주주가치 제고 및 가시성 확보를 위해 주주환원 3개년 정책을 수립하여 공시하였습니다. 당사는 주주가치 제고를 위해 자사주를 매입한 사례가 있습니다. 2022년 5월 11일 10,000,000,000원에 대하여 자기주식취득신탁계약을 체결했으며, 2023년 4월 10일 302,660주( 9,983,742,900원)를 취득 후 해지하였습니다. 이후 2023.05.15 해당 자기주식 302,660주를 소각하였습니다. 또한 보고기준일 이후, 2024년 2월 6일~2025년 2월 4일까지 70억에 대한 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. 나. 배당에 관한 사항 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 50조 (이익배당 ) ① 이익의 배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다 . ② 회사는 이사회결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 , 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 . 제 51조 (중간배당 ) ① 회사는 매 영업년도 중 1 회에 한하여 , 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 금전으로 이익을 배당 (이하 “중간배당” )을 할 수 있다 . ② 회사는 이사회결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 , 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 . ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다 . 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제 52조 (배당금지급청구권의 소멸시효 ) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다 . ② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다 . 다. 주요배당지표 5,0005,0005,00048,14950,476 3,09655,97143,97598,1205,0145,237314-19,14919,564----37.9631.85--5.86.2--------------2,0002,000------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 1분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -145.45.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 직전사업연도(제 25기)를 포함하여 산출하였습니다. 주2) 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -74,000 -----74,000 -80,000 -104,000 ---184,000 -154,000 -104,000 ---258,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제12-2회 무보증 사채2020.07.032025.07.0339,0002020.06.23신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지83.2%자기자본의 200% 이하자기자본의 16.1%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.02%최대주주변경-2023.09.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제14-2회 무보증 사채2021.02.022026.02.0235,0002021.01.21신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지83.2%자기자본의 200% 이하자기자본의 16.1%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.02%최대주주변경-2023.09.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 공모사채12-2회2020년 07월 03일9회 회사채 차환47,0009회 회사채 차환47,000-공모사채14-2회2021년 02월 02일10회 회사채 차환57,00010회 회사채 차환57,000-공모사채14-2회2021년 02월 02일역외대출 차입금 상환23,900역외대출 차입금 상환23,900- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. 당사는 외상매출금 등에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당기말 현재 대손충당금 총액은 23,719백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2024년 매출채권 246,107 12,077 4.9% 기타수취채권 60,187 11,955 19.9% 기타장기수취채권 11,641 - 0.0% 합계 317,935 24,032 7.6% 2023년 매출채권 220,233 11,764 5.3% 기타수취채권 41,225 11,955 29.0% 기타장기수취채권 10,955 - 0.0% 합계 272,413 23,719 8.7% (2) 대손충당금 변동현황대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 23,719 14,682 2. 연결범위 변동 - - 3. 순대손처리액(①－②±③) 313 9,038 ① 대손처리액(상각채권액) - 9,144 ② 상각채권회수액 - 68 ③ 기타증감액 313 (39) 4. 대손상각비 계상(환입)액 - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 24,032 23,719 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침가) 대손충당금 설정율 : 4.9%나) 기준금액 : 246,107백만원다) 대손처리기준당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 발생일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타수취채권은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 회사는 상각후 원가를 측정하는 기타수취채권에 대하여 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (단위 : 백만원) 구분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과또는 손상 계 금액 245,725 -8 153 237 246,107 구성비율 99.8% 0.0% 0.1% 0.1% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 124,775백만원입니다 (단위 : 백만원) 구분 2024년 1분기 2023년 비고 에이치엘홀딩스주식회사 상 품 113,266 102,644 - 제 품 567 474 - 재 공 품 289 386 - 원 재 료 6,340 4,385 - 저 장 품 - - - 미 착 품 4,313 8,514 - 건설중인재고자산 - - 합 계 124,775 116,402 - 기타(제이제이한라) 상 품 - - - 제 품 - - - 재 공 품 - - - 원 재 료 - - - 저 장 품 - - - 미 착 품 - - - 건설중인재고자산 - - 합 계 - - - 합계 상 품 113,266 102,644 - 제 품 567 474 - 재 공 품 289 386 - 원 재 료 6,340 4,385 - 저 장 품 - - - 미 착 품 4,313 8,514 - 건설중인재고자산 - - 합 계 124,775 116,402 - 비율 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1) 5.2% 5.1% - 재고자산회전율(회수) 2) 8.9 8.7 - 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 ÷ 기말자산총계 × 100 주2) 재고자산 회전율(회수) = 연 환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} (2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자 당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준 연1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 분기 말은 장부금액을 기준으로 대체합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전품목을 연간 수시로 실시하는 정기재물 조사제도를 운영하고 있습니다.나) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다. 다) 재고자산 순 실현가치 평가 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득가액 평가손실누계액 장부가액 비고 상품 116,410 (3,144) 113,266 - 제품 595 (28) 567 - 재공품 292 (3) 289 - 원재료 6,618 (278) 6,340 - 저장품 - - - - 미착품 4,313 - 4,313 - 합계 128,228 (3,452) 124,775 - 라. 공정가치평가 내역 Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석, 5.공정가치를 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 의거 당사는 분기 및 반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 1분기(당기)대주회계법인예외사항없음()--제25기 (전기)대주회계법인적정-<연결재무제표> 현금창출단위 손상평가<별도재무제표> 현금창출단위 손상평가, 종속기업투자 손상평가제24기(전전기)대주회계법인적정-<연결재무제표> 현금창출단위 손상평가<별도재무제표> 현금창출단위 손상평가, 종속기업투자 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 () 분기 재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택 국제회계기준에 위배되어 작성되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다 . 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 1분기(당기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토550,000천원()4,368 550,000천원672 제25기(전기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토700,000천원()4,532(1)700,000천원4,605 제24기(전전기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토530,000천원()3,679 530,000천원4,738 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 () 영문보고서에 대한 보수가 포함되어 있습니다. (*1) 회사는 증권선물위원회로부터 2023년 11월에 연결내부회계관리제도에 대한 적용 유예를 통보받았으며, 이에 따라 감사 총 예정시간이 변동되었습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 1분기(당기)----------제25기(전기)----------제24기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12024년 03월 06일회사측 : 감사위원회 총 4명 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고- 외부감사인에 관한 사항, 감사업무 계획 - 기말감사 Issue 사항 및 핵심감사사항 - 내부회계관리제도에 감사결과22024년 05월 10일회사측 : 감사위원회 총 4명 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고- 분ㆍ반기검토를 포함한 연감감사일정 및 커뮤니케이션 계획 - 내부회계관리제도 감사 계획 - 감사시간, 감사에 필요한 인력, 재무제표에 대한 책임 등 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인의 변경 당사는 외감법 11조에 의거 '주기적 지정'사유(연속하는 6개사업연도의 감사인을 회사가 자율선임)에 해당되어 금감원으로부터 대주회계법인을 외부감사인으로 지정통보를 받았고, 2021년 감사계약을 체결하였습니다. 외부감사 대상기간은 2022년~2024년 3개년입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 제23기, 제24기, 제25기 외부감사인은 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 검토결과, 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 상세 내용은 본 사업보고서 본문과 함께 첨부되는 "내부감시장치에 대한 감사의 의견서"를 참조하여 주시기 바랍니다.2. 회사는 2023.11.8 증권선물위원회 의결결과 연결내부회계 감사를 2025년 사업연도부터 도입할 수 있도록 2년간 유예 받았습니다.(1) 유예가 필요한 사유최근 급격한 성장으로 인해 연결 준비가 부족하여 유예기간이 필요한 경우에 해당합니다.(2) 유예사유에 대한 진행 경과회사는 2022년 10월부터 연결내부회계 구축 프로젝트 진행하였습니다. 2024년에는 연결내부회계 PA를 통해 국내 및 해외 주요 종속기업의 운영평가를 자체적으로 진행하고 있습니다. 향후 본사 및 종속기업의 내부회계 담당자 역량 강화를 지속적으로 실시하고 이를 통해 제도를 정착시킬 예정입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 당사는 현재 소수주주권이 행사되었던 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 보고 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주10,169,410-우선주--보통주595,078자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주9,574,332-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주1) 보고기준일, 기 취득한 자기주식 보통주 560,720주가 현물로 입고되어있으며, '24년 2월 6일부터 '25년 2월 4일까지 체결한 신탁계약에 의거하여 '24년 3월 31일까지 추가로 34,358주를 취득하여 수탁자가 보유 중에 있습니다. 마. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상신주인수권의 내용 제12조 (신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우 8. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사의 주식이나 주식을 인수할 수 있는 권리가 부여된 증권(이하 “주식 등”)을 추가로 취득하기 위하여, 또는 다른 회사를 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식을 현물출자 받기 위하여 이사회의 결의로 당해 주식 등을 소유한 자에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에의한 경우에는 그러하지 아니한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 제2항에 정한 방법에 따르되, 법령상 허용되는 경우 그 처리방법은 이사회의 결의로 정할 수 있다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로3월 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 (부산광역시 남구 문현금융로 40) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사가 법령에 따라 신문에 공고를 하여야 하는 경우 그 공고는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 다만 폐간, 휴간, 기타 부득이한 사유로 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 주요논의내용 제 25기 정기주총(2024.03.26) 제1호 의안 : 제25기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (주당예정배당금 : 보통주 2,000원) 원안대로 승인 재무제표 승인 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 승인 신규사업 추가에 따라 정관 내 사업목적 추가 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 이사 보수한도 승인(50억) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 정몽원본인보통주2,545,43325.032,545,43325.03-홍인화친인척보통주1,3890.011,3890.01-정지연친인척보통주8450.01115,6001.14-정지수친인척보통주1,6720.02115,6001.14-(주)케이씨씨기타보통주432,1004.25432,1004.25-이용주임원보통주3820.003820.00-최경선임원보통주1550.0000.00-김준범임원보통주6300.016300.01-보통주2,982,60629.333,211,13431.58-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주 주요경력 성명 정몽원 학력 학교명 전공분야 수학상태 졸업년도 고려대 경영학 학사卒 1979년 남가주대 MBA 석사卒 1982년 경력 근무기간 회사명 업종 주요직무 및 직위명 2008.03 ~ 2024.08 에이치엘디앤아이한라(주) 건설 이사 2008.03 ~ 현재 에이치엘홀딩스(주) 지주회사 이사 2017.10 ~ 2022.03 (주)만도(현, 에이치엘만도(주)) 자동차 부품 제조 대표이사 2014.09 ~ 현재 에이치엘만도(주) 자동차 부품 제조 이사 2021.12 ~ 현재 (주)에이치엘클레무브 자동차 부품 제조 이사 (2) 최대주주의 변동을 초래할수 있는 거래보고서 작성기준일 현재 에이치엘홀딩스(주) 최대주주인 정몽원은 보유하고 있는 총 주식 2,545,433주 중 23년 12월 4일 1,220,000주에 대하여 한국증권금융과 주식담보대출을 체결하였습니다. 2. 최대주주 변동현황 당사는 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 가. 주식 소유현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원2,545,43325.03국민연금공단546,4065.37베어링자산운용670,3256.59(주)브이아이피자산운용1,058,84810.41162,8521.60 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 주1) 국민연금공단, 베어링자산운용, (주)브이아이피자산운용의 소유주식수는 보고서 기준일까지 확인 가능한(공시된) '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 토대로 작성하였습니다. 나. 소액주주현황 해당사항 없습니다. 3. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 보고 기준일로부터 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 2023년 10월 2023년 11월 2023년 12월 2024년 1월 2024년 2월 2024년 3월 보통주 주가 최고 34,850 34,150 33,900 33,950 36,550 35,900 최저 31,500 32,000 32,650 32,650 34,400 33,800 평균 32,924 33,232 33,116 33,225 35,118 34,990 거래량 최고(일) 32,344 20,428 47,190 28,427 138,507 54,545 최저(일) 3,142 3,789 8,861 10,418 5,735 5,868 월간 210,659 228,623 478,908 379,720 780,509 485,170 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원남1955.08회장사내이사상근전체총괄 -고려대학교 경영학 학사 - 美 남가주대학교 MBA - ㈜만도 대표이사 - 현재 HL홀딩스(주) 회장 2,545,433-본인24년 4개월2026.03.28김광헌남1961.06사장사내이사상근그룹공통총괄대표이사 - 고려대학교 정치외교학 학사 - 한라건설 - 마이스터㈜ - (주)만도 노사협력 Center 센터장 - (주) 만도 Korea ER Center장 및 Central Purchasing 총괄 - HL만도(주) CSO 겸 구매.노사 총괄 - HL만도 사내이사 - 현재 HL홀딩스(주) 지주부문 사장 ---1년 6개월2026.03.28김준범남1967.01사장사내이사상근사업부문대표이사 - 서울대학교 경제학 학사 - 미국 펜실베이니아대 와튼스쿨 경영학 석사 - 공정거래위원회 카르텔조사국장 - 한라대학교 교수 - 한라그룹 홍보실장 - ㈜한라홀딩스 그룹기획실장 - ㈜한라홀딩스 정도경영실장 - HL홀딩스(주) 물류사업 통합 TFT 총괄 - 현재 HL홀딩스(주) 사업부문 사장 630--7년 1개월2026.03.28김명숙여1966.10사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - 고려대학교 법학석사 - 서울고등법원 판사 - 서울북부지방법원 판사 - 의정부지방법원 부장판사 - 현재 고려대학교 법학전문대학원 교수 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---1년 1개월2026.03.28이용덕남1960.06사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - 대구상업고등학교 졸업 - 국민은행 대구지역심사센터 심사역 - 국민은행 대구심사센터 심사역 - 국민은행 영업점장 - 국민은행 동대구지역영업그룹 지역영업그룹대표 - 국민은행 중소기업고객그룹 그룹대표 전무 - 국민은행 여신그룹 그룹대표 부행장 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---4년 1개월2026.03.28정지선남1972.02사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - 서울시립대학교 세무학 박사 - 한국국제조세협회 편집이사 - 한국조세정책학회 부회장 - 현재 서울시립대학교 세무전문대학원 세무학과 교수 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---5년 1개월2025.03.28조국현남1966.05사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - MIT 경영학 박사 - 고려대학교 Global MBA 초빙교수 - SK텔레콤, SK하이닉스 자문교수 - (주)엔씨소프트 사외이사 - 현재 하와이 퍼시픽대 경영학과 교수 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---1년 1개월2026.03.28이철영남1963.12사장미등기상근그룹 JJ Plus PJT팀장 - 서울대학교 국제경제학 학사 - 한라그룹 회장 비서실장 - ㈜만도 Global Management 총괄(CFO) - ㈜한라홀딩스 그룹기획부문장 - 현재 HL홀딩스(주) 그룹 JJ Plus PJT팀장 1,450--6년 5개월-이우영남1963.12부사장미등기상근사업부문COO - 중앙대학교 기계공학 학사 - 만도 LOGISTICS 팀장 - 현재 HL홀딩스(주) 사업부문 COO 420--13년 8개월-강정우남1976.02전무미등기상근 WG Campus 담당임원 - 서울대 정치학 학사 - Pennsylvania Univ. MBA - 위메프 전략실장 - Saltlux 상무 - 피터팬의 좋은방 구하기 운영총괄이사 - 현재 HL홀딩스(주) WG Campus 담당 임원 200--3년-양승준남1965.10전무미등기상근그룹공통HL안양아이스하키단장 - 연세대학교 교육학 학사 - 한라공조㈜ - 안양한라아이스하키단 상무 - 현재 HL안양아이스하키단장 ---4년 1개월-이권철남1964.11전무미등기상근한라대학교상임이사 - 한양대학교 법학 학사 - HL D&I Halla㈜ 경영지원본부장 - HL D&I Halla㈜ 경영전략본부장 - 현재 한라대학교 상임이사 ---1년 6개월-이성규남1966.12전무미등기상근Corporate Management 실장 - 경희대학교 회계학 학사 - 한라시멘트 - ㈜만도 Global Management Corporate management 실장 - ㈜만도 Global Planning & Management 경영전략팀 팀장 - ㈜만도 MDC 중국관리실장 - ㈜만도 Global Steering BU Management Center장 - 현재 HL홀딩스(주) Corporate Management실장 ---3년 4개월-김도형남1975.12상무미등기상근Compliance 팀장 - 서울시립대학교 세무학 석사 - 현재 HL홀딩스(주) Compliance팀장 ---2년 6개월-김수진남1969.11상무미등기상근W&D Div. 실장 - 서울대학교 언론정보학 학사 - 현재 HL홀딩스(주) 냉장사업실장 ---2년 6개월-이영환남1976.10상무미등기상근Global IAM Div. 실장 - 한양대학교 기계공학 학사 - 인하대학교 물류MBA - 현재 HL홀딩스(주) Global IAM실장 ---1년 6개월-이재상남1970.09상무미등기상근그룹 미래사업팀장- Louisiana State University Finance 학사- 한화투자증권 기업금융센터 센터장- 현재 HL홀딩스(주) 그룹 미래사업팀장---2년 5개월-권세용남1970.05상무보미등기상근Mobility Service Div. 실장 - 한양대학교 경영학 학사 - 현재 HL홀딩스(주) Mobility Service실장 ---4년 4개월-신수진남1970.04상무보미등기상근그룹 정도경영팀장- 경북대학교 무역학 학사- HL만도 총무팀- 현재 HL홀딩스(주) 그룹 정도경영팀장---1년 6개월-엄소연여1984.05상무보미등기상근People&Culture담당임원 - 이화여자대학교 수학교육학 학사 - 이화여자대학교 교육공학 석사 - HL만도 그룹 인재개발원 - HL홀딩스(주) HR팀 팀장 - 현재 HL홀딩스(주) People담당임원 ---1년 6개월-황유석남1977.10상무보미등기상근LS Div. 실장- 중앙대학교 산업정보학 학사- HL홀딩스 MLCA 법인장- 현재 HL홀딩스 Global물류기획팀장---6개월-신기선남1977.01상무보미등기상근경영관리팀장- 서강대학교 경영학 학사- 성균관대학교 경영학 석사- 현재 HL홀딩스(주) 경영관리팀장---6개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 작성기준일 이후 신규 선임된 임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 변형섭 남 1978.02 상무보 미등기 상근 NIP-PJT 간사 - 건국대학교 기계공학 학사- 고려대학교 MBA- HL만도 Purchasing Planning팀장- 현재 HL홀딩스(주) NIP-PJT 간사 95 - - - - 이재경 남 1977.10 상무보 미등기 상근 Digital Innovation Center장 - 성균관대학교 한문학 학사- Illionis at Urbana-Champaign Univ. MBA- Swiss School of Management. Dr. in AI Big Data- SK C&C IT컨설팅 수석컨설턴트- 신세계 I&C IT/디지털 총괄 팀장- 이마트24 IT/디지털 총괄 팀장- 현재 HL홀딩스(주) Digital Innovation Center장 - - - - - 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 보고기준일 현재, 해당사항 없습니다. 다. 직원 등 현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지주부문남31-5-365년 3개월1,73548----지주부문여6-1-75년 6개월9514-사업부문남192-11-2037년 4개월3,44917-사업부문여42-8-504년 9개월56311-271-25-2966년 7개월5,84320- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 라. 미등기임원 보수 현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1587558- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2024.02.06 - 자기주식취득 신탁계약 체결결정 2024년 2월 6일부터 2025년 2월 4일까지12개월간 자기주식취득 신탁계약 체결 - 계약금액 7,000,000원 - 2024.05.07 - 신탁계약에의한 취득상황보고서 2024년 2월 6일부터 2024년 5월 6일까지3개월간 신탁계약을 통한 자기주식취득 계약금액 7,000,000,000원 중에서 3,220,171,400원 취득(46.00%) 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 중요한 소송사건 분기말 현재 계류 중인 소송사건이 일부 존재하나, 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황연결회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 연결회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액 : 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 채무보증 현황 (단위 : 천) 구분 법인 관계 채권자 통화 채무금액 보증기간 기초 기말 채무보증 HL Logistic America 자회사 Comerica Bank USD 3,000 3,000 2024-07-26 HL CorporationBerlin GmbH KEB Hana Bank (D) AG EUR 3,000 3,600 2025-01-02 2,500 2,500 2027-01-04 제이제이한라 NH농협캐피탈 KRW 13,000,000 13,000,000 2025-10-20 제이제이한라 IBK캐피탈 KRW 26,000,000 26,000,000 2025-10-20 합계 KRW 39,000,000 39,000,000 - USD 3,000 3,000 EUR 5,500 6,100 (4) 채무인수약정 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 본 당기보고서에 첨부된 연결검토보고서 주석사항을 참고하시기바랍니다. 나. 기타 사업부문 <기타 : 종속회사 주식회사 제이제이한라> (1) 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음 ㆍ수표 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 채무보증 현황 보고 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 채무인수약정 보고 기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 본 당기보고서에 첨부된 연결검토보고서 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 에이치엘홀딩스 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 단기매매차익 미환수 현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 사업부문별 <기타 : 종속회사 주식회사 제이제이한라> (1) 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고기준일 현재 해당사항 없습니다. <주요 자회사 : 에이치엘만도 주식회사> ※ 에이치엘만도 주식회사와 그 종속회사의 자세한 사항은 에이치엘만도 주식회사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 분기보고서를 참조하시기 바랍니다. <주요 자회사 : 에이치엘디앤아이한라 주식회사> ※ 에이치엘디앤아이한라 주식회사와 그 종속회사의 자세한 사항은 에이치엘디앤아이한라 주식회사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 분기보고서를 참조하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.
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