Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 5.6 에이치엘홀딩스(주) 3 Y 131311-0030042 분 기 보 고 서 (제 26 기 3분기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치엘홀딩스 주식회사 대 표 이 사 : 김광헌, 김준범 본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 46 (전 화) 031-280-4640 (홈페이지) https://www.hlholdings.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) Corporation Management장 (성 명) 이 성 규 (전 화) 02-526-0500 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 확인서_24년3분기.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 이후 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다.보고 기준일 현재, 당사는 자회사로부터 받는 배당수익, HL(에이치엘), Halla(한라) 및 Mando(만도) 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 상표권 사용수익 수취, IT 제품ㆍ용품판매및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등입니다.자동자 부품 유통에 관해서는 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다. 전년 동기(25기 3분기) 국내 매출 실적은 639,267백만원 대비 당기(26기 3분기) 국내 매출은 705,915백만원으로 66,648백만원 증가하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 사용용도 / 기능 / 특징 2024년 3분기 매출액 비율 상품 자동차 부품 유통 697,106 69% 제품 자동차 부품 제조/판매 38,271 4% 기타 자동차 부품 물류, 지분법 수익 등 275,475 27% 합계 1,010,852 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 산업 특성상 주요제품 등의 가격을 산출하기 어려워 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 해당사항 없습니다. 나. 생산 및 설비 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년 3분기 2023년 2022년 상품 - 수출 83,234 113,989 102,417 내수 613,872 762,076 547,438 합계 697,106 876,065 649,854 제품 - 수출 101 - - 내수 38,170 52,330 198,963 합계 38,271 52,330 198,963 기타 - 수출 - - - 내수 275,475 361,655 404,508 합계 275,475 361,655 404,508 합계 수출 83,335 113,989 102,417 내수 927,517 1,176,061 1,150,908 합계 1,010,852 1,290,050 1,253,325 주1) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 나. 판매경로 / 방법 / 전략 / 주요매출처 자동차부품 유통은 30여개 전문점을 통하여 전국 대리점에 공급하고 있으며, 효율적인 자동차부품 물류를 위하여 고객사의 주요 거점에 영업소 및 사무소를 운영하고 해외법인을 설립하여 국내외 물류 유통망을 구축하여 고객서비스 제고 및 물류비 절감을 실현하고 있습니다. 당 사업부문의 주요 매출처는 에이치엘만도, 에이치엘디앤아이한라 등이 있습니다. 다. 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 2024년 3분기 2023년 3분기 10%상승시 10% 하락시 10%상승시 10% 하락시 USD 8,480,974 (8,480,974) 8,916,932 (8,916,932) CNY 432,239 (432,239) 703,892 (703,892) EUR 395,923 (395,923) 220,448 (220,448) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 2024년 3분기 2023년 3분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 663,883 (663,883) 1,776,499 (1,776,499) 나. 파생상품 거래 현황 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제26(당) 3분기 제25(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 124,054 - - - 당기손익인식 - - - 46,430 연결회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처 Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 하나은행 등 매도 USD 15,000 KRW 19,855,300 1,317.50 ~ 1,329.90 2024.10.30~2024.12.27 당분기말 현재 현금흐름위험회피와 관련하여 하나은행과 USD 3,500천, 신한은행과 USD 5,000천, 농협은행과 USD 4,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 해당 현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가이익은 836,324천원(전기 평가손실: 5,653천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 563,345천원(전기 평가손실: 7,270천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 8개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.이자율 스왑 거래와 관련하여 기타수익 및 기타비용으로 반영된 파생상품평가이익은 46,430천원(전분기 평가손실 : 96,857천원)이며, 파생상품거래손실은 204,275천원입니다. 한편, 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상 차입금은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 경영상 특별한 계약사항은 없습니다. 나. 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다.자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 특성 자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 라. 경쟁상황 자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 마. 시장점유율 지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 바. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 보고일 기준, 에이치엘(HL) 그룹 내에 에이치엘만도(주), 에이치엘디앤아이한라(주) 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 국내 12개 계열사를 두고 있습니다. 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다.(2) 조직구성 보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다. 조직도.jpg 조직도 (3) 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 1,010,852 100% 1,290,050 100% 1,253,325 100% 영업이익 70,447 100% 99,524 100% 72,711 100% 자산 2,192,815 100% 2,085,599 100% 2,058,759 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. (4) 신규사업의 내용 및 전망 보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황당사는 회사의 상호 및 관련 사업에 대하여 2024년 9월 30일 현재 국내외 총 1,025건(국내 310건, 해외 715건)의 상표권을 보유하고 있습니다. 그 중 사업부문 관련 상표권의 상세내역은 하기와 같습니다. 제목 지적재산권의 종류 내용 취득일 존속기간만료일 관계법령 기타 1 Meister Inc.㈜마이스터 상표 회사의 변경 전 사명 관련 서비스표 1994-10-25 2024-10-25 상표법 - 2 Meister Inc.㈜마이스터 상표 회사의 변경 전 사명 관련 서비스표 1994-12-30 2024-12-30 상표법 - 3 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2012-12-13 2032-12-13 상표법 - 4 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2012-11-19 2032-11-19 상표법 - 5 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2012-11-19 2032-11-19 상표법 - 6 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 7 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 8 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2018-01-09 2028-01-09 상표법 - 9 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2018-01-10 2028-01-10 상표법 - 10 autovy 상표 자동차 부품 유통 사업 관련 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 아. 기타부문 사업의 내용 <기타 : 종속회사 제이제이한라> 1. 영업개황 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 2022년 5월, 종속회사 주식회사 제이제이한라는 주식회사 아난티와 합작하여 골프장과 리조트 공동 운영 목적의 주식회사 아난티한라를 설립하였으며 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 공동 운영하고 있습니다. 또한 주식회사 아난티와 부동산 공동 개발 목적의 주식회사 아난티제이제이를 설립하였으며, 이를 통해 리조트를 개발할 예정입니다. 현재 다양한 전략을 통해 유수기업의 투자를 유치하고, 주요 시설지 투자 유치를 본격화하는 등 관광지개발업, 부동산개발 및 투자업에 집중하고 있습니다. 또한 명품 관광단지를 조성하여 지역 발전과 관광 활성화를 도모하고자 합니다. 2. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 (2,028) 100% (4,517) 100% 23,781 100% 영업이익 (3,740) 100% (7,350) 100% 13,136 100% 자산 209,023 100% 212,630 100% 221,106 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 3. 신규사업의 내용 및 전망 보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 4. 주요 제품, 서비스 등 주식회사 제이제이한라는 관광단지 인수 및 운영, 개발사업 투자를 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 5. 유형자산 및 투자부동산 현황 가) 유형자산 (주)제이제이한라 (단위 : 백만원) 소재지 항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제주특별자치도 토지 486 - - - 486 - 건물 1,384 - - (24) 1,360 - 구축물 971 - - (52) 919 - 코스 - - - - - - 입목 - - - - - - 건설중인자산 48,031 1,684 - - 49,715 - 기타 10 - - (3) 7 기계장치, 차량운반구, 비품 합계 50,882 1,684 - (79) 52,487 - 나) 투자부동산 제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원) 소재지 항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제주특별자치도 투자부동산 132,447 317 - - 132,764 - 6. 수주상황 해당사항 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가) 시장위험 1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다. 2) 이자율위험기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 경영상 특별한 계약사항은 없습니다. 10. 연구개발활동 해당사항 없습니다. <주요자회사 : 에이치엘만도 주식회사> 1. 사업의 개요 <지배회사 - 에이치엘만도 주식회사> 당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R&D 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, '23년 27,581억원 글로벌 매출은 '21년 61,474억원, '22년 75,162억원, '23년 83,931억원을 기록했습니다.당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대/기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.<주요자회사 - 주식회사 에이치엘클레무브> 당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을 갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 말 설립되었습니다. 당사는 ADAS (첨단 운전자 보조 시스템 : Advanced Driver Assistance Systems)와 AD (자율주행 : Autonomous Driving)를 위한 하드웨어 및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R&D 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다.당사는 2023년 연결 기준으로 약 1.5조원의 매출을 달성하였으며, 과거 5년간 연평균 매출 성장률 (CAGR)은 24% 수준입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous,Sharing, Electrification) 와 'SDV' (Software Defined Vehicle) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다. 당사는 현재 Autonomous Driving (AD) 제품군과 Automotive Electronics (AE) 제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다. AD 제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주행 상황을 판단하는 제어기 (DCU) 및 HPC와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량 부품들로 구성되어 있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, AD L3에 해당하는 제품을 개발 중입니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준 (ASIL) 최고등급인 ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가 경쟁력을 높이고 있습니다. AE 제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치 (ECU), 차량 조향 센서 (TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템 (AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한 맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스<지배회사> 당사는 사업부문 (MDS/RCS)에 따라 아래와 같이 제품군을 분류하고 있습니다.아래 제품 현황은 제품군에 따라 분류하였습니다. 사업부문 제품군 제품 MDS Steering (조향) 제품군 Manual Steering Gear Hydraulic Power Steering Gear Intermediate shaft, Steering Column Column Type Electric Power SteeringRack Type Electric Power Steering Steering Torque OverlayRear Wheel Steering 外 Brake (제동) 제품군 ABS (Anti-lock Braking System) ESC (Electric Stability Control) AHB (Active Hydraulic Booster) IDB ((Integrated Dynamic Brake) Wheel Speed Sensor 外 RCS Brake (제동) 제품군 Brake Corner ModuleCaliper, Drum Brake Master Cylinder & BoosterElectric Parking Brake (Motor on Caliper) Proportioning Valve 外 Suspension (현가) 제품군 Shock Absorber Suspension Strut Suspension Smart Damping Control System 外 * MDS : Mobility Dynamic System * RCS : Ride Comfort System (1) Brake(제동) 제품군당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. 당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다. 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를 감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다. 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다. 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에 대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를 개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다. (2) Steering(조향) 제품군 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC/KMC 및 다양한 고객들의 차종에 적용 중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로, 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다. (3) Suspension(현가) 제품군 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다.Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다. <주요종속회사 - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제11기 3분기(당기) 제10기 (전기) 제9기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 2,704,740 42.09 3,727,300 44.41 3,485,136 46.37 2. 당기손익 184,104 169.74 104,211 67.41 39,188 33.13 3. 유무형자산,투자부동산 2,925,478 107.00 2,807,109 110.00 2,779,514 113.00 (감가상각비) 74,001 33.42 109,764 40.76 119,184 40.85 (무형자산상각비) 16,727 69.66 24,490 75.88 27,910 81.08 중국 1. 매출액 1,640,810 25.53 2,306,815 27.48 1,999,146 26.60 2. 당기손익 92,462 85.25 183,662 118.80 110,367 93.30 3. 유무형자산,투자부동산 385,885 14.00 369,669 14.00 338,763 14.00 (감가상각비) 58,168 26.27 62,203 23.10 76,894 26.35 (무형자산상각비) 922 3.84 1,223 3.79 1,356 3.94 미국 1. 매출액 1,140,284 17.74 1,483,112 17.67 1,404,198 18.68 2. 당기손익 15,864 14.63 21,171 13.69 25,147 21.26 3. 유무형자산,투자부동산 317,714 12.00 285,434 11.00 290,635 12.00 (감가상각비) 33,317 15.05 44,414 16.49 43,311 14.84 (무형자산상각비) 2,162 9.00 1,822 5.65 1,375 3.99 인도 1. 매출액 679,527 10.57 819,467 9.76 781,255 10.39 2. 당기손익 53,296 49.14 57,610 37.26 56,757 47.98 3. 유무형자산,투자부동산 168,672 6.00 169,262 7.00 138,640 6.00 (감가상각비) 21,657 9.78 20,389 7.57 19,731 6.76 (무형자산상각비) 2,287 9.52 2,630 8.15 2,233 6.49 기타 1. 매출액 1,231,051 19.16 1,402,687 16.71 1,026,954 13.66 2. 당기손익 13,896 12.81 -24,456 -15.82 -59,384 - 50.20 3. 유무형자산,투자부동산 508,424 18.00 487,072 19.00 373,243 15.00 (감가상각비) 34,263 15.48 32,538 12.08 32,659 11.19 (무형자산상각비) 1,916 7.98 2,108 6.53 1,549 4.50 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -969,986 -15.09 -1,346,294 -16.04 -1,180,525 - 15.71 2. 당기손익 -251,162 -231.57 -187,598 -121.34 -53,787 - 45.47 3. 유무형자산,투자부동산 -1,569,416 -57.00 -1,560,512 -61.00 -1,470,995 - 60.00 (감가상각비) 0 0.00 0 0.00 0 - (무형자산상각비) 0 0.00 0 0.00 0 - 합계 1. 매출액 6,426,426 100.00 8,393,087 100.00 7,516,164 100.00 2. 당기순이익 108,460 100.00 154,600 100.00 118,288 100.00 3. 유무형자산,투자부동산 2,736,757 100.00 2,558,034 100.00 2,449,800 100.00 (감가상각비) 221,406 100.00 269,308 100.00 291,779 100.00 (무형자산상각비) 24,014 100.00 32,273 100.00 34,423 100.00 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 2,704,740 42.09% 중국 1,640,810 25.53% 미국 1,140,284 17.74% 인도 679,527 10.57% 기타 1,231,051 19.16% 내부거래 및 연결조정 -969,986 -15.09% 합계 6,426,426 100.00% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제11기 3분기 제10기 제9기 제동장치 357,138 352,731 343,660 조향장치 338,611 334,661 329,935 현가장치 221,095 214,866 213,075 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대자동차/기아 Sub Compact 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw & Gravity Sensor 조향장치 현대자동차/기아 상용/Sub Compact 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대자동차/기아 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 2,537,916 51.76 중국 1,362,298 27.78 미국 748,807 15.27 인도 475,250 9.69 기타 765,109 15.60 연결조정 - - -985,935 -20.11 합계 - - 4,903,445 100.00 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제11기 3분기 제10기 제9기 ASS'Y PAD 3,297 3,166 3,082 ECU ASS'Y 56,122 51,684 45,568 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 7,656 7,684 7,122 Base ASS'Y 4,570 4,622 4,620 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 7,033 6,408 91% 조향장치 6,362 4,720 74% 현가장치 8,062 7,575 94% 중국 제동장치 14,495 6,872 47% 조향장치 2,724 1,565 57% 현가장치 24,753 13,511 55% 미국 제동장치 7,123 5,397 76% 조향장치 988 636 64% 현가장치 3,660 2,216 61% 기타 제동장치 24,026 16,546 69% 조향장치 15,406 10,394 67% 현가장치 24,593 19,929 81% 기타 11,449 8,763 77% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 467,928 0 -21 0 0 467,907 - 중국 자가보유 0 0 0 0 0 0 - 미국 자가보유 9,610 0 0 0 225 9,835 - 인도 자가보유 2,626 0 0 0 44 2,670 - 기타 자가보유 17,379 4,106 0 0 45 21,530 - 연결조정 - 18,609 0 0 0 0 18,609 - 합 계 - 516,152 4,106 -21 0 314 520,551 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 165,493 12,533 -40 -5,782 0 172,204 - 중국 자가보유 56,632 804 0 -5,053 2,447 54,830 - 미국 자가보유 81,652 7,309 0 -2,451 1,793 88,303 - 인도 자가보유 31,254 -104 0 -1,795 578 29,933 - 기타 자가보유 87,028 22,336 0 -2,533 1,746 108,577 - 연결조정 - 73,560 0 0 -1,312 0 72,248 - 합 계 - 495,619 42,878 -40 -18,926 6,564 526,095 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 4,688 323 0 -495 0 4,516 - 중국 자가보유 2,258 0 0 -140 98 2,216 - 미국 자가보유 1,456 496 0 -42 23 1,933 - 인도 자가보유 3,106 368 0 -196 47 3,325 - 기타 자가보유 7,203 2,385 0 -467 195 9,316 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 18,711 3,572 0 -1,340 363 21,306 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 204,861 53,638 -106 -39,992 0 218,401 - 중국 자가보유 225,019 36,377 -173 -41,515 9,607 229,315 - 미국 자가보유 133,105 20,400 -106 -27,140 3,286 129,545 - 인도 자가보유 70,042 22,512 -38 -11,774 872 81,614 - 기타 자가보유 191,674 41,913 -54 -24,778 3,174 211,929 - 연결조정 - -70,537 -2,444 0 11,583 0 -61,398 - 합 계 - 754,164 172,396 -477 -133,616 16,939 809,406 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,483 860 0 -486 0 1,857 - 중국 자가보유 588 208 0 -158 26 664 - 미국 자가보유 697 309 -48 -192 16 782 - 인도 자가보유 1,371 740 -44 -460 17 1,624 - 기타 자가보유 1,857 858 0 -616 21 2,120 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 5,996 2,975 -92 -1,912 80 7,047 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 43,577 13,852 -55 -12,717 0 44,657 - 중국 자가보유 38,203 5,335 -11 -11,186 1,627 33,968 - 미국 자가보유 10,199 5,022 -81 -3,853 214 11,501 - 인도 자가보유 12,311 8,522 -309 -3,699 77 16,902 - 기타 자가보유 16,067 6,093 0 -4,548 81 17,693 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 120,357 38,824 -456 -36,003 1,999 124,721 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 20,507 3,331 -1 -4,159 0 19,678 - 중국 자가보유 3,454 1,103 -1 -785 151 3,922 - 미국 자가보유 6,199 2,002 -33 -1,434 131 6,865 - 인도 자가보유 4,664 2,533 0 -1,641 53 5,609 - 기타 자가보유 7,487 6,749 0 -2,413 182 12,005 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 42,311 15,718 -35 -10,432 517 48,079 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제11기 반기 제10기 제9기 한국 제품, 상품, 기타매출 1,836,053 3,727,300 3,485,136 중국 제품, 상품, 기타매출 1,055,634 2,306,815 1,999,146 미국 제품, 상품, 기타매출 760,465 1,483,112 1,404,198 인도 제품, 상품, 기타매출 441,463 819,467 781,255 기타 제품, 상품, 기타매출 826,724 1,402,687 1,026,954 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -665,637 -1,346,294 -1,180,525 합계 제품, 상품, 기타매출 4,254,702 8,393,087 7,516,164 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대차/기아- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제(현대차 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② HL만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① HL만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대차/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인- 현대차 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인- 현대차 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대차 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HKMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다. 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 인도법인에서는 GM,FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다. 또한, Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 아시아, 북미남미유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다 (3) 신규사업 발굴 M&A, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2023년 기준, 약 42%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 29% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 71%정도를 차지하고 있습니다. 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다 5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - 177,551 - 1,226,938 합 계 - 1,404,449 - 177,551 - 1,226,938 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험관리 본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리,를참조하시기 바랍니다. 2. 자본위험관리 본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리,'를참조하시기 바랍니다. 3, 파생상품 거래현황 본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 9. 파생금융상품,' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 100,000- Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 400,000- Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후30일이내 기술이전 HL홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료 후60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement)- IDP : JPY 10,000,000- Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료 후90일이내 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후60일內 합작 계약(JVA) Tianrun 2023-07-19 영업집조발급일부터 20년 JV 명칭 : Tianrun HL Mando (Shangdong) Automotive Technology Co. Ltd. - 계약 당사자 : 천윤공업 (60%), 만도소주 (40%)- 총 등록자본금 : 1억 위엔 (RMB)- 생산건설 프로젝트 총 투자 규모 : 5억 위엔 (RMB) - 합작 계약 (JVA) Brose SE 2024-09-30 2024-09-30 ~ 주식매매계약 체결로 에이치엘만도가 Brose SE의 만도브로제 주식회사 지분 40%를 인수 - 계약 당사자 : HL Mando, Brose SE - 주식회사에이치엘클레무브 기술도입 Hella GmbH & Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품: FPC, TOS/TAS, Radar 24GHzRoyalty : Net Sales1%, 2.5% 반기 이후90일이내 기술이전 Hella ShanghaiElectronics Co., Ltd 2015.12.04 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Technology License Agreement대상 제품 : FPCRoyalty : Net Sales1%, 2% 연말 이후90일 이내 HL Klemove (Suzhou)Co., Ltd. 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales1.5%, 2.5% 반기 이후90일 이내 HL Klemove IndiaPrivate Limited 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales2.0%, 2.5% 반기 이후90일 이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 HL만도는 이동하는 모든 것의 상상을 실현시키기 위해, 모든 이동 수단에 대한 모빌리티 설계를 자유롭게 하고, 하드웨어와 소프트웨어 기술의 융합을 통한 모빌리티 기술 역량을 고도화·내재화하며 사회와 환경을 위한 친환경 기술에 집중하여 통합 모빌리티 솔루션 기업으로 확장해 나가고 있습니다. HL만도는 EV 전환 가속화에 발맞추어 자율주행 고도화에 따른 OEM들의 요구사항에 적극적으로 대응하고 있으며, 새로운 성장 동력인 EMB(일렉트로 메카니컬 브레이크), SbW(스티어 바이 와이어), BN-EPS(볼너트 타입 일렉트릭 파워 스티어링) 등을 확보하여 빠르게 전동화 체제로 전환해 나가고 있습니다. 아울러 미래 신기술인 In Wheel Motor 개발에도 자원을 투자해서 신성장 동력을 확보해가고 있습니다. 이제 HL만도는 First Mover를 넘어서는 신기술을 통한 Market Creator로 도약하겠다는 의지를 가지고, 미래 모빌리티 분야를 이끌어 가는 과감한 도약을 이루어내는 과정에 있습니다. 이미 우리는 SW Campus와 MSTG(모빌리티 솔루션 테크 그룹)를 설립해 통합 모빌리티 솔루션 및 소프트웨어를 수익화하는 비즈니스 모델을 준비하고 있으며 여러 소프트웨어 원천 기술을 확보해 나가고 있습니다. HL만도는 다양한 이해관계자에 미래 모빌리티 분야를 이끌어 나가는 과정을 공유함과 동시에, SW 경쟁력 강화를 위한 차별화된 전략을 수립하여 고객에게 우리의 SW 가치를 인정받는 것에 역량을 집중하겠습니다. 당사는 최근 모빌리티 산업에서 제품간 경계가 모호해지고 있는 흐름에 발 맞춰, 전통적인 섀시 분류 기준에서 새로운 제품 분류 기준으로의 재편을 통하여 지속적인 성장을 이어가고자 합니다. 최근 모빌리티 산업의 주요 트렌드는 S/W 와 H/W 의 분리입니다. 제품군별 필요한 역량과 Key Success Factor 가 상이함에 따라 S/W 와 H/W 의 분리가 점점 가속화되고 있습니다 S/W 중심 제품은 요소기술을 중심으로 혁신성과 차별화 역량, 개발 속도가 중시되는 반면 H/W 중심 제품은 안전성과 편리함이 중요한 제품이기 때문입니다. 이와 더불어 OEM 또한 Sourcing 시 개별 제품별 요소 기술력을 중시하여 S/W 와 H/W 의 분리 발주 비중을 늘리고 있으며 그 추세는 더욱 가속화되고 있습니다. OEM 의 Sourcing 디커플링과 더불어 HL 만도 내부적으로도 EMB 등 신제품 개발시 Brake 와 Steering 요소기술 동질화가 진행 중이며, 추후 제품간 경계는 더 모호해 질 것으로 예상됩니다. 이에 HL만도는 기존 제품의 핵심 요소기술이 동기화되는 트렌드를 고려하여 새로운 제품 분류 기준으로의 재편이 필요하다고 판단하였습니다. 이에 따라, 기존에 존재하던 3 개의 BU(비즈니스 유닛)를 MDS(모빌리티 다이내믹 솔루션) 및 RCS(라이드 컴포트&세이프티) 제품군으로 구분하여 2 개의 BU 조직구조로 재구성 하였습니다. MDS 는 미래 모빌리티 기술에, RCS 는 고객의 안전함과 편안함에 역량을 집중할 수 있게 하며 2 개 BU 로 변경됨에 따라 규모 기술 측면에서 자원집중이 유리해지게 될 것입니다 MDS BU는 모빌리티 산업뿐 아니라 HL만도의 First Mover 역할을 수행하게 될 BU로써 최신 변화에 맞추어 제품 모델 단순화 및 요소기술 통합 등을 통하여 질적 성장과 완성도 높은 신제품 개발을 통해 경쟁력 우위를 선정하는데 역량을 집중하고 있습니다. EMB (일렉트로 메카니컬 브레이크) , IDB(인테그레이티드 다이내믹 브레이크), EPS(일렉트릭 파워 스티어링) 등 최첨단 자율주행 전동화 제품 비즈니스를 담당합니다. RCS BU는 발전된 기술반영을 통한 제품의 상품가치 향상에 기여하고 미래 자동차 시장에 대응 가능한 제품 경쟁력 확보를 위하여 브레이크 캘리퍼, 서스펜션 등 기존 하드웨어 제품에 역량을 집중하고 있습니다. MoC(모터 온 캘리퍼), SDC(스마트 댐핑 컨트롤) 제품 등이 이에 속합니다. 이외에도 자회사인 HL Klemove 룰 통하여 자율주행 분야에도 역량을 집중하고 있습니다. HL Klemove에서는 'Sense, Think, Move'를 모토로 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어 기능을 수행하는 소프트웨어 및 하드웨어 핵심 기술을 개발하고 있습니다. 단기적으로 자율주행 시장은 Level 2/2+(부분적 자율주행)에 집중할 것으로 보입니다. 이에 해당 영역에서 요구하는 고급 센서 인식 기술 확보 및 제품 고도화를 위해 AI, 딥러닝 등 당사의 핵심기술을 활용하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그뿐만 아니라 Level 3 이상의 자율주행 시장 선점을 위하여 신제품 개발에도 자원과 역량을 집중하고 있습니다. 모든 수준의 자율주행에 대응 가능한 '자율주행 토탈 솔루션' 제공 업체로서 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티의 완성을 위해 핵심 기술을 개발하고 있습니다 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 MDS 전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 전기전자 제품(Brake & Steering) 제품 개발전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 상품화 개발 및 고객 대응전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 글로벌 시험평가 네트워크 운영전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 시험평가기술 개발전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 시험 및 평가 Final ValidationSmart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 RCS 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 경쟁력 제고선행 및 Next Generation 하드웨어 제품(Brake & Suspension) 개발하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 상품화 개발 및 고객대응하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 글로벌 시험평가 네트워크 운영하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험평가기술 개발하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험 및 평가 Final Validation SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행EU Biz. 지원 : PM, 수주지원Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행인도 특화 모델 개발인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증)영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축)Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등)ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등)ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등)ADAS 시스템 시험 및 평가 Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제11기 3분기 제10기 제9기 연구개발비용 계 361,027 368,720 404,967 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 5.62% 4.39% 5.39% (3) 연구개발 실적- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 MDS 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 2022년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 RCS 2023년 1월 MoC (Motor on Caliper) Gen3N 개발 2024년 2 월 HSD (Hydraulic Stopping Damper)-IV 개발 2024년 6월 SDC70 (Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 MSTG 2023년 6월 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 2023년 9월 자율주행 주차로봇 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 HL Klemove 2021년 7월 4ch RTAS 개발 2021년 12월 EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2021년 12월 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 2022년 5월 3세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 2022년 11월 3.5세대 차량용 중거리 레이더 개발 2023년 3월 3.5세대 AVAS 양산 착수 2023년 5월 3세대 차량용 장거리 레이더 개발 2024년 8월 FCM-50 차량용 전방카메라모듈 양산 착수 2024년 8월 APCU-10S 자율주차제어기 양산 착수 2024년 10월 SRR-40IF 차량용 코너 레이더 양산 착수 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 HL만도 국내 1,533 2,695 4,228 12 27 39 2 55 57 4,324 해외 1,828 2,139 3,967 4 29 33 6 41 47 4,047 합계 3,361 4,834 8,195 16 56 72 8 96 104 8,371 HL클레무브 국내 507 822 1,329 8 8 2 8 10 1,347 해외 499 818 1,317 9 9 6 10 16 1,342 합계 1,006 1,640 2,646 9 8 17 8 18 26 2,689 전체 국내 2,040 3,517 5,557 12 35 47 4 63 67 5,671 해외 2,327 2,957 5,284 13 29 42 12 51 63 5,389 전체 합계 4,367 6,474 10,841 25 64 89 16 114 130 11,060 주1) 지적재산권은 그 내역이 11,060건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달 장치, 공조, 샤시로 구분됩니다. 차체는 사람의탑승과 화물의 적재를 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진, 모터 등 자동차의 구동을 위한 기관입니다. 공조는 차량 내 공기의 순환과 차체의 온도를 관리하는 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 산업입니다. 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시킵니다. 해당 산업은 소재석유화학전자기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔습니다. 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보통신기술환경기술 분야와의 관련성이 높아졌습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략으로 인해 자동차 부품 기업들 역시 전기차자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차 부품 업체들은 국내 완성차업체들의 글로벌 인지도 상승과 함께 기술력 향상에 힘입어 세계적인 인지도를 확보하게 되었습니다. 이를 통해 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 미국 Automotive News 선정 ‘Global Top 100 Parts Suppliers’ 리스트에서 현대모비스(6위), SK온(32위), 현대트랜시스(34위), 한온시스템(41위), HL만도(44위), 현대위아(45위), 에스엘(68위), 서연이화(82위), 유라(85위), 현대케피코(96위) 총 10개의 국내업체가 포함되었습니다. 순위 업체명 국적 2023 매출액 (백만$) 주요부품 1 Bosch Group 독일 55,890 전장부품, 센서, ADAS, 샤시 2 ZF Friedrichshafen 독일 49,709 파워트레인, ADAS, 샤시 3 Magna International 캐나다 42,797 차체, 파워트레인, 내외장 4 CATL 중국 41,365 전기차 배터리 5 Denso Corp. 일본 40,723 전장부품, 공조 6 현대모비스 한국 36,964 전장부품, ADAS, 샤시, 모듈 34 현대트랜시스 한국 9,417 파워트레인, 시트 41 한온시스템 한국 7,323 공조 44 HL만도 한국 6,429 ADAS, 샤시 45 현대위아 한국 6,246 엔진, 구동부품 주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2023년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2023년 글로벌 자동차 판매는 반도체 수급 및 공급망 개선과 누적된 이연 수요 해소로 전년대비 10% 증가하며 팬데믹 이전보다 다소 못 미치는 수준으로 빠르게 회복했습니다. 2024년 3분기까지 글로벌 자동차 시장은 러시아-우크라이나, 중동 전쟁 지속 및 고금리 영향이 실물 경기에 잔존하며 낮은 성장세를 유지하고 있습니다. 2024년 3분기 글로벌 판매량은 전년 동기 대비 0.4% 증가한 6,376만대를 기록하였습니다. 한국 자동차 시장은 연초부터 9개월 연속 부진이 지속되며 2024년 3분기 자동차 판매는 전년 동기 대비 8.1% 감소한 118.9만대를 기록했습니다. 국내 친환경차 (HEV, PHEV, BEV, FCEV) 판매의 경우 충전 인프라 부족, 화재 우려 고조, 캐즘으로 전기차는 감소, 하이브리드차는 증가 현상을 보이며 전년 동기대비 18% 증가한 45.9만대를 기록했습니다. 수출은 현대·기아가 비교적 안정적 수출 증가세를 유지해 전년 동기대비 0.7% 증가한 206.2만대를 기록했습니다. 미국은 통화긴축에 따른 경기 둔화, 올해 말 대선 결과의 불확실성으로 2024년 3분기 자동차 판매량은 전년 동기대비 0.3% 증가한 1,212.7만 대를 기록하였습니다. 대선이 다가오며 중국산 EV 관세 인상 및 커넥티드카 규제 잠정 안을 발표하는 등 보호무역주의 기조가 형성되었습니다. 2024년 말 미국 대선 결과에 따라 보호무역주의 및 EV 인센티브 정책 변화 가능성이 존재합니다. 서유럽의 경우 러-우 전쟁 지속 및 실물경기 전반이 부진한 흐름을 보이며 2024년 3분기까지 판매는 전년 동기 대비 0.3% 증가한 873.4만 대를 기록했습니다. 러시아의 경우 Global OEM의 철수에도 불구, 중국 OEM이 빠르게 진입해 러시아 자동차 시장이 큰 폭으로 회복되었습니다. 자동차 수요 동향은 Euro 7 개정으로 전기차 수요가 내연기관과 하이브리드 차량으로 일부 이동했습니다. 한편, 저렴한 가격의 친환경 차를 내세운 중국 OEM의(BYD, MG, 등) 유럽 친환경차 시장 확대를 견제하기 위해 핵심원자재법(CRMA)과 중국 전기차 OEM별 17.4%~ 37.6%의 추가 관세 부과 안을 발표했습니다. 중국 자동차 시장은 중국 정부의 대규모 경기 부양책(지준율 0.5%p인하, 자동차 폐차 보조금, 정책 금리 인하 등)으로 경제 상황과 디커플링 현상을 보이며 2024년 3분기까지 판매량은 2,156.9 만 대로 전년 동기대비 2.4% 증가하였습니다. 신에너지차 구매세 감면 제도를 2027년까지 연장, 신차 구매 시 선납금 규정 자율화 조치와 더불어 기존 보조금의 2배를 지급하는 폐차 보조금 정책에 힘입어 4분기 자동차 판매는 긍정적으로 전망하고 있습니다. 인도 자동차 시장은 2023년에 이어 2024년에도 성장세를 보이며 3분기 판매는 전년 동기 대비 2.5% 증가한 393만 대를 기록했습니다. 2024년 8월 산업 생산 지수 마이너스 성장 및 구매 관리자 지수가 2024년 최저 수준으로 인도 시장 성장률 둔화 신호가 감지되었고 인플레이션 및 이륜/삼륜차 선호로 자동차 구매력 하방 요인이 작용하고 있습니다. 그러나 세계 인구 순위 1위 및 인도 지방정부의 친환경차 등록세 면제 등 장기적 자동차 판매 시장은 긍정적으로 전망되고 있습니다. (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로써 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국 자동차시장의 경우 1980년대 중반 이후 급성장했지만 경기 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기 변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다. 특히, 글로벌 지정학적 분쟁, 원자재 가격의 상승, 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 국내외 자동차 부품산업은 어려움을 겪고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 자동차 부품 업체들은 사업 포트폴리오 개선, 생산성 향상, 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선하기 위한 노력을 하고 있습니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸쳐 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서, 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차 부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다. 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. 자동차 부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차 부품 산업의 지속 가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도 기술력은 자동차 부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차 부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품 사업은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하는 한편 완성차에 대해 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 요인입니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다 . 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차 부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. 완성차와 자동차 부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차 부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족하면서 효율적인 분업 체제를 구축하는 것이 중요합니다. (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다. 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다. 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R&D 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 완성차 주요 생산 거점에 R&D 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위한 노력을 경주하고 있습니다. 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, 북미 GM 선정 ‘올해의 우수 협력사’ 상을 2020~2023년 4년 연속 수상했습니다. 또한 Ford로부터도 기술력을 인정 받아 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 브랜드 필러상을 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다. 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자·IT 전시회(CES )에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다. 또한 첨단 자율주행을 위한 센서(카메라, 레이더, 라이다) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다. 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다. 그러나 대규모 장치 산업의 특성상 감가비 등 높은 고정비 비중은 당사의 원가경쟁력을 저해하는 요소입니다. 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Global Top 100 Parts Suppliers’ 리스트에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2023년 44위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다. 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다. 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야(사회공헌, 노동인권/안전, 거버넌스/윤리, 환경, 기술혁신, 공급망 관리)를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며, 성과에 대한 투명한 공시를 통해 지속가능경영을 효과적으로 실행해 나가고 있습니다. 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021년 이후 지속적으로 A등급을 유지하고 있습니다. 이와 더불어 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2022 지속가능경영 보고서’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2022 Vision Awards’ 자동차 부문에서 Gold 등급 수상의 영광을 안았습니다. 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내/외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다. <주요자회사 : 에이치엘디앤아이한라 주식회사> 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 건설사업부문은 아파트/오피스텔/주상복합/지식산업센터/물류센터 등 주택 및 건축분야, 항만/공항/도로/철도 등 토목분야 등이 있습니다. 기타 사업부문으로는 물류단지 운영 및 임대, 항만/해상운송업, 폐기물/수처리분야 설계,시공,운영 등의 영업을 영위하고 있습니다. 사업부문 회사명 사업의 내용 건설부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 에이치엘에코텍㈜ 건설부문, Halla E&C Mexico S. de R.L. de C.V., HL Properites America Corporation 국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업,부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등 기타부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 유통부문, 에이치엘로지스앤코㈜ (물류), 목포신항만운영㈜ (항만), 에이치엘에코텍㈜ 환경부문, 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 창고업 및 종합물류업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 45기 3분기 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 물류창고 673,163 58.79% 토목 항만, 도로, 철도, 택지 209,516 18.30% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 155,298 13.56% 해외 공장, 도로 38,063 3.32% 기타부문 물류업, 항만운영 등 69,014 6.03% 합 계 1,145,054 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 공시작성 기준일 현재 당사는 한국철강(주)(철근), 동국제강(주)(철근및형강), 한국제강(철근), 유진기업(주)(레미콘 외), 현대제철(주)(철근및형강) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 29.7%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상 기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2024년 9월 30일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 41,118 25.7% - 레미콘류 건축 및 토목 57,321 35.8% - 시멘트류 건축 및 토목 3,417 2.1% - 가구류 건축 11,725 7.3% - H-BEAM 건축 및 토목 8,094 5.1% - 조명기구 건축 2,316 1.4% - 위생기구, 탱크류 건축 1,811 1.1% - 기타 건축 및 토목 34,221 21.4% - 합 계 160,022 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 45기 3분기 제 44기 제 43기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 907,000 940,000 968,000 레미콘[수도권 25-24-150기준], 원/M3 93,700 88,700 80,300 전기동[전기동고시가], 원/KG 12,689 11,310 10,974 H형강[소형(200x100)], 원/톤 1,116,250 1,127,000 1,260,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 다. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 5,521 1,288 - 151 - - 1,137 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - 286 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기)신탁등기 경기도 화성시 3,271 6,307 - - - - 6,307 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 12,604 196,350 - - - - 196,350 합 계 21,645 204,231 - 151 - - 204,080 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 393 - - 10 - 383 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 615 - - 15 - 600 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 393 - - 9 - 384 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 98,996 151,864 - - 3,765 - 148,099 합 계 99,920 153,265 - - 3,799 - 149,466 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,120 - - 45 - 2,075 합 계 2,120 - - 45 - 2,075 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 증가 감소 중기 국내 및 해외 지게차외 131 121 - - 10 선박 부선(Barge) 40 40 - - 0 차량운반구 승용차외 312 23 84 - - 251 공구와기구 가압판외 12 4 - - 8 가설재 CONTAINER외 37 11 10 - - 16 비품 전산기기외 401 35 145 - - 291 장치장식 미술품외 1,407 179 6 278 - - 1,302 건설중인자산 6층 광장 휴게공간 사용권자산 - 리스자산 17,637 22,872 6,697 9,319 - 3 24,496 합 계 19,977 23,109 6,714 10,001 - 3 26,374 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 45기 3분기 제 44기 3분기 제 44기 제 43기 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 673,163 58.79% 719,457 63.18% 977,712 62.20% 999,348 67.89% 토목 209,516 18.30% 180,279 15.83% 305,845 19.46% 221,132 15.02% 자체 155,298 13.56% 165,212 14.51% 187,501 11.93% 145,120 9.86% 해외 38,063 3.32% 5,754 0.51% 9,849 0.63% 13,255 0.90% 기타부문 69,014 6.03% 68,022 5.97% 91,072 5.78% 93,233 6.33% 합 계 1,145,054 100.00% 1,138,724 100.00% 1,571,979 100.00% 1,472,088 100.00% 나. 판매경로 및 판매방법 구분 조직 수주전략 주요매출처 건설부문 COO 건축사업본부 기전팀 - 기전사업[관급공사] : 정확한 원가추정 및 수익성을 우선한 선별적 수주 참여 - ㈜다우개발 (8.6%) - 케이디 주식회사 (5.4%) - 신한은행(페블스톤일반사모부동산 신탁 제 17호의 신탁업자) (5.2%) - 삼성전자 주식회사 (5.2%) 개발사업본부 개발기획팀, 투자개발팀, 개발영업팀, 마케팅팀 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화 사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 건축사업[민간공사] : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대- 해외사업 : 단순 실적확보 지양, 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 - DCB팀 - 건축사업[공공공사]: 공공입찰제도 대응 및 입찰 노하우 확보를 통한 수주전략 수립, 공공시장 참여 인프라사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀,인프라기술팀 - 토목사업[관급공사] : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중- 토목사업[민간공사] : 기획제안사업 성공적 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업발굴 및 신규 우량 발주처 발굴 건설부문 HL Properites America Corporation - 해외 생산플랜트 분야 시공품질과 원가경쟁력으로 시장 확대- 자금조달(PF)에 대한 역할 수행 및 시행 참여를 통한 시공권 및 적정 공사비 확보, 설계 노하우 및 MD 활용을 통한 현지 경쟁력 차별화, 현지 파트너와 합작사업으로 순차 사업진행 및 연계 수주 HL Mando Corporation America (99.8%) 기타부문 물류부문 에이치엘로지스앤코㈜경영관리팀, 물류사업팀 - 임대(지원시설 및 창고시설) 협의하여 계약 체결- 물류위탁 : 물류단지 입주고객의 요구사항 및 외부의뢰가 있을 경우 물류 위탁의뢰를 받아 물류 입출고 등의 조건을 협의하여 계약 체결- 컨설팅 : 물류센터 사업성분석, 인허가, PM(Project Management)등의 역량을 바탕으로 계약 체결 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (65%)㈜하우 (12%)㈜쿠팡 (8%)㈜코업로지스틱스 (6%) 항만부문 목포신항만운영㈜항만/운송 영업전략팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약 체결 기아㈜ (30%)삼성물산 (26%)목포신항만 (26%)제2목포신항만 (11%) 환경부문 에이치엘에코텍㈜기술영업팀, 공사관리팀,미래성장팀 - 공공기관의 발주계획 및 현장을 통한 신규사업의 영업정보를 수집하여, 정확한 원가 산정을 통한 수익성 위주의 사업 입찰 참여- 효율적인 현장관리 및 주요 발주처(자체, 공공기관)와의 신뢰관계 구축하여 수주경쟁력 강화 예산군청(13%)경산에코에너지(10%) ※ 상기 주요매출처는 지배회사 및 종속회사의 공시작성 기준일 별도매출액에서 5% 이상 비중을 차지하는 거래처입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 해양경찰청 해경서부정비창신설 21.12 25.07 92,204 53,397 38,807 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 25.12 84,149 52,790 31,359 국가철도공단 호남선2-5공구 21.06 25.12 49,194 24,441 24,753 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 25.06 113,226 91,892 21,334 충청북도 대율증평IC확포장 22.05 29.07 21,338 2,541 18,797 해양수산부 울산신항동방파제 23.02 27.02 39,982 21,718 18,264 해양수산부 군산지방해양수산청 위도항외곽보강 22.12 26.12 23,213 8,383 14,830 조달청(부산항건설사무소) 천성항남방파제 23.08 26.04 18,094 3,971 14,123 한국토지주택공사 원당태리간광역도로 21.07 25.07 48,163 38,504 9,659 한국토지주택공사 김포시 통진레코파크 증설사업 24.08 27.08 8,029 40 7,989 기타 580,329 538,238 42,091 민간 주식회사 케이디개발 용인금어지구APT 24.08 27.07 296,141 8,924 287,217 주식회사 빌더스개발원 이천부발주상복합 24.07 28.05 189,231 4,802 184,429 서신동감나무골주택재개발정비사업조합 서신동감나무골재개발 23.12 26.10 171,114 25,168 145,946 주식회사 다우개발 시흥은행2지구APT 21.12 25.09 347,810 217,992 129,818 강한종합개발㈜ 울산역세권주거용OT 23.12 26.10 139,639 13,457 126,182 ㈜대성아이앤디 청주월명공원APT 23.06 26.04 189,782 65,709 124,073 주식회사 디오로디엔씨 마포합정복합건물 24.01 27.12 108,925 2,573 106,352 울산우정동지역주택조합 울산우정동APT 23.11 26.11 120,130 14,518 105,612 유한회사 나눔디앤씨 군산지곡동APT 23.04 26.01 151,123 50,111 101,012 마포로 3-1지구 주상복합 신축공사 마포아현주상복합 24.09 28.07 101,058 582 100,476 기타 2,669,128 828,094 1,841,034 해외 HL Mando America Corporation 미국만도공장증축 23.12 24.12 36,823 30,806 6,017 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 24.12 35,510 30,533 4,977 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 24.12 15,985 13,377 2,608 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 24.12 24,036 22,087 1,949 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 24.12 17,416 15,614 1,802 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 24.12 42,760 41,577 1,183 자체 HL D&I Halla 인천작전동APT 22.07 25.08 207,143 95,965 111,178 HL D&I Halla 부천소사주상복합 21.01 24.01 128,185 88,867 39,318 HL D&I Halla 양평양근리APT 21.02 23.09 312,401 308,129 4,272 HL D&I Halla 양평양근리APT(옵션) 21.02 23.09 5,510 5,501 9 HL D&I Halla 울산태화강변공동주택 미착공 미착공 163,778 0 163,778 HL D&I Halla 서신동감나무골재개발(옵션) 24.07 26.10 5,584 0 5,584 합 계 6,557,133 2,720,301 3,836,832 ※ 부천소사주상복합은 인도기준 수익인식 현장입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 나. 시장위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 미국달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외사업장의 순자산은 외화환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 676,824 676,824 (676,824) (676,824) AZN 25 25 (25) (25) BDT 70,788 70,788 (70,788) (70,788) MXN (6,717) (6,717) 6,717 6,717 (2) 가격위험연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,317,119 (2,317,119) 기타포괄손익 0 0 (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 35,430 35,430 (35,430) (35,430) 이자비용 (1,021,915) (1,021,915) 1,021,915 1,021,915 다. 금융위험관리 (1) 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 61,871,335 매출채권 256,842,249 기타채권 121,413,006 기타금융자산 600,000 금융보증계약 2,075,549,047 소 계 2,516,275,637 [비유동] 매출채권 4,804,345 기타채권 102,399,787 기타금융자산 97,807,191 금융보증계약 - 소 계 205,011,323 합 계 2,721,286,960 (2) 유동성 위험연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 201,761,680 - - - 201,761,680 기타채무 75,367,024 - - - 75,367,024 단기차입금 368,975,227 - - - 368,975,227 유동성장기차입금 - - - 금융보증계약 323,085,979 - - - 323,085,979 소 계 2,075,549,047 - - - 2,075,549,047 3,044,738,957 3,044,738,957 [비유동] 매입채무 75,331 75,331 기타채무 19,616,304 15,181,481 6,517,051 41,314,836 장기차입금 9,954,870 80,641,355 8,195,491 26,502,409 125,294,125 금융보증계약 - - - - - 소 계 9,954,870 100,332,990 23,376,972 33,019,460 166,684,292 합 계 3,054,693,827 100,332,990 23,376,972 33,019,460 3,211,423,249 ※ 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. 라. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간 말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 1,281,812,389 1,268,702,893 자본총계(B) 476,065,871 455,597,816 부채비율(A/B) 269% 278% 마. 파생상품 등 거래현황 (1) 파생상품계약 체결 현황해당사항 없음 (2) 기타 옵션계약 관련사항 [사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업] 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다. 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.9% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.2% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2023년 말 별도재무제표 기준입니다. [사업명: 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호] 1) 옵션계약 개요다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호의 수익증권 관련하여 ㈜현대백화점이 보유한 금전채권신탁계약의 제1종 수익권을 에이치엘디앤아이한라㈜에게 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권한("풋옵션")에 대한 합의2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약상대방 - ㈜현대백화점- 에이치엘디앤아이한라㈜ 계약체결일(만기일) 2022.03.10 (만기일 없음) 체결목적 주식회사 현대백화점의 매수청구권에 대한 합의 옵션계약 부담금액 5억원 이상(이자포함) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.03% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 0.12% 계약내용 매수청구권 행사조건, 매매대금 등 옵션행사기간 계약 체결일 이후 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2023년 말 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직기술연구팀은 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직의 미션을 수행하고 있습니다. 당사의 사업역량을 성장시키기 위해 브랜드 특화, 층간소음과 같은 사회적 이슈를 해결하고 타산업분야의 기술검증과 도입을 세부과제로 삼고 있으며, 현업에서 즉시 활용할 수 있는 IoT기술과 공법을 발굴하여 적용하고 해당 기술의 개선점을 찾아 보완하는 방향으로 힘쓰고 있습니다. 종속회사인 에이치엘에코텍㈜은 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 에이치엘디앤아이한라㈜ 기술연구팀 - 브랜드 특화/트랜드- 신 공법 개발 및 AI설계- 층간 소음 저감 연구 / 드론 활용 고도화 및 IoT활용 연구- 자동차, 로봇분야 활용 기술 건설업 적용가능성 검증 에이치엘에코텍㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야 (2) 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제45기 3분기 제44기 제43기 비 고 원 재 료 비 11 13 14 - 인 건 비 593 714 761 - 감 가 상 각 비 11 13 14 - 위 탁 용 역 비 2,080 2,507 2,672 - 기 타 325 392 418 - 연구개발비용 계 3,020 3,640 3,880 - 회계처리 판매비와 관리비 1,184 1,427 1,520 - 제조경비 1,478 1,781 1,897 - 개발비(무형자산) 358 432 461 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.26% 0.23% 0.26% - (3) 연구개발 실적지배회사와 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 사업역량 강화, 포트폴리오 다각화 등을 위해 연구개발활동을 지속하고 있습니다. 최근 3년간 주요 연구개발 실적의 자세한 내용은 에이치엘디앤아이한라(주) 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 1) 한라비발디 : 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다. 또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 에이치엘디앤아이한라㈜에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 2) 신규브랜드 런칭 : 당사는 새로운 주거 브랜드 '에피트(EFETE)'를 런칭하였습니다. '에피트’는 ‘Everyone’s Favorite, Complete’, 즉 '누구나 선호하는 완벽한 아파트’라는 의미를 담고 있습니다. 에피트 브랜드의 철학은 ‘Brilliant Prestige’, 즉 '빛나는 삶의 완성’으로, ‘편안함’, ‘안전함’, ‘튼튼함’ 위에 스마트 기술을 더해 보다 안락하고 편리한 주거 공간을 의미합니다. 27년 만에 대표 주거 브랜드를 새롭게 런칭하여, 2024년 5월 새로운 브랜드 광고(TVC)를 하였고 이천, 용인, 마포 등지에 차례로 선보이고 있습니다. 향후에도 아파트와 프리미엄 주상복합, 오피스텔 등 다양한 주거 건축물에 신규 브랜드를 적용할 계획입니다.지금까지 그래왔듯이 당사는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다.3) 당사의‘에피트’ 특화 디자인이 '2024 굿디자인 어워드’의 환경 디자인 분야에서 우수 디자인 상품으로 선정되었습니다. 특히 옥상 정원 특화 디자인인 '씨엘로 파크’는 고객의 기대가 커지고 세분화된 니즈를 반영하여 설계되었습니다. 넓고 개방적인 시야를 제공하며 도심 풍경을 만끽할 수 있는 공간으로, 야간에는 조명과 조경의 조화로운 디자인이 특별한 야경을 연출하였습니다. '씨엘로 파크’는 프리미엄 타입과 제너럴 타입으로 구분되어 다양한 목적을 충족할 수 있도록 디자인되었습니다. 프리미엄 타입에서는 미디어 시청, 파티, 사유 공간 등을 제공하고, 제너럴 타입에서는 운동, 피크닉, 티타임 등을 경험할 수 있어 입주민들의 실외 활동이 풍성해집니다.또한, '확장형 필로티’는 고급스러운 입면 디자인과 조명 연출, 아웃도어 가구 배치를 통해 입주민들이 여가 생활을 즐길 수 있는 문화 커뮤니티 공간으로 활용됩니다. 어린이집, 놀이터, 운동시설, 경로당 등 주변 시설과 연계되어 다양하게 활용될 수 있으며, 기존 필로티에서 확장된 공간으로 업그레이 드되어 입주민의 만족도를 높일 것입니다. 당사는 이번 굿디자인 선정에 만족하지 않고, '에피트’에 거주하는 자부심을 느낄 수 있는 혁신적인 디자인과 차별화된 고객 서비스 상품을 지속적으로 선보일 계획입니다. 이를 통해 '에피트’의 디자인 역사를 새롭고 탄탄하게 써 내려갈 것 입니다. 나. 지적재산권 현황 영위하는 사업과 관련하여 지배회사는 49건의 특허권, 1건의 환경신기술, 6건의 건설신기술, 1건의 재난안전신기술, 2건의 디자인특허, 1건의 저작권 및 10건의 상표권을 취득하여 보유하고 있습니다. 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 9건의 특허권을 가지고 있습니다. 지적재산권 현황의 자세한 내용은 에이치엘디앤아이한라(주) 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 다. 규제사항 (1) 법률 등의 규제사항건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (2) 환경 등의 규제사항[지배회사]건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우 중요합니다. 당사는 대기환경보전법에 따른 비산먼지관리, 소음진동관리법에 따른 생활소음진동관리, 폐기물관리법에 따른 폐기물 배출 및 처리관리, 물환경보전법에 따른 용수관리, 하수도법에 따른 생활하수관리, 실내공기질관리법에 따른 주택 공기질 관리, 해양환경관리법에 따른 해양오염관리, 지하수법에 따른 지하수관리 등의 적용을 받고 있습니다.[종속회사: 에이치엘에코텍㈜] 회사는 환경기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니다. 라. 사업의 현황 건설부문 산업의 특성건설산업은 노동력과 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하는 종합산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업이며, 타 사업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 유발효과가 커 국가경제에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 건설산업은 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높은 산업입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄고 있습니다. (2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 또한 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 최근 건설산업은 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리 및 물가 등 일반적인 경기변동에 민감하게 반응합니다. 그 중, 토목사업은 정부의 재정운영 및 국토개발계획 등 중장기 투자계획에 따라 추진되는 사업으로 타 사업부문에 비해 변동성 측면에서 안정적인 특성이 있습니다. 반면에 건축사업은 민간부문에 대한 의존도가 높아 사업경기변동에 따른 기업의 설비투자수요에 큰 영향을 받고 있으며, 주택사업은 건설산업 내에서 가장 대표적인 경기 의존적인 사업으로 경제순환주기에 따라 호황과 불황이 반복되며, 정부의 주택 및 금융정책에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. (4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디' 라는 고유 브랜드의 가치와 에피트라는 새로운 브랜드 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. [기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 것에 대한 어려움이 있었습니다. 이에따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다.특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 포스트 코로나 시대, 빠르고 급격하게 변화하는 물류 환경속에서 향후 10년 간 물류산업 발전을 위하여 제 5차 국가물류기본 계획을 통한 '물류산업 스마트·디지털 혁신 성장과 상생 생태계 조성을 통한 글로벌 물류 선도국가 도약'을 비전 아래 '물류산업 매출액 91.9 → 140조원', 'IT 활용지수 39.6 → 66.1', '물류 경쟁력지수 25위 → 10위권', '물류 일자리 64.5 → 97만명'을 추진 목표로 세우고 6 대 추진전략과 19대 세부과제를 제시 하였습니다. 정부의 6대 추진 전략은 ① 스마트 물류시스템 및 디지털 전환 ② 공유·연계 인프라 및 네트워크 구축 ③ 사람중심 일자리 및 고품격 물류서비스 ④ 지속가능한 물류산업 환경 조성 ⑤ 산업 경쟁력 강화 및 시장 체질 개선 ⑥ 글로벌 시장 전략적 진출 확대 로써 관련 세부 19대 추진과제를 설정하여 추진 및 지원하고 있습니다. (2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다. (4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. 기타부문 : 항만, 해상운송 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통접속영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보생산 및 국제교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이되는 모든 화물에 대한 서비스활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99%이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역은 국가경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별없는 용역을 제공합니다. (2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 자동차부문의 내수물동량은 고금리, 고물가에 따른 경기 부진을 비롯하여 현대, 기아 부품협력업체 부분파업에 따른 생산 차질, 7월말 하계휴가에 따른 공장 휴무등으로 전년 동월대비 약 2.7% 감소하였고 수출물동량은 하이브리드차, SUV의 북미시장 수출확대에도 불구하고 현대 파업에 따른 조업일수 및 수출 물량 감소로 전년 동월 대비 약 12.9% 감소하였습니다. 수출물동량 영향으로 당사에서 처리하고 있는 자동차부문의 물동량은 전분기 대비 약 19% 감소하였습니다. (3) 경기변동의 특성물류산업은 대내외 경영환경 변화에 민감하게 작용하는데 현재 중국 경기 둔화 및 글로벌 인플레이션이 해운산업 매출에 영향을 미치고 있습니다. COVID-19 팬데믹으로부터 회복단계에 접어들고 있지만 수출입 경기 및 해운업계의 경제 전망에 따라 2024년에도 물동량이 일부 감소할 수 있습니다. (4) 경쟁요소항만시설 개발 및 항만배후단지를 조성하여 항만물류 지원기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진 할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌화주 및 물류기업을 항만배후단지에 유치하는 한편, 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물창출형 항만으로 도약 추진중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다. [기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 환경오염 방지 연구를 통한 핵심기술 개발과 이를 활용한 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다.(3) 경기변동의 특성환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 또한 Global 시대를 지향해 가는 추세로 볼때 단기적 영향은 제한적일 것으로 추측 됩니다.(4) 경쟁요소회사는 폐기물 발생이 다양한 국내 현실에 맞추어 최적의 소각시스템을 개발하여 적용하고 있습니다. 특히 자냉형 고효율 스토커 설비는 중·소규모생활폐기물 소각시설 중 국내시장 점유율 70%이상을 보유한 기술로 내구성 및 안정성이 입증되어 있습니다. 뿐만 아니라 폐자원 에너지분야(MBT, SRF발전 등)에도 적극 참여하여 미래환경산업에 동참하고 있습니다. 또한 에너지의 사용실태를 파악하고 에너지 절감 대책을 수립함과 동시에 하수처리 과정 및 입지특성에서 발생되는 미활용 재생에너지 이용을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 녹색기술을 적용하여 에너지를 절감하고 청정에너지를 생산하는 에너지자립화 사업을 성공적으로 수행하였고, 설계부터 건설에 이르는 전 과정을 진행한 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 회사는 설립 초기부터 환경기초시설의 운영을 통해 성장하였으며 전문화된 인력과 풍부한 경험을 바탕으로 다양한 분야의 운영실적과 노하우를 가지고 있습니다. 성과평가를 통한 완벽한 성능보존과 고객만족을 위한 차별화된 관리능력으로 최적의 유지관리 방안을 도입하여 고객만족에 최선을 다하고 있습니다. ※ 2022년에 신규로 연결편입된 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 2014년 1월 16일에 설정되었으며, 서울시 금천구 가산동 소재 현대아울렛에 대한 부동산 투자 및 운용 등을 목적으로 하는 자본금 1,100억원 규모의 투자신탁으로 사업의 현황 기재를 생략했습니다. 마. 사업부문별 재무정보 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업 등)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. <당분기(제 45기 3분기)> (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 673,163 209,516 155,298 38,063 69,014 1,145,054 매출총이익 62,305 13,700 31,268 3,711 12,967 123,951 <전분기(제 44기 3분기)> (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 719,457 180,279 5,754 165,212 68,022 1,138,724 매출총이익 55,978 12,281 659 28,892 11,041 108,851 당분기 및 전분기 중 연결회사의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 1,106,915 38,139 1,145,054 1,132,906 5,818 1,138,724 매출총이익 120,164 3,787 123,951 108,128 723 108,851 바. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 급속하게 변화하는 건설환경 내에서 변화와 혁신을 주도하고 성장동력을 확보하기 위해 신사업을 추진하고 있습니다. 건설 유관분야에서는 기획 제안, 투자 개발, 인프라 운영, 택지개발 대행 등의 개발사업을 추진하고 있습니다. 기존 건설사업뿐만 아니라 신사업에서의 성장성과 효율성을 확보하기 위해 Digital Transformation을 적극적으로 검토하고 있습니다. 비건설분야에서는 물류 운영사업을 지속적으로 추진함과 동시에 미래유망사업군(친환경, 그린뉴딜, 수소경제)의 기술 기반 기업들과 프롭테크, 플랫폼 스타트업 기업에 대해 전략적으로 투자를 추진함으로써 신규사업 성장기반을 확고히 하고 있습니다. 최근 국내 부동산시장은 기존 건축물의 노후화가 진행되고, 부동산금융 연계사업이 확대되고 있는 추세로 당사는 리모델링사업과 부동산투자운용사업 진출을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당사는 기존사업에서 안정적인 수익을 창출하는 동시에 미래유망사업의 발굴, 투자, 육성을 통해 중장기 성장성을 확보할 것입니다. ※ 최근 투자 회사에 대한 설명 1. 펀드- 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사, 50억 투자결정('21년) / (주)켐스필드코리아 직접투자 10.5억원 결정('23년)2021년 설립된 펀드로 ㈜켐스필드코리아 발행 상환전환우선주 525,000주 취득을 목적으로 하는 113억원 규모의 펀드입니다. 켐스필드코리아는 세탁세제, 주방세제 등 액상 제형의 생활용품을 OEM/ODM 방식으로 제조 및 판매하는 업체이며 주요 고객사로 LG생활건강, 애경산업, 유니레버가 전체 매출 80%를 차지하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 44.3%입니다.전기 중 ㈜켐스필드코리아에 직접투자하는 방식으로 10.5억원의 추가출자를 결정하였으며, 출자 후 켐스필드에 대한 당사 전체 지분율은 33.5%입니다. - 디에스피이알파사모투자 합자회사, 50억 투자결정('22년)2022년 설립된 펀드로, NuScale사 PIPE 투자 및 주식 취득을 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. NuScale 은 미국의 SMR (소형 모듈 원자로) 개발, 제작, 판매사이며 2022년 5월 미국 NYSE에 상장하였습니다. NuScale은 NRC(미국 원자력 규제위원회) 설계인증을 받은 유일한 기업으로 전세계 독점적 시장지위를 확보 후 선도하고 있으며, SMR 시장은 전세계적으로 탄소중립의 대안으로 성장하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.1% 입니다. - 한국리얼에셋 개발시드3호, 50억 투자결정('23년)NPL 성격의 부동산 관련 자산 및 오피스 Value-Added 투자를 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. 단기 유동성 부족을 겪는 우량 부동산 개발사업을 선별하여 신규 PFV(SPC) 지분 출자를 통해 토지매입 또는 사업권 인수 등 다양한 사업기회 확대가 예상됩니다. 2023년 당사는 한국투자리얼에셋을 통해 50억원 투자하기로 결정했으며, 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.14% 입니다.2. M&A, Start-up 등- 에어레인(Airrane) : 기체분리막 전문기업, 30억('20년), 10억('21년) 투자결정 / 지분일부(50%) 매각('23년)2001년에 설립된 회사로 기체분리막을 제조·양산하고 있습니다. 기체분리막은 말 그대로 기체를 분리하는 막을 뜻하며, 전세계적으로 막을 통한 기체분리 기술을 보유한 회사는 많지 않을 정도로, 정교하고 희소성있는 기술 입니다. 기체분리막을 활용한 기술은 적용 범위도 넓을 뿐 아니라 자원, 에너지 절약 면에서 효과가 커 더욱 주목받고 있습니다. 예를들어 이산화탄소와 메탄 등이 혼합된 바이오가스를 기체분리막에 통과시키면, 이산화탄소와 메탄을 각각 분리해서 추출할 수 있습니다. 분리된 순도높은 메탄은 LNG 대체연료로 활용할 수 있으며, 지구온난화의 주범인 이산화탄소는 따로 분리 농축하여 제거함으로써, CO2가스 배출량 감축에 따른 과태료 절감 및 포집한 CO2가스의 재활용을 통한 일거양득의 효과를 얻을 수 있기 때문에 주목받고 있는 기술 입니다. 또한 정제된 메탄(CH4)은 연료전지를 통하여 수소(H2)만 선택, 분리할 수 있으며, 분리된 수소는 수소차, 발전연료 및 각종 산업시설에 다방면으로 이용 할 수 있습니다. 전기 중 보유지분 50%를 약 50억원에 매각하였고 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 5.5%입니다.- 신한벽지 : 벽지 제조 및 판매, 100억 투자결정('22년)신한벽지㈜ 인수를 위해 설립된 SPC(주식회사케이씨더블유)에 출자하였고, 주식매매계약에 대한 연결기업의 지위를 SPC로 양도하였습니다. 신한벽지㈜는 1996년에 설립된 회사로 벽지의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. '친환경 건강벽지 생산'이라는 브랜드 슬로건을 바탕으로 전 제품을 친환경 인증제품으로 생산하는 친환경 선도 업체로서 시판시장에서 주도적 입지를 구축하며 LX하우시스, 개나리벽지와 함께 국내 벽지 시장 '빅3'로 평가받고 있습니다. 또한 우수하고 다양한 디자인을 강점으로하여 중동, 아시아, 북미 등 60여개 국에 수출을 진행하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제26기 3분기 제25기 제24기 [유동자산] 612,670 543,391 566,303 당좌자산 514,214 426,989 437,470 재고자산 98,456 116,402 128,833 [매각예정비유동자산] - 311 7,909 [비유동자산] 1,789,167 1,754,527 1,705,653 투자자산 1,431,516 1,389,319 1,373,236 유형자산 146,090 142,452 122,400 무형자산 23,359 27,477 33,383 사용권자산 171,828 184,323 165,057 기타비유동자산 16,374 10,956 11,577 자산총계 2,401,837 2,298,229 2,279,865 [유동부채] 601,131 699,612 585,559 [비유동부채] 761,605 588,304 689,109 부채총계 1,362,736 1,287,916 1,274,668 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 162,015 162,015 262,015 [연결기타자본] (21,380) (21,955) (26,954) [연결기타포괄손익누계액] (13,187) (36,865) (26,269) [연결이익잉여금] 856,146 852,294 739,854 [소수주주지분] 421 (262) 1,465 자본총계 1,039,101 1,010,313 1,005,197 매출액 1,008,824 1,285,533 1,277,106 영업이익 66,707 92,174 85,847 계속사업이익 29,946 48,746 2,480 연결총당기순이익 29,946 48,746 2,480 지배회사지분순이익 30,064 50,476 3,096 소수주주지분순이익 (118) (1,730) (616) 주당순이익(원) 3,155 5,237 314 연결에 포함된 회사수 15 12 10 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제26기 3분기 제25기 제24기 [유동자산] 471,808 416,567 407,730 당좌자산 398,604 331,503 313,189 재고자산 73,204 85,064 94,541 [매각예정비유동자산] - - 7,909 [비유동자산] 1,695,667 1,628,284 1,620,111 투자자산 1,457,202 1,379,685 1,377,130 유형자산 58,372 59,597 58,165 사용권자산 148,500 157,560 147,310 무형자산 22,041 26,760 32,626 기타비유동자산 9,552 4,682 4,880 자산총계 2,167,475 2,044,851 2,035,750 [유동부채] 436,032 548,569 401,093 [비유동부채] 556,876 389,728 533,381 부채총계 992,908 938,297 934,474 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 162,015 162,015 262,015 [기타자본] 1,744 1,170 (3,830) [기타포괄손익누계액] (11,890) (34,946) (28,696) [이익잉여금] 967,612 923,229 816,701 자본총계 1,174,567 1,106,554 1,101,276 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 705,915 844,722 892,347 영업이익 97,541 75,592 109,729 계속사업이익 70,572 43,975 98,120 당기순이익 70,572 43,975 98,120 주당순이익(원) 7,406 4,563 9,937 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 612,670,078,813 543,390,903,442 현금및현금성자산 (주6) 223,147,176,603 175,372,087,728 매출채권 (주6,8,26) 248,085,233,750 208,468,791,620 리스채권 (주6,15,26) 78,518,845 247,618,109 기타수취채권 (주6,8,26) 26,250,452,635 29,270,178,362 파생상품자산 (주5,6,12) 124,053,731 재고자산 (주11) 98,456,092,304 116,402,377,899 기타자산 16,528,550,945 13,629,849,724 매각예정비유동자산 (주28) 311,095,864 비유동자산 1,789,167,390,844 1,754,527,319,726 기타수취채권 (주5,6,8,10) 16,356,856,384 10,955,298,376 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 52,893,502,305 42,116,332,442 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 6,883,559,294 6,979,671,104 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 1,219,317,051,023 1,188,974,559,841 유형자산 (주7,14) 146,090,443,011 142,451,696,271 사용권자산 (주7,14,15) 171,828,199,428 184,322,951,247 무형자산 (주7,14) 23,358,869,382 27,476,998,759 투자부동산 (주7,14,15) 152,422,405,120 151,248,607,116 기타비유동자산 16,504,897 1,204,570 자산총계 2,401,837,469,657 2,298,229,319,032 부채 유동부채 601,131,138,333 699,611,678,298 매입채무 (주6,26) 266,947,749,283 242,234,691,601 기타지급채무 (주6,23,26) 24,120,696,991 26,833,607,108 단기차입금 (주6,18,25) 165,280,980,000 185,643,970,000 유동성사채 (주6,18) 38,970,170,594 114,983,842,512 유동성장기차입금 (주6,18,25) 40,000,000,000 70,000,000,000 파생상품부채 (주5,6,12) 46,430,346 충당부채 (주17) 393,499,673 370,464,947 당기법인세부채 7,475,412,043 6,197,776,351 리스부채 (주6,15,26) 30,529,567,640 30,529,158,340 기타부채 (주9) 27,413,062,109 22,771,737,093 비유동부채 761,605,481,838 588,304,351,865 사채 (주5,6,18) 338,320,071,779 257,731,030,642 장기차입금 (주5,6,18,25) 158,107,330,000 73,566,475,000 순확정급여부채 (주16) 4,424,067,504 1,885,069,159 충당부채 (주17) 3,359,473,323 3,134,951,754 이연법인세부채 54,565,499,135 51,862,083,931 기타지급채무 (주5,6) 13,580,290,396 10,231,671,754 리스부채 (주6,15,26) 183,706,997,646 189,880,896,623 기타부채 5,541,752,055 12,173,002 부채총계 1,362,736,620,171 1,287,916,030,163 자본 지배기업 소유주지분 1,038,679,598,415 1,010,575,530,854 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 162,014,747,501 162,014,747,501 기타자본 (주19) (21,379,949,339) (21,954,529,467) 기타포괄손익누계액 (주19) (13,187,283,601) (36,864,672,991) 이익잉여금 856,145,903,854 852,293,805,811 비지배지분 (주1) 421,251,071 (262,241,985) 자본총계 1,039,100,849,486 1,010,313,288,869 부채과자본총계 2,401,837,469,657 2,298,229,319,032 제 26 기 3분기말 제 25 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 313,222,170,649 1,008,824,388,517 281,135,203,476 966,019,629,584 재화의 판매 250,379,839,332 735,377,207,643 227,675,372,051 704,361,012,883 용역의 제공 75,399,777,223 212,102,882,670 61,989,003,866 187,948,383,205 로열티 수익 9,808,911,740 30,047,865,000 9,974,257,471 29,238,711,670 지분법손익 (주13) (22,366,357,646) 31,296,433,204 (18,503,429,912) 44,471,521,826 매출원가 (주15,26) 295,460,161,012 849,169,096,827 261,230,938,279 793,799,972,789 매출총이익 17,762,009,637 159,655,291,690 19,904,265,197 172,219,656,795 판매비와관리비 (주15,20) 34,657,950,929 92,214,346,714 33,153,160,583 89,171,296,044 대손상각비 466,069,299 733,803,953 54,658,160 54,658,160 영업이익(손실) (주7) (17,362,010,591) 66,707,141,023 (13,303,553,546) 82,993,702,591 기타수익 (주21) 4,838,540,377 10,242,220,634 3,247,504,317 16,465,180,954 기타비용 (주12,21) 5,397,720,212 9,235,428,291 2,982,446,501 12,345,664,485 금융수익 (주8,15) 467,416,862 3,062,249,925 2,216,124,505 5,756,739,689 금융비용 (주8,15) 10,552,532,703 30,360,894,831 9,334,771,547 28,488,983,035 법인세비용차감전순이익(손실) (28,006,306,267) 40,415,288,460 (20,157,142,772) 64,380,975,714 법인세비용(수익) (4,865,210,990) 10,468,998,085 (963,836,209) 7,874,623,853 분기순이익(손실) (23,141,095,277) 29,946,290,375 (19,193,306,563) 56,506,351,861 법인세효과차감후기타포괄손익 (11,852,963,879) 16,495,365,425 4,220,013,516 10,047,765,334 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 (11,143,485,224) 23,632,330,065 5,682,188,012 10,906,724,561 해외사업장환산차이 (주19) (1,728,696,087) 769,386,897 (637,820,349) (3,490,170,511) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주12,19) (10,741,549,133) 22,767,545,849 6,320,008,361 14,406,690,827 현금흐름위험회피 (주19) 1,326,759,996 95,397,319 0 (9,795,755) 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 (709,478,655) (7,136,964,640) (1,462,174,496) (858,959,227) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) (868,577,817) (73,909,982) (2,432,065,596) (1,181,874,617) 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13) 159,099,162 (7,063,054,658) 969,891,100 322,915,390 분기총포괄이익(손실) (34,994,059,156) 46,441,655,800 (14,973,293,047) 66,554,117,195 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 (22,852,077,874) 30,063,816,701 (19,131,493,691) 56,690,250,188 비지배지분 (주1) (289,017,403) (117,526,326) (61,812,872) (183,898,327) 분기총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 (34,730,492,149) 46,678,151,433 (14,894,866,028) 66,752,617,397 비지배지분 (주1) (263,567,007) (236,495,633) (78,427,019) (198,500,202) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22) (2,413) 3,155 (1,991) 5,864 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (26,954,430,014) (26,269,008,921) 739,855,045,615 1,464,596,369 1,005,197,130,550 분기순이익(손실) 0 0 0 0 56,690,250,188 (183,898,327) 56,506,351,861 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (1,181,874,617) 0 0 (1,181,874,617) 현금흐름위험회피 0 0 0 (9,795,755) 0 0 (9,795,755) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 14,406,690,827 0 0 14,406,690,827 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 322,915,390 0 322,915,390 관계기업의 기타자본변동 0 0 92,076 0 0 0 92,076 해외사업장환산차이 0 0 0 (3,475,568,636) 0 (14,601,875) (3,490,170,511) 비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,564,352,000) 0 (19,564,352,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,461,881,400) 0 0 0 (5,461,881,400) 자기주식의 소각 0 0 10,458,265,843 0 (10,458,265,843) 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (당분기말) 55,086,180,000 262,014,747,501 (21,957,953,495) (16,529,557,102) 766,845,593,350 1,266,096,167 1,046,725,106,421 2024.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 162,014,747,501 (21,954,529,467) (36,864,672,991) 852,293,805,811 (262,241,985) 1,010,313,288,869 분기순이익(손실) 0 0 0 0 30,063,816,701 (117,526,326) 29,946,290,375 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (73,909,982) 0 0 (73,909,982) 현금흐름위험회피 0 0 0 95,397,319 0 0 95,397,319 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 22,767,545,849 0 0 22,767,545,849 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 (7,063,054,658) 0 (7,063,054,658) 관계기업의 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산차이 0 0 0 888,356,204 0 (118,969,307) 769,386,897 비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 919,988,689 919,988,689 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,148,664,000) 0 (19,148,664,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,138,466,250) 0 0 0 (5,138,466,250) 자기주식의 소각 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 5,713,046,378 0 0 0 5,713,046,378 2024.09.30 (당분기말) 55,086,180,000 162,014,747,501 (21,379,949,339) (13,187,283,601) 856,145,903,854 421,251,071 1,039,100,849,486 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 50,553,407,316 7,654,969,958 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) 77,300,761,846 40,555,135,033 이자의 수취 (2,168,949,256) 3,845,127,428 이자의 지급 (26,058,168,602) (22,372,414,816) 배당금의 수취 9,130,600,945 7,816,522,520 법인세의 납부 (7,650,837,617) (22,189,400,207) 투자활동현금흐름 (6,653,277,719) 52,364,598,073 금융기관예치금의 순증감 (4,175,861,334) 55,346,381,544 대여금의 증가 (2,733,496,100) (1,458,938,452) 대여금의 감소 3,046,174,448 464,139,255 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (10,849,654,000) (3,305,069,956) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 24,660,000 7,572,571,110 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (31,387,904) 관계기업투자주식의 취득 (400,000,000) 관계기업투자주식 처분 15,046,964,921 선수금의 증가 900,000,000 유형자산의 취득 (16,100,547,204) (10,023,738,096) 유형자산의 처분 7,059,693,341 469,480,863 무형자산의 취득 (2,359,586,328) (2,001,986,174) 무형자산의 처분 265,454,545 1,071,061,818 투자부동산의 취득 (316,586,916) 투자부동산의 처분 3,628,411,044 매각예정비유동자산의 처분 311,095,864 4,262,084,065 재무활동현금흐름 2,320,207,674 (16,388,401,105) 단기차입금의 차입 130,000,000,000 65,344,800,000 단기차입금의 상환 (150,596,000,000) (3,837,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (50,000,000,000) (24,905,120,000) 장기차입금의 차입 144,422,180,000 40,000,000,000 장기차입금의 상환 (40,000,000,000) 리스부채의 원금상환 (16,784,118,326) (12,426,729,105) 사채의 발행 120,000,000,000 사채의 상환 (115,000,000,000) (61,000,000,000) 사채발행비의 지급 (573,190,000) 배당금의 지급 (19,148,664,000) (19,564,352,000) 환율변동효과 1,554,751,604 (5,378,013,100) 현금의 증감 47,775,088,875 38,253,153,826 기초의 현금 175,372,087,728 139,221,885,107 기말의 현금 223,147,176,603 177,475,038,933 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사로 인적분할하였습니다. 분할 이후 지배기업의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 지배기업은 2015년 7월 1일(합병기일)에종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 HL Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100 - - 100 미국 12월 HL Logistic America HLLA 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 미국 12월 HL Transportation. LLC HLCA 자동차부품 및 용품 유통 - 100 - 100 미국 12월 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 자동차부품 및 용품 유통 60 - 40 100 중국 12월 HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HLLC 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HLTE 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 튀르키예 12월 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 독일 12월 HL ANAND Automotive Parts Private LTD(2) HLAAP 자동차부품 및 용품 유통 51 - 49 100 인도 3월 HL TRADING & LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.(3) HLTLM 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 멕시코 12월 에이치엘로보틱스 주식회사 (3) HLR 산업용 로봇 제조업 100 - - 100 한국 12월 에이치엘위코 주식회사 WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100 - - 100 한국 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 부동산 개발 및 투자 100 - - 100 한국 12월 에이치엘리츠운용 주식회사 HLREITS 부동산 자산관리 90.1 - 9.9 100 한국 12월 (1) 이하 약칭 사용(2) 당분기 중 51% 출자하여 신규 설립하였습니다.(3) 당분기 중 100% 출자하여 신규 설립하였습니다. 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제26(당)기 3분기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 61,722,709 27,753,937 33,968,772 - HLLA와 그 종속기업 16,334,794 11,245,543 5,089,251 - HLTC 17,430,014 23,033,352 (5,603,338) (1,830,601) HLLC 12,078,663 9,349,633 2,729,030 - HLLS 11,791,792 9,771,426 2,020,366 - HLMC 78,633,130 75,932,544 2,700,586 - HLTE 65,514,015 54,683,115 10,830,900 - HLMG 25,414,913 22,627,455 2,787,458 - HLAAP 3,100,547 1,627,529 1,473,018 715,409 HLTLM 4,818,518 2,834,313 1,984,205 - HLR 999,991 - 999,991 - WECO 125,659,624 66,835,606 58,824,018 - JJH 209,022,594 185,873,977 23,148,617 - HLREITS 16,084,761 727,343 15,357,418 1,536,443 종속기업명 제25(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 65,304,860 31,740,644 33,564,216 - HLLA와 그 종속기업 17,537,531 6,780,909 10,756,622 - HLTC 17,638,819 22,448,804 (4,809,985) (1,478,340) HLLC 32,623,316 29,840,569 2,782,747 - HLLS 10,721,498 9,449,435 1,272,063 - HLMC 48,471,786 46,700,907 1,770,879 - HLTE 55,453,769 45,120,279 10,333,490 - HLMG 22,144,977 19,679,730 2,465,247 - WECO 157,429,155 66,888,589 90,540,566 - JJH 212,630,280 181,740,839 30,889,441 - HLREITS 12,575,736 625,005 11,950,732 1,216,098 종속기업명 제26(당)기 3분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순손익 총포괄손익 URIMAN 58,466,893 4,326,357 4,863,890 - - HLLA와 그 종속기업 48,513,865 1,394,900 1,764,851 - - HLTC - (579,614) (793,353) (233,291) (352,261) HLLC (6,903) (163,322) (53,718) - - HLLS 33,073,645 688,438 748,303 - - HLMC 157,164,866 862,370 929,707 - - HLTE 65,175,029 1,351,156 497,411 - - HLMG 15,518,452 239,567 322,211 - - HLAAP 1,103,991 (429,696) (404,510) (204,580) (204,580) HLTLM 4,119,615 957,783 747,361 - - HLR - (9) (9) - - WECO (7,042,176) (31,637,059) (31,576,340) - - JJH (2,027,962) (7,747,024) (7,728,040) - - HLREITS 6,271,725 3,235,810 3,263,759 320,345 320,345 종속기업명 제25(전)기 3분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순손익 총포괄손익 URIMAN 49,986,927 5,459,437 9,990,860 - - HLLA와 그 종속기업 49,231,876 1,322,958 2,931,248 - - HLTC 4,659,103 (557,428) (2,697,709) (222,344) (236,946) HLLC 162,436,982 854,869 1,651,077 - - HLTE 79,426,455 8,282,355 2,382,945 - - HLMG 13,391,739 (46,042) (67,362) - - WECO 39,298,137 8,678,545 8,678,545 - - JJH (3,982,129) (8,046,841) (8,065,801) - - HLREITS 2,059,853 388,339 384,746 38,446 38,446 2. 중요한 회계정책 (연결) 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 연결재무제표 작성 기준연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표를 이해하기 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이해하여야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 분기연결재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 글로벌최저한세를 고려하여 추정한 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 재무위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 재무위험 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,362,736,620 자본총계(B) 1,039,100,849 부채비율(A/B) 1.3110 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,287,916,030 자본총계(B) 1,010,313,289 부채비율(A/B) 1.2750 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 5. 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 124,054 유동파생상품자산, 공정가치 124,054 기타비유동수취채권 16,356,856 기타비유동수취채권, 공정가치 16,356,856 비유동 당기손익-공정가치금융자산 52,893,502 비유동 당기손익-공정가치금융자산,공정가치 52,893,502 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,883,559 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산,공정가치 6,883,559 금융자산 76,257,971 금융자산, 공정가치 76,257,971 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 0 유동파생상품자산, 공정가치 0 기타비유동수취채권 10,955,298 기타비유동수취채권, 공정가치 10,955,298 비유동 당기손익-공정가치금융자산 42,116,332 비유동 당기손익-공정가치금융자산,공정가치 42,116,332 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,979,671 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산,공정가치 6,979,671 금융자산 60,051,301 금융자산, 공정가치 60,051,301 공시금액 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 파생상품 금융부채 0 유동 파생상품 금융부채, 공정가치 0 사채 및 차입금 496,427,402 사채 및 차입금, 공정가치 497,401,108 기타 비유동 지급채무 12,581,688 기타 비유동 지급채무, 공정가치 12,581,688 금융부채, 장부금액 509,009,090 금융부채, 공정가치 509,982,796 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 파생상품 금융부채 46,430 유동 파생상품 금융부채, 공정가치 46,430 사채 및 차입금 331,297,506 사채 및 차입금, 공정가치 331,740,824 기타 비유동 지급채무 9,210,722 기타 비유동 지급채무, 공정가치 9,210,722 금융부채, 장부금액 340,554,658 금융부채, 공정가치 340,997,976 공시금액 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 투입변수의 유의성 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 연결회사의 재무부서는 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 매 반기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채 연결회사의 재무부서는 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 매 반기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 수준1 수준2 수준3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 52,893,502 52,893,502 6,852,171 0 31,388 6,883,559 0 124,054 0 124,054 0 0 16,356,856 16,356,856 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 42,116,332 42,116,332 6,948,283 0 31,388 6,979,671 0 0 10,955,298 10,955,298 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 0 0 497,401,108 497,401,108 0 0 12,581,688 12,581,688 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 46,430 0 46,430 0 0 331,740,824 331,740,824 0 0 9,210,722 9,210,722 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준 3으로 분류된 공정가치측정 금융상품 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 42,116,332 31,388 당기손익인식액 (47,824) 0 기타포괄손익 인식액 취득 10,824,994 0 처분 분기말 52,893,502 31,388 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 전분기 (단위 : 천원) 기초 42,099,365 6,637,645 당기손익인식액 (1,074,832) 0 기타포괄손익 인식액 0 (2,197,067) 취득 3,305,070 31,388 처분 (5,824,839) 0 분기말 38,504,764 4,471,966 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 6. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 합계 513,839,720 52,893,502 6,883,559 78,519 124,054 573,819,354 합계 유동금융자산 소계 497,482,864 0 0 78,519 124,054 497,685,437 유동금융자산 소계 현금및현금성자산 223,147,177 0 0 0 0 223,147,177 매출채권 248,085,234 0 0 0 0 248,085,234 단기금융리스채권 0 0 0 78,519 0 78,519 기타유동수취채권 26,250,453 0 0 0 0 26,250,453 파생상품자산 0 0 0 0 124,054 124,054 비유동금융자산 소계 16,356,856 52,893,502 6,883,559 0 0 76,133,917 비유동금융자산 소계 기타비유동수취채권 16,356,856 0 0 0 0 16,356,856 공정가치금융자산 0 52,893,502 6,883,559 0 0 59,777,061 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생상품금융자산 - 위험회피목적 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 합계 424,066,356 42,116,332 6,979,671 247,618 473,409,977 합계 유동금융자산 소계 413,111,058 0 0 247,618 413,358,676 유동금융자산 소계 현금및현금성자산 175,372,088 0 0 0 175,372,088 매출채권 208,468,792 0 0 0 208,468,792 단기금융리스채권 0 0 0 247,618 247,618 기타유동수취채권 29,270,178 0 0 0 29,270,178 파생상품자산 비유동금융자산 소계 10,955,298 42,116,332 6,979,671 0 60,051,301 비유동금융자산 소계 기타비유동수취채권 10,955,298 0 0 0 10,955,298 공정가치금융자산 0 42,116,332 6,979,671 0 49,096,003 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생상품금융자산 - 위험회피목적 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 합계 1,044,324,861 214,236,566 1,258,561,427 합계 유동 금융부채 소계 535,315,771 30,529,568 565,845,339 유동 금융부채 소계 매입채무 266,947,749 0 266,947,749 유동기타지급채무 24,116,871 0 24,116,871 단기 차입금 165,280,980 0 165,280,980 사채 및 유동성장기차입금 78,970,171 0 78,970,171 유동파생상품부채 유동 리스부채 0 30,529,568 30,529,568 비유동 금융부채 소계 509,009,090 183,706,998 692,716,088 비유동 금융부채 소계 사채 및 장기차입금 496,427,402 0 496,427,402 비유동기타지급채무 12,581,688 0 12,581,688 비유동 리스부채 0 183,706,998 183,706,998 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 당기손익인식 전기말 (단위 : 천원) 합계 978,868,533 220,410,055 46,430 1,199,325,018 합계 유동 금융부채 소계 638,360,305 30,529,158 46,430 668,935,893 유동 금융부채 소계 매입채무 242,234,692 0 0 242,234,692 유동기타지급채무 25,497,800 0 0 25,497,800 단기 차입금 185,643,970 0 0 185,643,970 사채 및 유동성장기차입금 184,983,843 0 0 184,983,843 유동파생상품부채 0 0 46,430 46,430 유동 리스부채 0 30,529,158 0 30,529,158 비유동 금융부채 소계 340,508,228 189,880,897 0 530,389,125 비유동 금융부채 소계 사채 및 장기차입금 331,297,506 0 0 331,297,506 비유동기타지급채무 9,210,722 0 0 9,210,722 비유동 리스부채 0 189,880,897 0 189,880,897 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 당기손익인식 7. 영업부문 (연결) 영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다.이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 1,046,165,699 (39,130,864) 1,007,034,835 4,241,725 (2,452,171) 1,789,554 영업이익(손실) 66,969,590 (262,449) 감가상각비 및 무형자산상각비 14,561,898 134,382 부문 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 전분기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 967,983,509 (5,899) 967,977,610 (1,924,371) (33,609) (1,957,980) 영업이익(손실) 88,400,287 (5,406,584) 감가상각비 및 무형자산상각비 12,414,640 142,220 부문 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 합계에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 1,050,407,424 (41,583,035) 1,008,824,389 영업이익 66,707,141 감가상각비 및 무형자산상각비 14,696,280 매출금액 산출에 대한 기술 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문 부문간 내부수익 기업 전체 총계 합계 전분기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 966,059,138 (39,508) 966,019,630 영업이익 82,993,703 감가상각비 및 무형자산상각비 12,556,860 매출금액 산출에 대한 기술 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문 부문간 내부수익 기업 전체 총계 합계 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 335,674,716 기업전체 수익에 대한 비율 0.33 주요고객1 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 342,869,935 기업전체 수익에 대한 비율 0.35 주요고객1 지역별 매출액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터의 수익 600,726,960 189,749,600 103,348,416 83,702,980 977,527,956 지분법손익 31,296,433 0 0 0 31,296,433 지역 지역 합계 한국 외국 중국 미국 기타 전분기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터의 수익 568,873,602 165,524,775 99,045,734 88,103,997 921,548,108 지분법손익 44,471,522 0 0 0 44,471,522 지역 지역 합계 한국 외국 중국 미국 기타 지역별 비유동자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 관계기업에 대한 투자자산 1,219,317,051 0 0 0 1,219,317,051 유형자산 112,421,352 3,617,001 20,861,895 9,190,195 146,090,443 무형자산 22,344,716 267,585 425,620 320,948 23,358,869 사용권자산 151,420,931 697,486 12,433,724 7,276,058 171,828,199 투자부동산 152,422,405 0 0 0 152,422,405 한국 중국 미국 기타 지역 합계 전기말 (단위 : 천원) 관계기업에 대한 투자자산 1,188,974,560 0 0 0 1,188,974,560 유형자산 112,155,880 4,011,133 21,728,996 4,555,687 142,451,696 무형자산 26,816,330 267,326 177,703 215,640 27,476,999 사용권자산 161,241,242 1,989,195 13,834,295 7,258,219 184,322,951 투자부동산 151,248,607 0 0 0 151,248,607 한국 중국 미국 기타 지역 합계 8. 금융자산 (연결) 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사모투자신탁 11,771,319 전환상환우선주 17,419,131 기타 비유동 당기손익-공정가치금융자산 23,703,052 비유동당기손익인식금융자산 52,893,502 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사모투자신탁 11,243,889 전환상환우선주 16,567,593 기타 비유동 당기손익-공정가치금융자산 14,304,850 비유동당기손익인식금융자산 42,116,332 공시금액 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (37,324) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 전분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 683,400 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,852,171 31,388 6,883,559 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,948,283 31,388 6,979,671 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 지분상품 처분 관련 기타포괄손익누계액에 대한 설명 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각에 대한 설명 당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 매출채권 및 손실충당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 261,082,014 (12,996,780) 248,085,234 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 220,232,653 (11,763,861) 208,468,792 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관예치금, 총액 3,487,049 금융기관예치금, 총액 단기금융기관예치금, 총액 2,595,189 장기금융기관예치금, 총액 891,860 미수금, 총액 19,139,812 미수금, 총액 단기미수금, 총액 19,139,812 장기미수금, 총액 0 미수수익, 총액 6,636,089 미수수익, 총액 단기미수수익, 총액 1,682,738 장기미수수익, 총액 4,953,351 대여금, 총액 16,001,028 대여금, 총액 단기대여금, 총액 12,243,504 장기대여금, 총액 3,757,524 보증금, 총액 9,298,593 보증금, 총액 단기보증금, 총액 2,544,472 장기보증금, 총액 6,754,121 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 금융기관예치금, 총액 4,449,654 금융기관예치금, 총액 단기금융기관예치금, 총액 3,645,654 장기금융기관예치금, 총액 804,000 미수금, 총액 20,751,920 미수금, 총액 단기미수금, 총액 20,751,920 장기미수금, 총액 0 미수수익, 총액 1,593,431 미수수익, 총액 단기미수수익, 총액 1,234,255 장기미수수익, 총액 359,176 대여금, 총액 16,162,693 대여금, 총액 단기대여금, 총액 12,297,783 장기대여금, 총액 3,864,910 보증금, 총액 9,223,040 보증금, 총액 단기보증금, 총액 3,295,828 장기보증금, 총액 5,927,212 공시금액 기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융자산 54,562,571 (11,955,262) 42,607,309 상각후원가측정금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 38,205,715 (11,955,262) 26,250,453 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 16,356,856 0 16,356,856 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융자산 52,180,738 (11,955,262) 40,225,476 상각후원가측정금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 41,225,440 (11,955,262) 29,270,178 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 10,955,298 0 10,955,298 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 9. 계약부채 (연결) 계약부채의 세부내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 계약부채 6,867,528 74,897 6,942,425 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 계약부채 5,001,587 43,773 5,045,360 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 계약부채에 대해 인식한 수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 5,001,587 43,773 5,045,360 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 1,529,099 0 1,529,099 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관 제주은행 우리은행 등 사용이 제한된 금융자산 800,000 4,000 804,000 제한사유 서울보증보험에 담보 제공 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 비유동성 금융기관 예치금 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 제주은행 우리은행 등 사용이 제한된 금융자산 800,000 4,000 804,000 제한사유 서울보증보험에 담보 제공 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 비유동성 금융기관 예치금 금융자산, 분류 합계 11. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 92,030,164 (3,151,844) 88,878,320 유동제품 344,434 (27,918) 316,516 유동재공품 285,725 (2,781) 282,944 유동원재료 4,299,098 (257,508) 4,041,590 유동 운송중 재고자산 4,936,722 0 4,936,722 유동재고자산 101,896,143 (3,440,051) 98,456,092 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 105,594,723 (2,950,322) 102,644,401 유동제품 501,476 (27,918) 473,558 유동재공품 388,632 (2,781) 385,851 유동원재료 4,635,371 (250,508) 4,384,863 유동 운송중 재고자산 8,513,705 0 8,513,705 유동재고자산 119,633,907 (3,231,529) 116,402,378 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산 관련 비용에 대한 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 624,982,222 매출원가에 포함된 재고자산 평가손실 208,522 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 560,566,485 매출원가에 포함된 재고자산 평가손실 741,117 공시금액 12. 파생금융상품 (연결) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 124,054 0 파생상품 금융부채 0 0 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 0 46,430 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 파생금융상품 통화선도 계약 세부내역 (단위 : 천원) 계약처 하나은행 등 Position 매도 매도금액 (단위:천USD) 15,000 매입금액 (단위:천) 19,855,300 약정환율 (단위:원) 1,317.50 1,329.90 계약만기일 2024-10-30 2024-12-27 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 선도계약 범위 하위범위 상위범위 위험회피에 대한 세부 정보 공시 한도 계약금액 (단위: 천USD) 3,500 5,000 4,000 위험회피 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 한도 계약 거래상대방 하나은행 신한은행 농협은행 현금흐름위험회피 파생금융상품 관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 836,324 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (563,345) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,653) 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (7,270) 공시금액 현금흐름위험회피 관련 위험회피대상 발생가능성에 대한 설명 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 8개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다. 기타수익 및 기타비용으로 인식된 파생상품거래 및 평가손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 46,430 파생상품평가손실 파생상품거래손실 204,275 이자율스왑 계약 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 파생상품평가손실 96,857 파생상품거래손실 이자율스왑 계약 파생상품 미결제약정 내역에 대한 설명 한편, 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상 차입금은 없습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 (연결) 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭() 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제26(당)기 3분기 제25(전)기 관계기업 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사(1) DNI 한국 23.78 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(3) HLREIT1 한국 - 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 엘케이디 1호 사모투자합자회사 LKDPEF 한국 47.48 47.48 12월 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 20.00 12월 (주)아난티한라 ANANTIHL 한국 20.00 20.00 12월 (주)디스트릭트제이제이(4) DISTRICTJJ 한국 20.00 - 12월 () 이하 약칭 사용(1) 당분기 중 연결회사의 최대주주로부터 관계기업 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 지분을 증여(2,843,181주) 받음으로 인하여 지분율이 증가하였습니다.(2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 당분기 중 청산하여 관계기업에서 제외되었습니다.(4) 당분기 중 연결실체가 유의적인 영향력을 획득함에 따라 관계기업으로 분류되었습니다. 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 기초 취득 등 처분 등 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 748,766,242 - - (8,521,950) 22,037,726 24,178,113 (16,148) (5,545,752) 780,898,231 DNI(보통주) 32,561,274 5,683,519 - - 11,715,624 (24,546) (217,790) - 49,718,081 DNI(우선주) 244,269,198 - - - 17,242,960 (35,584) (1,262,186) - 260,214,388 AMT 617,440 - - - 19,297 - - - 636,737 WD 3,409,481 - - - 2,119 - - - 3,411,600 HLREIT1 3,034,624 - (15,243,222) (348,396) 12,556,994 - - - - NLPEF 56,673,092 - - - (32,755,785) - - - 23,917,307 WCPEF 17,035,414 - - - (2,691,255) - - - 14,344,159 LKDPEF 69,585,165 - - - 5,601,983 - - - 75,187,148 ANANTIJJ 2,862,072 - - - (59,724) - - - 2,802,348 ANANTIHL 10,160,557 - - - (2,373,505) - - - 7,787,052 DISTRICTJJ - 400,000 - - - - - - 400,000 합계 1,188,974,559 6,083,519 (15,243,222) (8,870,346) 31,296,434 24,117,983 (1,496,124) (5,545,752) 1,219,317,051 기업명 제25(전)기 3분기 기초 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기타자본 변동에 대한 지분 기말 MANDO 731,213,495 (7,101,625) 25,678,990 18,357,685 (118,264) (33,317) - 767,996,964 DNI(보통주) 31,201,878 - 594,984 (30,344) 57,119 - - 31,823,637 DNI(우선주) 228,957,133 - 8,377,039 (221,792) 417,497 - - 237,529,877 AMT 577,597 - 19,660 - - - - 597,257 WD 3,100,336 - 349,094 - - - - 3,449,430 HLREIT1 4,173,680 (1,193,741) 60,402 - - (120) 120 3,040,341 NLPEF 53,370,459 - 13,440,694 - - - - 66,811,153 WCPEF 27,247,182 - (2,192,811) - - - - 25,054,371 LKDPEF1 47,878,110 - 2,155,986 - - - - 50,034,096 HVM 289,534 - (4,120) - - - (28) 285,386 ANANTIJJ 2,933,978 - (53,924) - - - - 2,880,054 ANANTIHL 14,655,643 - (3,954,472) - - - - 10,701,171 합계 1,145,599,025 (8,295,366) 44,471,522 18,105,549 356,352 (33,437) 92 1,200,203,737 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 제25(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 6,407,249,253 4,106,037,734 2,301,211,520 6,286,700,392 3,930,545,236 2,356,155,156 DNI 1,757,878,260 1,281,812,389 476,065,871 1,724,300,709 1,268,702,893 455,597,816 기업명 제26(당)기 3분기 제25(전)기 3분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 6,426,425,930 108,459,408 174,733,488 6,202,652,123 113,970,693 178,782,812 DNI 1,145,054,092 22,856,810 20,468,054 1,138,723,533 13,987,707 14,567,002 당분기말 현재 연결회사는 피투자회사의 최근 감사받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를기준으로 지분법을 적용하였으며, 회계정책일치 등을 위하여 일부 재무정보 변경이 존재합니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현손익 기타(3) 장부금액 MANDO 1,957,365,145 30.25 592,049,651 191,387,799 (2,539,219) - 780,898,231 DNI(보통주)(1) 486,086,608 10.86 52,802,110 453,198 (1,872,963) (1,664,264) 49,718,081 DNI(우선주)(1) 486,086,608 54.33 264,082,206 - (10,865,151) 6,997,333 260,214,388 AMT 2,062,900 22.22 458,422 178,315 - - 636,737 WD(2) 16,055,316 21.25 3,411,600 - - - 3,411,600 NLPEF 31,618,680 75.64 23,917,307 - - - 23,917,307 WCPEF 18,908,210 75.86 14,344,159 - - - 14,344,159 LKDPEF 158,344,134 47.48 75,187,148 - - - 75,187,148 ANANTIJJ 14,011,738 20.00 2,802,348 - - - 2,802,348 ANANTIHL 5,194,497 20.00 1,038,899 - 6,748,153 - 7,787,052 DISTRICTJJ 2,000,000 20.00 400,000 - - - 400,000 합계 1,219,317,051 기업명 제25(전)기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현손익 기타(3) 대체(4) 장부금액 MANDO 1,843,692,929 30.25 557,666,902 193,490,381 (2,391,041) - - 748,766,242 DNI(보통주)(1) 465,619,224 7.43 34,608,289 453,198 (1,736,209) (764,004) - 32,561,274 DNI(우선주)(1) 465,619,224 54.33 252,962,642 - (13,387,995) 4,694,551 - 244,269,198 AMT 1,976,060 22.22 439,125 178,315 - - - 617,440 WD(2) 16,045,350 21.25 3,409,481 - - - - 3,409,481 HLREIT1 49,622,690 9.84 4,884,122 64,460 - (1,913,958) - 3,034,624 NLPEF 74,921,827 75.64 56,673,092 - - - - 56,673,092 WCPEF 22,455,773 75.86 17,035,414 - - - - 17,035,414 LKDPEF1 146,546,357 47.48 69,585,165 - - - - 69,585,165 HVM 14,774,723 2.65 392,248 - - (81,153) (311,095) - ANANTIJJ 14,310,361 20.00 2,862,072 - - - - 2,862,072 ANANTHL 16,688,969 20.00 3,337,794 - 6,822,763 - - 10,160,557 합계 1,188,974,559 (1) 당분기말 현재 보통주 지분율은 23.78%(전기말: 16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 10.86%(전기말: 7.43%), 우선주 54.33%(전기말: 54.33%)입니다.(2) 당분기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다. (3) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. (4) 전기말 전액 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 제25(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 522,679,600 780,898,231 558,897,888 748,766,242 DNI(보통주) 22,060,753 49,718,081 12,661,282 32,561,274 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 142,451,696 취득 및 후속지출 16,023,006 처분 및 폐기 (6,155,899) 상각 (6,970,748) 대체 (105,379) 외화환산차이 847,767 분기말 194,907,177 (48,816,734) 146,090,443 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 122,399,883 취득 및 후속지출 20,120,402 처분 및 폐기 (216,536) 상각 (5,099,233) 대체 0 외화환산차이 1,203,400 분기말 184,763,826 (46,355,910) 138,407,916 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 27,476,999 취득 및 후속지출 2,437,047 처분 및 폐기 (279,068) 상각 (6,394,838) 대체 105,379 외화환산차이 13,350 분기말 64,929,822 (41,570,953) 23,358,869 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 33,382,947 취득 및 후속지출 1,607,083 처분 및 폐기 (429,880) 상각 (6,040,257) 대체 0 외화환산차이 44,840 분기말 62,286,443 (33,721,710) 28,564,733 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 151,248,607 취득 및 후속지출 316,587 처분 및 폐기 (3,628,411) 상각 (1,330,694) 대체 5,816,316 외화환산차이 0 분기말 157,004,588 (4,582,183) 152,422,405 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 172,730,066 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 상각 (1,417,370) 대체 (16,135,259) 외화환산차이 0 분기말 159,367,484 (4,190,047) 155,177,437 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 15. 리스 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 35,232,076 134,236,307 2,359,816 171,828,199 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 8,453,992 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 2,637,676 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 19,658,802 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 32,282,840 148,454,939 3,585,172 184,322,951 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 사용권자산의 증가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 12,279,030 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 15,762,202 공시금액 리스부채에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 30,529,568 비유동 리스부채 183,706,998 리스부채 합계 214,236,566 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 30,529,158 비유동 리스부채 189,880,897 리스부채 합계 220,410,055 공시금액 리스 관련 손익 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) 6,962,125 8,928,120 1,976,647 0 17,866,892 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 6,765,170 전대리스 순투자에 대한 이자수익(유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 6,360 단기리스료(관리비에 포함) 374,978 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 114,972 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) 5,969,284 9,111,470 1,194,349 4,350 16,279,453 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 6,450,070 전대리스 순투자에 대한 이자수익(유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 17,687 단기리스료(관리비에 포함) 0 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 48,102 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 리스로 인한 총 현금유출 금액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리스 현금유출 24,039,238 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스 현금유출 18,924,901 공시금액 16. 순확정급여부채 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 28,254,004 사외적립자산의 공정가치 (23,829,936) 재무상태표상 부채 4,424,068 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 26,845,497 사외적립자산의 공정가치 (24,960,430) 재무상태표상 부채 1,885,067 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 26,845,499 (24,960,430) 당기근무원가 2,987,948 추가납입 (15,936) 이자원가(수익) 684,536 (634,394) 계열사 전입 95,180 (1,372) 계열사 전출 0 0 급여지급액 (2,359,159) 1,789,812 사외적립자산의 수익 (7,616) 분기말 28,254,004 (23,829,936) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 23,104,374 (21,811,151) 당기근무원가 2,637,922 추가납입 (5,323) 이자원가(수익) 745,329 (716,450) 계열사 전입 50,651 (50,651) 계열사 전출 50,651 47,211 급여지급액 (1,429,892) 486,606 사외적립자산의 수익 0 분기말 25,057,733 (22,049,758) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 17. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 370,465 3,134,952 3,505,417 충당부채 전입 197,252 543,442 740,694 충당부채 환입 0 (348,622) (348,622) 사용액 (179,088) 0 (179,088) 외화환산차이 4,871 29,701 34,572 분기말 장부금액 393,500 3,359,473 3,752,973 유동성 항목 393,500 0 393,500 비유동성 항목 0 3,359,473 3,359,473 충당부채의 성격에 대한 기술 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다.연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 346,179 2,761,938 3,108,117 충당부채 전입 183,110 327,386 510,496 충당부채 환입 0 0 0 사용액 (125,060) 0 (125,060) 외화환산차이 0 (124,685) (124,685) 분기말 장부금액 404,229 2,964,639 3,368,868 유동성 항목 404,229 27,183 431,412 비유동성 항목 0 2,937,456 2,937,456 충당부채의 성격에 대한 기술 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다.연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 18. 사채 및 차입금 (연결) 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 2024.9.4 2024.9.4 2016.3.10 2023.10.20 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 2026.3.4 2026.9.4 2028.3.10 2025.10.20 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0000 0.0227 0.0383 0.0379 0.0460 0.0695 소계, 유동성 39,000,000 0 0 0 0 0 0 0 39,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 (29,829) 차감계, 유동성 38,970,171 소계, 비유동성 0 50,000,000 0 35,000,000 68,000,000 52,000,000 104,000,000 30,000,000 339,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (679,928) 차감계, 비유동성 338,320,072 사채에 대한 기술 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제15-1회 공모사채 제15-2회 공모사채 제2회 이익참가부사채 제 1회 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 2024.9.4 2024.9.4 2016.3.10 2023.10.20 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 2026.3.4 2026.9.4 2028.3.10 2025.10.20 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0000 0.0227 0.0383 0.0379 0.0460 0.0695 소계, 유동성 0 0 115,000,000 0 0 0 0 0 115,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 (16,157) 차감계, 유동성 114,983,843 소계, 비유동성 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 0 0 104,000,000 30,000,000 258,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (268,969) 차감계, 비유동성 257,731,031 사채에 대한 기술 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제15-1회 공모사채 제15-2회 공모사채 제2회 이익참가부사채 제 1회 사모사채 차입금명칭 합계 단기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0464 0.0643 0.0653 0.0684 0.0685 0.0471 외화단기차입금 USD 2,000,000 USD 1,000,000 EUR 3,000,000 원화단기차입금 및 외화단기차입금의 원화환산금액 156,900,000 2,639,200 1,319,600 4,422,180 165,280,980 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금대출-우리은행 등 운영자금대출-신한은행(미국) 운영자금대출-Comerica Bank 운영자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 외화단기차입금 USD 2,000,000 USD 1,000,000 EUR 3,000,000 원화단기차입금 및 외화단기차입금의 원화환산금액 177,496,000 2,578,800 1,289,400 4,279,770 185,643,970 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금대출-우리은행 등 운영자금대출-신한은행(미국) 운영자금대출-Comerica Bank 운영자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0457 0.0530 0.0482 0.0484 유동성 장기차입금 40,000,000 0 40,000,000 비유동성외화장기차입금 EUR 5,500,000 비유동성 장기차입금 150,000,000 8,107,330 158,107,330 차입금명칭 차입금명칭 합계 일반차입금-산업은행 등 시설자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 유동성 장기차입금 70,000,000 0 70,000,000 비유동성외화장기차입금 EUR 2,500,000 비유동성 장기차입금 70,000,000 3,566,475 73,566,475 차입금명칭 차입금명칭 합계 일반차입금-산업은행 등 시설자금대출-하나은행(독일) 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,622,027 39,304,939 1,698,985 37,174,019 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 1,698,985 15,362,733 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 Line of Credit Line of Credit 관련 금액 5,900,000 130,000,000 2,639,200 659,800 담보권자 신한은행 산업은행 Shinhan Bank Comerica Bank 토지/건물 토지/건물 토지/건물 재고/설비/매출채권 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,731,429 39,856,893 1,660,103 34,241,367 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 1,660,103 14,492,304 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 Line of Credit Line of Credit 관련 금액 5,900,000 130,000,000 2,578,800 644,700 담보권자 신한은행 산업은행 Shinhan Bank Comerica Bank 토지/건물 토지/건물 토지/건물 재고/설비/매출채권 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금(단위: 원) 162,014,747,501 발행한 주식의 총 수에 대한 각주 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 보통주 전분기 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금(단위: 원) 162,014,747,501 발행한 주식의 총 수에 대한 각주 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명 한편, 당분기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 원) 자기주식 (24,513,867) 자기주식처분이익 2,734,106 분할차손 (22,790,837) 기타 23,190,649 합계 (21,379,949) 기타 항목에 대한 각주 당분기 중 특수관계자 등으로부터 에이치엘디앤아이한라(주)의 주식을 무상으로 증여받았으며, 무상수증에 따른 금액은 기타자본에 포함되어 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 원) 자기주식 (19,375,401) 자기주식처분이익 2,734,106 분할차손 (22,790,837) 기타 17,477,603 합계 (21,954,529) 기타 항목에 대한 각주 공시금액 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (12,052,737) 0 (2,194,585) (22,617,351) (36,864,673) 당기변동액 (73,910) 643,133 888,356 22,767,546 24,225,125 당기손익으로 재분류 0 (547,736) 0 0 (547,736) 분기말 (12,126,647) 95,397 (1,306,229) 150,195 (13,187,284) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 해외사업환산차이 관계기업 등의 기타포괄손익 전분기 (단위 : 천원) 기초 (7,438,901) 9,796 2,440,866 (21,280,770) (26,269,009) 당기변동액 (1,181,875) (4,205) (3,475,568) 14,406,691 9,745,043 당기손익으로 재분류 0 (5,591) 0 0 (5,591) 분기말 (8,620,776) 0 (1,034,702) (6,874,079) (16,529,557) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 해외사업환산차이 관계기업 등의 기타포괄손익 20. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 10,871,218 30,912,717 퇴직급여, 판관비 696,821 2,599,190 복리후생비, 판관비 1,868,530 5,256,020 여비교통비, 판관비 505,993 1,636,406 통신비, 판관비 40,707 142,955 수도광열비, 판관비 210,054 588,197 세금과공과, 판관비 446,466 729,143 유형자산감가상각비, 판관비 940,825 2,258,132 무형자산상각비, 판관비 343,864 912,528 투자부동산감가상각비, 판관비 1,423 5,692 사용권자산감가상각비, 판관비 1,443,976 3,847,909 수선비, 판관비 185,468 457,689 보험료, 판관비 209,578 612,642 접대비, 판관비 456,944 1,313,388 광고선전비, 판관비 4,957,871 6,589,684 수출경비, 판관비 2,126,334 4,145,656 견본비, 판관비 2,670 12,404 포장비, 판관비 766,475 1,856,812 운반비, 판관비 2,166,397 6,905,401 연구개발비, 판관비 (133,712) 67,806 지급수수료 및 임차료, 판관비 6,078,477 18,709,455 사무용품비, 판관비 40,608 142,792 소모품비, 판관비 266,159 657,943 도서인쇄비, 판관비 22,024 70,292 교육훈련비, 판관비 119,716 467,920 차량유지비, 판관비 151,417 345,375 보증수리비, 판관비 76,119 197,252 기타, 판관비 (204,471) 772,947 합계 34,657,951 92,214,347 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 10,836,845 30,648,871 퇴직급여, 판관비 693,710 2,229,788 복리후생비, 판관비 1,861,114 5,484,113 여비교통비, 판관비 620,260 1,726,127 통신비, 판관비 55,571 167,939 수도광열비, 판관비 169,494 460,787 세금과공과, 판관비 390,368 672,664 유형자산감가상각비, 판관비 712,389 2,074,013 무형자산상각비, 판관비 218,113 632,061 투자부동산감가상각비, 판관비 2,135 6,404 사용권자산감가상각비, 판관비 759,418 2,217,609 수선비, 판관비 144,924 439,951 보험료, 판관비 227,580 660,911 접대비, 판관비 456,486 1,255,478 광고선전비, 판관비 4,436,318 6,066,120 수출경비, 판관비 1,062,150 3,254,334 견본비, 판관비 10,308 12,311 포장비, 판관비 593,466 1,583,170 운반비, 판관비 2,149,153 7,552,017 연구개발비, 판관비 63,021 232,924 지급수수료 및 임차료, 판관비 6,853,070 18,849,247 사무용품비, 판관비 59,042 197,859 소모품비, 판관비 154,623 546,287 도서인쇄비, 판관비 24,046 74,387 교육훈련비, 판관비 163,776 516,793 차량유지비, 판관비 99,925 308,791 보증수리비, 판관비 78,650 183,110 기타, 판관비 257,206 1,117,230 합계 33,153,161 89,171,296 장부금액 공시금액 3개월 누적 21. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외환차이 2,945,521 6,882,912 배당금수익 0 260,255 당기손익인식금융자산처분이익 0 0 공정가치금융자산평가이익 149,523 889,406 파생금융상품평가이익 0 46,430 유형자산처분이익 902,409 926,478 무형자산처분이익 0 0 기타충당부채의 환입 50,803 348,622 매각예정비유동자산처분이익 0 0 기타 790,284 888,118 기타수익 합계 4,838,540 10,242,221 외환차이 4,093,849 4,929,543 공정가치금융자산평가손실 631,467 937,230 파생금융상품거래손실 56,300 204,275 파생상품평가손실 0 0 유형자산처분손실 2 22,684 매출채권처분손실 133,578 133,578 무형자산처분손실 5 13,613 기타충당부채전입액 22,131 33,521 관계기업투자주식처분손실 0 228,302 기부금 251,000 2,403,700 기타 209,388 328,982 기타비용 합계 5,397,720 9,235,428 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 외환차이 1,173,424 11,438,082 배당금수익 0 260,255 당기손익인식금융자산처분이익 1,747,732 1,747,732 공정가치금융자산평가이익 900 514,843 파생금융상품평가이익 0 0 유형자산처분이익 270,529 285,421 무형자산처분이익 0 641,182 기타충당부채의 환입 0 0 매각예정비유동자산처분이익 0 1,214,944 기타 54,919 362,722 기타수익 합계 3,247,504 16,465,181 외환차이 1,732,018 6,462,930 공정가치금융자산평가손실 363,478 1,589,675 파생금융상품거래손실 40,329 67,551 파생상품평가손실 (39,657) 96,857 유형자산처분손실 7,257 21,476 매출채권처분손실 0 0 무형자산처분손실 0 0 기타충당부채전입액 5,613 17,203 관계기업투자주식처분손실 0 0 기부금 366,860 2,788,782 기타 506,549 1,301,190 기타비용 합계 2,982,447 12,345,664 장부금액 공시금액 3개월 누적 22. 주당이익 (연결) 소유주지분에 귀속되는 보통주반기순이익 산정에 대한 기술 기본주당이익은 연결회사의 지배기업 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업 소유주지분 분기순손익(단위:원) (22,852,077,874) 30,063,816,701 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,470,936 9,529,278 기본주당손익(단위:원) (2,413) 3,155 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,498,321 9,608,690 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,456,321 9,456,321 주식 보통주 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 지배기업 소유주지분 분기순손익(단위:원) (19,131,493,691) 56,690,250,188 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 9,647,454 기본주당손익(단위:원) (1,991) 5,876 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 9,782,176 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 9,608,690 주식 보통주 3개월 누적 희석주당이익에 대한 기술 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 (연결) 배당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 배당금 19,148,664 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,148,664천원은 2024년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 19,564,352천원). 연차배당 전기말 (단위 : 천원) 배당금 19,564,352 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 연차배당 24. 현금흐름정보 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 40,415,288 조정항목 32,587,006 지분법평가이익 (31,296,433) 관계기업투자주식처분손실 225,784 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 당기손익공정가치금융자산평가손익 47,824 감가상각비 8,301,442 무형자산상각비 6,394,838 리스자산상각비 17,866,892 퇴직급여 3,038,090 대손상각비 733,804 판매보증수리비 197,252 재고자산평가손실 208,522 파생상품평가손익 (46,430) 파생상품거래손익 204,275 유형자산처분손익 (903,795) 매각예정비유동자산처분이익 0 무형자산처분손익 13,613 외화환산손익 876,360 충당부채전입액 충당부채환입액 (315,101) 배당금수익 (260,255) 이자수익 (3,096,516) 이자비용 30,352,971 리스임차료 등 43,869 운전자본의변동 4,298,468 매출채권의증감 (37,554,951) 기타수취채권의증감 1,885,186 재고자산의증감 18,716,346 기타자산의증감 (2,941,993) 매입채무의증감 19,594,912 기타지급채무의증감 (3,729,055) 퇴직급여의순지급액 (475,539) 사외적립자산의적립 (15,936) 충당부채의 증가(감소) (179,088) 기타부채의증감 8,998,586 영업으로부터창출된현금 77,300,762 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 64,380,976 조정항목 4,937,697 지분법평가이익 (44,471,522) 관계기업투자주식처분손실 0 당기손익공정가치금융자산처분이익 (1,747,732) 당기손익공정가치금융자산평가손익 1,074,832 감가상각비 6,516,603 무형자산상각비 6,040,257 리스자산상각비 16,279,453 퇴직급여 2,666,801 대손상각비 54,658 판매보증수리비 183,110 재고자산평가손실 741,118 파생상품평가손익 96,857 파생상품거래손익 0 유형자산처분손익 (263,945) 매각예정비유동자산처분이익 (1,214,944) 무형자산처분손익 (641,182) 외화환산손익 (2,382,809) 충당부채전입액 17,501 충당부채환입액 배당금수익 (260,255) 이자수익 (4,158,742) 이자비용 26,407,639 리스임차료 등 0 운전자본의변동 (28,763,538) 매출채권의증감 (8,477,099) 기타수취채권의증감 (5,632,542) 재고자산의증감 19,126,752 기타자산의증감 (4,694,989) 매입채무의증감 (17,796,923) 기타지급채무의증감 (11,396,707) 퇴직급여의순지급액 (946,726) 사외적립자산의적립 (5,323) 충당부채의 증가(감소) (510,410) 기타부채의증감 1,570,429 영업으로부터창출된현금 40,555,135 공시금액 현금의 유입과 유출의 공시금액에 대한 기술 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 중요한 비현금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 12,279,030 사용권자산의 투자부동산 분류 8,453,992 투자부동산의 사용권자산 분류 2,637,676 유무형자산 취득관련 미지급금 4,324,299 단기금융상품의 자기주식 취득 5,138,466 사채 및 차입금의 유동성대체 58,960,402 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 0 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 0 미수배당금 0 관계기업투자의 무상수증 5,686,362 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 15,692,922 사용권자산의 투자부동산 분류 2,850,067 투자부동산의 사용권자산 분류 18,985,325 유무형자산 취득관련 미지급금 12,827,144 단기금융상품의 자기주식 취득 5,461,881 사채 및 차입금의 유동성대체 204,821,982 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 4,562,084 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 300,000 미수배당금 739,099 관계기업투자의 무상수증 0 공시금액 25. 우발상황 및 약정사항 (연결) 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 한국스탠다드차타드은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 약정한도, 원화 2,000,000 0 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 20,000,000 10,000,000 10,000,000 59,900,000 5,000,000 20,000,000 5,900,000 20,000,000 25,000,000 27,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 30,000,000 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 50,000,000 10,000,000 20,000,000 10,000,000 40,000,000 약정한도, 외화 USD 6000 USD 4000 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 무역금융 동반성장론 직접익스포져 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 수출성장자금대출 약정에 대한 비고(설명) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 하나은행-포괄여신한도 하나은행-기업일반자금회전대출 하나은행-수입신용장발행 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업당좌대출 하나은행-외상채권담보대출 하나은행-전자방식외상매출채권담보대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-수입신용장발행 하나은행-무역금융 하나은행-동반성장론 직접익스포져 하나은행-e 구매론(현대모비스) 농협은행-일반자금대출 한국스탠다드차타드은행-일반자금대출 신한은행-기업일반회전자금대출 신한은행-기업일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출(우량중견특별대출) 우리은행-외상매출채권전자대출 우리은행-수입신용장발행 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-외상매출채권전자대출 산업은행-기업일반자금대출 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 한국수출입은행-수출성장자금대출 한국수출입은행-수출성장자금대출 전기말 (단위 : 천원) 약정처 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 한국스탠다드차타드은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 약정한도, 원화 5,000,000 3,000,000 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 0 0 0 59,900,000 5,000,000 0 5,900,000 20,000,000 5,000,000 47,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 0 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 30,000,000 30,000,000 20,000,000 0 40,000,000 약정한도, 외화 USD 6000 USD 4000 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 무역금융 동반성장론 직접익스포져 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 수출성장자금대출 약정에 대한 비고(설명) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 하나은행-포괄여신한도 하나은행-기업일반자금회전대출 하나은행-수입신용장발행 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업당좌대출 하나은행-외상채권담보대출 하나은행-전자방식외상매출채권담보대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-수입신용장발행 하나은행-무역금융 하나은행-동반성장론 직접익스포져 하나은행-e 구매론(현대모비스) 농협은행-일반자금대출 한국스탠다드차타드은행-일반자금대출 신한은행-기업일반회전자금대출 신한은행-기업일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출(우량중견특별대출) 우리은행-외상매출채권전자대출 우리은행-수입신용장발행 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-외상매출채권전자대출 산업은행-기업일반자금대출 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 한국수출입은행-수출성장자금대출 한국수출입은행-수출성장자금대출 종속기업의 주요 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 Comerica Bank Shinhan Bank Comerica Bank 우리은행 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 신한은행 신한은행 약정내용 운영자금대출 Line of Credit Line of Credit 일반자금대출 외상매출채권담보대출 일반자금대출 Line of Credit 일반자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 약정한도, 원화 2,000,000 819,200 3,000,000 1,000,000 약정한도, 외화 USD 3000 USD 8000 USD 15000 EUR 3000 EUR 2500 EUR 2000 EUR 3000 HLLA-Comerica Bank URIMAN-Shinhan Bank URIMAN-Comerica Bank WECO-우리은행 WECO-우리은행 WECO-하나은행 WECO-하나은행 HLMG-하나은행 HLMG-하나은행 HLMG-신한은행 HLMG-신한은행 전기말 (단위 : 천원) 약정처 Comerica Bank Shinhan Bank Comerica Bank 우리은행 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 신한은행 신한은행 약정내용 운영자금대출 Line of Credit Line of Credit 일반자금대출 외상매출채권담보대출 일반자금대출 Line of Credit 일반자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 약정한도, 원화 2,000,000 1,024,000 3,000,000 1,000,000 약정한도, 외화 USD 3000 USD 8000 USD 15000 EUR 3000 EUR 2500 - - HLLA-Comerica Bank URIMAN-Shinhan Bank URIMAN-Comerica Bank WECO-우리은행 WECO-우리은행 WECO-하나은행 WECO-하나은행 HLMG-하나은행 HLMG-하나은행 HLMG-신한은행 HLMG-신한은행 제공받은 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 JJH 지급보증한도 18,767,470 13,100,858 지급보증에 대한 비고(설명) 이행보증 등 당분기말 현재 연결회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 13,100,858천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 연결회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어있습니다. 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 이행보증 등 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증 전기말 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 지급보증한도 18,207,651 지급보증에 대한 비고(설명) 이행보증 등 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 이행보증 등 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증 제공한 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 피보증처명 빌더스개발원, HL D&I Halla 디오로디엔씨,HL D&I Halla 보증처 키움캐피탈 외 트루합정제일차 외 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) 150,000,000 200,000,000 지급보증에 대한 비고(설명) 연결회사는 관계기업인 HL D&I Halla㈜의 시공사업과 관련된 상기 시행사들의 채무에대하여 HL D&I Halla㈜와 연대하여 PF지급보증(책임준공의무 및 조건부채무인수의무)을 제공하고 있습니다. 해당 지급보증과 관련하여 연결회사는 HL D&I Halla㈜로부터 지급보증수수료를 수취하고 있습니다. 연결회사는 관계기업인 HL D&I Halla㈜의 시공사업과 관련된 상기 시행사들의 채무에대하여 HL D&I Halla㈜와 연대하여 PF지급보증(책임준공의무 및 조건부채무인수의무)을 제공하고 있습니다. 해당 지급보증과 관련하여 연결회사는 HL D&I Halla㈜로부터 지급보증수수료를 수취하고 있습니다. 지급보증의 구분 제공한 지급보증 빌더스개발원, HL D&I Halla-키움캐피탈 외 디오로디엔씨, HL D&I Halla-트루합정제일차 외 전기말 (단위 : 천원) 피보증처명 보증처 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) 0 0 지급보증에 대한 비고(설명) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 빌더스개발원, HL D&I Halla-키움캐피탈 외 디오로디엔씨, HL D&I Halla-트루합정제일차 외 브랜드 및 상표권 사용에 대한 약정 연결회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 물품대금지급 관련 담보제공 내역 (단위 : 천원) 양도담보금액 29,000,000 준소비대차 계약공정증서 37,000,000 근저당권채권최고액 8,400,000 담보로 제공된 금액에 대한 설명 연결회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 연결회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된근저당권(채권최고액 : 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 현대모비스(주) 26. 특수관계자 거래 (연결) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제26(당)기 3분기 제25(전)기 관계기업 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사 DNI 한국 23.78 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(4) HLREIT1 한국 - 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 엘케이디1호사모투자합자회사 LKDPEF1 한국 47.48 47.48 12월 하이밸류마레보 주식회사(4) HVM 한국 - 2.65 12월 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 20.00 12월 (주)아난티한라 ANANTIHL 한국 20.00 20.00 12월 (주)디스트릭트제이제이(5) DISTRICTJJ 한국 20.00 - 12월 기타 주식회사 제이디테크(3) JDT 한국 33.33 33.33 12월 아이엠에스원 주식회사(3) IMS1 한국 1.66 1.66 12월 농업회사법인 주식회사 스마일팜(3) SMILE 한국 12.50 12.50 12월 (1) 이하 약칭 사용(2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조).(4) 당분기 중 청산 및 처분으로 특수관계자에서 제외되었습니다.(5) 당분기 중 신규취득으로 관계기업으로 분류됨에 따라 특수관계자에 포함되었습니다. 당분기말 현재 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제26(당)기 3분기 제25(전)기 약칭(1) 비고 기타특수관계자 넥스트레벨1호 유한회사 넥스트레벨1호 유한회사 NLLC NLPEF의 종속기업 우성클로버 주식회사 우성클로버 주식회사 WCC WCPEF의 공동기업 엘케이디전략성장 유한회사 엘케이디전략성장 유한회사 LKDLC LKDPEF1의 종속기업 주식회사 에이치엘클레무브 주식회사 에이치엘클레무브 KLK MANDO의 종속기업 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd KLS HL Klemove India Private Limited HL Klemove India Private Limited KLI HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V KLM HL Klemove America Corporation HL Klemove America Corporation KLA HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) R&D Center MRC HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC -(3) HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. MCC HL Mando Corporation Mexico HL Mando Corporation Mexico MCM HL Mando America Corporation HL Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT HL Mando Automotive India Limited HL Mando Automotive India Limited MAIL HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation Europe GmbH MCE HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB HL Mando Corporation Poland HL Mando Corporation Poland MCP Muirwoods Air Mobility Fund Muirwoods Air Mobility Fund MWVC Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 - 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO DNI의 종속기업 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 LNC 에이치엘에코텍 주식회사 등 에이치엘에코텍 주식회사 ECO -(3) Halla Corporation America 등 - 기타 만도브로제 주식회사(2) 만도브로제 주식회사(2) MBCO Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(2) Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(2) MBZ 주식회사 우성플라테크 등 주식회사 우성플라테크 등 - (1) 이하 약칭 사용 (2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. (3) 당반기 중 처분되었습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 7,743,532 40,343 0 214,764 0 0 0 0 158,933,616 0 166,932,255 용역의 제공 36,027,624 506,997 33,981 0 4,676,391 685,694 0 15,833 81,254,176 21,542 123,222,238 로열티 수익 21,832,268 4,288,939 0 0 0 0 0 0 3,263,781 238,328 29,623,316 기타 2,709,112 2,143,873 183,037 0 0 0 351,992 0 1,872,882 0 7,260,896 재화의 매입 5,421,857 0 0 0 0 14,497,447 0 19,919,304 제공받은 용역 493,093 55,901 0 0 0 230,679 726 780,399 기타 1,319,706 3,946,122 8,281 130 181,994 329,058 6,645 5,791,936 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE ANANTIHL HVM ANANTIJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 7,282,652 75,277 0 72,851 0 0 152,529,982 0 159,960,762 용역의 제공 41,659,148 508,956 6,750 0 662,074 0 87,798,169 21,468 130,656,565 로열티 수익 19,681,563 4,293,974 0 0 0 0 4,570,659 215,737 28,761,933 기타 2,555,771 1,337,466 7,298 0 0 143,206 1,113,001 0 5,156,742 재화의 매입 6,611,650 0 0 0 0 11,680,468 18,292,118 제공받은 용역 868,070 155,617 2,773,168 0 0 6,848 3,803,703 기타 1,288,688 4,389,773 0 9,428 1,872 279,400 5,969,161 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE ANANTIHL HVM ANANTIJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당금 8,521,950 0 348,396 0 0 0 8,870,346 이자수익 4,520 0 0 128,719 0 1,840 135,079 이자비용 7,117 3,581,464 0 0 0 0 3,588,581 대여금 등 0 0 0 4,000,000 400,000 0 4,400,000 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 2,843,181 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 1,999 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 기타특수관계자 MANDO DNI HLREIT1 ANANTIHL DISTRICTJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 전분기 (단위 : 천원) 배당금 7,101,625 0 1,193,741 0 0 0 8,295,366 이자수익 16,075 0 0 121,606 0 1,612 139,293 이자비용 10,322 4,173,385 0 0 0 0 4,183,707 대여금 등 0 0 0 4,000,000 0 0 4,000,000 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 연결회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 기타특수관계자 MANDO DNI HLREIT1 ANANTIHL DISTRICTJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 14,589,974 1,707,654 0 28,800 0 58,481 0 0 46,405,200 87,095 62,877,204 리스채권 46,630 0 0 0 0 0 0 0 31,889 0 78,519 기타채권 0 1,376,712 0 0 0 0 0 4,423,388 5,974 0 5,806,074 매입채무 1,932,635 0 0 0 0 0 0 0 5,826,629 1,218 7,760,482 리스부채 137,404 0 0 0 0 0 0 0 0 0 137,404 차입금 등 0 104,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 104,000,000 기타채무 192,964 118,021,846 16,012 0 61,200 30,000 13,000,000 900,000 2,047,426 0 134,269,448 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE HVM ANANTIHL ANANTIJJ DISTRICTJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 7,432,805 2,007,147 825 28,800 0 44,947 0 0 52,249,252 94,075 61,857,851 리스채권 180,267 0 0 0 0 0 0 0 20,766 0 201,033 기타채권 500,000 0 0 0 839,244 0 75,000 0 3,070 0 1,417,314 매입채무 2,946,246 0 349,974 0 0 0 0 0 3,468,025 0 6,764,245 리스부채 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 차입금 등 0 104,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 104,000,000 기타채무 226,749 53,021 9,015 8,304 0 0 0 0 24,827 0 321,916 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 관계기업 기타특수관계자 MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE HVM ANANTIHL ANANTIJJ DISTRICTJJ MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 2,646,708 퇴직급여 758,804 합계 3,405,512 주요 경영진에 대한 판단 기술 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 2,603,217 퇴직급여 749,119 합계 3,352,336 주요 경영진에 대한 판단 기술 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 974,715,454 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 2,812,502 지분법손익 31,296,433 총 수익 1,008,824,389 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 918,272,175 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 3,275,932 지분법손익 44,471,522 총 수익 966,019,629 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 414,199,228 0 156,398,173 0 142,100,541 0 22,802,880 0 0 0 71,895 0 0 94,967,362 0 33,351,426 0 44,878,962 0 4,451,537 10,306,456 51,186,994 제품과 용역 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 지역 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 411,839,546 0 129,007,754 0 138,032,535 0 25,894,269 0 0 0 27,372 0 0 69,785,309 0 36,517,021 0 49,089,823 0 4,076,141 2,333,002 51,669,403 제품과 용역 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 지역 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 745,879,173 228,836,281 제품과 용역 제품과 용역 합계 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 707,134,478 211,137,697 제품과 용역 제품과 용역 합계 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 고객과의 계약에서 생기는 수익의 유형벌 합계에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형별 수익 473,386,565 156,714,994 144,314,647 22,802,880 0 71,895 94,969,400 33,516,614 48,511,303 4,464,205 61,493,450 1,040,245,953 유형간 수익 (59,187,337) (316,821) (2,214,106) 0 0 0 (2,038) (165,188) (3,632,341) (12,668) 0 (65,530,499) 고객과의 계약에서 생기는 수익 414,199,228 156,398,173 142,100,541 22,802,880 0 71,895 94,967,362 33,351,426 44,878,962 4,451,537 61,493,450 974,715,454 제품과 용역 제품과 용역 합계 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 지역 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 전분기 (단위 : 천원) 유형별 수익 475,249,683 129,570,535 142,791,989 25,894,269 0 27,372 69,824,585 37,525,550 49,217,637 4,091,319 54,002,405 988,195,344 유형간 수익 (63,410,137) (562,781) (4,759,454) 0 0 0 (39,276) (1,008,529) (127,814) (15,178) 0 (69,923,169) 고객과의 계약에서 생기는 수익 411,839,546 129,007,754 138,032,535 25,894,269 0 27,372 69,785,309 36,517,021 49,089,823 4,076,141 54,002,405 918,272,175 제품과 용역 제품과 용역 합계 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 지역 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 28. 보고기간 후 사건 (연결) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 (단위 : 천원) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 연결회사는 2024년 10월 4일 종속기업의 유상증자에 참여하여 (주)제이제이한라 1,170,000주(취득가액 : 117,000,000 천원)와 에이치엘로보틱스 주식회사 주식 9,800,000주(취득가액 : 49,000,000 천원)를 각각 취득하였습니다. 연결회사는 2024년 10월 4일 종속기업의 유상증자에 참여하여 (주)제이제이한라 1,170,000주(취득가액 : 117,000,000 천원)와 에이치엘로보틱스 주식회사 주식 9,800,000주(취득가액 : 49,000,000 천원)를 각각 취득하였습니다. 취득한 주식수(단위: 주) 1,170,000 9,800,000 취득한 주식금액 117,000,000 49,000,000 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 자회사 유상증자 참여 거래상대방 ㈜제이제이한라 에이치엘로보틱스 주식회사 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 471,808,349,095 416,567,226,690 현금및현금성자산 (주6) 152,212,041,571 121,325,615,025 매출채권 (주6,7,26) 159,344,070,331 132,403,059,749 리스채권 (주6,15,26) 78,518,845 247,618,109 기타수취채권 (주6,7,26) 73,868,185,269 67,936,281,789 파생상품자산 (주5,6,11) 124,053,731 재고자산 (주10) 73,204,108,254 85,064,343,134 기타자산 12,977,371,094 9,590,308,884 비유동자산 1,695,666,984,776 1,628,284,264,256 기타수취채권 (주5,6,7,9) 9,552,143,092 4,681,642,735 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 51,731,002,305 40,391,332,442 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 6,883,559,294 6,979,671,104 종속기업에 대한 투자자산 (주12,25) 295,716,602,452 292,522,219,204 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 1,083,212,018,211 1,020,991,242,179 유형자산 (주14) 58,371,640,703 59,596,529,288 사용권자산 (주15) 148,499,971,867 157,560,096,594 무형자산 (주14) 22,041,244,924 26,759,939,870 투자부동산 (주14,15) 19,658,801,928 18,801,590,840 자산총계 2,167,475,333,871 2,044,851,490,946 부채 유동부채 436,032,279,347 548,569,428,141 매입채무 (주6,26) 148,311,128,600 144,360,255,924 기타지급채무 (주6,23,26) 12,814,362,410 12,307,383,197 단기차입금 (주6,18,25) 152,900,000,000 172,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 38,970,170,594 114,983,842,512 유동성장기차입금 (주6,18,25) 40,000,000,000 70,000,000,000 파생상품부채 (주5,6,11) 46,430,346 충당부채 (주17) 77,198,615 87,312,145 당기법인세부채 6,602,858,647 3,152,150,270 리스부채 (주6,15,26) 23,708,473,095 22,731,781,657 기타부채 (주8) 12,648,087,386 8,000,272,090 비유동부채 556,876,165,997 389,727,642,061 사채 (주5,6,18) 204,367,182,247 123,810,250,041 장기차입금 (주5,6,18,25) 150,000,000,000 70,000,000,000 순확정급여부채 (주16) 2,650,399,506 355,815,362 충당부채 (주17) 1,967,360,605 1,793,527,768 이연법인세부채 25,726,474,402 22,544,591,699 기타지급채무 (주5,6) 1,180,266,978 1,402,614,634 리스부채 (주6,15,26) 165,252,932,648 169,627,799,343 기타부채 5,731,549,611 193,043,214 부채총계 992,908,445,344 938,297,070,202 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 162,014,747,501 162,014,747,501 기타자본 (주19) 1,744,487,030 1,169,906,902 기타포괄손익누계액 (주19) (11,889,958,240) (34,946,352,101) 이익잉여금 (주23) 967,611,432,236 923,229,938,442 자본총계 1,174,566,888,527 1,106,554,420,744 부채과자본총계 2,167,475,333,871 2,044,851,490,946 제 26 기 3분기말 제 25 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출 및 지분법손익 (주26,27) 209,805,566,224 705,915,404,530 214,714,473,250 639,266,965,190 재화의 판매 153,296,572,089 473,386,564,588 162,496,243,377 475,249,683,373 용역의 제공 47,981,740,032 127,014,701,330 33,519,596,897 99,865,289,843 로열티 수익 9,808,911,740 30,047,865,000 9,974,257,471 29,238,711,670 지분법손익 (주13) (13,173,213,194) 63,574,718,055 8,724,375,505 34,913,280,304 배당수익 11,891,555,557 11,891,555,557 0 0 매출원가 (주15,26) 186,728,324,987 551,920,839,991 181,383,978,627 527,957,707,216 매출총이익 23,077,241,237 153,994,564,539 33,330,494,623 111,309,257,974 판매비와관리비 (주15,20) 21,576,136,472 56,453,194,653 21,492,147,124 53,927,594,398 영업이익 1,501,104,765 97,541,369,886 11,838,347,499 57,381,663,576 기타수익 (주7,11,21) 909,365,875 9,725,774,183 4,947,992,381 14,945,782,369 기타비용 (주7,11,21) 3,556,299,473 7,581,213,633 5,693,346,386 14,653,160,678 금융수익 (주7,15) 937,034,700 3,971,664,642 2,195,202,019 6,192,512,387 금융비용 (주7,15) 8,392,080,280 23,743,598,367 7,092,803,338 20,876,084,883 법인세비용차감전순이익 (8,600,874,413) 79,913,996,711 6,195,392,175 42,990,712,771 법인세비용 (4,542,615,695) 9,341,963,612 (1,166,576,674) 5,164,366,091 분기순이익 (4,058,258,718) 70,572,033,099 7,361,968,849 37,826,346,680 법인세효과차감후기타포괄손익 (10,112,546,471) 16,014,518,556 4,852,697,740 13,524,918,373 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 (9,403,067,816) 23,130,303,843 6,314,872,236 14,383,877,601 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19) (10,729,827,812) 23,034,906,524 6,314,872,236 14,393,673,356 현금흐름위험회피 (주11,19) 1,326,759,996 95,397,319 (9,795,755) 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 (709,478,655) (7,115,785,287) (1,462,174,496) (858,959,228) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) (868,577,817) (73,909,982) (2,432,065,596) (1,181,874,617) 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13) 159,099,162 (7,041,875,305) 969,891,100 322,915,389 분기총포괄이익(손실) (14,170,805,189) 86,586,551,655 12,214,666,589 51,351,265,053 주당이익 기본 주당이익 (단위 : 원) (주22) (428.00) 7,406.0 766.0 3,921.0 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (3,830,021,375) (28,695,790,455) 816,701,230,118 1,101,276,345,789 분기순이익 0 0 0 0 37,826,346,680 37,826,346,680 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 등 0 0 0 (1,181,874,617) 0 (1,181,874,617) 현금흐름위험회피 0 0 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 14,393,673,356 0 14,393,673,356 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 322,915,389 322,915,389 관계기업의 기타자본변동 0 0 119,806 0 0 119,806 배당금 0 0 0 0 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,461,881,400) 0 0 (5,461,881,400) 자기주식 소각 0 0 10,458,265,843 0 (10,458,265,843) 0 기타 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (당분기말) 55,086,180,000 262,014,747,501 1,166,482,874 (15,493,787,471) 824,827,874,344 1,127,601,497,248 2024.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 162,014,747,501 1,169,906,902 (34,946,352,101) 923,229,938,442 1,106,554,420,744 분기순이익 0 0 0 0 70,572,033,099 70,572,033,099 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 등 0 0 0 (73,909,982) 0 (73,909,982) 현금흐름위험회피 0 0 0 95,397,319 0 95,397,319 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 23,034,906,524 0 23,034,906,524 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 (7,041,875,305) (7,041,875,305) 관계기업의 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 배당금 0 0 0 0 (19,148,664,000) (19,148,664,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,138,466,250) 0 0 (5,138,466,250) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 5,713,046,378 0 0 5,713,046,378 2024.09.30 (당분기말) 55,086,180,000 162,014,747,501 1,744,487,030 (11,889,958,240) 967,611,432,236 1,174,566,888,527 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 30,246,271,113 8,541,051,790 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) 35,049,133,451 38,386,777,085 이자의 수취 1,376,751,822 2,903,782,904 이자의 지급 (23,402,868,305) (20,580,975,159) 배당금의 수취 21,022,156,502 7,816,522,520 법인세의 납부 (3,798,902,357) (19,985,055,560) 투자활동현금흐름 (2,254,948,209) 38,099,703,542 금융기관예치금의 순증감 (6,505,161,334) 34,346,381,544 종속기업투자주식 취득 (3,194,383,248) 관계기업투자주식 처분 15,046,964,922 대여금의 증가 (2,996,100) (1,458,938,452) 대여금의 감소 339,874,448 165,761,685 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (10,824,994,000) (3,305,069,956) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 7,234,599,040 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (31,387,904) 유형자산의 취득 (6,626,475,853) (2,447,258,163) 유형자산의 처분 7,254,066,657 10,000,000 무형자산의 취득 (1,635,709,290) (1,747,530,135) 무형자산의 처분 265,454,545 1,071,061,818 매각예정비유동자산의 처분 4,262,084,065 투자부동산의 처분 3,628,411,044 재무활동현금흐름 2,805,410,964 (12,242,772,697) 단기차입금의 증가 130,000,000,000 60,000,000,000 단기차입금의 상환 (150,000,000,000) 유동성장기부채의상환 (50,000,000,000) (23,000,000,000) 장기차입금의 증가 140,000,000,000 40,000,000,000 장기차입금의 상환 (40,000,000,000) 리스부채의 원금상환 (12,268,460,013) (8,610,870,009) 파생금융상품의 정산 (204,275,023) (67,550,688) 사채의 발행 120,000,000,000 사채의 상환 (115,000,000,000) (61,000,000,000) 사채발행비의 지급 (573,190,000) 배당금의 지급 (19,148,664,000) (19,564,352,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 89,692,678 1,518,971,137 현금의 증감 30,886,426,546 35,916,953,772 기초의 현금 121,325,615,025 81,390,907,630 기말의 현금 152,212,041,571 117,307,861,402 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표를 이해하기 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다.또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. (2) 기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 글로벌최저한세를 고려하여 추정한 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 재무위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 재무위험 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 992,908,445 자본총계(B) 1,174,566,889 부채비율(A/B) 0.8450 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 938,297,070 자본총계(B) 1,106,554,421 부채비율(A/B) 0.8480 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 공시금액 5. 공정가치 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 124,054 유동파생상품자산, 공정가치 124,054 기타비유동수취채권 9,552,143 기타비유동수취채권, 공정가치 9,552,143 비유동 당기손익-공정가치금융자산 51,731,002 비유동 당기손익-공정가치금융자산,공정가치 51,731,002 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,883,559 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산,공정가치 6,883,559 금융자산 68,290,758 금융자산, 공정가치 68,290,758 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 0 유동파생상품자산, 공정가치 0 기타비유동수취채권 4,681,643 기타비유동수취채권, 공정가치 4,681,643 비유동 당기손익-공정가치금융자산 40,391,332 비유동 당기손익-공정가치금융자산,공정가치 40,391,332 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,979,671 비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산,공정가치 6,979,671 금융자산 52,052,646 금융자산, 공정가치 52,052,646 공시금액 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 파생상품 금융부채 0 유동 파생상품 금융부채, 공정가치 0 사채 및 차입금 354,367,182 사채 및 차입금, 공정가치 355,340,888 기타 비유동 지급채무 181,665 기타 비유동 지급채무, 공정가치 181,665 금융부채, 장부금액 354,548,847 금융부채, 공정가치 355,522,553 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 파생상품 금융부채 46,430 유동 파생상품 금융부채, 공정가치 46,430 사채 및 차입금 193,810,250 사채 및 차입금, 공정가치 194,253,568 기타 비유동 지급채무 381,665 기타 비유동 지급채무, 공정가치 381,665 금융부채, 장부금액 194,238,345 금융부채, 공정가치 194,681,663 공시금액 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 투입변수의 유의성 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 통화선도계약과 관련된파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 통화선도계약과 관련된파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 회사의 재무부서는 매 반기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매 반기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채 회사의 재무부서는 매 반기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매 반기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 수준1 수준2 수준3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 51,731,002 51,731,002 6,852,171 0 31,388 6,883,559 0 124,054 0 124,054 0 0 9,552,143 9,552,143 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 40,391,332 40,391,332 6,948,283 0 31,388 6,979,671 0 0 4,681,643 4,681,643 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 기타수취채권 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 0 0 355,340,888 355,340,888 0 0 181,665 181,665 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 46,430 0 46,430 0 0 194,253,568 194,253,568 0 0 381,665 381,665 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 공시되는 공정가치 부채 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준 3으로 분류된 공정가치측정 금융상품 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 40,391,332 31,388 당기손익인식액 514,676 0 기타포괄손익인식액 취득 10,824,994 0 처분 분기말 51,731,002 31,388 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 전분기 (단위 : 천원) 기초 40,549,365 6,637,645 당기손익인식액 (1,074,832) 0 기타포괄손익인식액 0 (2,197,067) 취득 3,305,070 31,388 처분 (5,824,839) 0 분기말 36,954,764 4,471,966 자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 6. 범주별 금융상품 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 합계 394,976,440 51,731,002 6,883,559 78,519 124,054 453,793,574 합계 유동금융자산 소계 385,424,297 0 0 78,519 124,054 385,626,870 유동금융자산 소계 현금및현금성자산 152,212,042 0 0 0 0 152,212,042 매출채권 159,344,070 0 0 0 0 159,344,070 단기금융리스채권 0 0 0 78,519 0 78,519 기타유동수취채권 73,868,185 0 0 0 0 73,868,185 파생상품자산 0 0 0 0 124,054 124,054 비유동금융자산 소계 9,552,143 51,731,002 6,883,559 0 0 68,166,704 비유동금융자산 소계 기타비유동수취채권 9,552,143 0 0 0 0 9,552,143 공정가치금융자산 0 51,731,002 6,883,559 0 0 58,614,561 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생상품금융자산 - 위험회피목적 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 합계 326,346,600 40,391,332 6,979,671 247,618 373,965,221 합계 유동금융자산 소계 321,664,957 0 0 247,618 321,912,575 유동금융자산 소계 현금및현금성자산 121,325,615 0 0 0 121,325,615 매출채권 132,403,060 0 0 0 132,403,060 단기금융리스채권 0 0 0 247,618 247,618 기타유동수취채권 67,936,282 0 0 0 67,936,282 파생상품자산 비유동금융자산 소계 4,681,643 40,391,332 6,979,671 0 52,052,646 비유동금융자산 소계 기타비유동수취채권 4,681,643 0 0 0 4,681,643 공정가치금융자산 0 40,391,332 6,979,671 0 47,371,003 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생상품금융자산 - 위험회피목적 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 합계 747,540,683 188,961,406 936,502,089 합계 유동 금융부채 소계 392,991,836 23,708,473 416,700,309 유동 금융부채 소계 매입채무 148,311,129 0 148,311,129 유동기타지급채무 12,810,536 0 12,810,536 단기 차입금 152,900,000 0 152,900,000 사채 및 유동성장기차입금 78,970,171 0 78,970,171 유동파생상품부채 유동 리스부채 0 23,708,473 23,708,473 비유동 금융부채 소계 354,548,847 165,252,933 519,801,780 비유동 금융부채 소계 사채 및 장기차입금 354,367,182 0 354,367,182 비유동기타지급채무 181,665 0 181,665 비유동 리스부채 0 165,252,933 165,252,933 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 당기손익인식 전기말 (단위 : 천원) 합계 707,407,590 192,359,581 46,430 899,813,601 합계 유동 금융부채 소계 513,215,675 22,731,782 46,430 535,993,887 유동 금융부채 소계 매입채무 144,360,256 0 0 144,360,256 유동기타지급채무 10,971,576 0 0 10,971,576 단기 차입금 172,900,000 0 0 172,900,000 사채 및 유동성장기차입금 184,983,843 0 0 184,983,843 유동파생상품부채 0 0 46,430 46,430 유동 리스부채 0 22,731,782 0 22,731,782 비유동 금융부채 소계 194,191,915 169,627,799 0 363,819,714 비유동 금융부채 소계 사채 및 장기차입금 193,810,250 0 0 193,810,250 비유동기타지급채무 381,665 0 0 381,665 비유동 리스부채 0 169,627,799 0 169,627,799 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 금융부채, 범주 합계 당기손익인식 7. 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사모투자신탁 11,771,319 전환상환우선주 17,419,131 기타 비유동 당기손익-공정가치금융자산 22,540,552 비유동당기손익인식금융자산 51,731,002 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사모투자신탁 10,246,609 전환상환우선주 16,567,593 기타 비유동 당기손익-공정가치금융자산 13,577,130 비유동당기손익인식금융자산 40,391,332 공시금액 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 525,176 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 전분기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 683,400 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,852,171 31,388 6,883,559 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,948,283 31,388 6,979,671 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 지분증권 주식, 지분증권 상장주식 비상장 주식 지분상품 처분 관련 기타포괄손익누계액에 대한 설명 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각에 대한 설명 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 매출채권 및 손실충당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 159,526,119 (182,049) 159,344,070 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 132,585,109 (182,049) 132,403,060 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관예치금, 총액 2,014,349 금융기관예치금, 총액 단기금융기관예치금, 총액 1,924,489 장기금융기관예치금, 총액 89,860 미수금, 총액 14,444,940 미수금, 총액 단기미수금, 총액 14,444,940 장기미수금, 총액 0 미수수익, 총액 10,638,742 미수수익, 총액 단기미수수익, 총액 6,006,173 장기미수수익, 총액 4,632,569 대여금, 총액 50,891,199 대여금, 총액 단기대여금, 총액 50,320,799 장기대여금, 총액 570,400 보증금, 총액 5,431,098 보증금, 총액 단기보증금, 총액 1,171,784 장기보증금, 총액 4,259,314 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 금융기관예치금, 총액 647,653 금융기관예치금, 총액 단기금융기관예치금, 총액 645,653 장기금융기관예치금, 총액 2,000 미수금, 총액 10,625,424 미수금, 총액 단기미수금, 총액 10,625,424 장기미수금, 총액 0 미수수익, 총액 4,222,144 미수수익, 총액 단기미수수익, 총액 4,038,342 장기미수수익, 총액 183,802 대여금, 총액 51,228,078 대여금, 총액 단기대여금, 총액 50,375,078 장기대여금, 총액 853,000 보증금, 총액 5,894,626 보증금, 총액 단기보증금, 총액 2,251,785 장기보증금, 총액 3,642,841 공시금액 기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융자산 83,420,328 0 83,420,328 상각후원가측정금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 73,868,185 0 73,868,185 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 9,552,143 0 9,552,143 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융자산 72,617,925 0 72,617,925 상각후원가측정금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 67,936,282 0 67,936,282 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 4,681,643 0 4,681,643 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 8. 계약부채 계약부채의 세부내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 계약부채 6,867,528 74,897 6,942,425 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 계약부채 5,001,587 43,773 5,045,360 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 계약부채에 대해 인식한 수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 5,001,587 43,773 운송용역 기타용역 전분기 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 1,529,099 0 운송용역 기타용역 9. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관 하나은행 사용이 제한된 금융자산 2,000 제한사유 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 하나은행 사용이 제한된 금융자산 2,000 제한사유 당좌개설보증금 비유동성 금융기관 예치금 10. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 74,092,946 (2,101,260) 71,991,686 유동 운송중 재고자산 1,212,422 0 1,212,422 유동재고자산 75,305,368 (2,101,260) 73,204,108 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 82,654,790 (2,363,949) 80,290,841 유동 운송중 재고자산 4,773,502 0 4,773,502 유동재고자산 87,428,292 (2,363,949) 85,064,343 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산 관련 비용에 대한 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 433,772,140 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 매출원가에 포함된 재고자산평가손실환입 262,689 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출원가에 포함된 재고자산 비용 438,831,749 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 660,861 매출원가에 포함된 재고자산평가손실환입 공시금액 11. 파생금융상품 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 124,054 0 파생상품 금융부채 0 0 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 0 46,430 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 당기손익인식 현금흐름위험회피 파생금융상품 통화선도 계약 세부내역 (단위 : 천원) 계약처 하나은행 등 Position 매도 매도금액 (단위:천USD) 15,000 매입금액 (단위:천) 19,855,300 약정환율 (단위:원) 1,317.50 1,329.90 계약만기일 2024-10-30 2024-12-27 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 선도계약 범위 하위범위 상위범위 위험회피에 대한 세부 정보 공시 한도 계약금액 (단위: 천USD) 3,500 5,000 4,000 위험회피 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 한도 계약 거래상대방 하나은행 신한은행 농협은행 현금흐름위험회피 파생금융상품 관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 836,324 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (563,345) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,653) 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (7,270) 공시금액 현금흐름위험회피 관련 위험회피대상 발생가능성에 대한 설명 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 8개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다. 기타수익 및 기타비용으로 인식된 파생상품거래 및 평가손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 46,430 파생상품평가손실 파생상품거래손실 204,275 이자율스왑 계약 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 파생상품평가손실 96,857 파생상품거래손실 이자율스왑 계약 파생상품 미결제약정 내역에 대한 설명 한편, 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상 차입금은 없습니다. 12. 종속기업에 대한 투자자산 종속기업에 대한 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 피투자기업명 약칭(1) 소재국가 지분율 (%) 장부금액 제26(당)기 3분기 제25(전)기 [종속기업] HL Uriman, Inc. URIMAN 미국 100.0 30,165,662 30,165,662 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 중국 60.0 - - HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HLLC 중국 100.0 807,467 807,467 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 중국 100.0 720,126 720,126 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 중국 100.0 960,168 960,168 에이치엘위코 주식회사 WECO 한국 100.0 137,729,991 137,729,991 HL Logistic America HLLA 미국 100.0 2,831,368 2,831,368 HL ANAND AUTOMOTIVE PARTS PRIVATE LIMITED(2) HLAAP 인도 51.0 957,539 - 주식회사 제이제이한라 JJH 한국 100.0 99,737,506 99,737,506 HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VETICARET ANONIM SIRKETI HLTE 튀르키예 100.0 3,539,400 3,539,400 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 독일 100.0 7,471,031 7,471,031 HL TRADING & LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.(3) HLTLM 멕시코 100.0 1,236,844 - 에이치엘로보틱스 주식회사(4) HLR 한국 100.0 1,000,000 - 에이치엘리츠운용 주식회사 HLREITS 한국 90.1 8,559,500 8,559,500 합계 295,716,602 292,522,219 (1) 이하 약칭사용(2) 당기 중 HL Holdings 지분 51%, ASIA INVESTMENTS PRIVATE LIMITED 지분 49%로 HL ANAND AUTOMOTIVE PARTS PRIVATE LIMITED를 신규 설립하였습니다.(3) 당기 중 HL Holdings 지분 100%로 HL TRADING & LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.를 신규 설립하였습니다.(4) 당기 중 HL Holdings 지분 100%로 에이치엘로보틱스 주식회사를 신규 설립하였습니다. 13. 관계기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 약칭() 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제26(당)기 3분기 제25(전)기 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사(1) DNI 한국 23.78 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 (3) HLREIT1 한국 - 9.84 12월 () 이하 약칭 사용(1) 당기 중 관계기업 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 지분을 추가 취득하였습니다. (2) 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 당기 중 청산하여 관계기업에서 제외되었습니다. 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 기초 취득 처분 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 737,099,223 - - (8,521,950) 22,037,726 24,178,113 (16,148) (5,545,752) 769,231,212 DNI(보통주) 32,561,274 5,683,519 - - 11,715,626 (24,548) (217,790) - 49,718,080 DNI(우선주) 244,269,198 - - - 17,242,960 (35,583) (1,262,186) - 260,214,390 AMT 617,440 - - - 19,298 - - - 636,738 WD 3,409,481 - - - 2,118 - - - 3,411,599 HLREIT1 3,034,624 - (15,243,221) (348,396) 12,556,993 - - - - 합계 1,020,991,240 5,683,519 (15,243,221) (8,870,346) 63,574,721 24,117,982 (1,496,124) (5,545,752) 1,083,212,019 기업명 제25(전)기 3분기 기초 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기타자본 변동에 대한 지분 기말 MANDO 719,713,365 (7,101,625) 25,512,101 18,357,686 (118,264) (33,317) - 756,329,946 DNI(보통주) 31,201,878 - 594,984 (30,344) 57,119 - - 31,823,637 DNI(우선주) 228,957,133 - 8,377,039 (221,793) 417,497 - - 237,529,876 AMT 577,597 - 19,660 - - - - 597,257 WD 3,100,336 - 349,094 - - - - 3,449,430 HLREIT1 4,173,680 (1,193,741) 60,402 - - (120) 120 3,040,341 합계 987,723,989 (8,295,366) 34,913,280 18,105,549 356,352 (33,437) 120 1,032,770,487 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 제25(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 6,407,249,253 4,106,037,734 2,301,211,520 6,286,700,392 3,930,545,236 2,356,155,156 DNI 1,757,878,260 1,281,812,389 476,065,871 1,724,300,710 1,268,702,893 455,597,816 기업명 제26(당)기 3분기 제25(전)기 3분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 6,426,425,930 108,459,408 174,733,488 6,202,219,341 113,861,319 178,494,624 DNI 1,145,054,092 22,856,810 20,468,054 1,138,723,533 14,074,293 14,653,138 당분기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 지배지분 순자산 지분율(%) 순자산 지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(4) 장부금액 MANDO 1,957,365,145 30.25 592,049,651 191,387,799 (14,206,238) - 769,231,212 DNI(보통주)(1) 486,086,608 10.86 52,802,109 453,198 (1,872,963) (1,664,264) 49,718,080 DNI(우선주)(1) 486,086,608 54.33 264,082,207 - (10,865,151) 6,997,334 260,214,390 AMT 2,062,900 22.22 458,423 178,315 - - 636,738 WD(2) 16,055,316 21.25 3,411,599 - - - 3,411,599 합계 1,083,212,019 기업명 제25(전)기 지배지분 순자산 지분율(%) 순자산 지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(4) 장부금액 MANDO 1,843,692,929 30.25 557,666,902 193,490,381 (14,058,060) - 737,099,223 DNI(보통주)(1) 465,619,224 7.43 34,608,289 453,198 (1,736,209) (764,004) 32,561,274 DNI(우선주)(1) 465,619,224 54.33 252,962,642 - (13,387,995) 4,694,551 244,269,198 AMT 1,976,060 22.22 439,125 178,315 - - 617,440 WD(2) 16,045,350 21.25 3,409,481 - - - 3,409,481 HLREIT1 49,622,690 9.84 4,884,122 64,460 - (1,913,958) 3,034,624 합계 1,020,991,240 (1) 당 분기 중 보통주 지분을 추가취득하였습니다. 보통주 지분율은 23.78%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 10.86%(전기말:7.43%), 우선주54.33%(전기말:54.33%) 입니다.(2) 당분기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다. (3) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제26(당)기 3분기 제25(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 522,679,600 769,231,212 558,897,888 737,099,223 DNI(보통주) 22,060,753 49,718,080 12,661,282 32,561,274 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 59,596,529 취득 및 후속지출 6,284,908 처분 및 폐기 (6,011,237) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (1,498,559) 분기말 78,244,148 (19,872,507) 58,371,641 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 58,165,090 취득 및 후속지출 2,441,689 처분 및 폐기 (3) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (1,613,554) 분기말 80,091,065 (21,097,843) 58,993,222 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 26,759,940 취득 및 후속지출 1,713,170 처분 및 폐기 (278,028) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (6,153,837) 분기말 61,030,777 (38,989,532) 22,041,245 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 32,626,027 취득 및 후속지출 1,604,003 처분 및 폐기 (429,880) 사용권자산에서의 재분류 0 사용권자산으로의 재분류 0 상각 (5,877,161) 분기말 58,924,184 (31,001,195) 27,922,989 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 18,801,591 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 (3,628,411) 사용권자산에서의 재분류 8,453,992 사용권자산으로의 재분류 (2,637,676) 상각 (1,330,694) 분기말 24,251,504 (4,592,702) 19,658,802 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 40,283,049 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 사용권자산에서의 재분류 2,850,067 사용권자산으로의 재분류 (18,985,325) 상각 (1,417,370) 분기말 26,920,468 (4,190,047) 22,730,421 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 15. 리스 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 13,198,582 134,236,308 1,065,082 148,499,972 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 8,453,992 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 2,637,676 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 19,658,802 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 7,334,314 148,454,940 1,770,843 157,560,097 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 사용권자산의 증가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 10,991,806 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 증가 5,297,516 공시금액 리스부채에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 23,708,473 비유동 리스부채 165,252,933 리스부채 합계 188,961,406 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 22,731,782 비유동 리스부채 169,627,799 리스부채 합계 192,359,581 공시금액 리스 관련 손익 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) 3,037,783 8,928,120 875,317 12,841,220 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 5,986,749 전대리스 순투자에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 6,360 사용권자산 처분손실(기타손실에 포함) 46,943 단기리스료(관리비에 포함) 373,259 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 112,598 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) 1,895,260 9,111,470 550,469 11,557,199 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 5,866,035 전대리스 순투자에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 17,687 사용권자산 처분손실(기타손실에 포함) 0 단기리스료(관리비에 포함) 0 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 28,489 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 리스로 인한 총 현금유출 금액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리스 현금유출 18,741,066 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스 현금유출 14,505,394 공시금액 16. 순확정급여부채 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 26,023,660 사외적립자산의 공정가치 (23,373,261) 재무상태표상 부채 2,650,399 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 24,832,273 사외적립자산의 공정가치 (24,476,458) 재무상태표상 부채 355,815 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 24,832,273 (24,476,458) 당기근무원가 2,404,106 이자원가(수익) 673,358 (634,332) 급여지급액 (1,981,257) 1,738,901 계열사 전입 95,180 (1,372) 계열사 전출 0 0 분기말 26,023,660 (23,373,261) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 20,843,229 (21,498,223) 당기근무원가 2,170,993 이자원가(수익) 738,060 (716,448) 급여지급액 (947,594) 472,621 계열사 전입 0 0 계열사 전출 (50,651) 47,211 분기말 22,754,037 (21,694,839) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 17. 충당부채 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 87,312 1,793,528 1,880,840 충당부채 전입 38,623 522,455 561,078 충당부채 환입 0 (348,622) (348,622) 사용액 (48,737) 0 (48,737) 분기말 장부금액 77,198 1,967,361 2,044,559 유동성 항목 77,198 0 77,199 비유동성 항목 0 1,967,361 1,967,361 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다.회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 90,623 1,676,605 1,767,228 충당부채 전입 45,610 145,837 191,447 충당부채 환입 0 0 0 사용액 (46,848) 0 (46,848) 분기말 장부금액 89,385 1,822,442 1,911,827 유동성 항목 89,385 27,183 116,568 비유동성 항목 0 1,795,259 1,795,259 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다.회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 판매보증충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 18. 사채 및 차입금 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 2024.9.4 2024.9.4 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 2026.3.4 2026.9.4 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0000 0.0227 0.0383 0.0379 소계, 유동성 39,000,000 0 0 0 0 0 39,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 (29,829) 차감계, 유동성 38,970,171 소계, 비유동성 0 50,000,000 0 35,000,000 68,000,000 52,000,000 205,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (632,818) 차감계, 비유동성 204,367,182 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제15-1회 공모사채 제15-2회 공모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 2024.9.4 2024.9.4 차입금, 만기 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 2026.3.4 2026.9.4 차입금, 이자율 0.0341 0.0360 0.0000 0.0227 0.0383 0.0379 소계, 유동성 0 0 115,000,000 0 0 0 115,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 (16,157) 차감계, 유동성 114,983,843 소계, 비유동성 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 0 0 124,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 (189,750) 차감계, 비유동성 123,810,250 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제15-1회 공모사채 제15-2회 공모사채 차입금명칭 합계 단기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0464 0.0513 0.0480 0.0000 0.0503 0.0479 단기차입금 5,900,000 27,000,000 60,000,000 0 40,000,000 20,000,000 152,900,000 일반회전자금-신한은행 일반회전자금-우리은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-국민은행 일반회전자금-하나은행 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 단기차입금 5,900,000 47,000,000 60,000,000 20,000,000 40,000,000 0 172,900,000 일반회전자금-신한은행 일반회전자금-우리은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-산업은행 일반회전자금-국민은행 일반회전자금-하나은행 차입금명칭 합계 장기차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 최장만기일 2026-06-18 2025-11-29 2025-05-18 2024-12-12 2025-10-31 2026-03-18 이자율 0.0457 0.0530 0.0527 0.0526 0.0482 0.0483 유동성 장기차입금 0 0 20,000,000 20,000,000 0 0 40,000,000 비유동성 장기차입금 70,000,000 20,000,000 0 0 30,000,000 30,000,000 150,000,000 일반차입금-산업은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-신한은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 일반차입금-국민은행 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 최장만기일 이자율 유동성 장기차입금 50,000,000 0 0 20,000,000 0 0 70,000,000 비유동성 장기차입금 0 20,000,000 20,000,000 0 30,000,000 0 70,000,000 일반차입금-산업은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-신한은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 일반차입금-국민은행 차입금명칭 합계 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,622,028 39,304,940 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 관련 금액 5,900,000 130,000,000 담보권자 신한은행 산업은행 토지/건물 토지/건물 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 7,731,429 39,856,893 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 관련 금액 5,900,000 130,000,000 담보권자 신한은행 산업은행 토지/건물 토지/건물 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금(단위: 원) 162,014,747,501 이익소각 형태로 소각한 자기주식(단위: 주) 847,826 발행한 주식의 총 수에 대한 설명 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 보통주 전기말 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금(단위: 원) 162,014,747,501 이익소각 형태로 소각한 자기주식(단위: 주) 847,826 발행한 주식의 총 수에 대한 설명 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명 당분기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 자기주식 (24,513,867) 자기주식처분이익 2,734,106 기타 23,524,248 합계 1,744,487 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자기주식 (19,375,401) 자기주식처분이익 2,734,106 기타 17,811,202 합계 1,169,907 공시금액 기타자본에 포함된 기타항목에 대한 기술 당분기 중 특수관계자 등으로부터 에이치엘디앤아이한라㈜의 주식을 무상으로 증여 받았으며, 무상수증에 따른 금액은 기타자본에 포함되어 있습니다. 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (12,052,737) 0 (22,893,615) (34,946,352) 당기변동액 (73,910) 643,133 23,034,907 23,604,130 당기손익으로 재분류 0 (547,736) 0 (547,736) 분기말 (12,126,647) 95,397 141,292 (11,889,958) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 관계기업 등의 기타포괄손익 전분기 (단위 : 천원) 기초 (7,438,901) 9,796 (21,266,685) (28,695,790) 당기변동액 (1,181,874) (4,285) 14,393,673 13,207,514 당기손익으로 재분류 0 (5,511) 0 (5,511) 분기말 (8,620,775) 0 (6,873,012) (15,493,787) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 관계기업 등의 기타포괄손익 20. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 6,591,942 18,647,959 퇴직급여, 판관비 685,692 2,301,630 복리후생비, 판관비 954,335 2,814,057 여비교통비, 판관비 267,722 988,063 통신비, 판관비 19,773 60,262 수도광열비, 판관비 111,747 317,123 세금과공과, 판관비 262,091 424,385 유형자산감가상각비, 판관비 406,097 954,539 무형자산상각비, 판관비 251,890 748,518 투자부동산감가상각비, 판관비 1,423 5,692 사용권자산감가상각비, 판관비 1,078,975 2,977,722 수선비, 판관비 120,406 253,265 보험료, 판관비 135,246 408,433 접대비, 판관비 325,189 981,243 광고선전비, 판관비 4,688,533 6,080,737 수출경비, 판관비 233,688 848,066 포장비, 판관비 23,240 94,137 운반비, 판관비 791,868 2,292,662 연구개발비, 판관비 18,529 66,902 지급수수료 및 임차료 4,274,917 14,130,963 사무용품비, 판관비 2,763 5,525 소모품비, 판관비 92,543 316,257 도서인쇄비, 판관비 21,089 68,048 교육훈련비, 판관비 146,265 457,946 차량유지비, 판관비 58,432 170,438 보증수리비 11,741 38,623 합계 21,576,136 56,453,195 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 6,881,223 18,771,782 퇴직급여, 판관비 614,026 1,959,631 복리후생비, 판관비 1,004,147 3,038,048 여비교통비, 판관비 318,152 978,331 통신비, 판관비 18,933 58,752 수도광열비, 판관비 73,152 224,066 세금과공과, 판관비 259,525 334,671 유형자산감가상각비, 판관비 341,839 1,037,775 무형자산상각비, 판관비 176,188 520,201 투자부동산감가상각비, 판관비 2,135 6,404 사용권자산감가상각비, 판관비 459,031 1,434,923 수선비, 판관비 99,000 314,146 보험료, 판관비 160,148 438,664 접대비, 판관비 343,282 928,249 광고선전비, 판관비 4,311,666 5,329,758 수출경비, 판관비 334,905 1,222,899 포장비, 판관비 24,839 93,158 운반비, 판관비 728,917 2,219,704 연구개발비, 판관비 10,384 36,493 지급수수료 및 임차료 4,975,367 13,912,916 사무용품비, 판관비 2,384 7,094 소모품비, 판관비 99,465 304,824 도서인쇄비, 판관비 19,775 67,542 교육훈련비, 판관비 152,529 461,970 차량유지비, 판관비 62,637 179,983 보증수리비 18,498 45,610 합계 21,492,147 53,927,594 장부금액 공시금액 3개월 누적 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외환차이 (1,051,755) 5,856,300 배당금수익 0 260,255 공정가치금융자산평가이익 149,523 889,406 유형자산처분이익 1,220,671 1,242,829 매각예정비유동자산처분이익 0 0 무형자산처분이익 0 0 파생금융상품평가이익 0 46,430 당기손익인식금융자산처분이익 0 0 기타충당부채의 환입 50,803 348,622 기타 540,124 1,081,932 기타수익 합계 909,366 9,725,774 매출채권처분손실 133,579 133,579 외환차이 2,916,164 3,749,410 공정가치금융자산평가손실 68,967 374,730 무형자산처분손실 0 12,573 파생금융상품거래손실 56,300 204,275 파생상품평가손실 0 0 기부금 240,000 2,380,200 리스복구충당부채전입액 0 0 기타충당부채의 전입액 22,007 32,443 관계기업투자주식처분손실 0 225,784 종속기업투자주식손상차손 0 0 기타 119,282 468,220 기타비용 합계 3,556,299 7,581,214 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 외환차이 3,175,931 10,344,475 배당금수익 0 260,255 공정가치금융자산평가이익 900 514,843 유형자산처분이익 0 9,998 매각예정비유동자산처분이익 0 1,214,944 무형자산처분이익 0 641,182 파생금융상품평가이익 0 0 당기손익인식금융자산처분이익 1,747,732 1,747,732 기타충당부채의 환입 0 0 기타 23,429 212,353 기타수익 합계 4,947,992 14,945,782 매출채권처분손실 0 0 외환차이 1,704,157 6,421,440 공정가치금융자산평가손실 363,477 1,589,675 무형자산처분손실 0 0 파생금융상품거래손실 40,329 67,551 파생상품평가손실 (39,657) 96,857 기부금 355,400 2,766,222 리스복구충당부채전입액 5,592 16,558 기타충당부채의 전입액 0 0 관계기업투자주식처분손실 0 0 종속기업투자주식손상차손 3,243,937 3,243,937 기타 20,111 450,921 기타비용 합계 5,693,346 14,653,161 장부금액 공시금액 3개월 누적 22. 주당손익 소유주지분에 귀속되는 보통주반기순이익 산정에 대한 기술 기본주당손익은 회사의 보통주분기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 보통주분기순이익(단위:원) (4,058,258,718) 70,572,033,099 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,470,936 9,529,278 기본주당이익 (단위:원) (428) 7,406 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,498,321 9,608,690 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,456,321 9,456,321 주식 보통주 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 보통주분기순이익(단위:원) 7,361,968,849 37,826,346,680 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 9,647,454 기본주당이익 (단위:원) 766 3,921 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 9,782,176 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 9,608,690 주식 보통주 3개월 누적 희석주당이익에 대한 기술 회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 배당금 배당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 배당금 19,148,664 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,148,664천원은 2024년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 19,564,352천원). 연차배당 전기말 (단위 : 천원) 배당금 19,564,352 배당금을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 연차배당 24. 현금흐름정보 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 79,913,997 조정항목 (20,620,712) 지분법평가이익 (63,574,718) 기타의비용 13,711 종속기업투자주식손상차손 0 관계기업에대한투자자산처분손실 225,784 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 당기손익공정가치금융자산평가손익 (514,676) 감가상각비 2,829,253 무형자산상각비 6,153,837 사용권자산상각비 12,841,220 퇴직급여 2,443,133 판매보증수리비 38,623 재고자산평가손실 재고자산평가손실환입 (262,690) 파생상품평가손익 46,430 파생상품거래손익 204,275 유형자산처분손익 (1,242,829) 매각예정비유동자산처분이익 0 무형자산처분손익 12,573 외화환산손익 880,171 기타충당부채전입액 기타충당부채환입액 (316,180) 배당금수익 (260,255) 이자수익 (3,874,048) 이자비용 23,735,674 운전자본의변동 (24,244,152) 매출채권의증감 (28,128,156) 기타수취채권의증감 (15,462,618) 재고자산의증감 12,122,924 기타자산의증감 (1,420,766) 매입채무의증감 4,138,152 기타지급채무의증감 261,802 퇴직급여의순지급액 (148,549) 충당부채의증감 (48,737) 기타부채의증감 4,441,796 영업으로부터창출된현금 35,049,133 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 42,990,713 조정항목 1,842,678 지분법평가이익 (34,913,280) 기타의비용 0 종속기업투자주식손상차손 3,243,937 관계기업에대한투자자산처분손실 0 당기손익공정가치금융자산처분이익 (1,747,732) 당기손익공정가치금융자산평가손익 1,074,832 감가상각비 3,030,924 무형자산상각비 5,877,161 사용권자산상각비 11,557,199 퇴직급여 2,192,604 판매보증수리비 45,610 재고자산평가손실 660,861 재고자산평가손실환입 파생상품평가손익 96,857 파생상품거래손익 67,551 유형자산처분손익 (9,998) 매각예정비유동자산처분이익 (1,214,944) 무형자산처분손익 (641,182) 외화환산손익 (3,436,569) 기타충당부채전입액 16,558 기타충당부채환입액 배당금수익 (260,255) 이자수익 (4,598,775) 이자비용 20,801,319 운전자본의변동 (6,446,614) 매출채권의증감 (24,914,654) 기타수취채권의증감 (5,054,576) 재고자산의증감 14,403,051 기타자산의증감 (3,080,401) 매입채무의증감 9,108,848 기타지급채무의증감 2,506,010 퇴직급여의순지급액 (478,413) 충당부채의증감 (46,848) 기타부채의증감 1,110,369 영업으로부터창출된현금 38,386,777 공시금액 현금의 유입과 유출의 공시금액에 대한 기술 회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 중요한 비현금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 10,991,807 사용권자산의 투자부동산 분류 8,453,992 투자부동산의 사용권자산 분류 2,637,676 유무형자산 취득관련 미지급금 145,304 단기금융상품의 자기주식 취득 5,138,466 사채 및 차입금의 유동성대체 58,960,402 미수배당금의 증가 0 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 0 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 0 관계기업투자의 무상수증 5,683,519 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 5,297,516 사용권자산의 투자부동산 분류 2,850,067 투자부동산의 사용권자산 분류 18,985,325 유무형자산 취득관련 미지급금 211,739 단기금융상품의 자기주식 취득 5,461,881 사채 및 차입금의 유동성대체 204,821,982 미수배당금의 증가 739,099 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 4,562,084 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 300,000 관계기업투자의 무상수증 0 공시금액 25. 우발상황 및 약정사항 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 한국스탠다드차타드은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 약정한도, 원화 2,000,000 0 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 20,000,000 10,000,000 10,000,000 59,900,000 5,000,000 20,000,000 5,900,000 20,000,000 25,000,000 27,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 30,000,000 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 50,000,000 10,000,000 20,000,000 10,000,000 40,000,000 약정한도, 외화 USD 6000 USD 4000 약정내용 포괄여신한도 기업일반자금회전대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 수입신용장발행 무역금융 동반성장론 직접익스포져 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 수출성장자금대출 약정에 대한 비고(설명) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 하나은행-포괄여신한도 하나은행- 기업일반자금회전대출 하나은행- 수입신용장발행 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업당좌대출 하나은행-외상채권담보대출 하나은행-전자방식외상매출채권담보대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-수입신용장발행 하나은행-무역금융 하나은행-동반성장론 직접익스포져 하나은행-e 구매론(현대모비스) 농협은행-일반자금대출 한국스탠다드차타드은행-일반자금대출 신한은행-기업일반회전자금대출 신한은행-기업일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출(우량중견특별대출) 우리은행-외상매출채권전자대출 우리은행-수입신용장발행 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-외상매출채권전자대출 산업은행-기업일반자금대출 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 한국수출입은행-수출성장자금대출 한국수출입은행-수출성장자금대출 전기말 (단위 : 천원) 약정처 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 농협은행 한국스탠다드차타드은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 약정한도, 원화 5,000,000 3,000,000 2,000,000 20,000,000 100,000 20,000,000 10,000 20,000,000 0 0 0 59,900,000 5,000,000 0 5,900,000 20,000,000 5,000,000 47,000,000 30,000,000 10,000,000 10,000,000 0 40,000,000 5,000,000 15,000,000 50,000,000 30,000,000 30,000,000 20,000,000 0 40,000,000 약정한도, 외화 USD 6000 USD 4000 약정내용 수입신용장발행 무역금융 동반성장론 직접익스포져 e 구매론(현대모비스) 일반자금대출 일반자금대출 기업일반회전자금대출 기업일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 포괄여신한도 일반자금대출(우량중견특별대출) 외상매출채권전자대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 외상매출채권전자대출 기업일반자금대출 일반대차입 일반대차입 기업일반자금회전대출 일반대차입 일반대차입 수출성장자금대출 수출성장자금대출 수입신용장발행 기업일반자금대출 기업당좌대출 외상채권담보대출 전자방식외상매출채권담보대출 기업일반자금대출 기업일반자금대출 약정에 대한 비고(설명) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 하나은행-포괄여신한도 하나은행- 기업일반자금회전대출 하나은행- 수입신용장발행 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업당좌대출 하나은행-외상채권담보대출 하나은행-전자방식외상매출채권담보대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-기업일반자금대출 하나은행-수입신용장발행 하나은행-무역금융 하나은행-동반성장론 직접익스포져 하나은행-e 구매론(현대모비스) 농협은행-일반자금대출 한국스탠다드차타드은행-일반자금대출 신한은행-기업일반회전자금대출 신한은행-기업일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출 우리은행-일반자금대출(우량중견특별대출) 우리은행-외상매출채권전자대출 우리은행-수입신용장발행 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-기업일반자금대출 국민은행-외상매출채권전자대출 산업은행-기업일반자금대출 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 산업은행-일반대차입 한국수출입은행-수출성장자금대출 한국수출입은행-수출성장자금대출 제공받은 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 지급보증한도 5,666,612 지급보증에 대한 비고(설명) 당분기말 현재 회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 이행보증 등 전기말 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 지급보증한도 5,106,793 지급보증에 대한 비고(설명) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 이행보증 등 제공한 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 피보증처명 HLLA HLMG HLMG JJH JJH 빌더스개발원 디오로디엔씨 보증처 Comerica Bank 하나은행 신한은행 NH농협캐피탈 IBK캐피탈 키움캐피탈 외 트루합정제일차 외 지급보증한도, 원화 13,000,000 26,000,000 150,000,000 200,000,000 지급보증한도, 외화 USD 3,000 EUR 6,100 EUR 6,000 지급보증에 대한 비고(설명) 회사는 관계기업인 HL D&I Halla㈜의 시공사업과 관련된 상기 시행사들의 채무에 대하여 HL D&I Halla㈜와 연대하여 PF지급보증(책임준공의무 및 조건부채무인수의무)을 제공하고 있습니다. 해당 지급보증과 관련하여 회사는 HL D&I Halla㈜로부터 지급보증수수료를 수취하고 있습니다. 회사는 관계기업인 HL D&I Halla㈜의 시공사업과 관련된 상기 시행사들의 채무에 대하여 HL D&I Halla㈜와 연대하여 PF지급보증(책임준공의무 및 조건부채무인수의무)을 제공하고 있습니다. 해당 지급보증과 관련하여 회사는 HL D&I Halla㈜로부터 지급보증수수료를 수취하고 있습니다. 지급보증의 구분 제공한 지급보증 HLLA-Comerica Bank HLMG-하나은행 HLMG-신한은행 JJH-NH농협캐피탈 JJH-IBK캐피탈 빌더스개발원, HL D&I Halla-키움캐피탈 외 디오로디엔씨, HL D&I Halla-트루합정제일차 외 전기말 (단위 : 천원) 피보증처명 HLLA HLMG HLMG JJH JJH 빌더스개발원 디오로디엔씨 보증처 Comerica Bank 하나은행 신한은행 NH농협캐피탈 IBK캐피탈 키움캐피탈 외 트루합정제일차 외 지급보증한도, 원화 13,000,000 26,000,000 0 0 지급보증한도, 외화 USD 3,000 EUR 5,500 - 지급보증에 대한 비고(설명) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 HLLA-Comerica Bank HLMG-하나은행 HLMG-신한은행 JJH-NH농협캐피탈 JJH-IBK캐피탈 빌더스개발원, HL D&I Halla-키움캐피탈 외 디오로디엔씨, HL D&I Halla-트루합정제일차 외 브랜드 및 상표권 사용에 대한 약정 회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 물품대금지급 관련 담보제공 내역 (단위 : 천원) 양도담보금액 29,000,000 준소비대차 계약공정증서 37,000,000 근저당권채권최고액 8,400,000 담보로 제공된 금액에 대한 설명 회사는 물품대금자금 관련하여 현대모비스㈜에 회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액: 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 현대모비스(주) 26. 특수관계자 거래 당기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 종속기업, 공동기업및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제26(당)기 3분기 제25(전)기 종속기업 HL Uriman, Inc. URIMAN 미국 100 100 12월 HL Logistic America HLLA 미국 100 100 12월 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 중국 60 60 12월 HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 중국 100 100 12월 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 중국 100 100 12월 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 중국 100 100 12월 HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HLTE 튀르키예 100 100 12월 HL Corporation Berlin Gmbh HLMG 독일 100 100 12월 HL Anand Automotive Parts Private Limited(2) HLAAP 인도 51 - 3월 HL Trading & Logistics Mexico(2) HLTLM 멕시코 100 - 12월 에이치엘로보틱스 주식회사(2) HLR 한국 100 - 12월 에이치엘위코 주식회사 WECO 한국 100 100 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 한국 100 100 12월 에이치엘리츠운용 주식회사 HLREITS 한국 90.1 90.1 12월 관계기업 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사 DNI 한국 23.78 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(3) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 (4) HLREIT1 한국 - 9.84 12월 기타 주식회사 제이디테크(5) JDT 한국 33.33 33.33 12월 아이엠에스원 주식회사(5) IMS1 한국 1.66 1.66 12월 농업회사법인 주식회사 스마일팜(5) SMILE 한국 12.5 12.5 12월 (1) 이하 약칭 사용 (2) 당분기 중 HL Anand Automotive Parts Private Limited, HL TRADING & LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V. 및 에이치엘로보틱스 주식회사를 신규 설립하였습니다.(3) 회사가보유산 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(4) 당분기 중 청산하여 관계기업에서 제외되었습니다.(5) 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 당분기말 현재 회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제26(당)기 3분기 제25(전)기 약칭(1) 비고 기타 특수 관계자 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF WECO의 관계기업 클로버사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 엘케이디1호사모투자합자회사 엘케이디1호사모투자합자회사 LKDPEF1 넥스트레벨1호 유한회사 넥스트레벨1호 유한회사 NLLC NLPEF의 종속기업 우성클로버 주식회사 우성클로버 주식회사 WCC WCPEF의 공동기업 엘케이디전략성장 유한회사 엘케이디전략성장 유한회사 LKDLC LKDPEF1의 종속기업 하이밸류마레보 주식회사 하이밸류마레보 주식회사 HVM HLREITS의 관계기업 (주)아난티제이제이 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ JJH의 관계기업 (주)아난티한라 (주)아난티한라 ANANTIHL ㈜디스트릭트제이제이(4) - DISTRICTJJ 주식회사 에이치엘클레무브 주식회사 에이치엘클레무브 KLK MANDO의 종속기업 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd KLS HL Klemove India Private Limited HL Klemove India Private Limited KLI HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V KLM HL Klemove America Corporation HL Klemove America Corporation KLA HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) R&D Center MRC HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC HL Mando Corporation Mexico HL Mando Corporation Mexico MCM HL Mando America Corporation HL Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT HL Mando Automotive India Limited HL Mando Automotive India Limited MAIL HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation Europe GmbH MCE HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB HL Mando Corporation Poland HL Mando Corporation Poland MCP Muirwoods Air Mobility Fund Muirwoods Air Mobility Fund MWVC Higher Life Ventures Fund 1 LLP(4) - HLVF1 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 - 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO DNI의 종속기업 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 LNC 에이치엘에코텍 주식회사 등 에이치엘에코텍 주식회사 ECO -(3) Halla Corporation America 등 - 기타 만도브로제 주식회사(2) 만도브로제 주식회사(2) MBCO - Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(2) Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(2) MBZ 주식회사 우성플라테크 등 주식회사 우성플라테크 등 - (1) 이하 약칭 사용(2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다.(3) 당기 중 청산 및 처분되었습니다. (4) 당기 중 취득 및 신규 설립되었습니다. 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업에 대한 공시 당분기말 중간지배기업 HLLA 약칭 HLCA 소재국가 미국 소유지분율 1.00 결산월 2024-12-31 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 HL Transportation. LLC 전기말 중간지배기업 HLLA 약칭 HLCA 소재국가 미국 소유지분율 1.00 결산월 2024-12-31 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 HL Transportation. LLC 특수관계자와의 중요한 매출 및 매입 거래 등에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 2,417,131 0 2,847,498 0 0 39,535,661 0 1,710,436 40,343 0 214,764 0 158,933,616 0 205,699,449 용역의 제공 0 8,962 0 1,611 2,094 41,283 0 36,012,383 506,997 34,015 0 685,694 15,867,282 21,542 53,181,863 로열티 수익 0 0 0 0 0 0 0 21,832,268 4,288,939 0 0 0 3,263,780 238,328 29,623,315 기타 11,793 1,720,274 18,179 137,601 0 0 321,279 2,709,112 2,143,873 183,003 0 0 1,189,751 0 8,434,865 재화의 매입 316,821 24,426 13,981,261 0 2,003,633 3,227,965 0 0 13,711,549 0 33,265,655 제공받은 용역 0 0 142,367 3,475,562 0 493,093 55,901 0 208,975 726 4,376,624 기타 785 7 70,140 2,064 14,018 1,312,889 364,657 8,281 100,216 6,645 1,879,702 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 HLLC URIMAN HLTC HLAAP WECO HLTLM HLLA JJH HLREITS HLTE HLMG MANDO DNI JDT IMS1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매 2,277,209 0 0 0 0 48,207,298 1,568,609 75,277 0 72,851 0 152,529,982 0 204,731,226 용역의 제공 0 9,279 39,276 3,805 2,094 0 41,628,890 508,956 6,750 0 662,074 12,655,490 21,468 55,538,082 로열티 수익 0 0 0 0 0 0 19,681,563 4,293,974 0 0 0 4,570,659 215,737 28,761,933 기타 3,939 0 0 0 0 90,946 2,555,771 1,335,499 5,493 0 0 1,062,679 0 5,054,327 재화의 매입 44,810 566,531 11,786,081 0 0 4,608,691 4,409,718 0 0 0 10,192,101 31,607,932 제공받은 용역 0 0 0 199 26,000 0 868,070 155,655 2,771,363 0 0 3,821,087 기타 0 0 479,290 0 0 105,507 1,282,374 216,388 0 9,428 211,552 2,304,539 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타특수관계자 HLLC URIMAN HLTC HLAAP WECO HLTLM HLLA JJH HLREITS HLTE HLMG MANDO DNI JDT IMS1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당금 0 0 0 0 7,432,222 4,459,333 8,521,950 0 348,396 0 20,761,901 이자수익 1,720,274 0 0 0 0 0 4,520 108,927 0 1,840 1,835,561 이자비용 0 0 0 0 0 0 7,117 0 0 0 7,117 지분변동 등 0 957,539 1,236,844 1,000,000 0 0 0 0 0 0 3,194,383 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 2,843,181 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 1,999 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 WECO HLAAP HLTLM HLR HLLA URIMAN MANDO DNI HLREIT1 MANDO의 종속기업 및 공동기업 전분기 (단위 : 천원) 배당금 0 0 0 0 0 0 7,101,625 1,193,741 0 8,295,366 이자수익 1,720,274 0 0 0 0 0 16,075 0 1,612 1,737,961 이자비용 0 0 0 0 0 0 10,322 0 0 10,322 지분변동 등 50,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 50,000,000 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업의 지분 주식(단위: 주) 회사의 최대주주로부터 증여받은 관계기업 지분 주식의 증여일 기준 1주당 종가(단위: 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 WECO HLAAP HLTLM HLR HLLA URIMAN MANDO DNI HLREIT1 MANDO의 종속기업 및 공동기업 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 973,558 1,095 2,865,676 197 256 43,066,646 13,928,057 1,707,654 0 28,800 0 58,481 34,647,130 87,095 97,364,645 리스채권 0 0 0 0 0 0 46,630 0 0 0 0 0 31,889 0 78,519 기타채권 79,995 55,048,522 0 183,802 0 429,448 0 1,376,712 0 0 0 0 0 0 57,118,479 매입채무 0 1,427,710 959,092 0 0 0 1,712,530 0 0 0 0 3,343,458 1,218 7,444,008 리스부채 0 0 0 0 0 0 137,404 0 0 0 0 0 0 137,404 기타채무 0 28,490 0 183,802 0 0 192,964 1,774,283 16,012 0 61,200 2,045,804 0 4,302,555 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 기타특수관계자 URIMAN WECO HLLA HLTLM JJH HLREITS HLLC HLTE MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 727,723 1,095 0 394 256 32,853,887 7,512,467 2,007,147 825 28,800 0 44,947 38,352,947 94,075 81,624,563 리스채권 0 0 0 0 0 0 180,267 0 0 0 0 0 20,766 0 201,033 기타채권 44 53,289,316 0 0 0 1,155,974 500,000 0 0 0 647,591 0 3,070 0 55,595,995 매입채무 0 2,096,272 0 0 128,776 572,430 2,793,896 0 349,974 0 0 1,838,503 0 7,779,851 리스부채 기타채무 14,399 0 0 0 0 72,809 226,749 53,021 9,015 8,048 0 24,827 0 408,868 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 기타특수관계자 URIMAN WECO HLLA HLTLM JJH HLREITS HLLC HLTE MANDO DNI JDT IMS1 HLREIT1 SMILE MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증에 대한 설명 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석 25에 공시된 바와 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 단기종업원급여 2,646,708 퇴직급여 758,804 합계 3,405,512 주요 경영진에 대한 판단 기술 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 원) 단기종업원급여 2,603,217 퇴직급여 749,119 합계 3,352,336 주요 경영진에 대한 판단 기술 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 627,669,029 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 2,780,102 지분법손익 63,574,718 배당수익 11,891,556 총 수익 705,915,405 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 601,104,019 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 3,249,666 지분법손익 34,913,280 배당수익 0 총 수익 639,266,965 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 473,386,565 0 473,386,565 0 94,969,400 94,969,400 0 4,464,205 4,464,205 3,661,865 51,186,994 54,848,859 제품과 용역 상품매출 물류매출 IT매출 기타매출 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 한국 한국 한국 한국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 475,249,683 0 475,249,683 0 69,824,585 69,824,585 0 4,091,319 4,091,319 269,029 51,669,403 51,938,432 제품과 용역 상품매출 물류매출 IT매출 기타매출 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 지역 지역 합계 한국 한국 한국 한국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 477,048,430 150,620,599 627,669,029 제품과 용역 제품과 용역 합계 제품과 용역 합계 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 475,518,712 125,585,307 601,104,019 제품과 용역 제품과 용역 합계 제품과 용역 합계 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 28. 보고기간 후 사건 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 (단위 : 천원) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 회사는 2024년 10월 4일 종속기업의 유상증자에 참여하여 (주)제이제이한라 1,170,000주(취득가액: 117,000,000천원)와 에이치엘로보틱스 주식회사 9,800,000주(취득가액: 49,000,000천원)를 각각 취득하였습니다. 회사는 2024년 10월 4일 종속기업의 유상증자에 참여하여 (주)제이제이한라 1,170,000주(취득가액: 117,000,000천원)와 에이치엘로보틱스 주식회사 9,800,000주(취득가액: 49,000,000천원)를 각각 취득하였습니다. 취득한 주식수(단위: 주) 1,170,000 9,800,000 취득한 주식금액 117,000,000 49,000,000 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 자회사 유상증자 참여 거래상대방 ㈜제이제이한라 에이치엘로보틱스 주식회사 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책 등 회사의 배당정책은 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 당사는 이에 의거하여 2023년 11월 8일 주주가치 제고 및 가시성 확보를 위해 주주환원 3개년 정책을 수립하여 공시하였습니다.당사는 주주가치 제고를 위해 자사주를 매입한 사례가 있습니다. 2022년 5월 11일 자기주식취득신탁계약을 체결하여 23년 4월 10일 302,660주를 취득 후 해당 주식을 소각하였습니다. 또한 24년 11월 11일에도 기취득 자기주식을 포함하여 총 295,340주를 소각하는 것을 이사회에서 승인하였습니다. 자세 한 사항은 전자공시시스템에서 당사의 '주식소각결정' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 배당에 관한 사항 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제50조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제51조 (중간배당) ① 회사는 매 영업년도 중 1 회에 한하여, 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 금전으로 이익을 배당(이하 “중간배당”)을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 다. 주요배당지표 5,0005,0005,00030,06450,476 3,09670,57243,97598,1203,1555,237314-19,14919,564----37.9631.85보통주-5.86.2우선주---보통주---우선주---보통주-2,0002,000우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 3분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -145.45.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 직전사업연도(제 25기)를 포함하여 산출하였습니다. 주2) 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 에이치엘홀딩스㈜회사채공모2024.09.0468,0003.83%A0 (한기평/한신평/NICE)2026.03.04미상환KB증권/ NH투자증권/ 한국투자증권/ 키움증권에이치엘홀딩스㈜회사채공모2024.09.0452,0003.79%A0 (한기평/한신평/NICE)2026.09.04미상환KB증권/ NH투자증권/ 한국투자증권/ 키움증권120,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 39,000 155,000 -----194,000 -80,000 -104,000 ---184,000 39,000 235,000 -104,000 ---378,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제12-2회 무보증 사채2020.07.032025.07.0339,0002020.06.23신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지84.5%자기자본의 200% 이하자기자본의 41.3%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.5%최대주주변경-2024.09.13 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제14-2회 무보증 사채2021.02.022026.02.0235,0002021.01.21신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지84.5%자기자본의 200% 이하자기자본의 41.3%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.5%최대주주변경-2024.09.13 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제15-1회 무보증 사채2024.09.042026.03.0468,0002024.08.23한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 300% 이하 유지131.1%자기자본의 200% 이하자기자본의 7.2%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.4%최대주주변경-- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제15-2회 무보증 사채2024.09.042026.09.0452,0002024.08.23한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 300% 이하 유지131.1%자기자본의 200% 이하자기자본의 7.2%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.4%최대주주변경-- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 공모사채12-2회2020.07.039회 회사채 차환47,0009회 회사채 차환47,000-공모사채14-2회2021.02.0210회 회사채 차환57,00010회 회사채 차환57,000-공모사채14-2회2021.02.02역외대출 차입금 상환23,900역외대출 차입금 상환23,900-공모사채15-1회2024.09.04운영자금28,000운영자금28,000-공모사채15-1회2024.09.04운영차입금 상환40,000운영차입금 상환40,000-공모사채15-2회2024.09.04운영자금42,000운영자금42,000-공모사채15-2회2024.09.04운영차입금 상환10,000운영차입금 상환10,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. 당사는 외상매출금 등에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당기말 현재 대손충당금 총액은 24,952백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2024년 3분기 매출채권 261,082 12,997 5.0% 기타수취채권 38,206 11,955 31.3% 기타장기수취채권 16,357 - 0.0% 합계 315,645 24,952 7.9% 2023년 매출채권 220,233 11,764 5.3% 기타수취채권 41,225 11,955 29.0% 기타장기수취채권 10,955 - 0.0% 합계 272,413 23,719 8.7% (2) 대손충당금 변동현황대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 23,719 14,682 2. 연결범위 변동 - - 3. 순대손처리액(①－②±③) 1,233 9,038 ① 대손처리액(상각채권액) 730 9,144 ② 상각채권회수액 - 68 ③ 기타증감액 502 (39) 4. 대손상각비 계상(환입)액 - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 24,952 23,719 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침가) 대손충당금 설정율 : 5.0%나) 기준금액 : 261,082백만원다) 대손처리기준당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 발생일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타수취채권은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 회사는 상각후 원가를 측정하는 기타수취채권에 대하여 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (단위 : 백만원) 구분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과또는 손상 계 금액 261,102 67 81 -168 261,082 구성비율 100.0% 0.0% 0.0% -0.1% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 98,456백만원입니다 (단위 : 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 비고 에이치엘홀딩스주식회사 상 품 88,878 102,644 - 제 품 317 474 - 재 공 품 283 386 - 원 재 료 4,042 4,385 - 저 장 품 - - - 미 착 품 4,937 8,514 - 건설중인재고자산 - - - 합 계 98,456 116,402 - 기타(제이제이한라) 상 품 - - - 제 품 - - - 재 공 품 - - - 원 재 료 - - - 저 장 품 - - - 미 착 품 - - - 건설중인재고자산 - - - 합 계 - - - 합계 상 품 88,878 102,644 - 제 품 317 474 - 재 공 품 283 386 - 원 재 료 4,042 4,385 - 저 장 품 - - - 미 착 품 4,937 8,514 - 건설중인재고자산 - - - 합 계 98,456 116,402 - 비율 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1) 4.1% 5.1% - 재고자산회전율(회수) 2) 10.5 8.7 - 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 ÷ 기말자산총계 × 100 주2) 재고자산 회전율(회수) = 연 환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} (2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자 당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준 연1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 분기 말은 장부금액을 기준으로 대체합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전품목을 연간 수시로 실시하는 정기재물 조사제도를 운영하고 있습니다.나) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다. 다) 재고자산 순 실현가치 평가 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득가액 평가손실누계액 장부가액 비고 상품 92,030 (3,152) 88,878 - 제품 344 (28) 317 - 재공품 286 (3) 283 - 원재료 4,299 (258) 4,042 - 저장품 - - - - 미착품 4,937 - 4,937 - 합계 101,896 (3,440) 98,456 - 라. 공정가치평가 내역 Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석, 5.공정가치를 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 의거 당사는 분기 및 반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 3분기(당기)대주회계법인예외사항없음()- -제25기 (전기)대주회계법인적정-<연결재무제표> 현금창출단위 손상평가<별도재무제표> 현금창출단위 손상평가, 종속기업투자 손상평가제24기(전전기)대주회계법인적정-<연결재무제표> 현금창출단위 손상평가<별도재무제표> 현금창출단위 손상평가, 종속기업투자 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 () 분기 재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택 국제회계기준에 위배되어 작성되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다 . 제26기 3분기(당기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토550,000천원()4,368 550,000천원2,515 제25기(전기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토700,000천원()4,532(1)700,000천원4,605 제24기(전전기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토530,000천원()3,679 530,000천원4,738 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 () 영문보고서에 대한 보수가 포함되어 있습니다. (1) 회사는 증권선물위원회로부터 2023년 11월에 연결내부회계관리제도에 대한 적용 유예를 통보받았으며, 이에 따라 감사 총 예정시간이 변동되었습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 3분기(당기)----------제25기(전기)----------제24기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12024년 03월 06일회사측 : 감사위원회 총 4명 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 외부감사인에 관한 사항, 감사업무 계획 - 기말감사 Issue 사항 및 핵심감사사항 - 내부회계관리제도에 감사결과22024년 05월 10일회사측 : 감사위원회 총 4명 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 분ㆍ반기검토를 포함한 연감감사일정 및 커뮤니케이션 계획 - 내부회계관리제도 감사 계획 - 감사시간, 감사에 필요한 인력, 재무제표에 대한 책임 등 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항32024년 08월 13일회사측 : 감사위원회 총 4명 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 감사인의 독립성 및 외부 감사인에 대한 사항 - 분ㆍ반기검토 및 연차 감사등에 대한 감사업무 계획 - 반기검토 Issue 사항42024년 11월 08일회사측 : 감사위원회 총 4명 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 감사인의 독립성 및 외부 감사인에 대한 사항 - 분ㆍ반기검토 및 연차 감사등에 대한 감사업무 계획 - 3분기 검토 Issue 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 주주총회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 정몽원본인보통주2,545,43325.032,545,43325.03-홍인화친인척보통주1,3890.011,3890.01-정지연친인척보통주8450.01115,6001.14-정지수친인척보통주1,6720.02115,6001.14-(주)케이씨씨기타보통주432,1004.25432,1004.25-이용주임원보통주3820.003820.00-최경선임원보통주1550.0000.00-김준범임원보통주6300.016300.01-보통주2,982,60629.333,211,13431.58-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주 주요경력 성명 정몽원 학력 학교명 전공분야 수학상태 졸업년도 고려대 경영학 학사卒 1979년 남가주대 MBA 석사卒 1982년 경력 근무기간 회사명 업종 주요직무 및 직위명 2008.03 ~ 2023.08 에이치엘디앤아이한라(주) 건설 이사 2008.03 ~ 현재 에이치엘홀딩스(주) 지주회사 이사 2017.10 ~ 2022.03 (주)만도(현, 에이치엘만도(주)) 자동차 부품 제조 대표이사 2014.09 ~ 현재 에이치엘만도(주) 자동차 부품 제조 이사 2021.12 ~ 현재 (주)에이치엘클레무브 자동차 부품 제조 이사 (2) 최대주주의 변동을 초래할수 있는 거래보고서 작성기준일 현재 에이치엘홀딩스(주) 최대주주인 정몽원은 보유하고 있는 총 주식 2,545,433주 중 23년 12월 4일 900,000주에 대하여 한국증권금융과 주식담보대출을 체결하였습니다. 2. 최대주주 변동현황 당사는 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 가. 주식 소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원2,545,43325.03(주)브이아이피자산운용1,058,84810.41베어링자산운용670,3256.59국민연금공단546,4065.37150,9881.48 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 주1) 국민연금공단, 베어링자산운용, (주)브이아이피자산운용의 소유주식수는 보고서 기준일까지 확인 가능한(공시된) '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 토대로 작성하였습니다. 나. 소액주주 현황 해당사항 없습니다. 3. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 보고 기준일로부터 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 2024년 4월 2024년 5월 2024년 6월 2024년 7월 2024년 8월 2024년 9월 보통주 주가 최고 34,000 35,100 34,950 34,200 34,900 36,000 최저 32,150 33,450 33,800 33,350 31,500 34,400 평균 33,050 34,255 34,303 33,730 33,598 35,078 거래량 최고(일) 30,791 23,753 31,180 19,606 55,988 27,709 최저(일) 5,512 3,935 5,696 4,274 3,613 5,472 월간 333,808 264,302 267,557 219,532 332,138 213,820 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원남1955.08회장사내이사상근전체총괄-고려대학교 경영학 학사- 美 남가주대학교 MBA- ㈜만도 대표이사- 현재 HL홀딩스(주) 회장2,545,433-본인24년 10개월2026.03.28김광헌남1961.06사장사내이사상근그룹공통총괄대표이사- 고려대학교 정치외교학 학사- 한라건설- 마이스터㈜- (주)만도 노사협력 Center 센터장- (주) 만도 Korea ER Center장 및 Central Purchasing 총괄- HL만도(주) CSO 겸 구매.노사 총괄- HL만도 사내이사- 현재 HL홀딩스(주) 지주부문 사장---2년2026.03.28김준범남1967.01사장사내이사상근사업부문대표이사- 서울대학교 경제학 학사- 미국 펜실베이니아대 와튼스쿨 경영학 석사- 공정거래위원회 카르텔조사국장- 한라대학교 교수- 한라그룹 홍보실장- ㈜한라홀딩스 그룹기획실장- ㈜한라홀딩스 정도경영실장- HL홀딩스(주) 물류사업 통합 TFT 총괄- 현재 HL홀딩스(주) 사업부문 사장630--7년 7개월2026.03.28김명숙여1966.10사외이사사외이사비상근사외이사감사위원- 고려대학교 법학석사- 서울고등법원 판사- 서울북부지방법원 판사- 의정부지방법원 부장판사- 현재 고려대학교 법학전문대학원 교수- 현재 HL홀딩스(주) 사외이사---1년 7개월2026.03.28이용덕남1960.06사외이사사외이사비상근사외이사감사위원- 대구상업고등학교 졸업- 국민은행 대구지역심사센터 심사역- 국민은행 대구심사센터 심사역- 국민은행 영업점장- 국민은행 동대구지역영업그룹지역영업그룹대표- 국민은행 중소기업고객그룹 그룹대표 전무- 국민은행 여신그룹 그룹대표 부행장- 현재 HL홀딩스(주) 사외이사---4년 7개월2026.03.28정지선남1972.02사외이사사외이사비상근사외이사감사위원- 서울시립대학교 세무학 박사- 한국국제조세협회 편집이사- 한국조세정책학회 부회장- 현재 서울시립대학교 세무전문대학원 세무학과 교수- 현재 HL홀딩스(주) 사외이사---5년 7개월2025.03.28조국현남1966.05사외이사사외이사비상근사외이사감사위원- MIT 경영학 박사- 고려대학교 Global MBA 초빙교수- SK텔레콤, SK하이닉스 자문교수- (주)엔씨소프트 사외이사- 현재 하와이 퍼시픽대 경영학과 교수- 현재 (주)더블유아이알파트너스 대표이사- 현재 HL홀딩스(주) 사외이사---1년 7개월2026.03.28이철영남1963.12사장미등기상근그룹 JJ Plus PJT팀장- 서울대학교 국제경제학 학사- 한라그룹 회장 비서실장- ㈜만도 Global Management 총괄(CFO)- ㈜한라홀딩스 그룹기획부문장- 현재 HL홀딩스(주) 그룹 JJ Plus PJT팀장1,450--6년 11개월-이우영남1963.12부사장미등기상근ILS BUBU장- 중앙대학교 기계공학 학사- 만도 LOGISTICS 팀장- 현재 HL홀딩스(주) ILS BU장 420--14년 2개월-강정우남1976.02전무미등기상근MAS BUBU장- 서울대 정치학 학사- Pennsylvania Univ. MBA- 위메프 전략실장- Saltlux 상무- 피터팬의 좋은방 구하기 운영총괄이사 - 현재 HL홀딩스(주) MAS BU장 200--3년 6개월-양승준남1965.10전무미등기상근그룹공통HL안양아이스하키단장- 연세대학교 교육학 학사- 한라공조㈜- 안양한라아이스하키단 상무- 현재 HL안양아이스하키단장---4년 7개월-이권철남1964.11전무미등기상근한라대학교상임이사- 한양대학교 법학 학사- HL D&I Halla㈜ 경영지원본부장- HL D&I Halla㈜ 경영전략본부장- 현재 한라대학교 상임이사---2년-이성규남1966.12전무미등기상근Corporate Management장- 경희대학교 회계학 학사- 한라시멘트- ㈜만도 Global Management Corporate management 실장- ㈜만도 Global Planning & Management 경영전략팀 팀장- ㈜만도 MDC 중국관리실장- ㈜만도 Global Steering BU Management Center장- 현재 HL홀딩스(주) Corporate Management장---3년 10개월-김도형남1975.12상무미등기상근Compliance 팀장- 서울시립대학교 세무학 석사- 현재 HL홀딩스(주) Compliance팀장---3년-김수진남1969.11상무미등기상근W&D Biz. 본부장 - 서울대학교 언론정보학 학사- 현재 HL홀딩스(주) W&D Biz. 본부장---3년-이영환남1976.10상무미등기상근COO- 한양대학교 기계공학 학사- 인하대학교 물류MBA - 현재 HL홀딩스(주) COO ---2년-이재상남1970.09상무미등기상근그룹 미래사업팀장- Louisiana State University Finance 학사- 한화투자증권 기업금융센터 센터장 - 현재 HL홀딩스(주) 그룹 미래사업팀장 ---2년 11개월-권세용남1970.05상무보미등기상근MS Biz.본부장- 한양대학교 경영학 학사 - 현재 HL홀딩스(주) MS Biz. 본부장 ---4년 9개월-신수진남1970.04상무보미등기상근그룹 정도경영팀장- 경북대학교 무역학 학사- HL만도 총무팀 - 현재 HL홀딩스(주) 그룹 정도경영팀장 ---2년-엄소연여1984.05상무보미등기상근People&CultureCenter장- 이화여자대학교 수학교육학 학사- 이화여자대학교 교육공학 석사- HL만도 그룹 인재개발원- HL홀딩스(주) HR팀 팀장- 현재 HL홀딩스(주) People&Culture Center장 ---2년-황유석남1977.10상무보미등기상근LS Biz.본부장- 중앙대학교 산업정보학 학사- HL홀딩스 MLCA 법인장 - 현재 HL홀딩스 LS Biz. 본부장 ---1년-신기선남1977.01상무보미등기상근Management Center장- 서강대학교 경영학 학사- 성균관대학교 경영학 석사 - 현재 HL홀딩스(주) Management Center장 ---1년-변형섭남1978.02상무보미등기상근 CPO - 건국대학교 기계공학 학사- 고려대학교 MBA- HL만도 Purchasing Planning팀장 - 현재 HL홀딩스(주) CPO ---6개월-이재경남1970.03상무보미등기상근Digital Innovation Center장- 성균관대학교 한문학 학사- Illionis at Urbana-Champaign Univ. MBA- Swiss School of Management. Dr. in AI Big Data- SK C&C IT컨설팅 수석컨설턴트- 신세계 I&C IT/디지털 총괄 팀장- 이마트24 IT/디지털 총괄 팀장- 현재 HL홀딩스(주) Digital Innovation Center장---6개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 작성기준일 이후 신규 선임된 임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박민 남 1973.1 상무보 미등기 상근 IAM Biz.본부장 - 국민대학교 무역학 학사- 현재 HL홀딩스(주) IAM Biz. 본부장 - - - - - 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 보고기준일 현재, 해당사항 없습니다. 다. 직원 등 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지주부문남28-4-325년 9개월4,946155----지주부문여6-0-66년 7개월333 56-사업부문남192-11-2037년 7개월13,25065-사업부문여44-7-515년 1개월2,29645-270-22-2927년 0개월20,82671- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 라. 미등기임원 보수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 172,968175- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2024.02.06 - 자기주식취득 신탁계약 체결결정 2024년 2월 6일부터 2025년 2월 4일까지12개월간 자기주식취득 신탁계약 체결 - 계약금액 7,000,000원 - 2024.05.07 - 신탁계약에의한 취득상황보고서 2024년 2월 6일부터 2024년 5월 6일까지3개월간 신탁계약을 통한 자기주식취득 계약금액 7,000,000,000원 중에서 3,220,171,400원 취득(46.00%) 2024.11.11 - 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정)- 신탁계약해지결과보고서 2024년 11월 11일 자기주식 취득 완료에따른 중도해지- 취득 수량: 보통주 204,813주- 취득 금액: 6,999,712,250원 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 중요한 소송사건 분기말 현재 계류 중인 소송사건이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황연결회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 연결회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액 : 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 채무보증 현황 (단위 : 천) 구분 법인 관계 채권자 통화 채무금액 보증기간 기초 기말 채무보증 HL Logistics Coporation America 자회사 Comerica Bank USD 3,000 3,000 2025-07-26 HL CorporationBerlin GmbH 자회사 KEB HanaBank (D) AG EUR 3,000 3,600 2025-01-02 2,500 2,500 2027-01-04 HL CorporationBerlin GmbH 자회사 SHINHAN Bank (D) AG EUR - 2,400 2025-08-26 - 3,600 2029-08-26 제이제이한라 자회사 NH농협캐피탈 KRW 13,000,000 13,000,000 2025-10-20 제이제이한라 자회사 IBK캐피탈 KRW 26,000,000 26,000,000 2025-10-20 디오로디엔씨 - 트루합정제일차 외 KRW - 200,000,000 2028-12-15 빌더스개발원 - 키움캐피탈 외 KRW - 150,000,000 2028-04-15 합계 KRW 39,000,000 389,000,000 - USD 3,000 3,000 EUR 5,500 12,100 (4) 채무인수약정 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 본 당기보고서에 첨부된 연결감사보고서 주석사항을 참고하시기바랍니다. 나. 기타 사업부문 <기타 : 종속회사 주식회사 제이제이한라> (1) 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음 ㆍ수표 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 채무보증 현황 보고 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 채무인수약정보고 기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 본 당기보고서에 첨부된 연결감사보고서 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 에이치엘홀딩스 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 단기매매차익 미환수 현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 사업부문별 <기타 : 종속회사 주식회사 제이제이한라> (1) 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고기준일 현재 해당사항 없습니다. <주요 자회사 : 에이치엘만도 주식회사> ※ 에이치엘만도 주식회사와 그 종속회사의 자세한 사항은 에이치엘만도 주식회사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 분기보고서를 참조하시기 바랍니다. <주요 자회사 : 에이치엘디앤아이한라 주식회사> ※ 에이치엘디앤아이한라 주식회사와 그 종속회사의 자세한 사항은 에이치엘디앤아이한라 주식회사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 분기보고서를 참조하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.