HL Holdings Corporation

Annual Report • Mar 18, 2024

사업보고서 5.5 HL홀딩스(주) C A Y 사 업 보 고 서 (제 25 기) 2023년 01월 01일2023년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 03월 18일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치엘홀딩스 주식회사 대 표 이 사 : 김광헌, 김준범 본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 46 (전 화) 031-280-4640 (홈페이지) http://www.hlholdings.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략실장 (성 명) 이 성 규 (전 화) 02-526-0500 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----102-123102-123 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 HL Logistics Suzhou Co.,LTD신규 설립HL Module Shanghai Co.,LTD신규 설립---- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 HL홀딩스 주식회사(약어, HL홀딩스) 이며, 국문으로는 에이치엘홀딩스 주식회사(약어, 에이치엘홀딩스) 영문으로는 HL Holdings Corporation(약어, HL Holdings) 이라 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1999년 11월 27일에 설립되었으며, 2014년 9월 1일 당사와 (주)만도(현, 에이치엘만도(주))로 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 46전화번호 : 031-280-4640 / 홈페이지 : www.hlholdings.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 보고기준일 현재, 당사는 사업지주회사로써 상표권 사용수익, IT 제품ㆍ용품판매 및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등이 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다. 사. 계열회사에 관한 사항 당사는 현재, 공정거래법 기준 당사를 포함하여 총 12개의 계열회사를 두고 있습니다. 또한 해외계열사 34개 회사를 포함하여 총 46개의 계열회사를 두고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 당사의 최근 5개년 신용등급 변동내역은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2019.05.28 회사채 A/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2019.06.03 회사채 A/안정적 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2019.06.26 회사채 A/안정적 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2019.09.10 회사채 A/안정적 NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2019.09.10 회사채 A/안정적 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2020.05.21 회사채 A/안정적 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.06.03 회사채 A/안정적 NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.06.17 회사채 A/안정적 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.06.22 회사채 A/안정적 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2020.06.22 회사채 A/안정적 NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2020.06.22 회사채 A/안정적 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2021.01.20 회사채 A/안정적 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2021.01.20 회사채 A/안정적 NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2021.01.20 회사채 A/안정적 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2021.05.07 회사채 A/안정적 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.05.13 회사채 A/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2021.07.02 회사채 A/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2022.06.20 회사채 A/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2022.06.21 회사채 A/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 2022.06.22 회사채 A/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2023.05.25 회사채 A/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 2023.06.26 회사채 A/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2023.06.27 회사채 A/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 【국내 신용등급 체계 및 등급정의】 구분 등급 등급정의 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA+/AA/AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 A+/A/A- 원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB+/BBB/BBB- 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB+/BB/BB- 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B+/B/B- 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 CP A1 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환 불능상태임 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장2010년 05월 19일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 주1) 당사는 2022.09.30 사명 변경에 따른 종목명 변경상장(한라홀딩스 → HL홀딩스)을 완료하였습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 당사의 본점 소재지는 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로46 입니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2018.03.23정기주총대표이사 성일모--2019.03.28정기주총대표이사 홍석화대표이사 최경선-대표이사 황인용 임기만료대표이사 성일모 사임2020.03.24정기주총-사내이사 정몽원-2022.03.28정기주총-대표이사 홍석화대표이사 최경선-2023.03.28정기주총대표이사 김광헌대표이사 김준범사내이사 정몽원대표이사 홍석화 사임대표이사 최경선 사임 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주1) 사내이사 정몽원은 당사의 최대주주입니다. 다. 최대주주의 변동 당사는 최근 5사업연도 동안 최대주주의 변동이 없습니다. 라. 상호의 변경 회사명 변경일자 비고 변경 전 변경 후 주식회사 한라홀딩스 에이치엘홀딩스 주식회사 2022.09.05 제 24기 임시주주총회(2022.09.05) 제 1호 의안 '정관 개정의 건'이 가결됨에 따라 상호 변경됨. 마. 합병(분할)등을 한 경우 그 내용 당사는 최근 5사업연도 동안 합병(분할)등을 하지 않았습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된사업의 변화 (1) 당사당사는 최근 5사업연도 동안 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화가 없었습니다. 2024년 3월 26일 제 25기 정기주주총회에서 사업목적 추가에 대한 정관 변경 안건을 진행할 예정입니다. 자세한 사항은 5. 정관에 관한 사항을 참고해주시기 바랍니다. (2) 종속회사 및 주요자회사 당사의 연결대상 종속회사 및 주요자회사가 영위하는 사업은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요 사업 비고 종속회사 ㅇ 에이치엘위코 주식회사 ㅇ HL Uriman Inc. ㅇ HL Trading Co., Ltd Shanghai ㅇ HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd ㅇ HL Logistics Suzhou Co.,LTD ㅇ HL Logistics America Corporation - HL Transportation. LLC ㅇ HL Aftermarket Otomotiv Parca San. Tic. A.S 자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통 - ㅇ HL Corporation Berlin Gmbh ㅇ HL Module Shanghai Co.,LTD 자동차 모듈 사업 - ㅇ 주식회사 제이제이한라 부동산 개발 및 투자업관광휴양시설운영업골프장 건설 및 운영업 - ㅇ 에이치엘리츠운용 주식회사 부동산투자회사의 위탁 자산 투자운용업 - 주요자회사 ㅇ 에이치엘만도 주식회사 - (주)에이치엘클레무브 - HL Klemove America Corporation - HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd - HL Klemove India Private Limited - HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V - 만도브로제(주) - Mando Brose Zhangjiang Electric Motors Co., Ltd - HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. - HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. - HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd. - HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd. - HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd. - HL Mando (Ningbo) Automotive System Co., Ltd. - HL Mando America Corporation - Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda - Alabama Plating Technology, LLC - HL Mando Corporation Mexico - HL Mando Softtech India Private Limited - HL Mando Anand India Private Limited - HL Mando Corporation Europe GmbH - HL Mando Corporation Poland Sp. z o.o. - Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S. - Autoventure Mando Sdn. Bhd - HL Ventures Management LLC 자동차 부품의제조 및 판매, 유통,연구개발 - ㅇ 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 목포신항만운영(주) - 에이치엘에코텍(주) - 에이치엘로지스앤코(주) - 배곧신도시지역특성화타운(주) - Halla Corporation America - Halla E&C Mexico S. de R.L. de C.V. - HL Properties America Corporation 건축물 축조및 토목사업 등 - 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (1) 당사 일시 주요 내용 2018년 12월 종속회사 (주)한라엠티스 지분 매각 2019년 7월 Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S 설립 2021년 2월 Halla Corporation Berlin Gmbh 설립 2021년 3월 계열회사 만도헬라일렉트로닉스(주) 지분 매각 2021년 3월 주식회사 한라리츠운용 설립 2021년 4월 'WG Campus' 출범 2022년 9월 상호 변경 ((주)한라홀딩스 → 에이치엘홀딩스(주)) 2022년 9월 계열회사 한라스택폴(주) 지분 매각 2023년 11월 HL Logistics Suzhou Co.,LTDHL Module Shanghai Co.,LTD 설립 주) 2022년 9월 19일 한라스택폴(주) 보유지분 1,512,000주(지분율 20.0%)를 풋 옵션 권리 행사를 통해 매각하였습니다.(2) 종속회사 및 주요자회사 구분 회사명 일시 주요 내용 종속회사 주식회사제이제이한라 2022년 5월 (주)아난티한라, (주)아난티제이제이 설립 주요자회사 에이치엘만도주식회사 2018년 2월 IATF 16949 인증획득 (ISO/TS 16949에서 인증전환) 2018년 5월 만도 주식분할 (1주당 가액 5,000원 → 1,000원) 2018년 6월 만도 Brake Division, 경기도 환경대상 기후부문 최우수상 2018년 6월 만도 2017년 동반성장지수 '최우수' 등급 획득 2018년 9월 GMK SQE(Supplier Quality Excellance) 수상(영인, 익산, 천안 3개 Plnat) 2019년 9월 'WG Campus' 출범 2019년 11월 '2019 대한민국 동반성장 시상식 '최우수기업' 수상 2019년 11월 '2019 올해의 지식재산경영기업 '산자부 장관' 표창 2020년 2월 제 91차 'IR52 장영실상' 수상 2020년 6월 2020년 근로자의 날 정부포상 수여식 '대통령 표창' 수상 2020년 6월 제 55회 발명의 날 '대통령 표창' 수상 2020년 8월 만도, NASA와 코로나환자 인공호흡기 개발 2020년 10월 기업지배구조원 ESG평가 'A'로 등급 상승 2021년 3월 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 자회사 편입 (타법인 주식 취득) 2021년 9월 자율주행(ADAS) 사업부문 및 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등에 대한 물적분할 실시 2022년 5월 (주)만도차이나홀딩스 흡수합병 2022년 6월 Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S. 추가 지분 취득 (타법인 주식 취득) 2022년 8월 만도 글로벌 R&D센터 토지 및 건물 매각 2022년 9월 상호 변경 (주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사) 2023년 3월 GM '올해의 우수협력사(SOY·Supplier of the year)'에 3년 연속 선정 2023년 5월 HL만도-AJ대원, ‘AI 자율주행 순찰 로봇 상용화’ MOU 체결 2023년 5월 제 58회 발명의 날 '대통령표창' 수상 2023년 8월 LACP, Global Top 100대 기업 선정(75위) 및 Gold 수상 2023년 10월 Galaxy Awards, Annual Reports Print 부문 Silver 첫 수상 에이치엘 디앤아이한라주식회사 2018년 9월 자회사 한라엔컴(주) 지분 매각 2018년 9월 전환사채 전환 (보통주 800,000주) 2018년 11월 종속회사 한라(천진)방지산개발(유) 청산 2019년 12월 종속회사 한라개발(주) 지분 전부 매각 2020년 4월 'WG Campus' 출범 2020년 9월 동반성장지수 평가 "양호" (공정거래위원회 협약평가 "우수") 2020년 11월 '20년 건설협력증진대상' 국토교통부 장관 표창 2020년 12월 회사가 보유한 "한라" 상표권 일체를 한라홀딩스에 양도 (지주회사의 상표 통합관리) 2021년 5월 ESG실 신설 2021년 9월 동반성장지수 평가 "우수" (공정거래위원회 협약이행평가 "최우수") 2021년 12월 공정거래위원회 위원장 표창 2022년 1월 '안전보건실' 신설 2022년 9월 상호변경 (㈜한라 → 에이치엘디앤아이한라㈜) 2022년 12월 종속회사 배곧신도시지역특성화타운㈜ 지분 일부 매각 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 천원, 주) 종류 구분 당기말 보통주 발행주식총수 10,169,410 액면금액 5 자본금 55,086,180 우선주 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 기타 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 합계 자본금 55,086,180 주1) 당사의 자본금 현황은 55,086백만원으로 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.주2) 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지아니합니다. 4. 주식의 총수 등 당사의 보고기준일 현재 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 23,850,318주, 우선주 3,000,000주 입니다. 감자 등으로 현재까지 감소한 주식의 총수는 보통주 13,680,908주, 우선주 3,000,000주 입니다. 보고서 작성기준일 현재 유통주식수는 9,608,690주 입니다. 세부내역은 다음과 같습니다. 가. 주식의 총수 현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--100,000,000-23,850,3183,000,00026,850,318-13,680,9083,000,00016,680,908-3,441,6583,000,0006,441,658-847,826-847,826-----9,391,424-9,391,424인적분할10,169,410-10,169,410-560,720-560,720-9,608,690-9,608,690- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주129,174173,486-302,660--우선주------보통주560,720---560,720-우선주------보통주689,894173,486-302,660560,720-우선주------보통주------우선주------보통주689,894173,486-302,660560,720-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 기초수량은 2023년 1월 1일 기준이며, 기말수량은 보고기준일 현재(2023.12.31) 보유 수량입니다. 주2) 2022년 5월 11일 체결한 신탁계약이 2023년 4월 10일 만료되면서 해당 기간 동안 취득한 자기주식 보통주 302,660주가 현물로 입고되었으며, 이후 2023년 5월 15일 해당 주식의 소각이 완료되었습니다. 다. 자기주식 직접 취득 ·처분 이행현황 해당사항 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2023년 12월 31일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 해지2020년 02월 26일2020년 08월 25일10,000,000,0009,892,313,65098.920-2020년 08월 25일신탁 해지2021년 05월 12일2021년 12월 31일10,000,000,0009,957,610,15099.580-2021년 12월 31일신탁 해지2022년 05월 11일2023년 04월 10일10,000,000,0009,983,742,90099.840-2023년 04월 10일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 주1) 당사는 보고기준일 이후, 2024년 2월 6일~2025년 2월 4일까지 70억에 대한 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. 마. 종류주식(명칭) 발행현황 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 당사는 제 25기 정기주주총회(2024.03.26)에 정관 변경 안건을 진행할 예정이며, 상세 내용은 [주주총회소집공고] 공시 내용을 참조하시기 바랍니다. 당사 최근 5개년 정관변경이력은 다음과 같습니다. 2019년 03월 28일제20기 정기주주총회- 주식, 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 등 사항- 감사위원회 구성 및 외부감사인 관련 사항- 전자증권제도 도입에 따른 반영- 외부감사에 관한 법률 개정 반영2022년 09월 05일제24기 임시주주총회- 회사 상호 변경('주식회사 한라홀딩스' → '에이치엘홀딩스 주식회사')- 감사위원회 1인 분리선출 관련 사항- 회사 상호 변경 사항 반영- 개정 상법 제 542조 반영2023년 12월 18일제25기 임시주주총회- 배당절차 개선안 반영- 유효기간 만료 건 삭제, 도메인 변경, 오타 삭제 등- 배당 기산일 변경 - 오타수정 및 용어통일 등 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업영위2브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업영위3국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매미영위4회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업영위5시장조사, 경영자문 및 컨설팅업영위6교육서비스업 및 대행용역사업미영위7자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발/판매 및 설비/전산시스템의 공동활용 등을위한 사무지원사업영위8시스템 개발, 통합(SI) 및 운용(SM) 사업영위9소프트웨어 개발, 제조, 판매, 유통 및 임대업영위10각종 정보통신기기 및 관련 제품의 개발, 제조, 판매, 유통, 임대업영위11스포츠클럽 운영업영위12운동기구 및 일용잡화 판매업영위13스포츠 용품 도ㆍ소매업영위14자동차부품 및 부속품 제조, 수리, 재생, 재제조, 판매업영위15자동차수리, 정비업 및 관련장비 판매업영위16차량용 연료 판매업영위17차량관리 대행업영위18보험대리점업영위19냉동기 및 공기조절기(장치) 수리, 제조, 재생, 재제조, 판매업미영위20상품연쇄화 사업 및 관련 부대사업미영위21건축공사업 및 전문공사업미영위22상품중개업영위23부동산 매매 및 임대, 전대업영위24내연기관용 전장품 제조, 수리, 재생, 재제조, 판매업미영위25전동기 및 발전기 제조, 수리, 재생, 재제조, 판매업미영위26금속 및 비금속 재생재료 가공처리 판매업미영위27인터넷 유무선 전화번호 검색, 안내 및 지도정보 서비스업미영위28인터넷 광고 및 광고대행업미영위29인터넷 전자상거래업영위30국제물류주선업영위31육상, 해상, 항공 화물운송업 및 관련 서비스업영위32화물운송대행 및 운수 관련 서비스업영위33화물운송주선업영위34물류 시설, 장비, 용기의 제작, 임대업 및 관련 서비스업영위35물류센터 운영 및 관련 서비스업영위36화물포장업영위37공동 및 복합물류사업영위38창고업영위39물류 컨설팅업영위40건축재료 도,소매업미영위41산업용 중간재 및 재생재료 도,소매업미영위42MRO 도,소매업미영위43통신판매업영위44농수산 및 축산물의 생산판매업미영위45농수산 및 축산물의 도,소매 및 수출입업영위46사료 및 사료원료의 도,소매 및 수출입업미영위47자전거, 자전거 부품 및 기타 관련 상품의 제조, 조립, 수리, 도ㆍ소매미영위48원동기장치자전거, 원동기장치자전거 부품 및 기타 관련 상품의 제조, 조립, 수리, 도ㆍ소매미영위49고철 수집, 운송, 가공처리, 도ㆍ소매미영위50농기계, 운반기계 기타 관련 상품의 제조, 조립, 수리, 도ㆍ소매미영위51액체연료 및 관련제품 도매업영위52종합 도소매업 및 서비스업영위53수출입업 및 대행업영위54관광사업 및 부대사업미영위55일반도매 및 종합소매업영위56상가운영 및 임대사업미영위57주차장과 복합환승센타 및 동 관련 편의시설 운영미영위58토지구획 정리 및 택지개발 사업미영위59공동주택관리업미영위60시설물 유지관리업미영위61항만, 철도, 공항, 교량, 터널, 도로, 터미널 및 동 관련 편의시설 운영미영위62별정통신사업미영위63부가통신사업미영위64정보통신공사업미영위65데이터베이스 및 온라인 정보제공업영위66호스팅 및 관련 서비스업영위67각호에 부대하는 사업에 대한 업무 및 투자영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 다. 사업목적 변경 내용 1. 변경 내용 추가2024년 03월 26일-67. 중고자동차 매매 및 수출입업68. 중고자동차 중개업69. 중고자동차 매매 관련 통신판매 중개업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 주1) 추가일자는 25기 주주총회 개최일이며, 당일 승인 결과에 따라 내용이 변경될 수 있습니다. 2. 변경 사유 1) 변경 취지 및 목적, 필요성 당사는 25기(2024.03.26) 정기주주총회에서, 향후 미래 시장 기회를 획득하고 고객사에 새로운 서비스를 제공하기위해 정관상 사업목적을 일부 추가하는 안건을 상정할 예정입니다. 2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 25기 정기주주총회에 안건으로 상정되어 있습니다. 3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 라. 사업목적 추가 현황표 및 하기 내용을 참고해주시기 바랍니다. 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 67중고자동차 매매 및 수출입업2024년 03월 26일68중고자동차 중개업2024년 03월 26일69중고자동차 매매 관련 통신판매 중개업2024년 03월 26일 구 분 사업목적 추가일자 주1) 추가일자는 25기 주주총회 개최일이며, 당일 승인 결과에 따라 내용이 변경될 수 있습니다. 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적에이치엘홀딩스는 2023년 11월 경기도 화성에 Fleet-On 센터를 오픈하여 다양한 고객사의 차량 재상품화 /PDI 업무를 수행하고 있습니다 . 차량 상품화 /PDI 업무에 더해 고객사의 차량 위탁매매 수요 대응 등을 위해 중고자동차 매매 서비스를 제공하고자 합니다 . 2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 2023 년 신차 판매 대비 중고차 거래 비중은 약 1.4배로 , 중고차 거래 시장은 큰 규모를 보입니다 . 또 한 2023 년 실질적으로 거래된 중고차 거래대수는 약 243만 대로 , 중고차의 신뢰성 증가 시 시장은 더욱 활성화될 전망이 며 2023 년 중고차 수출액은 약 $48억으로 2022년 대비 61% 증가하였 고, 향후에도 안정적 성장 추세가 기대됩니다 . 3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 당사의 투자 및 예상 자금소요액 , 투자자금 조달원천 , 예상투자회수기간 등은 현재 당사의 영업비밀이며 , 공개될 경우 중고자동차 매매와 관련하여 중요 정보가 외부로 유출될 수 있으므로 당사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다 . 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 조직 및 인력구성 현황 구체적 조직 구성은 현재 기획중입니다 . - 연구개발활동 내역 , 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 Fleet-On 센터의 인프라를 바탕으로 중고자동차 매매를 결합한 토탈 서비스 플랫폼을 준비 중입니다 . 해당 플랫폼은 공급자 및 수요자를 대상으로 중고자동차 매매를 포함한 다양한 서비스를 제공할 계획이며 , 서비스 데이터베이스의 축적 및 활용이 기대됩니다 . 구체적인 연구개발활동 내역 , 제품 및 서비스 개발 진척도 등은 내부 기밀사항이며 , 공개할 경우 당사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다 . - 매출 발생여부 중고자동차 매매 및 수출입은 현재 기획 단계로 매출은 발생하지 않고 있습니다 . 5. 기존 사업과의 연관성 당사의 자동차 애프터마켓 사업경험으로 축적된 신뢰도와 각종 인프라를 통해 고객에게 차별적 서비스를 제공계획하고 있습니다 . 6. 주요 위험 시장의 성장성은 높게 전망이 되지만 , 중고자동차 매입 후 매각 회전율 저하에 따른 재고 위험이 있습니다 . 또한 중고자동차 매매 사업은 중고자동차의 가격 변동에 따라 수익성이 변화할 가능성이 있습니다 . 7. 향후 추진계획 추진 조직 구성후 면밀한 시장조사 및 기 구축된 중고차업계와의 파트너십을 활용해 구체적 시장진입 방안을 수립할 것입니다 . 8. 미추진 사유 현재 중고자동차 매매 및 수출입업 추진 중에 있어 미추진 사유는 해당사항 없습니다 . II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 이후 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 보고 기준일 현재, 당사는 자회사로부터 받는 배당수익, HL(에이치엘), Halla(한라) 및 Mando(만도) 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 상표권 사용수익 수취, IT 제품ㆍ용품판매 및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등입니다.자동자 부품 유통에 관해서는 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제 공하고 있습니다. 전년 동기(24기) 국내 매출 실적은 844,722백만원 대비 당기(25기) 국내 매출은 892,347백만원으로 47,625백만원 감소하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 사용용도 / 기능 / 특징 2023년 매출액 비율 상품 자동차 부품 유통 876,065 68% 제품 자동차 부품 제조/판매 52,330 4% 기타 자동차 부품 물류, 지분법 수익 등 361,655 28% 합계 1,290,050 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 산업 특성상 주요제품 등의 가격을 산출하기 어려워 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 해당사항 없습니다. 나. 생산 및 설비 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2023년 2022년 2021년 상품 - 수출 113,989 102,417 66,665 내수 762,076 547,438 570,440 합계 876,065 649,854 637,105 제품 - 수출 - - - 내수 52,330 198,963 31,276 합계 52,330 198,963 31,276 기타 - 수출 - - - 내수 361,655 404,508 351,417 합계 361,655 404,508 351,417 합계 수출 113,989 102,417 66,665 내수 1,176,061 1,150,908 953,133 합계 1,290,050 1,253,325 1,019,798 주1) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. 나. 판매경로 / 방법 / 전략 / 주요매출처 자동차부품 유통은 30여개 전문점을 통하여 전국 대리점에 공급하고 있으며, 효율적인 자동차부품 물류를 위하여 고객사의 주요 거점에 영업소 및 사무소를 운영하고 해외법인을 설립하여 국내외 물류 유통망을 구축하여 고객서비스 제고 및 물류비 절감을 실현하고 있습니다. 당 사업부문의 주요 매출처는 에이치엘만도, 에이치엘디앤아이한라 등이 있습니다. 다. 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 2023년 2022년 10%상승시 10% 하락시 10%상승시 10% 하락시 USD 6,071,506 (6,071,506) 7,533,268 (7,533,268) CNY 625,987 (625,987) 560,342 (560,342) EUR 292,942 (292,942) 93,883 (93,883) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 2023년 2022년 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 1,702,706 (1,702,706) 1,522,122 (1,522,122) 나. 파생상품 거래 현황 통화선도 및 스왑계약의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 제24(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 　 　 　 　 현금흐름위험회피 - - 12,923 - 당기손익인식 - 46,430 - - 현금흐름위험회피와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 5,653천원 (전기 평가이익 : 2,145,666천원)입니다.기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 7,270천원 (전기 평가손실 : 2,230,495천원)은 매출액으로 인식되었습니다.당기말 현재 정산되지 않은 현금흐름위험회피 관련 통화선도계약은 없습니다. 연결회사는 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하였습니다(단위:천원) 계약처 이자 계약만기일 지급 수취 [당기손익인식] 국민은행 MOR(3M)+1.75% 고정금리 5.10% 2024.03.22. 당기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상차입금은 40,000,000천원입니다. 해당 이자율스왑계약과 관련하여 파생상품평가손실 46,430천원을 기타비용으로 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 경영상 특별한 계약사항은 없습니다. 나. 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 특성 자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 라. 경쟁상황 자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 마. 시장점유율 지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 바. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고일 기준, 에이치엘(HL) 그룹 내에 에이치엘만도(주), 에이치엘디앤아이한라(주) 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 국내 12개 계열사를 두고 있습니다.부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다.(2) 조직구성보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다. 조직도.jpg 조직도 (3) 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 1,290,050 100% 1,253,325 100% 1,019,798 100% 영업이익 99,524 100% 72,711 100% 134,608 100% 자산 2,085,599 100% 2,058,759 100% 1,952,951 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. (4) 신규사업의 내용 및 전망보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황당사는 회사의 상호 및 관련 사업에 대하여 2023년 12월 31일 현재 국내외 총 1,146건(국내 324건, 해외 822건)의 상표권을 보유하고 있습니다. 그 중 사업부문 관련 상표권의 상세내역은 하기와 같습니다. 　 제목 지적재산권의 종류 내용 취득일 존속기간 만료일 관계법령 기타 1 Meister Inc. ㈜마이스터 상표 회사의 변경 전 사명 관련 서비스표 1994-10-25 2024-10-25 상표법 - 2 Meister Inc. ㈜마이스터 상표 회사의 변경 전 사명 관련 서비스표 1994-12-30 2024-12-30 상표법 - 3 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2012-12-13 2032-12-13 상표법 - 4 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록 2012-11-19 2032-11-19 상표법 - 5 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록 2012-11-19 2032-11-19 상표법 - 6 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 7 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 8 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-09 2028-01-09 상표법 - 9 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-10 2028-01-10 상표법 - 10 autovy 상표 회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 2018-01-03 2028-01-03 상표법 - 아. 기타부문 사업의 내용 <기타 : 종속회사 제이제이한라> 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 부동산ㆍ관광지 개발 및 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 영업개황기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 2022년 5월, 종속회사 주식회사 제이제이한라는 주식회사 아난티와 합작하여 골프장과 리조트 공동 운영 목적의 주식회사 아난티한라를 설립하였으며 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 공동 운영하고 있습니다.또한 주식회사 아난티와 부동산 공동 개발 목적의 주식회사 아난티제이제이를 설립하였으며, 이를 통해 리조트를 개발할 예정입니다. (2) 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 (4,517) 100% 23,781 100% 21,361 100% 영업이익 (7,350) 100% 13,136 100% 5,288 100% 자산 212,630 100% 221,106 100% 342,007 100% 주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다.(3) 신규사업의 내용 및 전망보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.(4) 주요 제품, 서비스 등당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. (5) 유형자산 및 투자부동산 현황가) 유형자산 (주)제이제이한라 (단위 : 백만원) 소재지 항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제주특별자치도 토지 626 - (140) - 486 - 건물 1,609 - (189) (36) 1,384 - 구축물 1,040 - - (69) 971 - 코스 - - - - - - 입목 - - - - - - 건설중인자산 41,229 6,802 - - 48,031 - 기타 19 142 (126) (25) 10 기계장치, 차량운반구, 비품 합계 44,523 6,944 (455) (130) 50,882 - 나) 투자부동산 제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원) 소재지 항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제주특별자치도 투자부동산 132,447 - - - 132,447 - (6) 수주상황 : 해당사항 없습니다. (7) 시장위험과 위험관리가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.2) 이자율위험기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다.(8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. (9) 경영상의 주요 계약경영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다. <주요자회사 : 에이치엘만도 주식회사> 1. 사업의 개요 <지배회사 - 에이치엘만도 주식회사> 당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R&D 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, '23년 27,581억원, 글로벌 매출은 '21년 61,474억원, '22년 75,162억원, '23년 83,931억원을 기록했습니다. 당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대차그룹 뿐 아니라 미국 GM, Ford, 중국 로컬완성차, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화 중입니다. 해외 고객과의 효율적이고 신속한 커뮤니케이션을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 글로벌 주요 완성차 지역에 총 19개의 생산 사이트를 설립했고, 미국 실리콘밸리, 독일, 인도 등 글로벌 20개 지역에 R&D 연구소를 설립하여 각 지역 우위의 장점 및 자원을 활용 중입니다. 자동차 부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, IDB, EPS, ECS 등 첨단 전장 제품을 개발하여 양산하였고, 당사의 제품군은 내연기관차 뿐 아니라 전기차에도 지속 적용되며, 전통적 완성차 업체 및 글로벌 전기차 업체로부터 전기차용 제품을 수주함으로써 미래 지속성장 가능한 경쟁력을 증명하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.<주요자회사 - 주식회사 에이치엘클레무브> 당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 설립되었습니다. 당사는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템: Advanced Driver Assistance Systems)와 AD(자율주행: Autonomous Driving)를 위한 하드웨어및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R&D 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 연결 기준으로 약 1.4조원의 매출을 달성하였으며, 5년간 연평균 매출 성장률(CAGR)은 24.2% 입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous,Sharing, Electrification) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다. 당사는 현재 Autonomous Driving(AD)제품군과 Automotive Electronics(AE)제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다. AD제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주 행 상황을 판단하는 제어기(DCU)와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량부품들로 구성되어있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, L3 제품의 출시를 앞두고 있습니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준(ASIL) 최고등급인ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가경쟁력을 높이고 있습니다. AE제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치(ECU), 차량 조향 센서(TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템(AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스<지배회사>(1) Brake(제동) 사업부문 당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며 , ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다 . 당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다 . 당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계 , 생산 , 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다 . 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크 ), AHB(회생제동브레이크용 제품 ), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어 , IDB (통합 전자 브레이크 시스템 )에 이르기 까지 , 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다 . 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한 (1993년 ) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다 . 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며 , 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다 . 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국 , 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며 , 동시에 고연비 , 친환경 차량에 대한 전동화는 물론 , 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다 . 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다 . 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고 , 그랜져 , K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다 . 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다 . 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스 , 투싼 , 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다 . 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어 ,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로 , 당사의 제동기술과 자회사 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다 . 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라 , 시장에서는 연비 개선 및 안전에 대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다 . 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를 개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다 . 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합 /소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며 , 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축 , AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다 . (2) Steering(조향) 사업부문 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치 )를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고 , 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며 , 기존 주 거래선인 현대기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급 , 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다 . EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다 . 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯 , GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며 , 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로 , HMC 제네시스 /투싼 /액센트 , KMC 스포티지 /프라이드 /모닝 , HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타 , BHMC(HMC CHINA) 베르나 /ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종등에 양산 공급중에 있습니다 . 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다 . Rack Type EPS는 중대형 /고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다 . 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며 , 2014년에는 HMC 제네시스 , 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다 . 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템 (SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다 . 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스 , 그랜저 , 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로 , 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다 . (3) Suspension(현가) 사업부문 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다 . 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치 (Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여 , 3단 감쇠력 가변 현가시스템 (3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템 , 연속가변 전자 제어 현가시스템 (Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다 . Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며 , 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼 , 엑센트 및 KMC 포르테 , 레이 , 프라이드 차종에 양산 적용했으며 , Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타 (북미 /중국 )와 KMC K-5 (북미 /중국 ) 및 KMC 소렌토 (북미 ) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다 . DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다 . 2014년 HMC 제네시스 , 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발 , 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다 . 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다 . <주요자회사 - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제10기 (당기) 제9기 (전기) 제8기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 3,727,300 44.41% 3,485,136 46.37% 3,209,037 52.20% 2. 당기손익 104,211 67.41% 39,188 33.13% 39,643 22.19% 3. 유무형자산,투자부동산 2,807,109 110.00% 2,779,514 113.00% 2,183,124 90.00% (감가상각비) 109,764 40.76% 119,184 40.85% 117,220 44.07% (무형자산상각비) 24,490 75.88% 27,910 81.08% 41,289 88.71% 중국 1. 매출액 2,306,815 27.48% 1,999,146 26.60% 1,638,962 26.66% 2. 당기손익 183,662 118.80% 110,367 93.30% 59,551 33.34% 3. 유무형자산,투자부동산 369,669 14.00% 338,763 14.00% 370,216 15.00% (감가상각비) 62,203 23.10% 76,894 26.35% 67,917 25.53% (무형자산상각비) 1,223 3.79% 1,356 3.94% 1,230 2.64% 미국 1. 매출액 1,483,112 17.67% 1,404,198 18.68% 936,168 15.23% 2. 당기손익 21,171 13.69% 25,147 21.26% 17,048 9.54% 3. 유무형자산,투자부동산 285,434 11.00% 290,635 12.00% 288,937 12.00% (감가상각비) 44,414 16.49% 43,311 14.84% 37,858 14.23% (무형자산상각비) 1,822 5.65% 1,375 3.99% 1,245 2.67% 인도 1. 매출액 819,467 9.76% 781,255 10.39% 581,741 9.46% 2. 당기손익 57,610 37.26% 56,757 47.98% 38,263 21.42% 3. 유무형자산,투자부동산 169,262 7.00% 138,640 6.00% 134,634 6.00% (감가상각비) 20,389 7.57% 19,731 6.76% 16,251 6.11% (무형자산상각비) 2,630 8.15% 2,233 6.49% 1,750 3.76% 기타 1. 매출액 1,402,687 16.71% 1,026,954 13.66% 597,534 9.72% 2. 당기손익 -24,456 -15.82% -59,384 -50.20% 10,558 5.91% 3. 유무형자산,투자부동산 487,072 19.00% 373,243 15.00% 312,359 13.00% (감가상각비) 32,538 12.08% 32,659 11.19% 26,767 10.06% (무형자산상각비) 2,108 6.53% 1,549 4.50% 1,032 2.22% 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -1,346,294 -16.04% -1,180,525 -15.71% -816,009 -13.27% 2. 당기손익 -187,598 -121.34% -53,787 -45.47% 13,552 7.59% 3. 유무형자산,투자부동산 -1,560,512 -61.00% -1,470,995 -60.00% -861,995 -36.00% (감가상각비) - 0.00% 0 0.00% 0 0.00% (무형자산상각비) - 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 합계 1. 매출액 8,393,087 100.00% 7,516,164 100.00% 6,147,433 100.00% 2. 당기순이익 154,600 100.00% 118,288 100.00% 178,615 100.00% 3. 유무형자산,투자부동산 2,558,034 100.00% 2,449,800 100.00% 2,427,275 100.00% (감가상각비) 269,308 100.00% 291,779 100.00% 266,013 100.00% (무형자산상각비) 32,273 100.00% 34,423 100.00% 46,546 100.00% 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 3,727,300 44.4% 중국 2,306,815 27.5% 미국 1,483,112 17.7% 인도 819,467 9.8% 기타 1,402,687 16.7% 내부거래 및 연결조정 -1,346,294 -16.0% 합계 8,393,087 100.0% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 제동장치 352,731 343,660 336,196 조향장치 334,661 329,935 322,147 현가장치 214,866 213,075 208,292 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대차/기아 Sub Compact 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw & Gravity Sensor 조향장치 현대차/기아 상용/Sub Compact 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대차/기아 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 3,367,436 48.7% 중국 1,987,258 28.8% 미국 1,071,088 15.5% 인도 624,940 9.0% 기타 1,287,460 18.6% 연결조정 - - -1,427,674 -20.7% 합계 - - 6,910,508 100.0% 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 ASS'Y PAD 3,166 3,082 3,185 ECU ASS'Y 51,684 45,568 42,867 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 7,684 7,122 6,954 Base ASS'Y 4,622 4,620 3,375 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 15,098 10,045 67% 조향장치 8,655 6,194 72% 현가장치 11,393 10,568 93% 중국 제동장치 21,932 9,323 43% 조향장치 2,705 1,674 62% 현가장치 34,501 22,115 64% 미국 제동장치 3,691 1,966 53% 조향장치 1,056 811 77% 현가장치 4,682 3,043 65% 기타 제동장치 28,725 20,419 71% 조향장치 14,152 10,984 78% 현가장치 30,499 22,795 75% 기타 16,325 11,978 73% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 467,884 44 - - - 467,928 - 중국 자가보유 - - - - - - - 미국 자가보유 7,862 1632 - 116 9,610 - 인도 자가보유 2,587 7 - - 32 2,626 - 기타 자가보유 24,383 75 -8,080 - 1,001 17,379 - 연결조정 - 16,318 2,291 0 - - 18,609 - 합 계 - 519,034 4,049 -8,080 - 1,149 516,152 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 172,603 547 - -7,657 - 165,493 - 중국 자가보유 68,977 -5,551 - -6,662 -132 56,632 - 미국 자가보유 82,672 592 - -3,084 1,472 81,652 - 인도 자가보유 29,574 3,575 - -2,236 341 31,254 - 기타 자가보유 65,756 21,114 - -2,227 2,385 87,028 - 연결조정 - 71,428 10,588 - 6,305 -2,151 - 73,560 - 합 계 - 491,010 30,865 - 6,305 -24,017 4,066 495,619 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 5,058 286 - -656 0 4,688 - 중국 자가보유 2,445 0 - -183 -4 2,258 - 미국 자가보유 1,089 403 - -50 14 1,456 - 인도 자가보유 1,191 2,165 - -226 -24 3,106 - 기타 자가보유 6,682 720 - -519 320 7,203 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 16,465 3,574 - -1,634 306 18,711 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 210,596 52,992 -1,598 -57,129 - 204,861 - 중국 자가보유 250,168 31,936 -152 -56,560 -373 225,019 - 미국 자가보유 144,134 24,660 -19 -38,352 2,682 133,105 - 인도 자가보유 78,995 5,694 -77 -15,748 1,178 70,042 - 기타 자가보유 168,589 42,175 -854 -25,301 7,065 191,674 - 연결조정 - -63,779 -2,337 -18,393 13,972 - -70,537 - 합 계 - 788,703 155,120 -21,093 -179,118 10,552 754,164 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,341 957 -89 -726 - 1,483 - 중국 자가보유 733 66 -6 -204 -1 588 - 미국 자가보유 460 407 0 -174 4 697 - 인도 자가보유 1,364 564 0 -573 16 1,371 - 기타 자가보유 1,102 1,239 -21 -512 49 1,857 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 5,000 3,233 -116 -2,189 68 5,996 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 37,988 22,074 -81 -16,404 - 43,577 - 중국 자가보유 40,867 14,102 -107 -16,572 -87 38,203 - 미국 자가보유 11,132 4,036 - -5,177 208 10,199 - 인도 자가보유 12,701 3,759 -233 -4,085 169 12,311 - 기타 자가보유 17,598 3,216 -4 -5,444 701 16,067 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 120,286 47,187 -425 -47,682 991 120,357 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 21,963 22,074 -81 -16,404 - 43,577 - 중국 자가보유 2,331 14,102 -107 -16,572 -87 38,203 - 미국 자가보유 5,960 2,023 -85 -1,801 102 6,199 - 인도 자가보유 4,323 2,246 -1 -1,952 48 4,664 - 기타 자가보유 6,449 2,943 -6 -2,165 266 7,487 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 41,026 13,202 -117 -12,187 387 42,311 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제10기 제9기 제8기 한국 제품, 상품, 기타매출 3,727,300 3,485,136 3,209,037 중국 제품, 상품, 기타매출 2,306,815 1,999,146 1,638,962 미국 제품, 상품, 기타매출 1,483,112 1,404,198 936,168 인도 제품, 상품, 기타매출 819,467 781,255 581,741 기타 제품, 상품, 기타매출 1,402,687 1,026,954 597,534 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -1,346,294 -1,180,525 -816,009 합계 제품, 상품, 기타매출 8,393,087 7,516,164 6,147,433 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대자동차/기아- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② HL만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① HL만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① HL만도 미국법인 - 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② HL만도 중국법인- 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ HL만도인도법인- 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ HL만도 유럽법인 - 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HKMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽 시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며 , 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장 (HKMC그룹 /GM그룹 )의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다 . 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며 , 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다 . 인도법인에서는 GM, FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라 , 마힌드라 , TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다 . 또한 , Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며 , 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다 . 이러한 노력의 결과로 아시아 , 북미 , 남미 , 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다 . (3) 신규사업 발굴 M&A, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차 , 기아자동차 및 현대모비스 , 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2023년 기준 , 약 42%를 차지합니다 . 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 29% 의 비중을 차지하여 , 결과적으로 HMC Group과 북미 OEM의 합이 전체 매출의 약 71%정도를 차지하고 있습니다 . 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다 . 5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - 67,000 - 1,337,449 합 계 - 1,404,449 - 67,000 - 1,337,449 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 각 주요 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제10(당)기 제9(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 34,153,928 (34,153,928) 17,467,060 (17,467,060) CNY (99,044) 99,044 87,183 (87,183) EUR 12,114,435 (12,114,435) 1,833,810 (1,833,810) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. (2) 가격위험연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 대부분 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 지수, NASDAQ 지수, IDX 지수 또는 HSI 지수에 속해 있습니다. 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거KOSPI 지수, NASDAQ 지수, IDX 지수 또는 HSI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수, NASDAQ 지수, IDX 지수 또는 HSI 지수의 5% 변동이 연결회사의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전) 아래 표와 같습니다. (단위:천원). 구 분 제10(당)기 제9(전)기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 KOSPI 420,951 (420,951) 155,767 (155,767) NASDAQ - - 126,682 (126,682) IDX 1,085,009 (1,085,009) 542,486 (542,486) HSI 3,936,057 (3,936,057) - - 당기손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다. (3) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 종속기업간 Cash Pooling System의 도입을 통한 외부 차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제10(당)기 제9(전)기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 3,696,583 (3,696,583) 4,547,067 (4,547,067) 2) 신용위험 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태, 과거 경험 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 연결회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토됩니다. 연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연체 및 손상되지 않은 매출채권 및 기타수취채권의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다(주석8 참조). 3) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위해 월간 및 연간 자금수지계획과 내부의 목표재무비율을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다. 특히, 종속기업간 내부자금 공유 및 단기차입한도를 추가 확보하고자 Cash Pooling System을 도입하여 운영하고 있습니다.또한, 보고기간말 현재 연결회사는 금융기관 등과 일반대출 및 기업어음할인 등을 위한 한도 약정을 유지함으로써 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있으며(주석34 참조), 회사의 경우 국내 신용평가기관인 한국신용평가 및 NICE신용평가로부터 모두 AA- Stable 등급을 부여받고 있어, 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다. 연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제10(당)기 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 매입채무 1,170,194,107 - - - 기타지급채무 206,887,699 3,310,063 4,920,603 34,951 사채 487,645,226 22,927,948 374,343,471 53,318,750 장단기차입금 590,387,606 522,279,068 127,060,903 - 리스부채 33,151,491 26,967,544 71,302,378 36,391,555 구분 제9(전)기 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 매입채무 988,951,721 - - - 기타지급채무 218,254,665 4,694,818 3,457,914 513,452 사채 155,092,500 479,483,492 178,578,519 54,793,750 장단기차입금 621,306,376 380,424,780 126,033,682 - 리스부채 47,045,399 44,167,194 108,181,916 38,992,675 상기 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치로 할인되지 않은 금액이며, 이자현금흐름을 포함하고 있습니다. 4) 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제10(당)기 제9(전)기 부채 총계(A) 3,909,076,749 3,572,095,295 자본 총계(B) 2,352,104,764 2,273,746,112 부채 비율(A/B) 166.1% 157.1% 2, 파생상품 거래현황 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 기타수익(비용)으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가손익은 없으며, 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손익이 매출로 인식된 금액은 없습니다. 3. 기타 옵션계약 등해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 100,000- Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 400,000- Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후30일이내 기술이전 HL홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료 후60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement)- IDP : JPY 10,000,000- Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료 후90일이내 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후60일內 합작 계약(JVA) Tianrun 2023-07-19 영업집조발급일부터 20년 JV 명칭 : Tianrun HL Mando (Shangdong) Automotive Technology Co. Ltd. - 계약 당사자 : 천윤공업 (60%), 만도소주 (40%) - 총 등록자본금 : 1억 위엔 (RMB) - 생산건설 프로젝트 총 투자 규모 : 5억 위엔 (RMB) - 주식회사에이치엘클레무브 기술도입 Hella GmbH & Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품: FPC, TOS/TAS, Radar 24GHzRoyalty : Net Sales1%, 2.5% 반기 이후90일이내 기술이전 Hella Shanghai Electronics Co., Ltd 2015.12.04 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Technology License Agreement대상 제품 : FPCRoyalty : Net Sales1%, 2% 연말 이후90일 이내 HL Klemove (Suzhou)Co., Ltd. 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales1.5%, 2.5% 반기 이후90일 이내 HL Klemove IndiaPrivate Limited 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales2.0%, 2.5% 반기 이후90일 이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 당사는 제동(Brake), 조향(Steering), 현가(Suspension) 시스템을 통해 자동차 제어장치를 비롯한 섀시 전동화 모듈, 친환경차 파워일렉트로닉스 등 친환경차 솔루션 사업을 강화하였습니다. 또한 Global로 자율주행 및 모빌리티 트렌드에 빠르게 대응하고 질적 성장을 가속화 하기 위해 HL Klemove 법인을 출범하였습니다. 라이다, 레이다, 카메라 및 시스템 통합 소프트웨어 등 자율주행 제품의 다 변화 및 고도화를 추진하고 있으며 자율주행 차량의 원격 헬스 진단 솔루션 개발 및 클라우드 기반 데이터 서비스 사업 추진 등 모빌리티 신사업 등으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 약 2천 건 이상의 자율주행 기술 특허를 확보하고, 다양한 고객에게 2천만 건 이상 ADAS제품을 공급한 경험을 기반으로 첨단 자율주행 제품 개발에 집중하며 제2의 성장을 준비하고 있습니다 - 자율주행 시대의 환경과 안전을 고려한 제동 시스템 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개의 부품을 통합해 1개의 형태로 만들어 제품의 경량화, 공정 간소화 등을 통해 연비 효율 증대 및 환경 요소를 고려하였습니다. 자율주행 대응 통합 전자브레이크 시스템(IDB2 HAD)를 개발하여 이중화 설계를 통해 제동 제어기의 고장 상황이 와도 제동 성능이 유지 될 수 있게 하여 운전자의 안전을 보장하였습니다. 또한 새로운 전기 신호식 브레이크 시스템(Brake-by-Wire)을 개발하여 다양한 고객들에게 당사의 우수한 제품을 제공하고자 합니다. - 모빌리티 트렌드 변화에 맞춘 조향 시스템 당사는 운전대와 바퀴의 물리적 연결 없이 전기신호로 차량 방향을 제어하는 자유 장착형 첨단 운전 시스템(Steer-by-Wire)을 개발하였습니다. 기계적 연결을 삭제하여 조향 컬럼 및 핸들부를 원하는 공간에 배치하고 디자인을 자유롭게 구현할 수 있어 전기차의 플랫폼화와 부품 공용화가 가능한 기술입니다. 무인 배송 등 모빌리티 시장 확대의 기회를 예상하고 있습니다. -최적의 승차감을 제공하는 현가 시스템 당사는 VW을 비롯한 다양한 Global 고객에게 서스펜션 시스템을 공급하고 있으며, 전자제어 서스펜션 사업 또한 활발하게 전개하고 있습니다. 전자제어 서스펜션 Smart Damping Control은 차량의 주행 조건 및 노면의 상태에 따라 실시간으로 감쇠력을 제어합니다. 노면의 충격이 차체와 운전자에게 전달되는 충격을 최소화하여 운전자에게 최적의 승차감을 제공하며 차량의 주행 안정성 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한 운전자의 취향에 따라 차별화된 현가 시스템의 기능을 제공하고 있습니다. 자율주행 시장이 성장 할수록 차량의 감성을 조절하는 현가 시스템이 중요해질 것으로 예상하여 내구력 강화, 경량화 등 미래 지능형 자동차에 적용 될 현가 시스템을 개발하기 위해 노력하고 있습니다. - Sense에서 Think, 그리고 Think에서 Act까지, ADAS 기술 ADAS 시스템은 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어기능을 수행하는 하드웨어와 소프트웨어 핵심 기술을 개발합니다. 그리고 이러한 핵심 기술이 통합된‘자율주행 토탈 솔루션’을 제공함으로써 자율주행 시장을 선도하고 있으며,운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티를 완성하기 위해 끊임없이 연구개발을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 Brake 제동시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Brake 제품 개발 제동시스템 상품화 개발 및 고객대응 제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 제동시스템 시험평가기술 개발 제동시스템 시험 및 평가Final Validation Steering 조향시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Steering 제품 개발 조향시스템 상품화 개발 및 고객대응 조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 조향시스템 시험평가기술 개발 조향시스템 시험 및 평가Final ValidationSmart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 Suspension 현가시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발 현가시스템 상품화 개발 및 고객대응 현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 현가시스템 시험평가기술 개발 현가시스템 시험 및 평가Final Validation WG Campus 신제품/신기술 Incubating Data 기반 사업 개발 (예방정비시스템, 수소차어플 등) SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등) ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제10기 제9기 제8기 연구개발비용 계 368,720 404,967 332,949 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 4.39% 5.39% 5.42% (3) 연구개발 실적- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 Brake 2020년 12월 EV용 Aluminum Caliper 모델 개발 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 Steering 2022 년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022 년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 Suspension 2021년 3월 SFD(Smart Frequency Damper)-Ⅱ 개발 2021년 7월 SDC50(Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 MSTG 2020년 12월 Robot Platform을 위한 자율 주행 요소 기술 개발 2023 년 6월 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 2023년 9월 자율주행 주차로봇 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 HL Klemove 2021 년 7월 4ch RTAS 개발 2021 년 12월 EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2021 년 12월 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 2022 년 5월 3 세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 2022 년 11월 3.5 세대 차량용 중거리 레이더 개발 2023 년 3월 3.5 세대 AVAS 양산 착수 2023 년 5월 3 세대 차량용 장거리 레이더 개발 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 HL 만도 국내 1,505 2,599 4,104 3 26 29 6 60 66 4,199 해외 1,750 1,931 3,681 2 25 27 11 39 50 3,758 합계 3,255 4,530 7,785 5 51 56 17 99 116 7,957 HL클레무브 국내 498 733 1,231 - 5 5 1 4 5 1,241 해외 486 652 1,138 - - - 1 1 2 1,140 합계 984 1,385 2,369 - 5 5 2 5 7 2,381 전체 국내 2,003 3,332 5,335 3 31 34 7 64 71 5,440 해외 2,236 2,583 4,819 2 25 27 12 40 52 4,898 전체 합계 4,239 5,915 10,154 5 56 61 19 104 123 10,338 주1) 지적재산권은 그 내역이 10,338건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달 장치, 공조, 샤시로 구분됩니다. 차체는 사람의탑승과 화물의 적재를 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진, 모터 등 자동차의 구동을 위한 기관입니다. 공조는 차량 내 공기의 순환과 차체의 온도를 관리하는 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 산업입니다. 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시킵니다. 해당 산업은 소재, 석유화학, 전자, 기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔습니다. 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보통신기술, 환경기술 분야와의 관련성이 높아졌습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략으로 인해 자동차 부품 기업들 역시 전기차, 자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차 부품 업체들은 국내 완성차업체들의 글로벌 인지도 상승과 함께 기술력 향상에 힘입어 세계적인 인지도를 확보하게 되었습니다. 이를 통해 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘ Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내 업체의 경우 2022년에는 현대모비스 (6위 ), 삼성 SDI(16위 ), 현대트랜시스 (35위 ), 한온시스템 (41위 ), 현대위아 (43위 ), SK온 (44위 ), HL만도 (46위 ), 에스엘 (73위 ), 유라 (87위 ), 서연이화 (91위 ), 현대케피코 (100위 ) 11개사가 포함 되었습니다 . 순위 업체명 국적 매출액 (백만 $) 주요부품 1 로버트 보쉬 독일 50,456 엔진시스템 , 샤시 , 전장부품 2 덴소 일본 47,900 파워트레인 제어 시스템 , 공조 3 ZF 프리드리히샤펜 독일 42,106 파워트레인 , 조향 , 서스펜션 4 마그나 인터내셔널 캐나다 37,840 파워트레인 , 내외장 , 차체 5 CATL 중국 33,500 배터리 6 현대모비스 한국 32,192 제동 , 조향 , ADAS, 내외장 35 현대트랜시스 한국 8,384 파워트레인 , 시트 41 한온시스템 한국 6,678 공조 43 현대위아 한국 6,143 엔진 , 샤시모듈 46 HL 만도 한국 5,818 제동 , 조향 , 현가 , ADAS 주 1) 자료 : 오토모티브 뉴스 , 2022년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2023 년 글로벌 자동차 시장은 인플레이션 , 금리 인상 및 경기 침체에도 불구 , 전년도의 반도체칩 부족과 공급망 문제가 완화되며 회복세를 이어갔습니다 . 대기수요가 판매량 증가를 이끌며 글로벌 판매량은 2022년 대비 9.4% 증가한 8,640만대를 기록하였습니다 . 글로벌 친환경차 시장은 누적된 대기수요 , 중국의 강력한 NEV 활성화 정책 , 가격경쟁 및 환경 규제 등으로 전년대비 32% 증가한 1,430만대가 판매되며 성장세를 유지했습니다 . 한국 자동차 시장의 경우 , 상반기 동안 내수 회복세가 이어지며 누적된 대기 수요가 빠르게 충족되었습니다 . 다만 하반기에는 고금리/고물가 장기화 , 글로벌 원자재 /부품 가격 상승으로 판매 여건이 악화되었습니다 . 이에 따라 2023년 자동차 판매는 상고하저의 양상을 보이며 , 전년 대비 3.3% 증가한 173.9만대를 기록했습니다 . 국내 친환경차 (HEV, PHEV, BEV, FCEV)는 상반기까지 꾸준한 판매 호조를 보였으나 , 하반기 이후 충전 인프라 부족 등으로 BEV, FCEV의 성장세는 감소하였습니다 . 전체 친환경 차 판매는 55.8만대를 기록했습니다 . 수출은 글로벌 친환경 차 성장세 유지 , 미국과 유럽 시장의 이연수요 흡수 및 친환경 차와 SUV 모델 경쟁력 향상으로 수출액 709억달러를 달성하며 역대 최고 실적을 기록하였습니다 . 2024년 판매는 전년대비 1.7% 감소한 171만대로 전망됩니다 . 미국 판매는 긴축에 따른 고금리 장기화에도 미국 경기가 양호한 수준을 보였으며 전년도 생산 중단 기저효과로 2023년 누계 12.5% 증가한 1,562.8만 대를 기록하였습니다 . 특히 , 픽업트럭과 SUV 모델의 강한 선호와 높은 친환경차 인센티브에 힘입어 견고한 판매 증가세를 유지하고 있습니다 . 2024년 미국 판매는 전년대비 2.2% 상승한 1,597만대로 예상됩니다 . 서유럽 판매는 공급부족에 더해 러시아 -우크라이나 전쟁으로 큰 타격을 받은 전년 도 기저효과로 2023년 판매는 14.1% 증가한 1,325.5만 대를 기록하였습니다 . 2023년 판매량은 코로나 이전 수준까지 회복하진 못한 상황이지만 잠재 수요를 충족시키며 완만한 상승세를 유지했습니다 . Euro7 도입 및 환경 규제에 따라 친환경차 수요가 증가하고 있으며 저렴한 가격의 친환경 차를 내세운 중국 OEM이 (BYD, MG, 등 ) 유럽 시장에 진출했습니다 . 2024년 자동차 판매는 전년대비 2.3% 증가한 1,356만대 판매가 전망됩니다 . 중국 시장은 정부의 경제 부양 정책 및 완성차 업계의 프로모션 지속에 힘입어 2023년 판매량은 2,792.2만대로 10.9% 증가하였습니다 . 신에너지차 구매세 감면 제도를 2027년까지 연장 , 판매 촉진에 힘입어 2023년 NEV (BEV, PHEV, FCEV) 총 판매량은 전년대비 38% 증가한 949.5만대를 기록했습니다 . 2024년 중국 자동차 판매는 전년대비 4.4% 증가한 2,915만대를 기록할 것으로 전망됩니다 . 인도 자동차 시장은 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다 . 경제 성장 및 완성차 업체의 지속적인 신차 출시에 힘입어 2023년 누계 8.1% 증가한 410.1만 대가 판매되었습니다 . 금리 인상과 루피 가치 하락 및 인플레이션으로 인한 차량 가격 상승은 우려 요인이나 , 견조한 소비 심리 및 인센티브에 힘입어 판매 증가세가 유지되고 있습니다 . 2024년에는 전년대비 3.4% 증가한 424만대 판매가 예상됩니다 . 2024 년은 경기부진에 따른 소비 심리 악화 , 미중 무역 갈등 및 대기수요 충족 등에 따라 회복세가 약화되며 2023년 대비 2.6% 증가한 8,864만대 수준의 판매가 예상됩니다 . 생산은 8,963만대가 예상됩니다 . (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로써 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다 . 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다 . 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화 , 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다 . 한국 자동차시장의 경우 1980년대 중반 이후 급성장했지만 경기 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기 변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다 . 특히 , 글로벌 지정학적 분쟁 , 원자재 가격의 상승 , 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 국내외 자동차 부품산업은 어려움을 겪고 있습니다 . 이를 극복하기 위하여 자동차 부품 업체들은 사업 포트폴리오 개선 , 생산성 향상 , 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선하기 위한 노력을 하고 있습니다 . (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸쳐 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서 , 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다 . 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차 부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다 . 이에 따라 안전 , 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성 , 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다 . 자동차 부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차 부품 산업의 지속 가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다 . 그 중에서도 기술력은 자동차 부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다 . 자동차 부품은 단조 , 가공 , 사출 , 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다 . 당사가 영위하고 있는 샤시 제품 사업은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다 . 이는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하는 한편 완성차에 대해 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 요인입니다 . 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다 . 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다 . 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지 , 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차 부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다 . 완성차와 자동차 부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차 부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다 . 따라서 기술개발 , 품질 , 납기 , 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족하면서 효율적인 분업 체제를 구축하는 것이 중요합니다 . (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다 . 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다 . 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다 . 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R&D 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며 , 미국 , 중국 , 독일 그리고 인도 등 완성차 주요 생산 거점에 R&D 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위한 노력을 경주하고 있습니다 . 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며 , 북미 GM 선정 ‘올해의 우수 협력사 ’ 상을 2020~2022년 3년 연속 수상했습니다 . 또한 Ford로부터도 기술력을 인정 받아 2019년에는 안정성 (Safe) 부문에서 , 그리고 2020년에는 자율주행기술 (Autonomous Technologies) 부문에서 브랜드 필러상을 수상하는 영예를 안았습니다 . 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크 )는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다 . 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ 자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템 ) 제품 사업을 본격화하고 있습니다 . 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW( Steer-by-Wire) 와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자 · IT 전시회 (CES ) 에서 각각 2021년과 2022년 2 년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다 . 또한 첨단 자율주행을 위한 센서 (카메라 , 레이더 , 라이다 ) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며 , 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스 )가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다 . 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화 , 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에 , HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다 . 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며 , 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다 . 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다 . 그러나 대규모 장치 산업의 특성상 감가비 등 높은 고정비 비중은 당사의 원가경쟁력을 저해하는 요소입니다 . 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다 . 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정 /부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다 . 상기의 경쟁력을 바탕으로 , 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘ Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고 , 2010년 53위 , 2022년 46위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다 . 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다 . 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야 (사회공헌 , 노동인권 /안전 , 거버넌스 /윤리 , 환경 , 기술혁신 , 공급망 관리 )를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며 , 성과에 대한 투명한 공시를 통해 지속가능경영을 효과적으로 실행해 나가고 있습니다 . 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021년 이후 지속적으로 A등급을 유지하고 있습니다 . 이와 더불어 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2022 지속가능경영 보고서 ’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2022 Vision Awards’ 자동차 부문에서 Gold 등급 수상의 영광을 안았습니다 . 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내 /외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다 . <주요자회사 : 에이치엘디앤아이한라 주식회사> 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 건설사업부문은 아파트/오피스텔/주상복합/지식산업센터/물류센터 등 주택 및 건축분야, 항만/공항/도로/철도 등 토목분야 등이 있습니다. 기타사업부문으로는 물류단지 운영 및 임대, 항만/해상운송업, 폐기물/수처리분야 설계,시공,운영 등의 영업을 영위하고 있습니다. 사업부문 회사명 사업의 내용 건설부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 에이치엘에코텍㈜ 건설부문, Halla Corporation America, Halla E&C Mexico S. de R.L. de C.V., HL Properites America Corporation 국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업, 부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등 기타부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 유통부문, 에이치엘로지스앤코㈜ (물류), 목포신항만운영㈜ (항만), 에이치엘에코텍㈜ 환경부문, 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 창고업 및 종합물류업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 44기 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 리모델링, 물류창고 977,712 62.20% 토목 도로, 택지, 철도, 항만 305,845 19.45% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 187,501 11.93% 해외 도로, 철도, 공항, 교량 9,849 0.63% 기타부문 물류업, 항만운영 등 91,072 5.79% 합 계 1,571,979 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 공시작성기준일 현재 당사는 한국제강㈜(철근), 현대제철 ㈜ (강관말뚝 외), 한국철강㈜(철근), 동국제강㈜(철근및형강), 유진기업㈜(레미콘 외) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 32.4%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같으며, 가격변동원인은 철스크랩 가격 상승, 전기요금 인상, 시멘트, 골재, 모래 등의 원자재 및 운송비 가격 변동 등이 있습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2023년 12월 31일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 53,757 21.3% - 레미콘류 61,866 24.6% - 시멘트류 9,083 3.6% - 가구류 22,896 9.1% - H-BEAM 10,996 4.4% - 전선류 3,475 1.4% - 단열재류 5,088 2.0% - 기타 84,821 33.7% - 합 계 251,982 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 44기 제 43기 제 42기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 940,000 968,000 1,046,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 88,700 80,300 71,000 전기동[전기동고시가], 원/KG 11,310 10,974 11,085 H형강[소형(200x100)], 원/톤 1,127,000 1,260,000 1,252,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 다. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 5,937 2,025 410 1,147 - - 1,288 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - 286 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 6,307 - - - - 6,307 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 12,604 196,350 - - - - 196,350 합 계 22,061 204,968 410 1,147 - - 204,231 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 406 - - 13 - 393 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 634 - - 19 - 615 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 404 - - 11 - 393 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 98,996 156,885 - - 5,021 - 151,864 합 계 99,920 158,329 - - 5,064 - 153,265 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,180 - - 60 - 2,120 합 계 2,180 - - 60 - 2,120 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 421 - - 290 - - 131 선박 부선(Barge) 186 - - 146 - - 40 차량운반구 승용차외 176 237 1 100 - - 312 공구와기구 가압판외 18 - - 6 - - 12 가설재 CONTAINER외 6 43 3 9 - - 37 비품 전산기기외 378 288 0 265 - - 401 장치장식 미술품외 483 1,297 90 283 - - 1,407 건설중인자산 - 휴게공간 38 - 38 0 - - 0 사용권자산 리스자산 17,265 11,470 405 10,693 - - 17,637 합 계 18,971 13,335 537 11,792 - - 19,977 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 44기 제 43기 제 42기 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 977,712 62.20% 999,348 67.89% 965,818 65.47% 토목 305,845 19.46% 221,132 15.02% 278,918 18.90% 자체 187,501 11.93% 145,120 9.86% 117,027 7.93% 해외 9,849 0.63% 13,255 0.90% 23,840 1.62% 기타부문 91,072 5.78% 93,233 6.33% 89,696 6.08% 합 계 1,571,979 100.00% 1,472,088 100.00% 1,475,299 100.00% 나. 판매경로 및 판매방법 구분 부서 수주전략 주요매출처 건설부문 건축사업본부 기전팀, DCB팀 - 기전사업 : 정확한 원가추정 및 수익성을 우선한 선별적 수주 참여- 건축공공사업: 공공입찰제도 대응 및 입찰 노하우 확보를 통한 수주전략 수립, 공공시장 참여 ㈜다우개발 (6.9%) 삼성전자㈜ (6.5%)㈜청암에이앤씨 (6.1%)미래인로지스부천피에프브이㈜ (5.2%) 인프라사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀,인프라기술팀 등 - 토목사업[관급공사] : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중- 토목사업[민간공사] : 기획제안사업 성공적 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업발굴 및 신규 우량 발주처 발굴 개발사업본부 사업기획팀, 개발사업1팀, 개발사업2팀, 도시정비사업팀, 건축영업팀, 마케팅팀 등 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화 사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 건축사업[민간공사] : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대- 해외사업 : 단순 실적확보 지양, 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 기타부문 물류부문 에이치엘로지스앤코㈜경영관리팀, 물류사업팀 등 - 임대(지원시설 및 창고시설) 협의- FM(시설관리) 계약- 물류위탁 : 물류단지 입주고객의 요구사항 및 외부의뢰가 있을 경우 물류위탁의뢰를 받아 물류 입출고 등의 조건을 협의하여 계약- 컨설팅 : 물류센터 사업성분석, 인허가, PM(Project Management)등의 역량을 바탕으로 계약 진행 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (66%)㈜하우 (11%)㈜코업로지스틱스 (7%) 항만부문 목포신항만운영㈜영업전략팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결 목포신항만 (21%)기아㈜ (14%)현대글로비스㈜ (10%)제2목포신항만 (10%)유코카캐리어스㈜ (7%) 환경부문 에이치엘에코텍㈜기술영업팀, 공사관리팀,미래성장팀 - 공공기관의 발주계획 및 현장을 통한 신규사업의 영업정보를 수집하여, 정확한 원가 산정을 통한 수익성 위주의 사업 입찰 참여- 효율적인 현장관리 및 주요 발주처(자체, 공공기관)와의 신뢰관계 구축하여 수주경쟁력 강화 예산군청 (13%) 경산에코에너지(12%) ※ 상기 주요매출처는 지배회사 및 종속회사의 공시작성 기준일 별도매출액에서 5% 이상 비중을 차지하는 거래처입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 해양경찰청 해경서부정비창신설 21.12 25.03 95,492 33,186 62,306 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 25.12 72,129 32,964 39,165 국가철도공단 호남선2-5공구 21.06 25.12 49,131 15,281 33,850 해양수산부 울산신항동방파제 23.02 27.02 38,921 11,210 27,711 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 25.06 101,785 74,973 26,812 해양수산부 군산지방해양수산청 위도항외곽보강 22.12 26.12 23,213 3,306 19,907 충청북도 대율증평IC확포장 22.05 29.07 20,053 1,304 18,749 해양수산부 울산신항남방파제2-3공구 21.10 25.09 43,395 26,385 17,010 한국토지주택공사 원당태리간광역도로 21.07 24.07 46,784 30,085 16,699 조달청(부산항건설사무소) 천성항남방파제 23.08 26.04 9,603 187 9,416 기타 715,263 635,216 80,047 민간 ㈜대성아이앤디 청주월명공원APT 23.06 26.04 189,782 13,236 176,546 서신동감나무골주택재개발정비사업조합 서신동감나무골재개발 23.12 26.10 171,114 5,875 165,239 주식회사 다우개발 시흥은행2지구APT 21.12 25.09 292,311 127,234 165,077 강한종합개발㈜ 울산역세권주거용OT 23.12 26.10 139,639 157 139,482 유한회사 나눔디앤씨 군산지곡동APT 23.04 26.01 151,123 16,145 134,978 울산우정동지역주택조합 울산우정동APT 23.11 26.08 120,130 340 119,790 평택동부고속도로㈜ 평택동부고속도로 20.12 24.07 161,678 69,935 91,743 장유삼문 지역주택조합 김해장유삼문APT 23.07 26.04 91,464 4,641 86,823 주식회사 우먼개발 양주회정동APT 22.09 25.12 93,740 7,327 86,413 주식회서 거목 영천조교동APT 21.07 24.12 77,027 1,580 75,447 기타 2,991,820 824,644 2,167,176 해외 HL Mando America Corporation 미국만도공장증축 23.12 24.12 35,247 495 34,752 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 24.12 24,161 15,864 8,296 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 24.12 35,471 30,509 4,962 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 24.12 42,770 40,069 2,701 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 24.12 16,031 13,381 2,650 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 24.12 17,385 15,614 1,771 자체 에이치엘디앤아이한라㈜ 인천작전동APT 22.07 25.08 207,388 33,257 174,131 에이치엘디앤아이한라㈜ 부천소사주상복합 21.01 24.01 129,672 0 129,672 에이치엘디앤아이한라㈜ 양평양근리APT(자체) 21.02 23.09 317,911 309,907 8,004 합 계 6,521,633 2,394,307 4,127,325 ※ 부천소사주상복합은 인도기준 수익인식 현장입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 나. 시장위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외사업장의 순자산은 외화환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 564,978 564,978 (564,978) (564,978) AZN 25 25 (25) (25) IDR - - - - BDT 77,463 77,463 (77,463) (77,463) MXN (7,609) (7,609) 7,609 7,609 (2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,312,828 (2,312,828) 기타포괄손익 281 (281) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 3,671 3,671 (3,671) (3,671) 이자비용 (385,503) (385,503) 385,503 385,503 다. 금융위험관리 (1) 신용위험 신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 [유동] 현금성자산() 84,874,204 매출채권 213,864,345 기타채권 131,803,921 기타금융자산 - 금융보증계약 1,863,223,418 소 계 2,293,765,888 [비유동] 매출채권 4,917,844 기타채권 69,625,713 기타금융자산 99,075,971 금융보증계약 - 소계 173,619,528 합계 2,467,385,416 ※ 현금시재액은 제외된 금액입니다. (2) 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 236,107,819 - - - 236,107,819 기타채무 62,837,735 - - - 62,837,735 단기차입금 186,101,271 - - - 186,101,271 유동성장기차입금 174,595,014 - - - 174,595,014 금융보증계약 1,863,223,418 - - - 1,863,223,418 소계 2,522,865,257 - - - 2,522,865,257 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 10,214,362 11,953,704 15,566,763 37,734,829 장기차입금 10,947,233 291,079,948 46,568,346 1,909,034 350,504,561 소계 10,947,233 301,369,641 58,522,050 17,475,797 388,314,721 합계 2,533,812,490 301,369,641 58,522,050 17,475,797 2,911,179,978 ※ 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. 라. 자본위험관리 연결실체는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 보고기간말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 1,268,702,893 1,240,232,282 자본총계(B) 455,597,816 427,189,513 부채비율(A/B) 278% 290% 마. 파생상품 등 거래현황 (1) 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 (2) 기타 옵션계약 관련사항 [사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업] 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다.2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 1.0% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.4% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2022년 말 별도재무제표 기준입니다. [사업명: 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호] 1) 옵션계약 개요다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호의 수익증권 관련하여 ㈜현대백화점이 보유한 금전채권신탁계약의 제1종 수익권을 에이치엘디앤아이한라㈜에게 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권한("풋옵션")에 대한 합의2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약상대방 - ㈜현대백화점- 에이치엘디앤아이한라㈜ 계약체결일(만기일) 2022.03.10 (만기일 없음) 체결목적 주식회사 현대백화점의 매수청구권에 대한 합의 옵션계약 부담금액 5억원 이상(이자포함) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.04% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 0.13% 계약내용 매수청구권 행사조건, 매매대금 등 옵션행사기간 계약 체결일 이후 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2022년 말 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 기술연구팀은 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직의 미션을 수행하고 있습니다. 당사의 사업역량을 성장시키기 위해 브랜드 특화, 리모델링 기술내재화, 층간소음과 같은 사회적 이슈를 해결하고 타산업분야의 기술검증과 도입을 세부과제로 삼고 있으며, 현업에서 즉시 활용할 수 있는 IoT기술과 공법을 발굴하여 적용하고 해당 기술의 개선점을 찾아 보완하는 방향으로 힘쓰고 있습니다. 종속회사인 에이치엘에코텍㈜은 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 에이치엘디앤아이한라㈜ 기술연구팀 - 브랜드 특화/트랜드- 리모델링, 신 공법 개발 및 AI설계- 층간 소음 저감 연구 / 드론 활용 고도화 및 IoT활용 연구- 자동차, 로봇분야에 활용하고 있는 기술을 건설업 적용가능성 검증 에이치엘에코텍㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야 (2) 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제44기 제43기 제42기 비 고 원 재 료 비 13 14 13 - 인 건 비 714 761 630 - 감 가 상 각 비 13 14 12 - 위 탁 용 역 비 2,507 2,672 2,211 - 기 타 392 418 347 - 연구개발비용 계 3,640 3,880 3,213 - 회계처리 판매비와 관리비 1,426 1,520 1,011 - 제조경비 1,780 1,897 1,572 - 개발비(무형자산) 432 461 382 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.23% 0.26% 0.22% - (3) 연구개발 실적 지배회사와 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 사업역량 강화, 포트폴리오 다각화 등을 위해 연구개발활동을 지속하고 있습니다. 최근 3년간 주요 연구개발 실적의 자세한 내용은 '에이치엘디앤아이한라 주식회사'의'사업보고서'를 참고하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 지난 24년간 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다.또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 에이치엘디앤아이한라㈜에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 지금까지 그래왔듯이 에이치엘디앤아이한라㈜는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 한라비발디가 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 나. 지적재산권 현황 영위하는 사업과 관련하여 지배회사는 50건의 특허권, 5건의 건설신기술, 1건의 재난안전신기술, 1건의 환경신기술, 1건의 저작권 및 10건의 상표권을 취득하여 보유하고 있습니다. 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 8건의 특허권을 가지고 있습니다. 지적재산권 현황의 자세한 내용은 '에이치엘디앤아이한라 주식회사'의'사업보고서'를 참고하시기 바랍니다. 다. 규제사항 (1) 법률 등의 규제사항 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (2) 환경 등의 규제사항[지배회사] 건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우 중요합니다. 당사는 대기환경보전법에 따른 비산먼지관리, 소음진동관리법에 따른 생활소음진동관리, 폐기물관리법에 따른 폐기물 배출 및 처리관리, 물환경보전법에 따른 용수관리, 하수도법에 따른 생활하수관리, 실내공기질관리법에 따른 주택 공기질 관리, 해양환경관리법에 따른 해양오염관리, 지하수법에 따른 지하수관리 등의 적용을 받고 있습니다. [종속회사: 에이치엘에코텍㈜] 회사는 환경기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니 라. 사업의 현황 [건설부문] (1) 산업의 특성건설산업은 노동력과 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하는 종합산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업이며, 타 사업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 유발효과가 커 국가경제에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 건설산업은 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높은 산업입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 또한 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 최근 건설산업은 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성건설산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리 및 물가 등 일반적인 경기변동에 민감하게 반응합니다. 그 중, 토목사업은 정부의 재정운영 및 국토개발계획 등 중장기 투자계획에 따라 추진되는 사업으로 타 사업부문에 비해 변동성 측면에서 안정적인 특성이 있습니다. 반면에 건축사업은 민간부문에 대한 의존도가 높아 사업경기변동에 따른 기업의 설비투자수요에 큰 영향을 받고 있으며, 주택사업은 건설산업 내에서 가장 대표적인 경기 의존적인 사업으로 경제순환주기에 따라 호황과 불황이 반복되며, 정부의 주택 및 금융정책에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다.(4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디'라는 고유 브랜드의 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. [기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다.특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 포스트 코로나 시대, 빠르고 급격하게 변화하는 물류 환경속에서 향후 10년 간 물류산업 발전을 위하여 제 5차 국가물류기본 계획을 통한 '물류산업 스마트·디지털 혁신 성장과 상생 생태계 조성을 통한 글로벌 물류 선도국가 도약'을 비전 아래 '물류산업 매출액 91.9 → 140조원', 'IT 활용지수 39.6 → 66.1', '물류 경쟁력지수 25위 → 10위권', '물류 일자리 64.5 → 97만명'을 추진 목표로 세우고 6 대 추진전략과 19대 세부과제를 제시 하였습니다. 정부의 6대 추진 전략은 ①스마트 물류시스템 및 디지털 전환 ②공유·연계 인프라 및 네트워크 구축 ③사람중심 일자리 및 고품격 물류서비스 ④지속가능한 물류산업 환경 조성 ⑤산업 경쟁력 강화 및 시장 체질 개선 ⑥글로벌 시장 전략적 진출 확대 로써 관련 세부 19대 추진과제를 설정하여 추진 및 지원하고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다.(4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. [기타부문 : 항만, 해상운송] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통접속영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보생산 및 국제교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이되는 모든 화물에 대한 서비스활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99%이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역은 국가경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별없는 용역을 제공합니다.(2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 중국 항만에서의 컨테이너 물동량 처리 실적이 다소 감소하여 전 세계 처리량 지수가 둔화되었고, 국내 컨테이너 항만물동량은 전년 동월대비 2.5%, 전분기 대비 약 0.6% 소폭 증가하였습니다. 자동차부문의 내수물동량은 소비심리 위축 지속에도 불구하고 판촉확대와 신차효과등의 영향으로 전년동월 대비 약 2.9%증가하였고 수출물동량은 주요 수출 지역인 미국-EU 시장으로의 국산 SUV, 친환경차 수출 증가로 전년 동월대비 약 12.7% 증가하였습니다. 내수, 수출물동량 영향으로 당사에서 처리하고 있는 자동차부문의 물동량은 전분기 대비 약 11.8% 증가하였습니다. (3) 경기변동의 특성물류산업은 대내외 경영환경 변화에 민감하게 작용하는데 현재 중국 경기 둔화 및 글로벌 인플레이션이 해운산업 매출에 영향을 미치고 있습니다. COVID-19 팬데믹으로부터 회복단계에 접어들고 있지만 수출입 경기 및 해운업계의 경제 전망에 따라 2023년에는 물동량이 일부 감소할 수 있습니다.(4) 경쟁요소항만시설 개발 및 항만배후단지를 조성하여 항만물류 지원기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진 할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌화주 및 물류기업을 항만배후단지에 유치하는 한편, 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물창출형 항만으로 도약 추진중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다. [기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 환경오염 방지 연구를 통한 핵심기술 개발과 이를 활용한 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다.(3) 경기변동의 특성환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 또한 Global 시대를 지향해 가는 추세로 볼때 단기적 영향은 제한적일 것으로 추측 됩니다.(4) 경쟁요소회사는 폐기물 발생이 다양한 국내 현실에 맞추어 최적의 소각시스템을 개발하여 적용하고 있습니다. 특히 자냉형 고효율 스토커 설비는 중·소규모생활폐기물 소각시설 중 국내시장 점유율 70%이상을 보유한 기술로 내구성 및 안정성이 입증되어 있습니다. 뿐만 아니라 폐자원 에너지분야(MBT, SRF발전 등)에도 적극 참여하여 미래환경산업에 동참하고 있습니다. 또한 에너지의 사용실태를 파악하고 에너지 절감 대책을 수립함과 동시에 하수처리 과정 및 입지특성에서 발생되는 미활용 재생에너지 이용을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 녹색기술을 적용하여 에너지를 절감하고 청정에너지를 생산하는 에너지자립화 사업을 성공적으로 수행하였고, 설계부터 건설에 이르는 전 과정을 진행한 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 회사는 설립 초기부터 환경기초시설의 운영을 통해 성장하였으며 전문화된 인력과 풍부한 경험을 바탕으로 다양한 분야의 운영실적과 노하우를 가지고 있습니다. 성과평가를 통한 완벽한 성능보존과 고객만족을 위한 차별화된 관리능력으로 최적의 유지관리 방안을 도입하여 고객만족에 최선을 다하고 있습니다.※ 전기에 신규로 연결편입된 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 2014년 1월 16일에 설정되었으며, 서울시 금천구 가산동 소재 현대아울렛에 대한 부동산 투자 및 운용 등을 목적으로 하는 자본금 1,100억원 규모의 투자신탁으로 사업의 현황 기재를 생략했습니다. 마. 사업부문별 재무정보 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업 등)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 977,712 305,845 187,501 9,849 91,071 1,571,978 매출총이익 79,884 25,559 32,571 1,222 13,367 152,603 <전기> (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 999,348 221,132 145,120 13,255 93,233 1,472,088 매출총이익 64,990 17,937 46,537 1,346 14,655 145,465 당기 및 전기 중 연결회사의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 1,562,043 9,935 1,571,978 1,458,773 13,315 1,472,088 매출총이익 151,294 1,309 152,603 144,058 1,407 145,465 바. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 급속하게 변화하는 건설환경 내에서 변화와 혁신을 주도하고 성장동력을 확보하기 위해 신사업을 추진하고 있습니다. 건설 유관분야에서는 기획 제안, 투자 개발, 인프라 운영, 택지개발 대행 등의 개발사업을 추진하고 있습니다. 기존 건설사업뿐만 아니라 신사업에서의 성장성과 효율성을 확보하기 위해 Digital Transformation을 적극적으로 도입할 예정입니다.비건설분야에서는 물류 운영사업을 지속적으로 추진함과 동시에 미래유망 사업군(친환경, 그린뉴딜, 수소경제)의 기술 기반 기업들과 프롭테크, 플랫폼 스타트업 기업에 대해 전략적으로 투자를 추진함으로써 신규사업 성장기반을 확고히 하고 있습니다. 최근 국내 부동산시장은 기존 건축물의 노후화가 진행되고, 부동산금융 연계사업이 확대되고 있는 추세로 당사는 리모델링사업과 부동산투자운용사업 진출을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당사는 기존사업에서 안정적인 수익을 창출하는 동시에 미래유망사업의 발굴, 투자, 육성을 통해 중장기 성장성을 확보할 것입니다. ※최근 투자 회사에 대한 설명 1. 펀드 - 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사, 50억 투자결정('21년) / ㈜ 켐스필드코리아직접투자 10.5억원 결정('23년) ㈜ 켐스필드코리아는 세탁세제, 주방세제 등 액상 제형의 생활용품을 OEM/ODM 방식으로 제조 및 판매하는 업체입니다. 주요 고객사로 LG생활건강, 애경산업, 유니레버가 전체 매출 80%를 차지하고 있습니다. 수익성이 좋은 고객사 비중을 증대하고 샴푸와 바디제품, 손소독제 등 제품군 확장을 통한 사업확대도 기대 됩니다. 2021년 당사는 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사를 통해 ㈜켐스필드코리아에 50억원 투자하기로 결정했으며, 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 44.25%입니다. 또한 당기 중 ㈜켐스필드코리아에 직접투자하는 방식으로 10.5억원의 추가출자를 결정하였으며, 출자 후 켐스필드에 대한 당사 전체 지분율은 14.46%입니다. - 디에스피이알파사모투자 합자회사, 50억 투자결정('22년)2022년 설립된 펀드로, NuScale사 PIPE 투자 및 주식 취득을 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. NuScale 은 미국의 SMR (소형 모듈 원자로) 개발, 제작, 판매사이며 2022년 5월 미국 NYSE에 상장하였습니다. NuScale은 NRC(미국 원자력 규제위원회) 설계인증을 받은 유일한 기업으로 전세계 독점적 시장지위를 확보 후 선도하고 있으며, SMR 시장은 전세계적으로 탄소중립의 대안으로 성장하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.14% 입니다. - 한국리얼에셋 개발시드3호, 50억 투자결정('23년)NPL 성격의 부동산 관련 자산 및 오피스 Value-Added 투자를 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. 단기 유동성 부족을 겪는 우량 부동산 개발사업을 선별하여 신규 PFV(SPC) 지분 출자를 통해 토지매입 또는 사업권 인수 등 다양한 사업기회 확대가 예상됩니다. 2023년 당사는 한국투자리얼에셋을 통해 50억원 투자하기로 결정했으며, 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.14% 입니다. 2. M&A, Start-up 등- 에어레인(Airrane) : 기체분리막 전문기업, 30억('20년), 10억('21년) 투자결정 / 지분일부(50%) 매각('23년)2001년에 설립된 회사로 기체분리막을 제조·양산하고 있습니다. 기체분리막은 말 그대로 기체를 분리하는 막을 뜻하며, 전세계적으로 막을 통한 기체분리 기술을 보유한 회사는 많지 않을 정도로, 정교하고 희소성있는 기술 입니다. 기체분리막을 활용한 기술은 적용 범위도 넓을 뿐 아니라 자원, 에너지 절약 면에서 효과가 커 더욱 주목받고 있습니다. 예를들어 이산화탄소와 메탄 등이 혼합된 바이오가스를 기체분리막에 통과시키면, 이산화탄소와 메탄을 각각 분리해서 추출할 수 있습니다. 분리된 순도높은 메탄은 LNG 대체연료로 활용할 수 있으며, 지구온난화의 주범인 이산화탄소는 따로 분리 농축하여 제거함으로써, CO2가스 배출량 감축에 따른 과태료 절감 및 포집한 CO2가스의 재활용을 통한 일거양득의 효과를 얻을 수 있기 때문에 주목받고 있는 기술 입니다. 또한 정제된 메탄(CH4)은 연료전지를 통하여 수소(H2)만 선택, 분리할 수 있으며, 분리된 수소는 수소차, 발전연료 및 각종 산업시설에 다방면으로 이용 할 수 있습니다. 당기 중 보유지분 50%를 약 50억원에 매각하였고 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 4.56%입니다. - 신한벽지 : 벽지 제조 및 판매, 100억 투자결정('22년)신한벽지㈜ 인수를 위해 설립된 SPC(주식회사케이씨더블유)에 출자하였고, 주식매매계약에 대한 연결기업의 지위를 SPC로 양도하였습니다. 신한벽지㈜는 1996년에 설립된 회사로 벽지의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. '친환경 건강벽지 생산'이라는 브랜드 슬로건을 바탕으로 전 제품을 친환경 인증제품으로 생산하는 친환경 선도 업체로서 시판시장에서 주도적 입지를 구축하며 LX하우시스, 개나리벽지와 함께 국내 벽지 시장 '빅3'로 평가받고 있습니다. 또한 우수하고 다양한 디자인을 강점으로하여 중동, 아시아, 북미 등 60여개 국에 수출을 진행하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 제23기 [유동자산] 543,391 566,303 475,825 당좌자산 426,989 437,470 376,267 재고자산 116,402 128,833 99,558 [매각예정비유동자산] 311 7,909 - [비유동자산] 1,754,527 1,705,653 1,819,133 투자자산 1,389,319 1,373,236 1,330,636 유형자산 142,452 122,400 280,416 무형자산 27,477 33,383 39,043 사용권자산 184,323 165,057 157,490 기타비유동자산 10,956 11,577 11,548 자산총계 2,298,229 2,279,865 2,294,958 [유동부채] 699,612 585,559 522,747 [비유동부채] 588,304 689,109 757,736 부채총계 1,287,916 1,274,668 1,280,483 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 162,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (21,955) (26,954) (22,434) [연결기타포괄손익누계액] (36,865) (26,269) (26,690) [연결이익잉여금] 852,294 739,854 744,417 [소수주주지분] (262) 1,465 2,081 자본총계 1,010,313 1,005,197 1,014,475 매출액 1,285,533 1,277,106 1,041,158 영업이익 92,174 85,847 139,896 계속사업이익 48,746 2,480 106,178 연결총당기순이익 48,746 2,480 106,178 지배회사지분순이익 50,476 3,096 106,245 소수주주지분순이익 (1,730) (616) (67) 주당순이익(원) 5,237 314 10,531 연결에 포함된 회사수 12 10 10 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 제23기 [유동자산] 416,567 407,730 322,788 당좌자산 331,503 313,189 250,354 재고자산 85,064 94,541 72,434 [매각예정비유동자산] - 7,909 [비유동자산] 1,628,284 1,620,111 1,580,987 투자자산 1,379,685 1,377,130 1,211,407 유형자산 59,597 58,165 64,463 사용권자산 157,560 147,310 138,247 무형자산 26,760 32,626 38,248 기타비유동자산 4,682 4,880 128,622 자산총계 2,044,851 2,035,750 1,903,775 [유동부채] 548,569 401,093 279,980 [비유동부채] 389,728 533,381 608,585 부채총계 938,297 934,474 888,565 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 162,015 262,015 262,015 [기타자본] 1,170 (3,830) 691 [기타포괄손익누계액] (34,946) (28,696) (28,818) [이익잉여금] 923,229 816,701 726,236 자본총계 1,106,554 1,101,276 1,015,210 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 844,722 892,347 710,464 영업이익 75,592 109,729 118,523 계속사업이익 43,975 98,120 140,483 당기순이익 43,975 98,120 140,483 주당순이익(원) 4,563 9,937 13,924 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 25 기 2023.12.31 현재 제 24 기 2022.12.31 현재 제 23 기 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　　 　유동자산 543,390,903,442 566,303,125,531 475,826,661,391 　　현금및현금성자산 (주6) 175,372,087,728 139,221,885,107 168,537,206,605 　　매출채권 (주6,8,34) 208,468,791,620 213,766,732,804 181,779,441,808 　　리스채권 (주6,34) 247,618,109 723,241,172 834,294,816 　　기타수취채권 (주6,8,10,34) 29,270,178,362 76,423,114,706 18,714,406,543 　　파생상품자산 (주5,6,12) 0 12,923,159 97,751,971 　　재고자산 (주11) 116,402,377,899 128,833,204,535 99,558,349,782 　　기타자산 (주18) 13,629,849,724 7,322,024,048 6,305,209,866 　매각예정비유동자산 (주36) 311,095,864 7,909,224,499 0 　비유동자산 1,754,527,319,726 1,705,652,539,813 1,819,131,805,320 　　기타수취채권 (주5,6,8,10,34) 10,955,298,376 10,225,535,663 8,387,081,023 　　순확정급여자산 0 654,993,012 0 　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 42,116,332,442 42,099,364,992 20,859,655,692 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 6,979,671,104 12,807,690,470 9,133,636,947 　　파생상품자산 0 0 15,255,432,060 　　관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 1,188,974,559,841 1,145,599,025,478 1,118,761,752,915 　　유형자산 (주7,14) 142,451,696,271 122,399,883,029 280,415,748,870 　　사용권자산 (주7,17) 184,322,951,247 165,056,611,510 157,489,657,991 　　무형자산 (주7,15,34) 27,476,998,759 33,382,946,718 39,043,499,404 　　투자부동산 (주7,16) 151,248,607,116 172,730,065,516 166,624,750,031 　　이연법인세자산 (주24) 0 625,812,244 3,160,590,387 　　기타비유동자산 (주18) 1,204,570 70,611,181 0 　자산총계 2,298,229,319,032 2,279,864,889,843 2,294,958,466,711 부채 　　　 　유동부채 699,611,678,298 585,559,869,059 522,746,745,833 　　매입채무 (주4,6,34) 242,234,691,601 236,816,282,485 187,995,993,216 　　기타지급채무 (주4,6,19,34) 26,833,607,108 33,035,453,334 46,719,085,962 　　단기차입금 (주4,6,22) 185,643,970,000 111,353,850,000 76,210,583,173 　　유동성사채 (주4,6,22) 114,983,842,512 60,948,446,759 138,933,275,045 　　유동성장기차입금 (주4,6,22) 70,000,000,000 74,905,120,000 18,669,011,000 　　파생상품부채 46,430,346 0 0 　　충당부채 (주21) 370,464,947 548,723,253 1,664,626,179 　　당기법인세부채 (주24) 6,197,776,351 18,809,950,191 19,180,878,633 　　리스부채 (주4,6,17,34) 30,529,158,340 25,136,153,367 25,231,946,037 　　기타부채 (주9,23) 22,771,737,093 24,005,889,670 8,141,346,588 　비유동부채 588,304,351,865 689,107,890,234 757,737,199,361 　　사채 (주4,5,6,22) 257,731,030,642 342,517,764,094 299,086,845,055 　　장기차입금 (주4,5,6,22,34) 73,566,475,000 93,378,000,000 217,034,487,777 　　순확정급여부채 (주20) 1,885,069,159 1,948,215,851 4,464,863,893 　　충당부채 (주21) 3,134,951,754 2,559,393,827 1,526,950,555 　　이연법인세부채 (주24) 51,862,083,931 50,467,004,072 62,933,684,096 　　기타지급채무 (주4,5,6,19) 10,231,671,754 5,896,587,469 3,088,997,733 　　파생상품부채 0 0 2,572,393,604 　　리스부채 (주4,6,17,34) 189,880,896,623 192,340,924,921 164,281,652,720 　　기타부채 (주23) 12,173,002 0 2,747,323,928 　부채총계 1,287,916,030,163 1,274,667,759,293 1,280,483,945,194 자본 　　　 　지배기업 소유주지분 1,010,575,530,854 1,003,732,534,181 1,012,393,812,063 　　자본금 (주25) 55,086,180,000 55,086,180,000 55,086,180,000 　　주식발행초과금 (주25) 162,014,747,501 262,014,747,501 262,014,747,501 　　기타자본 (주25) (21,954,529,467) (26,954,430,014) (22,433,534,131) 　　기타포괄손익누계액 (주25) (36,864,672,991) (26,269,008,921) (26,690,364,489) 　　이익잉여금 (주26) 852,293,805,811 739,855,045,615 744,416,783,182 　비지배지분 (주1) (262,241,985) 1,464,596,369 2,080,709,454 　자본총계 1,010,313,288,869 1,005,197,130,550 1,014,474,521,517 자본과부채총계 2,298,229,319,032 2,279,864,889,843 2,294,958,466,711 　 제 25 기 제 24 기 제 23 기 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) (주34,35) 1,285,533,416,647 1,277,106,070,054 1,041,158,412,406 　재화의 판매 928,394,778,419 848,817,272,374 668,380,422,920 　 용역의 제공 256,831,378,831 349,370,205,813 236,439,569,009 　로열티 수익 40,417,771,115 36,947,777,043 30,364,915,669 　지분법손익 59,889,488,282 41,970,814,824 105,973,504,808 매출원가 (주28,34) 1,060,788,059,261 1,068,595,769,657 814,939,335,033 매출총이익 224,745,357,386 208,510,300,397 226,219,077,373 판매비와관리비 (주27,28) 123,269,859,764 120,100,491,780 86,385,954,249 대손상각비(환입) 9,301,531,438 2,562,885,793 (63,368,562) 영업이익(손실) 92,173,966,184 85,846,922,824 139,896,491,686 기타수익 (주29) 16,899,072,311 25,267,492,747 24,999,799,632 기타비용 (주29) 16,192,172,195 67,437,092,904 6,214,256,829 금융수익 (주30) 7,003,771,452 3,187,306,508 1,927,774,669 금융비용 (주30) 38,437,432,021 33,948,785,918 31,127,405,422 법인세비용차감전순이익(손실) 61,447,205,731 12,915,843,257 129,482,403,736 법인세비용(수익) (주24) 12,701,075,695 10,435,354,935 23,304,268,590 당기순이익(손실) 48,746,130,036 2,480,488,322 106,178,135,146 법인세효과차감후기타포괄손익 (18,607,254,421) 12,585,716,594 49,473,317,479 　후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 (5,978,731,690) 638,004,769 45,043,475,103 　　해외사업장환산외환차이 (주25) (4,632,355,857) (5,850,940) 2,750,970,365 　　관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주25) (1,336,580,078) 708,155,948 42,218,408,744 　　현금흐름위험회피 (주25) (9,795,755) (64,300,239) 74,095,994 　후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 (12,628,522,731) 11,947,711,825 4,429,842,376 　　기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주25) (4,613,836,576) (473,668,458) 282,382,290 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,817,570,068) (1,015,014,934) (391,151,507) 　　관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주20) (6,197,116,087) 13,436,395,217 4,538,611,593 총포괄손익 30,138,875,615 15,066,204,916 155,651,452,625 당기순이익(손실)의 귀속 　　　 　지배기업의 소유주지분 50,476,064,194 3,096,380,593 106,245,048,052 　비지배지분 (1,729,934,158) (615,892,271) (66,912,906) 포괄손익의 귀속 　　　 　지배기업의 소유주지분 31,865,713,969 15,682,318,001 155,715,089,565 　비지배지분 (주1) (1,726,838,354) (616,113,085) (63,636,940) 주당이익 (주31) 　　　 　기본 주당이익 (단위 : 원) 5,237 314 10,531 　희석 주당이익 (단위 : 원) 5,237 314 10,531 　 제 25 기 제 24 기 제 23 기 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (63,920,451,932) 664,931,816,500 886,844,015,005 57,814,061 886,901,829,066 당기순이익(손실) 0 0 0 0 106,245,048,052 106,245,048,052 (66,912,906) 106,178,135,146 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 282,382,290 0 282,382,290 0 282,382,290 현금흐름위험회피 0 0 0 74,095,994 0 74,095,994 0 74,095,994 관계기업등의 기타포괄손익 변동 0 0 0 42,218,408,744 0 42,218,408,744 0 42,218,408,744 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 4,538,611,593 4,538,611,593 0 4,538,611,593 관계기업의 기타자본변동 0 0 (29,527,559) 0 0 (29,527,559) 0 (29,527,559) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (391,151,507) (391,151,507) 0 (391,151,507) 해외사업장환산차이 0 0 0 2,747,694,399 0 2,747,694,399 3,275,966 2,750,970,365 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 (1,532,440,998) 1,532,440,998 0 0 0 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 (6,560,052,986) 6,560,052,986 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류 0 0 18,759,725,440 0 (18,759,725,440) 0 0 0 비지배지분의 변동 0 0 62,155,202 0 0 62,155,202 2,086,532,333 2,148,687,535 배당금의 지급 0 0 0 0 (20,240,310,000) (20,240,310,000) 0 (20,240,310,000) 자기주식의 취득 0 0 (9,957,610,150) 0 0 (9,957,610,150) 0 (9,957,610,150) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 0 0 2021.12.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (26,690,364,489) 744,416,783,182 1,012,393,812,063 2,080,709,454 1,014,474,521,517 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (26,690,364,489) 744,416,783,182 1,012,393,812,063 2,080,709,454 1,014,474,521,517 당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,096,380,593 3,096,380,593 (615,892,271) 2,480,488,322 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (473,668,458) 0 (473,668,458) 0 (473,668,458) 현금흐름위험회피 0 0 0 (64,300,239) 0 (64,300,239) 0 (64,300,239) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 0 0 0 708,155,948 0 708,155,948 0 708,155,948 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 13,436,395,217 13,436,395,217 0 13,436,395,217 관계기업의 기타자본변동 0 0 965,617 0 0 965,617 0 965,617 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (1,015,014,934) (1,015,014,934) 0 (1,015,014,934) 해외사업장환산차이 0 0 0 (5,630,126) 0 (5,630,126) (220,814) (5,850,940) 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 39,063,706 (39,063,706) 0 0 0 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 (83,265,263) 83,265,263 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 301,000,000 (301,000,000) 0 0 0 관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 0 (19,822,700,000) 자기주식의 취득 0 0 (4,521,861,500) 0 0 (4,521,861,500) 0 (4,521,861,500) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 0 0 2022.12.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (26,954,430,014) (26,269,008,921) 739,855,045,615 1,003,732,534,181 1,464,596,369 1,005,197,130,550 2023.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (26,954,430,014) (26,269,008,921) 739,855,045,615 1,003,732,534,181 1,464,596,369 1,005,197,130,550 당기순이익(손실) 0 0 0 0 50,476,064,194 50,476,064,194 (1,729,934,158) 48,746,130,036 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (4,613,836,576) 0 (4,613,836,576) 0 (4,613,836,576) 현금흐름위험회피 0 0 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 0 0 0 (1,336,580,078) 0 (1,336,580,078) 0 (1,336,580,078) 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 (6,197,116,087) (6,197,116,087) 0 (6,197,116,087) 관계기업의 기타자본변동 0 0 3,516,104 0 0 3,516,104 0 3,516,104 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (1,817,570,068) (1,817,570,068) 0 (1,817,570,068) 해외사업장환산차이 0 0 0 (4,635,451,661) 0 (4,635,451,661) 3,095,804 (4,632,355,857) 이익잉여금 전입 0 (100,000,000,000) 0 0 100,000,000,000 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 0 (19,564,352,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,461,881,400) 0 0 (5,461,881,400) 0 (5,461,881,400) 자기주식 소각 0 0 10,458,265,843 0 (10,458,265,843) 0 0 0 2023.12.31 (기말자본) 55,086,180,000 162,014,747,501 (21,954,529,467) (36,864,672,991) 852,293,805,811 1,010,575,530,854 (262,241,985) 1,010,313,288,869 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 32,339,771,716 48,942,693,694 84,722,247,744 　영업에서 창출된 현금흐름 (주32) 77,600,746,860 74,338,671,857 75,709,513,495 　이자수취 5,762,435,902 1,164,683,727 1,139,937,942 　이자의지급 (38,446,123,841) (26,325,981,658) (23,224,521,973) 　배당금의수취 8,555,621,062 18,492,315,836 26,585,614,617 　법인세납부(환급) (21,132,908,267) (18,726,996,068) 4,511,703,663 투자활동현금흐름 28,325,482,790 58,660,027,659 (55,357,902,011) 　금융기관예치금의 순증감 52,275,208,420 (57,038,089,324) 3,455,392,007 　대여금의 증가 (1,459,338,452) (4,421,115,600) (528,768,485) 　대여금의 감소 566,638,340 447,375,600 906,923,535 　당기손익-공정가치금융자산의 취득 (7,628,463,926) (24,604,413,306) (8,250,211,803) 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 7,572,571,110 5,316,428,146 0 　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (31,387,904) (4,202,848,320) (2,237,510,339) 　공동기업투자주식의처분 0 0 81,822,864,675 　관계기업투자주식의취득 0 (55,000,000,000) (138,300,000,000) 　관계기업투자주식의처분 0 80,221,364,536 24,999,976,185 　선급금의 감소(증가) 0 0 6,307,000,000 　선수금의 증가 0 17,562,084,065 0 　유형자산의취득 (30,397,128,499) (24,930,962,067) (22,121,104,544) 　유형자산의 처분 4,866,741,394 127,422,524,977 27,981,647 　무형자산의취득 (3,046,055,831) (2,122,809,705) (826,002,345) 　무형자산의 처분 1,344,614,073 26,180,157 75,798,116 　투자부동산의 취득 0 (15,691,500) (690,240,660) 　매각예정비유동자산의 처분 4,262,084,065 0 0 재무활동현금흐름 (주32) (18,230,812,797) (135,367,364,607) (4,850,440,842) 　단기차입금의 증가 95,289,400,000 36,922,238,089 3,758,785,248 　단기차입금의 상환 (21,258,600,000) (19,310,051,262) (11,751,765,482) 　유동성장기차입금의상환 (114,905,120,000) (1,369,011,000) (64,952,400,000) 　장기차입금의 증가 90,000,000,000 43,355,850,000 56,000,000,000 　장기차입금의감소 0 (93,000,000,000) (525,924,000) 　리스부채의원금상환 (16,683,702,437) (18,621,828,934) (16,657,825,645) 　파생금융상품의 정산 (108,438,360) 0 1,023,311,652 　사채의발행 30,000,000,000 0 150,000,000,000 　사채의상환 (61,000,000,000) (59,000,000,000) (93,000,000,000) 　사채발행비 지급 0 0 (695,390,000) 　자기주식의 취득 0 (4,521,861,500) (9,957,610,150) 　배당금지급 (19,564,352,000) (19,822,700,000) (20,240,310,000) 　종속기업의자본변동 0 0 2,148,687,535 환율변동효과 (6,284,239,088) (1,550,678,244) 2,269,499,825 현금및현금성자산의순증가(감소) 36,150,202,621 (29,315,321,498) 26,783,404,716 기초현금및현금성자산 139,221,885,107 168,537,206,605 141,753,801,889 기말현금및현금성자산 175,372,087,728 139,221,885,107 168,537,206,605 　 제 25 기 제 24 기 제 23 기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 보고기업의 명칭 또는 그 밖의 식별 수단 에이치엘홀딩스 주식회사(구, 주식회사 한라홀딩스, 이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사(구, 주식회사 한라홀딩스)와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사(구, 주식회사 만도)로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 　 　　 약칭(1) URIMAN HLLA HLCA HLTC HLLC HLLS HLMC HLTE HLMG WECO JJH HLREITS 업종 자동차부품 및 용품 판매 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품 및 용품 유통 자동차부품의 제조 및 판매 부동산 개발 및 투자 부동산 자산관리 회사 소유지분율 1.000 1.000 0.000 0.600 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.901 종속기업 소유지분율 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 비지배지분 소유지분율 0.000 0.000 0.000 0.400 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.099 소유지분율 계 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 소재지 미국 미국 미국 중국 중국 중국 중국 튀르키예 독일 한국 한국 한국 결산월 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 종속기업의 연결재무제표 작성대상 범위 변동 이유에 대한 기술 　　　　　 당기 중 HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd.로부터 HL Logistics Suzhou Co.,Ltd와 HL Module Shanghai Co.,Ltd를 분할신규 설립하였습니다. 당기 중 HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd.로부터 HL Logistics Suzhou Co.,Ltd와 HL Module Shanghai Co.,Ltd를 분할신규 설립하였습니다. 　　　　　 　 HL Uriman, Inc. HL Logistic America HL Transportation. LLC HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HL Corporation Berlin GmbH (구, Halla Corporation Berlin GmbH) 에이치엘위코 주식회사 주식회사 제이제이한라 에이치엘리츠운용 주식회사 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 (단위 : 천원) 자산 65,304,860 17,537,531 17,638,819 32,623,316 10,721,498 48,471,786 55,453,769 22,144,977 157,525,314 212,630,280 12,575,736 부채 31,740,644 6,780,909 22,448,804 29,840,569 9,449,435 46,700,907 45,120,279 19,679,730 66,888,589 181,740,839 625,005 자본 33,564,216 10,756,622 (4,809,985) 2,782,747 1,272,063 1,770,879 10,333,490 2,465,247 90,636,725 30,889,441 11,950,732 비지배지분 0 0 (1,478,340) 0 0 0 0 0 0 0 1,216,098 매출액 67,708,217 65,128,953 4,757,313 181,035,823 8,426,479 37,414,609 95,693,392 19,061,755 47,924,823 (4,516,746) 2,997,512 당기순손익 5,596,849 1,754,409 (4,559,322) (4,357,651) 190,519 330,217 6,152,233 288,482 7,843,893 (11,612,031) 442,178 총포괄손익 8,864,659 2,908,217 (6,628,875) (3,663,444) 186,603 323,598 1,062,249 419,557 7,837,274 (11,631,015) 438,580 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 (1,790,268) 0 0 0 0 0 0 0 60,334 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 (1,787,172) 0 0 0 0 0 0 0 60,334 　 URIMAN HLLA와 그 종속기업 HLTC HLLC HLLS HLMC HLTE HLMG WECO JJH HLREITS 전기 (단위 : 천원) 자산 48,238,802 16,855,310 29,497,781 96,772,203 　　 46,098,367 19,402,253 146,616,485 221,105,795 13,100,961 부채 20,683,324 7,986,244 27,422,542 86,964,408 　　 38,740,497 17,343,275 63,529,819 178,543,690 1,539,348 자본 27,555,478 8,869,066 2,075,239 9,807,795 　　 7,357,870 2,058,978 83,086,666 42,562,105 11,561,613 비지배지분 0 0 308,832 0 　　 0 0 0 0 1,155,764 매출액 63,755,125 63,686,847 31,478,171 218,440,677 　　 76,839,632 4,407,689 (15,927,088) 23,781,219 6,694,243 당기순손익 5,046,302 1,400,852 (2,493,037) 1,675,237 　　 3,978,027 (3,719,649) (53,446,826) (42,616,586) 3,319,100 총포괄손익 7,902,223 2,421,512 (2,233,593) 2,320,874 　　 2,064,657 (3,848,025) (53,446,826) (42,635,546) 3,315,507 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 (944,483) 0 　　 0 0 0 0 328,591 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 (944,704) 0 　　 0 0 0 0 328,591 　 URIMAN HLLA와 그 종속기업 HLTC HLLC HLLS HLMC HLTE HLMG WECO JJH HLREITS 종속기업의 요약재무정보 작성기준에 대한 기술 한편, 상기 종속기업 요약재무정보는 회계정책 일치를 위하여 일부 계정이 재분류 되었으며, 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. 2. 유의적 회계정책 (연결) 유의적인 회계정책 공시 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 당기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 재무제표 작성기준에 대한 공시 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원 회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 　 　　 최초 적용하는 IFRS 명칭 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경 및 오류' - '회계추정치'의 정의 (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 (6) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - ‘국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’ 최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 따른 회계정책의 변경 여부에 대한 기술 중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회계추정치를 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 미래기간에 영향을 미칠수 있는 최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 대한 설명 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 회사는 필라2 규칙과 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행될 예정이므로 회사의 필라2 관련 당기법인세비용은 없습니다. 　 재무제표 표시 - 회계정책의 공시 재무제표 표시 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류 - 회계추정의 정의 법인세 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 보험계약 - 보험계약 제정 법인세 - 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙 　 　　 새로운 한국채택국제회계기준의 명칭 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 (3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - ‘가상자산 공시’ 예정된 회계정책의 변경의 성격에 대한 기술 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 새로운 한국채택국제회계기준의 의무 적용일 2024-01-01 2024-01-01 2024-01-01 2024-01-01 새로운 IFRS의 최초 적용이 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 영향에 관한 내용 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 현금흐름표, 금융상품: 공시 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 리스개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 재무제표 표시 개정 ? 가상자산 공시 연결기준에 대한 공시 2.3 연결 연결회사는 기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 종속기업의 회계정책에 대한 기술 (1) 종속기업 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 연결회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득 관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 연결회사 내의 기업간에 발생하는 채권과 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한, 종속기업의 회계정책은 연결회사가 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위하여 차이가 나는 경우 수정됩니다. 지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. 연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 관계기업투자의 회계정책에 대한 기술 (2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업으로, 관계기업 투자지분은 최초에취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결회사는 단계적 취득으로 지분법을 적용하게 된 경우 단계별 취득원가법에 따라 원가를 측정합니다. 단계별 취득원가법에 따른 원가는 기 보유지분(기타포괄손익-공정가치지분상품 등)에 대하여 취득 시점부터 지분법을 적용하였을 경우금액과 추가취득 시점의 이전대가의 합계액입니다. 이때, 기 보유지분의 지분법 적용을 가정한 경우 순자산 변동은 자본으로 반영하며, 추가취득 관련 원가는 이전대가의 일부로 반영합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결회사는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 공동기업투자의 회계정책에 대한 기술 (3) 공동약정 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업 참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 외화거래의 회계정책에 대한 기술 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화('기능통화')를 적용하여 측정하고 있습니다. 연결회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되며, 외화거래의 결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여인식됩니다. 차입금과 현금및현금성자산으로부터 발생하는 외환차이는 연결포괄손익계산서상금융수익(비용)으로 표시되며, 이 외의 외환차이는 연결포괄손익계산서상 기타수익(비용)으로표시됩니다. 금융자산의 회계정책에 대한 기술 2.5 금융자산 (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 외환손익 및 손상차손 당기손익으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 당기손익으로 표시합니다. 2) 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 파생금융상품의 회계정책에 대한 기술 2.6 파생상품 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 기타수익(비용)으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결회사는 외화 예상 매출액의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 연결회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피 대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 파생상품의 공정가치 변동금액은 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 매출액으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 즉시 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 매출채권 및 기타채권의 회계정책에 대한 기술 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. 재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술 2.8 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 표시됩니다. 재고자산의 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 평균법에 따라 결정하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 회계정책에 대한 기술 2.9 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단) 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다. 유형자산의 회계정책에 대한 기술 2.10 유형자산 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지와 코스 및 임목은 감가상각을 하지 않으며, 그 외의 자산은 취득원가에서 잔존가치를차감한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 보고기간말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리됩니다. 　 　　 추정 경제적 내용연수 20년 40년 　 5년 15년 　 3년 10년 　 3년 10년 　　　 15년 감가상각방법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　 유형자산 　 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및 차량운반구 리스개량자산 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입원가의 회계정책에 대한 기술 2.11 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적 차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 정부보조금에 대한 회계정책에 대한 기술 2.12 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산 관련 보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 무형자산 및 영업권의 회계정책에 대한 기술 2.13 무형자산 영업권은 이전대가 등이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 영업권 이외의 무형자산의 회계정책에 대한 기술 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래 경제적 효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출 금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능한 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정 내용연수 동안 정액법으로 상각됩니다. 　 　　 추정 내용 연수 　　 13년 　　 5년 3년 10년 　　　　 내용연수 기술, 영업권 외의 무형자산 　　　　　　　　　　　 5, 10, 15 년 상각방법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　 영업권 이외의 무형자산 　 고객관계 상표권 소프트웨어 기타무형자산 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 투자부동산의 회계정책에 대한 기술 2.14 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산(사용권자산 포함)은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수인 40년 또는 리스기간 동안 정액법으로 상각됩니다. 비금융자산 손상의 회계정책에 대한 기술 2.15 비금융자산의 손상 영업권이나 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 상각하는 자산에 대해서는 매 보고기간말에 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고, 만약 그러한 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 순공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되며, 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 매입채무 및 기타채무의 회계정책에 대한 기술 2.16 매입채무와 기타채무 매입채무와 기타채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. 금융부채의 회계정책에 대한 기술 2.17 금융부채 (1) 분류 및 측정 연결회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채와 대상이 아닌 파생상품은 단기매매목적의 당기손익인식금융부채로 분류됩니다. 또한 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채와 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되며, 재무상태표에 매입채무, 차입금, 기타지급채무 등으로 표시됩니다. 차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다. 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 금융보증의 회계정책에 대한 기술 2.18 금융보증계약 연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음중 큰 금액으로 측정하여 '기타부채'로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 관련 부채는 연결재무상태표에서 '기타부채'로 표시되었습니다. 충당부채의 회계정책에 대한 기술 2.19 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 판매보증충당부채는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다. 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 또한, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 기타비용으로 인식됩니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 법인세의 회계정책에 대한 기술 2.20 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 연결회사는 지배기업이나 국내 종속기업이 경제적으로 결합된 경우 해당 지배기업과 국내 종속기업을 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하는 연결 납세제도를 적용하고 있습니다. 연결납세제도 대상에 포함되지 않는 국내 및 해외 종속기업은 각 법인을 과세단위로 보아 법인세를 산정ㆍ납부하고 있습니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 연결회사는 법인세 측정 시 가장가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세 효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 회사가 소멸시점을 통제할 수 있고 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다. 종업원급여의 회계정책에 대한 기술 2.21 종업원 급여 (1) 퇴직급여 연결회사의 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를제외한 모든 퇴직급여제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다. 확정급여채무의 현재가치는 관련 확정급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식되며, 제도의 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 기타장기종업원급여 연결회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있으며, 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 부여됩니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 평가됩니다. (3) 해고급여 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결회사에 의해 해고되거나 종업원이 해고의 대가로 연결회사가 제안하는 급여를 수락하는 경우 지급됩니다. 연결회사는 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때 또는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여를 인식합니다. 수익인식 회계정책에 대한 기술 2.22 수익인식 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1) 수행의무의 식별 연결회사는 지주/유통/물류서비스 영업을 영위하고 있으며 수익은 종속기업 및 기타투자회사로부터의 상표권 사용 수익 및 IT수익, 자동차 부품 및 용품 유통, 운송 및 복합운송사업과반제품 부품 공급사업, 냉장/냉동 창고 마스터리스 사업 관련 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 다양한 인코텀즈 조건에 따라 자동차부품 및 용품, 반제품 부품 등을 수출하고있습니다. 이 중 해외 C조건(CIF, CIP 등)에 따라 자동차 부품 및 용품, 반제품 부품 등을 수출하는 거래는 연결회사가 재화의 소유권이 고객에게 이전(선적, 인도 등)이 된 이후에 운송용역을 제공하므로 해당 운송용역(보험료 포함)을 별도의 수행의무로 인식합니다. 2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 연결회사는 고객에게 다양한 유형의 운송용역을 제공하고 있습니다. 연결회사는 운송계약서를 검토하였으며, 고객은 연결회사가 운송용역을 수행함과 동시에 운송용역에 따른 효익을 얻고 소비하고 있는 것으로 판단하였습니다. 따라서 운송용역은 기간에 걸쳐 이행하는 의무로 운송기간동안 수익으로 인식합니다. 3) 변동대가 연결회사는 고객에게 조기상환을 유도하기 위하여 제공되는 매출할인과 판매장려금정책에 의해 고객에게서 받은 대가가 변동할 수 있습니다. 기준서 제1115호 적용 시 연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 해당 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 4) 본인 대리인 연결회사는 자동차 부품 및 용품, 반제품 부품을 수출하는 경우, 재화의 인도 외에 별도의 수행의무로 식별된 운송용역을 제공하고 있습니다. 연결회사는 운송계약서를 검토하였으며, 본인으로서 운송용역을 수행하는 것으로 판단하였습니다. 운송용역에 해당하는 대가는 선적시점 이후 고객에게 인도되는 시점까지 발생한 수익을 기간에 걸쳐 인식합니다. 한편, 대리인의 역할을 수행할 경우 이전되는 대가에서 관련 비용(원가)을 차감하여 순액으로 인식하고 있습니다. (2) 로열티수익 로열티수익은 지적재산의 라이선스를 제공하는 대가로 약속된 판매기준 로열티로 구성되어 있으며 후속 판매시 수익을 인식합니다. (3) 배당수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. 리스의 회계정책에 대한 기술 2.23 리스 (1) 리스제공자 연결회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. (2) 리스이용자 연결회사는 냉동/냉장 창고, 사무실, 외주창고, 오피스텔, 자동차 및 물류설비를 리스하고있습니다. 리스계약은 10~15년의 장기계약을 맺는 냉동/냉장 창고를 제외하고는 일반적으로 1~5년의 고정기간으로 체결됩니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 차량운반구 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 연결회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ·받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) ·개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 ·잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 ·연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ·리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. ·리스부채의 최초 측정금액 ·받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 ·리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 ·복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 부동산(냉장/냉동 창고 포함)이 아닌 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. (3) 연장선택권 및 종료선택권 연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 차량운반구 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다. 보고부문의 회계정책에 대한 기술 2.24 영업부문 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 지역 부문별로 공시되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며,전략적 의사결정을 수행하는 회사의 이사회를 최고영업의사결정자로 보고 있습니다. 연결회사는 기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 재무제표에 공시하였습니다. 재무제표의 승인에 대한 공시 2.25 재무제표의 승인 연결회사의 연결재무제표는 2024년 2월 6일자 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 　 　　 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험에 대한 기술 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산의 성격에 대한 기술 [금융상품의 공정가치] 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조). [종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산] 손상징후가 있는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 손상 평가 시 회수가능금액은 사용가치 혹은 처분부대원가를 뺀 공정가치의 계산에 근거하여 결정됩니다(주석 13 참조). [금융자산의 손상] 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등의 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4 참조). [재고자산] 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 표시됩니다(주석 11 참조). 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 부채의 성격에 대한 기술 [순확정급여부채] 순확정급여부채의 현재가치는 예측단위적립방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조). [판매보증충당부채] 연결회사는 상품에 대하여 일반적으로 1~3년의 보증수리기간을 제공하고 있습니다. 경영진은 보증수리에 대한 과거의 자료 및 최근의 변동추이를 고려하여 판매보증충당부채를 결정하고 있습니다(주석 21 참조). 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 기타 항목의 성격에 대한 기술 [법인세] 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 24 참조). 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. 필라 2 법률에 따라 납부하는 글로벌최저한세는 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ 의 적용대상 법인세입니다. 당사는 최저한세의 영향으로 인한 이연법인세 회계처리에 대한 일시적인 의무 완화를 적용하고 발생하는 시점에 당기법인세로 회계처리하였습니다. [영업권] 영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 15 참조). [리스] 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다(주석 17 참조). 　 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산과 부채에 관한 설명 4. 재무위험관리 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 　　　　　 기능통화 환율 10% 상승 　　　　　 기능통화 환율 10% 하락 　　 시장변수 상승 시 당기손익 증가 6,071,506 625,987 292,942 2,795 11,022 　　　　　　　　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　　　　　　 (6,071,506) (625,987) (292,942) (2,795) (11,022) 　　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. 　 　 위험 위험 합계 　 시장위험 　 환위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD CNY EUR IDR TRY USD CNY EUR IDR TRY 전기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 　　　　　 기능통화 환율 10% 상승 　　　　　 기능통화 환율 10% 하락 　　 시장변수 상승 시 당기손익 증가 7,533,268 560,342 93,883 0 0 　　　　　　　　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　　　　　　 (7,533,268) (560,342) (93,883) 0 0 　　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. 　 　 위험 위험 합계 　 시장위험 　 환위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD CNY EUR IDR TRY USD CNY EUR IDR TRY 　 당기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 KOSPI 지수 5% 상승 KOSPI 지수 5% 하락 　 시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 415,475 　　 시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 　 (415,475) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융상품으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5% 변동이 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 기타 가격위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 전기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 KOSPI 지수 5% 상승 KOSPI 지수 5% 하락 　 시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 383,021 　　 시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 　 (383,021) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융상품으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5% 변동이 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 기타 가격위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 　 당기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 이자율 1% 상승 이자율 1% 하락 　 시장변수 상승 시 당기손익 감소 1,702,706 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　 (1,702,706) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　 연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 이자율위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 전기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 이자율 1% 상승 이자율 1% 하락 　 시장변수 상승 시 당기손익 감소 1,522,122 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　 (1,522,122) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　 연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 이자율위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 신용위험에 대한 공시 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태, 과거 경험 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 연결회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토됩니다.연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연체 및 손상되지 않은 매출채권 및 기타수취채권의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다(주석 8 참조). 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위해 월간 및 연간 자금수지계획과 내부의 목표재무비율을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다.또한, 보고기간말 현재 연결회사는 금융기관 등과 일반대출 및 기업어음할인 등을 위한 한도 약정을 유지함으로써 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있으며(주석 33 참조), 연결회사의 경우 국내 신용평가기관인 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE 신용평가로부터 모두 A0 Stable 등급을 부여받고 있어, 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다.만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다. 　 당기 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 242,234,692 0 0 0 25,497,800 9,210,722 0 0 126,018,880 128,579,417 183,834,642 0 298,102,918 72,839,992 3,754,710 0 25,233,443 23,509,117 65,167,368 137,923,037 　 금융부채, 분류 　 매입채무 기타 지급채무 사채 장단기차입금 리스 부채 　 합계 구간 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 전기 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 236,816,282 0 0 0 31,697,225 5,016,312 0 0 72,756,220 123,928,168 141,545,537 104,917,479 222,238,961 91,473,350 3,592,276 0 25,925,660 25,441,600 59,070,049 140,249,126 　 금융부채, 분류 　 매입채무 기타 지급채무 사채 장단기차입금 리스 부채 　 합계 구간 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 　 　 (단위 : 천원) 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 46,430 0 0 0 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 　 당기 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,287,916,030 자본총계(B) 1,010,313,289 부채비율(A/B) 127.50% 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리목표는 동종업계 수준의 부채비율을 유지하고,연결회사의 신용등급을 AA(한국신용평가의 평가기준) 수준으로 상향하는 것입니다. 이를 위해연결회사는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을수립하여 실행하고 있습니다. 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,274,667,759 자본총계(B) 1,005,197,131 부채비율(A/B) 126.8% 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리목표는 동종업계 수준의 부채비율을 유지하고,연결회사의 신용등급을 AA(한국신용평가의 평가기준) 수준으로 상향하는 것입니다. 이를 위해연결회사는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을수립하여 실행하고 있습니다. 　 공시금액 5. 공정가치 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 공정가치 0 10,955,298 42,116,332 6,979,671 60,051,301 장부금액 0 10,955,298 42,116,332 6,979,671 60,051,301 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 전기 (단위 : 천원) 공정가치 12,923 10,225,536 42,099,365 12,807,690 65,145,514 장부금액 12,923 10,225,536 42,099,365 12,807,690 65,145,514 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 　 당기 (단위 : 천원) 공정가치 46,430 331,297,506 9,210,722 340,554,658 장부금액 46,430 331,740,824 9,210,722 340,997,976 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 합계 전기 (단위 : 천원) 공정가치 0 435,895,764 5,017,183 440,912,947 장부금액 0 423,535,107 5,017,183 428,552,290 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 합계 　 　　 투입변수의 유의성 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 　 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 　　　 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 연결회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 연결회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 　　　 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 　　　 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 연결회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 연결회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 　　　 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 　　 연결회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해최고재무책임자에 보고합니다. 　 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채 　　 연결회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해최고재무책임자에 보고합니다. 　 　 수준1 수준2 수준3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 당기 (단위 : 천원) 기초 0 12,923 0 12,923 0 0 42,099,365 42,099,365 6,170,045 0 6,637,645 12,807,690 　　　　　　　　　　　　　　　　　 0 0 10,225,536 10,225,536 　 당기손익인식액 　　　　　　 (38,926) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　　　　　 0 　　　 (6,637,645) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　　　　　 7,628,464 　　　 31,388 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　　　　　 (7,572,571) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 0 0 0 0 0 0 42,116,332 42,116,332 6,948,283 0 31,388 6,979,671 　　　　　　　　　　　　　　　　　 0 0 10,955,298 10,955,298 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산 　　　　　　　　　　　　　　　　 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 자산 자산 합계 자산 합계 자산 합계 　 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 15,255,432 　　　 20,859,656 　　　 2,522,719 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 당기손익인식액 　　 (1,572,775) 　　　 (677,252) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　 0 　　　 0 　　　 (87,922) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　 0 　　　 24,604,408 　　　 4,202,848 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　 (13,682,657) 　　　 (2,687,447) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 0 12,923 0 12,923 0 0 42,099,365 42,099,365 6,170,045 0 6,637,645 12,807,690 　　　　　　　　　　　　　　　　　 0 0 10,225,536 10,225,536 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산 　　　　　　　　　　　　　　　　 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다. 　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 자산 자산 합계 자산 합계 자산 합계 　 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수취채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 　 당기 (단위 : 천원) 기초 　　 0 0 　 0 　　　　　　　　　　　 0 0 423,535,107 423,535,107 0 0 5,017,183 5,017,183 　 당기손익인식액 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 0 46,430 0 46,430 　　　　　　　　　　　　　 0 0 331,740,824 331,740,824 0 0 9,210,722 9,210,722 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채 　　　　　　　　　　　　 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 부채 부채 합계 부채 합계 부채 합계 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 2,572,394 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 당기손익인식액 　　 69,106 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　 (2,641,500) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 　　 0 0 　 0 　　　　　　　　　　　 0 0 423,535,107 423,535,107 0 0 5,017,183 5,017,183 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채 　　　　　　　　　　　　 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 부채 부채 합계 부채 합계 부채 합계 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타 지급채무 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 6. 범주별 금융상품 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 175,372,088 0 0 0 　 175,372,088 유동매출채권 208,468,792 0 0 0 　 208,468,792 유동 금융리스채권 0 0 0 247,618 　 247,618 기타 유동채권 29,270,178 0 0 0 　 29,270,178 유동 파생상품 금융자산 0 0 0 0 　 0 유동 금융자산 합계 413,111,058 0 0 247,618 　 413,358,676 기타 비유동채권 10,955,298 0 0 0 　 10,955,298 공정가치금융자산 0 42,116,332 6,979,671 0 　 49,096,003 비유동 금융자산 합계 10,955,298 42,116,332 6,979,671 0 　 60,051,301 금융자산 424,066,356 42,116,332 6,979,671 247,618 　 473,409,977 　 금융자산, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 파생상품자산 금융자산, 범주 합계 　 위험회피목적 전기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 139,221,885 0 0 0 0 139,221,885 유동매출채권 213,766,733 0 0 0 0 213,766,733 유동 금융리스채권 0 0 0 723,241 0 723,241 기타 유동채권 76,423,115 0 0 0 0 76,423,115 유동 파생상품 금융자산 0 0 0 0 12,923 12,923 유동 금융자산 합계 429,411,733 0 0 723,241 12,923 430,147,897 기타 비유동채권 10,225,536 0 0 0 0 10,225,536 공정가치금융자산 0 42,099,365 12,807,690 0 0 54,907,055 비유동 금융자산 합계 10,225,536 42,099,365 12,807,690 0 0 65,132,591 금융자산 439,637,269 42,099,365 12,807,690 723,241 12,923 495,280,488 　 금융자산, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 파생상품자산 금융자산, 범주 합계 　 위험회피목적 　 당기 (단위 : 천원) 매입채무 242,234,692 0 0 242,234,692 유동기타지급채무 25,497,800 0 0 25,497,800 단기 차입금 185,643,970 0 0 185,643,970 사채 및 유동성장기차입금 184,983,843 0 0 184,983,843 유동파생상품부채 　　 46,430 46,430 유동 리스부채 0 30,529,158 0 30,529,158 유동 금융부채 합계 638,360,305 30,529,158 46,430 668,935,893 사채 및 장기차입금 331,297,506 0 0 331,297,506 비유동기타지급채무 9,210,722 0 0 9,210,722 비유동 리스부채 0 189,880,897 0 189,880,897 비유동 금융부채 합계 340,508,228 189,880,897 0 530,389,125 금융부채 978,868,533 220,410,055 46,430 1,199,325,018 　 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생상품 금융부채 금융부채, 범주 합계 　 당기손익인식 전기 (단위 : 천원) 매입채무 236,816,282 0 　 236,816,282 유동기타지급채무 31,697,225 0 　 31,697,225 단기 차입금 111,353,850 0 　 111,353,850 사채 및 유동성장기차입금 135,853,567 0 　 135,853,567 유동파생상품부채 　　　　 유동 리스부채 　 25,136,153 　 25,136,153 유동 금융부채 합계 515,720,924 25,136,153 　 540,857,077 사채 및 장기차입금 435,895,764 0 　 435,895,764 비유동기타지급채무 5,016,312 0 　 5,016,312 비유동 리스부채 0 192,340,925 　 192,340,925 비유동 금융부채 합계 440,912,076 192,340,925 　 633,253,001 금융부채 956,633,000 217,477,078 　 1,174,110,078 　 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생상품 금융부채 금융부채, 범주 합계 　 당기손익인식 　 당기 (단위 : 천원) 외환차이로 인한 이익 10,558,965 0 0 1,354,025 0 0 0 11,912,990 외환차이로 인한 손실 (9,950,734) 0 0 (1,145,724) 0 0 0 (11,096,458) 이자수익(금융수익) 6,298,408 0 0 0 19,409 0 0 6,317,817 이자비용(금융원가) 0 0 0 (27,829,826) (8,687,620) 0 0 (36,517,446) 대손상각비 (9,301,531) 0 0 0 0 0 0 (9,301,531) 당기손익공정가치금융자산평가손익 0 (38,925) 0 0 0 0 0 (38,925) 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (108,438) 0 (108,438) 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (46,430) 0 (46,430) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 　　　　　　　　 배당금수익(금융수익) 0 10,500 249,755 0 0 0 0 260,255 소계, 당기손익 (2,394,892) (28,425) 249,755 (27,621,525) (8,668,211) (154,868) 0 (38,618,166) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 (5,999,787) 0 0 0 0 (5,999,787) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 0 0 (12,738) (12,738) 소계, 기타포괄손익 0 0 (5,999,787) 0 0 0 (12,738) (6,012,525) 합계 (2,394,892) (28,425) (5,750,032) (27,621,525) (8,668,211) (154,868) (12,738) (44,630,691) 　 금융상품 금융상품 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융상품 파생상품 　 당기손익인식 위험회피 목적 전기 (단위 : 천원) 외환차이로 인한 이익 13,709,615 0 0 2,113,087 0 0 0 15,822,702 외환차이로 인한 손실 (11,190,673) 0 0 (2,272,543) 0 0 0 (13,463,216) 이자수익(금융수익) 2,643,983 0 0 0 8,078 0 0 2,652,061 이자비용(금융원가) 0 0 0 (26,014,199) (6,957,264) 0 0 (32,971,463) 대손상각비 (2,562,886) 0 0 0 0 0 0 (2,562,886) 당기손익공정가치금융자산평가손익 0 (677,252) 0 0 0 0 0 (677,252) 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (236,899) 0 (236,899) 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (1,641,880) 0 (1,641,880) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 0 2,628,976 0 0 0 0 0 2,628,976 배당금수익(금융수익) 0 117,259 249,755 0 0 0 0 367,014 소계, 당기손익 2,600,039 2,068,983 249,755 (26,173,655) (6,949,186) (1,878,779) 0 (30,082,843) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 (624,892) 0 0 0 0 (624,892) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 0 0 (84,829) (84,829) 소계, 기타포괄손익 0 0 (624,892) 0 0 0 (84,829) (709,721) 합계 2,600,039 2,068,983 (375,137) (26,173,655) (6,949,186) (1,878,779) (84,829) (30,792,564) 　 금융상품 금융상품 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융상품 파생상품 　 당기손익인식 위험회피 목적 7. 영업부문 (연결) 영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주부문, 유통ㆍ물류서비스부문, 골프사업부문 및 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다.이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 　 당기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 1,287,097,260 (7,134) 1,287,090,126 (1,522,027) (34,683) (1,556,710) 1,285,575,233 (41,817) 1,285,533,416 영업이익(손실) 　　 99,199,705 　　 (7,025,739) 　　 92,173,966 감가상각비 및 무형자산상각비 　　 16,944,313 　　 192,899 　　 17,137,212 매출금액 산출에 대한 기술 　　　　　　　　 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 　　　　　　　　 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 　 부문 　 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 영업부문 합계 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 전기 (단위 : 천원) 매출 및 지분법 손익 1,247,624,337 (62,016) 1,247,562,321 30,428,144 (884,395) 29,543,749 1,278,052,481 (946,411) 1,277,106,070 영업이익(손실) 　　 68,892,088 　　 16,954,835 　　 85,846,923 감가상각비 및 무형자산상각비 　　 16,269,490 　　 1,322,070 　　 17,591,560 매출금액 산출에 대한 기술 　　　　　　　　 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 　　　　　　　　 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 　 부문 　 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 영업부문 합계 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 영업부문 부문간 내부수익 당기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 447,642,001 기업전체 수익에 대한 비율 0.35 　 주요고객1 전기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 266,615,556 기업전체 수익에 대한 비율 0.35 　 주요고객1 　 당기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터의 수익 756,002,765 229,905,853 132,563,320 107,171,990 1,225,643,928 지분법손익 59,889,488 0 0 0 59,889,488 관계기업에 대한 투자자산 1,188,974,560 0 0 0 1,188,974,560 유형자산 112,155,880 4,011,133 21,728,996 4,555,687 142,451,696 무형자산 26,816,330 267,326 177,703 215,640 27,476,999 사용권자산 161,241,242 1,989,195 13,834,295 7,258,219 184,322,951 투자부동산 151,248,607 0 0 0 151,248,607 　 지역 지역 합계 　 한국 외국 　 중국 미국 기타 국가 전기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터의 수익 789,353,693 237,970,733 126,563,508 81,247,321 1,235,135,255 지분법손익 41,970,815 0 0 0 41,970,815 관계기업에 대한 투자자산 1,145,599,025 0 0 0 1,145,599,025 유형자산 103,942,113 3,866,671 9,618,920 4,972,180 122,399,883 무형자산 32,713,168 315,127 77,630 277,022 33,382,947 사용권자산 148,690,648 2,494,987 6,065,718 7,805,258 165,056,612 투자부동산 172,730,066 0 0 0 172,730,066 　 지역 지역 합계 　 한국 외국 　 중국 미국 기타 국가 8. 금융자산 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 11,243,889 16,567,593 14,304,850 42,116,332 　 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 전기 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 16,988,921 14,960,354 10,150,090 42,099,365 　 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 　 당기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (28,425) 　 금융자산, 범주 　 당기손익인식금융자산 　 당기손익-공정가치측정지분증권 전기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 2,068,983 　 금융자산, 범주 　 당기손익인식금융자산 　 당기손익-공정가치측정지분증권 　 당기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,948,283 31,388 6,979,671 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 지분증권 　 주식, 지분증권 　 상장주식 비상장 주식 전기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,170,045 6,637,645 12,807,690 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 지분증권 　 주식, 지분증권 　 상장주식 비상장 주식 지분상품 처분 관련 기타포괄손익누계액에 대한 설명 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각에 대한 설명 당기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 　 당기 (단위 : 천원) 매출채권 220,232,653 (11,763,861) 208,468,792 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 매출채권 216,492,994 (2,726,261) 213,766,733 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 　 당기 (단위 : 천원) 유동 3,645,654 20,751,920 1,234,255 12,297,783 3,295,828 41,225,440 　　　　　 (11,955,262) 29,270,178 비유동 804,000 0 359,176 3,864,910 5,927,212 10,955,298 　　　　　 0 10,955,298 상각후원가 합계 4,449,654 20,751,920 1,593,431 16,162,693 9,223,040 52,180,738 　　　　　 (11,955,262) 40,225,476 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손실충당금 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 　 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 예수보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 예수보증금 전기 (단위 : 천원) 유동 61,016,742 12,085,779 1,171,738 12,221,083 1,883,034 88,378,376 　　　　　 (11,955,262) 76,423,114 비유동 1,170,001 0 164,748 2,855,049 6,035,738 10,225,536 　　　　　 0 10,225,536 상각후원가 합계 62,186,743 12,085,779 1,336,486 15,076,132 7,918,772 98,603,912 　　　　　 (11,955,262) 86,648,650 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손실충당금 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 　 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 예수보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 예수보증금 당기 (단위 : 천원) 유동매출채권 220,232,653 (11,763,861) 208,468,792 유동 금융기관예치금 3,645,654 0 3,645,654 유동 미수금 20,751,920 (32,557) 20,719,363 유동 미수수익 1,234,255 0 1,234,255 유동 대여금 12,297,783 (11,922,705) 375,078 유동 보증금 3,295,828 0 3,295,828 유동성 항목 소계 261,458,093 (23,719,123) 237,738,970 비유동 금융기관예치금 804,000 0 804,000 비유동 미수수익 359,176 0 359,176 비유동 대여금 3,864,910 0 3,864,910 비유동 보증금 5,927,212 0 5,927,212 비유동성 항목 소계 10,955,298 0 10,955,298 매출채권 및 기타채권 합계 272,413,391 (23,719,123) 248,694,268 　 채권금액 대손충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 유동매출채권 216,492,994 (2,726,261) 213,766,733 유동 금융기관예치금 61,016,742 0 61,016,742 유동 미수금 12,085,779 (32,557) 12,053,222 유동 미수수익 1,171,738 0 1,171,738 유동 대여금 12,221,083 (11,922,705) 298,378 유동 보증금 1,883,034 0 1,883,034 유동성 항목 소계 304,871,370 (14,681,523) 290,189,847 비유동 금융기관예치금 1,170,001 0 1,170,001 비유동 미수수익 164,748 0 164,748 비유동 대여금 2,855,049 0 2,855,049 비유동 보증금 6,035,738 0 6,035,738 비유동성 항목 소계 10,225,536 0 10,225,536 매출채권 및 기타채권 합계 315,096,906 (14,681,523) 300,415,383 　 채권금액 대손충당금 장부금액 합계 당기 (단위 : 천원) 유동매출채권 　　　　 215,875,864 1,372,075 151,190 175,647 1,292 　　　　　 2,656,585 220,232,653 　　　　　　　　　　　　　　　 (11,763,861) 208,468,792 유동 금융기관예치금 　　　　 3,645,654 0 0 0 0 　　　　　 0 3,645,654 　　　　　　　　　　　　　　　 0 3,645,654 유동 미수금 　　　　 20,719,363 0 0 0 0 　　　　　 32,557 20,751,920 　　　　　　　　　　　　　　　 (32,557) 20,719,363 유동 미수수익 　　　　 1,234,255 0 0 0 0 　　　　　 0 1,234,255 　　　　　　　　　　　　　　　 0 1,234,255 유동 대여금 　　　　 375,078 0 0 0 0 　　　　　 11,922,705 12,297,783 　　　　　　　　　　　　　　　 (11,922,705) 375,078 유동 보증금 　　　　 3,295,828 0 0 0 0 　　　　　 0 3,295,828 　　　　　　　　　　　　　　　 0 3,295,828 유동성 항목 소계 　　　　 245,146,042 1,372,075 151,190 175,647 1,292 　　　　　 14,611,847 261,458,093 　　　　　　　　　　　　　　　 (23,719,123) 237,738,970 비유동 금융기관예치금 　　　　 804,000 0 0 0 0 　　　　　 0 804,000 　　　　　　　　　　　　　　　 0 804,000 비유동 미수수익 　　　　 359,176 0 0 0 0 　　　　　 0 359,176 　　　　　　　　　　　　　　　 0 359,176 비유동 대여금 　　　　 3,864,910 0 0 0 0 　　　　　 0 3,864,910 　　　　　　　　　　　　　　　 0 3,864,910 비유동 보증금 　　　　 5,927,212 0 0 0 0 　　　　　 0 5,927,212 　　　　　　　　　　　　　　　 0 5,927,212 비유동성 항목 소계 　　　　 10,955,298 0 0 0 0 　　　　　 0 10,955,298 　　　　　　　　　　　　　　　 0 10,955,298 매출채권 및 기타채권 　　　　 256,101,340 1,372,075 151,190 175,647 1,292 　　　　　 14,611,847 272,413,391 　　　　　　　　　　　　　　　 (23,719,123) 248,694,268 　 장부금액 장부금액 합계 　 총액 대손충당금 　 금융자산의 손상차손 전체금액 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 　 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 사고로 인해 손상된 채권 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 사고로 인해 손상된 채권 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 　 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 전기 (단위 : 천원) 유동매출채권 　　　　 212,269,785 1,407,831 100,067 19,396 0 　　　　　 2,695,915 216,492,994 　　　　　　　　　　　　　　　 (2,726,261) 213,766,733 유동 금융기관예치금 　　　　 61,016,742 0 0 0 0 　　　　　 0 61,016,742 　　　　　　　　　　　　　　　 0 61,016,742 유동 미수금 　　　　 12,053,222 0 0 0 0 　　　　　 32,557 12,085,779 　　　　　　　　　　　　　　　 (32,557) 12,053,222 유동 미수수익 　　　　 1,171,738 0 0 0 0 　　　　　 0 1,171,738 　　　　　　　　　　　　　　　 0 1,171,738 유동 대여금 　　　　 298,378 0 0 0 0 　　　　　 11,922,705 12,221,083 　　　　　　　　　　　　　　　 (11,922,705) 298,378 유동 보증금 　　　　 1,883,034 0 0 0 0 　　　　　 0 1,883,034 　　　　　　　　　　　　　　　 0 1,883,034 유동성 항목 소계 　　　　 288,692,899 1,407,831 100,067 19,396 0 　　　　　 14,651,177 304,871,370 　　　　　　　　　　　　　　　 (14,681,523) 290,189,847 비유동 금융기관예치금 　　　　 1,170,001 0 0 0 0 　　　　　 0 1,170,001 　　　　　　　　　　　　　　　 0 1,170,001 비유동 미수수익 　　　　 164,748 0 0 0 0 　　　　　 0 164,748 　　　　　　　　　　　　　　　 0 164,748 비유동 대여금 　　　　 2,855,049 0 0 0 0 　　　　　 0 2,855,049 　　　　　　　　　　　　　　　 0 2,855,049 비유동 보증금 　　　　 6,035,738 0 0 0 0 　　　　　 0 6,035,738 　　　　　　　　　　　　　　　 0 6,035,738 비유동성 항목 소계 　　　　 10,225,536 0 0 0 0 　　　　　 0 10,225,536 　　　　　　　　　　　　　　　 0 10,225,536 매출채권 및 기타채권 　　　　 298,918,435 1,407,831 100,067 19,396 0 　　　　　 14,651,177 315,096,906 　　　　　　　　　　　　　　　 (14,681,523) 300,415,383 　 장부금액 장부금액 합계 　 총액 대손충당금 　 금융자산의 손상차손 전체금액 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 　 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 사고로 인해 손상된 채권 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 사고로 인해 손상된 채권 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 　 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 매출채권의 기대신용손실 측정에 대한 설명 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 발생일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타수취채권은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 연결회사는 상각후 원가를 측정하는 기타수취채권에 대하여 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 손상된 채권의 충당금 설정 및 환입액에 대한 설명 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 당기 (단위 : 천원) 기초 금액 2,726,261 11,955,262 14,681,523 손상 9,144,488 0 9,144,488 회수 (67,561) 0 (67,561) 제각 (31,785) 0 (31,785) 외화환산차이 (7,542) 0 (7,542) 기말 금액 11,763,861 11,955,262 23,719,123 　 매출채권 기타수취채권 금융상품 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 금액 296,538 11,955,262 12,251,800 손상 2,471,500 0 2,471,500 회수 (43,413) 0 (43,413) 제각 0 0 0 외화환산차이 1,636 0 1,636 기말 금액 2,726,261 11,955,262 14,681,523 　 매출채권 기타수취채권 금융상품 합계 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험에 대한 설명 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권및기타수취채권의각분류별 장부금액합계입니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.연체되지도 않고, 손상되지도 않은 매출채권 중 주요고객에 대한 매출채권은 약 3%(전기5%)로 외부신용등급은 AA- Stable(국내 신용평가기관인 나이스신용평가 기준) 이상입니다. 그 외의 매출채권은 다수의 고객에 분산되어 있으므로, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방의 집합에 집중되어 있지 않습니다. 9. 계약부채 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 계약부채 합계 5,001,587 43,773 　 0 5,045,360 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 1,529,098 0 　 0 0 　 운송용역 기타용역 복합운송 골프텔분양수익 계약의 유형 합계 전기 (단위 : 천원) 계약부채 합계 1,529,099 0 　 0 1,529,099 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 2,766,407 　　 2,747,324 　 　 운송용역 기타용역 복합운송 골프텔분양수익 계약의 유형 합계 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 (연결) 당기 (단위 : 천원) 금융기관 제주은행 우리은행 등 　 사용이 제한된 금융자산 800,000 4,000 804,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 서울보증보험에 담보 제공 당좌개설보증금 　 　 비유동성 금융기관 예치금_1 비유동성 금융기관 예치금_2 금융자산, 분류 합계 전기 (단위 : 천원) 금융기관 제주은행 우리은행 등 　 사용이 제한된 금융자산 800,000 6,000 806,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 서울보증보험에 담보 제공 당좌개설보증금 　 　 비유동성 금융기관 예치금_1 비유동성 금융기관 예치금_2 금융자산, 분류 합계 11. 재고자산 (연결) 당기 (단위 : 천원) 유동상품 105,594,723 (2,950,322) 102,644,401 유동제품 501,476 (27,918) 473,558 유동재공품 388,632 (2,781) 385,851 유동원재료 4,635,371 (250,508) 4,384,863 유동 운송중 재고자산 8,513,705 0 8,513,705 유동재고자산 119,633,907 (3,231,529) 116,402,378 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 　　 666,961,812 재고자산 평가손실 　　 82,166 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 유동상품 119,086,074 (2,907,377) 116,178,697 유동제품 891,675 (32,418) 859,257 유동재공품 1,483,207 (47,785) 1,435,422 유동원재료 7,670,444 (161,783) 7,508,661 유동 운송중 재고자산 2,851,167 0 2,851,167 유동재고자산 131,982,567 (3,149,363) 128,833,205 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 　　 665,372,933 재고자산 평가손실 　　 627,147 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 12. 파생금융상품 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 0 0 파생상품 금융부채 0 46,430 　 파생상품 목적의 지정 　 현금흐름위험회피 당기손익인식 　 파생상품 유형 　 통화선도 및 스왑계약 전기 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 12,923 0 파생상품 금융부채 0 0 　 파생상품 목적의 지정 　 현금흐름위험회피 당기손익인식 　 파생상품 유형 　 통화선도 및 스왑계약 　 당기 (단위 : 천원) 재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술 현금흐름위험회피와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 5,653천원 (전기 평가이익 : 2,145,666천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 7,270천원 (전기 평가손실 : 2,230,495천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 당기말 현재 정산되지 않은 현금흐름위험회피 관련 통화선도계약은 없습니다. 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,653) 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (7,270) 　 현금흐름위험회피 전기 (단위 : 천원) 재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술 　 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 2,145,666 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (2,230,495) 　 현금흐름위험회피 　 　 (단위 : 천원) 계약처, 파생상품 국민은행 차입금, 파생상품 40,000,000 지급이자율, 파생상품 MOR(3M)+1.75% 수취이자율, 파생상품 고정금리 5.10% 계약만기일, 파생상품 2024-03-22 기타비용으로 인신한 파생상품평가손실 (46,430) 　 파생상품 목적의 지정 　 당기손익인식 　 파생상품 유형 　 이자율스왑 계약 13. 관계기업에 대한 투자자산 (연결) 　 　 당기 　 약칭(1) MANDO DNI AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF HVM LKDPEF1 ANANTIJJ ANANTIHL 　 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 　 소유지분율(%) 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.7564 0.7586 0.0265 0.4748 0.2000 0.2000 　 결산월 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 　 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　　　 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 하이밸류마레보㈜ 엘케이디 1호 사모투자합자회사 (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 전기 　 약칭(1) MANDO DNI AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF HVM LKDPEF1 ANANTIJJ ANANTIHL 　 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 　 소유지분율(%) 0.3028 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.7564 0.7586 0.0265 0.4748 0.2000 0.2000 　 결산월 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 　 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　　　 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 하이밸류마레보㈜ 엘케이디 1호 사모투자합자회사 (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 (단위 : 천원) 기초 731,213,495 31,201,878 228,957,133 　 577,597 3,100,336 4,173,680 53,370,459 27,247,182 47,878,110 289,533 2,933,978 14,655,643 1,145,599,024 대체(1) 0 0 0 　 0 0 0 0 0 0 (311,096) 0 0 (311,096) 배당금 (7,101,625) 0 0 　 0 0 (1,193,741) 0 0 0 0 0 0 (8,295,366) 당기손익 중 지분 해당액 31,130,121 1,530,113 16,559,883 　 39,843 309,145 54,685 3,302,633 (10,211,768) 21,707,055 21,591 (71,906) (4,481,906) 59,889,489 기타포괄손익에 대한 지분 (975,147) (75,043) (548,511) 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,598,701) 재측정요소에 대한 지분 (7,310,718) (96,086) (702,319) 　 0 0 0 0 0 0 0 0 (13,180) (8,122,303) 이익잉여금 변동에 대한 지분 1,810,116 0 0 　 0 0 (120) 0 0 0 0 0 0 1,809,996 기타자본 변동에 대한 지분 0 412 3,012 　 0 0 120 0 0 0 (28) 0 0 3,516 취득 　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　　　　　　　　　　　　　 기말 748,766,242 32,561,274 244,269,198 　 617,440 3,409,481 3,034,624 56,673,092 17,035,414 69,585,165 0 2,862,072 10,160,557 1,188,974,560 대체에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　　 기말 이후 처분 예정임에 따라 기말 장부가액을 전액 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) HSC AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL 전기 (단위 : 천원) 기초 679,377,529 28,245,175 215,261,728 55,618,790 552,600 2,808,212 4,742,668 99,302,867 32,555,504 0 296,680 0 0 1,118,761,753 대체(1) 　　　　　　　　　　　　　　 배당금 11,362,600 616,121 5,236,864 604,800 0 0 909,717 0 0 0 0 0 0 18,730,102 당기손익 중 지분 해당액 51,332,857 2,578,429 25,811,318 2,346,386 24,997 292,124 340,849 (45,932,407) (5,308,322) (2,121,890) (7,146) (51,622) 12,665,243 41,970,816 기타포괄손익에 대한 지분 1,517,189 210,917 (452,100) 1,076,960 0 0 0 0 0 0 0 (14,400) (9,600) 2,328,966 재측정요소에 대한 지분 10,151,261 277,530 2,088,752 735,283 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,252,826 이익잉여금 변동에 대한 지분 197,259 8,373 61,202 0 0 0 0 0 0 　 0 　 0 266,834 기타자본 변동에 대한 지분 0 (211) 1,296 0 0 0 (120) 0 0 0 0 0 0 965 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50,000,000 0 3,000,000 2,000,000 55,000,000 처분 0 497,786 (8,578,199) (59,172,619) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (67,253,032) 기말 731,213,495 31,201,878 228,957,133 0 577,597 3,100,336 4,173,680 53,370,460 27,247,182 47,878,110 289,534 2,933,978 14,655,643 1,145,599,025 대체에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　　　 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) HSC AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL (1) 기말 이후 처분 예정임에 따라 기말 장부가액을 전액 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 　 당기 (단위 : 천원) 유동자산 3,237,808,378 872,276,965 　 2,174,369 13,538,851 3,771,978 48,072 2,542,143 5,876,055 16,897,281 298,911 2,542,445 비유동자산 2,844,758,024 852,035,894 　 344,678 3,570,386 141,098,303 75,553,771 20,048,315 140,678,487 0 14,209,450 141,989,933 유동부채 2,606,478,069 834,201,056 　 302,542 248,165 89,472,328 680,015 134,686 8,184 2,122,558 198,000 2,781,839 비유동부채 1,307,576,348 434,424,021 　 240,446 856,471 5,775,262 0 0 0 0 0 125,095,565 수익(매출액) 8,393,086,801 1,572,982,675 　 3,861,614 20,583,409 10,233,405 7,040,952 (12,924,000) 47,234,839 6,798,531 0 9,264,937 당기순이익(손실) 141,688,645 30,768,122 　 131,077 579,484 3,475,579 4,366,080 (13,459,658) 45,715,058 3,835,877 (359,530) (21,677,140) 기타포괄손익 (16,938,397) (2,110,213) 　 0 0 0 0 0 0 0 0 (65,902) 총포괄손익 124,750,248 28,657,909 　 131,077 579,484 3,475,579 4,366,080 (13,459,658) 45,715,058 3,835,877 (359,530) (21,743,042) 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI HSC AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL 전기 (단위 : 천원) 유동자산 2,980,301,901 766,565,951 0 1,831,479 13,538,851 3,940,034 2,040,546 3,072,231 7,376,516 2,232,128 1,339,890 31,265,335 비유동자산 2,676,874,695 900,855,844 0 500,959 3,570,386 140,880,875 68,519,601 38,631,514 93,462,983 36,057,043 13,330,000 125,133,665 유동부채 2,150,797,625 679,492,692 0 309,369 248,165 2,552,196 4,400 134,686 8,199 122,663 0 11,955,295 비유동부채 1,421,297,670 560,739,590 0 226,300 856,471 91,777,113 0 0 0 27,000,000 0 106,011,693 수익(매출액) 7,516,163,841 1,472,088,272 139,384,865 3,454,406 20,583,409 9,823,975 (58,037,763) (811,459) (3,827,466) 1,720,000 0 57,925,209 당기순이익(손실) 209,226,484 25,099,610 12,384,131 64,456 1,507,985 3,469,782 (60,722,642) (6,997,334) (4,468,700) 105,017 (258,110) 28,480,011 기타포괄손익 35,318,186 4,331,772 22,562,453 　 0 0 0 　 0 0 0 0 총포괄손익 244,544,671 29,431,383 34,946,584 64,456 1,507,985 3,469,782 (60,722,642) (6,997,334) (4,468,700) 105,017 (258,110) 28,480,011 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI HSC AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL 관계기업의 요약재무정보 작성기준에 대한 기술 당기말 현재 연결회사는 피투자회사의 최근 감사받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였으며, 회계정책일치 등을 위하여 일부 재무정보 변경이 존재합니다. 　 당기 (단위 : 천원) 지배지분 순자산 1,843,692,929 465,619,224 465,619,224 1,976,060 16,045,350 49,622,690 74,921,827 22,455,773 146,546,357 14,774,723 14,310,361 16,688,969 　 관계기업에 대한 소유지분율 0.3025 0.0743 0.5433 0.2222 0.2125 0.0984 0.7564 0.7586 0.4748 0.0265 0.2000 0.2000 　 순자산 지분금액 557,666,902 34,608,289 252,962,642 439,125 3,409,481 4,884,122 56,673,092 17,035,414 69,585,165 392,248 2,862,072 3,337,794 　 영업권 등 193,490,381 453,198 0 178,315 0 64,460 0 0 0 0 0 0 　 미실현이익 (2,391,041) (1,736,209) (13,387,995) 0 0 0 0 0 0 0 0 6,822,763 　 기타 0 (764,004) 4,694,551 0 0 (1,913,958) 0 0 0 (81,153) 0 0 　 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (311,095) 0 0 　 장부금액 748,766,242 32,561,274 244,269,198 617,440 3,409,481 3,034,624 56,673,092 17,035,414 69,585,165 0 2,862,072 10,160,557 1,188,974,560 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역에 대한 설명 당기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%(전기말: 30.25%)이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.25%(전기말: 30.28%)입니다. 당기말 현재 보통주 지분율은 16.27%(전기말: 16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율 및 DNI가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 7.43%(전기말: 7.28%), 우선주 54.33%(전기말: 55.27%)입니다. 당기말 현재 보통주 지분율은 16.27%(전기말: 16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율 및 DNI가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 7.43%(전기말: 7.28%), 우선주 54.33%(전기말: 55.27%)입니다. 　 당기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다. 　　　　　　　 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 기말 이후 처분 예정임에 따라 기말 장부가액을 전액 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL 전기 (단위 : 천원) 지배지분 순자산 1,769,436,965 437,147,484 437,147,484 1,796,770 16,004,601 50,491,600 70,555,747 35,916,739 100,831,300 11,166,509 14,669,890 38,432,011 　 관계기업에 대한 소유지분율 0.3028 0.0743 0.5433 0.2222 0.1937 0.0984 0.7564 0.7586 0.4748 0.0265 0.2000 0.2000 　 순자산 지분금액 535,823,996 32,492,058 237,494,451 399,282 3,100,336 4,969,645 53,370,460 27,247,182 47,878,110 296,457 2,933,978 7,686,402 　 영업권 등 197,695,547 453,198 0 178,315 0 64,460 0 0 0 0 0 0 　 미실현이익 (2,306,048) (1,354,135) (10,929,087) 0 0 0 0 0 0 0 0 6,969,241 　 기타 0 (389,243) 2,391,769 0 0 (860,425) 0 0 0 (6,923) 0 0 　 대체 　　　　　　　　　　　　　 장부금액 731,213,495 31,201,878 228,957,133 577,597 3,100,336 4,173,680 53,370,460 27,247,182 47,878,110 289,534 2,933,978 14,655,643 1,145,599,025 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역에 대한 설명 당기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%(전기말: 30.25%)이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.25%(전기말: 30.28%)입니다. 당기말 현재 보통주 지분율은 16.27%(전기말: 16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율 및 DNI가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 7.43%(전기말: 7.28%), 우선주 54.33%(전기말: 55.27%)입니다. 당기말 현재 보통주 지분율은 16.27%(전기말: 16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율 및 DNI가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 7.43%(전기말: 7.28%), 우선주 54.33%(전기말: 55.27%)입니다. 　 당기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다. 　　　　　　　 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL 　 당기 (단위 : 천원) 공정가치 558,897,888 12,661,282 장부금액 748,766,242 32,561,274 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) 전기 (단위 : 천원) 공정가치 572,390,975 16,512,037 장부금액 719,713,365 31,201,878 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) 14. 유형자산 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 기초 24,197,496 0 24,197,496 47,380,508 (10,265,308) 37,115,200 29,828,632 (14,880,569) 14,948,063 2,441,248 (2,114,266) 326,982 18,370,566 (14,602,642) 3,767,924 955,176 (174,742) 780,433 0 0 0 41,263,786 0 41,263,786 164,437,411 (42,037,527) 122,399,883 취득 　　 0 　　 1,288,238 　　 14,942,635 　　 222,395 　　 2,626,280 　　 303,483 　　 0 　　 12,346,483 　　 31,729,514 처분/폐기 　　 (139,953) 　　 (189,419) 　　 (3,449,665) 　　 (113,471) 　　 (552,698) 　　 0 　　 0 　　 0 　　 (4,445,206) 감가상각 　　 0 　　 (1,224,864) 　　 (4,021,416) 　　 (150,302) 　　 (1,693,441) 　　 (134,816) 　　 0 　　 0 　　 (7,224,839) 대체 　　 0 　　 0 　　 (56,950) 　　 34,199 　　 186,345 　　 (155,362) 　　 0 　　 (310,044) 　　 (301,812) 환율변동효과 　　 28,453 　　 4,312 　　 265,310 　　 (740) 　　 30,138 　　 0 　　 0 　　 (33,318) 　　 294,155 기말 24,085,996 0 24,085,996 48,475,991 (11,482,524) 36,993,467 39,064,574 (16,436,597) 22,627,977 1,143,086 (824,023) 319,063 20,089,474 (15,724,926) 4,364,548 1,065,876 (272,138) 793,738 0 0 0 53,266,907 0 53,266,907 187,191,904 (44,740,208) 142,451,696 일부 유형자산과 투자부동산에 설정된 공동근저당권의 채권최고액 　　　　　 1,000,000 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 건물 및 구축물에 대한 기술 　　 당기말 현재 일부 유형자산과 투자부동산을 목적물로 채권최고액 1,000,000천원의 공동근저당권이 설정되어 있습니다(주석 16, 21, 32 참조). 　　 당기말 현재 일부 유형자산과 투자부동산을 목적물로 채권최고액 1,000,000천원의 공동근저당권이 설정되어 있습니다(주석 16, 21, 32 참조). 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 유형자산 　 토지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및 차량운반구 리스개량자산 코스 및 입목 미착 및 건설중인자산 유형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 97,564,827 　　 78,196,471 　　 12,629,523 　　 357,118 　　 3,767,163 　　 810,089 　　 57,302,990 　　 29,787,568 　　 280,415,749 취득 　　 0 　　 28,262 　　 6,048,000 　　 111,055 　　 2,083,981 　　 58,600 　　 0 　　 16,999,289 　　 25,329,186 처분/폐기 　　 (74,009,207) 　　 (38,671,011) 　　 (5,486,632) 　　 0 　　 (497,739) 　　 0 　　 (57,302,990) 　　 0 　　 (175,967,579) 감가상각 　　 0 　　 (2,220,508) 　　 (3,227,753) 　　 (130,459) 　　 (1,561,938) 　　 (88,256) 　　 0 　　 0 　　 (7,228,914) 대체 　　 536,558 　　 (296,042) 　　 4,615,264 　　 (10,024) 　　 (43,079) 　　 0 　　 0 　　 (5,554,076) 　　 (751,399) 환율변동효과 　　 105,318 　　 78,028 　　 369,661 　　 (708) 　　 19,535 　　 0 　　 0 　　 31,005 　　 602,839 기말 24,197,496 0 24,197,496 47,380,508 (10,265,308) 37,115,200 29,828,632 (14,880,569) 14,948,063 2,441,248 (2,114,266) 326,982 18,370,566 (14,602,642) 3,767,924 955,176 (174,742) 780,433 0 0 0 41,263,786 0 41,263,786 164,437,411 (42,037,527) 122,399,883 일부 유형자산과 투자부동산에 설정된 공동근저당권의 채권최고액 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 건물 및 구축물에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 유형자산 　 토지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및 차량운반구 리스개량자산 코스 및 입목 미착 및 건설중인자산 유형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 당기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 4,378,794 2,846,045 7,224,839 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 4,647,259 2,581,655 7,228,914 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 15. 무형자산 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 기초 7,477,436 0 7,477,436 1,230,000 (607,115) 622,885 38,384,473 (17,567,173) 20,817,300 12,515,576 (9,352,658) 3,162,918 1,699,064 (969,547) 729,517 641,377 (68,486) 572,891 61,947,927 (28,564,980) 33,382,947 취득 　　 0 　　 0 　　 210,000 　　 706,436 　　 633,382 　　 1,362,848 　　 2,912,666 상각 　　 0 　　 (94,615) 　　 (6,986,150) 　　 (1,038,852) 　　 0 　　 (6,887) 　　 (8,126,504) 처분 　　 0 　　 0 　　 0 　　 (273,552) 　　 (429,880) 　　 0 　　 (703,432) 대체 　　 0 　　 0 　　 0 　　 1,834,410 　　 0 　　 (1,834,410) 　　 0 환율변동효과 　　 0 　　 0 　　 0 　　 11,322 　　 0 　　 0 　　 11,322 기말 7,477,436 0 7,477,436 1,230,000 (701,730) 528,270 38,594,473 (24,553,323) 14,041,150 14,391,068 (9,988,386) 4,402,682 1,020,021 (87,002) 933,019 167,497 (73,055) 94,442 62,880,495 (35,403,496) 27,476,999 　 무형자산 및 영업권 　 영업권 고객관계 상표권 소프트웨어 회원권 기타무형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 7,477,436 　　 717,500 　　 27,764,050 　　 1,934,564 　　 729,517 　　 420,432 　　 39,043,499 취득 　　 0 　　 0 　　 48,000 　　 1,497,490 　　 0 　　 890,194 　　 2,435,684 상각 　　 0 　　 (94,615) 　　 (6,994,750) 　　 (982,925) 　　 0 　　 (10,887) 　　 (8,083,177) 처분 　　 0 　　 0 　　 0 　　 160,199 　　 0 　　 (186,379) 　　 (26,180) 대체 　　 0 　　 0 　　 0 　　 540,470 　　 0 　　 (540,470) 　　 0 환율변동효과 　　 0 　　 0 　　 0 　　 13,120 　　 0 　　 0 　　 13,120 기말 7,477,436 0 7,477,436 1,230,000 (607,115) 622,885 38,384,473 (17,567,173) 20,817,300 12,515,576 (9,352,658) 3,162,918 1,699,064 (969,547) 729,517 641,377 (68,486) 572,891 61,947,927 (28,564,980) 33,382,947 　 무형자산 및 영업권 　 영업권 고객관계 상표권 소프트웨어 회원권 기타무형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 당기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 7,218,247 908,257 8,126,504 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 7,403,178 679,999 8,083,177 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 당기 (단위 : 천원) 영업권 6,252,183 1,225,253 　 영구성장률 0.01 0.01 　 세전할인율 0.1393 0.1430 　 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 　　 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 세전현금흐름을 사용하여 계산되었습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액 성장률은 과거의 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 결정하고 있으며, 5년을 초과한 현금흐름은 현금창출단위가 속해 있는 산업의 장기 평균 성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 사용가치계산에 사용된 할인율은 해당 현금창출단위의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율입니다. 　 IT사업부문 보험사업부문 현금창출단위 합계 합계 전기 (단위 : 천원) 영업권 6,252,183 1,225,253 　 영구성장률 　　　 세전할인율 　　　 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 　　　 　 IT사업부문 보험사업부문 현금창출단위 합계 합계 영업권 손상차손에 대한 기술 영업권에 대한 손상평가 수행 결과, 연결회사는 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액을초과하는 것으로 판단하고 있으며, 따라서 영업권에 대해 손상차손을 인식하지 않았습니다. 16. 투자부동산 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 기초 135,850,589 0 135,850,589 40,850,049 (3,970,572) 36,879,477 176,700,638 (3,970,572) 172,730,066 취득 　　 0 　　 0 　　 0 사용권자산에서의 재분류 　　 0 　　 (19,695,590) 　　 (19,695,590) 감가상각 　　 0 　　 (1,785,868) 　　 (1,785,868) 기말 135,850,589 0 135,850,589 18,593,573 (3,195,554) 15,398,019 154,444,162 (3,195,554) 151,248,608 　 투자부동산 　 토지 건물 투자부동산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 143,234,435 　　 23,390,315 　　 166,624,750 취득 　　 15,692 　　 0 　　 15,692 사용권자산에서의 재분류 　　 (7,399,538) 　　 15,768,631 　　 8,369,093 감가상각 　　 0 　　 (2,279,469) 　　 (2,279,469) 기말 135,850,589 0 135,850,589 40,850,049 (3,970,572) 36,879,477 176,700,638 (3,970,572) 172,730,066 　 투자부동산 　 토지 건물 투자부동산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 　 당기 (단위 : 천원) 감가상각비, 투자부동산 1,777,330 8,538 1,785,868 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 감가상각비, 투자부동산 2,264,611 14,858 2,279,469 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 당기 (단위 : 천원) 기말 투자 부동산 230,293,392 　 공정가치 전기 (단위 : 천원) 기말 투자 부동산 259,488,053 　 공정가치 　 당기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 4,120,260 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 합계 2,994,375 리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 일부 계약의 경우 리스료에 CPI 증가를 포함하나 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 연결회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.연결회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로, 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 5,742,477 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 합계 4,202,796 리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보 　 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 1,641,987 268,390 1,910,377 　 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 2,886,409 904,978 3,791,387 　 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 17. 리스 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 사용권자산 32,282,840 148,454,939 3,585,172 0 184,322,951 사용권자산의 추가 　　　　 21,768,590 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 　　　　 5,244,212 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 　　　　 24,939,802 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 　　　　 15,167,488 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 전기 (단위 : 천원) 사용권자산 20,989,593 141,011,934 3,049,903 5,182 165,056,612 사용권자산의 추가 　　　　 46,835,652 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 　　　　 26,214,551 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 　　　　　 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 　　　　　 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 사용권자산을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 당기 중 증가한 사용권자산은 21,768,590천원(전기 : 46,835,652천원)입니다.당기 중 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액은 5,244,212 천원(전기 26,214,551천원)이며, 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액은 24,939,802천원 입니다. 당기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 15,167,488천원입니다(주석14 참조). 　 당기 (단위 : 천원) 유동 리스부채 30,529,158 비유동 리스부채 189,880,897 리스부채 합계 220,410,055 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 유동 리스부채 25,136,153 비유동 리스부채 192,340,925 리스부채 합계 217,477,078 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 7,200,789 12,252,585 1,373,886 5,338 20,832,598 리스부채에 대한 이자비용 　　　　 8,687,620 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 　　　　 19,409 사용권자산 처분이익 　　　　 7,259 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　　 0 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　　 88,311 리스 현금유출 　　　　 25,459,633 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 전기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 7,598,058 13,879,868 1,704,475 5,763 23,188,164 리스부채에 대한 이자비용 　　　　 6,611,315 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 　　　　 8,078 사용권자산 처분이익 　　　　 22,519 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　　 12,854 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　　 100,364 리스 현금유출 　　　　　 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 비품 자산 합계 18. 기타자산 (연결) 당기 (단위 : 천원) 기타자산 13,631,055 기타자산 기타유동자산 13,629,850 기타유동자산 부가세미수금 등 선급제세 257,267 선급금 4,729,391 선급비용 7,110,115 기타당좌자산 1,533,077 기타비유동자산 1,205 기타비유동자산 선급비용 1,205 　 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타자산 7,392,635 기타자산 기타유동자산 7,322,024 기타유동자산 부가세미수금 등 선급제세 118,821 선급금 3,297,701 선급비용 3,890,888 기타당좌자산 14,614 기타비유동자산 70,611 기타비유동자산 선급비용 70,611 　 　 　 공시금액 19. 기타지급채무 (연결) 당기 (단위 : 천원) 기타지급채무 37,065,279 기타지급채무 기타 유동 미지급금 26,833,607 기타 유동 미지급금 미지급금 20,759,552 임대보증금 1,349,103 미지급비용 4,724,952 기타 비유동 미지급금 10,231,672 기타 비유동 미지급금 미지급금 1,117,442 임대보증금 358,689 예수금 10,000 미지급비용 8,745,541 　 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타지급채무 38,932,040 기타지급채무 기타 유동 미지급금 33,035,453 기타 유동 미지급금 미지급금 19,927,701 임대보증금 2,001,265 미지급비용 11,106,487 기타 비유동 미지급금 5,896,587 기타 비유동 미지급금 미지급금 1,334,571 임대보증금 590,475 예수금 10,000 미지급비용 3,961,541 　 　 　 공시금액 20. 순확정급여부채(자산) (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 26,845,497 사외적립자산의 공정가치 (24,960,430) 재무상태표상 부채(자산) 1,885,067 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 23,104,372 사외적립자산의 공정가치 (21,811,150) 재무상태표상 부채(자산) 1,293,222 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 　 당기 (단위 : 천원) 기초 23,104,372 (21,811,150) 추가납입 　 (3,248,835) 당기근무원가 3,735,632 　 이자원가(이자수익) 1,086,830 (1,036,327) 계열사 전입 0 (157,848) 계열사 전출 0 111,018 급여지급액 (3,202,558) 1,134,990 사외적립자산의 수익 　 47,723 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (1,218) 　 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 1,697,035 　 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 425,402 　 기타(영업양수도로 인한 관계회사 전출) 0 　 기말 26,845,497 (24,960,430) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전기 (단위 : 천원) 기초 23,080,874 (18,616,010) 추가납입 　 (5,500,015) 당기근무원가 3,149,428 　 이자원가(이자수익) 476,676 (403,661) 계열사 전입 213,737 (203,663) 계열사 전출 (130,168) 97,673 급여지급액 (3,388,281) 2,731,686 사외적립자산의 수익 　 82,840 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 560,003 　 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (2,233,736) 　 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 2,895,527 　 기타(영업양수도로 인한 관계회사 전출) (1,519,688) 　 기말 23,104,372 (21,811,150) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 　 당기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 3,163,485 622,650 3,786,135 퇴직급여비용, 확정기여제도 81,605 1,385 82,990 합계 　　 3,869,125 　 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 2,530,720 691,724 3,222,444 퇴직급여비용, 확정기여제도 0 0 0 합계 　　 3,222,444 　 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 　 당기 (단위 : 천원) 예치금 24,960,430 예치금, 비율 1 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 예치금 18,616,010 예치금, 비율 1 　 공시금액 　 당기 　 할인율 0.0392 0.0467 　　　　　 미래임금상승률 　　　 0.0200 0.0598 　　 가정의 변동폭 　　 0.01 　　 0.01 　 가정의 증가 　　 4.8% 감소 　　 5.4% 증가 　 가정의 변동폭 　　 0.01 　　 0.01 　 가정의 감소 　　 5.3% 증가 　　 4.9% 감소 　 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정의 변동에 대한 기술 　　　　　　 상기 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위적립방식과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 　 보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계 　 할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기 　 할인율 0.0508 0.0539 　　　　　 미래임금상승률 　　　 0.0200 0.0598 　　 가정의 변동폭 　　　　　　　 가정의 증가 　　　　　　　 가정의 변동폭 　　　　　　　 가정의 감소 　　　　　　　 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정의 변동에 대한 기술 　　　　　　　 　 보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계 　 할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 　 　 (단위 : 천원) 퇴직급여지급액 4,087,567 3,104,349 12,632,769 13,762,175 33,586,860 확정급여채무의 가중평균만기 　　　　 5년5개월8일 　 1년 미만 1년 이상 ~ 2년 미만 2년 이상 ~ 5년 미만 5년 이상 합계 구간 합계 21. 충당부채 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 기초 346,179 2,761,938 3,108,117 당기에 추가된 충당부채 합계 및 환입된 충당부채, 기타충당부채 193,081 548,029 741,110 사용된 충당부채, 기타충당부채 (168,795) 0 (168,795) 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 0 (175,015) (175,015) 기말 370,465 3,134,952 3,505,417 유동충당부채 370,465 0 370,465 비유동충당부채 0 3,134,952 3,134,952 충당부채의 성격에 대한 기술 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 　 제품보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 335,505 2,856,072 3,191,577 당기에 추가된 충당부채 합계 및 환입된 충당부채, 기타충당부채 196,040 90,160 286,200 사용된 충당부채, 기타충당부채 (185,366) (200,000) (385,366) 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 0 15,706 15,706 기말 346,179 2,761,938 3,108,117 유동충당부채 346,179 202,544 548,723 비유동충당부채 0 2,559,394 2,559,394 충당부채의 성격에 대한 기술 판매보증충당부채는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다. 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 또한, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 기타비용으로 인식됩니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 　 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 　 제품보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 22. 사채 및 차입금 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2. 2021.2.2. 2016.3.10 2023.10.20 　 차입금, 만기 2023.7.3 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2. 2026.2.2. 2028.3.10 2025.10.20 　 차입금, 이자율 0.0000 0.0341 0.0360 0.0189 0.0227 0.0460 0.0695 　 소계, 유동성 0 0 0 115,000,000 0 0 0 115,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 　　　　　　　 (16,157) 차감계, 유동성 　　　　　　　 114,983,843 소계, 비유동성 0 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 104,000,000 30,000,000 258,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 　　　　　　　 (268,969) 차감계, 비유동성 　　　　　　　 257,731,031 사채에 대한 기술 　　　　　 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 　　 　 제12-1회 공모사채 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제2회 이익참가부사채 제 1회 사모사채 차입금명칭 합계 전기 (단위 : 천원) 차입금, 발행 　　　　　　　　 차입금, 만기 　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　 소계, 유동성 61,000,000 0 0 0 0 0 0 61,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 　　　　　　　 (51,553) 차감계, 유동성 　　　　　　　 60,948,447 소계, 비유동성 0 39,000,000 50,000,000 115,000,000 35,000,000 104,000,000 0 343,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 　　　　　　　 (482,236) 차감계, 비유동성 　　　　　　　 342,517,764 사채에 대한 기술 　　　　　 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 　　 　 제12-1회 공모사채 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제2회 이익참가부사채 제 1회 사모사채 차입금명칭 합계 당기 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0493 0.0730 　　　 0.0000 　　 0.0671 0.0698 0.0709 　　　 0.0496 　 단기차입금 　　 177,496,000 　　 0 　　 2,578,800 　　 1,289,400 　　 4,279,770 185,643,970 단기차입금, 외화금액 　　　　　　　　 USD 2,000 　　 USD 1,000 　　 EUR 3,000 　 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 운영자금대출-우리은행 등 운영자금대출-주식회사 한라 운영자금대출-신한은행(미국) 운영자금대출-Comerica Bank 운영자금대출-하나은행(독일)_1 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　　 단기차입금 　　 86,832,000 　　 17,300,000 　　 1,267,300 　　 1,900,950 　　 4,053,600 111,353,850 단기차입금, 외화금액 　　　　　　　　 USD 1,000 　　 USD 1,500 　　 EUR 3,000 　 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 운영자금대출-우리은행 등 운영자금대출-주식회사 한라 운영자금대출-신한은행(미국) 운영자금대출-Comerica Bank 운영자금대출-하나은행(독일)_1 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 　 당기 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0261 0.0562 　　　 0.0000 　　 0.0316 　 소계, 유동성 　　 70,000,000 　　 0 　　 0 70,000,000 소계, 유동성 외화금액 　　　　　　　　　　 차감: 현재가치할인차금, 유동성 　　　　　　　　　 0 차감계, 유동성 　　　　　　　　　 70,000,000 소계, 비유동성 　　 70,000,000 　　 0 　　 3,566,475 73,566,475 소계, 비유동성 외화금액 　　　　　　　　 EUR 2,500 　 차감: 현재가치할인차금, 비유동성 　　　　　　　　　 0 차감계, 비유동성 　　　　　　　　　 73,566,475 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 일반차입금-산업은행 등 일반차입금-신한은행(중국) 운영자금대출-하나은행(독일)_2 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　 소계, 유동성 　　 73,000,000 　　 1,905,120 　　 0 74,905,120 소계, 유동성 외화금액 　　　　　 CNY 10,500 　　　　 차감: 현재가치할인차금, 유동성 　　　　　　　　　 0 차감계, 유동성 　　　　　　　　　 74,905,120 소계, 비유동성 　　 90,000,000 　　 0 　　 3,378,000 93,378,000 소계, 비유동성 외화금액 　　　　　　　　 EUR 2,500 　 차감: 현재가치할인차금, 비유동성 　　　　　　　　　 0 차감계, 비유동성 　　　　　　　　　 93,378,000 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 일반차입금-산업은행 등 일반차입금-신한은행(중국) 운영자금대출-하나은행(독일)_2 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 　 당기 (단위 : 천원) 장부금액 7,731,429 39,856,893 1,660,103 34,241,367 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 1,660,103 14,492,304 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 Line of Credit Line of Credit 관련 금액 5,900,000 130,000,000 2,578,800 644,700 담보권자 신한은행 산업은행 Shinhan Bank Comerica Bank 　 토지/건물_1 토지/건물_2 토지/건물_3 재고/설비/매출채권 전기 (단위 : 천원) 장부금액 7,877,298 40,592,832 1,631,649 26,169,368 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 1,631,649 26,169,368 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 Line of Credit Line of Credit 관련 금액 5,900,000 110,000,000 1,267,300 1,900,950 담보권자 신한은행 산업은행 Shinhan Bank Comerica Bank 　 토지/건물_1 토지/건물_2 토지/건물_3 재고/설비/매출채권 23. 기타부채 (연결) 당기 (단위 : 천원) 기타부채 22,783,909 기타부채 기타 유동부채 22,771,736 기타 유동부채 선수금 14,588,644 예수금 2,756,044 선수수익 5,045,360 기타유동부채 381,688 기타 비유동 부채 12,173 기타 비유동 부채 기타비유동부채 12,173 　 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타부채 24,005,889 기타부채 기타 유동부채 24,005,889 기타 유동부채 선수금 19,643,320 예수금 2,560,498 선수수익 1,549,667 기타유동부채 252,404 기타 비유동 부채 0 기타 비유동 부채 기타비유동부채 0 　 　 　 공시금액 24. 당기법인세 및 이연법인세 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 당기 법인세부담액 8,605,592 법인세 환급액 등 (262,991) 총 이연법인세 변동액 2,020,892 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 1,999,445 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 2,943 외화환산차이 335,195 법인세비용(수익) 12,701,076 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 당기 법인세부담액 19,463,547 법인세 환급액 등 (652,249) 총 이연법인세 변동액 (9,931,902) 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 1,431,480 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 19,424 외화환산차이 105,055 법인세비용(수익) 10,435,355 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전 순이익 61,447,206 적용세율에 의한 법인세비용(수익) 14,808,416 비과세수익/비공제비용 665,976 미환류소득에 대한 법인세효과 1,848,604 법인세환급액 등 (262,991) 관계기업 등에 대한 이연법인세 (6,533,586) 미인식일시적차이변동 2,785,777 기타 (611,120) 법인세비용(수익) 12,701,076 평균유효세율 0.207 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전 순이익 15,465,052 적용세율에 의한 법인세비용(수익) 3,854,408 비과세수익/비공제비용 179,832 미환류소득에 대한 법인세효과 1,293,251 법인세환급액 등 (652,249) 관계기업 등에 대한 이연법인세 5,301,486 미인식일시적차이변동 (840,843) 기타 1,299,470 법인세비용(수익) 10,435,355 평균유효세율 0.675 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 상계 전 이연법인세자산 (945,593) (57,175,714) (58,121,307) 상계 전 이연법인세부채 1,068,775 108,914,616 109,983,391 이연법인세부채(자산) 　　 51,862,084 　 1년 이내에 결제될 이연법인세부채(자산) 1년 이후에 결제될 이연법인세부채(자산) 합계 구간 합계 전기 (단위 : 천원) 상계 전 이연법인세자산 (1,042,912) (58,101,483) (59,144,395) 상계 전 이연법인세부채 317,269 108,668,318 108,985,587 이연법인세부채(자산) 　　 49,841,192 　 1년 이내에 결제될 이연법인세부채(자산) 1년 이후에 결제될 이연법인세부채(자산) 합계 구간 합계 　 당기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (5,999,788) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (12,739) 해외사업장순투자의 위험회피손익(세전기타포괄손익) (4,336,664) 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (2,168,943) 관계기업등 자본조정(세전기타포괄손익) (1,598,701) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세전 금액 합계 (14,116,835) 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 1,385,951 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 2,943 기타포괄손익에 포함되는, 해외사업장순투자 위험회피에 관련되는 법인세 0 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 351,373 기타포괄손익에 포함되는, 관계기업등 자본조정에 관련되는 법인세 262,121 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 2,002,388 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (4,613,837) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (9,796) 해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익) (4,336,664) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,817,570) 관계기업등 자본조정(세후기타포괄손익) (1,336,580) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세후 합계 (12,114,447) 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (616,755) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (83,724) 해외사업장순투자의 위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,851) 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (1,320,711) 관계기업등 자본조정(세전기타포괄손익) 2,328,966 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세전 금액 합계 (707,239) 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 143,087 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 19,424 기타포괄손익에 포함되는, 해외사업장순투자 위험회피에 관련되는 법인세 0 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 305,696 기타포괄손익에 포함되는, 관계기업등 자본조정에 관련되는 법인세 982,696 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 1,450,903 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (473,668) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (64,300) 해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익) (5,851) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,015,015) 관계기업등 자본조정(세후기타포괄손익) 3,311,662 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세후 합계 743,664 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 기초 0 (204,224) (269,242) (50,953) (3,549) 31,581,803 (461,983) 29,352,676 (224,935) (272,862) 296,470 2,998 (73,649) (2,276,814) 42,638,944 (46,531,649) 103,514 (3,765,353) 49,841,192 당기손익 269,180 (31,615) (44,952) 4,883 (746) 5,463,705 (84,089) (2,530,322) 204,837 272,862 680,339 (2,998) (381,056) 42,242 (2,889,203) 1,364,395 (3,999) 2,022,070 4,355,533 지배지분의 기타포괄손익 변동 (351,373) 0 0 0 0 (262,122) 0 0 0 0 0 0 0 (1,385,951) 0 0 0 0 (1,999,446) 외화환산차이 0 0 (5,697) 0 0 23,419 0 0 0 0 303 0 0 0 0 0 0 (353,220) (335,195) 기말 (82,193) (235,839) (319,891) (46,070) (4,295) 36,806,805 (546,072) 26,822,354 (20,098) 0 977,112 0 (454,705) (3,620,523) 39,749,741 (45,167,254) 99,515 (2,096,503) 51,862,084 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 　 일시적차이 이월결손금 　 퇴직급여부채 장단기종업원급여 미지급비용 감가상각비 무형자산상각비 종속기업주식 등에 대한 투자 재고자산평가충당금 토지재평가이익 무형자산손상차손 기타충당부채 미수수익 파생상품평가 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 리스자산 리스 부채 기타일시적차이 전기 (단위 : 천원) 기초 (239,058) (180,958) (255,755) (6,167,723) (2,700) 34,477,423 (312,920) 35,170,723 (234,630) 0 5,611,316 934,525 196,258 (2,319,826) 38,935,420 (41,545,315) 616,885 (4,910,571) 59,773,094 당기손익 544,754 (23,266) (13,487) 6,116,770 (849) (1,912,923) (149,063) (5,818,047) 9,695 (272,862) (5,314,846) (931,527) (269,907) 186,099 3,703,524 (4,986,334) (513,371) 1,250,273 (8,395,367) 지배지분의 기타포괄손익 변동 (305,696) 0 0 0 0 (982,697) 0 0 0 0 0 0 0 (143,087) 0 0 0 0 (1,431,480) 외화환산차이 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (105,055) (105,055) 기말 0 (204,224) (269,242) (50,953) (3,549) 31,581,803 (461,983) 29,352,676 (224,935) (272,862) 296,470 2,998 (73,649) (2,276,814) 42,638,944 (46,531,649) 103,514 (3,765,353) 49,841,192 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 　 일시적차이 이월결손금 　 퇴직급여부채 장단기종업원급여 미지급비용 감가상각비 무형자산상각비 종속기업주식 등에 대한 투자 재고자산평가충당금 토지재평가이익 무형자산손상차손 기타충당부채 미수수익 파생상품평가 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 리스자산 리스 부채 기타일시적차이 　 당기 (단위 : 천원) 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 110,286,632 54,836,276 109,833,628 124,338,385 미사용 이월결손금과 세액공제로 인한 차감할 일시적 차이의 소멸일에 대한 설명 　　　 세무상 이월결손금의 최장만기는 2029년입니다. 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 　 일시적차이 미사용 세무상 결손금 　 종속기업투자 기타일시적차이 관계기업투자 전기 (단위 : 천원) 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 115,592,223 29,929,529 121,656,405 139,371,020 미사용 이월결손금과 세액공제로 인한 차감할 일시적 차이의 소멸일에 대한 설명 　　　 세무상 이월결손금의 최장만기는 2029년입니다. 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 　 일시적차이 미사용 세무상 결손금 　 종속기업투자 기타일시적차이 관계기업투자 이연법인세 미인식 사유에 대한 기술 차감할 일시적차이 및 세무상 이월결손금에 대한 이연법인세자산은 관련 세무상 혜택이 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 당기말 현재 연결회사는 사업결합(한라제주개발 주식회사)으로 승계하였으나 실현가능성이 높지 않다고 판단한 124,338,385천원(전기: 139,371,020천원)의 결손금에 대한 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 세무상 이월결손금의 최장만기는 2029년입니다.당기말 현재 연결회사는 실현가능성이 높지 않다고 판단한 일부 종속기업 투자와 관련된 차감할 일시적 차이 110,286,632천원(전기: 115,592,223천원) 및 기타 차감할 일시적차이 54,836,276천원(전기 : 29,929,529천원)에 대한 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.또한, 일부 관계기업투자와 관련된 일시적 차이 109,833,628천원(전기: 121,656,405천원)에 대해서는 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로, 이에 대한 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다. 글로벌최저한세 도입에 따른 영향에 대한 기술 글로벌최저한세는 연결실체의 직전 4개연도 중 2개 이상의 연결재무제표 상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 그룹의 구성기업(연결재무제표에 포함된 종속기업)의 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해 있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다.우리나라는 2023년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도 분부터 적용하여야 합니다.당사는 글로벌최저한세 규정에 따른 최종모기업으로서 종속기업의 글로벌최저한세 추가세액 발생분에 대한 납세의무를 부담합니다.당사의 글로벌최저한세 대상기업은 총 13개이며, 대상기업들이 소재하는 모든 국가는 전환기 적용면제 규정을 충족하여 글로벌최저한세 추가세액 계산이 면제될 것으로 예상하고 있습니다.따라서, 당사는 글로벌최저한세 추가세액에 대한 잠재적 익스포저가 없다고 예상하고 있습니다.한편, 우리나라의 글로벌최저한세 관련 세법이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 어떠한 경우에도 당기에 대한 법인세 효과는 없습니다.회사는 글로벌최저한세 법인세의 효과에 대해 이연법인세 회계처리를 한시적/의무적으로 면제하는 규정을 적용하였고, 글로벌최저한세 법인세가 발생했을 때, 당기법인세로 인식합니다. 25. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명 당기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 　 당기 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금 162,014,747,501 소각한 자기주식수 (단위: 주) 847,826 　 보통주 전기 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,472,070 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금 262,014,747,501 소각한 자기주식수 (단위: 주) 　 　 보통주 (1) 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발생주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. (2) 회사는 2023년 12월 18일 주주총회 결의를 통하여 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 　 당기 (단위 : 천원) 자기주식 (단위: 주) (19,375,401) 자기주식처분이익 2,734,106 분할차손 (22,790,837) 기타 17,477,603 합계 (21,954,529) 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 자기주식 (단위: 주) (24,371,785) 자기주식처분이익 2,734,106 분할차손 (22,790,837) 기타 17,474,087 합계 (26,954,429) 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 기초 (7,438,901) 9,796 2,440,866 (21,280,770) (26,269,009) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (4,613,837) 　　　　 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 　 (4,205) 　　　 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 　　 (4,635,451) 　　 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 　　　 (1,336,580) 　 기타포괄손익 　　　　 (10,590,073) 당기손익으로 재분류된 현금흐름위험회피손익 　 (5,591) 　　　 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품의 처분이익 재분류 0 　　　　 당기손익으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　　 0 　 이익잉여금으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　　 0 　 당기손익으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　　 (5,591) 이익잉여금으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　　 0 기말 (12,052,738) 0 (2,194,585) (22,617,350) (36,864,673) 　 자본 　 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 　 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 현금흐름위험회피 해외사업환산차이 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 적립금 기타포괄손익누적액 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 (7,266,232) 74,096 2,446,497 (21,944,725) (26,690,364) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (473,669) 　　　　 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 　 1,446,846 　　　 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 　　 (5,631) 　　 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 　　　 708,156 　 기타포괄손익 　　　　 1,675,702 당기손익으로 재분류된 현금흐름위험회피손익 　 (1,511,146) 　　　 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품의 처분이익 재분류 301,000 　　　　 당기손익으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　　 (83,265) 　 이익잉여금으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　　 39,064 　 당기손익으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　　 (1,594,411) 이익잉여금으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　　 340,064 기말 (7,438,901) 9,796 2,440,866 (21,280,770) (26,269,009) 　 자본 　 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 　 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 현금흐름위험회피 해외사업환산차이 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 적립금 기타포괄손익누적액 합계 26. 이익잉여금 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 법정적립금 27,543,090 미처분이익잉여금 824,750,716 이익잉여금 852,293,806 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에는 사용 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법정적립금 27,543,090 미처분이익잉여금 712,311,956 이익잉여금 739,855,046 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에는 사용 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 　 공시금액 　 　 (단위 : 천원) 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,564,352 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,217,380 　 공시금액 주식발행초과금의 이익잉여금 전입에 대한 기술 회사는 2023년 12월 18일 주주총회 결의를 통하여 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 기말배당에 대한 기술 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,564,352천원은 2023년 4월에 지급되었으며, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 X천원은 2024년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 연결재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. 27. 판매비와관리비 (연결) 당기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 41,827,500 퇴직급여, 판관비 3,344,501 복리후생비, 판관비 7,506,874 여비교통비, 판관비 2,449,765 통신비, 판관비 230,598 수도광열비, 판관비 640,658 세금과공과, 판관비 1,645,103 임차료, 판관비 2,020,850 유형자산감가상각비, 판관비 2,846,045 무형자산상각비, 판관비 908,257 투자부동산감가상각비, 판관비 8,538 사용권자산감가상각비, 판관비 3,233,156 수선비, 판관비 595,948 보험료, 판관비 875,987 접대비, 판관비 1,656,607 광고선전비, 판관비 8,946,049 수출제비용, 판관비 4,209,779 견본품비, 판관비 322,160 포장비, 판관비 2,075,109 운반비, 판관비 9,512,140 연구개발비, 판관비 317,517 지급수수료, 판관비 24,080,230 사무용품비, 판관비 254,711 소모품비, 판관비 1,071,658 도서인쇄비, 판관비 125,645 교육훈련비, 판관비 488,872 차량유지비, 판관비 411,359 보증수리비, 판관비 193,080 기타판매비와관리비 1,471,163 판매비와관리비 합계 123,269,859 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 40,598,369 퇴직급여, 판관비 2,530,720 복리후생비, 판관비 7,620,861 여비교통비, 판관비 1,779,072 통신비, 판관비 214,522 수도광열비, 판관비 482,259 세금과공과, 판관비 2,055,155 임차료, 판관비 2,144,752 유형자산감가상각비, 판관비 2,581,655 무형자산상각비, 판관비 679,999 투자부동산감가상각비, 판관비 14,858 사용권자산감가상각비, 판관비 2,892,197 수선비, 판관비 706,025 보험료, 판관비 937,662 접대비, 판관비 1,434,829 광고선전비, 판관비 10,655,158 수출제비용, 판관비 2,169,607 견본품비, 판관비 16,411 포장비, 판관비 2,214,625 운반비, 판관비 11,320,770 연구개발비, 판관비 310,032 지급수수료, 판관비 22,227,607 사무용품비, 판관비 186,543 소모품비, 판관비 2,038,453 도서인쇄비, 판관비 122,209 교육훈련비, 판관비 472,333 차량유지비, 판관비 410,531 보증수리비, 판관비 196,040 기타판매비와관리비 1,087,237 판매비와관리비 합계 120,100,491 　 공시금액 28. 비용의 성격별 분류 (연결) 당기 (단위 : 천원) 상품 순매입액 654,530,986 재고자산의 변동 12,430,827 종업원급여비용 68,366,846 감가상각비, 유형자산 7,224,839 감가상각비, 투자부동산 1,785,868 감가상각비, 사용권자산 20,832,598 무형자산상각비 8,126,504 복리후생비 8,932,579 지급수수료 105,308,710 수도광열비 4,889,925 수선비 1,177,326 기타 비용 290,450,911 성격별 비용 1,184,057,919 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 상품 순매입액 696,605,750 재고자산의 변동 (31,232,818) 종업원급여비용 64,895,585 감가상각비, 유형자산 7,228,914 감가상각비, 투자부동산 2,279,469 감가상각비, 사용권자산 23,188,164 무형자산상각비 8,083,177 복리후생비 9,113,542 지급수수료 170,137,468 수도광열비 4,383,348 수선비 1,381,091 기타 비용 232,632,571 성격별 비용 1,188,696,261 　 공시금액 29. 기타수익 및 기타비용 (연결) 당기 (단위 : 천원) 외환차이 11,227,036 수입임대료 0 배당금수익 260,255 유형자산처분이익 499,520 무형자산처분이익 641,182 매각예정비유동자산처분이익 1,214,944 공정가치금융자산평가이익 2,087,697 관계기업투자자산처분이익 0 공정가치금융자산처분이익 0 기타충당부채의 환입 70,840 기타 897,598 기타수익 합계 16,899,072 외환차이 9,176,472 공정가치금융자산평가손실 2,126,622 매출채권처분손실 61,354 유형자산처분손실 77,985 파생금융상품거래손실 108,438 파생상품평가손실 46,430 기부금 2,880,282 기타충당부채의 전입액 24,069 기타 1,690,519 기타비용 합계 16,192,172 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 외환차이 15,287,457 수입임대료 28,653 배당금수익 367,014 유형자산처분이익 8,211 무형자산처분이익 0 매각예정비유동자산처분이익 0 공정가치금융자산평가이익 411,236 관계기업투자자산처분이익 4,619,940 공정가치금융자산처분이익 2,628,976 기타충당부채의 환입 1,195,985 기타 720,022 기타수익 합계 25,267,494 외환차이 12,485,894 공정가치금융자산평가손실 1,088,488 매출채권처분손실 0 유형자산처분손실 48,553,264 파생금융상품거래손실 236,899 파생상품평가손실 1,641,880 기부금 2,962,519 기타충당부채의 전입액 38,029 기타 430,119 기타비용 합계 67,437,093 　 공시금액 30. 금융수익 및 금융비용 (연결) 당기 (단위 : 천원) 금융수익 합계 7,003,771 금융수익 합계 이자수익 6,317,817 외환차이 685,954 금융비용 합계 38,437,432 금융비용 합계 이자비용 36,517,446 외환차이 1,919,986 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 금융수익 합계 3,187,306 금융수익 합계 이자수익 2,652,061 외환차이 535,245 금융비용 합계 33,948,786 금융비용 합계 이자비용 32,971,463 외환차이 977,323 　 　 공시금액 31. 주당이익 (연결) 　 당기 (단위 : 원) 소유주지분 계속영업이익 (단위:원) 50,476,064,194 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,637,683 기본주당이익 (단위:원) 5,237 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,782,176 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 　 보통주 전기 (단위 : 원) 소유주지분 계속영업이익 (단위:원) 3,096,380,593 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,874,379 기본주당이익 (단위:원) 314 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,911,350 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,782,176 　 보통주 희석주당이익에 대한 기술 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름정보 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 61,447,206 조정항목 20,632,819 지분법평가이익 (59,889,488) 관계기업투자자산처분이익 0 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 당기손익공정가치금융자산평가손익 38,925 감가상각비 9,010,707 무형자산상각비 8,126,504 사용권자산상각비 20,832,598 퇴직급여 3,786,135 대손상각비 9,301,531 대손상각비환입 　 판매보증수리비 193,080 재고자산평가손실 82,167 재고자산평가손실환입 0 파생상품평가손익 46,430 파생상품거래손익 108,438 유형자산처분손익 (421,535) 매각예정비유동자산처분이익 (1,214,944) 무형자산처분손익 (641,182) 외화환산손익 조정 1,380,851 충당부채전입액 　 충당부채환입액 (46,772) 배당금수익 (260,255) 이자수익 (6,317,817) 이자비용 36,517,446 운전자본의변동 (4,479,281) 매출채권의증감 (3,705,920) 기타수취채권의증감 (10,074,677) 재고자산의증감 12,967,371 기타자산의증감 (6,155,634) 매입채무의증감 4,718,158 기타지급채무의증감 (24,490) 퇴직급여의순지급액 (2,114,397) 사외적립자산의적립 (3,248,835) 충당부채의감소 (168,795) 기타부채의증감 3,327,938 영업으로부터창출된현금 77,600,744 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 12,915,843 조정항목 81,732,800 지분법평가이익 (41,970,815) 관계기업투자자산처분이익 (4,619,940) 당기손익공정가치금융자산처분이익 (2,628,976) 당기손익공정가치금융자산평가손익 677,252 감가상각비 9,508,383 무형자산상각비 8,083,177 사용권자산상각비 23,188,164 퇴직급여 3,222,444 대손상각비 2,428,087 대손상각비환입 　 판매보증수리비 196,040 재고자산평가손실 627,146 재고자산평가손실환입 　 파생상품평가손익 1,641,880 파생상품거래손익 0 유형자산처분손익 48,545,054 매각예정비유동자산처분이익 0 무형자산처분손익 0 외화환산손익 조정 4,040,472 충당부채전입액 　 충당부채환입액 (1,157,956) 배당금수익 (367,014) 이자수익 (2,652,061) 이자비용 32,971,463 운전자본의변동 (20,309,970) 매출채권의증감 (41,384,008) 기타수취채권의증감 2,338,256 재고자산의증감 (28,408,534) 기타자산의증감 380,268 매입채무의증감 51,622,573 기타지급채무의증감 7,682,927 퇴직급여의순지급액 (2,198,703) 사외적립자산의적립 (5,500,015) 충당부채의감소 (316,914) 기타부채의증감 (4,525,820) 영업으로부터창출된현금 74,338,673 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 21,768,591 사용권자산의 투자부동산 재분류 5,244,212 투자부동산의 사용권자산 재분류 24,939,803 단기금융상품의 자기주식 취득 5,461,881 유형자산의 매각예정비유동자산 분류 0 투자부동산의 매각예정비유동자산 분류 0 유무형자산 취득관련 미지급금 4,324,380 사채 및 차입금의 유동성대체 224,821,982 사채 및 차입금의 비유동성대체 0 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 4,562,084 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 300,000 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 46,835,652 사용권자산의 투자부동산 재분류 26,214,551 투자부동산의 사용권자산 재분류 10,232,298 단기금융상품의 자기주식 취득 0 유형자산의 매각예정비유동자산 분류 296,065 투자부동산의 매각예정비유동자산 분류 7,613,160 유무형자산 취득관련 미지급금 2,672,774 사채 및 차입금의 유동성대체 135,853,404 사채 및 차입금의 비유동성대체 97,300,000 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 0 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 0 　 공시금액 　 　 당기 (단위 : 천원) 기초 111,353,850 168,283,120 403,466,211 217,477,078 900,580,259 재무현금흐름 74,030,800 (24,905,120) (31,000,000) (16,683,702) 1,441,978 기타비금융변동 259,320 188,475 248,662 19,616,679 20,313,136 재분류 0 0 0 0 0 기말 185,643,970 143,566,475 372,714,873 220,410,055 922,335,373 　 단기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 76,210,583 235,703,499 438,020,120 189,513,599 939,447,801 재무현금흐름 17,612,187 (51,013,161) (59,000,000) (18,621,829) (111,022,803) 기타비금융변동 231,080 892,782 24,446,091 46,585,308 72,155,261 재분류 17,300,000 (17,300,000) 0 0 0 기말 111,353,850 168,283,120 403,466,211 217,477,078 900,580,259 　 단기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 기타비금융변동에 대한 설명 기타비금융변동에는 비현금 변동과 지급시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다. 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출에 대한 설명 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 33. 우발상황 및 약정사항 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 계약의 유형 약정1 하나은행 포괄여신한도 5,000,000 　　 약정2 하나은행 기업일반자금회전대출 3,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정3 하나은행 수입신용장발행 2,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정4 하나은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정5 하나은행 기업당좌대출 100,000 　　 약정6 하나은행 외상채권담보대출 20,000,000 　　 약정7 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 10,000 　　 약정8 하나은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정9 하나은행 수입신용장발행 　 USD 6,000 　 약정10 하나은행 e 구매론(현대모비스) 59,900,000 　　 약정11 농협은행 일반자금대출 5,000,000 　　 약정12 신한은행 기업일반회전자금대출 5,900,000 　　 약정13 신한은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정14 우리은행 일반자금대출 5,000,000 　　 약정15 우리은행 일반자금대출 47,000,000 　　 약정16 우리은행 일반자금대출(우량중견특별대출) 30,000,000 　　 약정17 우리은행 외상매출채권전자대출 10,000,000 　　 약정18 우리은행 수입신용장발행 　 USD 4,000 　 약정19 국민은행 기업일반자금대출 10,000,000 　　 약정20 국민은행 기업일반자금대출 0 　　 약정21 국민은행 기업일반자금대출 40,000,000 　　 약정22 국민은행 외상매출채권전자대출 5,000,000 　　 약정23 산업은행 기업일반자금대출 15,000,000 　　 약정24 산업은행 일반대차입 50,000,000 　　 약정25 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정26 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정27 산업은행 일반대차입 20,000,000 　　 약정28 한국수출입은행 수출성장자금대출 40,000,000 　　 　 　 약정은행 약정내용 약정한도(원화) 약정한도(외화) 약정에 대한 설명 전기 (단위 : 천원) 계약의 유형 약정1 하나은행 포괄여신한도 5,000,000 　　 약정2 하나은행 기업일반자금회전대출 3,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정3 하나은행 수입신용장발행 2,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정4 하나은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정5 하나은행 기업당좌대출 100,000 　　 약정6 하나은행 외상채권담보대출 20,000,000 　　 약정7 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 10,000 　　 약정8 하나은행 기업일반자금대출 0 　　 약정9 하나은행 수입신용장발행 0 　　 약정10 하나은행 e 구매론(현대모비스) 59,900,000 　　 약정11 농협은행 일반자금대출 5,000,000 　　 약정12 신한은행 기업일반회전자금대출 5,900,000 　　 약정13 신한은행 기업일반자금대출 0 　　 약정14 우리은행 일반자금대출 15,000,000 　　 약정15 우리은행 일반자금대출 47,000,000 　　 약정16 우리은행 일반자금대출(우량중견특별대출) 0 　　 약정17 우리은행 외상매출채권전자대출 0 　　 약정18 우리은행 수입신용장발행 　 USD 4,000 　 약정19 국민은행 기업일반자금대출 10,000,000 　　 약정20 국민은행 기업일반자금대출 23,000,000 　　 약정21 국민은행 기업일반자금대출 0 　　 약정22 국민은행 외상매출채권전자대출 5,000,000 　　 약정23 산업은행 기업일반자금대출 15,000,000 　　 약정24 산업은행 일반대차입 50,000,000 　　 약정25 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정26 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정27 산업은행 일반대차입 0 　　 약정28 한국수출입은행 수출성장자금대출 40,000,000 　　 　 　 약정은행 약정내용 약정한도(원화) 약정한도(외화) 약정에 대한 설명 　 당기 (단위 : 천원) 계약의 유형 종속기업 약정1 HLLA Comerica Bank 운영자금대출 　 USD 3,000 종속기업 약정2 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit 　 USD 8,000 종속기업 약정3 URIMAN Comerica Bank Line of Credit 　 USD 15,000 종속기업 약정4 WECO 우리은행 일반자금대출 2,000,000 　 종속기업 약정5 WECO 하나은행 일반자금대출 3,000,000 　 종속기업 약정6 WECO 하나은행 Line of Credit 1,000,000 　 종속기업 약정7 HLLC Shinhan Bank 시설자금대출 　 0 종속기업 약정8 HLMG 하나은행 일반자금대출 　 EUR 3,000 종속기업 약정9 HLMG 하나은행 시설자금대출 　 EUR 2,500 　 　 종속기업 약정처 약정내용 약정한도(원화) 약정한도(외화) 전기 (단위 : 천원) 계약의 유형 종속기업 약정1 HLLA Comerica Bank 운영자금대출 　 USD 3,000 종속기업 약정2 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit 　 USD 4,000 종속기업 약정3 URIMAN Comerica Bank Line of Credit 　 USD 15,000 종속기업 약정4 WECO 우리은행 일반자금대출 4,000,000 　 종속기업 약정5 WECO 하나은행 일반자금대출 0 　 종속기업 약정6 WECO 하나은행 Line of Credit 0 　 종속기업 약정7 HLLC Shinhan Bank 시설자금대출 　 CNY 21,000 종속기업 약정8 HLMG 하나은행 일반자금대출 　 EUR 3,000 종속기업 약정9 HLMG 하나은행 시설자금대출 　 EUR 2,500 　 　 종속기업 약정처 약정내용 약정한도(원화) 약정한도(외화) 　 당기 (단위 : 천원) 거래상대방 우리은행 1,024,000 　　　 서울보증보험 　 18,207,651 　 당기말 현재 회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 13,100,858천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 　 　 약정한도 약정에 대한 설명 　 　 계약의 유형 　 　 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 전기 (단위 : 천원) 거래상대방 우리은행 1,280,000 　　　 서울보증보험 　 16,841,342 　　 　 　 약정한도 약정에 대한 설명 　 　 계약의 유형 　 　 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 물품대금지급 보증 등 이행보증 등 브랜드 및 상표권 사용에 대한 약정 연결회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사(구, 주식회사 만도) 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 　 　 (단위 : 천원) 양도담보금액 29,000,000 준소비대차 계약공정증서 37,000,000 근저당권채권최고액 8,400,000 　 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 회사가 보유한 재고자산 34. 특수관계자 거래 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 약칭(1) MANDO DNI AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL JDT IMS1 SMILE 　 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 　 소유지분율(%) 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.7564 0.7586 0.4748 0.0265 0.2000 0.2000 0.3333 0.0166 0.1250 　 결산월 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 　 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　　　　　 기타 관계기업 및 공동기업에 대한 설명 　　　　　　　　　　　 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 　 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디 1호 사모투자합자회사 하이밸류마레보(주) (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 전기 (단위 : 천원) 약칭(1) MANDO DNI AMT WD HLREIT1 NLPEF WCPEF LKDPEF1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL JDT IMS1 SMILE 　 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 　 소유지분율(%) 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.7564 0.7586 0.4748 0.0265 0.2000 0.2000 0.3333 0.0184 0.1250 　 결산월 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 　 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　　 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　　　　　　 기타 관계기업 및 공동기업에 대한 설명 　　　　　　　　　　　 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 　 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디 1호 사모투자합자회사 하이밸류마레보(주) (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 (단위 : 천원) 약칭(1) NLLC WCC LKDLC KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 　 특수관계의 성격에 대한 기술 NLPEF의 공동기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 (2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. (2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 　 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 전기 (단위 : 천원) 약칭(1) NLLC WCC LKDLC KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 　 특수관계의 성격에 대한 기술 NLPEF의 공동기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 - MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 (2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. (2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 　 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 (단위 : 천원) 재화의 판매 9,837,097 89,510 0 0 　　 0 115,760 0 　　　　 202,811,170 0 　 212,853,537 용역의 제공 54,870,132 677,955 0 0 　　 9,000 0 903,434 　　　　 117,977,637 27,592 　 174,465,750 로열티 수익 27,401,717 5,925,661 0 0 　　 0 0 0 　　　　 6,143,175 299,218 　 39,769,771 기타 3,349,247 1,748,747 581,934 75,000 　　 12,926 0 0 　　　　 1,572,102 0 　 7,339,956 재화의 매입 9,390,316 0 　　　　 0 　 0 　　　　 15,103,936 　　 24,494,252 제공받은 용역 1,136,952 224,594 　　　　 3,761,107 　 0 　　　　 22,304 　　 5,144,957 유무형자산 취득 0 0 　　　　 0 　 0 　　　　 0 　　 0 기타 1,610,215 290,339 　　　　 0 　 8,410 　　　　 302,630 　　 2,211,594 배당금 7,101,625 0 1,193,741 　　 0 　　　　 0 0 　 0 　　 8,295,366 이자수익 17,451 0 0 　　 164,052 　　　　 0 0 　 1,958 　　 183,461 이자비용 12,548 5,422,820 0 　　 0 　　　　 0 0 　 0 　　 5,435,368 지분변동 0 0 0 　　 4,000,000 　　　　 0 0 　 0 　　 4,000,000 매출채권 7,432,805 2,007,147 0 0 　 0 825 28,800 44,947 　　　　 52,249,252 94,075 　 61,857,851 리스채권 180,267 0 0 0 　 0 0 0 0 　　　　 20,766 0 　 201,033 기타채권 500,000 0 839,244 75,000 　 0 0 0 0 　　　　 3,070 0 　 1,417,314 매입채무 2,946,246 0 0 　 0 0 349,974 　 0 　　　　 3,468,025 　　 6,764,245 리스부채 0 0 0 　 0 0 0 　 0 　　　　 0 　　 0 차입금 등 0 104,000,000 0 　 0 0 0 　 0 　　　　 0 　　 104,000,000 기타채무, 특수관계자거래 226,749 53,021 8,304 　 0 0 9,015 　 0 　　　　 24,827 　　 321,916 특수관계자거래에 대한 기술 　　 연결회사는 관계기업인 HLREIT1이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였습니다. 당기말 현재 관련된 사용권자산과 리스부채는각각 1,517,069천원, 1,471,621천원입니다. 당기 동 계약에 따른 리스 부채 상환액은630,902천원,이자비용은 29,108천원입니다. 　　　　　　　　　　　　　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 　 MANDO DNI HLREIT1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL JDT IMS1 SMILE HLREIT2 HSC LKDPEF MY MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 HSC의 종속기업 전기 (단위 : 천원) 재화의 판매 12,257,287 3,768 0 0 　 0 0 167,073 0 0 0 　 0 161,104,805 0 0 173,532,933 용역의 제공 95,789,899 5,136,938 0 0 　 0 9,000 0 49,293 0 151,556 　 0 120,256,154 128,597 490,515 222,011,952 로열티 수익 24,556,433 5,453,740 0 0 　 0 0 0 0 0 0 　 0 5,456,540 304,735 0 35,771,448 기타 2,886,536 1,625,565 635,671 100,000 　 84,980 1,392 0 0 4,000,000 0 　 2,628,976 1,548,068 460,474 0 13,971,662 재화의 매입 10,834,277 0 0 　　　 0 　　　 1,113,586 　　 20,766,767 0 　 32,714,630 제공받은 용역 973,251 107,592 0 　　　 3,121,185 　　　 0 　　 69,641 0 　 4,271,669 유무형자산 취득 1,200 7,429,700 0 　　　 0 　　　 0 　　 0 10,030 　 7,440,930 기타 1,353,491 5,867,639 55 　　　 0 　　　 0 　　 635,404 4,505 　 7,861,094 배당금 11,362,600 5,852,984 909,717 　　 0 　　　　 604,800 0 　 0 　　 18,730,101 이자수익 6,972 0 0 　　 84,980 　　　　 0 0 　 907 　　 92,859 이자비용 16,789 5,423,104 0 　　 0 　　　　 0 0 　 0 　　 5,439,893 지분변동 0 9,950,750 0 　　 4,000,000 　　　　 0 50,000,000 　 0 　　 63,950,750 매출채권 9,341,842 2,045,104 0 0 　 0 825 3,480 22,789 　　　　 51,128,092 91,555 　 62,633,687 리스채권 659,987 0 0 0 　 0 0 0 0 　　　　 63,253 0 　 723,240 기타채권 667,361 8,479 864,822 0 　 4,385,119 0 0 0 　　　　 0 0 　 5,925,781 매입채무 1,436,477 0 　　 0 0 324,264 　 0 　　　　 4,162,489 　　 5,923,230 리스부채 999,417 0 　　 0 0 0 　 0 　　　　 0 　　 999,417 차입금 등 0 121,300,000 　　 0 0 0 　 0 　　　　 0 　　 121,300,000 기타채무, 특수관계자거래 210,546 13,518,906 　　 13,000,000 2,017,507 0 　 196,400 　　　　 180,899 　　 29,124,258 특수관계자거래에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 　 MANDO DNI HLREIT1 HVM ANANTIJJ ANANTIHL JDT IMS1 SMILE HLREIT2 HSC LKDPEF MY MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 HSC의 종속기업 　 당기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 2,891,347 퇴직급여 998,826 합계 3,890,173 주요 경영진에 대한 판단 기술 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 4,164,857 퇴직급여 549,977 합계 4,714,834 주요 경영진에 대한 판단 기술 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 35. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 　 당기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,221,523,667 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 4,120,260 지분법손익 59,889,488 총 수익 1,285,533,415 　 　 손익계산서 금액 전기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,229,392,778 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 5,742,477 지분법손익 41,970,815 총 수익 1,277,106,070 　 　 손익계산서 금액 　 당기 (단위 : 천원) 유형별 수익 620,008,217 177,024,949 182,448,477 33,126,904 0 29,182 95,919,762 54,609,276 65,114,657 5,425,784 　　 72,804,208 　　 1,306,511,416 유형간 수익 (75,343,694) (645,477) (7,749,678) 0 0 0 (39,276) (1,005,418) (184,808) (19,400) 　　 0 　　 (84,987,751) 고객과의 계약에서 생기는 수익 544,664,522 176,379,472 174,698,799 33,126,904 0 29,182 95,880,486 53,603,858 64,929,850 5,406,384 　　 72,804,208 　　 1,221,523,665 수익인식 시점 　　　　　　　　　　　　　　　　 수익인식 시점 한 시점에 인식 544,664,522 176,379,472 174,698,799 33,126,904 0 29,182 0 0 0 0 　　 3,570,354 　　 932,469,233 기간에 걸쳐 인식 0 0 0 0 0 0 95,880,486 53,603,858 64,929,850 5,406,384 　　 69,233,855 　　 289,054,433 　 　 제품과 용역 제품과 용역 합계 　 　 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 　 　 지역 　 　 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 전기 (단위 : 천원) 유형별 수익 552,929,654 31,478,171 145,007,048 37,435,531 156,828,038 23,044 177,701,916 61,612,639 63,659,200 4,766,897 　　 85,961,952 　　 1,317,404,090 유형간 수익 (73,206,371) (1,173,168) (357,231) 0 0 0 (1,048,137) (10,824,174) (472,005) (75,226) 　　 (855,000) 　　 (88,011,312) 고객과의 계약에서 생기는 수익 479,723,283 30,305,003 144,649,817 37,435,531 156,828,038 23,044 176,653,779 50,788,465 63,187,195 4,691,671 　　 85,106,952 　　 1,229,392,778 수익인식 시점 　　　　　　　　　　　　　　　　 수익인식 시점 한 시점에 인식 479,723,283 30,305,002 144,649,817 37,435,531 156,828,038 23,044 0 0 0 27,908 　　 14,185,200 　　 863,177,823 기간에 걸쳐 인식 0 0 0 0 0 0 176,653,779 50,788,465 63,187,195 4,663,763 　　 70,921,753 　　 366,214,955 　 　 제품과 용역 제품과 용역 합계 　 　 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 　 　 지역 　 　 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 36. 매각예정비유동자산 (연결) 　 당기 (단위 : 천원) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 　　 311,096 　 매각예정자산처분이익 1,214,944 　　　 해산등기완료일 　 2023-12-07 　　 비유동자산 또는 처분자산집단을 표시한 부문에 대한 기술 　　　 연결회사는 전기 중 한라엔컴주식회사와 아산사업소 자산 양수도 계약을 체결했으며, 이와 관련된 유형자산 및 투자부동산 7,909,224천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.동 거래는 당기 4월 중 완료되었으며, 회사는 동 거래로 인한 처분이익 1,214,944천원을 기타수익으로 계상하였습니다.관계기업투자주식으로 분류한 하이밸류마레보㈜(SPC)는 당기중 부동산 매각을 완료하였으며 2023년 12월 7일자로 해산등기를 완료하였습니다.회사는 이와 관련된 관계기업투자주식 311,096 천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였고 동 관계기업은 차기 연도 중 청산 될 것으로 예상됩니다. 　 자산 자산 합계 　 매각예정 비유동자산 　 유형자산 및 투자부동산 투자부동산 관계기업투자주식 전기 (단위 : 천원) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 7,909,224 　　　 매각예정자산처분이익 　　　　 해산등기완료일 　　　　 비유동자산 또는 처분자산집단을 표시한 부문에 대한 기술 　　　　 　 자산 자산 합계 　 매각예정 비유동자산 　 유형자산 및 투자부동산 투자부동산 관계기업투자주식 37. 보고기간 후 사건 (연결) 　 　　 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 연결회사는 2024년 2월 6일 주주가치 재고를 목적으로 신영증권㈜와 7,000,000천원의 자기주식신탁계약을 체결하였습니다. 동 신탁계약의 계약기간은 2024년 2월 6일부터 2025년 2월 4일까지이며, 이로 인하여 취득하는 자기주식은 전량 소각할 예정입니다. 　 자기주식신탁계약 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 25 기 2023.12.31 현재 제 24 기 2022.12.31 현재 제 23 기 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　　 　유동자산 416,567,226,690 407,729,717,231 322,788,635,674 　　현금및현금성자산 (주6) 121,325,615,025 81,390,907,630 125,781,803,954 　　매출채권 (주6,7,35) 132,403,059,749 126,924,987,096 107,129,374,690 　　리스채권 (주6,35) 247,618,109 723,241,172 834,294,816 　　기타수취채권 (주6,7,35) 67,936,281,789 99,618,046,054 11,456,721,989 　　파생상품자산 (주5,6,11) 0 12,923,159 97,751,971 　　재고자산 (주10) 85,064,343,134 94,541,291,861 72,434,261,748 　　기타자산 (주18) 9,590,308,884 4,518,320,259 5,054,426,506 　매각예정비유동자산 (주37) 0 7,909,224,499 0 　비유동자산 1,628,284,264,256 1,620,111,428,083 1,580,987,633,898 　　기타수취채권 (주5,6,7,9,35) 4,681,642,735 4,225,439,287 28,084,557,242 　　순확정급여자산 (주20) 0 654,993,012 0 　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 40,391,332,442 40,549,364,992 100,537,580,535 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 6,979,671,104 12,807,690,470 9,133,636,947 　　파생상품자산 0 0 15,255,432,060 　　종속기업에 대한 투자자산 (주12) 292,522,219,204 295,766,156,443 191,966,950,165 　　관계기업에 대한 투자자산 (주13) 1,020,991,242,179 987,723,989,522 960,857,875,345 　　유형자산 (주14) 59,596,529,288 58,165,089,555 64,463,200,584 　　사용권자산 (주17) 157,560,096,594 147,309,629,016 138,246,869,246 　　무형자산 (주15) 26,759,939,870 32,626,026,546 38,248,106,519 　　투자부동산 (주16) 18,801,590,840 40,283,049,240 34,193,425,255 　자산총계 2,044,851,490,946 2,035,750,369,813 1,903,776,269,572 부채 　　　 　유동부채 548,569,428,141 401,092,543,494 279,980,406,344 　　매입채무 (주4,6,35) 144,360,255,924 126,052,503,848 104,915,167,555 　　기타지급채무 (주4,6,19,35) 12,307,383,197 11,256,239,397 8,492,182,301 　　단기차입금 (주4,6,22) 172,900,000,000 82,900,000,000 62,900,000,000 　　유동성사채 (주4,6,22) 114,983,842,512 60,948,446,759 58,933,275,045 　　유동성장기차입금 (주4,6,22) 70,000,000,000 73,000,000,000 0 　　파생상품부채 (주4,5,6,11) 46,430,346 0 0 　　충당부채 (주21) 87,312,145 118,152,294 1,425,145,357 　　당기법인세부채 (주24) 3,152,150,270 17,671,661,441 18,580,920,886 　　리스부채 (주4,6,17,35) 22,731,781,657 19,735,058,821 18,733,710,815 　　기타부채 (주8,23) 8,000,272,090 9,410,480,934 6,000,004,385 　비유동부채 389,727,642,061 533,381,480,530 608,585,607,330 　　사채 (주4,5,6,22) 123,810,250,041 238,517,764,094 299,086,845,055 　　장기차입금 (주4,5,6,22) 70,000,000,000 90,000,000,000 123,000,000,000 　　순확정급여부채 (주20) 355,815,362 0 987,844,891 　　충당부채 (주21) 1,793,527,768 1,649,075,787 1,274,897,674 　　이연법인세부채 (주24) 22,544,591,699 22,303,885,663 29,352,262,653 　　기타지급채무 (주4,5,6,19) 1,402,614,634 1,903,046,410 1,849,193,341 　　파생상품부채 0 0 2,572,393,604 　　리스부채 (주4,6,17,35) 169,627,799,343 178,955,789,179 150,337,123,370 　　기타부채 (주23) 193,043,214 51,919,397 125,046,742 　부채총계 938,297,070,202 934,474,024,024 888,566,013,674 자본 　　　 　자본금 (주25) 55,086,180,000 55,086,180,000 55,086,180,000 　주식발행초과금 (주25) 162,014,747,501 262,014,747,501 262,014,747,501 　기타자본 (주25) 1,169,906,902 (3,830,021,375) 690,874,508 　기타포괄손익누계액 (주25) (34,946,352,101) (28,695,790,455) (28,817,837,506) 　이익잉여금 (주26) 923,229,938,442 816,701,230,118 726,236,291,395 　자본총계 1,106,554,420,744 1,101,276,345,789 1,015,210,255,898 자본과부채총계 2,044,851,490,946 2,035,750,369,813 1,903,776,269,572 　 제 25 기 제 24 기 제 23 기 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) (주35,36) 844,722,145,220 892,346,663,946 710,464,064,687 　재화의 판매 620,008,216,827 552,929,654,456 457,187,656,441 　 용역의 제공 134,839,254,642 219,356,478,746 127,889,094,552 　로열티 수익 40,417,771,115 36,947,777,043 30,364,915,669 　지분법손익 (주13) 49,456,902,636 83,112,753,701 95,022,398,025 매출원가 (주28,35) 693,686,420,718 710,314,510,966 537,088,402,761 매출총이익 151,035,724,502 182,032,152,980 173,375,661,926 판매비와관리비 (주27,28) 75,486,195,812 72,347,044,185 54,920,987,650 대손상각비(환입) (주7) (42,365,598) (43,413,170) (68,368,567) 영업이익(손실) 75,591,894,288 109,728,521,965 118,523,042,843 기타수익 (주29) 14,689,416,204 37,524,571,113 75,184,731,960 기타비용 (주29) 17,798,323,148 21,613,956,789 6,672,290,877 금융수익 (주30) 7,130,662,286 5,490,992,133 6,368,209,486 금융비용 (주30) 28,682,773,888 23,108,729,664 20,968,587,810 법인세비용차감전순이익(손실) 50,930,875,742 108,021,398,758 172,435,105,602 법인세비용(수익) (주24) 6,955,560,601 9,901,396,528 31,952,059,721 당기순이익(손실) 43,975,315,141 98,120,002,230 140,483,045,881 법인세효과차감후기타포괄손익 (13,674,550,620) 12,289,683,544 46,541,685,698 　후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 (1,636,725,070) 338,917,066 42,203,509,741 　　관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주25) (1,626,929,315) 403,217,305 42,129,413,747 　　현금흐름위험회피 (주25) (9,795,755) (64,300,239) 74,095,994 　후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 (12,037,825,550) 11,950,766,478 4,338,175,957 　　기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주25) (4,613,836,576) (473,668,458) 282,382,290 　　관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (6,003,463,475) 13,436,395,217 4,538,611,593 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20) (1,420,525,499) (1,011,960,281) (482,817,926) 총포괄손익 30,300,764,521 110,409,685,774 187,024,731,579 주당이익 (주31) 　　　 　기본 주당이익 (단위 : 원) 4,563 9,937 13,924 　희석 주당이익 (단위 : 원) 4,563 9,937 13,924 　 제 25 기 제 24 기 제 23 기 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (63,211,235,553) 612,604,993,303 858,412,972,028 당기순이익(손실) 0 0 0 0 140,483,045,881 140,483,045,881 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 282,382,290 0 282,382,290 현금흐름위험회피 0 0 0 74,095,994 0 74,095,994 관계기업등의 기타포괄손익 변동 0 0 0 42,129,413,747 0 42,129,413,747 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 4,538,611,593 4,538,611,593 관계기업의 기타자본변동 0 0 (29,527,559) 0 0 (29,527,559) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (482,817,926) (482,817,926) 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 (1,532,440,998) 1,532,440,998 0 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 (6,560,052,986) 6,560,052,986 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류 0 0 18,759,725,440 0 (18,759,725,440) 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (20,240,310,000) (20,240,310,000) 자기주식의 취득 0 0 (9,957,610,150) 0 0 (9,957,610,150) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 2021.12.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (28,817,837,506) 726,236,291,395 1,015,210,255,898 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (28,817,837,506) 726,236,291,395 1,015,210,255,898 당기순이익(손실) 0 0 0 0 98,120,002,230 98,120,002,230 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (473,668,458) 0 (473,668,458) 현금흐름위험회피 0 0 0 (64,300,239) 0 (64,300,239) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 0 0 0 403,217,305 0 403,217,305 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 13,436,395,217 13,436,395,217 관계기업의 기타자본변동 0 0 965,617 0 0 965,617 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (1,011,960,281) (1,011,960,281) 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 39,063,706 (39,063,706) 0 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 (83,265,263) 83,265,263 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 301,000,000 (301,000,000) 0 관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 자기주식의 취득 0 0 (4,521,861,500) 0 0 (4,521,861,500) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 2022.12.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (3,830,021,375) (28,695,790,455) 816,701,230,118 1,101,276,345,789 2023.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (3,830,021,375) (28,695,790,455) 816,701,230,118 1,101,276,345,789 당기순이익(손실) 0 0 0 0 43,975,315,141 43,975,315,141 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (4,613,836,576) 0 (4,613,836,576) 현금흐름위험회피 0 0 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 관계기업등의 기타포괄손익 변동 0 0 0 (1,626,929,315) 0 (1,626,929,315) 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 (6,003,463,475) (6,003,463,475) 관계기업의 기타자본변동 0 0 3,543,834 0 0 3,543,834 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (1,420,525,499) (1,420,525,499) 이익잉여금 전입 0 (100,000,000,000) 　　 100,000,000,000 　 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,461,881,400) 0 0 (5,461,881,400) 자기주식 소각 0 0 10,458,265,843 0 (10,458,265,843) 0 2023.12.31 (기말자본) 55,086,180,000 162,014,747,501 1,169,906,902 (34,946,352,101) 923,229,938,442 1,106,554,420,744 　 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 이익잉여금 처분계산서 (단위:원) 구분 제25(당)기(처분예정일: 2024년 3월 26일) 제24(전)기(처분확정일: 2023년 3월 28일) 미처분이익잉여금 　 421,737,353,719 　 304,750,379,552 전기이월미처분이익잉여금 285,186,027,552 　 194,462,740,829 　 기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분 등에 따른 재분류 - 　 (301,000,000) 　 순확정급여부채의 재측정요소 (1,420,525,499) 　 (1,011,960,281) 　 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (6,003,463,475) 13,436,395,217 　 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 - 83,265,263 　 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 - (39,063,706) 　 자본준비금의 이익잉여금 전입() 100,000,000,000 　- 　 당기순이익 43,975,315,141 　 98,120,002,230 　 합 계 　 421,737,353,719 　 304,750,379,552 이익잉여금처분액 19,217,380,000 　 19,564,352,000 현금배당금 (주당배당금(률): 당기: 2,000원(40%), 전기: 2,000원(40%) 19,217,380,000 　 19,564,352,000 　 차기이월미처분이익잉여금 　 402,519,973,719 　 285,186,027,552 () 회사는 2023년 12월 18일 주주총회 결의를 통하여 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,564,352천원은 2023년 4월에 지급되었으며, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,217,380 천원(배당기준일까지의 자사주 매입분에 따라 배당총액 변동)은 2024년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다. 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 32,816,074,642 20,891,884,569 65,342,412,805 　영업에서 창출된 현금흐름 (주33) 70,306,522,241 40,782,419,567 51,324,327,753 　이자수취 3,593,485,906 1,372,256,971 1,008,127,164 　이자의지급 (28,261,404,452) (22,201,785,271) (18,755,305,951) 　배당금의수취 8,555,621,062 18,492,315,836 26,585,614,617 　법인세납부(환급) (21,378,150,115) (17,553,322,534) 5,179,649,222 투자활동현금흐름 32,312,346,746 (28,884,082,684) (54,514,533,483) 　금융기관예치금의 순증감 34,275,208,420 (40,274,219,086) 496,453,902 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (4,061,700,000) (142,905,768,739) 　공동기업투자주식의처분 0 0 81,822,864,675 　관계기업투자주식의취득 0 0 (5,000,000,000) 　관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 80,221,364,536 24,999,976,185 　대여금의 증가 (1,459,338,452) (50,039,000,000) (76,500,000) 　대여금의 감소 268,260,770 59,000,000 121,250,000 　당기손익-공정가치금융자산의 취득 (7,328,463,926) (23,304,408,306) (8,000,211,803) 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 7,234,599,040 5,316,423,146 0 　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (31,387,904) (4,202,848,320) (2,237,510,339) 　선수금의 증가(감소) 0 4,562,084,065 0 　유형자산의취득 (3,381,079,775) (698,406,830) (2,952,460,574) 　유형자산의 처분 10,000,000 5,585,878,899 3,583,401 　무형자산의취득 (2,608,597,310) (2,258,009,467) (786,210,191) 　무형자산의 처분 1,071,061,818 209,758,679 0 　매각예정비유동자산의 처분 4,262,084,065 0 0 재무활동현금흐름 (25,814,529,497) (36,700,578,425) 2,508,541,836 　단기차입금의 증가 90,000,000,000 30,000,000,000 0 　단기차입금의 상환 0 (10,000,000,000) 0 　유동성장기차입금의상환 (113,000,000,000) 0 (64,952,400,000) 　장기차입금의 증가 90,000,000,000 40,000,000,000 53,000,000,000 　리스부채의원금상환 (12,141,739,137) (13,356,016,925) (12,669,059,666) 　파생금융상품의 정산 (108,438,360) 0 1,023,311,652 　사채의발행 0 0 150,000,000,000 　사채의상환 (61,000,000,000) (59,000,000,000) (93,000,000,000) 　사채발행비 지급 0 0 (695,390,000) 　자기주식의 취득 0 (4,521,861,500) (9,957,610,150) 　배당금지급 (19,564,352,000) (19,822,700,000) (20,240,310,000) 환율변동효과 620,815,504 301,880,216 611,607,709 현금및현금성자산의 증가(감소) 39,934,707,395 (44,390,896,324) 13,948,028,867 기초현금및현금성자산 81,390,907,630 125,781,803,954 111,833,775,087 기말현금및현금성자산 121,325,615,025 81,390,907,630 125,781,803,954 　 제 25 기 제 24 기 제 23 기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 재상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 유의적 회계정책 유의적인 회계정책 공시 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 재무제표 작성기준에 대한 공시 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 　 　　 최초 적용하는 IFRS 명칭 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경 및 오류' - '회계추정치'의 정의 (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 (6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - ‘국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’ 최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 따른 회계정책의 변경 여부에 대한 기술 중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회계추정치를 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 미래기간에 영향을 미칠수 있는 최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 대한 설명 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 회사는 필라2 규칙과 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행될 예정이므로 회사의 필라2 관련 당기법인세비용은 없습니다. 　 재무제표 표시 - 회계정책의 공시 재무제표 표시 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류 - 회계추정의 정의 법인세 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 보험계약 - 보험계약 제정 법인세 - 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙 　 　　 새로운 한국채택국제회계기준의 명칭 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - ‘가상자산 공시’ 예정된 회계정책의 변경의 성격에 대한 기술 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자 금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하동 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 새로운 한국채택국제회계기준의 의무 적용일 2024-01-01 2024-01-01 2024-01-01 2024-01-01 새로운 IFRS의 최초 적용이 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 영향에 관한 내용 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 현금흐름표, 금융상품: 공시 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 리스개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 재무제표 표시 개정 ? 가상자산 공시 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 회계정책에 대한 기술 2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업 (1) 종속기업 및 공동기업 회사의 재무제표는 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서, 종속기업 및 공동기업에 대한 투자는 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 관계기업 관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업으로, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 회사는 단계적 취득으로 지분법을 적용하게 된 경우 단계별 취득원가법에 따라 원가를 측정합니다. 단계별 취득원가법에 따른 원가는 기 보유지분(기타포괄손익-공정가치 지분상품 등)에 대하여 취득 시점부터 지분법을 적용하였을 경우 금액과 추가취득 시점의 이전대가의 합계액입니다. 이때, 기 보유지분의 지분법적용을 가정한 경우 순자산 변동은 자본으로 반영하며, 추가취득 관련 원가는 이전대가의 일부로 반영합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 회사는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 외화거래의 회계정책에 대한 기술 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화('기능통화')를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되며, 외화거래의 결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여인식됩니다. 차입금과 현금및현금성자산으로부터 발생하는 외환차이는 포괄손익계산서상금융수익(비용)으로 표시되며, 이 외의 외환차이는 포괄손익계산서상 기타수익(비용)으로표시됩니다. 금융자산의 회계정책에 대한 기술 2.5 금융자산 (1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 외환손익은 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 2) 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 파생금융상품의 회계정책에 대한 기술 2.6 파생상품 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 기타수익(비용)으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 회사는 외화 예상 매출액의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피 대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로인식되고, 비효과적인 부분은 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 파생상품의 공정가치 변동금액은 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 매출액으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 즉시 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 매출채권 및 기타채권의 회계정책에 대한 기술 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. 재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술 2.8 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 표시됩니다. 재고자산의 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 평균법에 따라 결정하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 회계정책에 대한 기술 2.9 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단) 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다. 유형자산의 회계정책에 대한 기술 2.10 유형자산 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외의 자산은 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 보고기간말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리됩니다. 　 　　 추정 경제적 내용연수 20년 40년 　　　　　　 5년 　　 5년 　　 15년 내용연수 기술, 유형자산 　　　　　 8, 10, 12 년 　　　　　　　　　 감가상각방법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　 유형자산 　 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및 차량운반구 리스개량자산 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입원가의 회계정책에 대한 기술 2.11 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적 차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 정부보조금에 대한 회계정책에 대한 기술 2.12 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산 관련 보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 무형자산 및 영업권의 회계정책에 대한 기술 2.13 무형자산 영업권은 이전대가 등이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 영업권 이외의 무형자산의 회계정책에 대한 기술 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래 경제적 효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출 금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능한 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정 내용연수 동안 정액법으로 상각됩니다. 　 　　 추정 내용 연수 　　 13년 　　 5년 　　 5년 5년 10년 　 상각방법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　　 정액법 　 영업권 이외의 무형자산 　 고객관계 상표권 소프트웨어 기타무형자산 　 범위 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 투자부동산의 회계정책에 대한 기술 2.14 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산(사용권자산 포함)은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수인 40년 또는 리스기간 동안 정액법으로 상각됩니다. 비금융자산 손상의 회계정책에 대한 기술 2.15 비금융자산의 손상 영업권이나 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 상각하는 자산에 대해서는 매 보고기간말에 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고, 만약 그러한 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 순공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되며, 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 매입채무 및 기타채무의 회계정책에 대한 기술 2.16 매입채무와 기타채무 매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. 금융부채의 회계정책에 대한 기술 2.17 금융부채 (1) 분류 및 측정 회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채와 대상이 아닌 파생상품은 단기매매목적의 당기손익인식금융부채로 분류됩니다. 또한 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채와 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되며, 재무상태표에 매입채무, 차입금, 기타지급채무 등으로 표시됩니다. 차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다. 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 금융보증의 회계정책에 대한 기술 2.18 금융보증계약 회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음중 큰 금액으로 측정하여 '기타부채'로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 관련 부채는 재무상태표에서 '기타부채'로 표시되었습니다. 충당부채의 회계정책에 대한 기술 2.19 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 판매보증충당부채는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다. 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 또한, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 기타비용으로 인식됩니다. 회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 법인세의 회계정책에 대한 기술 2.20 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 회사는 지배기업이나 국내 종속기업이 경제적으로 결합된 경우 해당 지배기업과 국내 종속기업을 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하는 연결 납세제도를 적용하고 있습니다. 연결납세제도 대상에 포함되지 않는 국내 및 해외 종속기업은 각 법인을 과세단위로 보아 법인세를 산정ㆍ납부하고 있습니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 회사는 법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세 효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 회사가 소멸시점을 통제할 수 있고 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다. 종업원급여의 회계정책에 대한 기술 2.21 종업원 급여 (1) 퇴직급여 회사의 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직급여제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다. 확정급여채무의 현재가치는 관련 확정급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식되며, 제도의 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 기타장기종업원급여 회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있으며, 이 급여를 받을 수 있는권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 부여됩니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 평가됩니다. (3) 해고급여 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 해고의대가로 회사가 제안하는 급여를 수락하는 경우 지급됩니다. 회사는 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때 또는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여를 인식합니다. 수익인식 회계정책에 대한 기술 2.22 수익인식 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1) 수행의무의 식별 회사는 지주/유통/물류서비스 영업을 영위하고 있으며 수익은 종속기업 및 기타투자회사로부터의 상표권 사용 수익 및 IT수익, 자동차 부품 및 용품 유통, 운송 및 복합운송사업과반제품 부품 공급사업, 냉장/냉동 창고 마스터리스 사업 관련 수익 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 다양한 인코텀즈 조건에 따라 자동차부품 및 용품, 반제품 부품 등을 수출하고 있습니다. 이 중 해외 C조건(CIF, CIP 등)에 따라 자동차 부품 및 용품, 반제품 부품 등을 수출하는 거래는 회사가 재화의 소유권이 고객에게 이전(선적, 인도 등)이 된 이후에 운송용역을 제공하므로 해당 운송용역(보험료 포함)을 별도의 수행의무로 인식합니다. 2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 회사는 고객에게 다양한 유형의 운송용역을 제공하고 있습니다. 회사는 운송계약서를 검토하였으며, 고객은 회사가 운송용역을 수행함과 동시에 운송용역에 따른 효익을 얻고 소비하고 있는 것으로 판단하였습니다. 따라서 운송용역은 기간에 걸쳐 이행하는 의무로 운송기간 동안 수익으로 인식합니다. 3) 변동대가 회사는 고객에게 조기상환을 유도하기 위하여 제공되는 매출할인과 판매장려금정책에 의해 고객에게서 받은 대가가 변동할 수 있습니다. 기준서 제1115호 적용 시 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 해당 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 4) 본인 대리인 회사는 자동차 부품 및 용품, 반제품 부품을 수출하는 경우, 재화의 인도 외에 별도의 수행의무로 식별된 운송용역을 제공하고 있습니다. 회사는 운송계약서를 검토하였으며, 본인으로서 운송용역을 수행하는 것으로 판단하였습니다. 운송용역에 해당하는 대가는 선적시점 이후 고객에게 인도되는 시점까지 발생한 수익을 기간에 걸쳐 인식합니다. 한편, 대리인의 역할을 수행할 경우 이전되는 대가에서 관련 비용(원가)을 차감하여 순액으로 인식하고 있습니다. (2) 로열티수익 로열티수익은 지적재산의 라이선스를 제공하는 대가로 약속된 판매기준 로열티로 구성되어 있으며 후속 판매시 수익을 인식합니다. (3) 배당수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. 리스의 회계정책에 대한 기술 2.23 리스 (1) 리스제공자 회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. (2) 리스이용자 회사는 냉동/냉장 창고, 사무실, 외주창고, 오피스텔, 자동차 및 물류설비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 10~15년의 장기계약을 맺는 냉동/냉장 창고를 제외하고는 일반적으로 1~5년의 고정기간으로 체결됩니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 차량운반구 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ·받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) ·개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 ·잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 ·회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ·리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. ·리스부채의 최초 측정금액 ·받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 ·리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 ·복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 부동산(냉장/냉동 창고 포함)이 아닌 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. (3) 연장선택권 및 종료선택권 회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 차량운반구 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. 보고부문의 회계정책에 대한 기술 2.24 영업부문 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다. 재무제표의 승인에 대한 공시 2.25 재무제표의 승인 회사의 재무제표는 2024년 2월 6일자 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인될 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 　 　　 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험에 대한 기술 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산의 성격에 대한 기술 [금융상품의 공정가치] 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조). [금융자산의 손상] 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등의 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4참조). [종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산] 손상징후가 있는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 손상 평가 시 회수가능금액은 사용가치 혹은 처분부대원가를 뺀 공정가치의 계산에 근거하여 결정됩니다(주석 12, 13 참조). [재고자산] 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 표시됩니다(주석 10 참조). 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 부채의 성격에 대한 기술 [순확정급여부채] 순확정급여부채의 현재가치는 예측단위적립방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조). [판매보증충당부채] 회사는 상품에 대하여 일반적으로 1~3년의 보증수리기간을 제공하고 있습니다. 경영진은보증수리에 대한 과거의 자료 및 최근의 변동추이를 고려하여 판매보증충당부채를결정하고 있습니다(주석 21 참조). 다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 기타 항목의 성격에 대한 기술 [법인세] 회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 24 참조). 회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. 필라 2 법률에 따라 납부하는 글로벌최저한세는 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 의 적용대상 법인세입니다. 회사는 최저한세의 영향으로 인한 이연법인세 회계처리에 대한 일시적인 의무 완화를 적용하고 발생하는 시점에 당기법인세로 회계처리하였습니다. [영업권] 영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 15 참조). [리스] 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다(주석 17 참조). 　 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산과 부채에 관한 설명 4. 재무위험관리 　 당기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 　　　　 기능통화 환율 10% 상승 　　　　 기능통화 환율 10% 하락 　　 시장변수 상승 시 당기손익 증가 6,819,252 625,987 222,778 2,795 　　　　　　　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　　　　　 (6,819,252) (625,987) (222,778) (2,795) 　　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　　　　　　　　　 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 11 참조). 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　　　　　　　　　　 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화화는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　　　　　　　　　 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. 　 　 위험 위험 합계 　 시장위험 　 환위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD CNY EUR IDR USD CNY EUR IDR 전기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 　　　　 기능통화 환율 10% 상승 　　　　 기능통화 환율 10% 하락 　　 시장변수 상승 시 당기손익 증가 7,687,209 560,342 81,486 0 　　　　　　　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　　　　　 (7,687,209) (560,342) (81,486) 0 　　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　　　　　　　　　 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 11 참조). 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　　　　　　　　　　 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화화는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　　　　　　　　　 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. 　 　 위험 위험 합계 　 시장위험 　 환위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD CNY EUR IDR USD CNY EUR IDR 　 당기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 KOSPI 지수 5% 상승 KOSPI 지수 5% 하락 　 시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 415,475 　　 시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 　 (415,475) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융상품으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5% 변동이 회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다.(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 기타 가격위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 전기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 KOSPI 지수 5% 상승 KOSPI 지수 5% 하락 　 시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 383,021 　　 시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 　 (383,021) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융상품으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5% 변동이 회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다.(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 기타 가격위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 　 당기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 이자율 1% 상승 이자율 1% 하락 　 시장변수 상승 시 당기손익 감소 1,229,000 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　 (1,229,000) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 회사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　 회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 이자율위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 전기 (단위 : 천원) 시장변수 변동 이자율 1% 상승 이자율 1% 하락 　 시장변수 상승 시 당기손익 감소 1,129,000 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 　 (1,129,000) 　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 　　 회사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 　　 회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 　　 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 위험 　 시장위험 　 이자율위험 　 범위 범위 합계 　 상위범위 하위범위 신용위험에 대한 공시 회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태 및 과거 경험 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다.회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토됩니다.회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연체 및 손상되지 않은 매출채권 및 기타수취채권의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다(주석 7 참조). 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 회사는 유동성위험을 관리하기 위해 월간 및 연간 자금수지계획과 내부의 목표재무비율을수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다.또한, 보고기간말 현재 회사는 금융기관 등과 일반대출 및 기업어음할인 등을 위한 한도 약정을 유지함으로써 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있으며(주석 34 참조), 국내신용평가기관인 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE 신용평가로부터 A0 Stable 등급을부여받고 있어, 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다.만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다. 　 당기 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 144,360,256 0 0 0 　 10,971,576 381,665 0 0 　 119,131,061 92,121,705 69,349,163 0 　 252,199,554 72,653,797 0 0 　 23,241,410 22,222,693 61,308,097 134,706,977 　 50,714,445 0 0 0 　 기타지급채무에서 제외된 금액에 대한 기술 　　　　　　　　　 상기 금액은 종업원에게 지급하여야할 연차수당 관련 미지급비용 등의 금액이 제외되어 있습니다. 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 금융부채, 분류 　 매입채무 기타지급채무 사채 장단기차입금 리스 부채 금융보증계약 　 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 전기 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 126,052,504 0 0 0 　 9,918,011 1,022,771 0 0 　 67,972,220 119,131,061 127,193,537 0 　 162,747,907 91,366,504 0 0 　 20,125,660 21,441,600 59,070,049 154,249,126 　 15,043,740 0 0 0 　 기타지급채무에서 제외된 금액에 대한 기술 　　　　　　　　　 상기 금액은 종업원에게 지급하여야할 연차수당 관련 미지급비용 등의 금액이 제외되어 있습니다. 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 금융부채, 분류 　 매입채무 기타지급채무 사채 장단기차입금 리스 부채 금융보증계약 　 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 합계 구간 합계 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 　 　 (단위 : 천원) 파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 46,430 0 0 0 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 　 당기 (단위 : 천원) 부채총계(A) 938,297,070 자본총계(B) 1,106,554,421 부채비율(A/B) 84.80% 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 자본위험관리목표는 동종업계 수준의 부채비율을 유지하고, 신용등급을 AA(한국신용평가의 평가기준) 수준으로 상향하는 것입니다. 이를 위해 회사는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 부채총계(A) 934,474,024 자본총계(B) 1,101,276,346 부채비율(A/B) 84.90% 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 자본위험관리목표는 동종업계 수준의 부채비율을 유지하고, 신용등급을 AA(한국신용평가의 평가기준) 수준으로 상향하는 것입니다. 이를 위해 회사는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 　 공시금액 5. 공정가치 　 당기 (단위 : 천원) 장부금액 0 4,681,643 40,391,332 6,979,671 52,052,646 공정가치 0 4,681,643 40,391,332 6,979,671 52,052,646 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 전기 (단위 : 천원) 장부금액 12,923 4,225,439 40,549,365 12,807,690 57,595,417 공정가치 12,923 4,225,439 40,549,365 12,807,690 57,595,417 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품자산 기타수취채권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 　 당기 (단위 : 천원) 장부금액 46,430 193,810,250 381,665 194,238,345 공정가치 46,430 194,253,568 381,665 194,681,663 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 합계 전기 (단위 : 천원) 장부금액 0 328,517,764 1,022,771 329,540,535 공정가치 0 316,157,107 1,022,771 317,179,878 공정가치 공시에서 제외된 금융상품에 대한 기술 　　　 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 합계 　 　　 투입변수의 유의성 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 　 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 　　　 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 이자율스왑 계약, 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으면 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 　　　 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된 주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 　　　 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 이자율스왑 계약, 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으면 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 　　　 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된 주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산 　　 회사의 재무부서는 매반기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매반기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 　 공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채 　　 회사의 재무부서는 매반기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매반기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 　 　 수준1 수준2 수준3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 당기 (단위 : 천원) 기초 0 12,923 0 12,923 0 0 40,549,365 40,549,365 6,170,045 0 6,637,645 12,807,690 　　　　　　　　　　　　　　　　　 0 0 4,225,439 4,225,439 　 당기손익인식액 　　　　　　 86,075 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　　　　　 0 　　　 (6,637,645) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　　　　　 7,328,464 　　　 31,388 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　　　　　 (7,572,571) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 　　　　 0 0 40,391,332 40,391,332 6,948,283 0 31,388 6,979,671 　　　　　　　　　　　　　　　　　 0 0 4,681,643 4,681,643 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산 　　　　　　　　　　　　　　　　 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 자산 자산 합계 자산 합계 자산 합계 　 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타채권 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 15,255,432 　　　 20,609,656 　　　 2,522,719 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 당기손익인식액 　　 (1,572,775) 　　　 (677,252) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　 0 　　　 0 　　　 (87,922) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　 0 　　　 23,304,408 　　　 4,202,848 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　 (13,682,657) 　　　 (2,687,447) 　　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 0 12,923 0 12,923 0 0 40,549,365 40,549,365 6,170,045 0 6,637,645 12,807,690 　　　　　　　　　　　　　　　　　 0 0 4,225,439 4,225,439 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산 　　　　　　　　　　　　　　　　 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 자산 자산 합계 자산 합계 자산 합계 　 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타채권 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 　 당기 (단위 : 천원) 기초 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　 0 0 316,157,107 316,157,107 0 0 1,022,771 1,022,771 　 당기손익인식액 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 0 46,430 0 46,430 　　　　　　　　　　　　　 0 0 194,253,568 194,253,568 0 0 381,665 381,665 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채 　　　　　　　　　　　　 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 부채 부채 합계 부채 합계 부채 합계 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 전기 (단위 : 천원) 기초 　　 2,572,394 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 당기손익인식액 　　 69,106 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기타포괄손익 인식액 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 취득 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 처분 　　 (2,641,500) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 기말 　　 0 　　　　　　　　　　　　　　 0 0 316,157,107 316,157,107 0 0 1,022,771 1,022,771 　 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채 　　　　　　　　　　　　 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　　　　　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 공시되는 공정가치 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 공시되는 공정가치 합계 　 반복적인 공정가치측정치 　 부채 부채 합계 부채 합계 부채 합계 　 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 파생상품부채 사채 및 차입금 기타지급채무 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 6. 범주별 금융상품 　 당기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 121,325,615 0 0 0 　 121,325,615 유동매출채권 132,403,060 0 0 0 　 132,403,060 유동 금융리스채권 0 0 0 247,618 　 247,618 기타 유동채권 67,936,282 0 0 0 　 67,936,282 유동 파생상품 금융자산 　　　　　　 유동 금융자산 합계 321,664,957 0 0 247,618 　 321,912,575 기타 비유동채권 4,681,643 0 0 0 　 4,681,643 공정가치금융자산 0 40,391,332 6,979,671 0 　 47,371,003 비유동 금융자산 합계 4,681,643 40,391,332 6,979,671 0 　 52,052,646 금융자산 326,346,600 40,391,332 6,979,671 247,618 　 373,965,221 　 금융자산, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 파생상품자산 금융자산, 범주 합계 　 위험회피목적 전기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 81,390,908 0 0 0 0 81,390,908 유동매출채권 126,924,987 0 0 0 0 126,924,987 유동 금융리스채권 0 0 0 723,241 0 723,241 기타 유동채권 99,618,046 0 0 0 0 99,618,046 유동 파생상품 금융자산 0 0 0 0 12,923 12,923 유동 금융자산 합계 307,933,941 0 0 723,241 12,923 308,670,105 기타 비유동채권 4,225,439 0 0 0 0 4,225,439 공정가치금융자산 0 40,549,365 12,807,690 0 0 53,357,055 비유동 금융자산 합계 4,225,439 40,549,365 12,807,690 0 0 57,582,494 금융자산 312,159,380 40,549,365 12,807,690 723,241 12,923 366,252,599 　 금융자산, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 파생상품자산 금융자산, 범주 합계 　 위험회피목적 　 당기 (단위 : 천원) 매입채무 144,360,256 0 0 144,360,256 기타 유동 미지급금 10,971,576 0 0 10,971,576 단기 차입금 172,900,000 0 0 172,900,000 사채 및 유동성장기차입금 184,983,843 0 0 184,983,843 유동파생상품부채 0 0 46,430 46,430 유동 리스부채 0 22,731,782 0 22,731,782 유동 금융부채 합계 513,215,675 22,731,782 46,430 535,993,887 사채 및 장기차입금 193,810,250 0 0 193,810,250 비유동기타지급채무 381,665 0 0 381,665 비유동 리스부채 0 169,627,799 0 169,627,799 비유동 금융부채 합계 194,191,915 169,627,799 0 363,819,714 금융부채 707,407,590 192,359,581 46,430 899,813,601 　 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생상품 금융부채 금융부채, 범주 합계 　 당기손익인식 전기 (단위 : 천원) 매입채무 126,052,504 0 　 126,052,504 기타 유동 미지급금 9,918,011 0 　 9,918,011 단기 차입금 82,900,000 0 　 82,900,000 사채 및 유동성장기차입금 133,948,447 0 　 133,948,447 유동파생상품부채 　　　　 유동 리스부채 0 19,735,059 　 19,735,059 유동 금융부채 합계 352,818,962 19,735,059 　 372,554,021 사채 및 장기차입금 328,517,764 0 　 328,517,764 비유동기타지급채무 1,022,771 0 　 1,022,771 비유동 리스부채 0 178,955,789 　 178,955,789 비유동 금융부채 합계 329,540,535 178,955,789 　 508,496,324 금융부채 682,359,497 198,690,848 　 881,050,345 　 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생상품 금융부채 금융부채, 범주 합계 　 당기손익인식 　 당기 (단위 : 천원) 외환차이로 인한 이익 9,637,308 0 0 925,201 0 0 0 10,562,509 외환차이로 인한 손실 (8,082,080) 0 0 (983,858) 0 0 0 (9,065,938) 이자수익(금융수익) 6,439,105 0 0 0 19,409 0 0 6,458,514 이자비용(금융원가) 0 0 0 (20,788,017) (7,843,423) 0 0 (28,631,440) 대손상각비환입 (대손상각비) 42,366 0 0 0 0 0 0 42,366 당기손익공정가치금융자산평가손익 0 86,075 0 0 0 0 0 86,075 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (108,438) 0 (108,438) 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (46,430) 0 (46,430) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 　　　　　　　　 배당금수익(금융수익) 0 10,500 249,755 0 0 0 0 260,255 소계, 당기손익 8,036,699 96,575 249,755 (20,846,674) (7,824,014) (154,868) 0 (20,442,527) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 (5,999,787) 0 0 0 0 (5,999,787) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 0 0 (12,738) (12,738) 소계, 기타포괄손익 0 0 (5,999,787) 0 0 0 (12,738) (6,012,525) 합계 8,036,699 96,575 (5,750,032) (20,846,674) (7,824,014) (154,868) (12,738) (26,455,052) 　 금융상품 금융상품 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융상품 파생상품 　 당기손익인식 위험회피 목적 전기 (단위 : 천원) 외환차이로 인한 이익 13,608,009 0 0 926,549 0 0 0 14,534,558 외환차이로 인한 손실 (8,853,852) 0 0 (1,281,259) 0 0 0 (10,135,111) 이자수익(금융수익) 2,849,209 2,200,066 0 0 8,078 0 0 5,057,353 이자비용(금융원가) 0 0 0 (16,731,049) (6,245,922) 0 0 (22,976,971) 대손상각비환입 (대손상각비) 43,413 0 0 0 0 0 0 43,413 당기손익공정가치금융자산평가손익 0 (5,867,671) 0 0 0 0 0 (5,867,671) 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (236,899) 0 (236,899) 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 0 0 (1,641,880) 0 (1,641,880) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 0 2,628,976 0 0 0 0 0 2,628,976 배당금수익(금융수익) 0 117,259 249,755 0 0 0 0 367,014 소계, 당기손익 7,646,779 (921,370) 249,755 (17,085,759) (6,237,844) (1,878,779) 0 (18,227,218) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 (624,892) 0 0 0 0 (624,892) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 0 0 (84,829) (84,829) 소계, 기타포괄손익 0 0 (624,892) 0 0 0 (84,829) (709,721) 합계 7,646,779 (921,370) (375,137) (17,085,759) (6,237,844) (1,878,779) (84,829) (18,936,939) 　 금융상품 금융상품 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융상품 파생상품 　 당기손익인식 위험회피 목적 7. 금융자산 　 당기 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 10,246,609 16,567,593 13,577,130 40,391,332 　 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 전기 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 16,988,921 14,960,354 8,600,090 40,549,365 　 사모투자신탁 전환상환우선주 기타 금융자산, 분류 합계 　 당기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 0 96,575 　 금융자산, 범주 　 당기손익인식금융자산 　 당기손익-공정가치측정채무증권 당기손익-공정가치측정지분증권 전기 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (2,990,353) 2,068,983 　 금융자산, 범주 　 당기손익인식금융자산 　 당기손익-공정가치측정채무증권 당기손익-공정가치측정지분증권 　 당기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,948,283 31,388 6,979,671 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 지분증권 　 주식, 지분증권 　 상장주식 비상장 주식 전기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 6,170,045 6,637,645 12,807,690 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 지분증권 　 주식, 지분증권 　 상장주식 비상장 주식 지분상품 처분 관련 기타포괄손익누계액에 대한 설명 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각에 대한 설명 당기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 당기 (단위 : 천원) 매출채권 132,585,109 (182,049) 132,403,060 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 　 장부금액 　 총장부금액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 매출채권 127,149,402 (224,415) 126,924,987 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 　 장부금액 　 총장부금액 손상차손누계액 　 당기 (단위 : 천원) 유동 645,653 10,625,424 4,038,342 50,375,078 2,251,785 67,936,282 　　　　　 0 67,936,282 비유동 2,000 0 183,802 853,000 3,642,841 4,681,643 　　　　　 0 4,681,643 상각후원가 합계 647,653 10,625,424 4,222,144 51,228,078 5,894,626 72,617,925 　　　　　 0 72,617,925 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손실충당금 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 　 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 전기 (단위 : 천원) 유동 40,016,743 7,622,864 1,277,888 50,000,000 700,551 99,618,046 　　　　　 0 99,618,046 비유동 368,001 0 0 37,000 3,820,438 4,225,439 　　　　　 0 4,225,439 상각후원가 합계 40,384,744 7,622,864 1,277,888 50,037,000 4,520,989 103,843,485 　　　　　 0 103,843,485 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손실충당금 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 합계 　 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 금융기관예치금 미수금 미수수익 대여금 보증금 당기 (단위 : 천원) 유동매출채권 　　　　 131,869,240 533,820 0 0 0 　　　　　 182,049 132,585,109 　　　　　　　　　　　　　　　 (182,049) 132,403,060 유동 금융기관예치금 　　　　 645,653 0 0 0 0 　　　　　 0 645,653 　　　　　　　　　　　　　　　 0 645,653 유동 미수금 　　　　 10,625,424 0 0 0 0 　　　　　 0 10,625,424 　　　　　　　　　　　　　　　 0 10,625,424 유동 미수수익 　　　　 4,038,342 0 0 0 0 　　　　　 0 4,038,342 　　　　　　　　　　　　　　　 0 4,038,342 유동 대여금 　　　　 50,375,078 0 0 0 0 　　　　　 0 50,375,078 　　　　　　　　　　　　　　　 0 50,375,078 유동 보증금 　　　　 2,251,785 0 0 0 0 　　　　　 0 2,251,785 　　　　　　　　　　　　　　　 0 2,251,785 유동성 항목 소계 　　　　 199,805,522 533,820 0 0 0 　　　　　 182,049 200,521,391 　　　　　　　　　　　　　　　 (182,049) 200,339,342 비유동 금융기관예치금 　　　　 2,000 0 0 0 0 　　　　　 0 2,000 　　　　　　　　　　　　　　　 0 2,000 비유동미수금 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 비유동 미수수익 　　　　 183,802 0 0 0 0 　　　　　 0 183,802 　　　　　　　　　　　　　　　 0 183,802 비유동 대여금 　　　　 853,000 0 0 0 0 　　　　　 0 853,000 　　　　　　　　　　　　　　　 0 853,000 비유동 보증금 　　　　 3,642,841 0 0 0 0 　　　　　 0 3,642,841 　　　　　　　　　　　　　　　 0 3,642,841 비유동성 항목 소계 　　　　 4,681,643 0 0 0 0 　　　　　 0 4,681,643 　　　　　　　　　　　　　　　 0 4,681,643 매출채권 및 기타채권 합계 　　　　 204,487,165 533,820 0 0 0 　　　　　 182,049 205,203,034 　　　　　　　　　　　　　　　 (182,049) 205,020,985 　 장부금액 장부금액 합계 　 총액 대손충당금 　 금융자산의 손상차손 전체금액 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 　 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 연체 또는 사고로 인해 손상된 채권 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 연체 또는 사고로 인해 손상된 채권 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 　 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 전기 (단위 : 천원) 유동매출채권 　　　　 126,636,455 288,532 0 0 0 　　　　　 224,415 127,149,402 　　　　　　　　　　　　　　　 (224,415) 126,924,987 유동 금융기관예치금 　　　　 40,016,743 0 0 0 0 　　　　　 0 40,016,743 　　　　　　　　　　　　　　　 0 40,016,743 유동 미수금 　　　　 7,622,864 0 0 0 0 　　　　　 0 7,622,864 　　　　　　　　　　　　　　　 0 7,622,864 유동 미수수익 　　　　 1,277,888 0 0 0 0 　　　　　 0 1,277,888 　　　　　　　　　　　　　　　 0 1,277,888 유동 대여금 　　　　 50,000,000 0 0 0 0 　　　　　 0 50,000,000 　　　　　　　　　　　　　　　 0 50,000,000 유동 보증금 　　　　 700,551 0 0 0 0 　　　　　 0 700,551 　　　　　　　　　　　　　　　 0 700,551 유동성 항목 소계 　　　　 226,254,501 288,532 0 0 0 　　　　　 224,415 226,767,448 　　　　　　　　　　　　　　　 (224,415) 226,543,033 비유동 금융기관예치금 　　　　 368,001 0 0 0 0 　　　　　 0 368,001 　　　　　　　　　　　　　　　 0 368,001 비유동미수금 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 비유동 미수수익 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 비유동 대여금 　　　　 37,000 0 0 0 0 　　　　　 0 37,000 　　　　　　　　　　　　　　　 0 37,000 비유동 보증금 　　　　 3,820,438 0 0 0 0 　　　　　 0 3,820,438 　　　　　　　　　　　　　　　 0 3,820,438 비유동성 항목 소계 　　　　 4,225,439 0 0 0 0 　　　　　 0 4,225,439 　　　　　　　　　　　　　　　 0 4,225,439 매출채권 및 기타채권 합계 　　　　 230,479,940 288,532 0 0 0 　　　　　 224,415 230,992,887 　　　　　　　　　　　　　　　 (224,415) 230,768,472 　 장부금액 장부금액 합계 　 총액 대손충당금 　 금융자산의 손상차손 전체금액 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 금융자산의 손상차손 전체금액 합계 　 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 연체 또는 사고로 인해 손상된 채권 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 연체 또는 사고로 인해 손상된 채권 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 연체상태 합계 　 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 매출채권의 기대신용손실 측정에 대한 설명 회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 발생일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타수취채권은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 회사는 상각후 원가를 측정하는 기타수취채권에 대하여 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 손상된 채권의 충당금 설정 및 환입액에 대한 설명 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액표시되고 있습니다. 당기 (단위 : 천원) 기초 금액 224,415 0 224,415 손상 0 0 0 회수 (42,366) 0 (42,366) 제각 0 0 0 기말 금액 182,049 0 182,049 　 매출채권 기타수취채권 금융상품 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 금액 267,828 0 267,828 손상 0 0 0 회수 (43,413) 0 (43,413) 제각 0 0 0 기말 금액 224,415 0 224,415 　 매출채권 기타수취채권 금융상품 합계 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험에 대한 설명 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 각 분류별 장부금액 합계입니 다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.연체되지도 않고, 손상되지도 않은 매출채권 중 주요 고객에 대한 매출채권은 약 6%(전기말 21%)로 주요 고객의 외부신용등급은 최소 AA- Stable(국내 신용평가기관인 나이스신용평가 기준) 이상입니다. 그 외의 매출채권은 다수의 고객에 분산되어 있으므로, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방의 집합에 집중되어 있지 않습니다. 8. 계약부채 　 당기 (단위 : 천원) 계약부채 합계 5,001,587 43,773 5,045,360 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 1,529,098 　　 　 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 전기 (단위 : 천원) 계약부채 합계 1,529,099 0 1,529,099 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 2,766,407 　　 　 운송용역 기타용역 계약의 유형 합계 9. 사용이 제한된 금융기관예치금 당기 (단위 : 천원) 금융기관 우리은행 하나은행 　 사용이 제한된 금융자산 0 2,000 2,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 당좌개설보증금 　 　 비유동성 금융기관 예치금_1 비유동성 금융기관 예치금_2 금융자산, 분류 합계 전기 (단위 : 천원) 금융기관 우리은행 하나은행 　 사용이 제한된 금융자산 2,000 2,000 4,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 당좌개설보증금 　 　 비유동성 금융기관 예치금_1 비유동성 금융기관 예치금_2 금융자산, 분류 합계 10. 재고자산 당기 (단위 : 천원) 유동상품 82,654,790 (2,363,949) 80,290,841 유동 운송중 재고자산 4,773,502 0 4,773,502 총유동재고자산 87,428,292 (2,363,949) 85,064,343 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 　　 572,436,277 재고자산평가손실환입 　　 372,645 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 유동상품 95,022,592 (1,991,304) 93,031,288 유동 운송중 재고자산 1,510,004 0 1,510,004 총유동재고자산 96,532,596 (1,991,304) 94,541,292 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 　　 507,037,967 재고자산평가손실환입 　　 698,246 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산평가손실환입예 대한 설명 회사는 당기 재고자산평가손실 372,645천원(전기: 698,246천원)을 인식하였습니다. 해당 금액은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 11. 파생금융상품 　 당기 (단위 : 천원) 유동 파생상품 금융자산 0 0 유동 파생상품 금융부채 0 46,430 　 파생상품 목적의 지정 　 현금흐름위험회피 당기손익인식 　 파생상품 유형 　 통화선도 및 스왑계약 전기 (단위 : 천원) 유동 파생상품 금융자산 12,923 0 유동 파생상품 금융부채 0 0 　 파생상품 목적의 지정 　 현금흐름위험회피 당기손익인식 　 파생상품 유형 　 통화선도 및 스왑계약 　 당기 (단위 : 천원) 재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술 현금흐름위험회피와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 5,653천원 (전기 평가이익 : 2,145,666천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 7,270천원 (전기 평가손실 : 2,230,495천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 당기말 현재 정산되지 않은 현금흐름위험회피 관련 통화선도계약은 없습니다. 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (5,653) 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (7,270) 　 현금흐름위험회피 전기 (단위 : 천원) 재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술 　 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) 2,145,666 현금흐름위험회피의 세전재분류조정 (2,230,495) 　 현금흐름위험회피 　 　 (단위 : 천원) 계약처, 파생상품 국민은행 차입금, 파생상품 40,000,000 지급이자율, 파생상품 MOR(3M)+1.75% 수취이자율, 파생상품 고정금리 5.10% 계약만기일, 파생상품 2024-03-22 기타비용으로 인신한 파생상품평가손실 (46,430) 　 파생상품 목적의 지정 　 당기손익인식 　 파생상품 유형 　 이자율스왑 계약 12. 종속기업에 대한 투자자산 　 당기 (단위 : 천원) 약칭(1) URIMAN HLTC HLLC HLLS HLMC WECO HLLA JJH HCE HLMG HLREITS 　 소재국가 미국 중국 중국 중국 중국 한국 미국 한국 튀르키예 독일 한국 　 지분율(%) 1.000 0.600 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.901 　 장부금액 30,165,662 0 807,467 720,126 960,168 137,729,991 2,831,368 99,737,506 3,539,400 7,471,031 8,559,500 292,522,219 종속기업 투자자산에 대한 설명 　 당기 중 전액 손상차손을 인식하였습니다. 　 당기 중 HL Logistics Suzhou Co.,Ltd와 HL Module Shanghai Co.,Ltd를 신규 설립하였습니다. 당기 중 HL Logistics Suzhou Co.,Ltd와 HL Module Shanghai Co.,Ltd를 신규 설립하였습니다. 　　　　　　　 　 전체 종속기업 전체 종속기업 합계 　 종속기업 　 HL Uriman, Inc. HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD 에이치엘위코 주식회사 HL Logistic America 주식회사 제이제이한라 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEKPARCALARI SANAYi VE TiCARETANONiM SiRKETi HL Corporation Berlin GmbH 에이치엘리츠운용 주식회사 전기 (단위 : 천원) 약칭(1) URIMAN HLTC HLLC HLLS HLMC WECO HLLA JJH HCE HLMG HLREITS 　 소재국가 미국 중국 중국 중국 중국 한국 미국 한국 튀르키예 독일 한국 　 지분율(%) 1.000 0.600 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.901 　 장부금액 30,165,662 3,243,937 2,487,761 0 0 137,729,991 2,831,368 99,737,506 3,539,400 7,471,031 8,559,500 295,766,156 종속기업 투자자산에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　 　 전체 종속기업 전체 종속기업 합계 　 종속기업 　 HL Uriman, Inc. HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD 에이치엘위코 주식회사 HL Logistic America 주식회사 제이제이한라 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEKPARCALARI SANAYi VE TiCARETANONiM SiRKETi HL Corporation Berlin GmbH 에이치엘리츠운용 주식회사 (1) 이하 약칭사용 13. 관계기업에 대한 투자자산 　 　 당기 　 약칭(1) MANDO DNI AMT WD HLREIT1 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 소유지분율(%) 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 결산월 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 　 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 전기 　 약칭(1) MANDO DNI AMT WD HLREIT1 소재국가 한국 한국 한국 한국 한국 소유지분율(%) 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 결산월 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명 　 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 (단위 : 천원) 기초 719,713,365 31,201,878 228,957,133 0 577,597 3,100,336 4,173,680 987,723,989 배당금 (7,101,625) 0 0 　 0 0 (1,193,741) (8,295,366) 당기손익 중 지분 해당액 30,963,231 1,530,113 16,559,883 　 39,843 309,145 54,685 49,456,900 기타포괄손익에 대한 지분 (975,146) (75,043) (548,511) 　 0 0 0 (1,598,700) 재측정요소에 대한 지분 (7,310,718) (96,086) (702,319) 　 0 0 0 (8,109,123) 이익잉여금 변동에 대한 지분 1,810,116 0 0 　 0 0 (120) 1,809,996 기타자본 변동에 대한 지분 0 412 3,012 　 0 0 120 3,544 처분 　　　　　　　　 기말 737,099,223 32,561,274 244,269,198 　 617,440 3,409,481 3,034,624 1,020,991,240 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) HSC AMT WD HLREIT1 전기 (단위 : 천원) 기초 667,877,399 28,245,175 215,261,728 41,370,092 552,600 2,808,212 4,742,668 960,857,874 배당금 (11,362,600) (616,121) (5,236,864) (604,800) 0 0 (909,717) (18,730,102) 당기손익 중 지분 해당액 51,332,856 2,578,429 25,811,318 2,732,181 24,997 292,124 340,849 83,112,754 기타포괄손익에 대한 지분 1,517,190 210,917 (452,100) 1,076,960 0 0 0 2,352,967 재측정요소에 대한 지분 10,151,261 277,530 2,088,752 735,283 0 0 0 13,252,826 이익잉여금 변동에 대한 지분 197,259 8,373 61,202 0 0 0 0 266,834 기타자본 변동에 대한 지분 0 (211) 1,296 0 0 0 (120) 965 처분 0 497,786 (8,578,199) (45,309,716) 0 0 0 (53,390,129) 기말 719,713,365 31,201,878 228,957,133 0 577,597 3,100,336 4,173,680 987,723,989 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) HSC AMT WD HLREIT1 　 당기 (단위 : 천원) 유동자산 3,237,808,378 872,276,965 　 2,174,369 13,538,851 3,771,978 비유동자산 2,844,758,024 852,035,894 　 344,678 3,570,386 141,098,303 유동부채 2,606,478,069 834,201,056 　 302,542 248,165 89,472,328 비유동부채 1,307,576,348 434,424,021 　 240,446 856,471 5,775,262 수익(매출액) 8,393,086,801 1,572,982,675 　 3,861,614 20,583,409 10,233,405 당기순이익(손실) 141,688,645 30,768,122 　 131,077 579,484 3,475,579 기타포괄손익 (16,938,397) (2,110,213) 　 0 0 0 총포괄손익 124,750,248 28,657,909 　 131,077 579,484 3,475,579 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI HSC AMT WD HLREIT1 전기 (단위 : 천원) 유동자산 2,980,301,901 766,565,951 0 1,831,479 13,538,851 3,940,034 비유동자산 2,676,874,695 900,855,844 0 500,959 3,570,386 140,880,875 유동부채 2,150,797,625 679,492,692 0 309,369 248,165 2,552,196 비유동부채 1,421,297,670 560,739,590 0 226,300 856,471 91,777,113 수익(매출액) 7,516,163,841 1,472,088,272 139,384,865 3,454,406 20,583,409 9,823,975 당기순이익(손실) 209,226,484 25,099,610 12,384,131 64,456 1,507,985 3,469,782 기타포괄손익 35,318,186 4,331,772 22,562,453 0 0 0 총포괄손익 244,544,671 29,431,383 34,946,584 64,456 1,507,985 3,469,782 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI HSC AMT WD HLREIT1 관계기업의 요약재무정보 작성기준에 대한 기술 당기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 감사받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 　 당기 (단위 : 천원) 지배지분 순자산 1,843,692,929 465,619,224 465,619,224 1,976,060 16,045,350 49,622,690 　 관계기업에 대한 소유지분율 0.3025 0.0743 0.5433 0.2222 0.2125 0.0984 　 순자산 지분금액 557,666,902 34,608,289 252,962,642 439,125 3,409,481 4,884,122 　 영업권 등 193,490,381 453,198 0 178,315 0 64,460 　 미실현이익 (14,058,060) (1,736,209) (13,387,995) 0 0 0 　 기타 0 (764,004) 4,694,551 0 0 (1,913,958) 　 장부금액 737,099,223 32,561,274 244,269,198 617,440 3,409,481 3,034,624 1,020,991,240 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역에 대한 설명 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.25%(전기말 : 30.28%)입니다. 보통주 지분율은 16.27%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 7.43%(전기말:7.43%), 우선주 54.33%(전기말:54.33%) 입니다. 보통주 지분율은 16.27%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 7.43%(전기말:7.43%), 우선주 54.33%(전기말:54.33%) 입니다. 　 당기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다. 　 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) AMT WD HLREIT1 전기 (단위 : 천원) 지배지분 순자산 1,769,436,965 437,147,484 437,147,484 1,796,770 16,004,601 50,491,600 　 관계기업에 대한 소유지분율 0.3025 0.0743 0.5433 0.2222 0.1937 0.0984 　 순자산 지분금액 535,823,996 32,492,058 237,494,451 399,282 3,100,336 4,969,645 　 영업권 등 197,695,547 453,198 0 178,315 0 64,460 　 미실현이익 (13,806,178) (1,354,135) (10,929,087) 0 0 0 　 기타 0 (389,243) 2,391,769 0 0 (860,425) 　 장부금액 719,713,365 31,201,878 228,957,133 577,597 3,100,336 4,173,680 987,723,989 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역에 대한 설명 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.25%(전기말 : 30.28%)입니다. 보통주 지분율은 16.27%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 7.43%(전기말:7.43%), 우선주 54.33%(전기말:54.33%) 입니다. 보통주 지분율은 16.27%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 7.43%(전기말:7.43%), 우선주 54.33%(전기말:54.33%) 입니다. 　 당기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 21.25%입니다. 　 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 　 전체 관계기업 투자금액 전체 관계기업 투자금액 합계 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) DNI(우선주) AMT WD HLREIT1 　 당기 (단위 : 천원) 공정가치 558,897,888 12,661,282 장부금액 737,099,223 32,561,274 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) 전기 (단위 : 천원) 공정가치 572,390,975 16,512,037 장부금액 719,713,365 31,201,878 　 전체 관계기업 투자금액 　 관계기업 　 MANDO DNI(보통주) 14. 유형자산 　 당기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 21,939,571 0 21,939,571 40,316,197 (6,927,657) 33,388,540 974,365 (679,967) 294,398 703,839 (487,046) 216,793 12,909,511 (11,282,667) 1,626,844 781,000 (117,150) 663,850 35,093 0 35,093 77,659,577 (19,494,487) 58,165,090 취득 　　 0 　　 28,775 　　 0 　　 11,940 　　 672,685 　　 21,200 　　 2,828,446 　　 3,563,046 대체 　　 0 　　 0 　　 0 　　 34,199 　　 186,345 　　 89,500 　　 (310,044) 　　 0 처분/폐기 　　 0 　　 0 　　 0 　　 0 　　 (1,440) 　　 0 　　 0 　　 (1,440) 감가상각 　　 0 　　 (1,041,915) 　　 (73,298) 　　 (96,075) 　　 (865,202) 　　 (53,676) 　　 0 　　 (2,130,166) 기말 유형자산 21,939,571 0 21,939,571 40,344,972 (7,969,572) 32,375,400 974,365 (753,264) 221,100 749,978 (583,121) 166,857 13,582,572 (11,963,340) 1,619,232 891,700 (170,826) 720,874 2,553,495 0 2,553,495 81,036,654 (21,440,124) 59,596,529 건물 및 구축물에 대한 기술 　　　　　 회사의 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조). 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 유형자산 　 토지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및 차량운반구 리스개량자산 건설중인자산 유형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 전기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 　　 21,939,571 　　 34,727,486 　　 370,820 　　 260,741 　　 1,831,766 　　 715,917 　　 4,616,900 　　 64,463,201 취득 　　 0 　　 28,262 　　 0 　　 50,720 　　 620,268 　　 0 　　 142,578 　　 841,828 대체 　　 0 　　 (296,042) 　　 4,724,365 　　 (3) 　　 0 　　 0 　　 (4,724,385) 　　 (296,065) 처분/폐기 　　 0 　　 (335) 　　 (4,724,385) 　　 0 　　 (162) 　　 0 　　 0 　　 (4,724,882) 감가상각 　　 0 　　 (1,070,832) 　　 (76,402) 　　 (94,665) 　　 (825,028) 　　 (52,067) 　　 0 　　 (2,118,993) 기말 유형자산 21,939,571 0 21,939,571 40,316,197 (6,927,657) 33,388,540 974,365 (679,967) 294,398 703,839 (487,046) 216,793 12,909,511 (11,282,667) 1,626,844 781,000 (117,150) 663,850 35,093 0 35,093 77,659,577 (19,494,487) 58,165,090 건물 및 구축물에 대한 기술 　　　　　 회사의 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조). 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 유형자산 　 토지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및 차량운반구 리스개량자산 건설중인자산 유형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 총장부금액 상각/손상차손누계 당기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 763,974 1,366,192 2,130,166 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 739,290 1,379,703 2,118,993 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 15. 무형자산 　 당기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 7,477,436 0 7,477,436 1,230,000 (607,115) 622,885 38,384,473 (17,567,173) 20,817,300 9,204,740 (6,796,575) 2,408,165 1,699,064 (969,547) 729,517 636,893 (66,169) 570,724 58,632,606 (26,006,580) 32,626,027 취득 　　 0 　　 0 　　 210,000 　　 268,978 　　 633,382 　　 1,362,848 　　 2,475,208 대체 　　 0 　　 0 　　 0 　　 1,834,410 　　 0 　　 (1,834,410) 　　 0 처분 　　 0 　　 0 　　 0 　　 0 　　 (429,880) 　　 0 　　 (429,880) 상각 　　 0 　　 (94,615) 　　 (6,986,150) 　　 (824,399) 　　 0 　　 (6,250) 　　 (7,911,414) 기말 무형자산 및 영업권 7,477,436 0 7,477,436 1,230,000 (701,731) 528,269 38,594,473 (24,553,323) 14,041,150 11,244,855 (7,557,702) 3,687,153 1,020,021 (87,002) 933,019 165,331 (72,419) 92,913 59,732,116 (32,972,176) 26,759,940 　 무형자산 및 영업권 　 영업권 고객관계 상표권 소프트웨어 회원권 기타무형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 전기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 　　 7,477,436 　　 717,500 　　 27,764,050 　　 1,141,974 　　 729,517 　　 417,629 　　 38,248,107 취득 　　 0 　　 0 　　 48,000 　　 1,379,627 　　 0 　　 890,194 　　 2,317,821 대체 　　 0 　　 0 　　 0 　　 540,470 　　 0 　　 (540,470) 　　 0 처분 　　 0 　　 0 　　 0 　　 0 　　 0 　　 (186,379) 　　 (186,379) 상각 　　 0 　　 (94,615) 　　 (6,994,750) 　　 (653,906) 　　 0 　　 (10,250) 　　 (7,753,522) 기말 무형자산 및 영업권 7,477,436 0 7,477,436 1,230,000 (607,115) 622,885 38,384,473 (17,567,173) 20,817,300 9,204,740 (6,796,575) 2,408,165 1,699,064 (969,547) 729,517 636,893 (66,169) 570,724 58,632,606 (26,006,580) 32,626,027 　 무형자산 및 영업권 　 영업권 고객관계 상표권 소프트웨어 회원권 기타무형자산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 취득원가 상각/손상차손누계 당기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 7,146,610 764,804 7,911,414 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 7,227,485 526,037 7,753,522 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 당기 (단위 : 천원) 영업권 6,252,183 1,225,253 　 영구성장률 0.01 0.01 　 세전할인율 0.1185 0.1007 　 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 　　 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 세전현금흐름을 사용하여 계산되었습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액 성장률은 과거의 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 결정하고 있으며, 5년을 초과한 현금흐름은 현금창출단위가 속해 있는 산업의 장기 평균 성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 사용가치계산에 사용된 할인율은 해당 현금창출단위의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율입니다. 　 IT사업부문 보험사업부문 현금창출단위 합계 합계 전기 (단위 : 천원) 영업권 6,252,183 1,225,253 　 영구성장률 　　　 세전할인율 　　　 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 　　　 　 IT사업부문 보험사업부문 현금창출단위 합계 합계 영업권 손상차손에 대한 기술 영업권에 대한 손상평가 수행 결과, 연결회사는 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액을초과하는 것으로 판단하고 있으며, 따라서 영업권에 대해 손상차손을 인식하지 않았습니다. 16. 투자부동산 　 당기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 3,403,572 0 3,403,572 40,850,049 (3,970,572) 36,879,477 44,253,622 (3,970,572) 40,283,049 대체 　　 0 　　 (19,695,590) 　　 (19,695,590) 감가상각 　　 0 　　 (1,785,868) 　　 (1,785,868) 기말 투자 부동산 3,403,572 0 3,403,572 18,593,573 (3,195,554) 15,398,019 21,997,145 (3,195,554) 18,801,591 　 투자부동산 　 토지 건물 투자부동산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 전기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 　　 10,803,110 　　 23,390,315 　　 34,193,425 대체 　　 (7,399,538) 　　 15,768,631 　　 8,369,093 감가상각 　　 0 　　 (2,279,469) 　　 (2,279,469) 기말 투자 부동산 3,403,572 0 3,403,572 40,850,049 (3,970,572) 36,879,477 44,253,622 (3,970,572) 40,283,049 　 투자부동산 　 토지 건물 투자부동산 합계 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 장부금액 합계 　 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 　 당기 (단위 : 천원) 감가상각비, 투자부동산 1,777,330 8,538 1,785,868 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 감가상각비, 투자부동산 2,264,611 14,858 2,279,469 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 당기 (단위 : 천원) 기말 투자 부동산 22,414,410 　 공정가치 전기 (단위 : 천원) 기말 투자 부동산 51,609,071 　 공정가치 　 당기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 4,083,193 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 합계 2,994,375 리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 일부 계약의 경우 리스료에 CPI 증가를 포함하나 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로, 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 5,712,423 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 합계 4,202,796 리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 일부 계약의 경우 리스료에 CPI 증가를 포함하나 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로, 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 1,641,987 268,390 1,910,377 　 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 2,886,409 904,978 3,791,387 　 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 17. 리스 　 당기 (단위 : 천원) 기말 사용권자산 7,334,314 148,454,940 1,770,843 157,560,097 사용권자산의 추가 　　　 7,276,532 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 　　　 5,244,212 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 　　　 24,939,803 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 　　　 15,167,488 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전기 (단위 : 천원) 기말 사용권자산 4,570,229 141,011,934 1,727,466 147,309,629 사용권자산의 추가 　　　 43,405,644 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액 　　　　 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액 　　　　 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액 　　　　 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 사용권자산을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 당기 중 증가된 사용권자산은 7,276,532천원(전기 43,405,644천원) 입니다.당기 중 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액은 5,244,212천원이며, 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액은 24,939,803천원입니다. 당기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 15,167,488천원입니다(주석16 참조). 　 당기 (단위 : 천원) 유동 리스부채 22,731,782 비유동 리스부채 169,627,799 리스부채 합계 192,359,581 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 유동 리스부채 19,735,059 비유동 리스부채 178,955,789 리스부채 합계 198,690,848 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 2,617,365 12,252,585 719,277 15,589,227 리스부채에 대한 이자비용 　　　 7,843,423 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 　　　 19,409 사용권자산 처분이익 　　　 7,259 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　 0 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　 59,102 리스 현금유출 　　　 20,044,264 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 전기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 2,701,776 13,879,868 1,102,479 17,684,123 리스부채에 대한 이자비용 　　　 6,245,922 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 　　　 8,078 사용권자산 처분이익 　　　 22,519 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　 12,854 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　 52,933 리스 현금유출 　　　　 　 사무실 등 냉동/냉장 창고 차량운반구 자산 합계 18. 기타자산 당기 (단위 : 천원) 기타유동자산 9,590,309 기타유동자산 유동선급금 4,281,344 유동선급비용 5,308,965 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타유동자산 4,518,320 기타유동자산 유동선급금 2,584,667 유동선급비용 1,933,653 　 　 공시금액 19. 기타지급채무 당기 (단위 : 천원) 기타지급채무 합계 13,709,998 기타지급채무 합계 기타 유동 미지급금 12,307,383 기타 유동 미지급금 단기미지급금 8,170,744 유동으로 분류되는 미지급비용 2,787,536 단기임대보증금 1,349,103 기타 비유동 미지급금 1,402,615 기타 비유동 미지급금 장기종업원급여채무 1,073,926 장기임대보증금 328,689 　 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타지급채무 합계 13,159,285 기타지급채무 합계 기타 유동 미지급금 11,256,239 기타 유동 미지급금 단기미지급금 6,529,978 유동으로 분류되는 미지급비용 2,724,996 단기임대보증금 2,001,265 기타 비유동 미지급금 1,903,046 기타 비유동 미지급금 장기종업원급여채무 1,334,571 장기임대보증금 568,475 　 　 　 공시금액 20. 순확정급여부채(자산) 　 당기 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 24,832,273 사외적립자산의 공정가치 (24,476,458) 재무상태표상 부채(자산) 355,815 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기 (단위 : 천원) 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 20,843,229 사외적립자산의 공정가치 (21,498,222) 재무상태표상 부채(자산) (654,993) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 　 당기 (단위 : 천원) 기초 20,843,229 (21,498,222) 추가납입 　 (3,000,000) 당기근무원가 3,298,508 　 이자원가(이자수익) 984,080 (1,018,074) 계열사 전입 157,848 (157,848) 계열사 전출 (50,651) 47,211 급여지급액 (2,218,508) 1,121,005 사외적립자산의 수익 　 29,471 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 0 　 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 1,602,846 　 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 214,921 　 기말 24,832,273 (24,476,458) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전기 (단위 : 천원) 기초 19,319,656 (18,331,811) 추가납입 　 (5,500,000) 당기근무원가 2,636,186 　 이자원가(이자수익) 419,091 (394,790) 계열사 전입 75,849 (65,775) 계열사 전출 (130,168) 97,673 급여지급액 (2,735,270) 2,619,326 사외적립자산의 수익 　 77,155 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 560,003 　 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (2,002,892) 　 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 2,700,774 　 기말 20,843,229 (21,498,222) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 　 당기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 403,856 2,943,647 3,347,503 　 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 전기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 424,522 2,235,963 2,660,485 　 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 　 당기 (단위 : 천원) 할인율 0.0392 　　 미래임금상승률 　 0.0598 　 가정의 변동폭 0.01 0.01 　 가정의 증가 4.9% 감소 5.5% 증가 　 가정의 변동폭 0.01 0.01 　 가정의 감소 5.4% 증가 5.0% 감소 　 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정의 변동에 대한 기술 　　 상기 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위적립방식과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 　 할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계 전기 (단위 : 천원) 할인율 0.0519 　　 미래임금상승률 　 0.0598 　 가정의 변동폭 　　　 가정의 증가 　　　 가정의 변동폭 　　　 가정의 감소 　　　 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정의 변동에 대한 기술 　　　 　 할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계 　 　 (단위 : 천원) 퇴직급여지급액 3,603,442 2,802,677 11,876,332 13,082,914 31,365,365 확정급여채무의 가중평균만기 　　　　 5년4개월2일 　 1년 미만 1년 이상 ~ 2년 미만 2년 이상 ~ 5년 미만 5년 이상 합계 구간 합계 21. 충당부채 　 당기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 90,623 1,676,604 1,767,227 당기에 추가된 충당부채 합계 및 환입된 충당부채, 기타충당부채 70,369 187,763 258,132 환입된 충당부채, 기타충당부채 0 (70,840) (70,840) 사용된 충당부채, 기타충당부채 (73,680) 0 (73,680) 기말 장부금액 87,312 1,793,528 1,880,840 유동충당부채 87,312 0 87,312 비유동충당부채 0 1,793,528 1,793,528 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 　 회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 　 제품보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 장부금액 96,024 2,604,019 2,700,043 당기에 추가된 충당부채 합계 및 환입된 충당부채, 기타충당부채 0 421,186 421,186 환입된 충당부채, 기타충당부채 102,936 (1,148,601) (1,045,665) 사용된 충당부채, 기타충당부채 (108,337) (200,000) (308,337) 기말 장부금액 90,623 1,676,604 1,767,227 유동충당부채 90,623 27,529 118,152 비유동충당부채 0 1,649,076 1,649,076 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 　 회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 　 제품보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 22. 사채 및 차입금 　 당기 (단위 : 천원) 차입금, 발행 2020.7.3 2020.7.3 2020.12.2 2021.2.2 2021.2.2 　 차입금, 만기 2023.7.3 2025.7.3 2025.12.2 2024.2.2 2026.2.2 　 차입금, 이자율 0.0000 0.0341 0.0360 0.0189 0.0227 　 소계, 유동성 0 0 0 115,000,000 0 115,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 　　　　　 (16,157) 차감계, 유동성 　　　　　 114,983,843 소계, 비유동성 0 39,000,000 50,000,000 0 35,000,000 124,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 　　　　　 (189,750) 차감계, 비유동성 　　　　　 123,810,250 　 제12-1회 공모사채 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 차입금명칭 합계 전기 (단위 : 천원) 차입금, 발행 　　　　　　 차입금, 만기 　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　 소계, 유동성 61,000,000 0 0 0 0 61,000,000 차감: 사채할인발행차금, 유동성 　　　　　 (51,553) 차감계, 유동성 　　　　　 60,948,447 소계, 비유동성 0 39,000,000 50,000,000 115,000,000 35,000,000 239,000,000 차감: 사채할인발행차금, 비유동성 　　　　　 (482,236) 차감계, 비유동성 　　　　　 238,517,764 　 제12-1회 공모사채 제12-2회 공모사채 제13회 사모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 차입금명칭 합계 당기 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0493 0.0549 0.0493 0.0528 0.0528 0.0510 　 단기차입금 5,900,000 47,000,000 30,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 172,900,000 　 일반회전자금-신한은행 일반회전자금-우리은행 일반회전자금-산업은행_1 일반회전자금-산업은행_2 일반회전자금-산업은행_3 일반회전자금-국민은행 차입금명칭 합계 전기 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 　　　　　　　 단기차입금 5,900,000 47,000,000 30,000,000 0 0 0 82,900,000 　 일반회전자금-신한은행 일반회전자금-우리은행 일반회전자금-산업은행_1 일반회전자금-산업은행_2 일반회전자금-산업은행_3 일반회전자금-국민은행 차입금명칭 합계 　 당기 (단위 : 천원) 차입금, 만기 2024.6.18 - - 2025.11.29 - 2025.5.18 2024.12.12 2025.10.31 　 차입금, 이자율 0.0261 0.0000 0.0000 0.0562 0.0000 0.0560 0.0526 0.0482 　 합계, 유동성 50,000,000 0 0 0 0 0 20,000,000 0 70,000,000 합계, 비유동성 0 0 0 20,000,000 0 20,000,000 0 30,000,000 70,000,000 　 일반차입금-산업은행_1 일반차입금-산업은행_2 일반차입금-국민은행 일반차입금-하나은행_1 일반차입금-한국수출입은행 일반차입금-신한은행 일반차입금-하나은행_2 일반차입금-우리은행 차입금명칭 합계 전기 (단위 : 천원) 차입금, 만기 　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　 합계, 유동성 0 30,000,000 23,000,000 20,000,000 0 0 0 0 73,000,000 합계, 비유동성 50,000,000 0 0 0 40,000,000 0 0 0 90,000,000 　 일반차입금-산업은행_1 일반차입금-산업은행_2 일반차입금-국민은행 일반차입금-하나은행_1 일반차입금-한국수출입은행 일반차입금-신한은행 일반차입금-하나은행_2 일반차입금-우리은행 차입금명칭 합계 　 당기 (단위 : 천원) 장부금액 7,731,429 39,856,893 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 관련 금액 5,900,000 130,000,000 담보권자 신한은행 산업은행 　 토지/건물_1 토지/건물_2 전기 (단위 : 천원) 장부금액 7,877,298 40,592,832 담보설정금액 7,670,000 54,000,000 관련 차입금 일반회전자금 운영자금 관련 금액 5,900,000 110,000,000 담보권자 신한은행 산업은행 　 토지/건물_1 토지/건물_2 23. 기타부채 당기 (단위 : 천원) 기타부채 8,193,314 기타부채 기타 유동부채 8,000,271 기타 유동부채 유동선수금 759,103 단기예수금 1,984,264 단기선수수익 5,045,360 기타, 기타유동부채 211,544 기타 비유동 부채 193,043 기타 비유동 부채 기타, 기타비유동부채 193,043 　 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타부채 9,462,400 기타부채 기타 유동부채 9,410,481 기타 유동부채 유동선수금 5,661,824 단기예수금 2,174,180 단기선수수익 1,549,667 기타, 기타유동부채 24,810 기타 비유동 부채 51,919 기타 비유동 부채 기타, 기타비유동부채 51,919 　 　 　 공시금액 24. 당기법인세 및 이연법인세 　 당기 (단위 : 천원) 당기 법인세부담액 5,095,380 법인세 환급액 등 (463,565) 총 이연법인세 변동액 240,706 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 2,080,097 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 2,943 법인세비용(수익) 6,955,561 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 당기 법인세부담액 17,296,312 법인세 환급액 등 (652,249) 총 이연법인세 변동액 (7,048,377) 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 286,287 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 19,424 법인세비용(수익) 9,901,397 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전 순이익 50,930,876 적용세율에 의한 법인세비용(수익) 11,765,032 비과세수익/비공제비용 656,307 미환류소득에 대한 법인세효과 1,848,604 법인세환급액 등 (463,565) 관계기업 등에 대한 이연법인세 (3,024,716) 미인식일시적차이변동 (3,047,044) 연결납세효과 0 기타 (779,057) 법인세비용(수익) 합계 6,955,561 평균유효세율 0.1370 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전 순이익 108,021,399 적용세율에 의한 법인세비용(수익) 26,141,178 비과세수익/비공제비용 169,444 미환류소득에 대한 법인세효과 1,293,251 법인세환급액 등 (652,249) 관계기업 등에 대한 이연법인세 (2,693,424) 미인식일시적차이변동 (6,044,639) 연결납세효과 (7,859,886) 기타 (452,278) 법인세비용(수익) 합계 9,901,397 평균유효세율 0.0920 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 상계 전 이연법인세자산 (945,593) (55,027,053) (55,972,646) 상계 전 이연법인세부채 1,068,775 77,448,463 78,517,238 이연법인세부채(자산) 순액 　　 22,544,592 　 1년 이내에 결제될 이연법인세자산(부채) 1년 이후에 결제될 이연법인세자산(부채) 합계 구간 합계 전기 (단위 : 천원) 상계 전 이연법인세자산 (1,042,912) (54,299,769) (55,342,681) 상계 전 이연법인세부채 317,269 77,329,298 77,646,567 이연법인세부채(자산) 순액 　　 22,303,886 　 1년 이내에 결제될 이연법인세자산(부채) 1년 이후에 결제될 이연법인세자산(부채) 합계 구간 합계 　 당기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (5,999,788) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (12,739) 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (1,847,236) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 등 (세전기타포괄손익) (1,894,364) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세전 금액 합계 (9,754,127) 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 1,385,951 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 2,943 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 426,711 기타포괄손익에 포함되는, 관계기업등 자본조정에 관련되는 법인세 267,435 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 합계 2,083,040 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (4,613,837) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (9,796) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,420,525) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 등 (세후기타포괄손익) (1,626,929) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세후 합계 (7,671,087) 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (616,756) 현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익) (83,724) 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (1,317,656) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 등 (세전기타포괄손익) 2,352,966 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세전 금액 합계 334,830 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 143,088 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 19,424 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 305,696 기타포괄손익에 포함되는, 관계기업등 자본조정에 관련되는 법인세 (162,497) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 합계 305,711 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (473,668) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (64,300) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,011,960) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 등 (세후기타포괄손익) 2,190,469 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 세후 합계 640,541 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 기초 0 (204,224) (269,242) (50,953) (3,549) 29,350,170 (21,025) (461,983) 245,288 (224,935) (272,862) 296,470 2,998 144,509 (73,649) (2,276,814) 42,638,944 (46,531,649) 16,392 22,303,886 당기손익 344,518 (31,615) (16,837) 4,883 (746) 2,837,837 1,043 (84,089) (1,058) 204,837 272,862 678,845 (2,998) (22,479) (381,056) 42,242 (2,889,203) 1,364,395 (578) 2,320,803 지배지분의 기타포괄손익 변동 (426,711) 0 0 0 0 (267,435) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,385,951) 0 0 0 (2,080,097) 기말 (82,193) (235,839) (286,079) (46,070) (4,295) 31,920,572 (19,982) (546,072) 244,230 (20,098) 0 975,315 0 122,030 (454,705) (3,620,523) 39,749,741 (45,167,254) 15,814 22,544,592 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 　 일시적차이 　 퇴직급여부채 장단기종업원급여 미지급비용 감가상각비 무형자산상각비 관계기업주식 판매보증충당부채 재고자산평가충당금 토지재평가이익 무형자산손상차손 기타충당부채 미수수익 파생상품평가 합병차손 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 리스자산 리스 부채 기타일시적차이 전기 (단위 : 천원) 기초 (239,058) (180,958) (255,756) (33,678) (2,700) 28,393,328 (23,238) (312,920) 255,860 (234,630) 0 5,611,316 934,525 173,635 196,258 (2,319,826) 38,935,420 (41,545,315) 0 29,352,263 당기손익 544,754 (23,266) (13,486) (17,275) (849) 794,345 2,213 (149,063) (10,572) 9,695 (272,862) (5,314,846) (931,527) (29,126) (269,907) 186,100 3,703,524 (4,986,334) 16,392 (6,762,090) 지배지분의 기타포괄손익 변동 (305,696) 0 0 0 0 162,497 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (143,088) 0 0 0 (286,287) 기말 0 (204,224) (269,242) (50,953) (3,549) 29,350,170 (21,025) (461,983) 245,288 (224,935) (272,862) 296,470 2,998 144,509 (73,649) (2,276,814) 42,638,944 (46,531,649) 16,392 22,303,886 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 　 일시적차이 　 퇴직급여부채 장단기종업원급여 미지급비용 감가상각비 무형자산상각비 관계기업주식 판매보증충당부채 재고자산평가충당금 토지재평가이익 무형자산손상차손 기타충당부채 미수수익 파생상품평가 합병차손 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 리스자산 리스 부채 기타일시적차이 　 당기 (단위 : 천원) 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 106,031,592 1,655,391 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업관련 가산할 일시적차이 8,015,327 　 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 　 일시적차이 　 종속기업 및 관계기업 투자 기타일시적차이 전기 (단위 : 천원) 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 119,459,117 1,007,307 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업관련 가산할 일시적차이 8,015,327 　 　 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 　 일시적차이 　 종속기업 및 관계기업 투자 기타일시적차이 이연법인세 미인식 사유에 대한 기술 당기말 현재 일부 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 차감할 일시적 차이 106,031,592 천원(전기: 119,459,117천원) 및 기타 차감할 일시적 차이 1,655,391천원(전기: 1,007,307천원)에 대해서 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로, 이에 대한 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다. 당기말 현재 일부 종속기업 투자와 관련된 가산할 일시적 차이 8,015,327천원(전기: 8,015,327천원)에 대해서는예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로, 이에 대한 이연법인세 부채를 인식하지 아니하였습니다. 글로벌최저한세 도입에 따른 영향에 대한 기술 글로벌최저한세는 연결실체의 직전 4개연도 중 2개 이상의 연결재무제표 상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 그룹의 구성기업(연결재무제표에 포함된 종속기업)의 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해 있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 우리나라는 2023년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도 분부터 적용하여야 합니다. 회사는 글로벌최저한세 규정에 따른 최종모기업으로서 종속기업의 글로벌최저한세 추가세액 발생분에 대한 납세의무를 부담합니다. 회사의 글로벌최저한세 대상기업은 총 13개이며, 대상기업들이 소재하는 모든 국가는 전환기 적용면제 규정을 충족하여 글로벌최저한세 추가세액 계산이 면제될 것으로 예상하고 있습니다.따라서, 회사는 글로벌최저한세 추가세액에 대한 잠재적 익스포저가 없다고 예상하고 있습니다. 한편, 우리나라의 글로벌최저한세 관련 세법이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 어떠한 경우에도 당기에 대한 법인세 효과는 없습니다. 회사는 글로벌최저한세 법인세의 효과에 대해 이연법인세 회계처리를 한시적/의무적으로 면제하는 규정을 적용하였고, 글로벌최저한세 법인세가 발생했을 때, 당기법인세로 인식합니다. 25. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 　 당기 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,169,410 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금 162,014,747,501 소각한 자기주식수 (단위: 주) 847,826 　 보통주 전기 (단위 : 원) 발행할 주식의 총 수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위: 주) 10,472,070 1주당 액면금액 (단위: 원) 5,000 주식발행초과금 262,014,747,501 소각한 자기주식수 (단위: 주) 　 　 보통주 (1) 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 847,826주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. (2) 회사는 2023년 12월 18일 주주총회 결의를 통하여 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 　 당기 (단위 : 천원) 자기주식 (단위: 주) (19,375,401) 자기주식처분이익 2,734,106 기타 17,811,202 합계 1,169,907 당기중 취득한 자기주식수 (단위: 주) 173,486 자기주식의 취득 5,462,000 당기중 소각한 자기주식수 (단위: 주) 302,660 자기주식의 소각 10,458,000 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 자기주식 (단위: 주) (24,371,785) 자기주식처분이익 2,734,106 기타 17,807,657 합계 (3,830,022) 당기중 취득한 자기주식수 (단위: 주) 　 자기주식의 취득 　 당기중 소각한 자기주식수 (단위: 주) 　 자기주식의 소각 　 　 공시금액 () 당기 중 자기주식 173,486주(5,462백만원)를 취득하였으며, 이익잉여금 전입을 통하여 자기주식 302,660주(10,458백만원)를 소각하였습니다. 　 당기 (단위 : 천원) 기초 (7,438,901) 9,796 (21,266,685) (28,695,790) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (4,613,836) 　　　 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 　 (4,285) 　　 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 　　 (1,626,929) 　 기타포괄손익 　　　 (6,245,050) 당기손익으로 재분류 　 (5,511) 　　 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품의 처분이익 재분류 　　　　 당기손익으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　 0 　 이익잉여금으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　　　 당기손익으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　 (5,511) 이익잉여금으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　　 기말 (12,052,737) 0 (22,893,615) (34,946,352) 　 자본 　 기타포괄손익누적액 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 적립금 기타포괄손익누적액 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 (7,266,233) 74,096 (21,625,701) (28,817,838) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (473,668) 　　　 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 　 1,626,415 　　 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 　　 403,217 　 기타포괄손익 　　　 1,555,964 당기손익으로 재분류 　 (1,690,715) 　　 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품의 처분이익 재분류 301,000 　　　 당기손익으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　 (83,265) 　 이익잉여금으로 재분류 된 관계기업의 기타포괄손익 　　 39,064 　 당기손익으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　 (1,773,980) 이익잉여금으로 재분류된 기타포괄손익 합계 　　　 340,064 기말 (7,438,901) 9,796 (21,266,685) (28,695,790) 　 자본 　 기타포괄손익누적액 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금흐름위험회피 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 적립금 기타포괄손익누적액 합계 26. 이익잉여금 　 당기 (단위 : 천원) 법정적립금 27,543,090 법정적립금 이익준비금 27,543,090 임의적립금 473,949,495 임의적립금 기업합리화적립금 30,000,000 재무구조개선적립금 443,949,495 미처분이익잉여금 421,737,354 이익잉여금 합계 923,229,939 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할때까지, 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에는 사용 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.회사는 기업합리화적립금 및 재무구조개선적립금을 잉여금 처분시 별도 적립하고 있으며,동 적립금은 이후 배당 등의 재원으로 사용할 수 있습니다. 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법정적립금 27,543,090 법정적립금 이익준비금 27,543,090 임의적립금 484,407,761 임의적립금 기업합리화적립금 30,000,000 재무구조개선적립금 454,407,761 미처분이익잉여금 304,750,380 이익잉여금 합계 816,701,231 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할때까지, 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에는 사용 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.회사는 기업합리화적립금 및 재무구조개선적립금을 잉여금 처분시 별도 적립하고 있으며,동 적립금은 이후 배당 등의 재원으로 사용할 수 있습니다. 　 　 공시금액 당기 (단위 : 원) 미처분이익잉여금 421,737,353,719 미처분이익잉여금 전기이월미처분이익잉여금 285,186,027,552 기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분 등에 따른 재분류 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,420,525,499) 관계기업의 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (6,003,463,475) 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 자본준비금의 이익잉여금 전입() 100,000,000,000 당기순이익(손실) 43,975,315,141 합계 421,737,353,719 이익잉여금 처분액 19,217,380,000 이익잉여금 처분액 현금배당금 19,217,380,000 현금배당금 보통주에 지급될 주당배당금 2,000 보통주에 지급된 주당배당금 　 보통주 주당 배당률 0.4 차기이월 미처분이익잉여금 402,519,973,719 이익잉여금 처분예정일 2024-03-26 이익잉여금 처분확정일 　 　 　 　 공시금액 전기 (단위 : 원) 미처분이익잉여금 304,750,379,552 미처분이익잉여금 전기이월미처분이익잉여금 194,462,740,829 기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분 등에 따른 재분류 (301,000,000) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,011,960,281) 관계기업의 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 13,436,395,217 관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류 83,265,263 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 (39,063,706) 자본준비금의 이익잉여금 전입() 　 당기순이익(손실) 98,120,002,230 합계 304,750,379,552 이익잉여금 처분액 19,564,352,000 이익잉여금 처분액 현금배당금 19,564,352,000 현금배당금 보통주에 지급될 주당배당금 　 보통주에 지급된 주당배당금 2,000 보통주 주당 배당률 0.4 차기이월 미처분이익잉여금 285,186,027,552 이익잉여금 처분예정일 　 이익잉여금 처분확정일 2023-03-28 　 　 　 공시금액 () 회사는 2023년 12월 18일 주주총회 결의를 통하여 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 　 　 (단위 : 천원) 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,564,352 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,217,380 　 공시금액 기말배당에 대한 기술 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,564,352천원은 2023년 4월에 지급되었으며, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,217,380 천원(배당기준일까지의 자사주 매입분에 따라 배당총액 변동)은 2024년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다. 27. 판매비와관리비 당기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 26,022,571 퇴직급여, 판관비 2,943,647 복리후생비, 판관비 4,202,932 여비교통비, 판관비 1,365,781 통신비, 판관비 79,205 수도광열비, 판관비 301,737 세금과공과, 판관비 443,971 임차료, 판관비 417,357 유형자산감가상각비, 판관비 1,366,192 무형자산상각비, 판관비 764,804 투자부동산감가상각비, 판관비 8,538 사용권자산감가상각비, 판관비 2,187,546 수선비, 판관비 427,543 보험료, 판관비 586,592 접대비, 판관비 1,230,632 광고선전비, 판관비 8,071,082 수출제비용, 판관비 1,435,439 포장비, 판관비 126,657 운반비, 판관비 2,930,002 연구개발비, 판관비 59,043 지급수수료, 판관비 19,008,560 사무용품비, 판관비 9,700 소모품비, 판관비 647,199 도서인쇄비, 판관비 116,087 교육훈련비, 판관비 428,146 차량유지비, 판관비 234,864 보증수리비, 판관비 70,369 판매비와관리비 합계 75,486,196 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 24,904,488 퇴직급여, 판관비 2,235,963 복리후생비, 판관비 4,462,190 여비교통비, 판관비 1,034,073 통신비, 판관비 67,665 수도광열비, 판관비 247,831 세금과공과, 판관비 373,677 임차료, 판관비 475,642 유형자산감가상각비, 판관비 1,379,703 무형자산상각비, 판관비 526,037 투자부동산감가상각비, 판관비 14,858 사용권자산감가상각비, 판관비 1,971,610 수선비, 판관비 448,688 보험료, 판관비 546,472 접대비, 판관비 1,037,954 광고선전비, 판관비 10,891,855 수출제비용, 판관비 1,202,894 포장비, 판관비 126,535 운반비, 판관비 2,772,983 연구개발비, 판관비 98,322 지급수수료, 판관비 15,121,043 사무용품비, 판관비 8,568 소모품비, 판관비 1,501,373 도서인쇄비, 판관비 115,829 교육훈련비, 판관비 457,382 차량유지비, 판관비 220,474 보증수리비, 판관비 102,935 판매비와관리비 합계 72,347,044 　 공시금액 28. 비용의 성격별 분류 당기 (단위 : 천원) 상품 순매입액 562,959,329 재고자산의 변동 9,476,949 종업원급여비용 합계 35,238,525 감가상각비, 유형자산 2,130,166 무형자산상각비 7,911,414 감가상각비, 투자부동산 1,785,868 사용권자산감가상각비 15,589,227 복리후생비 4,854,398 지급수수료 93,185,059 수도광열비 4,348,858 수선비 743,266 기타 비용 30,949,558 성격별 비용 합계 769,172,617 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 상품 순매입액 529,144,997 재고자산의 변동 (22,107,030) 종업원급여비용 합계 33,787,851 감가상각비, 유형자산 2,118,993 무형자산상각비 7,753,522 감가상각비, 투자부동산 2,279,469 사용권자산감가상각비 17,684,124 복리후생비 5,089,371 지급수수료 162,796,903 수도광열비 3,576,935 수선비 830,101 기타 비용 39,706,320 성격별 비용 합계 782,661,556 　 공시금액 29. 기타수익 및 기타비용 당기 (단위 : 천원) 외환차이 9,890,360 배당금수익 260,255 공정가치금융자산평가이익 2,087,697 유형자산처분이익 9,998 매각예정비유동자산처분이익 1,214,944 무형자산처분이익 641,182 기타충당부채의 환입 70,840 관계기업투자자산처분이익 0 공정가치금융자산처분이익 0 기타 514,140 기타수익 합계 14,689,416 외환차이 9,014,606 공정가치금융자산평가손실 2,001,622 유형자산처분손실 1,437 파생금융상품거래손실 108,438 파생상품평가손실 46,430 기부금 2,831,222 종속기업투자자산손상차손 3,243,937 매출채권처분손실 61,354 기타충당부채의 전입액 22,872 기타 466,404 기타비용 합계 17,798,322 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 외환차이 14,100,919 배당금수익 367,014 공정가치금융자산평가이익 411,236 유형자산처분이익 141,649 매각예정비유동자산처분이익 0 무형자산처분이익 5,591 기타충당부채의 환입 1,148,601 관계기업투자자산처분이익 17,660,594 공정가치금융자산처분이익 2,628,976 기타 1,059,991 기타수익 합계 37,524,571 외환차이 10,003,351 공정가치금융자산평가손실 6,278,907 유형자산처분손실 158 파생금융상품거래손실 236,899 파생상품평가손실 1,641,880 기부금 2,919,519 종속기업투자자산손상차손 0 매출채권처분손실 0 기타충당부채의 전입액 36,748 기타 496,495 기타비용 합계 21,613,957 　 공시금액 30. 금융수익 및 금융비용 당기 (단위 : 천원) 금융수익 합계 7,130,663 금융수익 합계 이자수익 6,458,514 외환차이 672,149 금융비용 합계 28,682,774 금융비용 합계 이자비용 28,631,441 외환차이 51,333 　 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 금융수익 합계 5,490,992 금융수익 합계 이자수익 5,057,353 외환차이 433,639 금융비용 합계 23,108,729 금융비용 합계 이자비용 22,976,970 외환차이 131,759 　 　 공시금액 31. 주당이익 　 당기 (단위 : 원) 보통주당기순이익 (단위:원) 43,975,315,141 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,637,683 기본주당이익 (단위:원) 4,563 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,782,176 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,608,690 　 보통주 전기 (단위 : 원) 보통주당기순이익 (단위:원) 98,120,002,230 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 9,874,379 기본주당이익 (단위:원) 9,937 기초 유통보통주식수 (단위:주) 9,911,350 기말 유통보통주식수 (단위:주) 9,782,176 　 보통주 희석주당이익에 대한 기술 회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 배당금 　 　 (단위 : 천원) 보통주에 지급된 배당금 19,564,352 재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 주당배당금 (단위: 원) 2,000 재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금 19,217,380 　 공시금액 지급된 배당금에 대한 설명 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,564,352천원은 2023년 4월에 지급되었습니다. 재무제표 발행일 전 승인된 배당금에 대한 설명 당 회계연도에 대한 주당배당금 및 총배당금은 각각 2,000원과 19,217,380천원(배당기준일까지의 자사주 매입분에 따라 배당총액 변동)이며 2024년 3월26일 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 33. 현금흐름정보 　 당기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 50,930,876 조정항목 5,589,609 지분법손익 (49,456,903) 종속기업투자주식손상차손(환입) 3,243,937 관계기업투자자산처분이익 0 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 당기손익공정가치금융자산평가손익 (86,075) 감가상각비 3,916,034 무형자산상각비 7,911,414 사용권자산상각비 15,589,227 퇴직급여 3,264,513 대손상각비환입 (42,366) 판매보증수리비 70,369 재고자산평가손실 372,645 파생상품평가손익 46,430 파생상품거래손익 108,438 유형자산처분손익 (8,561) 매각예정비유동자산처분이익 (1,214,944) 무형자산처분손익 (641,182) 외화환산손익 651,929 기타충당부채전입액 (47,968) 배당금수익 (260,255) 이자수익 (6,458,514) 이자비용 28,631,441 운전자본의변동 13,786,037 매출채권의증감 (6,633,565) 기타수취채권의증감 (4,379,061) 재고자산의증감 9,104,303 기타자산의증감 (5,074,885) 매입채무의증감 19,412,763 기타지급채무의증감 2,355,870 퇴직급여의순지급액 (1,100,942) 사외적립자산의적립 (3,000,000) 충당부채의증감 (73,680) 기타부채의증감 3,175,234 영업으로부터창출된현금 70,306,522 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 108,021,399 조정항목 (43,179,575) 지분법손익 (83,112,754) 종속기업투자주식손상차손(환입) 0 관계기업투자자산처분이익 (17,660,594) 당기손익공정가치금융자산처분이익 (2,628,976) 당기손익공정가치금융자산평가손익 5,867,671 감가상각비 4,398,462 무형자산상각비 7,753,522 사용권자산상각비 17,684,124 퇴직급여 2,660,487 대손상각비환입 (43,413) 판매보증수리비 102,936 재고자산평가손실 698,246 파생상품평가손익 1,641,880 파생상품거래손익 236,899 유형자산처분손익 (141,491) 매각예정비유동자산처분이익 0 무형자산처분손익 (5,591) 외화환산손익 2,928,267 기타충당부채전입액 (1,111,853) 배당금수익 (367,014) 이자수익 (5,057,353) 이자비용 22,976,970 운전자본의변동 (24,059,404) 매출채권의증감 (23,016,974) 기타수취채권의증감 5,087,732 재고자산의증감 (22,805,276) 기타자산의증감 44,656 매입채무의증감 21,168,616 기타지급채무의증감 1,199,709 퇴직급여의순지급액 (138,365) 사외적립자산의적립 (5,500,000) 충당부채의증감 (308,337) 기타부채의증감 208,835 영업으로부터창출된현금 40,782,420 　 공시금액 　 당기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 7,276,532 사용권자산의 투자부동산 재분류 5,244,212 투자부동산의 사용권자산 재분류 24,939,803 유형자산의 매각예정비유동자산 분류 0 투자부동산의 매각예정비유동자산 분류 0 유무형자산 취득관련 미지급금 409,412 단기금융상품의 자기주식 취득 5,461,881 사채 및 차입금의 유동성대체 224,821,982 차입금의 만기연장 77,000,000 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 4,562,084 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 300,000 출자전환으로 인한 종속기업투자주식 취득 0 　 공시금액 전기 (단위 : 천원) 사용권자산의 취득 43,405,644 사용권자산의 투자부동산 재분류 26,214,551 투자부동산의 사용권자산 재분류 10,232,298 유형자산의 매각예정비유동자산 분류 296,065 투자부동산의 매각예정비유동자산 분류 7,613,160 유무형자산 취득관련 미지급금 360,836 단기금융상품의 자기주식 취득 0 사채 및 차입금의 유동성대체 133,897,674 차입금의 만기연장 52,900,000 매각예정비유동자산 처분관련 선수금 0 매각예정비유동자산 처분관련 임대보증금 0 출자전환으로 인한 종속기업투자주식 취득 99,737,506 　 공시금액 　 　 당기 (단위 : 천원) 기초 82,900,000 73,000,000 90,000,000 299,466,211 198,690,848 744,057,059 재무현금흐름 90,000,000 (113,000,000) 90,000,000 (61,000,000) (12,141,739) (6,141,739) 기타비금융변동 0 110,000,000 (110,000,000) 327,882 5,810,472 6,138,354 기말 172,900,000 70,000,000 70,000,000 238,794,093 192,359,581 744,053,674 　 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 62,900,000 0 123,000,000 358,020,120 169,070,834 712,990,954 재무현금흐름 20,000,000 0 40,000,000 (59,000,000) (13,356,017) (12,356,017) 기타비금융변동 0 73,000,000 (73,000,000) 446,091 42,976,031 43,422,121 기말 82,900,000 73,000,000 90,000,000 299,466,211 198,690,848 744,057,059 　 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 기타비금융변동에 대한 설명 기타비금융변동에는 비현금 변동과 지급시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다. 34. 우발상황 및 약정사항 　 당기 (단위 : 천원) 계약의 유형 약정1 하나은행 포괄여신한도 5,000,000 　　 약정2 하나은행 기업일반자금회전대출 3,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정3 하나은행 수입신용장발행 2,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정4 하나은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정5 하나은행 기업당좌대출 100,000 　　 약정6 하나은행 외상채권담보대출 20,000,000 　　 약정7 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 10,000 　　 약정8 하나은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정9 하나은행 수입신용장발행 　 USD 6,000 　 약정10 하나은행 e 구매론(현대모비스) 59,900,000 　　 약정11 농협은행 일반자금대출 5,000,000 　　 약정12 신한은행 기업일반회전자금대출 5,900,000 　　 약정13 신한은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정14 우리은행 일반자금대출 5,000,000 　　 약정15 우리은행 일반자금대출 47,000,000 　　 약정16 우리은행 일반자금대출(우량중견특별대출) 30,000,000 　　 약정17 우리은행 외상매출채권전자대출 10,000,000 　　 약정18 우리은행 수입신용장발행 　 USD 4,000 　 약정19 국민은행 기업일반자금대출 10,000,000 　　 약정20 국민은행 기업일반자금대출 0 　　 약정21 국민은행 기업일반자금대출 40,000,000 　　 약정22 국민은행 외상매출채권전자대출 5,000,000 　　 약정23 산업은행 기업일반자금대출 15,000,000 　　 약정24 산업은행 일반대차입 50,000,000 　　 약정25 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정26 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정27 산업은행 일반대차입 20,000,000 　　 약정28 한국수출입은행 수출성장자금대출 40,000,000 　　 　 　 약정은행 약정내용 약정한도, 원화 약정한도, 외화 약정에 대한 설명 전기 (단위 : 천원) 계약의 유형 약정1 하나은행 포괄여신한도 5,000,000 　　 약정2 하나은행 기업일반자금회전대출 3,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정3 하나은행 수입신용장발행 2,000,000 　 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 약정4 하나은행 기업일반자금대출 20,000,000 　　 약정5 하나은행 기업당좌대출 100,000 　　 약정6 하나은행 외상채권담보대출 20,000,000 　　 약정7 하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 10,000 　　 약정8 하나은행 기업일반자금대출 0 　　 약정9 하나은행 수입신용장발행 0 　　 약정10 하나은행 e 구매론(현대모비스) 59,900,000 　　 약정11 농협은행 일반자금대출 5,000,000 　　 약정12 신한은행 기업일반회전자금대출 5,900,000 　　 약정13 신한은행 기업일반자금대출 0 　　 약정14 우리은행 일반자금대출 15,000,000 　　 약정15 우리은행 일반자금대출 47,000,000 　　 약정16 우리은행 일반자금대출(우량중견특별대출) 0 　　 약정17 우리은행 외상매출채권전자대출 0 　　 약정18 우리은행 수입신용장발행 　 USD 4,000 　 약정19 국민은행 기업일반자금대출 10,000,000 　　 약정20 국민은행 기업일반자금대출 23,000,000 　　 약정21 국민은행 기업일반자금대출 0 　　 약정22 국민은행 외상매출채권전자대출 5,000,000 　　 약정23 산업은행 기업일반자금대출 15,000,000 　　 약정24 산업은행 일반대차입 50,000,000 　　 약정25 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정26 산업은행 일반대차입 30,000,000 　　 약정27 산업은행 일반대차입 0 　　 약정28 한국수출입은행 수출성장자금대출 40,000,000 　　 　 　 약정은행 약정내용 약정한도, 원화 약정한도, 외화 약정에 대한 설명 　 당기 (단위 : 천원) 계약의 유형 이행보증 등 5,106,793 당기말 현재 회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 　 　 지급보증한도, 원화 약정에 대한 설명 　 　 거래상대방 　 　 서울보증보험 전기 (단위 : 천원) 계약의 유형 이행보증 등 4,216,530 　 　 　 지급보증한도, 원화 약정에 대한 설명 　 　 거래상대방 　 　 서울보증보험 브랜드 및 상표권 사용에 대한 약정 회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 　 당기 　 계약의 유형 종속기업 지급보증1 HLLA Comerica Bank 　 USD 3,000 종속기업 지급보증2 HLLC 신한은행(무석지점) 　 0 종속기업 지급보증3 HLMG 하나은행 　 EUR 5,500 종속기업 지급보증4 JJH NH농협캐피탈 13,000,000 　 종속기업 지급보증5 JJH IBK캐피탈 26,000,000 　 　 　 제공받는자 지급보증처 지급보증한도(원화) 지급보증한도(외화) 전기 　 계약의 유형 종속기업 지급보증1 HLLA Comerica Bank 　 USD 3,000 종속기업 지급보증2 HLLC 신한은행(무석지점) 　 CNY 21,000 종속기업 지급보증3 HLMG 하나은행 　 EUR 5,500 종속기업 지급보증4 JJH NH농협캐피탈 0 　 종속기업 지급보증5 JJH IBK캐피탈 0 　 　 　 제공받는자 지급보증처 지급보증한도(원화) 지급보증한도(외화) 　 　 (단위 : 천원) 양도담보금액 29,000,000 준소비대차 계약공정증서 37,000,000 근저당권채권최고액 8,400,000 　 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 회사가 보유한 재고자산 35. 특수관계자 거래 　 당기 (단위 : 천원) 약칭(1) URIMAN HLLA HLTC HLLC HLLS HLMC HLTE HLMG WECO JJH HLREITS MANDO DNI AMT WD HLREIT1 JDT IMS1 SMILE 　 소재국가 미국 미국 중국 중국 중국 중국 튀르키예 독일 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 　 소유지분율(%) 1 1 0.6 1 1 1 1 1 1 1 0.901 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.3333 0.0166 0.125 　 결산월 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 2023-12-31 　 특수관계의 성격에 대한 기술 　　　　 당기 중 HL Logistics Suzhou Co.,Ltd와 HL Module Shanghai Co.,Ltd를 신규 설립하였습니다. 당기 중 HL Logistics Suzhou Co.,Ltd와 HL Module Shanghai Co.,Ltd를 신규 설립하였습니다. 　　　　　　　　　　 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 종속기업 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 　 HL Uriman, Inc. HL Logistic America HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HL Corporation Berlin GmbH 에이치엘위코 주식회사 주식회사 제이제이한라 에이치엘리츠운용 주식회사 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 전기 (단위 : 천원) 약칭(1) URIMAN HLLA HLTC HLLC HLLS HLMC HLTE HLMG WECO JJH HLREITS MANDO DNI AMT WD HLREIT1 JDT IMS1 SMILE 　 소재국가 미국 미국 중국 중국 중국 중국 튀르키예 독일 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 한국 　 소유지분율(%) 1 1 0.6 1 0 0 1 1 1 1 0.901 0.3025 0.1627 0.2222 0.1924 0.0984 0.3333 0.0184 0 　 결산월 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 2022-12-31 　 특수관계의 성격에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　　　　 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 종속기업 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 　 HL Uriman, Inc. HL Logistic America HL Trading Co., Ltd Shanghai HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HL Logistics Suzhou Co.,LTD HL Module Shanghai Co.,LTD HL AFTERMARKET OTOMOTIV PARCALARI SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI HL Corporation Berlin GmbH 에이치엘위코 주식회사 주식회사 제이제이한라 에이치엘리츠운용 주식회사 에이치엘만도 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 주식회사 에이엠티엔지니어링 주식회사 와이드 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 주식회사 제이디테크 아이엠에스원 주식회사 농업회사법인 주식회사 스마일팜 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 　 중간지배기업 HLLA 약칭 HLCA 소재국가 미국 소유지분율(%) 100% 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 종속기업 　 HL Transportation. LLC 전기 　 중간지배기업 HLLA 약칭 HLCA 소재국가 미국 소유지분율(%) 100% 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 종속기업 　 HL Transportation. LLC 　 당기 (단위 : 천원) 약칭(1) NLPEF WCPEF LKDPEF1 NLLC WCC LKDLC HVM ANANTIJJ ANANTIHL KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP - - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 　 특수관계의 성격에 대한 기술 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 NLPEF의 종속기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 HLREITS의 관계기업 JJH의 관계기업 JJH의 관계기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 　 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디 1호 사모투자합자회사 넥스트레벨1호 유한회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 하이밸류마레보(주) (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 전기 (단위 : 천원) 약칭(1) NLPEF WCPEF LKDPEF1 NLLC WCC LKDLC HVM ANANTIJJ ANANTIHL KLK KLS KLI KLM KLA MSC MBC MTC MNC MRC MBTC MCC MCM MCA APT MAIL MSI MCE MCB MCP 　 - MPO LNC ECO - MBCO MBZ - 　 특수관계의 성격에 대한 기술 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 WECO의 관계기업 NLPEF의 종속기업 WCPEF의 공동기업 LKDPEF1의 종속기업 HLREITS의 관계기업 JJH의 관계기업 JJH의 관계기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 MANDO의 종속기업 　 MANDO의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 DNI의 종속기업 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 그 밖의 특수관계자 기타 그 밖의 특수관계자 　 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 클로버사모투자 합자회사 엘케이디 1호 사모투자합자회사 넥스트레벨1호 유한회사 우성클로버 주식회사 엘케이디전략성장 유한회사 하이밸류마레보(주) (주)아난티제이제이 (주)아난티한라 주식회사 에이치엘클레무브 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove America Corporation HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Beijing) R&D Center HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando Corporation Mexico HL Mando America Corporation Alabama Plating Technology LLC HL Mando Automotive India Limited HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation Poland Muirwoods Air Mobility Fund Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 목포신항만운영 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 Halla Corporation America 등 만도브로제 주식회사 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 주식회사 우성플라테크 등 (1) 이하 약칭 사용 　 당기 (단위 : 천원) 재화의 판매 2,666,125 　　 0 0 0 0 55,589,537 　　 2,296,975 89,510 0 115,760 　 0 　　 202,811,169 0 263,569,076 용역의 제공 0 　　 12,266 39,276 4,342 2,792 0 　　 54,802,065 677,955 9,000 0 　 903,434 　　 17,519,392 27,592 73,998,114 로열티 수익 0 　　 0 0 0 0 0 　　 27,401,717 5,925,661 0 0 　 0 　　 6,143,175 299,218 39,769,771 기타 4,929 　　 0 0 0 0 90,946 　　 3,349,247 1,748,747 10,985 0 　 0 　　 1,384,315 0 6,589,169 재화의 매입 44,810 594,178 128,776 15,581,245 0 0 　 7,455,311 0 　 6,598,805 0 0 　　 0 　　 13,420,751 　 43,823,876 제공받은 용역 0 0 0 0 199 26,000 　 0 0 　 1,136,952 224,594 3,759,166 　　 0 　　 15,429 　 5,162,340 유무형자산 취득 0 0 0 0 0 0 　 0 0 　 0 0 0 　　 0 　　 0 　 0 기타 6,490 0 0 479,290 0 0 　 127,847 0 　 1,601,687 290,339 0 　　 8,410 　　 226,628 　 2,740,691 배당금 　　　 0 　 0 　　 0 　 7,101,625 0 　　　　 1,193,741 0 0 　 8,295,366 이자수익 　　　 2,300,000 　 0 　　 0 　 17,451 0 　　　　 0 0 1,958 　 2,319,409 이자비용 　　　 0 　 0 　　 0 　 12,548 0 　　　　 0 0 0 　 12,548 기타 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 지분변동 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매출채권 727,723 0 　 1,095 0 394 256 32,853,887 0 　 7,512,467 2,007,147 825 28,800 　 44,947 0 　 38,352,947 94,075 81,624,563 리스채권 0 0 　 0 0 0 0 0 0 　 180,267 0 0 0 　 0 0 　 20,766 0 201,033 기타채권 44 0 　 53,289,316 0 0 0 1,155,974 0 　 500,000 0 0 0 　 0 647,591 　 3,070 0 55,595,995 매입채무 0 　 128,776 2,096,272 　　　 572,430 　　 2,793,896 0 349,974 　　 0 0 　 1,838,503 　 7,779,851 리스부채 0 　 0 0 　　　 0 　　 0 0 0 　　 0 1,471,621 　 0 　 0 기타채무 14,399 　 0 0 　　　 72,809 　　 226,749 53,021 9,015 　　 0 8,048 　 24,827 　 408,868 사용권자산, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　 1,517,069 　　　　 리스부채 상환액, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　 630,902 　　　　 리스부채 이자비용, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　 29,108 　　　　 특수관계자거래에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　　　　 회사는 관계기업인 HLREIT1이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였으며, 관련하여 인식한 사용권자산과 리스부채는 각각 1,517,069 천원,1,471,621천원입니다. 당기 동 계약에 따른 리스 부채 상환액은 630,902 천원, 이자비용은 29,108천원입니다. 　　　 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석 34에 공시된 바와 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 종속기업 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 　 URIMAN HLTC HLLC WECO HLLA JJH HLREITS HLTE HLMG HCB MANDO DNI JDT IMS1 MY SMILE HLREIT1 HSC MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 전기 (단위 : 천원) 재화의 판매 4,536,592 135,088 　 0 0 0 0 49,194,147 　 0 2,879,391 3,768 0 167,073 0 0 　 0 161,104,805 0 218,020,864 용역의 제공 0 0 　 13,211 1,048,137 14,698 47,318 0 　 0 95,765,683 5,136,938 9,000 0 0 49,293 　 146,836 11,317,368 128,597 113,677,079 로열티 수익 0 0 　 0 0 0 0 0 　 0 24,556,433 5,453,740 0 0 0 0 　 0 5,456,540 304,735 35,771,448 기타 1,086 1,602 　 0 1,169 0 0 476,285 　 5,050,343 2,886,536 1,615,965 1,392 0 2,628,976 0 　 0 1,437,037 460,474 14,560,865 재화의 매입 49,227 952,277 0 16,905,358 　 0 　 1,747,525 　　 7,270,432 0 0 　　　 0 854,732 17,467,588 0 45,247,139 제공받은 용역 0 0 0 0 　 0 　 0 　　 973,251 107,592 3,121,185 　　　 0 0 0 0 4,202,028 유무형자산 취득 0 0 0 0 　 0 　 0 　　 0 0 0 　　　 0 0 0 10,030 10,030 기타 24,663 0 262 181,133 　 855,000 　 121,364 　　 1,345,588 432,038 0 　　　 55 0 374,707 4,505 3,339,315 배당금 　　　 0 　 0 　　 0 　 11,362,600 5,852,984 　　　　 909,717 604,800 0 　 18,730,101 이자수익 　　　 989,315 　 2,200,066 　　 0 　 6,972 0 　　　　 0 0 907 　 3,197,260 이자비용 　　　 0 　 0 　　 0 　 16,789 0 　　　　 0 0 0 　 16,789 기타 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 지분변동 　　　 50,000,000 　 0 　　 4,061,700 　 0 9,950,750 　　　　 0 0 0 　 64,012,450 매출채권 1,184,152 91,235 　 1,208 74,308 2,226 4,338 27,367,185 0 　 9,001,314 2,045,104 825 3,480 　 22,789 0 　 36,137,604 91,555 76,027,323 리스채권 0 0 　 0 0 0 0 0 0 　 659,987 0 0 0 　 0 0 　 63,253 0 723,240 기타채권 0 1,602 　 50,989,315 801 0 0 496,717 11 　 667,361 8,479 0 0 　 0 647,591 　 0 0 52,811,877 매입채무 0 　 0 1,278,866 　　　 161,380 　　 1,031,503 0 324,264 　　 0 0 　 2,776,035 　 5,572,048 리스부채 0 　 0 0 　　　 0 　　 999,417 0 0 　　 0 0 　 0 　 999,417 기타채무 18,975 　 0 5,060 　　　 94,171 　　 177,326 37,760 0 　　 196,400 0 　 180,690 　 710,382 사용권자산, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 리스부채 상환액, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 리스부채 이자비용, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 특수관계자거래에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 특수관계자 　 종속기업 관계기업 기타 관계기업 및 공동기업 그 밖의 특수관계자 　 URIMAN HLTC HLLC WECO HLLA JJH HLREITS HLTE HLMG HCB MANDO DNI JDT IMS1 MY SMILE HLREIT1 HSC MANDO의 종속기업 및 공동기업 DNI의 종속기업 　 당기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 2,891,347 퇴직급여 998,826 합계 3,890,173 주요 경영진에 대한 판단 기술 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 4,164,857 퇴직급여 549,977 합계 4,714,834 주요 경영진에 대한 판단 기술 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 36. 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 관계에서 생기는 수익 관련 손익계산서에 인식한 금액 　 당기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 791,182,049 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 4,083,193 지분법손익 49,456,903 수익(매출액) 844,722,145 　 　 손익계산서 금액 전기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 803,521,487 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 5,712,423 지분법손익 83,112,754 수익(매출액) 892,346,664 　 　 손익계산서 금액 　 당기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터 수익 620,008,217 95,919,762 5,425,784 69,828,286 791,182,049 수익인식 시점 　　　　　 수익인식 시점 한 시점에 인식 620,008,217 0 0 594,431 620,602,648 기간에 걸쳐 인식 0 95,919,762 5,425,784 69,233,855 170,579,401 　 　 제품과 용역 제품과 용역 합계 　 　 상품매출 물류매출 IT매출 기타매출 　 　 지역 　 　 한국 전기 (단위 : 천원) 외부고객으로부터 수익 552,929,654 177,701,916 4,766,897 68,123,020 803,521,487 수익인식 시점 　　　　　 수익인식 시점 한 시점에 인식 552,929,654 0 0 117,735 553,047,389 기간에 걸쳐 인식 0 177,701,916 4,766,897 68,005,285 250,474,098 　 　 제품과 용역 제품과 용역 합계 　 　 상품매출 물류매출 IT매출 기타매출 　 　 지역 　 　 한국 37. 매각예정비유동자산 　 당기 (단위 : 천원) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 　 매각예정자산처분이익 1,214,944 비유동자산 또는 처분자산집단을 표시한 부문에 대한 기술 회사는 전기 중 한라엔컴주식회사와 아산사업소 자산 양수도 계약을 체결했으며, 이와 관련된 유형자산 및 투자부동산 7,909,224천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.동 거래는 당기 4월 중 완료되었으며, 회사는 동 거래로 인한 처분이익 1,214,944천원을 기타수익으로 계상하였습니다. 　 자산 　 매각예정 비유동자산 　 유형자산 및 투자부동산 전기 (단위 : 천원) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 7,909,224 매각예정자산처분이익 　 비유동자산 또는 처분자산집단을 표시한 부문에 대한 기술 　 　 자산 　 매각예정 비유동자산 　 유형자산 및 투자부동산 38. 보고기간 후 사건 　 　　 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 회사는 2024년 2월 6일 주주가치 재고를 목적으로 신영증권㈜와 7,000,000천원의 자기주식신탁계약을 체결하였습니다. 동 신탁계약의 계약기간은 2024년 2월 6일부터 2025년 2월 4일까지이며, 이로 인하여 취득하는 자기주식은 전량 소각할 예정입니다. 　 자기주식신탁계약 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책 등 회사의 배당정책은 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 최근 2023년 11월 8일 주주가치 제고 및 가시성 확보를 위해 주주환원 3개년 정책을 수립하여 공시하였습니다. 당사는 주주가치 제고를 위해 자사주를 매입한 사례가 있습니다. 2022년 5월 11일 10,000,000,000원에 대하여 자기주식취득신탁계약을 체결했으며, 2023년 4월 10일 302,660주( 9,983,742,900원)를 취득 후 해지하였습니다. 이후 2023.05.15 해당 자기주식 302,660주를 소각하였습니다. 또한 보고기준일 이후, 2024년 2월 6일~2025년 2월 4일까지 70억에 대한 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. 자세한 사항은 "I. 회사의 개요 - 4. 주식의 총수 - 나.자기주식 취득 및 처분 현황"및 "라. 자기주식 신탁계약 체결 ㆍ해지 이행현황"을 참조해주시기 바랍니다. 나. 배당에 관한 사항 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 50조 (이익배당 ) ① 이익의 배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다 . ② 회사는 이사회결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 , 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 . 제 51조 (중간배당 ) ① 회사는 매 영업년도 중 1 회에 한하여 , 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 금전으로 이익을 배당 (이하 “중간배당” )을 할 수 있다 . ② 회사는 이사회결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 , 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 . ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다 . 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제 52조 (배당금지급청구권의 소멸시효 ) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다 . ② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다 . 다. 주요배당지표 5,0005,0005,00050,476 3,096 106,24543,97598,120140,4835,23731410,53119,21719,56419,823---60.31631.8518.66-5.86.24.2-------------2,0002,0002,000------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 입니다. 주2) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주3) 당기 배당총액은 배당 기준일(2024.03.29)까지 자사주 매입분에 따라 변경될 수 있습니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -145.45.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 직전사업연도(제 25기)를 포함하여 산출하였습니다. 주2) 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 12월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 2023년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)제이제이한라회사채사모2023.10.2030,0006.95%-2025.10.20미상환하이투자증권30,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 115,000 39,000 35,000 ----189,000 -80,000 --104,000 --184,000 115,000 119,000 35,000 -104,000 --373,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제12-2회 무보증 사채2020.07.032025.07.0339,0002020.06.23신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지84.8%자기자본의 200% 이하자기자본의 16.9%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.02%최대주주변경-2023.09.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2023년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제14-1회 무보증 사채2021.02.022024.02.02115,0002021.01.21신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지84.8%자기자본의 200% 이하자기자본의 16.9%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.02%최대주주변경-2023.09.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2023년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제14-2회 무보증 사채2021.02.022026.02.0235,0002021.01.21신한금융투자 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지84.8%자기자본의 200% 이하자기자본의 16.9%자산총계의 50% 이하자산총계의 0.02%최대주주변경-2023.09.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 공모사채12-1회12-2회2020년 07월 03일9회 회사채 차환47,0009회 회사채 차환47,000-공모사채12-1회12-2회2020년 07월 03일6-3회 회사채 차환53,0006-3회 회사채 차환53,000-공모사채14-1회14-2회2021년 02월 02일10회 회사채 차환57,00010회 회사채 차환57,000-공모사채14-1회14-2회2021년 02월 02일일반대 차입금 상환47,000--납입기일 미도래 주1)공모사채14-1회14-2회2021년 02월 02일역외대출 차입금 상환23,900역외대출 차입금 상환23,900-공모사채14-1회14-2회2021년 02월 02일일반대 차입금 상환30,000--- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 차입금 만기(2024년 4월 26일) 까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. 당사는 외상매출금 등에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당기말 현재 대손충당금 총액은 23,719백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2023년 매출채권 220,233 11,764 5.3% 기타수취채권 41,225 11,955 29.0% 기타장기수취채권 10,955 - 0.0% 합계 272,413 23,719 8.7% 2022년 매출채권 216,493 2,726 1.3% 기타수취채권 88,378 11,955 13.5% 기타장기수취채권 10,226 - 0.0% 합계 315,097 14,682 4.7% (2) 대손충당금 변동현황대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 14,682 12,252 2. 연결범위 변동 - - 3. 순대손처리액(①－②±③) 9,038 2,430 ① 대손처리액(상각채권액) 9,144 2,471 ② 상각채권회수액 68 43 ③ 기타증감액 (39) 2 4. 대손상각비 계상(환입)액 - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 23,719 14,682 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침가) 대손충당금 설정율 : 5.3%나) 기준금액 : 220,233백만원다) 대손처리기준당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 발생일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타수취채권은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 회사는 상각후 원가를 측정하는 기타수취채권에 대하여 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (단위 : 백만원) 구분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과또는 손상 계 금액 217,248 151 176 2,658 220,233 구성비율 98.6% 0.1% 0.1% 1.2% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 116,402백만원입니다 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 비고 에이치엘홀딩스주식회사 상 품 102,644 116,179 - 제 품 474 859 - 재 공 품 386 1,435 - 원 재 료 4,385 7,509 - 저 장 품 - - - 미 착 품 8,514 2,851 - 건설중인재고자산 - - 합 계 116,402 128,833 - 기타(제이제이한라) 상 품 - - - 제 품 - - - 재 공 품 - - - 원 재 료 - - - 저 장 품 - - - 미 착 품 - - - 건설중인재고자산 - - 합 계 - - - 합계 상 품 102,644 116,179 - 제 품 474 859 - 재 공 품 386 1,435 - 원 재 료 4,385 7,509 - 저 장 품 - - - 미 착 품 8,514 2,851 - 건설중인재고자산 - - 합 계 116,402 128,833 - 비율 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1) 5.1% 5.7% - 재고자산회전율(회수) 2) 8.7 9.4 - 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 ÷ 기말자산총계 × 100 주2) 재고자산 회전율(회수) = 연 환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} (2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자 당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준 연1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 분기 말은 장부금액을 기준으로 대체합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전품목을 연간 수시로 실시하는 정기재물 조사제도를 운영하고 있습니다.나) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다. 다) 재고자산 순 실현가치 평가 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득가액 평가손실누계액 장부가액 비고 상품 105,595 (2,950) 102,644 - 제품 501 (28) 474 - 재공품 389 (3) 386 - 원재료 4,635 (251) 4,385 - 저장품 - - - - 미착품 8,514 - 8,514 - 합계 119,634 (3,232) 116,402 - 라. 공정가치평가 내역 Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석, 5.공정가치를 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 보고서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 예측정보작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사의 지주부문의 영업수익은 자회사 및 기타투자회사로 부터의 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있으며, 당기(2023년 1월 1일 ~ 12월 31일)중 지분법 이익 59,889백만원, "한라"ㆍ"만도" 등의 상표권을 사용하고 있는 계열회사로 부터 상표권 수수료 40,417백만원을 수취하였습니다. 그 외 아이스하키 광고수익을 포함하여 당기(2023년 1월 1일 ~ 12월 31일) 242백만원의 매출을 달성하였습니다. 매출액 및 영업수익은 계열회사의 성장과 함께 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.당사의 사업부문은 1991년 11월 27일 설립되어 자동차부품 유통 및 물류업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품,보관,유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다. 당기 1,184,947백만원의 매출액을 달성하였습니다.기타 부동산ㆍ관광지 개발 및 골프장 운영업을 영위하는 종속회사 (주)제이제이한라는 37백만원의 매출을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 제23기 [유동자산] 543,391 566,303 475,825 당좌자산 426,989 437,470 376,267 재고자산 116,402 128,833 99,558 [매각예정비유동자산] 311 7,909 - [비유동자산] 1,754,527 1,705,653 1,819,133 투자자산 1,389,319 1,373,236 1,330,636 유형자산 142,452 122,400 280,416 무형자산 27,477 33,383 39,043 사용권자산 184,323 165,057 157,490 기타비유동자산 10,956 11,577 11,548 자산총계 2,298,229 2,279,865 2,294,958 [유동부채] 699,612 585,559 522,747 [비유동부채] 588,304 689,109 757,736 부채총계 1,287,916 1,274,668 1,280,483 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 162,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (21,955) (26,954) (22,434) [연결기타포괄손익누계액] (36,865) (26,269) (26,690) [연결이익잉여금] 852,294 739,854 744,417 [소수주주지분] (262) 1,465 2,081 자본총계 1,010,313 1,005,197 1,014,475 매출액 1,285,533 1,277,106 1,041,158 영업이익 92,174 85,847 139,896 계속사업이익 48,746 2,480 106,178 연결총당기순이익 48,746 2,480 106,178 지배회사지분순이익 50,476 3,096 106,245 소수주주지분순이익 (1,730) (616) (67) 주당순이익(원) 5,237 314 10,531 연결에 포함된 회사수 12 10 10 * 연결실체의 2023년말 자산총계는 전기 대비 0.8% 증가한 약 2조 2,982억원 입니다. 유동자산이 전기대비 229억(-4.0%) 감소했는데, 단기금융상품의 574억원 감소 등이 주요 요인 입니다. 비유동자산은 489억(2.9%) 증가하였는데, 관계기업투자주식의 434억 증가가 주요 요인입니다. 부채는 전기대비 1.0% 증가한 약 1조 2,880억원이며, 사채 및 차입금188억 증가 등이 주요 요인입니다. 자본은 전기대비 0.5% 증가한 약 1조 103억원입니다. 이는 자기주식의 소각에 기인합니다. 연결 회사의 부채비율은 127.5%로 전기의 126.8%에 비해 0.7% 증가했습니다. 나. 요약 연결영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 제23기 매출액 1,285,533 1,277,106 1,041,158 영업이익 92,174 85,847 139,896 계속사업이익 48,746 2,480 106,178 다. 사업부문별 요약 연결영업실적 (단위 : 백만원) 구분 매출액 영업이익 당기 전기 전년대비 당기 전기 전년대비 지주/유통ㆍ물류서비스부문 1,290,094 1,254,318 2.9% 99,524 72,711 36.9% 기타사업부문 -4,519 23,734 -119.0% -7,350 13,136 -156.0% 내부거래 41 946 -95.7% - - 0.0% 합계 1,285,533 1,277,106 0.7% 92,174 85,847 7.4% * 지주/유통ㆍ물류서비스부문은 자동차 부품 유통/물류서비스 매출 및 지분법이익 증가로전기대비 357억원 증가하였습니다. 기타사업부문에서는 제이제이한라 지분법 수익 감소로 전년대비 283억원 감소하였습니다. 라. 환율 변동 영향 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래예상거래 및 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 미래예상거래로 부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 매년 영업활동에 의한 자금유입이 지속적으로 유지되고 있습니다. 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 당기말 현재 175,372백만원의 현금 및 현금성 자산이 있으며, 전기대비 증감을 항목별로 보면 영업활동으로 인해 32,340백만원의 현금이 유입되었고, 투자활동으로 인해 28,325백만원의 현금 유입, 재무활동으로 인해 18,231백만원의 현금 유출이 있었습니다. (단위 : 백만원) 종류 요약 현금흐름표 제25기 제24기 기말 현금및현금성자산 175,372 139,222 영업활동으로 인한 현금흐름 32,340 48,943 투자활동으로 인한 현금흐름 28,325 58,660 재무활동으로 인한 현금흐름 (18,231) (135,367) 나. 자금의 조달 지출당기말 현재 당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 차입금 규모는 아래와 같습니다.(1) 사채의 세부내역 (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 당기말이자율(%) 제25(당)기 제24(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 - - - 61,000,000 - 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - 39,000,000 제13회 사모사채 2020.12.2 2025.12.2 3.60 - 50,000,000 - 50,000,000 제14-1회 공모사채 2021.2.2. 2024.2.2. 1.89 115,000,000 - - 115,000,000 제14-2회 공모사채 2021.2.2. 2026.2.2. 2.27 - 35,000,000 - 35,000,000 제2회 이익참가부사채() 2016.3.10 2028.3.10 4.60 - 104,000,000 - 104,000,000 제 1회 사모사채 2023.10.20 2025.10.20 6.95 - 30,000,000 - - 소계 115,000,000 258,000,000 61,000,000 343,000,000 차감: 사채할인발행차금 (16,157) (268,969) (51,553) (482,236) 차감계 114,983,843 257,731,031 60,948,447 342,517,764 () 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. (2) 단기차입금의 세부내역 (단위 : 천) 종류 차입처 당기말이자율(%) 제25(당)기 제24(전)기 운영자금대출 우리은행 등 4.93~7.30 177,496,000 86,832,000 주식회사 한라 - - 17,300,000 신한은행(미국) 6.71 2,578,800(USD 2,000) 1,267,300 (USD 1,000) Comerica Bank 6.98~7.09 1,289,400(USD 1,000) 1,900,950 (USD 1,500) 하나은행(독일) 4.96 4,279,770 (EUR 3,000) 4,053,600 (EUR 3,000) 합계 185,643,970 111,353,850 (3) 장기차입금의 세부내역 (단위 : 천) 종류 차입처 당기말연이자율(%) 제25(당)기 제24(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 2.61~5.62 70,000,000 70,000,000 73,000,000 90,000,000 일반차입금 신한은행(중국) - - - 1,905,120 (CNY 10,500) - 운영자금대출 하나은행(독일) 3.16 - 3,566,475 (EUR 2,500) - 3,378,000 (EUR 2,500) 소계 70,000,000 73,566,475 74,905,120 93,378,000 차감: 현재가치할인차금 - - - - 차감계 70,000,000 73,566,475 74,905,120 93,378,000 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기(당기)대주회계법인적정-<연결재무제표> 현금창출단위 손상평가<별도재무제표> 현금창출단위 손상평가, 종속기업투자 손상평가제24기(전기)대주회계법인적정-<연결재무제표> 현금창출단위 손상평가<별도재무제표> 현금창출단위 손상평가, 종속기업투자 손상평가제23기(전전기)삼일회계법인적정-<리스회계처리>- 리스 계약 식별 및 측정을 위하여 회사가 구축한 내부통제의 설계 및 운영의 효과성을 평가- 리스이용자의 회계처리에 대한 회사의 회계정책을 이해하고 평가- 추출한 표본에 대하여 계약서의 주요 계약조건을 검토하여 계약이 리스를 나타내거나 리스를 포함하고 있는지 여부 및 리스요소 식별의 합리성을 검토- 추출한 표본에 대하여 리스부채 및 사용권자산의 계산에 적용된 주요가정(할인율, 리스기간 등)의 적정성 검토- 표본으로 추출된 사용권자산과 리스부채의 최초측정 및 후속측정의 산술적 정확성에 대한 재계산 검증- 리스회계처리와 관련하여 재무제표 주석 공시사항의 적정성을 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기(당기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토700,000천원()4,523(1)700,000천원4,605제24기(전기)대주회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토530,000천원()3,679530,000천원4,738제23기(전전기)삼일회계법인연결 및 별도 재무제표 검토, 감사, 내부회계관리제도 검토551,000천원()5,200 551,000천원 4,800 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 () 영문보고서에 대한 보수가 포함되어 있습니다. (1) 회사는 증권선물위원회로부터 2023년 11월에 연결내부회계관리제도에 대한 적용 유예를 통보받았으며, 이에 따라 감사 총 예정시간이 변동되었습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기(당기)-----제24기(전기)-----제23기(전전기)2021.10.01세무자문용역2021.10~2021.1230백만원-2021.08.01이전가격 보고서 용역2021.08~2021.1230백만원-2021.02.02상증세법에 따른 평가자문용역2021.02~2021.0927백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 () 제23기는 삼일회계법인과 체결한 비감사용역을 표시하였습니다. 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12023년 03월 07일회사측 : 감사위원회 총 3명감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 외부감사인에 관한 사항, 감사업무 계획 - 기말감사 Issue 사항 및 핵심감사사항 - 내부회계관리제도에 감사결과22023년 05월 11일회사측 : 감사위원회 총 4명감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 분ㆍ반기검토를 포함한 연감감사일정 및 커뮤니케이션 계획 - 내부회계관리제도 감사 계획 - 감사시간, 감사에 필요한 인력, 재무제표에 대한 책임 등 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항32023년 08월 11일회사측 : 감사위원회 총 4명감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 3명대면보고 - 감사인의 독립성 및 외부 감사인에 대한 사항 - 분ㆍ반기검토 및 연차 감사등에 대한 감사업무 계획 - 반기검토 Issue 사항42023년 11월 08일회사측 : 감사위원회 총 4명감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 총 2명대면보고 - 감사인의 독립성 및 외부 감사인에 대한 사항 - 분ㆍ반기검토 및 기말 감사등에 대한 감사 업무 계획 - 3분기 검토 Issue 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 1. 제23기, 제24기, 제25기 외부감사인은 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 검토결과, 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 상세 내용은 본 사업보고서 본문과 함께 첨부되는 "내부감시장치에 대한 감사의 의견서"를 참조하여 주시기 바랍니다.2. 회사는 2023.11.8 증권선물위원회 의결결과 연결내부회계 감사를 2025년 사업연도부터 도입할 수 있도록 2년간 유예 받았습니다.(1) 유예가 필요한 사유최근 급격한 성장으로 인해 연결 준비가 부족하여 유예기간이 필요한 경우에 해당합니다.(2) 유예사유에 대한 진행 경과회사는 2022년 10월부터 연결내부회계 구축 프로젝트 진행하여, 2023년말 현재 국내 및 해외 주요 종속기업 통제를 설계하고 자체 평가를 진행하고 있습니다. 향후, 본사 및 종속기업의 내부회계 담당자 회계역량 강화를 통해 제도를 정착할 예정입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 이사의 자격요건을 확인하고 있으며, 사외이사후보추천위원회를 통하여 사외이사를 추천받아 주주총회를 통하여 선임하도록 규정되어 있습니다. 보고 기준일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 총 7명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 그리고 정도경영위원회까지 총 3개의 위원회가 존재합니다. 나. 중요의결사항 등 (1) 이사회의 주요활동 내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 정몽원 홍석화 최경선 김광헌 김준범 이병국 이용덕 정지선 조국현 김명숙 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2023.02.13 - 2023년 사업계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - - 제24기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - - 2023년 Start-up 투자한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - - 회사채 발행 한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - ㅁ보고사항- 2022년 경영실적 보고의 건- 이사회 활동 평가 결과 보고의 건 보고 - - - - - - - - - - 2 2023.03.07 - 은행차입 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - - 이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - - 정기주주총회 개최 및 안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - - ㅁ보고사항- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 내부회계관리제도 평가 보고의 건 보고 - - - - - - - - - - 3 2023.03.28 - 대표이사 선임의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 정도경영위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2023.05.11 - 인도 JV 자본금 납입 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - L/C 개설한도 약정 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 기보유 자기주식 소각 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 자회사 자금대여 연장 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅁ보고사항- 2023년 1분기 경영실적 보고의 건- 2023년 1분기 지속가능경영 활동 보고의 건 보고 - - - - - - - - - - 5 2023.08.11 - 중국 신규 법인 설립 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 인도네시아 사무소 설립 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 아산사업장 지점 폐지 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅁ보고사항- 2023년 상반기 경영실적 보고의 건- Start-up 투자 보고의 건 보고 - - - - - - - - - - 6 2023.10.13 - 자회사 채무보증 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 화성 센터 지점 설립 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 은행 차입 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2023.11.08 - 임시주주총회 개최 및 안건 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 중기 주주환원 정책 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 은행 신규 차입 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 은행 차입 연장 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - B2B 대출 발행/할인 한도 약정 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 준법지원인 선임 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅁ보고사항- 2023년 3분기 경영실적 보고의 건 보고 - - - - - - - - - - (2) 사외이사후보추천 위원회 주요활동 내용 및 현황 위원회명 성 명 사외이사여부 비 고 사외이사후보추천위원회 조국현(위원장) O *상법 제393조의 2 및 제542조 8의 4항에 의거 사외이사가동 위원회 총원의 1/2 이상의 요건을 충족하고 있음 이용덕 O 정지선 O 주1) 2023.03.28 이병국 이사가 임기만료, 홍석화 이사가 사임하고, 조국현, 이용덕 이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 선임 되었습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사후보추천 위원의 성명 이병국 홍석화 정지선 조국현 이용덕 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) - - 찬 반 여 부 1 2023.02.13 - 사외이사 후보 검토의 건 보고 - - - - - 2 2023.03.07 - 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - (3) 정도경영위원회 주요활동 내용 및 현황 위원회명 성 명 사외이사여부 비 고 정도경영위원회 이용덕(위원장) O - 회사 경영 투명성 제고 및 사회적, 주주 가치 증대 방안 심의를 위해 2021년 3월 3일 임시이사회에서 정도경영위원회 설치를 승인함 김명숙 O 정지선 O 주1) 2023.03.28 이병국 이사가 임기만료되었고, 김명숙 이사가 정도경영위원회 위원으로 선임 되었습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 정도경영 위원의 성명 이용덕 이병국 정지선 김명숙 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2023.02.13 - 2023년 안전보건 및 환경 경영계획 보고 보고 - - - - 2 2023.08.11 - 지속가능경영보고서 발간 보고의 건 보고 - - - - - TCFD 지지선언 승인의 건 승인 찬성 - 찬성 찬성 3 2023.12.15 - '23 ESG 평가결과 보고의 건 보고 - - - - - 계열사간 내부거래 승인의 건 승인 찬성 - 찬성 찬성 다. 이사의 독립성 당사의 이사에 대한 추천인 및 활동분야는 다음과 같습니다. 이사 성명 추천인 선임배경 활동 분야 최대 주주 또는주요 주주와의 관계 회사와의 거래 임기만료일 연임여부(횟수) 정몽원 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외업무의 안정적 수행을 위함 이사회 의장 본인 - 2026.03.28 재선임(2회) 김광헌 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외업무의 안정적 수행을 위함 대표이사 당사 임원 - 2026.03.28 신규 선임 김준범 이사회 당사 사업부문 업무총괄 대표이사 당사 임원 - 2026.03.28 신규 선임 이용덕 사외이사후보추천위원회 금융분야의 전문가이며 투명경영 제고에 기여하기 위함 재무자문 - - 2026.03.28 재선임(1회) 정지선 사외이사후보추천위원회 세무분야의 전문가이며 투명경영 제고에 기여하기 위함 세무자문 - - 2025.03.28 재선임(1회) 조국현 사외이사후보추천위원회 회사경영의 윤리적 판단과 공정한 업무 수행을 위함 경영자문 - - 2026.03.28 신규 선임 김명숙 사외이사후보추천위원회 법률분야의 전문가이며 회사의 법적/윤리적 판단을 위함 법률자문 - - 2026.03.28 신규 선임 주1) 회사는 정관 및 이사회규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회(사외이사 3명)를 두고 있습니다. 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 743-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 2023년 3월 28일 제24기 정기주주총회에서 이용덕 이사를 재선임하였고, 조국현, 김명숙 이사를 신규선임 하였습니다. (1) 사외이사 교육실시 현황 2023년 04월 17일회사(내부교육)이용덕, 정지선, 조국현, 김명숙-- 세계경제의 변화와 대응2023년 08월 11일삼정회계법인이용덕, 정지선, 조국현, 김명숙-- ESG 정보 공시 트렌드 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 (2) 사외이사 지원조직 부서(팀명) 직원수(명) 직위(근속연수) 주요활동내역 경영관리팀 2명 프로 / 평균12년 이사회 전반에 관한 업무 지원 주) 상기 직원수와 근속연수는 사외이사 업무를 지원하는 직원수와 평균 근속연수입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 당사 감사위원회는 보고 기준일 현재 사외이사 정지선, 이용덕, 조국현, 김명숙 4명으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 나. 감사위원 현황 정지선예 - 서울시립대학교 세무대학원 박사 - 2014~ 現 국무조정실 조세심판원 비상임 조세심판관 - 2018~ 現 한국조세정책학회 부회장 - 2018~ 現 기획재정부 세제발전심의위원회 위원 - 2013~ 現 서울시립대학교 세무전문대학원 세무학과 교수예회계재무분야 학위보유자- 서울시립대학교 세무대학원 박사 - 서울시립대학교 세무전문대학원 세무학과 교수 11년 근무이용덕예 - 2015 ~ 2016 KB국민은행 중소기업고객그룹 그룹대표 전무 - 2017 KB국민은행 여신그룹 그룹대표 부행장 - 2018 KB국민은행 경영자문역 - 2019 ~ 2020 KB국민은행 전문직원(인재개발부 교수)---조국현예 - 2008 ~ 2020 KDI 국제정책대학원 초빙교수 - 2010 ~ 2012 고려대학교 Global MBA 초빙교수 - 2012 ~ 2013 SK텔레콤, SK하이닉스 자문교수 - 2017 ~ 2023 ㈜엔씨소프트 사외이사 - 1998 ~ 現 하와이 퍼시픽대 경영학과 교수 ---김명숙예 - 2003 ~ 2004 서울지방법원 판사 - 2004 ~ 2006 서울고등법원 판사 - 2006 ~ 2007 서울북부지방법원 판사 - 2007 ~ 2009 의정부지방법원 부장판사 - 2009 ~ 現 고려대학교 법학전문대학원 교수 --- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 선임된 사외이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 다. 감사위원회 주요활동 내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원의 성명 정지선(감사위원장) 이병국 이용덕 조국현 김명숙 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2023.02.13 - 22년 연간 결산보고 보고 - - - - - - 22년 내부회계관리 주요업무 보고 - - - - - - 내부회계관리제도 업무지침 재,개정 승인 승인 찬성 찬성 찬성 - - 2 2023.03.07 - 22년 회계감사 결과 보고 보고 - - - - - - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - 3 2023.05.11 - 23년 연간 회계감사계획 보고 보고 - - - - - - 2023년 정도경영실 운영방안(연간감사) 보고 - - - - - - 23년 1분기 결산보고 - - - - - - 내부회계관리 주요업무보고 - - - - - 4 2023.08.11 - 외부감사인과 감사위원간 협의 보고 - - - - - - 23년 상반기 결산 보고 - - - - - - 내부회계관리 주요업무 보고 - - - - - 5 2023.11.08 - 23년 3분기 감사 검토 보고 보고 - - - - - - 23년 3분기 결산 보고 - - - - - - 내부회계관리 주요업무 보고 - - - - - 6 2023.12.15 - 외부감사인 3차년도 계약 관련 보고 보고 - - - - - - 연결내부회계관리제도 유예 신청에 대한 결정 보고 - - - - - 주1) 이병국 사외이사는 2023년 3월 28일부로 임기만료되었습니다. 라. 감사위원회 교육실시 현황 2023년 08월 11일삼일회계법인이용덕, 정지선, 조국현, 김명숙-내부회계관리 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 마. 감사위원회 지원조직 현황 내부회계관리팀117년재무재표, 내부회계관리제도 등 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인에 관한 사항 성명 인적 및 경력사항 김정아 - 2007년 연세대학교 법학과 졸업 - 2005년 제47회 사법시험 합격 - 2008년 제37기 사법연수원 수료 - 2008년 ~ 2014년 법무법인 대륙아주 변호사 - 2014년 HL홀딩스 변호사 (준법지원인) (1) 준법지원인 등 지원조직 현황 국내법무팀3프로 3명 (평균 10년)- 준법지원활동 실무 - 관련 자료 대응 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (2) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과당사는 국내외 사업장에서 정기,비정기적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있습니다. 점검시기 점검내용 점검분야 점검 및 처리결과 2023년 2월 개인정보보호배상책임보험 갱신 정보보호 전반적으로 양호하며 일부 개선사항은 당사 정책 등에 따라 보완 2023년 3월 HL냉장사업실 리뉴얼 관련 정보보안 검토 2023년 3월 하도급대금 지급현황 점검 공정거래 2023년 4월 ISO 통합인증 (ISO14001/45001)내부심사실시 업무상 잠재리스크 2023년 4월 협력사 안전보건환경 서약식 2023년 4월 ISO통합인증(ISO14001/45001) 사후심사 실시 2023년 5월 개인정보처리 수탁사 현황 최신화 정보보호 2023년 6월 정보보호 공시 2023년 6월 하절기(폭염/풍수해)관련 사업장안전관리강화 폭염, 폭우 대비 안전수칙 전달 및 자체점검 업무상 잠재리스크 2023년 6월 상반기 중대재해처벌법 이행점검 실시 2023년 6월 하도급대금 지급현황 점검 공정거래 2023년 8월 임직원 개인정보교육 실시 정보보호 2023년 9월 2차계열사 임직원개인정보 교육현황 점검 2023년 9월 하도급대금 지급현황 점검 공정거래 2023년 11월 임직원 개인정보보호 점검(임직원 정보보호 수칙 전산 교육_카드뉴스) 정보보호 2023년 12월 퇴직자 개인정보 점검(23년 12월말 기준 퇴사자 입사구비서류 일괄 파쇄_물리적 퇴사자 개인정보 점검) 정보보호 2023년 12월 하도급대금 지급현황 점검 공정거래 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 12월 31일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 당사는 현재 소수주주권이 행사되었던 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 보고 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주10,169,410-우선주--보통주560,720자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주9,608,690-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상신주인수권의 내용 제12조 (신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우 8. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사의 주식이나 주식을 인수할 수 있는 권리가 부여된 증권(이하 “주식 등”)을 추가로 취득하기 위하여, 또는 다른 회사를 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식을 현물출자 받기 위하여 이사회의 결의로 당해 주식 등을 소유한 자에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에의한 경우에는 그러하지 아니한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 제2항에 정한 방법에 따르되, 법령상 허용되는 경우 그 처리방법은 이사회의 결의로 정할 수 있다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로3월 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 (부산광역시 남구 문현금융로 40) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사가 법령에 따라 신문에 공고를 하여야 하는 경우 그 공고는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 다만 폐간, 휴간, 기타 부득이한 사유로 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제24기 정기주총(2023.03.28) 제1호 의안 : 제24기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (주당예정배당금 : 보통주 2,000원)제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 3인, 사외이사 3인)제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인 제 25기 임시주총(2023.11.08) 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건제2호 의안 : 자본준비금 감소의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 정몽원본인보통주2,545,43324.312,545,43325.03-홍인화친인척보통주1,3890.011,3890.01-정지연친인척보통주8450.018450.01-정지수친인척보통주1,6720.021,6720.02-(주)케이씨씨기타보통주432,1004.13432,1004.25-이용주임원보통주3820.003820.00-최경선임원보통주1550.001550.00-김준범임원보통주00.006300.01-보통주2,981,97628.482,982,60629.33-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 기말 지분율은 2023년 5월 15일 자기주식 302,660주 소각을 반영한 발행주식 10,169,410주를 기준으로 작성되었습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주 주요경력 성명 정몽원 학력 학교명 전공분야 수학상태 졸업년도 고려대 경영학 학사卒 1979년 남가주대 MBA 석사卒 1982년 경력 근무기간 회사명 업종 주요직무 및 직위명 2008.03 ~ 2024.08 에이치엘디앤아이한라(주) 건설 이사 2008.03 ~ 현재 에이치엘홀딩스(주) 지주회사 이사 2017.10 ~ 2022.03 (주)만도(현, 에이치엘만도(주)) 자동차 부품 제조 대표이사 2014.09 ~ 현재 에이치엘만도(주) 자동차 부품 제조 이사 2021.12 ~ 현재 (주)에이치엘클레무브 자동차 부품 제조 이사 (2) 최대주주의 변동을 초래할수 있는 거래보고서 작성기준일 현재 에이치엘홀딩스(주) 최대주주인 정몽원은 보유하고 있는 총 주식 2,545,433주 중 총 1,540,000주에 대하여 한국증권금융과 주식담보대출을 체결하였습니다.(23년 5월 23일 320,000주, 23년 12월 4일 1,220,000주) 2. 최대주주 변동현황 당사는 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 가. 주식 소유현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원2,545,43325.03국민연금공단546,4065.37베어링자산운용670,3256.59(주)브이아이피자산운용917,4759.02173,7551.71 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 주1) 국민연금공단, 베어링자산운용, (주)브이아이피자산운용의 소유주식수는 보고서 기준일까지 확인 가능한(공시된) '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 토대로 작성하였습니다. 나. 소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 20,25620,27199.945,204,19810,169,41051.18- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 보고 기준일로부터 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 2023년 7월 2023년 8월 2023년 9월 2023년 10월 2023년 11월 2023년 12월 보통주 주가 최고 37,500 37,150 35,800 34,850 34,150 33,900 최저 34,350 35,300 34,850 31,500 32,000 32,650 평균 35,793 36,284 35,439 32,924 33,232 33,116 거래량 최고(일) 75,517 49,188 32,225 32,344 20,428 47,190 최저(일) 13,008 6,336 5,773 3,142 3,789 8,861 월간 557,023 419,114 246,177 210,659 228,623 478,908 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원남1955.08회장사내이사상근전체총괄 -고려대학교 경영학 학사 - 美 남가주대학교 MBA - ㈜만도 대표이사 - 현재 HL홀딩스(주) 회장 2,545,433-본인24년 1개월2026.03.28김광헌남1961.06사장사내이사상근그룹공통총괄대표이사 - 고려대학교 정치외교학 학사 - 한라건설 - 마이스터㈜ - (주)만도 노사협력 Center 센터장 - (주) 만도 Korea ER Center장 및 Central Purchasing 총괄 - HL만도(주) CSO 겸 구매.노사 총괄 - HL만도 사내이사 - 현재 HL홀딩스(주) 지주부문 사장 ---1년 3개월2026.03.28김준범남1967.01사장사내이사상근사업부문대표이사 - 서울대학교 경제학 학사 - 미국 펜실베이니아대 와튼스쿨 경영학 석사 - 공정거래위원회 카르텔조사국장 - 한라대학교 교수 - 한라그룹 홍보실장 - ㈜한라홀딩스 그룹기획실장 - ㈜한라홀딩스 정도경영실장 - HL홀딩스(주) 물류사업 통합 TFT 총괄 - 현재 HL홀딩스(주) 사업부문 사장 630--6년 10개월2026.03.28김명숙여1966.10사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - 고려대학교 법학석사 - 서울고등법원 판사 - 서울북부지방법원 판사 - 의정부지방법원 부장판사 - 현재 고려대학교 법학전문대학원 교수 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---10개월2026.03.28이용덕남1960.06사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - 대구상업고등학교 졸업 - 국민은행 대구지역심사센터 심사역 - 국민은행 대구심사센터 심사역 - 국민은행 영업점장 - 국민은행 동대구지역영업그룹 지역영업그룹대표 - 국민은행 중소기업고객그룹 그룹대표 전무 - 국민은행 여신그룹 그룹대표 부행장 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---3년 10개월2026.03.28정지선남1972.02사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - 서울시립대학교 세무학 박사 - 한국국제조세협회 편집이사 - 한국조세정책학회 부회장 - 현재 서울시립대학교 세무전문대학원 세무학과 교수 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---4년 10개월2025.03.28조국현남1966.05사외이사사외이사비상근사외이사감사위원 - MIT 경영학 박사 - 고려대학교 Global MBA 초빙교수 - SK텔레콤, SK하이닉스 자문교수 - (주)엔씨소프트 사외이사 - 현재 하와이 퍼시픽대 경영학과 교수 - 현재 (주)더블유아이알파트너스 대표이사 - 현재 HL홀딩스(주) 사외이사 ---10개월2026.03.28이철영남1963.12사장미등기상근그룹 JJ Plus PJT팀장 - 서울대학교 국제경제학 학사 - 한라그룹 회장 비서실장 - ㈜만도 Global Management 총괄(CFO) - ㈜한라홀딩스 그룹기획부문장 - 현재 HL홀딩스(주) 그룹 JJ Plus PJT팀장 1,450--6년 2개월-이우영남1963.12부사장미등기상근사업부문COO - 중앙대학교 기계공학 학사 - 만도 LOGISTICS 팀장 - 현재 HL홀딩스(주) 사업부문 COO 420--13년 5개월-강정우남1976.02전무미등기상근 WG Campus 담당임원 - 서울대 정치학 학사 - Pennsylvania Univ. MBA - 위메프 전략실장 - Saltlux 상무 - 피터팬의 좋은방 구하기 운영총괄이사 - 현재 HL홀딩스(주) WG Campus 담당 임원 200--2년 9개월-양승준남1965.10전무미등기상근그룹공통HL안양아이스하키단장 - 연세대학교 교육학 학사 - 한라공조㈜ - 안양한라아이스하키단 상무 - 현재 HL안양아이스하키단장 ---3년 10개월-이권철남1964.11전무미등기상근한라대학교상임이사 - 한양대학교 법학 학사 - HL D&I Halla㈜ 경영지원본부장 - HL D&I Halla㈜ 경영전략본부장 - 현재 한라대학교 상임이사 ---1년 3개월-이성규남1966.12전무미등기상근Corporate Management실장 - 경희대학교 회계학 학사 - 한라시멘트 - ㈜만도 Global Management Corporate management 실장 - ㈜만도 Global Planning & Management 경영전략팀 팀장 - ㈜만도 MDC 중국관리실장 - ㈜만도 Global Steering BU Management Center장 - 현재 HL홀딩스(주) Corporate Management실장 ---3년 1개월-김도형남1975.12상무미등기상근Compliance 팀장 - 서울시립대학교 세무학 석사 - 현재 HL홀딩스(주) Compliance팀장 ---2년 3개월-김수진남1969.11상무미등기상근냉장사업실장 - 서울대학교 언론정보학 학사 - 현재 HL홀딩스(주) 냉장사업실장 ---2년 3개월-문정근남1974.08상무미등기상근Digital Innovation 실장및 그룹CIO - 연세대학교 IT서비스전략기획과관리 석사 - 비마이카 사외이사 - 현재 HL홀딩스(주) Digital Innovation실장 및 그룹CIO 20--2년 3개월-이영환남1976.10상무미등기상근Global IAM실장 - 한양대학교 기계공학 학사 - 인하대학교 물류MBA - 현재 HL홀딩스(주) Global IAM실장 ---1년 3개월-이재상남1970.09상무미등기상근그룹 미래사업팀장- Louisiana State University Finance 학사- 한화투자증권 기업금융센터 센터장- 현재 HL홀딩스(주) 그룹 미래사업팀장---2년 2개월-권세용남1970.05상무보미등기상근Mobility Service실장 - 한양대학교 경영학 학사 - 현재 HL홀딩스(주) Mobility Service실장 ---4년 1개월-신수진남1970.04상무보미등기상근그룹 정도경영팀장- 경북대학교 무역학 학사- HL만도 총무팀- 현재 HL홀딩스(주) 그룹 정도경영팀장---1년 3개월-엄소연여1984.05상무보미등기상근People담당임원 - 이화여자대학교 수학교육학 학사 - 이화여자대학교 교육공학 석사 - HL만도 그룹 인재개발원 - HL홀딩스(주) HR팀 팀장 - 현재 HL홀딩스(주) People담당임원 ---1년 3개월-황유석남1977.10상무보미등기상근Global물류기획팀장- 중앙대학교 산업정보학 학사- HL홀딩스 MLCA 법인장- 현재 HL홀딩스 Global물류기획팀장---3개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 작성기준일 이후 신규 선임된 임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 신기선 남 1977.01 상무보 미등기 상근 한국CFO - 서강대학교 경영학 학사- 성균관대학교 경영학 석사- HL Uriman CFO- 현재 HL홀딩스 한국CFO - - - - - 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 보고기준일 현재, 해당사항 없습니다. 다. 직원 등 현황 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지주부문남27-4-315년 3개월7,157231----지주부문여6-1-76년 1개월49571-사업부문남195-6-2017년 9개월17,97089-사업부문여38-7-455년 3개월2,74561-266-18-2841년 1개월28,366100- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 라. 미등기임원 보수 현황 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 154,255284- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사 및 사외이사75,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주1) 상기 이사의 수는 주주총회 소집공고일 기준 이사의 수 입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 74,122589- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 보수총액에는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일 이후 중도퇴임 및 신규선임한 등기이사 에게 지급된 보수가 포함되어 있습니다. 주2) 인원수는 2023년 12월말 현재 재직 인원수 이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 12월말 현재 재직 인원수로 단순 평균하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 33,8711,290-----425163----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 정몽원회장2,765-김광헌사장577- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 정몽원 근로소득 급여 2,202 2,202 백만원을 이사 보수지급기준에 따라 매월 안분하여 지급하였음 상여 563 - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김광헌 근로소득 급여 444 519 백만원을 이사 보수지급기준에 따라 매월 안분하여 지급하였음 상여 133 - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 정몽원회장2,765-김광헌사장577- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 정몽원 근로소득 급여 2,202 2,202 백만원을 이사 보수지급기준에 따라 매월 안분하여 지급하였음 상여 563 - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김광헌 근로소득 급여 444 519 백만원을 이사 보수지급기준에 따라 매월 안분하여 지급하였음 상여 133 - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) HL34346 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계통도 에이치엘그룹 계통도_23년 4q.jpg 에이치엘그룹 계통도_23년 4q 다. 계열회사 중 회사의 경영에 직간접 영향을 미치는 회사 해당사항 없습니다. 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(2023.12.31) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 정몽원 이사 에이치엘만도(주)(주)에이치엘클레무브 사내이사사내이사 김광헌 대표이사 (상근) (주)제이제이한라 사내이사 김준범 대표이사 (상근) 에이치엘위코(주)HL Uriman Inc.HL Logistic AmericaHL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HL Module Shanghai Co.,LTDHL Aftermarket Otomotiv Parca San. Tic. A.S 대표이사 (상근)이사 (비상근)이사 (비상근)이사(비상근)이사(비상근)이사(비상근) 마. 타법인출자 현황(요약) 2023년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 2 15 17 1,283,491 - 30,023 1,313,514 2 3 5 15,242 - 434 15,676 - 11 11 17,279 3,029 -6,43713,871 4 29 33 1,316,012 3,029 24,020 1,343,061 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2022.05.10 - 자기주식취득 신탁계약 체결결정 2022년 5월 11일부터 2023년 4월 10일까지11개월간 자기주식취득 신탁계약 체결 - 계약금액 10,000,000,000원 - 2022.08.12 - 신탁계약에의한 취득상황보고서 2022년 5월 11일부터 2022년 8월 11일까지3개월간 신탁계약을 통한 자기주식취득 계약금액 10,000,000,000원 중에서 1,364,129,100원 취득(13.64%) 2023.04.10 - 신탁계약해지 결과보고서- 주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 해지 결정) 2023년 4월 10일 신탁계약 기간 만료에 의한 해지 - 취득 수량 : 보통주 302,660주 - 취득 금액 : 9,983,742,900원 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 중요한 소송사건 당기말 현재 계류 중인 소송사건이 일부 존재하나, 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황연결회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 연결회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액 : 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 채무보증 현황 (단위 : 천) 구분 법인 관계 채권자 통화 채무금액 보증기간 기초 기말 채무보증 HL Logistic America 자회사 Comerica Bank USD 3,000 3,000 2023-07-27 HL Corporation Berlin GmbH KEB Hana Bank (D) AG EUR 3,000 3,000 2024-01-03 2,500 2,500 2027-01-04 제이제이한라 NH농협캐피탈 KRW - 13,000,000 2025-10-20 제이제이한라 IBK캐피탈 KRW - 26,000,000 2025-10-20 합계 KRW - 39,000,000 - USD 3,000 3,000 EUR 5,500 5,500 (4) 채무인수약정 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 본 당기보고서에 첨부된 연결감사보고서 주석사항을 참고하시기바랍니다. 나. 기타 사업부문 <기타 : 종속회사 주식회사 제이제이한라> (1) 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음 ㆍ수표 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 채무보증 현황 보고 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 채무인수약정 보고 기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 본 당기보고서에 첨부된 연결감사보고서 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 에이치엘홀딩스 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 단기매매차익 미환수 현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 사업부문별 <기타 : 종속회사 주식회사 제이제이한라> (1) 제재현황보고기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고기준일 현재 해당사항 없습니다. <주요 자회사 : 에이치엘만도 주식회사> ※ 에이치엘만도 주식회사와 그 종속회사의 자세한 사항은 에이치엘만도 주식회사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. <주요 자회사 : 에이치엘디앤아이한라 주식회사> ※ 에이치엘디앤아이한라 주식회사와 그 종속회사의 자세한 사항은 에이치엘디앤아이한라 주식회사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) HL Uriman, Inc1983.02.25650 North Puente Street Brea, CA 92821, USA자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통48,239 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음HL Logistic America2011.11.234200 Northpark Drive Opelika, AL 36801, USA자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통16,319 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음HL Trading Co., Ltd Shanghai2008.10.29Room 1308-1309, Building A, 1397 Yishan Road, Xuhui District,Shanghai, China자동차 부품 및용품의 판매 또는 유통29,498 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd.2010.06.24No.328, MayunRoad, Suzhou New District, Suzhou, China자동차 부품 및용품의 판매 또는 유통96,772 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당 (자산총액 750억원 이상)HL Transportation. LLC2012.09.206211 Fairfax Bypass, Valley, Alabama 36854, USA자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통1,444 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음에이치엘위코 주식회사2003.05.15 경기도 안산시 단원구 신길동 1050-3 자동차 부품의제조 및 판매201,121 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당 (자산총액 750억원 이상)(주)제이제이한라1993.11.09제주특별자치도 제주시구좌읍 김녕리 5160-2관광휴양시설운영업골프장 건설 및 운영업221,106 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당 (자산총액 750억원 이상)HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi2019.07.31AYAZAGA MAHALLESI CENDERE CAD. 1B Apt. NO:109 B/54 SARIYER/ISTANBUL자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통46,098 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음HL Corporation Berlin GmbH2021.02.11Potsdamer Platz 1, 10785 Berlin Germany자동차 모듈 사업19,402 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음에이치엘리츠운용 주식회사2021.03.03서울특별시 강남구 영동대로 511부동산 투자 및 운용 13,101 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음HL Logistics Suzhou Co.,LTD2023.11.13Room 306, Building No.2, Microsystem Park, No.2 Peiyuan Road, Suzhou New District (SND), Suzhou.자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통- 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음HL Module Shanghai Co.,LTD2023.11.14Room 101, Building2, No. 588,Gangwen Road, Lingang New Area, Chaina(Shanghai) Pilot Free Trade Zone.자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통- 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호)해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3에이치엘홀딩스㈜131311-0030042에이치엘만도㈜131311-0140776에이치엘디앤아이한라㈜110111-027469943(주)에이치엘클레무브134511-0132825만도브로제(주)120111-0566557목포신항만운영(주)201111-0029648에이치엘위코㈜131411-0140633에이치엘로지스앤코㈜134811-0132001에이치엘에코텍㈜110111-3600370배곧신도시지역특성화타운(주)135511-0264792(주)제이제이한라110111-0984842에이치엘리츠운용(주)110111-7802716HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd.-HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.-HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd.-HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd.-HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd.-HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd.-HL Mando America Corporation-Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda-Alabama Plating Technology, LLC-HL Ventures Management LLC-HL Mando Corporation Mexico-HL Mando Softtech India Private Limited-HL Mando Anand India Private Limited -HL Mando Corporation Europe GmbH-HL Mando Corporation Poland Sp. z o.o.-Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S.-Autoventure Mando Sdn. Bhd-HL Uriman Inc.-HL Logistic America Corporation-HL Transportation LLC-HL Trading Co., Ltd Shanghai-HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd-HL Logistics Suzhou Co.,LTD-HL Module Shanghai Co.,LTD-HL Aftermarket Otomotiv Parcaları San. Tic. A.?-HL Corporation Berlin GmbH-HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd-HL Klemove India Private Limited-HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V-HL Klemove America Corporation-Mando Brose Zhangjiang Electric Motors Co., Ltd-Halla Corporation America-Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV-HL Properties America Corporation- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 에이치엘만도 주식회사상장2014.09.01경영참여543,495 14,203,250 30.25 719,713 - - 17,386 14,203,250 30.25 737,099 3,606,937 -8,485 에이치엘디앤아이한라 주식회사 보통주상장2015.07.01경영참여24,737 6,161,208 16.27 31,202 - - 1,359 6,161,208 16.27 32,561 1,405,053 18,200 에이치엘디앤아이한라 주식회사 우선주비상장2015.07.01경영참여255,617 9,006,833 100.00 228,957 - - 15,3129,006,833 100.00 244,269 1,405,053 18,200 ㈜제이제이한라비상장2016.10.01경영참여50,000 19,500,000 100.00 99,738 - - - 19,500,000 100.00 99,738 221,106 -42,617 에이치엘위코 주식회사비상장2015.07.01경영참여3,730 3,082,000 100.00 137,730 - - - 3,082,000 100.00 137,730 201,121 -84 HL Trading Co., Ltd Shanghai비상장2015.07.01경영참여1,085 - 60.00 3,244 - - -3,244 - 60.00 - 29,498 -2,493 HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd비상장2015.07.01경영참여2,488 - 100.00 2,488 - -1,680 - - 100.00 808 96,772 1,675 HL Logistics Suzhou Co.,LTD비상장2023.11.13경영참여720 - -- - 720 - - 100.00 720 - - HL Module Shanghai Co.,LTD비상장2023.11.14경영참여960 - -- - 960 - - 100.00 960 - - HL Uriman Inc.비상장2015.07.01경영참여30,166 - 100.00 30,166 - - - - 100.00 30,166 48,239 5,046 HL Logistic America비상장2015.07.01경영참여2,831 - 100.00 2,831 - - - - 100.00 2,831 16,855 1,401 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi 비상장2019.07.31경영참여3,539 - 100.00 3,539 - - - - 100.00 3,539 46,098 3,978 HL Corporation Berlin Gmbh비상장2021.02.11경영참여3,409 - 100.00 7,471 - - - - 100.00 7,471 19,402 -3,720 에이치엘리츠운용 주식회사비상장2021.03.03경영참여6,307 1,711,900 90.10 8,560 - - - 1,711,900 90.10 8,560 13,101 3,319 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사비상장2021.02.23경영참여5,000 500,000 9.84 4,174 - - -1,139 500,000 9.84 3,035 144,777 1,649 ㈜에이엠티엔지니어링비상장2016.08.01경영참여666 100,000 22.22 578 - - 40 100,000 22.22 618 2,332 64 ㈜제이디테크비상장2016.08.01일반투자1,962 266,667 33.33 2,066 - - -588 266,667 33.33 1,478 27,496 182 ㈜와이드비상장2016.08.01경영참여2,677 1,924,333 19.24 3,100 - - 309 1,924,333 19.24 3,409 17,164 1,452 립하이 주식회사비상장2018.01.15단순투자1,000 19,439 3.57 364 - - -364 19,439 3.57 - 10,964 -2,656 현대코퍼레이션상장2011.04.15일반투자15,073 264,579 2.00 4,127 - - 868 264,579 2.00 4,995 1,308,741 78,671 현대코퍼레이션홀딩스상장2015.10.01일반투자6,143 182,016 2.00 1,866 - - 87 182,016 2.00 1,953 289,414 31,678 아이엠에스원 주식회사비상장2020.01.03일반투자2,000 60,150 1.84 2,183 - - 67 60,150 1.66 2,250 60,184 -5,540 아워박스 주식회사비상장2020.06.10단순투자1,999 6,243 5.61 3,212 - - 130 6,243 5.61 3,342 32,840 -4,740 (주)오토피디아비상장2021.12.01단순투자1,000 13,089 8.21 2,000 - 500 - 13,089 6.50 2,500 7,133 -2,187 주식회사 제이카비상장2021.10.15단순투자1,000 21,098 3.86 1,000 - - - 21,098 3.86 1,000 11,496 -1,835 주식회사 웨인힐스브라이언트 A.I비상장2021.12.24단순투자2,000 7,175 3.84 2,000 - - -2,000 7,175 3.84 - 21,776 871 고미코퍼레이션비상장2022.01.03단순투자1,000 16,226 1.60 1,000 - - - 16,226 1.60 1,000 13,950 -4,407 주식회사 박차컴퍼니비상장2022.05.13단순투자500 238 3.82 500 258 998 - 496 7.65 1,498 1,348 -531 ㈜딜러타이어비상장2022.07.08단순투자1,000 11,207 6.73 1,000 3,272 500 - 14,479 8.04 1,500 2,722 -451 Superb AI, INC.비상장2022.09.07단순투자2,000 245,000 1.09 2,000 - - - 245,000 1.07 2,000 16,198 -12,689 농업회사법인 주식회사 스마일팜비상장2022.09.20일반투자5,000 2,857 12.50 5,000 - - - 2,857 12.50 5,000 25,516 -1,082 에이치엔아이엑스 주식회사비상장2022.12.23단순투자4,203 415,712 10.39 4,203 - - -4,203 415,712 10.39 - 12,586 -1,602 벨루가브루어리㈜비상장2023.08.24단순투자1,031 - - - 635 1,031 - 635 3.99 1,031 719 -375 57,721,220 - 1,316,012 4,165 3,029 24,020 57,725,385 - 1,343,061 - - 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.