HL CORP (SHENZHEN) — Audit Report / Information 2013

Apr 17, 2014

深圳信隆实业股份有限公司 2013年度内部控制评价报告

深圳信隆实业股份有限公司全体股东 ：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制 监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部 控制的日常运行（如附表一）。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管 理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序

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遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报 告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照 企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报 告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

根据《上市公司内部控制指引》及有关规定，公司内部控制制度建立 建全并有效运行，未发现重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影 响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以 及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司的各一级单位和控股 子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 99.95%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.96%；纳入 评价范围的主要业务和事项包括:

1、组织架构 ：组织系统图（如附图一）。

公司为法人治理机构，包括股东大会、董事会及监事会，其中董事会下设立

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战略委员会、薪酬及考核委员会、提名委员会及审计委员会，各个委员会委员的 三分之二由独立董事参与，其中审计委员会召集人由具财经会计专长的独立董事 担任，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会对董事会在公司投资、融 资、资产的收购处置、担保等方面有了明确的授权，董事会对董事长及总经理在 日常经营业务中也都具有具体明确的授权。公司为了保证经营目标的实现而建立 的政策和控制程序，在经营管理中起到至关重要的作用。公司独立董事制度的建 立为公司确定发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决 策的效益和决策的质量，建立和完善高管人员薪酬管理及考核制度，强化董事会 决策、监督职能提供了有力的保障，并在 一定程度上起到了控制经营风险的作 用，进一步完善了公司的法人治理结构。

2、发展战略

公司董事会下设战略委员会，通过《战略委员会议事规则》明确战略委员会 在发展战略方面的职责和议事程序，对战略委员会会议的召开程序、表决方式、 决议和会议记录等做出规定。公司战略发展通过长期规划、年度工作计划、年度 预算、绩效考核等机制来运作和保障。公司将长期规划细化为每一年的工作计划， 年度工作计划是总公司和所属单位编制年度预算的基础，指导公司的经营运作。 3、人力资源

公司人力资源政策为引进和培养高素质的管理和技术人才，也为人才充分发 挥创造价值，并提供良好的工作环境，更为公司今后进一步的发展提供了人力 资源方面的保障，目前以适才适所，自训自用为目标重视新进人员上岗前，对 工作岗位、权利义务、工作纪律及福利措施等事项的讲解，期使新进人员彻底

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了解工作性质，工作要领和工作环境做好工业安全及质量要求，积极推动关键 绩效指标（KPI）及平衡计分卡作业保障运营目标之达成。

4、社会责任

作为上市公司，公司都以履行社会责任为己任，在关注公司自身发展的同时， 关注相关方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，平时以赞 助各中小学运动器材或捐赠社会弱势团体经费，积极回报社会。 5、企业文化

公司的企业文化是守法、尽责为企业争光，为民服务，并以诚信、务实、创 新、执行、品质、双赢为经营理念，公司透过厂刊、举办共识营、球类运动、拔 河比赛及组织自行车骑行队等活动方式提高员工对公司的向心力，增强员工的团 队合作精神。

6、资金活动

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的相关要 求，结合公司财务会计制度将融资与结算业务由公司财务本部统一管理，明确公 司资金管理、结算要求，加强资金业务管控，从而降低资金使用成本并保证资金 安全。同时，通过定期编制合并季度财务报表及年度资金规划加强资金管理，并 对下属子公司的资金计划完成情况进行监督。公司所有对外融资业务由公司财务 本部协调制约，按照公司制度经各级审批后方可进行。

7、采购业务

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及公司采 购作业相关规定，不断推动成本优化，提高集中采购水平，严格管控成本。公司 使用SAP ERP（MM）物管模块，对项目运作全过程的物料信息进行动态管理及跟

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踪记录。项目包括大宗物资采购、供应商评鉴等。

8、资产管理

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及结合公 司固定资产管理办法等相关作业规定，公司各级单位严格实施固定资产管理及财 产保护控制，建立并执行固定资产购置及报废管理业务流程、财产日常管理制度 和定期清查制度，严格限制未经授权的人员接触和处置财产，采取财产记录、实 物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保公司资产安全。

9、销售业务

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的相关要 求，结合公司销售相关作业规定，遵循合约明晰、授权审批和不相容职务相分离 的原则，使用SAP ERP（SD）销售模块对项目报价、交期、收款等业务进行控制 和记录。实际业务控制中，所有业务操作均须履行公司设定的审批流程，同时制 度体系中还设计了复核、检查监督机制，完善对业务操作的管控。 10、研究与开发

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套

指引》及结合公司研发作业相关规定，以自主创新增强核心技术的竞争力，对新 品、新技术、新工艺等开发、并做好成本控制，时程控制及保密措施。 11、工程项目

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及结合 公司工程、设备等相关作业规定加强工程项目管理，提高工程质量，保证工程进 度控制成本、时效、防范商业贿赂等舞弊行为。

12、担保业务

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公司担保业务按《中华人民共和国担保法》等有关法律法规，和《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》办理惟公司2013 年度除继续对控 股子公司天津信隆实业有限公司（以下简称“天津信隆”）借款进行担保外，无 其他对外担保业务，对天津信隆的担保已按担保相关规定履行相应审批程序后执 行。

13、业务外包

公司业务外包仅托外加工业务，已参照《企业内部控制基本规范》、《企业 内部控制配套指引》及结合公司托外加工作业相关规定，对承包加工厂的质量、 技能、价格及量能等方面的评鉴，及作业流程进行相应业务控制和规范。 14、财务报告

公司根据《中华人民共和国会计法》等有关法律法规和参照《企业内部控制 基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《企业会计准则》及公司财务会计制 度，对公司编制和对外提供财务报告等流程加以规范，确保财务报告真实合理并 及时公允反映公司财务状况和经营成果。

15、全面预算

公司为了持续经营，促进企业实现发展战略，参照《企业内部控制基本规 范》、《企业内部控制配套指引》和相关法规及结合公司预算编制等相关规定， 对公司在报告期间的经营活动、投资活动、财务活动等，及预算作业和执行情形 进行全过程的规范与管理，确保预算编制健全、科学，预算目标合理并得以执行， 针对销售预算、生产预算、费用预算等项目进行严格管控与考核。

16、合同管理

为了维护公司合法权益，公司根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法

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规和《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及结合公司合同管 理相关作业规定，针对公司的购销合同及其他合同，在合同订立、审批、履行、 变更、终止及保管等方面进行规范，严禁不订合同、未经授权对外订立合同、合 同对方主体资格未符要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈、合同未全面履行或监 控不当，防范产生纠纷、处理不当等风险。

17、内部信息传递

公司参照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及公司《信 息披露制度》等内部信息传递的有关规定，对公司内部各管理层级之间通过内部 报告或其他形式传递经营管理信息进行了规范，确保内部信息传递系统功能健 全、内容完整，沟通通畅、及时和避免泄露商业秘密等。

18、信息系统

公司为提高企业现代化管理水平，减少人为因素参照《企业内部控制基本规 范》、《企业内部控制配套指引》及公司信息管理的相关规定，针对计算机（电 脑）的利用和通信技术，对内部控制进行集成、转化和提升等，从而形成信息化 管理平台的规范，确保信息系统规划合理；系统开发按公司内部控制及相关制度 要求进行，交易授权得以执行，系统运行维护和安全措施到位。

上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 重点关注的高风险领域主要包括：

• 1、汇率风险

• 2、应收账款余额较大的风险

• 3、市场竞争风险

• 4、业务经营模式的风险

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• 5、外销订单减少的风险

• 6、技术员工不足的风险

• 7、生产管理人才短缺的风险

• 8、研发技术不足的风险

• 9、环保政策改变的风险

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经 营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及结合企业内部控制制度和评价办法 组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般 缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因 素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本 公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的 内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

评量分数	1	2	3	4	5
企业财务损失 占税前利润的 百分比	1%以下	1%～5%	6%～10%	11%～20%	20%以上
缺陷区分	一般缺陷	一般缺陷	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
注：如取消重大订单的损失

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

等级	1	2	3	4	5
对营运活动	微弱	轻微	中度	重度	灾难性

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的影响	（可改善）	（可改善）	（可改善）	（须移转风险）	（必须承担风险）
缺陷区分	一般缺陷	一般缺陷	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
注：如政府单位对环保政策改变致无法在期限内达到新标准而受罚

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

评量分数	1	2	3	4	5
因人员流失影响 企业生产进度	10%以下	10%～15%	16%～20%	21%～40%	41%以上
缺陷区分	一般缺陷	一般缺陷	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
注：如工厂工作条件未能满足员工最基本需求而离职。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

等级	1	2	3	4	5
因工业安全影 响企业形象	微弱 （可改善）	轻微 （可改善）	中度 （可改善）	重度 （须重塑形象）	灾难性 （工厂停业整改）
缺陷区分	一般缺陷	一般缺陷	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
注：如工伤过多导致政府单位要求整改。

（ 三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财 务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现公司非 财务报告内部控制、一般缺陷642个。

缺陷：

（ 1）缺陷性质及影响

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均为生产线上日常作业的一般缺陷，影响轻微。

（ 2）缺陷整改情况

已于内部控制评价报告基准日前完成整改613个至内部控制评价报告 发出日前，待继续整改的一般缺陷29个会整改完毕（如附表二）。

（3）整改计划

将由各生产单位及业务单位主管负责督导整改，公司总经理室、副总 经理全程监督；内部审计部将持续追踪查核，预计2014年3月1日前全部整 改完毕。

因此于内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的非财务报 告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

无

深圳信隆实业股份有限公司

董事长：

廖学金

2014 年4 月16 日

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附表一

深圳信隆實業股份有限公司内部控制合规管理委员会

内 控 工 作 领 导 小 组																								董事長担任主任委员 （内控实施负责人）	董事長担任主任委员 （内控实施负责人）	董事長担任主任委员 （内控实施负责人）	董事長担任主任委员 （内控实施负责人）		董秘担任委员兼信 息披露及对证监局 连络人
									审计委员会召集人担任副主 任委员兼总顾问															总经理担任副主任委员 兼总执行长
		内审部总稽核担任委员负责总 公司与各子公司内控事宜之协 调并兼内控自我评价作业																											董秘担任委员兼信 息披露及对证监局 连络人
		太 仓 总 经 理 担 任 委 员 兼 小 组 长 天 津 副 总 担 任 委 员 兼 小 组 长 子公司 营管 部各 位经 副理 担任 各自 部门 合规 管理 担当 人
														管理 部副 理担 任部 门内 控合 规管 理担 当人 前叉 事业 部主 管担 任委 员兼 小组 长 康复 事业 部主 管担 任委 员兼 小组 长 工程 部主 管担 任各 自部 门内 控合 规管 理担 当人 研发 部副 理担 任部 门内 控合 规管 理担 当人
											车手 事业 部主 管担 任委 员兼 小组 长												运材 事业 部主 管担 任委 员兼 小组 长		协益 事业 部主 管担 任委 员兼 小组 长		资讯 本部 主管 担任 委员 兼小 组长		业务 本部 总监 担任 委员 兼小 组长	领导小组办公室 兼内控项目组 （含财务部门、 内审部门、证券 事务部门、信息 技术部门、法务 部门、关键业务 部门骨干）总室 副总担任委员兼 各事业部内控推 展总协调人
																														总室幕撩人员 （ISO、规章制度 业务骨干、稽核 员）（负责作业 流程梳理及内控 合规管理稽核）
				营管 部各 位经 副理 担任 各自 部门 合规 管理 担当 人			生产 本部 各部 副理 兼各 部门 内控 合规 管理 担当 人			品保 部副 理担 任部 门内 控合 规管 理担 当人				工程 部主 管担 任各 自部 门内 控合 规管 理担 当人				研发 部副 理担 任部 门内 控合 规管 理担 当人			管理 部副 理担 任部 门内 控合 规管 理担 当人

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附表二

深圳信隆实业股份有限公司2013 年度内部控制一般缺陷整改完成及待整改统计表

2013 年12 月31 日	2013 年12 月31 日
单 位	一般缺陷数量	整改完成数量	待继续改善	备注
车手事业部	279	273	6	1.机台防护罩须持续点检1 件 2.员工劳动用品须佩戴齐全2 件 3.首末件自主检查主管巡查待 加强3 件
前叉事业部	56	53	3	1.员工劳动用品须佩戴齐全1 件 2.首末件自主检查主管巡查待 加强2 件
运材事业部	82	78	4	1.机台防护罩须持续点检1 件 2.员工劳动用品须佩戴齐全1 件 3.首末件自主检查主管巡查待 加强1 件 4.呆滞品处理未及时1 件
康复事业部	60	57	3	1.员工劳动用品须佩戴齐全2 件 2.首末件自主检查主管巡查待 加强1 件
协益事业部	165	152	13	1.员工劳动用品须佩戴齐全5 件 2.首末件自主检查主管巡查待 加 强1 件 3.压铸产品生产保温时间未落 实2 件 4.未按交期生产1 件 5.设备故障保养未及时1 件 6.每日机器设备生产前点检未 到位3 件
合计	642	613	29	预订于2014 年3 月1 日前改善 完毕

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附图一

深圳信隆实业股份有限公司 2013 年年度内部控制自我评价 公司内部组织架构

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股东大会
监事会
董事会
（董事长）
董事会秘书 内部审计部
总经理
法务室 总经理室
运 康
前 动 复 协 车
财 资 业
叉 器 器 益 手 资
务 讯 务
事 材 材 事 事 材
本 本 本
业 事 事 业 业 部
部 部 部
部 业 业 部 部
部 部
51% 100% 75% 99% 95% 55% 75% 66.14%
信 利 深圳 信隆 深 太 天
信 圳 仓 津
美 隆 田 隆 健 信 信 信
国 实业 车料 健康 康产 碟 隆 隆
信 产 科 车 实
隆 （香港） （深圳） 业 业 技 料 业
公 有限 有限 发展 （太仓）有 有 有 有
司 有 限 限 限
公 公 限 限 公 公 公
司 司 公 公
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