HL CORP (SHENZHEN) — Audit Report / Information 2011

Apr 25, 2012

深圳信隆实业股份有限公司 2011 年度财务报表 审计报告

目 录 目 录 一、审计报告 二、已审财务报表 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司股东权益变动表 三、财务报表附注	页 次
	1-2 3-6 7-8 9-10 11-14 15-97

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

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深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：（0755）8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：（0755）8223 7549

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深鹏所股审字[2012]0125 号

深圳信隆实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳信隆实业股份有限公司（以下简称“信隆实业”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是信隆实业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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1

三、审计意见

我们认为，信隆实业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了信隆实业 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金 流量。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

 中国 深圳

2012 年 4 月 23 日

王甫荣 中国注册会计师

章归鸿

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深圳信隆实业股份有限公司 财 务 报 表

合并资产负债表 编制日期：2011 年 12 月 31 日

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

				单位：元 币种：人民币
	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		五.1	169,151,880.81	171,784,473.99
结算备付金			-	-
拆出资金			-	-
交易性金融资产		五.2	88,800.00	1,221,600.00
应收票据		五.3	2,635,948.99	2,953,641.20
应收账款		五.4	320,439,800.64	285,494,572.63
预付款项		五.5	26,001,046.85	22,867,303.13
应收保费			-	-
应收分保账款			-	-
应收分保合同准备金			-	-
应收利息			-	-
应收股利			-	-
其他应收款		五.6	4,777,802.39	5,538,020.84
买入返售金融资产			-	-
存货		五.7	194,009,131.46	143,531,751.22
一年内到期的非流动资产			-	-
其他流动资产			-	-
流动资产合计			717,104,411.14	633,391,363.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款			-	-
可供出售金融资产			-	-
持有至到期投资			-	-
长期应收款			-	-
长期股权投资			-	-
投资性房地产			-	-
固定资产		五.8	525,589,548.35	315,049,211.06
在建工程		五.9	33,922,090.03	111,947,163.92
工程物资			-	-
固定资产清理			-	-
生产性生物资产			-	-
油气资产			-	-
无形资产		五.10	106,964,306.05	111,551,172.48
开发支出			-	-
商誉		五.11	-	-
长期待摊费用		五.12	12,282,142.87	9,099,117.39
递延所得税资产		五.13	12,242,435.15	11,593,376.61
其他非流动资产			-	-
非流动资产合计			691,000,522.45	559,240,041.46
资产总计			1,408,104,933.59	1,192,631,404.47

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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3

合并资产负债表（续） 编制日期：2011 年 12 月 31 日

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司			单位：元 币种：人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	五.16	312,560,694.34	258,490,783.76
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-
应付票据	五.17	46,818,409.27	42,203,724.77
应付账款	五.18	263,324,802.57	228,182,200.41
预收款项	五.19	12,817,818.45	2,687,400.79
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	五.20	23,561,905.21	19,122,161.34
应交税费	五.21	-22,980,496.86	-12,834,204.11
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款	五.22	14,582,218.21	16,347,942.31
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
一年内到期的非流动负债	五.23	11,300,900.00	41,185,768.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		661,986,251.19	595,385,777.27
非流动负债：
长期借款	五.24	153,557,564.27	20,397,916.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债	五.13	2,957,595.11	3,229,016.93
其他非流动负债	五.25	10,711,111.11	1,450,000.00
非流动负债合计		167,226,270.49	25,076,932.93
负债合计		829,212,521.68	620,462,710.20
股东权益：
股本	五.26	268,000,000.00	268,000,000.00
资本公积	五.27	146,176,464.66	146,176,464.66
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积	五.28	38,470,524.61	34,949,384.63
一般风险准备		-	-
未分配利润	五.29	82,834,311.53	69,286,607.38
外币报表折算差额		-2,099,379.14	-1,642,091.85
归属于母公司股东权益合计		533,381,921.66	516,770,364.82
少数股东权益		45,510,490.25	55,398,329.45
股东权益合计		578,892,411.91	572,168,694.27
负债和股东权益总计		1,408,104,933.59	1,192,631,404.47

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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4

母公司资产负债表

编制日期：2011 年 12 月 31 日

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		92,046,400.76	46,923,496.18
交易性金融资产		88,800.00	1,221,600.00
应收票据		-	-
应收账款	十三.1	235,932,816.55	210,990,648.69
预付款项		7,987,775.07	15,875,370.48
应收利息		-	-
应收股利		-	-
其他应收款	十三.2	18,974,582.28	31,197,122.19
存货		123,343,224.35	106,004,435.28
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		478,373,599.01	412,212,672.82
非流动资产：
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十三.3	248,526,375.35	256,684,280.97
投资性房地产		-	-
固定资产		224,164,960.27	218,366,980.38
在建工程		6,487,647.55	9,116,049.24
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		45,625,133.97	48,652,926.20
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		3,533,540.31	4,240,248.39
递延所得税资产		8,965,878.09	6,670,573.52
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		537,303,535.54	543,731,058.70
资产总计		1,015,677,134.55	955,943,731.52

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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5

母公司资产负债表（续）

编制日期：2011 年 12 月 31 日

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款		182,632,152.66	170,000,000.00
交易性金融负债		-	-
应付票据		39,919,873.60	30,910,739.80
应付账款		155,749,704.00	157,874,806.68
预收款项		1,466,727.13	1,140,668.10
应付职工薪酬		20,413,572.00	17,803,970.00
应交税费		-10,223,581.09	-12,311,063.09
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		15,670,150.83	14,816,490.38
一年内到期的非流动负债		5,000,000.00	29,000,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		410,628,599.13	409,235,611.87
非流动负债：
长期借款		24,000,000.00	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		22,200.00	293,184.00
其他非流动负债		850,000.00	1,450,000.00
非流动负债合计		24,872,200.00	1,743,184.00
负债合计		435,500,799.13	410,978,795.87
股东权益：
股本		268,000,000.00	268,000,000.00
资本公积		146,176,464.66	146,176,464.66
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		38,470,524.61	34,949,384.63
一般风险准备		-	-
未分配利润		127,529,346.15	95,839,086.36
股东权益合计		580,176,335.42	544,964,935.65
负债和股东权益总计		1,015,677,134.55	955,943,731.52

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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6

合并利润表

编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司
		单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 1,361,096,510.93 1,332,812,213.70 1,361,096,510.93 1,332,812,213.70 - - - - - - 1,344,914,079.94 1,287,379,457.07 1,152,680,479.66 1,128,438,221.38 - - - - - - - - - - - - - - 8,522,649.03 1,351,837.97 55,961,579.61 58,261,690.61 91,364,782.16 77,632,040.64 34,059,494.56 17,994,020.41 2,325,094.92 3,701,646.06 -1,132,800.00 1,221,600.00 2,442,410.55 1,931,575.68 - - - - 17,492,041.54 48,585,932.31 6,360,586.07 3,817,589.51 2,245,269.43 2,222,801.09 505,998.38 1,370,656.84 21,607,358.18 50,180,720.73 13,856,593.55 9,224,672.99 7,750,764.63 40,956,047.74 17,068,844.13 43,224,252.06 -9,318,079.50 -2,268,204.32 0.06 0.16 0.06 0.16 -710,375.64 -768,789.76 7,040,388.99 40,187,257.98 16,611,556.84 42,762,689.19 -9,571,167.85 -2,575,431.21
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,361,096,510.93	1,332,812,213.70
其中：营业收入	五.30	1,361,096,510.93	1,332,812,213.70
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		1,344,914,079.94	1,287,379,457.07
其中：营业成本	五.30	1,152,680,479.66	1,128,438,221.38
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
营业税金及附加	五.31	8,522,649.03	1,351,837.97
销售费用	五.32	55,961,579.61	58,261,690.61
管理费用	五.33	91,364,782.16	77,632,040.64
财务费用	五.34	34,059,494.56	17,994,020.41
资产减值损失	五.35	2,325,094.92	3,701,646.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五.36	-1,132,800.00	1,221,600.00
投资收益（损失以“－”号填列）	五.37	2,442,410.55	1,931,575.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		17,492,041.54	48,585,932.31
加：营业外收入	五38	6,360,586.07	3,817,589.51
减：营业外支出	五.39	2,245,269.43	2,222,801.09
其中：非流动资产处置损失		505,998.38	1,370,656.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		21,607,358.18	50,180,720.73
减：所得税费用	五.40	13,856,593.55	9,224,672.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		7,750,764.63	40,956,047.74
归属于母公司股东的净利润		17,068,844.13	43,224,252.06
少数股东损益		-9,318,079.50	-2,268,204.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五.41	0.06	0.16
（二）稀释每股收益	五.41	0.06	0.16
七、其他综合收益	五.42	-710,375.64	-768,789.76
八、综合收益总额		7,040,388.99	40,187,257.98
归属于母公司股东的综合收益总额		16,611,556.84	42,762,689.19
归属于少数股东的综合收益总额		-9,571,167.85	-2,575,431.21

本期未发生同一控制下的企业合并。

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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7

母公司利润表

编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司
		单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 1,054,127,062.44 1,010,547,208.61 866,235,153.93 834,794,743.58 6,997,874.50 937,840.16 39,985,274.86 42,738,740.18 62,811,882.98 59,955,830.52 28,199,247.40 15,758,248.52 8,950,715.49 11,780,959.71 -1,132,800.00 1,221,600.00 2,557,999.25 -3,524,047.84 - - 42,372,112.53 42,278,398.10 4,873,095.35 2,427,783.49 1,094,763.76 1,651,807.79 249,686.44 1,002,059.82 46,150,444.12 43,054,373.80 10,939,044.35 7,614,494.38 35,211,399.77 35,439,879.42 - - 35,211,399.77 35,439,879.42
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三.4	1,054,127,062.44	1,010,547,208.61
减：营业成本	十三.4	866,235,153.93	834,794,743.58
营业税金及附加		6,997,874.50	937,840.16
销售费用		39,985,274.86	42,738,740.18
管理费用		62,811,882.98	59,955,830.52
财务费用		28,199,247.40	15,758,248.52
资产减值损失		8,950,715.49	11,780,959.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-1,132,800.00	1,221,600.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十三.5	2,557,999.25	-3,524,047.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		42,372,112.53	42,278,398.10
加：营业外收入	十三.6	4,873,095.35	2,427,783.49
减：营业外支出	十三.7	1,094,763.76	1,651,807.79
其中：非流动资产处置损失		249,686.44	1,002,059.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		46,150,444.12	43,054,373.80
减：所得税费用	十三.8	10,939,044.35	7,614,494.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		35,211,399.77	35,439,879.42
五、其他综合收益		-	-
六、综合收益总额		35,211,399.77	35,439,879.42

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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8

合并现金流量表 编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

编制年度： 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司	2011年度
		单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 1,355,618,834.37 1,295,474,349.90 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 47,011,105.50 40,948,392.05 24,647,642.96 7,358,100.90 1,427,277,582.83 1,343,780,842.85 1,003,274,761.33 947,153,864.26 - - - - - - - - - - 293,769,189.07 256,999,795.00 28,037,533.91 16,926,451.20 53,345,086.96 49,640,965.55 1,378,426,571.27 1,270,721,076.01 48,851,011.56 73,059,766.84 - - 2,703,459.80 573,000.00 671,260.73 5,070,429.48 - -5,613.35 - - 3,374,720.53 5,637,816.13 185,283,108.94 176,392,263.04 - - - - - - - - 185,283,108.94 176,392,263.04 -181,908,388.41 -170,754,446.91 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 586,418,829.77 466,785,214.89 - - 4,829,531.38 11,425,141.47 591,248,361.15 498,210,356.36 428,173,669.48 390,631,386.06 23,244,225.98 36,280,672.25 315,337.97 365,194.06 7,925,610.86 4,680,238.32 459,343,506.32 431,592,296.63 131,904,854.83 66,618,059.73 -763,988.48 -2,110,254.54 -1,916,510.50 -33,186,874.88 167,142,780.45 200,329,655.33 165,226,269.95 167,142,780.45
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,355,618,834.37	1,295,474,349.90
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置交易性金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		47,011,105.50	40,948,392.05
收到其他与经营活动有关的现金	五.43（1）	24,647,642.96	7,358,100.90
经营活动现金流入小计		1,427,277,582.83	1,343,780,842.85
购买商品、接受劳务支付的现金		1,003,274,761.33	947,153,864.26
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		293,769,189.07	256,999,795.00
支付的各项税费		28,037,533.91	16,926,451.20
支付其他与经营活动有关的现金	五.43（2）	53,345,086.96	49,640,965.55
经营活动现金流出小计		1,378,426,571.27	1,270,721,076.01
经营活动产生的现金流量净额		48,851,011.56	73,059,766.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		2,703,459.80	573,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		671,260.73	5,070,429.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-5,613.35
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		3,374,720.53	5,637,816.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		185,283,108.94	176,392,263.04
投资支付的现金		-	-
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		185,283,108.94	176,392,263.04
投资活动产生的现金流量净额		-181,908,388.41	-170,754,446.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	20,000,000.00
取得借款收到的现金		586,418,829.77	466,785,214.89
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	五.43（3）	4,829,531.38	11,425,141.47
筹资活动现金流入小计		591,248,361.15	498,210,356.36
偿还债务支付的现金		428,173,669.48	390,631,386.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		23,244,225.98	36,280,672.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		315,337.97	365,194.06
支付其他与筹资活动有关的现金	五.43（4）	7,925,610.86	4,680,238.32
筹资活动现金流出小计		459,343,506.32	431,592,296.63
筹资活动产生的现金流量净额		131,904,854.83	66,618,059.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-763,988.48	-2,110,254.54
五、现金及现金等价物净增加额		-1,916,510.50	-33,186,874.88
加：期初现金及现金等价物余额	五.44（2）	167,142,780.45	200,329,655.33
六、期末现金及现金等价物余额	五.44（2）	165,226,269.95	167,142,780.45

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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母公司现金流量表 编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司
		单位：元 币种：人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,025,204,786.33	965,917,018.45
收到的税费返还		45,164,076.52	39,582,562.38
收到其他与经营活动有关的现金		19,979,311.26	13,299,644.29
经营活动现金流入小计		1,090,348,174.11	1,018,799,225.12
购买商品、接受劳务支付的现金		752,493,254.67	704,855,300.89
支付给职工以及为职工支付的现金		218,839,867.99	201,357,254.78
支付的各项税费		16,911,155.58	7,711,905.42
支付其他与经营活动有关的现金		33,951,467.34	27,064,930.55
经营活动现金流出小计		1,022,195,745.58	940,989,391.64
经营活动产生的现金流量净额		68,152,428.53	77,809,833.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	7.00
取得投资收益收到的现金		2,557,999.25	914,555.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		409,127.35	4,298,660.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	7,538,867.50
投资活动现金流入小计		2,967,126.60	12,752,090.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		23,259,306.21	38,191,186.56
投资支付的现金		-	150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		23,259,306.21	188,191,186.56
投资活动产生的现金流量净额		-20,292,179.61	-175,439,096.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		280,884,365.07	309,983,672.25
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		187,837.84	1,616,108.85
筹资活动现金流入小计		281,072,202.91	311,599,781.10
偿还债务支付的现金		268,106,727.66	292,721,906.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,158,616.03	32,160,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		282,265,343.69	324,881,906.46
筹资活动产生的现金流量净额		-1,193,140.78	-13,282,125.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,544,203.56	-736,027.96
五、现金及现金等价物净增加额		45,122,904.58	-111,647,416.36
加：期初现金及现金等价物余额		46,923,496.18	158,570,912.54
六、期末现金及现金等价物余额		92,046,400.76	46,923,496.18

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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合并股东权益变动表 编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目				本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	外币报表折算 差额
一、上年年末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	34,949,384.63	-	69,286,607.38	-1,642,091.85	55,398,329.45	572,168,694.27
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	34,949,384.63	-	69,286,607.38	-1,642,091.85	55,398,329.45	572,168,694.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	3,521,139.98	-	13,547,704.15	-457,287.29	-9,887,839.20	6,723,717.64
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	17,068,844.13	-	-9,318,079.50	7,750,764.63
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-457,287.29	-253,088.35	-710,375.64
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	17,068,844.13	-457,287.29	-9,571,167.85	7,040,388.99
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,521,139.98	-	-3,521,139.98	-	-316,671.35	-316,671.35
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,521,139.98	-	-3,521,139.98	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-316,671.35	-316,671.35
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	38,470,524.61	-	82,834,311.53	-2,099,379.14	45,510,490.25	578,892,411.91

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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11

合并股东权益变动表 编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
				归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	外币报表折算 差额
一、上年年末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	31,405,396.69	-	60,290,856.33	-1,180,528.98	36,671,386.72	541,363,575.42
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	1,475,486.93	-	-1,475,486.93	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	31,405,396.69	-	61,766,343.26	-1,180,528.98	35,195,899.79	541,363,575.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	3,543,987.94	-	7,520,264.12	-461,562.87	20,202,429.66	30,805,118.85
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	43,224,252.06	-	-2,268,204.32	40,956,047.74
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-461,562.87	-307,226.89	-768,789.76
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	43,224,252.06	-461,562.87	-2,575,431.21	40,187,257.98
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	23,186,169.76	23,186,169.76
1．股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	18,443,023.56	18,443,023.56
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	4,743,146.20	4,743,146.20
（四）利润分配	-	-	-	-	3,543,987.94	-	-35,703,987.94	-	-408,308.89	-32,568,308.89
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,543,987.94	-	-3,543,987.94	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-32,160,000.00	-	-408,308.89	-32,568,308.89
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	34,949,384.63	-	69,286,607.38	-1,642,091.85	55,398,329.45	572,168,694.27

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

12

母公司股东权益变动表

编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目				本期金额	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	34,949,384.63	-	95,839,086.36	544,964,935.65
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	34,949,384.63	-	95,839,086.36	544,964,935.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	3,521,139.98	-	31,690,259.79	35,211,399.77
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	35,211,399.77	35,211,399.77
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	35,211,399.77	35,211,399.77
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,521,139.98	-	-3,521,139.98	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,521,139.98	-	-3,521,139.98	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	38,470,524.61	-	127,529,346.15	580,176,335.42

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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13

母公司股东权益变动表

编制年度：2011 年度

编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	31,405,396.69	-	96,103,194.88	541,685,056.23
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	31,405,396.69	-	96,103,194.88	541,685,056.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	3,543,987.94	-	-264,108.52	3,279,879.42
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	35,439,879.42	35,439,879.42
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	35,439,879.42	35,439,879.42
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,543,987.94	-	-35,703,987.94	-32,160,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,543,987.94	-	-3,543,987.94	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-32,160,000.00	-32,160,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	268,000,000.00	146,176,464.66	-	-	34,949,384.63	-	95,839,086.36	544,964,935.65

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

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14

深圳信隆实业股份有限公司

财务报表附注

2011 年度

一、公司基本情况

1 、公司概况

公司名称：深圳信隆实业股份有限公司

注册地址：深圳市宝安区龙华街道办龙发路 65 号 总部地址：深圳市宝安区龙华街道办龙发路 65 号 注册资本：人民币 26,800 万元

法人营业执照注册号：440301501120549

法定代表人：廖学金

公司类型：股份有限公司（中外合资、上市）

2 、历史沿革

深圳信隆实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经中华人民共和国商务部以商资二批[2003]961 号文批准，由信隆实业（深圳）有限公司依法整体变更设立的外商投资股份有限公司，于 2003 年 12 月 15 日在深圳市工商行政管理局办理完成工商变更登记手续，设立时的股本为人民币 20,000 万元。

经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]160 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 25 日向社会公 开发行人民币普通股（A 股）6,800 万股，并于 2007 年 1 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市 后股本增加至人民币 26,800 万元。

经深圳市工商行政管理局核准，本公司经营范围新增“普通货运（《道路运输经营许可证》有效期至 2012 年 6 月 30 日）”，于 2008 年 12 月 2 日换取了注册号为 440301501120549 的企业法人营业执照。

3 、业务性质和主要经营活动

所处行业：体育用品制造业。

经营范围：生产经营运动器材，康复辅助器材，计算机配件，铝挤型锻造成型（制品）。自行车车把， 车把立管，坐垫管，避震前叉及管料成型加工。普通货运（《道路运输经营许可证》有效期至 2012 年 6 月

30 日）。

主要产品及提供的劳务：自行车零配件、运动健身康复器材。

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15

4 、控股股东及实际控制人

本公司控股股东为利田发展有限公司。

本公司实际控制人为廖学金。

5 、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告业经本公司 2012 年 4 月 23 日第三届董事会第七次会议批准对外报出。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及合 并 2011 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2011 年度经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并 ：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

16

资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照企业会计准则规定进 行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收 入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括 参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并 ：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价 付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。当合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，由母公司编制购买日的合并资产负 债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表 范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本 公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少 数股东权益后合并编制而成。

（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行 调整后合并。

（3）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该子公司从设立起就被本公司控制。编制合并资 产负债表时，调整合并资产负债表所有相关项目的的对比数，相应地，合并资产负债表的留存收益项目反 映本公司及该子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况；编制合 并利润表、合并现金流量表时，调整合并利润表、合并现金流量表所有相关项目的的对比数，相应地，合 并利润表、合并现金流量表的项目反映本公司及该子公司如果一直作为一个整体运行于各对比期间的收 入、费用、利润、现金流量情况。

（4）同一控制下企业合并取得的子公司于合并日之前实现的净利润，因其仅是企业合并准则所规定 的同一控制下企业合并的编表原则所致，而并非本公司管理层通过生产经营活动实现的净利润，因此将其 在本公司各对比期间合并利润表中单列为“被合并方在合并前实现的净利润”，并作为本公司合并利润表 各对比期间的非经常性损益。

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17

（5）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，自购买日开始编制合并财务报表，不调整合并资产 负债表的期初数。同时该子公司自购买日之后发生的收入、费用、利润、现金流量才纳入本公司合并财务 报表。在编制合并报表时，对该子公司的个别财务报表通过编制调整分录，以使子公司的个别财务报表反 映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额。

（6）在报告期内，如果本公司失去了决定被投资单位的财务和经营政策的能力，不再能够从其经营活 动中获取利益，表明本公司不再控制被投资单位，被投资单位从处置日开始不再是本公司的子公司，不再 将其纳入合并财务报表的合并范围。在编制合并财务报表时，合并资产负债表期末数不再合并该子公司， 但也不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表、合并现金流量表时，将该子公司当期期初至处置 日的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务核算方法

本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损 益。

B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。

• C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差

• 额，作为公允价值变动处理，计入当期损益或资本公积。

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18

（2）外币财务报表的折算方法

本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分

配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

• B、利润表中的收入和费用项目，采用合并财务报表期间的平均汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的分类

金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供 出售金融资产四类。

金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

• （2）金融工具的确认依据和计量方法

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

用。但下列情况除外：

• A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；

• B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；

19

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

• 的衍生金融负债，按照成本计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

• 金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公

• 司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

• 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益

• 的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账 面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

本公司在金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。

• （5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

• A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，将活跃市场中的报价用于确定其公允价值；

• B、金融资产或金融负债不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结

• 果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。

（6）金融资产减值

在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项：

• A、发行方或债务人发生严重财务困难；

• B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

• D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

20

F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投 资成本；

G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

（7）金融资产减值损失的计量

资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款等以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量 现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原 实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值 损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的 金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

B、可供出售金融资产减值损失的计量

可供出售金融资产发生减值的，本公司将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并 转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

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21

10 、应收款项

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判 断依据或金额标准	单项金额重大的应收账款确认标准为单笔金额达到人民币150万元及以上的款项、 单项金额重大的其他应收款确认标准为单笔金额达到人民币100 万元及以上的款项
单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法	经减值测试后，如存在减值迹象，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据

单项金额重大的应收款项 经减值测试后，不存在减值迹象的单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项 除有明显特征表明全部或部分难以收回的款项外的其他单项金额 不重大的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项 账龄分析法 单项金额不重大的应收款项 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）
其中：3 个月以内	3	3
3 个月至1 年	5	5
1至2 年	10	10
2至3 年	15	15
3至4 年	20	20
4至5 年	50	50
5 年以上	100	100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明全部或部分难以收回 坏账准备的计提方法 部分难以收回的，按账面余额与部分可收回金额的差额计提坏账准备； 全部难以收回的，按账面余额全额计提坏账准备

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22

11 、存货

（1）存货的分类

存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，本公司存货分为原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品）、 在产品、产成品等四类。

（2）发出存货的计价方法

原材料发出计价采用移动加权平均法。

在产品、产成品日常核算以标准成本计价，标准成本与实际成本之间的差异，每月末按存耗比例进行 分摊，从而将标准成本调整为实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。

存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损 失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货 项目或存货类别的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值 时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）周转材料的摊销方法

周转材料于其领用时采用一次摊销法摊销。

12 、长期股权投资

（1）投资成本确定

A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

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23

a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：

• 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

• 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

• 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。

• 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

• 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。

• B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资

• 成本：

• a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得

• 长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

• b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定

• 价值不公允的除外。

d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。

• e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

（2）后续计量及损益确认方法

• A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大

影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

24

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采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资 单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。

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25

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产、无形资产 相同的方法计提折旧或摊销以及计提减值准备。

14 、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产 资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。

（2）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	30	5	3.17
机器设备	10	5	9.50
运输设备	5	5	19.00
电子设备	5	5	19.00
其他设备	5	5	19.00

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入

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26

固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租赁资产折旧采用与本公司 自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在其尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（5）其他说明

固定资产的后续支出

如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。如果使可能流入企业的 经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。

15 、在建工程

（1）在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

（2）在建工程减值准备

资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。

16 、借款费用

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（1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 27

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化：

• A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

• 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• B、借款费用已经发生；

• C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。

17 、生物资产

本公司未发生涉及生物资产的业务。

18 、油气资产

本公司未发生涉及油气资产的业务。

19 、无形资产

（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用 权等。

• （2）无形资产在取得时按照实际成本计价。

• （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入

• 当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；本公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进 行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

• （4）无形资产减值准备

期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，

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28

计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。

20 、长期待摊费用

（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；其他长期待摊费用按 项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未 摊销的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

本公司未发生此项业务。

22 、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司 承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠的计量。

（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够 收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账 面金额。

23 、股份支付及权益工具

本公司未发生涉及股份支付及权益工具的业务。

24 、回购本公司股份

本公司未发生此项业务。

25 、收入

（1）销售商品收入

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本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管 29

理权，也没有对已售出的商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司， 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的商品销售确认收入。

• （2）提供劳务收入

• 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的

• 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；

利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

26 、政府补助

包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

• （1）递延所得税资产的确认

A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认：

• a、该项交易不是企业合并；

• b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

• 确认相应的递延所得税资产：

• a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

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30

• C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

• 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（2）递延所得税负债的确认

• 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A、商誉的初始确认；

• B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

• a、该项交易不是企业合并；

• b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

• 的：

• a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

• b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

28 、经营租赁、融资租赁

（1）租赁的分类

租赁分为经营租赁与融资租赁，符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租 赁为经营租赁。

• A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

• B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价

• 值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权。

• C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般为使用寿命的 75%及以

上）。

D、承租人租赁开始日的最低租赁付款额的现值，几乎相当于（一般为 90%以上，下同）租赁开始日 租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日最低租赁收款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。

• E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

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31

（2）经营租赁的会计处理

A、本公司为承租人时，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益。发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

B、本公司为出租人时，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（3）融资租赁的会计处理

A、本公司为承租人时，在租赁期开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期 内分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。

B、本公司为出租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与 其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内分摊。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

29 、持有待售资产

本公司无持有待售资产。

30 、资产证券化业务

本公司未发生此项业务。

31 、套期会计

本公司未发生涉及套期会计的业务。

32 、主要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更

报告期内，本公司未发生会计政策变更事项。

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32

（2）会计估计变更

报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。

33 、前期会计差错更正

报告期内，本公司未发生前期会计差错更正事项。

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

除前述主要会计政策、会计估计外，本公司无其他需说明的主要会计政策、会计估计。

三、税项

主要税种及税率

主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税*1	商品销售收入及简易加工收入	17%
营业税	营业收入	5%
城市维护建设税*2	应纳流转税额或增值税免抵额	5%、7%
教育费附加*3	应纳流转税额或增值税免抵额	3%
地方教育费附加*4	应纳流转税额或增值税免抵额	2%
企业所得税*5	应纳税所得额	8.84%、16.5%、24%、25%、15%-39%

*1 本公司系出口型生产性企业，本公司下属控股子公司镒成车料（昆山）有限公司（以下简称“镒 成车料”）、太仓信隆车料有限公司（以下简称“太仓信隆”）、深圳信碟科技有限公司（以下简称“深圳信 碟”）及天津信隆实业有限公司（以下简称“天津信隆”）部分产品外销，出口货物执行“免、抵、退”税 收优惠政策。

*2 根据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发[2010]35 号），本公司及下属控股子公司深圳信碟、利田车料（深圳）有限公司（以下简称“利田车料”）自 2010 年 12 月 1 日起城市维护建设税税率由 1%调整为 7%；太仓信隆及镒成车料自 2010 年 12 月 1 日开始征收 城市维护建设税，税率分别为 5%、7%。

*3 根据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发[2010]35 号），本公司及下属控股子公司深圳信碟、利田车料、太仓信隆及镒成车料自 2010 年 12 月 1 日开始征收 教育费附加，税率统一为 3%。

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*4 根据《深圳市地方税务局关于代征地方教育附加的通告》（深地税告[2011]6 号），本公司及下属控 股子公司深圳信碟、利田车料、深圳信隆健康产业发展有限公司（以下简称“健康产业”）自 2011 年 1 月 1 日开始征收 2%的地方教育费附加。

• *5 企业所得税基本税率

（1）本公司及下属控股子公司健康产业、利田车料、深圳信碟四家公司因注册地设立在深圳市，根 据国务院国发[2007]39 号文的有关规定，本期执行 24%的过渡期企业所得税税率。

（2）本公司之控股子公司镒成车料因注册地设立在江苏省昆山市经济技术开发区，根据国务院国发 [2007]39 号文的有关规定，本期执行 24%的过渡期企业所得税税率。

（3）本公司之全资子公司信隆实业（香港）有限公司（以下简称“香港信隆”）依照香港立法局颁布 的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按 16.5%的税率缴纳利得税。

（4）本公司之控股子公司 HL CORP（USA）（下称“美国信隆”）依照美国联邦政府及加利福尼亚州 颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按 8.84%的税率缴纳州所得税，依据缴纳州所得税后 利润按 15%-39%的累进税率缴纳联邦所得税。

（5）本公司下属控股子公司太仓信隆、天津信隆、北京信隆瑞母商贸有限公司（以下简称“北京信 隆”）的企业所得税率为 25%。

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四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：万元

												单位：万元
子公司全称							实质上构成对子					少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额
	子公司类 型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出 资额	公司净投资的其 他项目余额	持股比 例(%)	表决权比 例(%)	是否合 并报表	少数股 东权益
深圳信碟科技有限公司	中外合 资企业	深圳市	生产经营	HKD500	生产经营自行车刹车、摩 托车刹车及零配件	RMB292.60	-	55	55	是	90.24	149.16
深圳信隆健康产业发展有限公司*1	有限责 任公司	深圳市	一般贸易	RMB500	健身运动器材、一类康复 器材、娱乐器材销售	RMB500.00	-	99.75	100	是	-	-
信隆实业(香港)有限公司	有限责 任公司	香港	一般贸易	HKD200	一般贸易	RMB213.14	-	100	100	是	-	-
天津信隆实业有限公司*2	有限责 任公司	天津市	生产经营	RMB17000	生产经营自行车、电动自 行车、运动器械及部件	RMB15000	-	88.24	88.24	是	1,798.29	201.71
北京信隆瑞母商贸有限公司*3	有限责 任公司	北京市	一般贸易	RMB50	一般贸易	RMB50	-	75	100	是	-	-

• *1 本公司直接持有健康产业 99%的股权，并通过利田车料间接持有其 0.75%的股权，合计持有其 99.75%的股权。

• *2 天津信隆系由本公司与南京华钢五金有限公司共同出资于 2010 年 3 月 30 日设立的有限责任公司。

• *3 北京信隆系由本公司控股子公司太仓信隆出资于 2010 年 12 月 22 日设立的有限责任公司。

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35

（2）同一控制下企业合并取得的子公司

单位：万元

												单位：万元
子公司全称							实质上构成对子公	持股				少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额
	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出 资额	司净投资的其他项 目余额	比例 (%)	表决权比 例(%)	是否合并报表	少数股东权益
利田车料（深圳）有限公司	中外合 资企业	深圳市	生产经营	HKD390	自行车和摩托车的车 把，车把立管及其零部 件	RMB273.43	-	75	75	是	117.48	-
太仓信隆车料有限公司	中外合 资企业	深圳市	生产经营	USD1,450	自行车车把、车把立 管、座垫管、避震前叉、 运动器材及管料成型 加工	RMB8,140.97	-	75	75	是	1,761.87	1,163.02
HL CORP（USA）	有限责 任公司	香港	一般贸易	USD110	一般贸易	RMB562.06	-	51	51	是	601.99	-

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：万元

												单位：万元
子公司全称							实质上构成对子公					少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额
	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	司净投资的其他项 目余额	持股比例 (%)	表决权比 例(%)	是否合并 报表	少数股东权益
镒成车料（昆山）有限 公司	中外合 资企业	昆山市	生产经营	USD 360	自行车的车把、前叉、 立管及其他零部件	RMB1,649.54	-	51	51	是	181.19	1,565.03

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36

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

本期未发生涉及特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的业务。

3 、合并范围发生变更的说明

本期合并范围未发生变更。

4 、本期不再纳入合并范围的主体

本期没有不再纳入合并范围的主体。

5 、本期发生的同一控制下企业合并

本期未发生同一控制下的企业合并事项。

6 、本期发生的非同一控制下企业合并

本期未发生非同一控制下的企业合并事项。

7 、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司事项。

8 、本期发生的反向购买

本期未发生反向购买事项。

9 、本期发生的吸收合并

本期未发生吸收合并事项。

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

• （1）本公司之全资子公司香港信隆以港币为记账本位币，本公司对其财务报表进行折算时，资产负

• 债表、利润表主要项目于本期采用的折算汇率分别为：0.8107 和 0.8279；于上期采用的折算汇率分别为：

• 0.8509 和 0.8719。

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（2）本公司之控股子公司美国信隆以美元为记账本位币，本公司对其财务报表进行折算时，资产负 债表、利润表主要项目于本期采用的折算汇率分别为：6.3009 和 6.4442；于上期采用的折算汇率分别为： 6.6227 和 6.7754。

五、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

						单位：元
项目		期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：			379,300.18			361,330.80
人民币	-	-	311,255.82	-	-	306,424.30
港币	17,594.70	0.8107	14,264.03	13,959.60	0.8509	11,878.64
美元	2,599.62	6.3009	16,379.95	3,296.21	6.6227	21,829.81
欧元	4,275.50	8.1625	34,898.77	2,108.50	8.8065	18,568.51
新台币	106.00	0.21	22.05	106.00	0.22	23.23
日元	637.00	0.08	51.66	637.00	0.08	51.76
英镑	250.00	9.7116	2,427.90	250.00	10.2182	2,554.55
银行存款：			164,846,969.77			166,781,449.65
人民币	-	-	110,041,787.58	-	-	117,202,853.97
港币	842,805.48	0.8107	683,262.39	706,197.76	0.8509	600,924.85
美元	8,319,640.93	6.3009	52,421,223.42	7,319,035.34	6.6227	48,471,768.21
欧元	208,354.84	8.1625	1,700,696.38	42,544.76	8.8065	374,670.43
日元	-	-	-	23,006.00	0.08	1,869.47
英镑	-	-	-	12,660.03	10.2182	129,362.72
其他货币资金：			3,925,610.86			4,641,693.54
人民币	-	-	3,925,610.86	-	-	4,641,693.54
合计			169,151,880.81			171,784,473.99

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38

其他货币资金期末余额中票据保证金为 3,316,606.16 元，借款保证金 609,004.70 元。

2 、交易性金融资产

		单位：元 币种：人民币
项目	期末公允价值	期初公允价值
远期结汇合约	88,800.00	1,221,600.00

交易性金融资产的说明：

本公司委托中国农业银行深圳龙华支行办理远期结汇业务。于 2011 年 12 月 31 日未到期交割的远期 结汇合约金额合计为 300 万美元，按照资产负债表日预期的远期结汇汇率与当初约定的远期结汇合约汇率 的差异计算确认公允价值变动收益及交易性金融资产 88,800.00 元。

3 、应收票据

（1）应收票据分类

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	2,635,948.99	2,953,641.20

• （2）期末本公司无质押的票据。

• （3）本期未发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的事项。

（4）期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 5,171,423.18 元，其中前五名按票据的出票单位、出票 日期、到期日、金额列示如下：

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
出票单位	出票日	到期日	金额
捷安特(中国)有限公司	2011-10-17	2012-1-25	1,158,150.93
捷安特(中国)有限公司	2011-9-14	2012-1-25	774,817.74

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39

出票单位	出票日	到期日	金额
捷安特(中国)有限公司	2011-10-17	2012-1-25	649,577.72
捷安特电动车(昆山)有限公司	2011-11-17	2012-2-25	372,069.20
捷安特(中国)有限公司	2011-11-15	2012-1-25	329,767.46
合计			3,284,383.05

4 、应收账款

（1）应收账款按种类披露

单位：元 币种：人民币

种类		期末数	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	5,106,110.89	1.51	5,106,110.89	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的应收账款	214,032,337.51	63.24	6,986,281.63	3.26
单项金额不重大的应收账款	117,616,604.14	34.76	4,222,859.38	3.59
组合小计	331,648,941.65	98.00	11,209,141.01	3.38
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,667,853.93	0.49	1,667,853.93	100.00
合计	338,422,906.47	100.00	17,983,105.83	5.31
种类		期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	5,247,179.30	1.74	5,247,179.30	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的应收账款	202,521,056.91	66.98	6,599,867.77	3.26
单项金额不重大的应收账款	92,846,323.53	30.70	3,272,940.04	3.53
组合小计	295,367,380.44	97.68	9,872,807.81	3.34
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,744,610.57	0.58	1,744,610.57	100.00
合计	302,359,170.31	100.00	16,864,597.68	5.58

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40

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	327,165,465.01	98.65	10,116,218.59	292,028,039.94	98.87	9,071,432.67
其中：3 个月以内	311,918,535.17	94.05	9,353,872.10	276,396,505.84	93.58	8,289,879.81
3 个月至1 年	15,246,929.84	4.60	762,346.49	15,631,534.10	5.29	781,552.86
1至2 年	2,776,192.55	0.84	277,619.26	1,535,029.31	0.52	153,502.93
2至3 年	479,454.54	0.14	71,918.19	791,233.53	0.27	118,685.03
3至4 年	333,560.58	0.10	66,712.11	529,426.59	0.18	105,885.32
4至5 年	435,192.23	0.13	217,596.12	120,698.42	0.04	60,349.21
5 年以上	459,076.74	0.14	459,076.74	362,952.65	0.12	362,952.65
合计	331,648,941.65	100.00	11,209,141.01	295,367,380.44	100.00	9,872,807.81

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
广州凯迪自行车工业有限公司	951,678.53	951,678.53	100.00	该公司已倒闭
昆山巨盟自行车有限公司	283,624.35	283,624.35	100.00	该公司已倒闭
步阳集团有限公司	103,050.00	103,050.00	100.00	长期无法收回
MAIN SHINE CO.,LTD	60,857.24	60,857.24	100.00	长期无法收回
颛伟实业有限公司	48,245.36	48,245.36	100.00	长期无法收回
天津科力电动车有限公司	46,228.60	46,228.60	100.00	调解执行无果
天津市金鑫车料有限公司	37,219.20	37,219.20	100.00	长期无法收回
其余9 户小计	136,950.65	136,950.65	100.00	长期无法收回
合计	1,667,853.93	1,667,853.93

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41

（2）报告期内，本公司不存在全额收回或转回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收 账款。

• （3）报告期内，本公司无实际核销的应收账款。

• （4）应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

（5）应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元	币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例(%)
SUNRISE MEDICAL INC-FRESNO MFG	非关联关系	17,105,517.92	1 年以内	5.05
MADD INTERNATIONAL LIMITED	非关联关系	13,246,126.32	1 年以内	3.91
喜德盛自行车有限公司	非关联关系	12,250,405.49	1 年以内	3.62
信隆车料工业股份有限公司	与本公司为同一控制人控制	11,383,734.84	1年以内、1 至2 年	3.36
CATAFUMO	非关联关系	11,129,414.95	1 年以内	3.29
合计		65,115,199.52		19.23

（6）应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
信隆车料工业股份有限公司	与本公司为同一控制人控制	11,383,734.84	3.36
新信利实业（惠州）有限公司	其实际控制人与本公司实际 控制人系直系亲属	26,636.30	0.01
联德利实业（深圳）有限公司	其实际控制人与本公司实际 控制人系直系亲属	5,210.09	0.00
合计		11,415,581.23	3.37

• （7）报告期内，本公司未发生应收账款终止确认的事项。

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42

（8）报告期内，本公司未发生以应收账款为标的进行证券化的业务。

5 、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	24,485,100.38	94.17	10,702,856.69	46.81
1至2 年	1,175,005.47	4.52	11,932,640.44	52.18
2至3 年	319,600.00	1.23	231,806.00	1.01
3 年以上	21,341.00	0.08	-	-
合计	26,001,046.85	100.00	22,867,303.13	100.00

（2）预付款项金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因
唐山市丰南区群利金属制品有限公司	非关联关系	5,202,795.34	1 年以内	材料未交付
唐山市宝丰金属制品有限公司	非关联关系	2,502,378.00	1 年以内	材料未交付
润蓬企业有限公司	非关联关系	1,807,504.88	1 年以内	设备未交付
天津市金属材料有限公司	非关联关系	900,504.00	1 年以内	材料未交付
键和机械股份有限公司	非关联关系	645,300.37	1 年以内	材料未交付
合计		11,058,482.59

• （3）预付款项期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

6 、其他应收款

• （1）其他应收款按种类披露

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43

单位：元 币种：人民币

种类		期末数	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的其他应收款	1,300,000.00	23.26	65,000.00	5.00
其他单项金额不重大的其他应收款	4,272,178.30	76.43	729,375.91	17.07
组合小计	5,572,178.30	99.69	794,375.91	14.26
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	17,224.00	0.31	17,224.00	100.00
合计	5,589,402.30	100.00	811,599.91	14.52

种类		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的其他应收款	-	-	-	-
其他单项金额不重大的其他应收款	6,182,866.96	99.72	644,846.12	10.43
组合小计	6,182,866.96	99.72	644,846.12	10.43
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	17,224.00	0.28	17,224.00	100.00
合计	6,200,090.96	100.00	662,070.12	10.68

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元	单位：元	币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	4,418,163.72	79.29	191,492.25	5,020,122.12	81.18	90,134.33

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44

账龄 其中：3 个月以内 3 个月至1 年 1至2 年 2至3 年 3至4 年 4至5 年 5 年以上 合计	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
	1,470,796.37	26.40	44,123.89	4,606,497.32	74.49	69,453.09
	2,947,367.35	52.89	147,368.36	413,624.80	6.69	20,681.24
	340,808.37	6.12	34,080.84	424,746.28	6.87	42,474.62
	190,067.52	3.41	28,510.13	187,229.87	3.03	28,084.48
	74,370.00	1.33	14,874.00	46,700.00	0.76	9,340.00
	46,700.00	0.84	23,350.00	58,512.00	0.95	29,256.00
	502,068.69	9.01	502,068.69	445,556.69	7.21	445,556.69
	5,572,178.30	100.00	794,375.91	6,182,866.96	100.00	644,846.12

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
深圳大正磨具磨料有限公司	17,224.00	17,224.00	100.00	该公司已倒闭

（2）报告期内，本公司不存在全额收回或转回报告期以前全额计提的坏账准备或计提坏账准备比例较大 的其他应收款。

（3）报告期内，本公司未核销其他应收款。

• （4）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

金额较大的其他应收款主要系员工借款及押金。

• （6）其他应收款金额前五名情况

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45

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额 的比例(%)
天津市静海供电有限公司	非关联关系	1,300,000.00	1 年以内	23.26
中国建筑第六工程局有限公司	非关联关系	339,347.25	1 年以内	6.07
国泰人寿保险有限责任公司	非关联关系	316,099.68	1 年以内	5.66
王蕊	本公司员工	280,000.00	1 年以内	5.01
深圳市碧头股份合作公司	非关联关系	168,000.00	5 年以上	3.01
合计		2,403,446.93		43.01

• （7）报告期内，本公司未发生其他应收款终止确认的事项。

• （8）报告期内，本公司未发生以其他应收款为标的进行证券化的业务。

7 、存货

（1）存货分类

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	81,755,246.57	706,820.82	81,048,425.75	60,154,280.70	284,147.51	59,870,133.19
周转材料	13,303,269.92	92,283.66	13,210,986.26	11,868,385.05	143,087.92	11,725,297.13
在产品	59,943,530.57	1,413,748.82	58,529,781.75	48,283,318.12	1,477,277.83	46,806,040.29
产成品	43,402,622.39	2,182,684.69	41,219,937.70	26,820,156.58	1,689,875.97	25,130,280.61
合计	198,404,669.45	4,395,537.99	194,009,131.46	147,126,140.45	3,594,389.23	143,531,751.22

（2）存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
原材料	284,147.51	532,924.67	-	110,251.36	706,820.82

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46

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
周转材料	143,087.92	24,944.36	-	75,748.62	92,283.66
在产品	1,477,277.83	-	-	63,529.01	1,413,748.82
产成品	1,689,875.97	499,187.95	-	6,379.23	2,182,684.69
合计	3,594,389.23	1,057,056.98	-	255,908.22	4,395,537.99

（3）存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料	呆滞	-	-
周转材料	呆滞	-	-
在产品	订单取消、次级、过期	-	-
产成品	呆滞、订单取消	-	-

（4）存货期末余额中无借款费用资本化金额。

8 、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	660,542,560.63	266,380,045.06	19,719,658.80	907,202,946.89
其中：房屋及建筑物	147,324,985.12	122,756,394.70	-	270,081,379.82
机器设备	393,550,324.25	118,838,595.52	12,975,743.71	499,413,176.06
运输工具	16,371,580.38	4,813,309.48	990,628.00	20,194,261.86
电子设备	79,658,800.39	16,480,231.60	5,221,278.29	90,917,753.70
其他设备	23,636,870.49	3,491,513.76	532,008.80	26,596,375.45

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47

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计：	343,385,825.77	-	50,472,516.52	14,167,446.83	379,690,895.46
其中：房屋及建筑物	45,783,173.96	-	6,659,933.90	-	52,443,107.86
机器设备	220,589,138.70	-	32,738,123.74	9,548,337.45	243,778,924.99
运输工具	9,942,360.76	-	1,944,307.81	889,910.57	10,996,758.00
电子设备	48,882,148.95	-	7,622,531.07	3,211,357.81	53,293,322.21
其他设备	18,189,003.40	-	1,507,620.00	517,841.00	19,178,782.40
三、固定资产账面净值合计	317,156,734.86				527,512,051.43
其中：房屋及建筑物	101,548,773.94				217,638,271.96
机器设备	176,297,430.40				255,634,251.07
运输工具	6,249,124.71				9,197,503.86
电子设备	27,514,525.02				37,624,431.49
其他设备	5,546,880.79				7,417,593.05
四、减值准备合计	2,107,523.80	-		185,020.72	1,922,503.08
其中：房屋及建筑物	-	-		-	-
机器设备	1,831,012.50	-		150,095.39	1,680,917.11
运输工具	-	-		-	-
电子设备	273,783.33	-		34,925.33	238,858.00
其他设备	2,727.97	-		-	2,727.97
五、固定资产账面价值合计	315,049,211.06				525,589,548.35
其中：房屋及建筑物	101,548,773.94				217,638,271.96
机器设备	174,466,417.90				253,953,333.96
运输工具	6,249,124.71				9,197,503.86
电子设备	27,240,741.69				37,385,573.49
其他设备	5,544,152.82				7,414,865.08

本期折旧额 50,472,516.52 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为 184,281,157.22 元。

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48

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	12,723,625.89	9,333,848.15	1,017,175.88	2,372,601.86
电子设备	4,173,738.60	3,837,528.14	122,514.31	213,696.15
运输设备	99,240.00	94,278.00	-	4,962.00
合计	16,996,604.49	13,265,654.29	1,139,690.19	2,591,260.01

（3）固定资产期末余额中无通过融资租赁租入的固定资产、无通过经营租赁租出的固定资产、无持有待 售的固定资产。

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
松岗厂铝件车间及宿舍	同一规划用地，部分建筑未完工	2013 年

（5）截至报告期末，本公司及下属控股子公司固定资产中用于借款抵押的资产明细情况

单位：元 币种：人民币

				单位：元	币种：人民币
公司名称	抵押资产	账面原值	账面净值	抵押期限	取得借款金额
深圳信隆实业股份有限公司	房屋建筑物	19,421,385.79	8,351,195.80	2011.7.21-2013.7.5	29,000,000.00
太仓信隆车料有限公司	房屋建筑物	39,197,318.27	29,004,028.19	2009.6.9-2013.8.12	39,000,000.00
太仓信隆车料有限公司	机器设备	45,045,708.08	20,817,377.76	2010.6.24-2012.6.23	10,000,000.00
镒成车料（昆山）有限公司	房屋建筑物	14,923,434.63	4,276,057.54	2011.9.14-2012.9.13	14,500,000.00
HL CORP（USA）	房屋建筑物	5,009,139.89	4,956,659.69	2011.3.31-2036.5.1	1,870,466.27

9 、在建工程

（1））在建工程明细情况

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

49

			单位：元	单位：元	单位：元	币种：人民币
项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
SAP 系统	1,197,126.15	-	1,197,126.15	1,023,414.15	-	1,023,414.15
天津信隆厂房	3,686,236.00	-	3,686,236.00	73,531,405.00	-	73,531,405.00
自制及待安装设备	22,395,676.02	-	22,395,676.02	30,056,584.77	-	30,056,584.77
其他	6,643,051.86	-	6,643,051.86	7,335,760.00	-	7,335,760.00
合计	33,922,090.03	-	33,922,090.03	111,947,163.92	-	111,947,163.92

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

50

（2）重大在建工程项目变动情况

											单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	工程投入占预算 比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资 本化金额	本期利息资本 化率	资金来源	期末数
天津信隆厂房	130,000,000.00	73,531,405.00	43,283,713.89	113,128,882.89	-	89.86%	基本完工	-	-	-	募集资金及自有资金	3,686,236.00

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51

10 、无形资产

（1）无形资产明细情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	124,245,591.30	147,008.55	-	124,392,599.85
土地使用权	104,796,503.74	-	-	104,796,503.74
专利技术	1,221,598.00	-	-	1,221,598.00
SAP 系统	16,223,820.00	-	-	16,223,820.00
第三波软件	1,990,169.56	-	-	1,990,169.56
UG 模具设计软件	-	147,008.55	-	147,008.55
金蝶软件	13,500.00	-	-	13,500.00
二、累计摊销合计	12,694,418.82	4,733,874.98	-	17,428,293.80
土地使用权	8,122,523.86	2,288,595.36	-	10,411,119.22
专利技术	926,656.54	147,262.20	-	1,073,918.74
SAP 系统	3,244,764.00	1,622,382.00	-	4,867,146.00
第三波软件	386,974.42	663,384.72	-	1,050,359.14
UG 模具设计软件	-	12,250.70	-	12,250.70
金蝶软件	13,500.00	-	-	13,500.00
三、无形资产账面净值合计	111,551,172.48			106,964,306.05
土地使用权	96,673,979.88			94,385,384.52
专利技术	294,941.46			147,679.26
SAP 系统	12,979,056.00			11,356,674.00
第三波软件	1,603,195.14			939,810.42
UG 模具设计软件	-			134,757.85
金蝶软件	-			-
四、减值准备合计	-	-	-	-
土地使用权	-	-	-	-
专利技术	-	-	-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

52

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
SAP 系统	-	-	-	-
第三波软件	-	-	-	-
UG 模具设计软件	-	-	-	-
金蝶软件	-	-	-	-
五、无形资产账面价值合计	111,551,172.48			106,964,306.05
土地使用权	96,673,979.88			94,385,384.52
专利技术	294,941.46			147,679.26
SAP 系统	12,979,056.00			11,356,674.00
第三波软件	1,603,195.14			939,810.42
UG 模具设计软件	-			134,757.85
金蝶软件	-			-

本期摊销额 4,733,874.98 元。

无形资产的说明：

• ①土地使用权系本公司及下属控股子公司太仓信隆、镒成车料、天津信隆购买取得，按 50 年期限进

• 行摊销。

• ②专利技术系本公司之控股子公司深圳信碟购买的碟刹专利技术，按 8 年期限进行摊销。

• ③SAP 系统系本公司向沈阳东软软件股份有限公司购买的 ERP 软件系统，该系统涵盖了销售与分销、

• 物料管理、生产计划与控制、成本会计、财务会计五大模块，按 10 年期限进行摊销。

• ④第三波软件系本公司购买的软件系统，按 3 年期限进行摊销。

• （2）本期未发生资本化的开发项目支出。

• （3）截至报告期末，本公司及下属控股子公司无形资产中用于借款抵押的资产明细情况

				单位：元	币种：人民币
公司名称	抵押资产	账面原值	账面净值	抵押期限	取得借款金额
太仓信隆车料有限公司	土地使用权	7,535,145.00	5,917,943.82	2009.6.9-2013.8.12	39,000,000.00
镒成车料（昆山）有限公司	土地使用权	7,643,798.20	4,876,451.79	2011.9.14-2012.9.13	14,500,000.00

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53

11 、商誉

				单位：元	币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
合并镒成车料（昆山）有限公司	2,940,176.73	-	-	2,940,176.73	2,940,176.73

根据北京国友大正资产评估有限公司出具的国友大正评报字（2011）第 072C 号《资产评估报告》， 镒成车料 2010 年 12 月 31 日的股东权益价值为 2,620 万元，按 51%的持股比例计算，本公司应享有的权益 金额为 13,362,000.00 元，低于账面投资成本 3,133,389.00 元。因此，2010 年 12 月 31 日本公司对以上商誉 全额计提减值准备。

12 、长期待摊费用

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
松岗厂附属设施	4,240,248.39	-	706,708.08	-	3,533,540.31
租金	897,843.11	-	102,612.00	-	795,231.11
融资费用*	-	4,000,000.00	200,000.00	-	3,800,000.00
其他	3,961,025.89	1,215,453.00	1,023,107.44	-	4,153,371.45
合计	9,099,117.39	5,215,453.00	2,032,427.52	-	12,282,142.87

*系本公司之控股子公司天津信隆取得 12,000 万元长期借款时发生的融资费用，按借款期限分 5 年摊 销。

13 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
应收账款账面价值低于其计税基础	3,600,377.48	3,981,400.26
其他应收款账面价值低于其计税基础	125,323.29	99,721.42
存货账面价值低于其计税基础	913,549.24	851,227.02

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54

项目	期末数	期初数
固定资产账面价值低于其计税基础	480,625.77	505,805.70
递延收益	2,677,777.78	348,000.00
预计未来可抵扣亏损	4,444,781.59	5,807,222.21
合计	12,242,435.15	11,593,376.61
递延所得税负债：
非同一控制下的企业合并取得的可辨认资产公允 价值高于其计税基础	2,935,395.11	2,935,832.93
交易性金融资产账面价值高于其计税基础	22,200.00	293,184.00
合计	2,957,595.11	3,229,016.93

（2）未确认递延所得税资产明细

		单位：元 币种：人民币
项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	4,633,243.67	704,624.07
可抵扣亏损	31,535,239.92	7,418,818.92
合计	36,168,483.59	8,123,442.99

• （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
年份	期末数	期初数	备注
2011 年	-	653,692.20	2006 年纳税调整后的亏损额
2012 年	6,804,884.68	1,214,771.22	2007 年纳税调整后的亏损额
2013 年	1,717,832.22	851,701.52	2008 年纳税调整后的亏损额
2014 年	3,976,581.47	1,970,018.92	2009 年纳税调整后的亏损额
2015 年	9,889,906.92	2,728,635.06	2010 年纳税调整后的亏损额
2016 年	9,146,034.63	-	2011 年纳税调整后的亏损额
合计	31,535,239.92	7,418,818.92

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

55

（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位：元 币种：人民币

项目	2011-12-31
应纳税差异项目
非同一控制下的企业合并取得的可辨认资产公允价值高于其计税基础	11,741,580.39
交易性金融资产账面价值高于其计税基础	88,800.00
合计	11,830,380.39
可抵扣差异项目
应收账款账面价值低于其计税基础	14,401,509.91
其他应收款账面价值低于其计税基础	501,293.18
存货账面价值低于其计税基础	3,654,196.97
固定资产账面价值低于其计税基础	1,922,503.08
递延收益	10,711,111.11
预计未来可抵扣亏损	17,779,126.35
合计	48,969,740.60

14 、资产减值准备明细

单位： 元 币种：人民币

			单位： 元	单位： 元	币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	17,526,667.80	1,268,037.94	-	-	18,794,705.74
二、存货跌价准备	3,594,389.23	1,057,056.98	-	255,908.22	4,395,537.99
三、固定资产减值准备	2,107,523.80	-	-	185,020.72	1,922,503.08
四、商誉减值准备	2,940,176.73	-	-	-	2,940,176.73
合计	26,168,757.56	2,325,094.92	-	440,928.94	28,052,923.54

15 、所有权受到限制的资产

（1）资产所有权受到限制的原因

本期资产的所有权受到限制系借款抵押所致。

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56

（2）所有权受到限制的资产

		单位：元 币种：人民币
所有权受到限制的资产类别	期初账面价值	期末账面价值
用于担保的资产
房屋建筑物	45,656,094.74	46,587,941.22
土地使用权	11,077,120.63	10,794,395.61
机器设备	24,609,004.80	20,817,377.76
合计	81,342,220.17	78,199,714.59

16 、短期借款

（1）短期借款分类：

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
信用借款	168,933,052.66	156,622,700.00
保证借款	80,127,641.68	39,868,083.76
抵押借款	63,500,000.00	62,000,000.00
合计	312,560,694.34	258,490,783.76

（2）截至报告期末无已到期未偿还的短期借款。

短期借款的说明：

上述保证借款期末余额中人民币 20,000,000.00 元系本公司取得的借款，由本公司之实际控制人廖学 金提供保证担保；人民币 25,575,462.93 元系本公司之控股子公司天津信隆取得的借款，由本公司提供保 证担保；美元 2,500,00.00 元系本公司之全资子公司香港信隆取得的借款，由本公司之实际控制人廖学金 提供保证担保；美元 1,483,690.56 元系本公司之全资子公司香港信隆取得的借款，由本公司之实际控制 人廖学金、董事廖学森及关联方信隆车料工业股份有限公司提供保证担保；美元 1,500,000.00 元系本公 司之控股子公司太仓信隆取得的借款，由本公司之实际控制人廖学金、董事廖学森及关联方信隆车料工 业股份有限公司提供保证担保；抵押借款期末余额中有人民币 49,000,000.00 元系本公司之控股子公司太

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57

仓信隆以自有房产、机器设备及土地使用权抵押取得的借款，人民币 14,500,000.00 元系本公司之控股子 公司镒成车料以自有房产及土地使用权抵押取得的借款，抵押资产情况详见附注五.8（5）和附注五.10 （3）。

17 、应付票据

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类 银行承兑汇票	期末数	期初数
	46,818,409.27	42,203,724.77

应付票据的说明：

期末应付票据全部为银行承兑汇票，主要用于支付原材料采购款，期限均在 6 个月以内（包含 6 个月）， 将在 2012 年 6 月 30 日前全部到期；无已到期未承兑的应付票据。

18 、应付账款

（1）应付账款按账龄列示

		单位：元 币种：人民币
账龄	期末数	期初数
1 年以内	260,255,327.28	226,768,438.58
1至2 年	1,946,105.86	1,051,860.21
2至3 年	832,657.91	207,113.86
3 年以上	290,711.52	154,787.76
合计	263,324,802.57	228,182,200.41

• （2）应付账款期末余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称 信隆车料工业股份有限公司 桂盟链条（深圳）有限公司 合计	期末数	期初数
	630,799.57	466,252.41
	7,275.86	12,572.00
	638,075.43	478,824.41

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58

• （3）期末账龄超过 1 年的大额应付账款情况

期末账龄超过 1 年的应付账款主要系暂未结算的应付材料款。

19 、预收款项

（1）预收款项按账龄列示

（1）预收款项按账龄列示
		单位：元 币种：人民币
账龄	期末数	期初数
1 年以内	12,213,151.16	2,616,446.28
1至2 年	597,377.02	46,316.82
2至3 年	924.70	18,272.12
3 年以上	6,365.57	6,365.57
合计	12,817,818.45	2,687,400.79

• （2）预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项。

20 、应付职工薪酬

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	18,946,220.19	257,203,148.59	252,904,747.95	23,244,620.83
二、职工福利费	-	6,169,645.31	6,169,645.31	-
三、社会保险费	-	25,216,818.36	25,216,818.36	-
其中：1.医疗保险费	-	2,866,170.50	2,866,170.50	-
2.基本养老保险费	-	20,514,058.96	20,514,058.96	-
3.失业保险	-	588,562.58	588,562.58	-
4.工伤保险	-	992,915.90	992,915.90	-
5.生育保险	-	255,110.42	255,110.42	-
6.强制性公积金	-	-	-	-
四、住房公积金	-	9,390,766.84	9,390,766.84	-
五、工会经费和职工教育经费	175,941.15	813,729.38	672,386.15	317,284.38
合计	19,122,161.34	298,794,108.48	294,354,364.61	23,561,905.21

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59

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

本期计提工会经费和职工教育经费 813,729.38 元、计提因解除劳动关系给予补偿 0 元，无发放非货币 性福利情况。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

期末计提的工资及奖金已于 2012 年 2 月份发放完毕。

21 、应交税费

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	-32,468,566.86	-17,405,774.03
企业所得税	8,143,857.21	3,048,245.60
个人所得税	188,265.19	511,296.64
营业税	-	-1,073.40
房产税	333,798.34	179,181.05
土地使用税	121,037.73	166,045.95
教育费附加	308,138.15	194,600.45
印花税	11,566.50	12,024.40
城建税	381,406.88	443,374.82
车船使用税	-	17,874.41
合计	-22,980,496.86	-12,834,204.11

22 、其他应付款

（1）其他应付款按账龄列示

	单位：元 币种：人民币
期末数	期初数
14,289,469.40	16,193,777.31
153,748.81	875.00

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60

账龄	期末数	期初数
2至3 年	-	49,315.00
3 年以上	139,000.00	103,975.00
合计	14,582,218.21	16,347,942.31

• （2）其他应付款期末余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数
信隆车料工业股份限公司	625,271.71	67,082.97

• （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

			单位：元 币种：人民币
单位名称	金额	账龄	未付款原因
太仓顺源再生资源有限公司	100,000.00	3 年以上	押金，待款项结清时偿还

23 、 1 年内到期的非流动负债

（1）按项目列示

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年内到期的长期借款	11,300,900.00	41,185,768.00

（2）1 年内到期的长期借款

①1 年内到期的长期借款分类

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	5,000,000.00	29,000,000.00
保证借款	6,300,900.00	12,185,768.00
合计	11,300,900.00	41,185,768.00

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61

②1 年内到期的长期借款明细情况

					单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末数		期初数
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
上海商业储蓄银行股 份有限公司国际金融 业务分行*1	2009-12-8	2012-11-30	美元	Sibor+1.5	1,000,000.00	6,300,900.00	-	-
上海商业储蓄银行股 份有限公司国际金融 业务分行	2009-12-8	2011-6-8	美元	3个月 Sibor+1.5	-	-	250,000.00	1,655,675.00
上海商业储蓄银行股 份有限公司国际金融 业务分行	2009-12-8	2011-12-8	美元	3个月 Sibor+1.5	-	-	250,000.00	1,655,675.00
中国农行龙华支行*2	2011-7-21	2012-10-20	人民币	6.65%	-	5,000,000.00	-	-
中国农行龙华支行	2009-9-11	2011-7-13	人民币	4.86%	-	-	-	29,000,000.00
玉山商业银行股份有 限公司	2008-8-27	2011-2-27	美元	Sibor+1.25	-	-	330,000.00	2,185,491.00
玉山商业银行股份有 限公司	2008-8-27	2011-8-27	美元	Sibor+1.25	-	-	350,000.00	2,317,945.00
玉山商业银行股份有 限公司	2010-1-4	2011-1-4	美元	Sibor+1.5	-	-	330,000.00	2,185,491.00
玉山商业银行股份有 限公司	2010-1-4	2011-7-4	美元	Sibor+1.5	-	-	330,000.00	2,185,491.00
合计						11,300,900.00		41,185,768.00

*1 上海商业储蓄银行股份有限公司国际金融业务分行借款系本公司之控股子公司太仓信隆取得的保 证借款，由本公司之实际控制人廖学金、董事廖学森和关联方信隆车料工业股份有限公司共同为其提供保 证担保，借款期限为 2009 年 12 月 8 日至 2012 年 11 月 30 日，按合同约定应于 2011 年 6 月 8 日借款日自 第 7 个月起，以每 3 个月为一期，共分 10 期平均偿还。

• *2 中国农业银行龙华支行借款系本公司通过抵押取得的借款，抵押资产情况详见附注五.8（5）。

③1 年内到期的长期借款期末余额中无逾期借款。

24 、长期借款

（1）长期借款分类

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62

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	25,870,466.27	-
保证借款	127,687,098.00	20,397,916.00
合计	153,557,564.27	20,397,916.00

（2）长期借款明细

单位：元

							单位：元	单位：元
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末数		期初数
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
玉山商业银行 股份有限公司 *1	2010-1-8	2013-1-3	美元	Sibor+1.5	680,000.00	4,284,612.00	680,000.00	4,503,436.00
上海商业储蓄 银行股份有限 公司国际金融 业务分行	2009-12-8	2012-11-30	美元	3个月 Sibor+1.5	-	-	1,500,000.00	9,934,050.00
上海商业储蓄 银行股份有限 公司国际金融 业务分行*2	2010-5-6	2013-5-5	美元	3个月 Sibor+1.8	540,000.00	3,402,486.00	900,000.00	5,960,430.00
中国农业银行 深圳龙华支行 *3	2011-7-21	2013-1-20	人民币	6.65	-	5,000,000.00	-	-
中国农业银行 深圳龙华支行 *3	2011-7-21	2013-4-20	人民币	6.65	-	5,000,000.00	-	-
中国农业银行 深圳龙华支行 *3	2011-7-21	2013-7-5	人民币	6.65	-	14,000,000.00	-	-
ZIONS FIRST NATIONAL BANK*4	2011-3-31	2036-5-1	美元	5.99	296,857.00	1,870,466.27	-	-
中国建设银行 天津静海支行 *5	2011-10-9	2016-9-8	人民币	7.245	-	50,000,000.00	-	-
中国建设银行 天津静海支行 *5	2011-10-26	2016-10-26	人民币	7.728	-	20,000,000.00	-	-

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63

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末数	期末数	期初数	期初数
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国建设银行 天津静海支行 *5	2011-11-30	2016-10-26	人民币	7.728	-	20,000,000.00	-	-
中国建设银行 天津静海支行 *5	2011-12-7	2016-10-26	人民币	7.728	-	30,000,000.00	-	-
合计						153,557,564.27		20,397,916.00

• *1 玉山商业银行股份有限公司借款系本公司之控股子公司太仓信隆取得的保证借款，由本公司之实际

• 控制人廖学金及董事廖学森共同为其提供保证担保。

*2 上海商业储蓄银行股份有限公司国际金融业务分行借款为本公司之控股子公司镒成车料取得的保证 借款，由本公司之实际控制人廖学金、董事廖学森和关联方信隆车料工业股份有限公司共同为其提供保证 担保。

• *3 中国农业银行龙华支行借款系本公司通过抵押取得的借款，抵押资产情况详见附注五.8（5）。

• *4 ZIONS FIRST NATIONAL BANK 抵押借款系本公司之控股子公司美国信隆用于购买房产的借款，按

• 月还本付息。

• *5 中国建设银行天津静海支行借款系本公司之控股子公司天津信隆取得的保证借款，由本公司提供保

• 证担保。

截至报告期末，无逾期借款获得展期形成的长期借款。

5 、其他非流动负债

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延收益	10,711,111.11	1,450,000.00

递延收益包括：本公司收到的深圳市财政局拨付的深圳市企业信息化重点项目建设资助资金 180 万元， 用于购买 Pro Dsktp Listed Lic/SA Pack MVL 软件；本公司之控股子公司天津信隆收到的天津市双塘高档五 金制品产业园拨付的补贴款 1000 万元，用于天津信隆的基础建设。

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64

26 、股本

单位：元 币种：人民币

	期初数	期初数		本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）		期末数	期末数
	金额	比例（%）	发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计	金额	比例（%）
一、有限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、国家持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、其他内资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境内法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境内自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、外资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境外法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、无限售条件股份	268,000,000.00	100.00	-	-	-	-	-	268,000,000.00	100.00
1、人民币普通股	268,000,000.00	100.00	-	-	-	-	-	268,000,000.00	100.00
2、境内上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
三、股份总数	268,000,000.00	100.00	-	-	-	-	-	268,000,000.00	100.00

以上股本的实收情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司以深鹏所验字[2006]128 号验资报告审验。

27 、资本公积

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	145,199,000.00	-	-	145,199,000.00
其他资本公积	977,464.66	-	-	977,464.66
合计	146,176,464.66	-	-	146,176,464.66

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65

28 、盈余公积

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	29,936,236.68	3,521,139.98	-	33,457,376.66
储备基金	3,142,613.60	-	-	3,142,613.60
企业发展基金	1,870,534.35	-	-	1,870,534.35
合计	34,949,384.63	3,521,139.98	-	38,470,524.61

29 、未分配利润

		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润	69,286,607.38	--
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-	--
调整后 年初未分配利润	69,286,607.38	--
加：本期归属于母公司股东的净利润	17,068,844.13	--
减：提取法定盈余公积	3,521,139.98	按母公司净利润的10%计提
提取任意盈余公积	-
提取一般风险准备	-
应付普通股股利	-
转作股本的普通股股利	-
期末未分配利润	82,834,311.53

30 、营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本分类

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
营业收入	1,361,096,510.93	1,332,812,213.70
其中：主营业务收入	1,361,096,510.93	1,332,812,213.70
其他业务收入	-	-

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66

项目	本期发生额	上期发生额
营业成本	1,152,680,479.66	1,128,438,221.38
其中：主营业务成本	1,152,680,479.66	1,128,438,221.38
其他业务成本	-	-
营业毛利	208,416,031.27	204,373,992.32

（2）主营业务（分业务）

单位：元 币种：人民币

业务名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
一、自行车配件	953,666,871.41	813,010,218.41	932,714,251.63	796,706,388.23
车把	175,398,948.33	142,729,597.31	174,286,560.98	149,904,719.18
立管	277,675,144.84	241,253,864.34	282,992,613.02	248,419,792.40
前叉	298,535,063.43	257,807,916.16	280,988,300.07	238,834,114.29
座管	127,480,297.97	108,326,717.55	122,359,160.49	99,593,697.98
小把手及其他	47,484,888.79	41,262,031.86	47,056,642.78	37,676,106.32
碟刹	27,092,528.05	21,630,091.19	25,030,974.29	22,277,958.06
二、运动健身及康复器材	392,907,142.04	325,852,061.61	400,097,962.07	331,731,833.15
运动健身器材	241,703,205.05	203,876,660.37	269,238,571.74	223,322,758.35
康复器材	151,203,936.99	121,975,401.24	130,859,390.33	108,409,074.80
三、钢铁管	14,522,497.48	13,818,199.64	-	-
合计	1,361,096,510.93	1,152,680,479.66	1,332,812,213.70	1,128,438,221.38

（3）主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额	上期发生额
美洲地区	205,982,571.80	180,462,088.77
欧洲地区	315,610,289.99	346,126,910.64

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67

地区名称	本期发生额	上期发生额
亚洲地区（不含中国大陆）	269,898,723.81	325,360,372.98
中国大陆地区	476,445,078.99	426,926,699.62
其中：转厂出口	193,625,630.51	190,654,962.67
其他地区	93,159,846.34	53,936,141.69
合计	1,361,096,510.93	1,332,812,213.70

（4）本期前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
MADD INTERNATIONAL LIMITED	91,469,373.39	6.72
SUNRISE MEDICAL INC-FRESNOMFG	85,834,495.40	6.31
捷安特(中国)有限公司	81,832,483.53	6.01
信隆车料工业股份有限公司	79,175,479.83	5.82
喜德盛自行车有限公司	34,058,344.91	2.50
合计	372,370,177.06	27.36

31 、营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	87,549.83	50,014.49	按营业收入的5%
城市维护建设税	4,838,866.26	956,984.21	按应纳流转税额或增值税免抵额的5%、7%
教育费附加	3,596,232.94	344,839.27	按应纳流转税额或增值税免抵额的5%
合计	8,522,649.03	1,351,837.97

32 、销售费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	15,369,796.30	13,707,565.56

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68

项目	本期发生额	上期发生额
交通运输费	16,525,571.27	16,962,893.23
办公及修理费	2,161,378.86	2,646,877.03
差旅费	1,931,744.66	2,192,716.55
租赁费	485,761.40	557,434.01
佣金	2,846,739.70	4,783,025.70
业务宣传费	3,073,466.99	3,995,001.42
装卸费	3,348,449.23	3,074,303.14
折旧费	515,295.74	443,608.53
报关费	3,672,041.36	3,705,710.68
业务招待费	838,868.23	738,977.49
中介机构费	669,845.64	673,582.67
物料消耗费	395,708.22	265,694.91
其他	4,126,912.01	4,514,299.69
合计	55,961,579.61	58,261,690.61

33 、管理费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	42,416,110.08	33,411,346.31
办公及修理费	7,912,516.33	7,874,354.20
研究与开发费	9,547,087.09	9,373,540.39
差旅费	2,629,857.68	1,691,427.62
租赁费	598,489.63	2,347,025.00
交通运输费	422,750.01	213,803.04
折旧费	3,736,600.41	3,386,930.80
业务招待费	914,166.37	687,438.66
各项税金	3,450,274.80	2,755,246.35

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69

项目	本期发生额	上期发生额
人才培训费	1,250,906.72	1,311,391.22
燃料物料费	6,271,008.33	3,067,912.15
资产摊销	4,710,544.91	3,572,643.18
中介机构费	3,825,397.55	4,056,034.89
其他	3,679,072.25	3,882,946.83
合计	91,364,782.16	77,632,040.64

34 、财务费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	23,997,262.25	11,856,116.91
其中：贴现利息	323,190.09	-
减：利息收入	1,901,003.62	2,213,285.20
汇兑损失（减：汇兑收益）	10,976,740.15	7,933,164.73
减：现金折扣	202,976.53	164,353.81
金融机构手续费	1,189,472.31	582,377.78
合计	34,059,494.56	17,994,020.41

35 、资产减值损失

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,268,037.94	1,449,020.91
二、存货跌价损失	1,057,056.98	-687,551.58
三、固定资产减值损失	-	-
四、商誉减值损失	-	2,940,176.73
合计	2,325,094.92	3,701,646.06

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

70

36 、公允价值变动收益

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-1,132,800.00	1,221,600.00

37 、投资收益

（1）投资收益明细情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益	-	1,358,575.68
远期结汇合约交割损益	2,442,410.55	573,000.00
合计	2,442,410.55	1,931,575.68

38 、营业外收入

（1）营业外收入明细情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	1,177,872.38	826,230.12	1,177,872.38
其中：固定资产处置利得	1,177,872.38	826,230.12	1,177,872.38
赔款收入	934,352.90	957,187.54	934,352.90
政府补助	3,419,888.89	786,544.00	3,419,888.89
其他	828,471.90	1,247,627.85	828,471.90
合计	6,360,586.07	3,817,589.51	6,360,586.07

（2）政府补助明细

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
企业信息化建设项目资助金	1,924,700.00	-

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71

项目 企业高新技术产品资助金 产品开发补贴 来深建设技能培训补贴 递延收益摊销 其他 合计	本期发生额	上期发生额
	200,000.00	-
	100,000.00
	-	197,700.00
	738,888.89	350,000.00
	456,300.00	238,844.00
	3,419,888.89	786,544.00

39 、营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 非常损失 对外捐赠 赞助支出 罚款支出 其他 合计	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
	505,998.38	1,370,656.84	505,998.38
	505,998.38	1,370,656.84	505,998.38
	-	13,156.55	-
	87,000.00	99,407.00	87,000.00
	247,715.64	410,611.00	247,715.64
	623,173.93	9,613.81	623,173.93
	781,381.48	319,355.89	781,381.48
	2,245,269.43	2,222,801.09	2,245,269.43

40 、所得税费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	14,777,073.91	11,226,319.42
递延所得税调整	-920,480.36	-2,001,646.43
合计	13,856,593.55	9,224,672.99

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72

41 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	计算过程	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	17,068,844.13	43,224,252.06
归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	3,707,180.77	4,194,729.15
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	P0'=P0-F	13,361,663.36	39,029,522.91
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响	V	-	-
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。	P1=P0+V	17,068,844.13	43,224,252.06
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的 影响	V'	-	-
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释 性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整	P1'=P0'+V'	13,361,663.36	39,029,522.91
期初股份总数	S0	268,000,000.00	268,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	-	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	-	-
报告期因回购等减少股份数	Sj	-	-
报告期缩股数	Sk	-	-
报告期月份数	M0	12	12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	-	-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk	268,000,000.00	268,000,000.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加 权平均数	X1	-	-
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	268,000,000.00	268,000,000.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数		-	-
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数		-	-
回购承诺履行而增加的普通股加权数		-	-
归属于公司普通股股东的基本每股收益	EPS0=P0÷S	0.06	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益	EPS0'=P0'÷S	0.05	0.15
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	EPS1=P1÷X2	0.06	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益	EPS1'=P1'÷X2	0.05	0.15

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73

42 、其他综合收益

42、其他综合收益
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
外币财务报表折算差额	-710,375.64	-768,789.76

43 、现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
利息收入	1,617,314.14
政府补助收入	12,605,000.00
营业外收入	1,276,741.54
往来及其他	9,148,587.28
合计	24,647,642.96

（2）支付其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
付现费用	43,495,386.53
营业外支出	1,405,360.41
手续费	1,189,472.31
往来及其他	7,254,867.71
合计	53,345,086.96

（3）收到其他与筹资活动有关的现金

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
募集资金账户利息收入	187,837.84
银行汇票保证金	4,641,693.54
合计	4,829,531.38

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74

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
借款融资费用	4,000,000.00
银行承兑汇票保证金	3,316,606.16
借款保证金	609,004.70
合计	7,925,610.86

44 、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	7,750,764.63	40,956,047.74
加：资产减值准备	2,325,094.92	3,701,646.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	50,472,516.52	45,295,408.39
无形资产摊销	4,733,874.98	3,946,384.06
长期待摊费用摊销	2,032,427.52	1,415,416.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-671,874.00	544,426.72
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-	-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,132,800.00	-1,221,600.00
财务费用（收益以“－”号填列）	21,357,952.49	12,592,648.08
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,442,410.55	-1,931,575.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-649,058.54	-2,295,631.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-271,421.82	293,985.14
存货的减少（增加以“－”号填列）	-51,381,688.67	-19,810,067.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-37,607,896.77	-32,202,506.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	52,069,930.85	21,775,184.95
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	48,851,011.56	73,059,766.84

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75

补充资料	本期金额	上期金额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	165,226,269.95	167,142,780.45
减：现金的期初余额	167,142,780.45	200,329,655.33
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-1,916,510.50	-33,186,874.88

（2）现金和现金等价物的构成

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	165,226,269.95	167,142,780.45
其中：库存现金	379,300.18	361,330.80
可随时用于支付的银行存款	164,846,969.77	166,781,449.65
可随时用于支付的其他货币资金	-	-
可用于支付的存放中央银行款项	-	-
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额	165,226,269.95	167,142,780.45

六、资产证券化业务的会计处理

本期未发生资产证券化业务。

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76

七、关联方及关联交易

1 、本公司的母公司情况

单位：万元

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	母公司对本 公司的持股 比例(%)	母公司对本公 司的表决权比 例(%)	本公司 最终控 制方	组织机构代码
利田发展有 限公司	本公司之 控股股东	有限责任 公司	香港	廖蓓君	投资和贸易	HKD5,000	41.93	41.93	廖学金	--

本公司的母公司情况的说明

利田发展有限公司于 1989 年 4 月 4 日在香港设立，股东为 WISE CENTURY GROUP LIMITED、 BRANDY BUCK CONSULTANTS LIMITED 和 MAYWOOD HOLDINGS LIMITED，注册资本为港币 5,000 万元，出资比例分别为 55.92%、22.75%和 21.33%。

2 、本公司的子公司情况

单位：万元

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比例 (%)	表决权比 例(%)	组织机构代码
利田车料（深圳）有 限公司	控股子公司	中外合资 企业	深圳市	廖学金	生产经营	HKD390	75	75	618829486
太仓信隆车料有限 公司	控股子公司	中外合资 企业	太仓市	廖学金	生产经营	USD1,450	75	75	720694514
HL CORP（USA）	控股子公司	有限责任 公司	美国	廖学金	一般贸易	USD110	51	51	-
镒成车料（昆山）有 限公司	控股子公司	中外合资 企业	昆山市	廖学金	生产经营	USD 360	51	51	60827590X
深圳信碟科技有限 公司	控股子公司	中外合资 企业	深圳市	廖学金	生产经营	HKD500	55	55	766369370
深圳信隆健康产业 发展有限公司	控股子公司	有限责任 公司	深圳市	廖学金	一般贸易	RMB300	99.75	100	775562420
信隆实业(香港)有限 公司	全资子公司	有限责任 公司	香港	廖学金	一般贸易	HKD200	100	100	-
天津信隆实业有限 公司	控股子公司	有限责任 公司	天津	廖学金	生产经营	RMB17000	88.24	88.24	553406174
北京信隆瑞姆商贸 有限公司	控股子公司	有限责任 公司	北京	陈守正	一般贸易	RMB50	75	100	567475867

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

77

3 、本公司的其他关联方情况

3、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
桂盟链条（深圳）有限公司	本公司股东	61889459-5
信隆车料工业股份有限公司	与本公司为同一控制人控制	--
广州市曾本五金工业有限公司	本公司股东	61878204-0
廖学森	本公司董事	--
新信利实业（惠州）有限公司	其实际控制人与本公司实际控制人系直系亲属	76155855-1
联德利实业（深圳）有限公司	其实际控制人与本公司实际控制人系直系亲属	71529383-9

4 、关联交易情况

（1）采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易金 额的比例（%）	金额	占同类交易金 额的比例（%）
信隆车料工业股份有 限公司	采购原材料	*1	8,643,373.04	1.06	10,818,538.86	1.33
广州市曾本五金工业 有限公司	采购原材料	市场价格	-	-	15,662.90	0.00
桂盟链条（深圳）有限 公司	采购原材料	市场价格	491,962.39	0.06	96,969.00	0.01
信隆车料工业股份有 限公司	销售商品	*2	79,102,462.40	5.81	120,311,125.96	9.03
新信利实业（惠州）有 限公司	提供代理服务	市场价格	217,935.11	2.79	197,247.21	15.62
联德利实业（深圳）有 限公司	提供代理服务	市场价格	5,210.09	0.07	10,946.07	0.87
信隆车料工业股份有 限公司	提供代理服务	市场价格	73,017.43	0.93	53,012.63	4.20

*1 本公司委托信隆车料工业股份有限公司采购原材料的价格系根据双方签订的《委托信隆车料工业股

份有限公司采购原材料和机器设备合同》中所约定的定价原则予以确定，该关联采购协议业经本公司 2008 年度股东大会审议通过。

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78

*2 本公司向信隆车料工业股份有限公司销售的产品执行销售时的市场价格，该定价原则已在双方签订 的《委托信隆车料工业股份有限公司销售产品合同》中予以确定，该关联销售协议业经本公司 2008 年度 股东大会审议通过。

（2）关联担保情况

单位：元

					单位：元
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
廖学金	深圳信隆实业股份有限公司	RMB10,000,000.00	2011-04-21	2012-04-19	否
廖学金	深圳信隆实业股份有限公司	RMB10,000,000.00	2011-05-09	2012-05-08	否
廖学金	信隆实业(香港)有限公司	USD1,500,000.00	2011-8-31	2012-02-27	否
廖学金	信隆实业(香港)有限公司	USD1,000,000.00	2011-12-30	2012-06-27	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD54,297.55	2011-08-12	2012-02-08	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD109,163.02	2011-08-12	2012-02-08	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD49,540.00	2011-08-12	2012-02-08	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD421,505.40	2011-08-30	2012-02-24	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD65,618.49	2011-09-01	2012-02-27	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD8,589.24	2011-09-09	2012-03-07	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD38,654.44	2011-09-09	2012-03-07	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD47,800.00	2011-09-09	2012-03-07	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD110,654.15	2011-09-09	2012-03-07	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD33,840.00	2011-09-21	2012-03-19	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD302,636.30	2011-09-29	2012-03-27	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD7,315.52	2011-10-13	2012-04-10	否

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79

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	信隆实业(香港)有限公司	USD234,076.45	2011-10-13	2012-04-10	否
廖学金、廖学森	太仓信隆车料有限公司	USD 680,000.00	2010-1-8	2013-1-3	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	太仓信隆车料有限公司	USD 1,000,000.00	2009-12-8	2012-11-30	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	太仓信隆车料有限公司	USD 1,500,000.00	2011-11-11	2012-11-1	否
廖学金、廖学森、信隆车 料工业股份有限公司	镒成车料（昆山）有限公司	USD 540,000.00	2010-5-6	2013-5-5	否
本公司	天津信隆实业有限公司	50,000,000.00	2011-10-9	2016-9-8	否
本公司	天津信隆实业有限公司	20,000,000.00	2011-10-26	2016-10-26	否
本公司	天津信隆实业有限公司	20,000,000.00	2011-11-30	2016-10-26	否
本公司	天津信隆实业有限公司	30,000,000.00	2011-12-7	2016-10-26	否

（3）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交 易内容	关联交易类型	关联交易 定价原则	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
				金额	占同类交易金 额的比例（%）	金额	占同类交易金 额的比例（%）
新信利实业（惠 州）有限公司	股权	股权转让	双方协议	-	-	7.00	100.00

（4）其他关联交易

信隆车料工业股份有限公司为本公司代收代付部分货款，于本期代收、代付货款金额分别为 15,470,830.26 元和 18,930,821.57 元；上期代收、代付货款金额分别为 30,536,207.43 元和 21,991,861.99 元。

5 、关联方应收应付款项

应收关联方款项：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

80

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目名称	关联方	期末金额		期初金额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款：
	信隆车料工业股份有限公司	11,383,734.84	370,165.64	17,400,964.43	528,063.14
	新信利实业（惠州）有限公司	26,636.30	-	47,713.57	-
	联德利实业（深圳）有限公司	5,210.09	-	852.48	-
预付款项：
	信隆车料工业股份有限公司	15,122.16	-	15,894.48	-

应付关联方款项：

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
账项	关联方	期末金额	期初金额
应付账款：
	信隆车料工业股份有限公司	630,799.57	466,252.41
	桂盟链条（深圳）有限公司	7,275.86	12,572.00
其他应付款：
	信隆车料工业股份有限公司	625,271.71	67,082.97

八、股份支付

报告期内,本公司未发生股份支付事项。

九、或有事项

截至报告期末，本公司无需披露的重大或有事项。

十、承诺事项

截至报告期末，本公司无需披露的重大承诺事项。

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81

十一、资产负债表日后事项

资产负债表日后利润拟分配情况说明：

根据 2012 年 4 月 23 日本公司第三届董事会第七次会议决议，2011 年度利润分配预案如下： 本公司 2011 年度实现净利润 35,211,399.77 元，扣除按 10%提取的法定盈余公积 3,521,139.98 元，加 上年初未分配利润 95,839,086.36 元，可供股东分配的利润为 127,529,346.15 元。经本公司董事会决议，拟 以 2011 年末总股本 26,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发现金 红利 26,800,000.00 元，剩余的未分配利润 100,729,346.15 元结转下一年度。本利润分配预案尚需提交本公 司股东大会审议。

十二、其他重要事项

截至报告期末，本公司无需披露的其他重要事项。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（1）应收账款按种类披露

单位：元 币种：人民币

种类		期末数	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	2,762,143.99	1.11	2,762,143.99	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的应收账款	171,835,495.75	69.36	5,715,037.09	3.33
其他单项金额不重大的应收账款	72,197,957.52	29.14	2,385,599.63	3.30
组合小计	244,033,453.27	98.50	8,100,636.72	3.32
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	951,678.53	0.39	951,678.53	100.00
合计	247,747,275.79	100.00	11,814,459.24	4.77

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82

种类		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	2,903,212.40	1.31	2,903,212.40	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的应收账款	155,941,284.17	70.24	5,130,589.03	3.29
其他单项金额不重大的应收账款	62,178,791.60	28.00	1,998,838.05	3.21
组合小计	218,120,075.77	98.24	7,129,427.08	3.27
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	999,017.28	0.45	999,017.28	100.00
合计	222,022,305.45	100.00	11,031,656.76	4.97

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元	单位：元	币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	240,971,558.39	98.75	7,479,921.69	216,834,732.78	99.41	6,720,800.29
其中：3 个月以内	228,432,811.66	93.61	6,852,984.35	206,046,817.33	94.46	6,181,404.52
3 个月至1 年	12,538,746.73	5.14	626,937.34	10,787,915.45	4.95	539,395.77
1至2 年	2,252,153.40	0.92	225,215.34	340,242.47	0.16	34,024.25
2至3 年	254,274.90	0.10	38,141.24	546,856.85	0.25	82,028.53
3至4 年	170,132.12	0.07	34,026.42	132,087.07	0.06	26,417.41
4至5 年	124,004.86	0.05	62,002.43	-	-	-
5 年以上	261,329.60	0.11	261,329.60	266,156.60	0.12	266,156.60
合计	244,033,453.27	100.00	8,100,636.72	218,120,075.77	100.00	7,129,427.08

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83

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
广州凯迪自行车工业有限公司	951,678.53	951,678.53	100.00	该公司已倒闭

• （2）报告期内，本公司不存在全额收回或转回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收 账款。

• （3）报告期内，本公司未核销应收账款。

• （4）应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

（5）应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
SUNRISE MEDICAL INC-FRESNO MFC	非关联关系	17,105,517.92	1 年以内	6.90
MADD INTERNATIONAL LIMITED	非关联关系	13,246,126.32	1 年以内	5.35
深圳喜德盛自行车有限公司	非关联关系	12,250,405.49	1 年以内	4.94
CATAFUMO	非关联关系	11,129,414.95	1 年以内	4.49
信隆车料工业股份有限公司	与本公司为同一 控制人控制	7,752,647.08	1年以内及 1至2 年	3.13
合计		61,484,111.76		24.81

（6）应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
信隆车料工业股份有限公司	与本公司为同一控制人控制	7,752,647.08	3.13

• （7）报告期内，本公司未发生应收账款终止确认的事项。

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84

（8）报告期内，本公司未发生以应收账款为标的进行证券化的业务。

2 、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

单位：元 币种：人民币

种类		期末数	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的其他应收款	17,905,607.36	90.64	537,168.22	3.00
其他单项金额不重大的其他应收款	1,848,359.95	9.36	242,216.81	13.10
组合小计	19,753,967.31	100.00	779,385.03	3.95
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
合计	19,753,967.31	100.00	779,385.03	3.95

种类		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的其他应收款	31,364,070.71	95.93	1,279,348.72	4.08
其他单项金额不重大的其他应收款	1,329,457.29	4.07	217,057.09	16.33
组合小计	32,693,528.00	100.00	1,496,405.81	4.58
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
合计	32,693,528.00	100.00	1,496,405.81	4.58

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85

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	19,486,699.44	98.65	602,381.04	32,233,881.37	98.59	1,311,930.96
其中：3 个月以内	18,597,696.36	94.15	557,930.89	14,988,155.87	45.84	449,644.68
3 个月至1 年	889,003.08	4.50	44,450.15	17,245,725.50	52.75	862,286.28
1至2 年	90,659.87	0.46	9,065.99	188,378.76	0.58	18,837.87
2至3 年	10,200.00	0.05	1,530.00	104,859.87	0.32	15,728.98
3至4 年	-	-	-	-	-	-
4至5 年	-	-	-	33,000.00	0.10	16,500.00
5 年以上	166,408.00	0.84	166,408.00	133,408.00	0.41	133,408.00
合计	19,753,967.31	100.00	779,385.03	32,693,528.00	100.00	1,496,405.81

（2）报告期内，本公司不存在全额收回或转回报告期以前全额计提的坏账准备或计提坏账准备比例较大 的其他应收款。

（3）报告期内，本公司未核销其他应收款。

（4）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。

（5）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

	单位：元 币种：人民币
款项性质或内容	金额
信隆实业(香港)有限公司代收货款	12,110,666.99
代付太仓信隆车料有限公司货款及销售设备款	2,426,100.19
代付天津信隆实业有限公司工程及设备款	1,979,529.08
代付镒成车料（昆山）有限公司货款及销售设备款	1,389,311.10
合计	17,905,607.36

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86

（6）其他应收款金额前五名情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额 的比例(%)
信隆实业(香港)有限公司	本公司全资子公司	12,110,666.99	1 年以内	61.31
太仓信隆车料有限公司	本公司控股子公司	2,426,100.19	1 年以内	12.28
天津信隆实业有限公司	本公司控股子公司	1,979,529.08	1 年以内	10.02
镒成车料（昆山）有限公司	本公司控股子公司	1,389,311.10	1 年以内	7.03
王蕊	本公司员工	280,000.00	1 年以内	1.42
合计		18,185,607.36		92.06

（7）其他应收关联方款项情况

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
信隆实业(香港)有限公司	本公司全资子公司	12,110,666.99	61.31
太仓信隆车料有限公司	本公司控股子公司	2,426,100.19	12.28
天津信隆实业有限公司	本公司控股子公司	1,979,529.08	10.02
镒成车料（昆山）有限公司	本公司控股子公司	1,389,311.10	7.03
合计		17,905,607.36	90.64

• （8）报告期内，本公司无终止确认的其他应收款。

• （9）报告期内，本公司未发生以其他应收款为标的证券化业务。

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87

3 、长期股权投资

（1）长期股权投资明细情况

单位：元 币种：人民币

被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资 单位持股 比例(%)	在被投 资单位 表决权 比例 (%)	在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明	减值准备	本期计提减值准备	现金红利
镒成车料（昆山）有限 公司	成本法	16,495,389.00	16,495,389.00	-	16,495,389.00	51	51	-	10,885,389.00	7,752,000.00	-
利田车料(深圳)有限 公司	成本法	2,734,273.74	2,734,273.74	-	2,734,273.74	75	75	-	-	-	-
太仓信隆车料有限公司	成本法	81,409,734.47	81,409,734.47	-	81,409,734.47	75	75	-	-	-	-
深圳信碟科技有限公司	成本法	2,926,000.00	2,926,000.00	-	2,926,000.00	55	55	-	2,427,667.37	-	-
深圳信隆健康产业发展有 限公司	成本法	4,950,000.00	4,950,000.00	-	4,950,000.00	99.00	100	本公司持有其99% 股权、利田车料持 有其1%股权	4,427,946.65	405,905.62	-
信隆实业(香港)有限公司	成本法	2,131,400.00	2,131,400.00	-	2,131,400.00	100	100	-	-	-	-
HL CORP（USA）	成本法	5,620,581.16	5,620,581.16	-	5,620,581.16	51	51	-	-	-	261,049.25
天津信隆实业有限公司	成本法	150,000,000.00	150,000,000.00	-	150,000,000.00	88.24	88.24	-	-	-	-
合计		266,267,378.37	266,267,378.37	-	266,267,378.37				17,741,003.02	8,157,905.62	261,049.25

（2）截至报告期末，本公司不存在被投资单位向本公司转移资金的能力受到限制的情形。

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88

4 、营业收入和营业成本

（1）营业收入、营业成本分类

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
本期发生额	上期发生额
1,054,127,062.44	1,010,547,208.61
1,054,127,062.44	1,010,547,208.61
-	-
866,235,153.93	834,794,743.58
866,235,153.93	834,794,743.58
-	-
187,891,908.51	175,752,465.03

（2）主营业务（分业务）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
业务名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
一、自行车配件	687,466,684.01	563,749,555.69	667,624,042.25	553,205,799.69
车把	105,995,528.35	79,844,819.88	106,647,707.45	89,145,845.18
立管	209,017,653.77	174,890,136.08	211,079,163.76	182,313,278.82
前叉	224,432,147.01	183,963,526.47	212,808,571.87	174,120,591.88
座管	105,774,734.71	88,058,550.59	102,836,891.39	81,505,153.22
小把手及其他	42,246,620.17	36,992,522.67	34,251,707.78	26,120,930.59
二、运动健身及康复器材	366,660,378.43	302,485,598.24	342,923,166.36	281,588,943.89
运动健身器材	223,711,637.13	186,790,873.03	224,321,322.74	184,178,150.85
康复器材	142,948,741.30	115,694,725.21	118,601,843.62	97,410,793.04
合计	1,054,127,062.44	866,235,153.93	1,010,547,208.61	834,794,743.58

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89

（3）主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额	上期发生额
美洲地区	198,301,517.16	163,516,495.43
欧洲地区	290,107,269.90	330,070,144.28
亚洲地区（不含中国大陆）	239,598,906.13	271,301,708.71
中国大陆地区	232,959,522.91	192,255,937.31
其中：转厂出口	189,611,820.99	188,254,891.33
其他地区	93,159,846.34	53,402,922.88
合计	1,054,127,062.44	1,010,547,208.61

（4）本期前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例（%）
MADD INTERNATIONAL LIMITED	91,469,373.39	8.68
SUNRISE MEDICAL INC-FRESNOMFG	85,834,495.40	8.14
信隆車料工業股份有限公司	61,903,770.18	5.87
深圳喜德盛自行车有限公司	33,667,833.75	3.19
CATALFUMO GLOBAL DISTRIBUTORS,LLC	31,258,183.42	2.97
合计	304,133,656.14	28.85

5 、投资收益

（1）投资收益明细

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	261,049.25	341,555.16
处置长期股权投资产生的投资收益	-	-4,438,603.00
远期结汇合约交割损益	2,296,950.00	573,000.00
合计	2,557,999.25	-3,524,047.84

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90

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
被投资单位 HLCORP(USA)	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
	261,049.25	341,555.16	外汇汇率的变动

6 、营业外收入

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目 固定资产处置利得 政府补助 其他 合计	本期发生额	上期发生额
	1,054,751.57	670,248.84
	3,024,700.00	784,544.00
	793,643.78	972,990.65
	4,873,095.35	2,427,783.49

7 、营业外支出

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目 处置固定资产损失 捐赠支出 赞助支出 其他 合计	本期发生额	上期发生额
	249,686.44	1,002,059.82
	62,000.00	78,157.00
	247,715.64	410,611.00
	535,361.68	160,979.97
	1,094,763.76	1,651,807.79

8 、所得税费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	46,150,444.12	43,054,373.80
加：不得列为成本、费用的支出	10,131,285.15	12,765,206.03
减：税法规定允许扣除数	9,508.79	2,565,038.66

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

91

项目	本期发生额	上期发生额
应纳税所得额	56,272,220.48	53,254,541.17
企业所得税税率	24%	22%
应纳企业所得税额	13,505,332.92	11,715,999.06
减：购买国产设备抵免所得税	-	1,467,410.79
本期所得税费用	13,505,332.92	10,248,588.27
递延所得税费用	-2,566,288.57	-2,634,093.89
合计	10,939,044.35	7,614,494.38

9 、现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	35,211,399.77	35,439,879.42
加：资产减值准备	8,950,715.49	11,780,959.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	32,048,239.79	32,680,200.00
无形资产摊销	3,174,800.78	2,886,139.78
长期待摊费用摊销	706,708.08	706,708.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-805,065.13	331,810.98
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-	-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,132,800.00	-1,221,600.00
财务费用（收益以“－”号填列）	14,735,315.86	8,294,367.59
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,557,999.25	3,524,047.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,295,304.57	-2,927,277.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-270,984.00	293,184.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-18,065,817.24	-15,470,353.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-9,223,661.25	-15,164,915.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	5,411,280.20	16,656,683.17
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	68,152,428.53	77,809,833.48

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92

补充资料	本期金额	上期金额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	92,046,400.76	46,923,496.18
减：现金的期初余额	46,923,496.18	158,570,912.54
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	45,122,904.58	-111,647,416.36

十四、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	671,874.00	固定资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,419,888.89	政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-
非货币性资产交换损益	-
委托他人投资或管理资产的损益	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-
债务重组损益	-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-

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93

项目	金额	说明
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	1,309,610.55	远期外汇合约公允价值变动收益 及合约交割时产生的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-
对外委托贷款取得的损益	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响	-
受托经营取得的托管费收入	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	23,553.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-
小计	5,424,927.19
所得税影响额	-1,551,942.35
少数股东权益影响额（税后）	- 165,804.07
合计	3,707,180.77

2 、净资产收益率及每股收益

2、净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.25	0.06	0.06
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	2.54	0.05	0.05

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94

3 、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币
资产负债表项目	期末余额	期初余额	增减额	增减比率（%）	增减原因
交易性金融资产	88,800.00	1,221,600.00	-1,132,800.00	-92.73	系上期尚未交割的远期外汇合约大部分于本期到期交割所致
存货	194,009,131.46	143,531,751.22	50,477,380.24	35.17	主要系原材料价格上涨及控股子公司天津信隆投产运营备货量增加所致
固定资产	525,589,548.35	315,049,211.06	210,540,337.29	66.83	主要系控股子公司天津信隆本年投产运营厂房及设备结转固定资产
在建工程	33,922,090.03	111,947,163.92	-78,025,073.89	-69.70	主要系控股子公司天津信隆本年正式投产在建工程转入固定资产
长期待摊费用	12,282,142.87	9,099,117.39	3,183,025.48	34.98	主要系控股子公司天津信隆借款融资费用增加
预收款项	12,817,818.45	2,687,400.79	10,130,417.66	376.96	主要系控股子公司天津信隆钢材市场销售良好，客户提前预付货款
应交税费	-22,980,496.86	-12,834,204.11	-10,146,292.75	79.06	主要系控股子公司天津信隆本期设备采购较多待抵扣进项税额相应增加所致
一年内到期的非流动负债	11,300,900.00	41,185,768.00	-29,884,868.00	-72.56	主要系一年内到期的长期借款减少
长期借款	153,557,564.27	20,397,916.00	133,159,648.27	652.81	主要系控股子公司天津信隆本期开始投产运营，借入的长期借款较多所致

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95

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币
利润表项目	本期金额	上年同期金额	增减额	增减比率（%）	增减原因
营业税金及附加	8,522,649.03	1,351,837.97	7,170,811.06	530.45	本公司及下属控股子公司深圳信碟、利田车料、太仓信隆及镒成车料自2010 年12月1日开始征收教育费附加，自2011年1月1日开始征收2%的地方 教育费附加所致。
财务费用	34,059,494.56	17,994,020.41	16,065,474.15	89.28	主要系本期借款增加、利率上调，利息支出相应增加；以及人民币汇率升值、 汇兑损失相应增加所致
资产减值损失	2,325,094.92	3,701,646.06	-1,376,551.14	-37.19	主要系上期计提商誉减值损失2,940,176.73 元所致
公允价值变动收益	-1,132,800.00	1,221,600.00	-2,354,400.00	-192.73	主要系远期结汇合约导致的公允价值变动
营业外收入	6,360,586.07	3,817,589.51	2,542,996.56	66.61	主要系本期政府补助收入增加所致
所得说费用	13,856,593.55	9,224,672.99	4,631,920.56	50.21	主要系上期可抵免国产设备企业所得税金额较大，而本期无此抵扣

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
现金流量表项目	本期金额	上年同期金额	增减额	增减比率（%）	增减原因
经营活动产生的现金流量净额	48,851,011.56	73,059,766.84	-24,208,755.28	-33.14	主要系本期采购原材料、支付给职工以及为职工支付的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额	131,904,854.83	66,618,059.73	65,286,795.10	98.00	主要系本期经营所需，新增银行借款所致

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96

（此页无正文）

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

日 期： 日 期： 日 期：

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97