HK — AGM Information 2023

Jun 30, 2023

合機電線電纜股份有限公司 股東常會議事錄

時間:民國112 年6 月26 日（星期一）上午9 時整

地點:本公司觀音二廠‧(地址：桃園市觀音區觀音工業區經建五路三十二號)

• 出席: 出席股東及委託代理人代表股數總計115,988,686 股(含以電子方式出席行使表決權

• 81,255,459 股)，佔公司發行股份總數之60.19%(本公司已發行股份總數192,691,747 股)

出席董事:楊碧綺董事長、李新政董事、翁榮隨獨立董事、沈文成獨立董事、陳仕振獨立董
事 共計5 人(已達全體9 席董事之1/3(含)以上)

缺席董事:楊愷悌董事、賴義森董事、余素緣董事、邦凱工業(股)公司代表人 黃元宏 共計
4 人

列席：勤業眾信聯合會計師事務所莊文源會計師

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主席：董事長 楊碧綺                            紀錄：林嘉琪

• 一、宣佈開會：出席股份已逾發行股份總數之二分之一，依法宣布開會。

二、主席致詞：略。

三、報告事項：

• (一)本公司一一一年度營業報告。(詳附件)

• (二)本公司審計委員會審查一一一年度決算報告。(詳附件)

• (三)本公司一一一年度員工及董事酬勞分配情形報告。

• (四)本公司一一一年度董事酬金報告。(詳附件)

• (五)本公司一一一年度盈餘及資本公積分派現金股利情形。

四、承認事項：

• 第一案（董事會 提）

• 案 由:一一一年度營業報告書及財務報告案，提請 承認。

• 說 明:1.本公司一一一年度營業報告書、個體財務報告及合併財務報告，經董事會決 議通過，其中個體財務報告及合併財務報告業經勤業眾信聯合會計師事務 所查核完竣，並出具無保留意見之查核報告在案。

• 2.上述營業報告書併同財務報告已送請審計委員會出具審查報告書在案。

• 3.本公司一一一年度營業報告書及財務報告，(詳附件；財務報表附註請參閱 年報)。

決 議:

本案表決時出席股東表決權總數為115,988,686 權。

-1-

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數112,926,586 權 (含電子投票78,193,359權)	97.36%
反對權數15,445 權 (含電子投票15,445權)	0.01%
棄權權數3,046,655 權 (含電子投票3,046,655權)	2.63%
廢票 0權	0%

本案經投票表決結果照案通過。

第二案（董事會 提）

• 案 由:一一一年度盈餘分配表，提請 承認。

• 說 明:本公司一一一年度盈餘分配表，業經董事會決議通過並經審計委員會審查完竣， 出具審查報告書在案，盈餘分配表請詳附件。

決 議:

本案表決時出席股東表決權總數為 115,988,686 權。

本案表決時出席股東表決權總數為	115,988,686權。
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數112,928,986 權 (含電子投票78,195,759權)	97.36%
反對權數14,645 權 (含電子投票14,645權)	0.01%
棄權權數3,045,055 權 (含電子投票3,045,055權)	2.63%
廢票 0權	0%

本案經投票表決結果照案通過。

五、討論事項：

第一案（董事會   提）

• 案 由:修訂本公司「股東會議事規則」案，提請 討論。

• 說 明:配合法規修法及業務實際需要，爰將「股東會議事規則」部份條文予以修訂， 修訂前後條文對照表請詳附件。

決 議:

本案表決時出席股東表決權總數為 115,988,686 權。

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數112,882,492 權 (含電子投票78,149,265權)	97.32%
反對權數60,226 權 (含電子投票60,226權)	0.05%

-2-

棄權權數3,045,968 權 (含電子投票3,045,968權)	2.63%
廢票 0權	0%

本案經投票表決結果照案通過。

六、臨時動議:無。

(本次股東常會無股東提問。)

七、散會:112 年6 月26 日上午9 點16 分。

-3-

合機電線電纜股份有限公司 一一一年度營業報告

 本公司一一一年度合併營業收入為新台幣2,864,412 仟元，毛利率11.25%。
 本年度營業淨利223,680 仟元，營業外收支淨額80,679 仟元，主要是股利
收入44,920仟元、黃金評價利益19,602仟元，稅前淨利為新台幣304,359仟
元，較去年度增加4.61%。

 一一一年度產品別之營業比重：塑膠電線電纜12.93%、通信電纜9.25%、交
連PE 電力電纜佔56.30%、裸鋁線2.54%、光纖3.03%、勞務、工程收入1.24%、
其他約佔14.71%。

(一)營業計劃實施成果

單位：新台幣仟元

項 目	111 年度 (IFRS)-個體	110 年度 (IFRS)-個體	比較增減%	111 年度 (IFRS)-合併	110 年度 (IFRS)-合併	比較增減%
營業收入	2,861,035	2,800,179	2.17%	2,864,412	2,803,841	2.16%
營業成本	2,536,646	2,453,015	3.41%	2,542,078	2,458,739	3.39%
營業毛利	324,389	347,164	( 6.56%)	322,334	345,102	( 6.60%)
營業費用	97,874	93,205	5.01%	98,654	94,242	4.68%
營業淨利	226,515	253,959	( 10.81%)	223,680	250,860	( 10.83%)
營業外收入及支出	77,844	36,980	110.50%	80,679	40,079	101.30%
稅前淨利	304,359	290,939	4.61%	304,359	290,939	4.61%

一一一年度營業外收支淨額較去年同期增加40,600 仟元，主要係股利收入
增加12,019 仟元及未實現黃金評價自損失轉為利益增加29,997 仟元。

(二)預算執行情形

一一一年度未公開財務預測，故無預算達成情形。

(三)獲利能力分析

分 析 項 目	比率（%）
資產報酬率(%)	5.30%
權益報酬率(%)	5.81%
稅前純益占實收資本比率(%)	15.80%
純益率(%)	8.66%
每股盈餘（元）	1.29

-4-

本公司將秉持持續提升生產品質、積極開發更完整之產品組合及取得各國
產品認證開拓新市場，並加強經營管理降低成本與經營風險，以穩健經營的專
業電線電纜製造廠之基礎邁向國際，期在未來能創新佳績，回饋各位股東。

謹在此向諸位股東女士、先生致上十二萬分的謝意，敬請繼續給予支持與指教。

     謹祝各位

            心想事成 身體健康

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董事長：楊碧綺         經理人：李新政        會計主管：周亭儀

-5-

合機電線電纜股份有限公司

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一一一年營業報告書、財務報告(個體及合併)及盈餘分配議案，
其中財務報告(個體及合併)業經勤業眾信聯合會計師事務所龔則立會計師及莊文源會計
師查核竣事並提出查核報告。上述營業報告書、財務報告(個體及合併)及盈餘分配議案
經本審計委員會審查完峻認為尚無不符，爰依照證券交易法第十四條之四及公司法第二
百一十九條之規定，繕具報告書敬請鑒察。

此致

合機電線電纜股份有限公司一一二年股東常會

   合機電線電纜股份有限公司
   審計委員會召集人：

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中華

民國一一二年五月十二日

-6-

111 年度董事(含獨立董事)酬金

單位：新台幣仟元

職 稱	姓 名	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	A、B、 C 及D 等四 項總額及占稅後純 益之比例	A、B、 C 及D 等四 項總額及占稅後純 益之比例	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	A、B、C、D、E、F 及G 等七項總額及 占稅後純益之比 例	A、B、C、D、E、F 及G 等七項總額及 占稅後純益之比 例	領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金
		報酬(A)		退職退休金 (B)		董事酬勞(C)		業務執行費用 (D)				薪資、獎金及特支 費等(E)		退職退休金(F)		員工酬勞(G)
		本公 司	財務 報告 內所 有公 司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本公司		財務報告內 所有公司		本 公 司	財務報 告內所 有公司
																現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
董事	嵩益實業 (股)公司 代表人: 楊碧綺	2,097	2,097	0	0	4,860	4,860	0	0	6,957 (2.80%)	6,957 (2.80%)	5,332	5,332	334	334	1,500	0	1,500	0	14,123 (5.69%)	14,123 (5.69%)	無
	楊愷悌
	賴義森
	余素綠
	李新政
	邦凱工業 (股)公司 代表人: 黃元宏
獨立 董事	翁榮隨	1,830	1,830	0	0	1,620	1,620	0	0	3,450 (1.39%)	3,450 (1.39%)	0	0	0	0	0	0	0	0	3,450 (1.39%)	3,450 (1.39%)	無
	沈文成
	陳仕振

-7-

酬金級距表

	酬金級距表	酬金級距表	酬金級距表	酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000 元	楊愷悌、賴義森、余素緣、 李新政、黃元宏、	楊愷悌、賴義森、余素緣、 李新政、黃元宏、	黃元宏	黃元宏
1,000,000 元（含）～2,000,000 元（不含）	翁榮隨、沈文成、陳仕振	翁榮隨、沈文成、陳仕振	楊愷悌、賴義森、余素緣、 翁榮隨、沈文成、陳仕振	楊愷悌、賴義森、余素緣、 翁榮隨、沈文成、陳仕振
2,000,000 元（含）～3,500,000 元（不含）	楊碧綺	楊碧綺	楊碧綺	楊碧綺
3,500,000 元（含）～5,000,000 元（不含）	無	無	無	無
5,000,000 元（含）～10,000,000 元（不含）	無	無	李新政	李新政
10,000,000 元（含）～15,000,000 元（不含）	無	無	無	無
15,000,000 元（含）～30,000,000 元（不含）	無	無	無	無
30,000,000 元（含）～50,000,000 元（不含）	無	無	無	無
50,000,000 元（含）～100,000,000 元（不含）	無	無	無	無
100,000,000 元以上	無	無	無	無
總計	9 席	9 席	9 席	9 席

-8-

會計師查核報告

合機電線電纜股份有限公司 公鑒：

查核意見

  合機電線電纜股份有限公司及其子公司民國111年及110年12月31日
之合併資產負債表，暨民國111年及110年1月1日至12月31日之合併綜
合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表以及合併財務報表附註（包括
重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

  依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行
人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報
導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達合機電線電纜
股份有限公司及其子公司民國111年及110年12月31日之合併財務狀況，
暨民國111年及110年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流
量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。
本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步
說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，
與合機電線電纜股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其
他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見
之基礎。

-9-

關鍵查核事項

  關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對合機電線電纜股份有限公
司及其子公司民國111年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項
已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並
不對該等事項單獨表示意見。

  茲對合機電線電纜股份有限公司及其子公司民國111年度合併財務報表
之關鍵查核事項敘明如下：

收入認列

  合機電線電纜股份有限公司及其子公司依約定條件經客戶驗收完成後始
認列之國內電線電纜銷售收入，於民國111年度該類收入金額係屬重大，因
此，該類收入之認列是否已符合收入認列條件且確實發生，本會計師將其列
為民國111年度之關鍵查核事項。

  針對此重要事項，本會計師考量該公司收入認列政策，評估該類收入相
關之內部控制設計與執行情形，並執行攸關控制測試及證實測試，抽核該類
收入樣本，核對客戶合約、驗收文件、銷貨單及發票等，以確認該類收入交
易確實已發生。

其他事項

  合機電線電纜股份有限公司業已編製民國111及110年度之個體財務報
表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理
委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公
告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內
部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
  於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估合機電線電纜股份
有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計
基礎之採用，除非管理階層意圖清算合機電線電纜股份有限公司及其子公司
或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

  合機電線電纜股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負
有監督財務報導流程之責任。

-10-

會計師查核合併財務報表之責任

  本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報
表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則
被認為具有重大性。

• 本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對合機電線電纜股份有限公司及其子公司內部控制 之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使合機電線電纜股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生 重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若 認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財 務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當 時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證 據為基礎。惟未來事件或情況可能導致合機電線電纜股份有限公司及其 子公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

-11-

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成集團查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員
已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可
能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
  本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對合機電線電纜股份有限公
司及其子公司民國111年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於
查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見
情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通
所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師龔則立

會 計 師莊文源

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金融監督管理委員會核准文號 金融監督管理委員會核准文號
 金管證審字第1000028068號  金管證審字第1090347472號

中 華 民 國 1 1 2年 3月 24  日

-12-

合機電線電纜股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國111 年及110 年12 月31 日

									單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
						111年12月31日			110年12月31日
代 碼	資		產	金		額	％	金	額	％
	流動資產
1100	現金及約當現金（附註四及六）				$	145,087	3	$	176,505		4
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七）					176,715	4		157,113		3
1120	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及八）					96,614	2		93,689		2
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四、九及二九）					28,407	1		28,408		1
1140	合約資產－流動（附註四及二二）					269,035	6		267,778		6
1150	應收票據淨額（附註四、十、二二及二八）					26,416	-		36,115		1
1170	應收帳款淨額（附註四、十、二二及二八）					460,694	9		303,131		7
1200	其他應收款（附註十）					6,274	-		10,953		-
130X	存貨淨額（附註四、五及十一）					1,048,506	22		906,904	20
1470	其他流動資產（附註十七）					62,912	1		12,838		-
11XX	流動資產總計					2,320,660	48		1,993,434	44
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及
	八）					805,741	17		905,744	20
1560	合約資產－非流動（附註四及二二）					46,660	1		-		-
1600	不動產、廠房及設備（附註四、十四及二九）					1,309,001	27		1,345,559	30
1755	使用權資產（附註四及十五）					10,127	-		12,312		-
1760	投資性不動產淨額（附註四、十六及二九）					272,898	6		289,931		6
1840	遞延所得稅資產（附註四、五及二四）					23,592	-		24,517		-
1900	其他非流動資產（附註十七）					42,839	1		11,938		-
15XX	非流動資產總計					2,510,858	52		2,590,001	56
1XXX	資 產 總 計				$	4,831,518	100	$	4,583,435	100
代 碼	負 債 及	權	益
	流動負債
2100	短期借款（附註四及十八）				$	149,319	3	$	-		-
2130	合約負債－流動（附註四及二二）					31,585	1		29,244		1
2150	應付票據					445	-		429		-
2170	應付帳款－非關係人					162,919	3		128,715		2
2180	應付帳款－關係人（附註二八）					23,944	-		15,476		-
2200	其他應付款（附註十九）					86,889	2		84,038		2
2230	本期所得稅負債（附註四及二四）					27,666	1		33,319		1
2280	租賃負債－流動（附註四及十五）					4,787	-		4,769		-
2300	其他流動負債（附註十九）					2,511	-		2,462		-
21XX	流動負債總計					490,065	10		298,452		6
	非流動負債
2570	遞延所得稅負債（附註四及二四）					4,394	-		474		-
2580	租賃負債－非流動（附註四及十五）					5,416	-		7,608		-
2600	其他非流動負債（附註十九、二十及二八）					31,173	1		36,033		1
25XX	非流動負債總計					40,983	1		44,115		1
2XXX	負債總計					531,048	11		342,567		7
	權益（附註四、八及二一）
	股 本
3110	普通股股本					1,926,917	40		1,926,917	42
3200	資本公積					234,910	5		283,083		6
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積					358,541	7		332,672		7
3350	未分配盈餘					1,630,983	34		1,453,006	32
3300	保留盈餘總計					1,989,524	41		1,785,678	39
	其他權益
3410	國外營運機構財務報表換算之兌換差額					6,875	-		6,259		-
3420	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益					142,244	3		238,931		6
3400	其他權益總計					149,119	3		245,190		6
3XXX	權益總計					4,300,470	89		4,240,868	93
	負 債 與 權 益 總 計				$	4,831,518	100	$	4,583,435	100
		後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：楊碧綺		經理人：李新政					會計主管：周亭儀

-13-

合機電線電纜股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國111年及110年1月1日至12月31日

代 碼 4000 營業收入（附註四、二二、 二八及三五） 5000 營業成本（附註十一、二十、 二三及二八） 5900 營業毛利 營業費用（附註二十、二三 及二八） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業利益 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二三及 三五） 7010 其他收入（附註二三及 三五） 7020 其他利益及損失（附註 十三、二三及三五） 7050 財務成本（附註二三及 三五） 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四、五及 二四） 8200 本年度淨利	111年度		單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 110年度 ％ 金 額 ％ 100 $2,803,841 100 89 2,458,739 88 11 345,102 12 2 47,814 2 1 41,540 1 - 4,888 - 3 94,242 3 8 250,860 9 - 1,525 - 2 42,452 1 - ( 3,683) - - ( 215) - 2 40,079 1 10 290,939 10 2 58,023 2 8 232,916 8
	金 額 $2,864,412 2,542,078 322,334 49,004 46,086 3,564 98,654 223,680 701 57,288 24,293 ( 1,603) 80,679 304,359 56,282 248,077
	(

（接次頁）

-14-

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8300 其他綜合損益（稅 後淨額）合計 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二五） 9710 基 本 9810 稀 釋	111年度	％ - ( 3) - ( 3) 5	110年度
	金 額 $ 2,210 ( 94,955) 616 ( 92,129) $ 155,948 $ 1.29 $ 1.28		金 額 ($ 1,237) ( 48,835) 454 ( 49,618) $ 183,298 $ 1.04 $ 1.04	％
				- ( 2) - ( 2) 6

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

董事長：楊碧綺 經理人：李新政 會計主管：周亭儀

-15-

代碼 A1 110 年1 月1 日餘額 109 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積迴轉 C15 資本公積配發現金 E3 現金減資 M3 處分採權益法投資 D1 110 年度淨利 D3 110 年度稅後其他綜合損益 D5 110 年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 Z1 110 年12 月31 日餘額 110 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 C15 資本公積配發現金 D1 111 年度淨利 D3 111 年度稅後其他綜合損益 D5 111 年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 Z1 111 年12 月31 日餘額 董事長：楊碧綺	股 本 $ 2,408,647 - - - ( 481,730 ) - - - - - 1,926,917 - - - - - - - $ 1,926,917	合機電線電纜股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國111 年及110 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 $ 359,377 $ 307,990 $ 11,237 $ 1,207,765 - 24,682 - ( 24,682 ) - - ( 11,237) 11,237 ( 72,259 ) - - - - - - - ( 4,035 ) - - - - - - 232,916 - - - ( 1,237 ) - - - 231,679 - - - 27,007 283,083 332,672 - 1,453,006 - 25,869 - ( 25,869 ) - - - ( 48,173 ) ( 48,173 ) - - - - - - 248,077 - - - 2,210 - - - 250,287 - - - 1,732 $ 234,910 $ 358,541 $ - $ 1,630,983 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 經理人：李新政	合機電線電纜股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國111 年及110 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈	其 他 國外營運機構 餘 財務報表換算 合 計 之兌換差額 $ 1,526,992 $ 5,805 - - - - - - - - - - 232,916 - ( 1,237 ) 454 231,679 454 27,007 - 1,785,678 6,259 - - ( 48,173 ) - - - 248,077 - 2,210 616 250,287 616 1,732 - $ 1,989,524 $ 6,875 會計主管：周亭儀	其 他	權 益	單位：新台幣仟元 項 目 合 計 權 益 總 額 $ 320,578 $ 4,615,594 - - - - - ( 72,259) - ( 481,730) - ( 4,035) - 232,916 ( 48,381 ) ( 49,618) ( 48,381 ) 183,298 ( 27,007 ) - 245,190 4,240,868 - - - ( 48,173) - ( 48,173) - 248,077 ( 94,339 ) ( 92,129) ( 94,339 ) 155,948 ( 1,732 ) - $ 149,119 $ 4,300,470
						透過其他綜合 損益按公允 價值衡量之 金融資產未實 現評價損益 $ 314,773 - - - - - - ( 48,835 ) ( 48,835 ) ( 27,007 ) 238,931 - - - - ( 94,955 ) ( 94,955 ) ( 1,732 ) $ 142,244
	(	( ( (		( (		( ( ( ( ( (	( ( ( ( ( (

-16-

合機電線電纜股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國111年及110年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量之金融 資產淨（利益）損失 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22500 處分不動產、廠房及設備（利益） 損失 A23200 處分採權益法之投資利益 A23700 存貨跌價及呆滯報廢損失 A23800 存貨跌價回升利益 A24100 未實現外幣兌換（利益）損失 A29900 其 他 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31125 合約資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31990 其他非流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32990 其他非流動負債 A33000 營運產生之現金 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流（出）入	111年度 $ 304,359 62,992 - 2,474 ( 19,602) 1,603 ( 701) ( 44,920) ( 883) - 335 - ( 801) - ( 47,578) 9,760 ( 159,559) ( 824) ( 141,937) ( 50,074) - 2,341 16 42,597 2,591 49 ( 2,098) ( 39,860) ( 1,537) ( 57,642) ( 99,039)	110年度
		$ 290,939 62,554 1 ( 158) 10,395 215 ( 1,525) ( 32,901) 86 ( 4,448) 15,595 ( 20,113) 288 ( 12) ( 27,708) ( 9,329) ( 13,140) ( 2,626) ( 144,812) 27,689 ( 65) 9,110 139 ( 76,149) ( 1,881) ( 3,194) ( 235) 78,715 ( 215) ( 65,810) 12,690

（接次頁）

-17-

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡 量之金融資產 B00020 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之金融資產 B00030 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 金融資產減資退回股款 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B01900 處分關聯企業之淨現金流入 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B05400 取得投資性不動產 B07100 預付設備款增加 B07500 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C04700 現金減資 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨減少數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	111年度 $ - 2,123 5,504 ( 19,015) 19,016 - ( 8,576) 5,500 ( 19,802) 18,080 - ( 29,223) 698 44,920 19,225 149,319 150 ( 150) ( 5,193) ( 96,346) - 47,780 616 ( 31,418) 176,505 $ 145,087	110年度
		($ 9,690) 73,196 - ( 42,408) 50,000 1,484 ( 48,056) - ( 11,221) 11,708 ( 21,609) ( 626) 1,624 32,901 37,303 - 3,496 ( 3,450) ( 4,380) ( 72,259) ( 481,730) ( 558,323) ( 47) ( 508,377) 684,882 $ 176,505

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

董事長：楊碧綺 經理人：李新政 會計主管：周亭儀

-18-

會計師查核報告

合機電線電纜股份有限公司 公鑒：

查核意見

  合機電線電纜股份有限公司民國111年及110年12月31日之個體資產
負債表，暨民國111年及110年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、
個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政
策彙總），業經本會計師查核竣事。

  依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行
人財務報告編製準則編製，足以允當表達合機電線電纜股份有限公司民國111
年及110年12月31日之個體財務狀況，暨民國111年及110年1月1日至
12月31日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。
本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步
說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，
與合機電線電纜股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本
會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項

  關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對合機電線電纜股份有限公
司民國111年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個
體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事
項單獨表示意見。

  茲對合機電線電纜股份有限公司民國111年度個體財務報表之關鍵查核
事項敘明如下：

收入認列

-19-

  合機電線電纜股份有限公司依約定條件經客戶驗收完成後始認列之國內
電線電纜銷售收入，於民國111年度該類收入金額係屬重大，因此，該類收
入之認列是否已符合收入認列條件且確實發生，本會計師將其列為民國111
年度之關鍵查核事項。

  針對此重要事項，本會計師考量該公司收入認列政策，評估該類收入相
關之內部控制設計與執行情形，並執行攸關控制測試及證實測試，抽核該類
收入樣本，核對客戶合約、驗收文件、銷貨單及發票等，以確認該類收入交
易確實已發生。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體
財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估合機電線電纜股份
有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，
除非管理階層意圖清算合機電線電纜股份有限公司或停止營業，或除清算或
停業外別無實際可行之其他方案。

  合機電線電纜股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務
報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報
表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則
被認為具有重大性。

-20-

• 本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對合機電線電纜股份有限公司內部控制之有效性表 示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使合機電線電纜股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之 事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事 件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用 者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核 意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未來事件或情況可能導致合機電線電纜股份有限公司不再具有繼續經 營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於合機電線電纜股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切 之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指 導、監督及執行，並負責形成合機電線電纜股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

-21-

  本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對合機電線電纜股份有限公
司民國111年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中
敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本
會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負
面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師龔則立

會 計 師莊文源

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金融監督管理委員會核准文號
 金管證審字第1000028068號

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金融監督管理委員會核准文號
 金管證審字第1090347472號

中 華 民 國 1 1 2年 3月 24  日

-22-

民國111年及110年12月31日

合機電線電纜股份有限公司 個體資產負債表

代 碼 1100 1110 1120 1136 1140 1150 1170 1200 130X 1470 11XX 1517 1550 1560 1600 1755 1760 1840 1900 15XX 1XXX 代 碼 2100 2130 2150 2170 2180 2200 2230 2280 2300 21XX 2570 2580 2600 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3410 3420 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及八） 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四、九及二八） 合約資產－流動（附註四及二一） 應收票據淨額（附註四、十、二一及二七） 應收帳款淨額（附註四、十、二一及二七） 其他應收款（附註十） 存貨淨額（附註四、五及十一） 其他流動資產（附註十六） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及 八） 採用權益法之投資（附註四及十二） 合約資產－非流動（附註四及二一） 不動產、廠房及設備（附註四、十三及二八） 使用權資產（附註四及十四） 投資性不動產淨額（附註四、十五及二八） 遞延所得稅資產（附註四、五及二三） 其他非流動資產（附註十六） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註四及十七） 合約負債－流動（附註四及二一） 應付票據 應付帳款－非關係人 應付帳款－關係人（附註二七） 其他應付款（附註十八） 本期所得稅負債（附註四及二三） 租賃負債－流動（附註四及十四） 其他流動負債（附註十八） 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債 （附註四及二三） 租賃負債－非流動（附註四及十四） 其他非流動負債（附註十八、十九及二七） 非流動負債總計 負債總計 權益（附註四、八及二十） 股 本 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 其他權益總計 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		111年12月31日 額 ％ $ 136,512 3 176,715 4 96,614 2 9,407 - 269,035 6 26,416 - 460,641 9 6,263 - 1,046,101 22 60,817 1 2,288,521 47 805,741 17 53,990 1 46,660 1 1,284,102 27 7,215 - 272,898 6 23,592 - 42,700 1 2,536,898 53 $ 4,825,419 100 $ 149,319 3 31,178 1 445 - 162,808 3 23,944 - 84,265 2 27,666 1 4,070 - 2,486 - 486,181 10 4,394 - 3,201 - 31,173 1 38,768 1 524,949 11 1,926,917 40 234,910 5 358,541 7 1,630,983 34 1,989,524 41 6,875 - 142,244 3 149,119 3 4,300,470 89 $ 4,825,419 100		單位：新台幣仟元 110年12月31日 額 ％ $ 167,669 4 157,113 3 93,689 2 9,408 - 267,778 6 35,795 1 303,073 7 10,937 - 904,884 20 10,169 - 1,960,515 43 905,744 20 54,683 1 - - 1,320,472 29 8,686 - 289,931 6 24,517 1 11,755 - 2,615,788 57 $ 4,576,303 100 $ - - 28,711 1 429 - 128,443 2 15,476 - 81,403 2 33,319 1 4,062 - 2,409 - 294,252 6 474 - 4,676 - 36,033 1 41,183 1 335,435 7 1,926,917 42 283,083 6 332,672 7 1,453,006 32 1,785,678 39 6,259 - 238,931 6 245,190 6 4,240,868 93 $ 4,576,303 100
		金	額 $ 136,512 176,715 96,614 9,407 269,035 26,416 460,641 6,263 1,046,101 60,817 2,288,521 805,741 53,990 46,660 1,284,102 7,215 272,898 23,592 42,700 2,536,898 $ 4,825,419 $ 149,319 31,178 445 162,808 23,944 84,265 27,666 4,070 2,486 486,181 4,394 3,201 31,173 38,768 524,949 1,926,917 234,910 358,541 1,630,983 1,989,524 6,875 142,244 149,119 4,300,470 $ 4,825,419	金	額 $ 167,669 157,113 93,689 9,408 267,778 35,795 303,073 10,937 904,884 10,169 1,960,515 905,744 54,683 - 1,320,472 8,686 289,931 24,517 11,755 2,615,788 $ 4,576,303 $ - 28,711 429 128,443 15,476 81,403 33,319 4,062 2,409 294,252 474 4,676 36,033 41,183 335,435 1,926,917 283,083 332,672 1,453,006 1,785,678 6,259 238,931 245,190 4,240,868 $ 4,576,303

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：楊碧綺

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經理人：李新政 會計主管：周亭儀 -23-

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合機電線電纜股份有限公司

個體綜合損益表

民國111年及110年1月1日至12月31日

代 碼 4000 營業收入（附註四、二一及 二七） 5000 營業成本（附註十一、十九、 二二及二七） 5900 營業毛利 營業費用（附註十九、二二 及二七） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業利益 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二二） 7010 其他收入（附註二二） 7020 其他利益及損失（附註 二二） 7050 財務成本（附註二二） 7070 採用權益法認列之子公 司損益份額（附註十 二） 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四、五及 二三） 8200 本年度淨利 （接次頁）	111年度		單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 110年度 ％ 金 額 ％ 100 $2,800,179 100 89 2,453,015 88 11 347,164 12 2 47,817 2 1 40,499 1 - 4,889 - 3 93,205 3 8 253,959 9 - 1,366 - 2 41,023 1 - ( 8,012) - - ( 161) - - 2,764 - 2 36,980 1 10 290,939 10 2 58,023 2 8 232,916 8
	金 額 $2,861,035 2,536,646 324,389 49,007 45,303 3,564 97,874 226,515 501 55,918 24,294 ( 1,560) ( 1,309) 77,844 304,359 56,282 248,077

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（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8300 其他綜合損益（稅 後淨額）合計 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二四） 9710 基 本 9810 稀 釋	111年度	％ - ( 3) - ( 3) 5	110年度
	金 額 $ 2,210 ( 94,955) 616 ( 92,129) $ 155,948 $ 1.29 $ 1.28		金 額 ($ 1,237) ( 48,835) 454 ( 49,618) $ 183,298 $ 1.04 $ 1.04	％
				- ( 2) - ( 2) 6

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：楊碧綺 經理人：李新政 會計主管：周亭儀

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合機電線電纜股份有限公司
個體權益變動表
民國111 年及110 年1 月1 日至12 月31 日
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代碼 A1 110 年1 月1 日餘額 109 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積迴轉 C15 資本公積配發現金 E3 現金減資 M3 處分採用權益法之投資 D1 110 年度淨利 D3 110 年度稅後其他綜合損益 D5 110 年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 Z1 110 年12 月31 日餘額 110 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 C15 資本公積配發現金 D1 111 年度淨利 D3 111 年度稅後其他綜合損益 D5 111 年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 Z1 111 年12 月31 日餘額 董事長：楊碧綺	股 本 $ 2,408,647 - - - ( 481,730 ) - - - - - 1,926,917 - - - - - - - $ 1,926,917	保 留 盈 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 $ 359,377 $ 307,990 $ 11,237 $ 1,207,765 - 24,682 - ( 24,682 ) - - ( 11,237) 11,237 ( 72,259 ) - - - - - - - ( 4,035 ) - - - - - - 232,916 - - - ( 1,237 ) - - - 231,679 - - - 27,007 283,083 332,672 - 1,453,006 - 25,869 - ( 25,869 ) - - - ( 48,173 ) ( 48,173 ) - - - - - - 248,077 - - - 2,210 - - - 250,287 - - - 1,732 $ 234,910 $ 358,541 $ - $ 1,630,983 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 經理人：李新政	保	留	盈	其 他 國外營運機構 餘 財務報表換算 合 計 之兌換差額 $ 1,526,992 $ 5,805 - - - - - - - - - - 232,916 - ( 1,237 ) 454 231,679 454 27,007 - 1,785,678 6,259 - - ( 48,173 ) - - - 248,077 - 2,210 616 250,287 616 1,732 - $ 1,989,524 $ 6,875 會計主管：周亭儀	其 他	權 益	單位：新台幣仟元 項 目 合 計 權 益 總 額 $ 320,578 $ 4,615,594 - - - - - ( 72,259) - ( 481,730) - ( 4,035) - 232,916 ( 48,381 ) ( 49,618) ( 48,381 ) 183,298 ( 27,007 ) - 245,190 4,240,868 - - - ( 48,173) - ( 48,173) - 248,077 ( 94,339 ) ( 92,129) ( 94,339 ) 155,948 ( 1,732 ) - $ 149,119 $ 4,300,470
								透過其他綜合 損益按公允 價值衡量之 金融資產未實 現評價損益 $ 314,773 - - - - - - ( 48,835 ) ( 48,835 ) ( 27,007 ) 238,931 - - - - ( 94,955 ) ( 94,955 ) ( 1,732 ) $ 142,244
	(	( ( (				( (		( ( ( ( ( (	( ( ( ( ( (

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合機電線電纜股份有限公司 個體現金流量表

民國111年及110年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20300 預期信用減損損失（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融資產（利益）損失 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22400 採用權益法之子公司損益份額 A22500 處分不動產、廠房及設備（利 益）損失 A23700 存貨跌價及呆滯報廢損失 A23800 存貨跌價回升利益 A24100 未實現外幣兌換（利益）損失 A29900 其 他 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31125 合約資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32990 其他非流動負債 A33000 營運產生之現金 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流（出）入	111年度 $ 304,359 62,046 2,474 ( 19,602) 1,560 ( 501) ( 44,920) 1,309 ( 883) 335 - ( 801) - ( 47,578) 9,440 ( 159,564) ( 832) ( 141,552) ( 50,648) 2,467 16 42,758 2,482 77 ( 2,098) ( 39,656) ( 1,494) ( 57,642) ( 98,792)	110年度
		$ 290,939 61,387 ( 158) 10,395 161 ( 1,366) ( 32,901) ( 2,764) 86 15,595 ( 20,113) 288 ( 12) ( 27,708) ( 9,023) ( 13,152) ( 2,615) ( 144,459) 28,248 9,138 139 ( 76,372) ( 1,764) ( 3,085) ( 235) 80,649 ( 161) ( 65,810) 14,678

（接次頁）

-27-

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值 衡量之金融資產 B00020 處分透過其他綜合損益按公允價值 衡量之金融資產 B00030 透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產減資退回股款 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B05400 取得投資性不動產 B07100 預付設備款增加 B07500 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04020 租賃本金償還 C04500 發放現金股利 C04700 現金減資 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） EEEE 現金及約當現金淨減少數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	111年度 $ - 2,123 5,504 ( 15) 16 ( 8,456) 5,500 ( 19,802) 18,080 - ( 29,223) 501 44,920 19,148 149,319 150 ( 150) ( 4,486) ( 96,346) - 48,487 ( 31,157) 167,669 $ 136,512	110年度
		($ 9,690) 73,196 - ( 23,408) 28,000 ( 48,062) - ( 11,221) 11,708 ( 21,609 ) ( 626) 1,463 32,901 32,652 - 3,496 ( 3,450) ( 3,684) ( 72,259) ( 481,730) ( 557,627) ( 510,297) 677,966 $ 167,669

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：楊碧綺

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經理人：李新政 會計主管：周亭儀

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合機電線電纜股份有限公司
一一一年度盈餘分配表

單位:新台幣元

摘                       要    金   額
期初未分配盈餘 1,378,964,719
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘     2,209,392
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量
之權益工具投資，累積損益直接移轉
至保留盈餘 1,731,395
調整後未分配盈餘 1,382,905,506
本期淨利 248,077,484
減：提列法定盈餘公積 (   25,201,827 )
本期可供分配盈餘 1,605,781,163
分配項目：
    股東現金股利(0.4/股)    77,076,699 (   77,076,699 )
期末未分配盈餘 1,528,704,464

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董事長：楊碧綺

  經理人：李新政       會計主管：周亭儀

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合機電線電纜股份有限公司 股東會議事規則前後修訂條文對照表

條次	修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
第二條	本公司股東會除法令另有規定 外，由董事會召集之。 公司召開股東會視訊會議，除 公開發行股票公司股務處理準 則另有規定外，應以章程載 明，並經董事會決議，且視訊 股東會應經董事會以董事三分 之二以上之出席及出席董事過 半數同意之決議行之。 本公司股東會召開方式之變更 應經董事會決議，並最遲於股 東會開會通知書寄發前為之。 本公司應於股東常會開會三十 日前或股東臨時會開會十五日 前，將股東會開會通知書、委 託書用紙、有關承認案、討論 案、選任或解任董事事項等各 項議案之案由及說明資料製作 成電子檔案傳送至公開資訊觀 測站。並於股東常會開會二十 一日前或股東臨時會開會十五 日前，將股東會議事手冊及會 議補充資料，製作電子檔案傳 送至公開資訊觀測站，但本公 司於最近會計年度終了日實收 資本額達新臺幣一百億元以上 或最近會計年度召開股東常會 其股東名簿記載之外資及陸資 持股比率合計達百分之三十以 上者，應於股東常會開會三十 日前完成前開電子檔案之傳 送。股東會開會十五日前，備 妥當次股東會議事手冊及會議 補充資料，供股東隨時索閱， 並陳列於本公司及本公司所委 任之專業股務代理機構。 前項之議事手冊及會議補充資 料，本公司於股東會開會當日 應依下列方式提供股東參閱: 一、召開實體股東會時，應於 股東會現場發放。 二、召開視訊輔助股東會時， 應於股東會現場發放，並	本公司股東會除法令另有規定 外，由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會三十 日前或股東臨時會開會十五日 前，將股東會開會通知書、委 託書用紙、有關承認案、討論 案、選任或解任董事事項等各 項議案之案由及說明資料製作 成電子檔案傳送至公開資訊觀 測站。並於股東常會開會二十 一日前或股東臨時會開會十五 日前，將股東會議事手冊及會 議補充資料，製作電子檔案傳 送至公開資訊觀測站。 股東會開會十五日前，備妥當 次股東會議事手冊及會議補充 資料，供股東隨時索閱，並陳 列於本公司及本公司所委任之 專業股務代理機構，且應於股 東會現場發放。	因公司召開視訊 股東會，股東僅 能以視訊方式參 與股東會，對於 股東權益限制較 多，為維護股東 權益增訂第二 項。 配合法規修法， 為使股東得以知 悉股東會召開方 式發生變更，增 訂第三項。 配合相關法規修 法，修訂第三項。 配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂第 四項。

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條次			修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
	以電子檔案傳送至視訊會 議平台。 三、召開視訊股東會時，應以 電子檔案傳送至視訊會議 平台。 (以下略)			(以下略)
第三條		第一～三項（略） 委託書送達本公司後，股東欲 以視訊方式出席股東會，應於 股東會開會二日前，以書面向 本公司為撤銷委託之通知；逾 期撤銷者，以委託代理人出席 行使之表決權為準。		第一～三項（略）	配合法規擬以視 訊方式出席股東 會，增訂第四 項。
第四條	本公司股東會召開之地點，應 於本公司所在地或便利股東出 席且適合股東會召開之地點為 之，會議開始時間不得早於上 午九時或晚於下午三時。 本公司召開視訊股東會時，不 受前項召開地點之限制。			本公司股東會召開之地點，應 於本公司所在地或便利股東出 席且適合股東會召開之地點為 之，會議開始時間不得早於上 午九時或晚於下午三時。	配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂第 二項。
第五條	本公司應於開會通知書載明受 理股東、徵求人、受託代理人 （以下簡稱股東）報到時間、 報到處地點，及其他應注意事 項。 前項受理股東報到時間至少應 於會議開始前三十分鐘辦理 之；報到處應有明確標示，並 派適足適任人員辦理之；股東 會視訊會議應於會議開始前三 十分鐘，於股東會視訊會議平 台受理報到，完成報到之股 東，視為親自出席股東會。 股東應憑出席證、出席簽到卡 或其他出席證件出席股東會， 本公司對股東出席所憑依之證 明文件不得任意增列要求提供 其他證明文件；屬徵求委託書 之徵求人並應攜帶身分證明文 件，以備核對。 本公司應設簽名簿供出席股東 簽到，或由出席股東繳交簽到 卡以代簽到。 本公司應將議事手冊、年報、 出席證、發言條、表決票及其			本公司應於開會通知書載明受 理股東報到時間、報到處地 點，及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應 於會議開始前三十分鐘辦理 之；報到處應有明確標示，並 派適足適任人員辦理之。 股東本人或股東所委託之代理 人（以下稱股東）應憑出席證、 出席簽到卡或其他出席證件出 席股東會，本公司對股東出席 所憑依之證明文件不得任意增 列要求提供其他證明文件；屬 徵求委託書之徵求人並應攜帶 身分證明文件，以備核對。 本公司應設簽名簿供出席股東 簽到，或由出席股東繳交簽到 卡以代簽到。 本公司應將議事手冊、年報、 出席證、發言條、表決票及其	配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，修訂本 條。

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	條次		修訂後條文	修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
			他會議資料，交付予出席股東 會之股東；有選舉董事者，應 另附選舉票。 政府或法人為股東時，出席股 東會之代表人不限於一人。法 人受託出席股東會時，僅得指 派一人代表出席。 股東會以視訊會議召開者，股 東欲以視訊方式出席者，應於 股東會開會二日前，向本公司 登記。 股東會以視訊會議召開者，本 公司至少應於會議開始前三十 分鐘，將議事手冊、年報及其 他相關資料上傳至股東會視訊 會議平台，並持續揭露至會議 結束。		他會議資料，交付予出席股東 會之股東；有選舉董事者，應 另附選舉票。 政府或法人為股東時，出席股 東會之代表人不限於一人。法 人受託出席股東會時，僅得指 派一人代表出席。
	第五條之一 （本條新增）		本公司召開股東會視訊會議， 應於股東會召集通知載明下列 事項： 一、股東參與視訊會議及行使 權利方法。 二、因天災、事變或其他不可 抗力情事致視訊會議平台 或以視訊方式參與發生障 礙之處理方式，至少包括 下列事項: (一)發生前開障礙持續無 法排除致須延期或續 行會議之時間，及如 須延期或續行集會時 之日期。 (二)未登記以視訊參與原 股東會之股東不得參 與延期或續行會議。 (三)召開視訊輔助股東 會，如無法續行視訊 會議，經扣除以視訊 方式參與股東會之出 席股數，出席股份總 數達股東會開會之法 定定額，股東會應繼 續進行，以視訊方式 參與股東，其出席股 數應計入出席之股東 股份總數，就該次股			配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂本 條。

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條次			修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
		東會全部議案，視為 棄權。 (四)遇有全部議案已宣布 結果，而未進行臨時 動議之情形，其處理 方式。 三、召開視訊股東會，並應載 明對以視訊方式參與股東會有 困難之股東所提供之適當替代 措施。除公開發行股票公司股 務處理準則第四十四條之九第 六項規定之情形外，應至少提 供股東連線設備及必要協助， 並載明股東得向公司申請之期 間及其他相關應注意事項。			考量如發生公開 發行股票公司股 務處理準則第四 十四條之九第六 項規定之情形， 及視訊股東會之 召開，股東僅能 以視訊方式參與 股東會，為提供 視訊參與股東會 有困難之股東替 代措施，並協助 其使用連線設備 與其他必要實質 協助參與股東 會，增訂第三款 後段。
第七條		第一～二項（略） 股東會以視訊會議召開者，本 公司應對股東之註冊、登記、 報到、提問、投票及公司計票 結果等資料進行記錄保存，並 對視訊會議全程連續不間斷錄 音及錄影。 前項資料及錄音錄影，本公司 應於存續期間妥善保存，並將 錄音錄影提供受託辦理視訊會 議事務者保存。 股東會以視訊會議召開者，本 公司宜對視訊會議平台後台操 作介面進行錄音錄影。			配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂第 三~五項。
第八條		股東會之出席，應以股份為計 算基準。出席股數依簽名簿或 繳交之簽到卡及視訊會議平台 報到股數，加計以書面或電子 方式行使表決權之股數計算 之。 已屆開會時間，主席應即宣布 開會，並同時公布無表決權數 及出席股份數等相關資訊。惟 未有代表已發行股份總數過半 數之股東出席時，主席得宣布 延後開會，其延後次數以二次 為限，延後時間合計不得超過 一小時。延後二次仍不足有代 表已發行股份總數三分之一以		股東會之出席，應以股份為計 算基準。出席股數依簽名簿或 繳交之簽到卡，加計以書面或 電子方式行使表決權之股數計 算之。 已屆開會時間，主席應即宣布 開會，並同時公布無表決權數 及出席股份數等相關資訊。惟 未有代表已發行股份總數過半 數之股東出席時，主席得宣布 延後開會，其延後次數以二次 為限，延後時間合計不得超過 一小時。延後二次仍不足有代 表已發行股份總數三分之一以	配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，修訂本 條。

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條次		修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
		上股東出席時，由主席宣布流 會；股東會以視訊會議召開 者，本公司另應於股東會視訊 會議平台公告流會。 前項延後二次仍不足額而有代 表已發行股份總數三分之一以 上股東出席時，得依公司法第 一百七十五條第一項規定為假 決議，並將假決議通知各股東 於一個月內再行召集股東會； 股東會以視訊會議召開者，股 東欲以視訊方式出席者，應依 第五條向本公司重行登記。 （以下略）	上股東出席時，由主席宣布流 會。 前項延後二次仍不足額而有代 表已發行股份總數三分之一以 上股東出席時，得依公司法第 一百七十五條第一項規定為假 決議，並將假決議通知各股東 於一個月內再行召集股東會。 （以下略）
第十條		第一～六項（略） 股東會以視訊會議召開者，以 視訊方式參與之股東，得於主 席宣布開會後，至宣布散會 前，於股東會視訊會議平台以 文字方式提問，每一議案提問 次數不得超過兩次，每次以二 百字為限，不適用第一項至第 五項規定。 前項提問未違反規定或未超出 議案範圍者，宜將該提問揭露 於股東會視訊會議平台，以為 周知。		配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂第 七～八項。
第十二條		第一～三項（略） 股東以書面或電子方式行使表 決權後，如欲親自或以視訊方 式出席股東會者，應於股東會 開會二日前以與行使表決權相 同之方式撤銷前項行使表決權 之意思表示；逾期撤銷者，以 書面或電子方式行使之表決權 為準。如以書面或電子方式行 使表決權並以委託書委託代理 人出席股東會者，以委託代理 人出席行使之表決權為準。 第五～八項（略） 本公司召開股東會視訊會議， 以視訊方式參與之股東，於主 席宣布開會後，應透過視訊會 議平台進行各項議案表決及選 舉議案之投票，並應於主席宣 布投票結束前完成，逾時者視	第一～三項（略） 股東以書面或電子方式行使表 決權後，如欲親自出席股東會 者，應於股東會開會二日前以 與行使表決權相同之方式撤銷 前項行使表決權之意思表示； 逾期撤銷者，以書面或電子方 式行使之表決權為準。如以書 面或電子方式行使表決權並以 委託書委託代理人出席股東會 者，以委託代理人出席行使之 表決權為準。 第五～八項（略）	配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂第 九～十二項。

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條次		修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
		為棄權。 股東會以視訊會議召開者，應 於主席宣布投票結束後，為一 次性計票，並宣布表決及選舉 結果。 本公司召開視訊輔助股東會 時，已依第五條規定登記以視 訊方式出席股東會之股東，欲 親自出席實體股東會者，應於 股東會開會二日前，以與登記 相同之方式撤銷登記；逾期撤 銷者，僅得以視訊方式出席股 東會。 以書面或電子方式行使表決 權，未撤銷其意思表示，並以 視訊方式參與股東會者，除臨 時動議外，不得再就原議案行 使表決權或對原議案提出修正 或對原議案之修正行使表決 權。
第十四條		第一～三項（略） 股東會以視訊會議召開者，其 議事錄除依前項規定應記載事 項外，並應記載股東會之開會 起迄時間、會議之召開方式、 主席及紀錄之姓名，及因天 災、事變或其他不可抗力情事 致視訊會議平台或以視訊方式 參與發生障礙時之處理方式及 處理情形。 本公司召開視訊股東會，除應 依前項規定辦理外，並應於議 事錄載明，對於以視訊方式參 與股東會有困難股東提供之替 代措施。	第一～三項（略）	配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂第 四~五項。
第十五條		徵求人徵得之股數、受託代理 人代理之股數及股東以書面或 電子方式出席之股數，本公司 應於股東會開會當日，依規定 格式編造之統計表，於股東會 場內為明確之揭示；股東會以 視訊會議召開者，本公司至少 應於會議開始前三十分鐘，將 前述資料上傳至股東會視訊會 議平台，並持續揭露至會議結 束。	徵求人徵得之股數及受託代理 人代理之股數，本公司應於股 東會開會當日，依規定格式編 造之統計表，於股東會場內為 明確之揭示。	配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，修訂本 條。

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	條次		修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
			本公司召開股東會視訊會議， 宣布開會時，應將出席股東股 份總數，揭露於視訊會議平 台。如開會中另有統計出席股 東之股份總數及表決權數者， 亦同。 （以下略）	（以下略）
	第十八條 （本條新增）		股東會以視訊會議召開者，本 公司應於投票結束後，即時將 各項議案表決結果及選舉結 果，依規定揭露於股東會視訊 會議平台，並應於主席宣布散 會後，持續揭露至少十五分 鐘。		配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂本 條。
	第十九條 （本條新增）		本公司召開視訊股東會時，主 席及紀錄人員應在國內之同一 地點，主席並應於開會時宣布 該地點之地址。		配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂本 條。
	第二十條 （本條新增）		股東會以視訊會議召開者，本 公司得於會前提供股東簡易連 線測試，並於會前及會議中即 時提供相關服務，以協助處理 通訊之技術問題。 股東會以視訊會議召開者，主 席應於宣布開會時，另行宣布 除公開發行股票公司股務處理 準則第四十四條之二十第四項 所定無須延期或續行集會情事 外，於主席宣布散會前，因天 災、事變或其他不可抗力情 事，致視訊會議平台或以視訊 方式參與發生障礙，持續達三 十分鐘以上時，應於五日內延 期或續行集會之日期，不適用 公司法第一百八十二條之規 定。 發生前項應延期或續行會議， 未登記以視訊參與原股東會之 股東，不得參與延期或續行會 議。 依第二項規定應延期或續行會 議，已登記以視訊參與原股東 會並完成報到之股東，未參與 延期或續行會議者，其於原股 東會出席之股數、已行使之表 決權及選舉權，應計入延期或		配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂本 條。

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	條次		修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
			續行會議出席股東之股份總 數、表決權數及選舉權數。 依第二項規定辧理股東會延期 或續行集會時，對已完成投票 及計票，並宣布表決結果或董 事、監察人當選名單之議案， 無須重行討論及決議。 本公司召開視訊輔助股東會， 發生第二項無法續行視訊會議 時，如扣除以視訊方式出席股 東會之出席股數後，出席股份 總數仍達股東會開會之法定定 額者，股東會應繼續進行，無 須依第二項規定延期或續行集 會。 發生前項應繼續進行會議之情 事，以視訊方式參與股東會股 東，其出席股數應計入出席股 東之股份總數，惟就該次股東 會全部議案，視為棄權。 本公司依第二項規定延期或續 行集會，應依公開發行股票公 司股務處理準則第四十四條之 二十第七項所列規定，依原股 東會日期及各該條規定辦理相 關前置作業。 公開發行公司出席股東會使用 委託書規則第十二條後段及第 十三條第三項、公開發行股票 公司股務處理準則第四十四條 之五第二項、第四十四條之十 五、第四十四條之十七第一項 所定期間，本公司應依第二項 規定延期或續行集會之股東會 日期辦理。
	第二十一條 （本條新增）		本公司召開視訊股東會時，應 對於以視訊方式出席股東會有 困難之股東，提供適當替代措 施。除公開發行股票公司股務 處理準則第四十四條之九第六 項規定之情形外，應至少提供 股東連線設備及必要協助，並 載明股東得向公司申請之期間 及其他相關應注意事項。		配合法規開放得 以視訊方式召開 股東會，增訂本 條。 後段修正理由同 第五條之一。
	第二十二條 （原第十八條）	略。		略。	條次修改。

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條次	修訂後條文	修訂前條文	修訂依據及理由
第二十三條	本規則經股東會通過後施行， 修改時亦同。 第十一次修正於民國一一二年 六月二十六日。	本規則經股東會通過後施行， 修改時亦同。 第十次修正於民國一一○年七 月二十日。	增訂修訂日期及 次數。

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