HitGen Inc. — Audit Report / Information 2022

Apr 28, 2023

成都先导药物开发股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况的 专项报告及审核报告 截至 2022 年 12 月 31 日止

(勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码·200002

审核报告

德师报(核)字(23)第 E00230 号 (第1页,共2页)

成都先导药物开发股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的成都先导药物开发股份有限公司(以下简称"成都先导公司")截至 2022 年 12月31日止募集资金存放与实际使用情况的专项报告(以下简称"募集资金存放与实际使用情况 报告")。

一、董事会对募集资金存放与实际使用情况报告的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求(2022年修订)》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》的规定编制募集资金存放与实际使用情况报告,并保证募集资金存放与实际使用情况 报告的内容真实、准确、完整, 且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是成都先导公司董 事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况报告发表意见。我 们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则, 计划和实施审核工作以对 募集资金存放与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中, 我们实施了我们认为必要的审核程序, 以获取有关募集资金存放与实际使 用情况报告金额和披露的证据。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

审核报告 - 续

德师报(核)字(23)第 E00230 号 (第2页,共2页)

三、审核意见

我们认为, 成都先导公司的募集资金存放与实际使用情况报告已经按照中国证券监督管理 委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》 及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号 -- 规范运作》的规定编制, 在所有 重大方面真实反映了成都先导公司截至2022年12月31日止募集资金的存放与实际使用情况。

四、本报告的使用范围

本报告仅供成都先导公司本次向相关监管部门报告募集资金的存放与实际使用情况时使用, 不得用作任何其他目的。

中国注册会计师: 岑伟聪

岩伟彩

2023年4月27日

关于募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2022 年 12 月 31 日止

成都先导药物开发股份有限公司(以下简称"公司")董事会根据中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》及《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定,编制了截至 2022 年 12 月 31 日止公开发行 A 股股票募集资金存放与实际使用情况的专项报告(以下简称"募集资金存放与实 际使用情况报告")。现将截至 2022 年 12 月 31 日止募集资金存放与实际使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]429 号文《关于同意成都先导药物开发股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》核准,公司于 2020 年 4 月 1 日在上海证券交易所以每股人民币 20.52元的价格公开发行 40,680,000股人民币普通股(A股)股票,股款计人民币 834,753,600.00元, 扣除承销费、推介费及上网发行费共计人民币 67,781,992.32 元后,公司实际收到上述 A 股的募股 资金人民币 766,971,607.68 元,扣除需由公司支付的其他发行费用人民币 20,960,441.52 元后,实 际募集资金净额为人民币 746,011,166.16 元。上述募集资金于 2020 年 4 月 8 日全部到账,并经天 健会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具天健验[2020]11-8 号验资报告。

截至 2022 年 12 月 31 日止,公司累计使用募集资金人民币 229,425,864.78 元,其中以前年度 累计使用人民币 152,355,278.97 元,2022 年使用人民币 77,070,585.81 元。尚未使用的募集资金余 额为人民币 571,733,726.42 元(其中包含募集资金产生的以前年度利息收入扣除银行手续费等人民 币 33,961,768.88 元,2022 年度利息收入扣除银行手续费等人民币 21,186,656.16 元)。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司按照《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司章程的规定,结合公司实际情况,制定了《成都先导 药物开发股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"管理制度"),对公司募集资金的存放、使 用及监管等方面进行了明确规定。

2020 年 4 月,公司和保荐机构中国国际金融股份有限公司(以下简称"中金公司")分别与开户 银行成都银行股份有限公司智谷支行、中信银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金专户存 储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。2021 年 6 月,为方便统一管理,公司和中金公司 将中信银行股份有限公司成都分行账户销户,与成都银行股份有限公司智谷支行签订 2 份《募集 资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所 《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

关于募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2022 年 12 月 31 日止

二、募集资金存放和管理情况 - 续

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2022 年 12 月 31 日止,公司募集资金具体存放情况如下:

			单位:人民币元
序号	开户银行	银行账号	本年年末余额
1	成都银行股份有限公司智谷支行	1001300000761363	43,575,393.91
2	成都银行股份有限公司智谷支行	1001300000881753	7,005,306.28
3	成都银行股份有限公司智谷支行	1001300000881768	1,153,026.23
小计			51,733,726.42
4	成都银行股份有限公司智谷支行	1001439000004306	360,000,000.00
5	成都银行股份有限公司智谷支行	1001439000004325	140,000,000.00
6	成都银行股份有限公司智谷支行	1001439000004310	12,000,000.00
7	成都银行股份有限公司智谷支行	1001403000110224	8,000,000.00
小计(注)	520,000,000.00
合计			571,733,726.42

注: 于 2022 年 12 月 31 日,公司使用闲置募集资金购买尚未到期的定期存款及结构性存款 计人民币 520,000,000.00 元。

成都先导药物开发股份有限公司

关于募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2022 年 12 月 31 日止

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况对照表

												单位:人民币元
募集资金总额					746,011,166.16	本年度投入募集资金总额			77,070,585.81
报告期内变更用途的募集资金总额				不适用
累计变更用途的募集资金总额比例					不适用		已累计投入募集资金总额				229,425,864.78
承诺投资项目 和超募资金投向	已变更项 目,含部分 变更(如有)	募集资金承诺 投资总额	调整后投资 总额	截至期末承诺投入 金额(1) (注)	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)=(1)-(2)	截至期末 投入进度 (%) (4)=(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态 日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
新分子设计、构建与 应用平台建设项目	是	497,955,122.18	497,955,122.18	497,955,122.18	49,742,007.86	132,993,834.83	364,961,287.35	26.71	尚未达到预定 可使用状态	不适用	不适用	否
新药研发中心 建设项目	是	162,073,638.40	162,073,638.40	162,073,638.40	1,628,577.95	19,332,029.95	142,741,608.45	11.93	尚未达到预定 可使用状态	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		660,028,760.58	660,028,760.58	660,028,760.58	51,370,585.81	152,325,864.78	507,702,895.80
超募资金投向
补充流动资金	否	不适用	77,100,000.00	不适用	25,700,000.00	77,100,000.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
未确定投向	不适用	不适用	8,882,405.58	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
超募资金投向小计			85,982,405.58		25,700,000.00	77,100,000.00
合计		660,028,760.58	746,011,166.16	660,028,760.58	77,070,585.81	229,425,864.78
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 (分具体募投项目)			2020 年公司营业收入同比下滑 7.8%。为适应市场变化,充分保障实现募投项目的效益,公司坚持以审慎态度使用募集资金,投入进度未符合计划进度。公司在多方面考虑下对 原募投项目"新分子设计、构建与应用平台建设项目"和"新药研发中心建设项目"的实施地点、项目总投资及投资结构、实施期限进行了变更,具体详见本报告"四-变更募集 资金投资项目的资金使用情况"。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况			为提高资金使用效率,合理利用闲置募集资金,公司于 2022 年 4 月 27 日召开公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募 集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下,使用最高不超过人民币 625,000,000.00 元的暂时闲置募集资金进行现金管理, 用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品(包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等), 使用期限不超过 12 个月,自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度及期限范围内,公司可以循环滚动使用。截至 2022 年 12 月 31 日,公司使用闲置募集资金购买定 期存款及结构性存款余额为人民币 520,000,000.00 元。
2022 年 4 月 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 使用人民币 充流动资金。			27 日,公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司结合 2022 年的 资金安排以及业务发展规划,在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下,为满足公司流动资金需求,提高超募资金的使用效率,同意公司 25,700,000.00 元超募资金永久补充流动资金,占超募资金总额的比例不超过 30.00%。截至 2022 年 12 月 31 日,公司累计使用人民币 77,100,000.00 元超募资金永久补
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2022 年 12 月			31 日,募集资金结余金额为人民币			571,733,726.42 元(其中包括购买定期存款及结构性存款人民币					520,000,000.00 元),主要系募投项目尚处于建设中。
募集资金其他使用情况 不适用

注: "截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露的募集资金投资计划为依据确定。

成都先导药物开发股份有限公司

关于募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2022 年 12 月 31 日止

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更前 项目名称	变更后 项目名称	变更原因	决策程序及信息披露情况说明
新分子设计、 构建与应用平 台建设项目	新分子设 计、构建与 应用平台建 设项目	2020 年公司营业收入同比下滑 7.8%。为适应市场变化,充分保障实现募投项目的效益,公司坚持以审慎态度使用募集 资金。2021 年公司营业收入同比增长 27.69%。一方面,公司聚焦提升研发能力,打造了 DEL 技术(包括 DEL 库的设计、合 成和筛选及拓展应用)、基于分子片段和三维结构信息的药物设计(FBDD/SBDD)技术、核酸新药研发平台相关技术(STO)、 靶向蛋白降解平台相关技术(TPD)四大核心技术平台;另一方面,公司已发展出更为多样的商业模式,包括小分子及核酸新 药研发相关技术合作服务、不同阶段的新药在研项目转让以及远期规划中的新药品种上市销售;同时,公司需要更大的场 地来逐步实现远期规划,原募投项目实施场地已无法满足公司远期需求。面对当下国际国内深刻变化的复杂环境和行业环 境,结合公司现阶段及未来发展需求考虑,公司必须进一步优化募投项目。综上所述,公司拟变更原募投项目"新分子设 计、构建与应用平台建设项目"和"新药研发中心建设项目"的实施地点、项目总投资及投资结构、实施期限。 新分子设计、构建与应用平台建设项目实施地点由四川省成都市双流区成都天府国际生物城(原址位于凤凰大道(凤凰 路)以北,T 线(菁园路)以南,起步区六线(惠谷路)以东区域,约 58 亩)变更为成都天府国际生物城(双流区生物城中路北侧、 凤凰路南侧、乐康路东侧、悦康路西侧,约 122 亩);由于场地面积扩大,项目相应总投资金额由人民币 49,795.51 万元增 加至人民币 61,666.28 万元,募集资金拟投入金额不变,增加部分公司以自有或自筹资金解决;同时由于上述变更原因,公 司拟延长该项目建设期限为 3 年,项目延期至 2025 年完成。	2022 年 4 月 27 日,公司召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了 《关于变更募集资金投资项目的议案》,独立董事就该事项发表了同意的 独立意见。 2022 年 4 月 27 日,公司召开第一届监事会第十四次会议审议通过了《关 于变更募集资金投资项目的议案》。 2022 年 4 月 27 日,保荐机构中金公司出具《关于成都先导药物开发股份 有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》,对公司实施本次变更募集 资金投资项目的事项无异议。 2022 年 5 月 27 日,公司召开 2021 年年度股东大会,审议通过《关于变更 募集资金投资项目的议案》。
新药研发 中心建设项目	新药研发中 心建设项目	具体变更原因同"新分子设计、构建与应用平台建设项目"变更原因中所述内容。 新药研发中心建设项目实施地点由四川省成都市双流区成都天府国际生物城(原址位于凤凰大道(凤凰路)以北,T 线(菁 园路)以南,起步区六线(惠谷路)以东区域,约 58 亩)变更为成都天府国际生物城(双流区生物城中路北侧、凤凰路南侧、乐 康路东侧、悦康路西侧,约 122 亩);由于场地面积扩大,项目相应总投资金额由人民币 16,207.36 万元增加至人民币 21,270.22 万元,募集资金拟投入金额不变,增加部分公司以自有或自筹资金解决;同时由于上述变更原因,公司拟延长该 项目建设期限为 3 年,项目延期至 2025 年完成。	2022 年 4 月 27 日,公司召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了 《关于变更募集资金投资项目的议案》,独立董事就该事项发表了同意的 独立意见。 2022 年 4 月 27 日,公司召开第一届监事会第十四次会议审议通过了《关 于变更募集资金投资项目的议案》。 2022 年 4 月 27 日,保荐机构中金公司出具《关于成都先导药物开发股份 有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》,对公司实施本次变更募集 资金投资项目的事项无异议。 2022 年 5 月 27 日,公司召开 2021 年年度股东大会,审议通过《关于变更 募集资金投资项目的议案》。

关于募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2022年12月31日止

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司及时、真实、准确、完整披露了相关信息,不存在募集资金存放、使用、管理及披露的 违规情形。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与实际使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

公司保荐机构中金公司经核查认为: 公司 2022年度募集资金的存放与使用符合《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、《上海证券交易所 科创板股票上市规则(2022年修订)》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号-一规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度, 对募集资金进行了专户存储和使用, 截至 2022年12月31日,公司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不存在违规使用 募集资金的情形。

成都先导药物开发股份有限公司董事会 2023年4月27日

0004082 证书序号: ister Ber 混 Li $\frac{m}{2}$	部门依法审批, 准予执行法册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发 凭证。	应当向财 田 涂改、 《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 政部门交回 出值、 租 $\infty$	政事 forenez Polari inany Bara 发证机关; $\frac{1}{\mu}$
men in in in in in in in die die in in in het in die s	咸 $\overline{\phantom{a}}$ 博 清洁	(普通合伙) $\frac{1}{\log N}$ 德勤华永会计师事务所(特别 上海市延安东路222号30楼 CONTROL 付建超 称: 任会计师; 首席合伙人: œ 所 易 营 44 圣 玄	M E 财会函 (2012) 40号 特殊的普通合伙企业 31000012 $\ddot{\vec{k}}$ 批准执业日期: 执业证书编号: 批准执业文号; 彩 毁 组

$\frac{1}{\sqrt{2}}$ .

德勤华永
会计师事务所有限公司北京分所 513022198107070613 BR RUBLIC ACCOUNTANTS 刘洋 1981-7-7 "母会计师你" REAL PROPERTY AND REAL PROPERTY AND REAL PROPERTY AND REAL PROPERTY AND PROPERTY AND PROPERTY AND PROPERTY AND PROPERTY AND PROPERTY AND PROPERTY AND PROPERTY AND ARR エ 作 单 位
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身份証号码
Identity card No. $\begin{tabular}{ll} \hline {\bf R} {\bf U} {\bf I} & \text{nam} \ \hline {\bf R} {\bf U} {\bf I} & \text{nam} \ \hline {\bf M} & {\bf M} \ \hline {\bf S} {\bf C} {\bf X} & {\bf H} & {\bf J} \ \hline {\bf H} & {\bf M} & {\bf K} \ \hline \end{tabular}$ $20204.75$ 年度检验登记 Annual Renewal R 本证书 $\frac{3}{2}$ This certificate is ther year after this renewa $26$ 童 证书编号:
No. of Certificate R 批准注册协会: 310000122471 北京注射会计师协会日 $\begin{tabular}{ll} \hline \hline \mathcal{R} & \text{if} & \text{if} \ \hline \text{Date of } \text{I} \text{suance} \end{tabular}$ 20064 = 3 $20 - 10$ 2007年度任职资格检查合格 $2006 - 7 - 5$ 年度检验登记 度检验 年 Annual Renewal Registration ol Ro ö 本证书经验会格、创建有效一平、
This certificate is valid for another year after 感 $\frac{1}{16}$ , 20 2015 C_P ARTISTER infte this renewal. 2014 的语格相 CPAR $\mathbb{V}$ CERTIFIED AN Tzrail 2013 enum $\overline{\cal H}$ $\gimel$ $\frac{\Box}{M}$ 2010 月 年 $\frac{D}{\hbar}$ $\delta$

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310000121739 证书编号: No. of Certificate 四川省注册会计师协会 批准注册协会: Authorized Institute of CPAs 2022 04 Я 19 Ð 发证日期: 耻 id. Date of Issuance 'm	松油书经 效一年, PRODUCTS This certificate & Sollocal Engineer car after this reserved ාර $\boxtimes$ Я /d /m lу
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA	注意事项 一、注册会计师执行业务,必要时须向委托方出
同意调出 Agree the holder to be transferred from 事务所 CPAs	示本证书。 二、本证书只限于本人使用。不得转让、涂改。 三、注册会计师停止执行法定业务时、应将本证 书徵还主管注册会计师协会。 四、本证书如遗失。应立即向主管注册会计师协会 报告, 登报声明作成后, 办理补发手续。
转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 年 月 日 $\sqrt{y}$ m 1d 同意调入 Agree the holder to be transferred to 务所 亦 CPAs 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年 月 Ð /ď 7m $\sqrt{y}$ IJ	NOTES 1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary. 2. This certificate shall be exclusively used by the holder.No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting statutory business. 4. In case of loss the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.