HitGen Inc. — Audit Report / Information 2020

May 19, 2020

成都先导药物开发股份有限公司

$\mathcal{L}$

以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票 募集资金投资项目和支付发行费用情况的报告 2019年5月12日至2020年4月30日止期间

德勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码: 200002

关于成都先导药物开发股份有限公司以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票 募集资金投资项目和支付发行费用情况的审核报告

德师报(核)字(20)第 E00327号

成都先导药物开发股份有限公司董事会:

我们审核了后附的成都先导药物开发股份有限公司(以下简称"贵公司")自 2019 年 5 月 12 日至 2020 年 4 月 30 日止期间以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通 股股票募集资金投资项目和支付发行费用情况的报告(以下简称"自筹资金预先投入募 投项目和支付发行费用报告")。

一、董事会对自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用报告的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号 -- 上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)及《上海证券交易所上市公司募集资 金管理办法》的规定编制自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用报告,并保证自 筹资金预先投入募投项目和支付发行费用报告的内容真实、准确、完整, 且不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对自筹资金预先投入募投项目和支付发行 费用报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职 业道德守则, 计划和实施审核工作以对自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用报 告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中, 我们实施了我们认为必要的审核程序, 以获取有关自筹资金预先 投入募投项目和支付发行费用报告金额和披露的证据。我们相信,我们的审核工作为 发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为, 贵公司的自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用报告已经按照中 国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》(证监会公告[2012]44号)及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 的规定编制, 在所有重大方面真实反映了贵公司自 2019年5月 12日至 2020年4月 30 日止期间以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资项目和支 付发行费用的实际支出情况。

$\overline{1}$

关于成都先导药物开发股份有限公司以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票 募集资金投资项目和支付发行费用情况的审核报告(续)

德师报(核)字(20)第 E00327号

四、本报告的使用范围

本报告仅供贵公司本次向相关监管部门报告以首次公开发行人民币普通股股票募 集资金置换预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的自筹资金时使用,不得用作 任何其他目的。

中国注册会计师: 凌滟

浮地

中国注册会计师: 欧阳千力

歐阳千万

2020年5月19日

成都先导药物开发股份有限公司(以下简称"公司")董事会根据中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定, 编制了自2019年5月12日至2020 年 4月 30日止期间以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资项目和支付 发行费用情况的报告(以下简称"自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用报告")。现将自 2019年5月12日至2020年4月30日止期间自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的情况说 明如下:

募集资金的基本情况 $\overline{\phantom{a}}$

经中国证券监督管理委员会《关于同意成都先导药物开发股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》(证监许可[2020]429 号)核准, 公司本次公开发行人民币普通股(A 股)40,680,000 股, 每股面值 1.00 元, 每股发行价格为人民币 20.52 元, 募集资金总额合计 人民币 834,753,600.00 元。本次发行的保荐机构中国国际金融股份有限公司(以下简称"中 金公司")已于2020年4月8日将公司首次公开发行人民币普通股(A股)的募集资金总额扣 除约定的承销保荐费(不含增值税)计人民币 67,781,992.32 元后, 剩余全部募集资金合计人 民币 766,971,607.68 元汇入公司在成都银行股份有限公司智谷支行以及中信银行股份有限 公司成都领事馆路支行开立的募集资金专项人民币账户,并经天健会计师事务所(特殊普通 合伙)验证并出具天健验[2020]11-8号验资报告。

公司将前述募集资金存放在以下账户中:

单位: 人民币元

序号	项目	开户行	账号	金额
	新分子设计、构建与应 用平台建设项目	成都银行股份有限公司 智谷支行	1001300000761363	497, 955, 122. 18
2	新药研发中心建设项目	中信银行股份有限公司 成都领事馆路支行	8111001012100633429	162,073,638.40
	超募资金	中信银行股份有限公司 成都领事馆路支行	8111001012700650292	106,942,847.10
合计				766,971,607.68

公司本次募集资金总额计人民币 834.753.600.00 元, 扣除已支付的承销保荐费(不含增 值税)人民币 67.781.992.32 元和其他发行费用(不含增值税)人民币 15,654,450.87 元、以及预 计将支付的其他发行费用人民币 5,305,990.65 元后, 本次发行股票实际募集资金净额为人 民币 746,011,166.16元。

募集资金专项存储制度的建立及执行情况 $\overline{\phantom{a}}$

公司制定并实施了《募集资金管理办法》。根据该项制度规定, 公司通过公开发行证 券(包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换债券、发行可分离交易的可转换公司 债券等)以及非公开发行证券向投资者募集的资金,但不包括公司实施股权激励计划募集的 资金应当存放于董事会批准设立的专项账户集中管理。

截至本报告批准报出日止, 公司会同保荐机构中金公司已分别与成都银行股份有限公 司智谷支行、中信银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》。上述协 议与上海证券交易所《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

$\equiv$ . 首次公开发行人民币普通股股票招股说明书中对募集资金投资项目的承诺情况

根据《成都先导药物开发股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》 第九节"募集资金运用与未来发展规划"中"一、募集资金运用概况"披露,公司拟首次 公开发行不低于 40,000,000 股人民币普通股(A股), 本次发行募集资金扣除发行费用后, 将 按照项目的轻重缓急投资于以下项目:

单位: 人民币万元

序号	项目名称	项目投资金额	使用募集资金金额
	新分子设计、构建与应用平台建设项目	49.795.51	49,795.51
	新药研发中心建设项目	16.207.36	16,207.36
	合计	66,002.87	66,002.87

本次募集资金到位前, 公司将根据募投项目建设实际需要以自筹资金先行投入, 待募 集资金到位后予以全部或部分置换。具体置换事宜待募集资金到账后,由公司依法另行审 议。

如果本次发行实际募集资金超过投资项目所需, 公司将根据资金状况和募集资金管理 办法,将多余部分用于与主营业务相关的补充营运资金项目,继续加大研发、生产和销售 等方面的投入。募集资金若有不足,将由公司通过银行贷款或其它方式自筹解决。

四、 以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资项目的实际支出情况

公司本次首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资项目,已经2019年5月11日 第一届董事会第二次会议审议通过。

2019年5月12日至2020年4月30日止期间,公司以自筹资金预先投入首次公开发行 人民币普通股股票募集资金投资项目的金额为人民币 22,386,047.69 元。具体项目进展和自 筹资金预先投入情况如下表:

单位: 人民币元

序号	项目名称	具体项目进展	2019年5月12日至 2020年4月30日止期间 自筹资金预先投入金额
	新分子设计、构建与应用平台建设项目	已开工建设	16,819,429.99
	新药研发中心建设项目	已开工建设	5,566,617.70
	合计	22,386,047.69

$\overline{\mathcal{A}}$

五、 使用募集资金置换预先投入自筹资金的金额

根据公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《成都先导药物开发股份有限公司关 于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》, 公司本次 以首次公开发行人民币普通股股票募集资金置换 2019年5月12日至 2020年4月30日止期 间预先投入自筹资金总额计人民币 22,386,047.69元。

公司本次以首次公开发行人民币普通股股票募集资金置换预先投入募集资金投资项目 自筹资金的情况如下表:

单位: 人民币元

序号	项目名称	2019年5月12日至 2020年4月30日止期间 自筹资金预先投入金额	募集资金置换金额
	新分子设计、构建与应用平台建设项目	16,819,429.99	16,819,429.99
2	新药研发中心建设项目	5,566,617.70	5,566,617.70
合计		22,386,047.69	22,386,047.69

六、 使用募集资金置换预先支付发行费用的金额

公司本次以首次公开发行人民币普通股股票募集资金置换 2019年5月12日至 2020年 4月 30日止期间预先支付其他发行费用(不含增值税)人民币 15,654,450.87 元, 具体情况如 下表:

单位: 人民币元

序号	项目名称	2019年5月12日至 2020年4月30日止期间 自筹资金预先支付金额	募集资金置换金额
	承销及保荐费用	800,000.00	800,000.00
$\overline{2}$	审计、验资费	3,269,481.05	3,269,481.05
3	法律服务费用	5,386,089.80	5,386,089.80
$\overline{4}$	与本次发行相关的信息披露的费用	4,905,660.38	4,905,660.38
5	发行手续费等其他费用	1,293,219.64	1,293,219.64
	合计	15,654,450.87	15,654,450.87

成都先导药物开发股份有限公司 以自筹资金预先投入首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资项目 和支付发行费用情况的报告 2019年5月12日至2020年4月30日止期间

七、 公司以首次公开发行人民币普通股股票募集资金置换预先投入募集资金投资项目和支付发 行费用的自筹资金的审批情况

公司关于使用首次公开发行人民币普通股股票募集资金置换预先投入募集资金投资项 目和支付发行费用的自筹资金的议案已于 2020年 5月 19日经公司第一届董事会第十一次 会议审议批准。

编制单位: 成都先导药物开发股份有限公司	盖章
公司法定代表人:	(签章)
主管会计工作负责人:	(签章)
会计机构负责人:	(签章

2020年5月19日

国家市场监督管理总局监制 扫描二维码登录"国
家企业信用信息公示
系统"了解更多登记、
各案、许可、监管信息。 $\Box$ 上海市黄浦区延安东路222号30楼 年05月07 不约定期限 口的 2012年10月19日至 同 $#$ 2020 2012年10月19日 机 只
行 登 主要经营场所 期 限 X. 期 $\boxed{\mathbf{H}}$ 议 七 無機 ' matsu Certi Top 审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本、出具验资报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告,基本建设年度财务决算审计,代理记账,会计咨询》,经务咨询、管理咨询、会计培训,法律、法规规定的事情业、多 方。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动】 - Account 司机 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) ď 外商投资特殊普通合伙企业 号: 00000002202005070019 国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn 付建超 一社会信用代码 9131000005587870XB 称 型 执行事务合伙人 $H$ 授 编 $\frac{1}{2}$ 照 统 米 经 竹 眉

证书序号: 0004094 A Public Accounts	$\mathbb{H}$ 说 1000	部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 《会什师事务所执业证书》是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凭证。 $\alpha'$	出 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。 转让。 出借、 租、 $\infty$	应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, $4, \,$	昆共和国财政部制 Π $\label{eq:3} \frac{\partial^2 u}{\partial t^2} \bigg _{t=0}^{\infty}$ 发证机整念 中华人 Hamvern Frage Hack Hand
		公计师事务所 执业证书	德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 称: 名	曾顺福 首席合伙人: 主任会计师:	上海市延安东路 2222 爱游游楼 二〇一二年九月十四日 财会函 (2012) 40号 特殊的普通合伙企业 31000012 场所: 组织形式: 执业证书编号: 批准执业日期: 批准执业文号: 经

$\begin{array}{l} \text{\rm s.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm s.t.} \ \text{\rm s.t.} \ \text{\rm s.t.} \ \text{\rm s.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t.} \ \text{\rm t.t$

$\frac{\beta\hbar}{\hbar\omega}$

前 $\vec{M}$

年內

$\lesssim 16$

1. In case of loss, the CPA shall report to the competent
   Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.