Hirogin Holdings, Inc. — Annual Report 2020

Jun 28, 2021

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年６月28日
【事業年度】	第１期(自　2020年10月１日　至　2021年３月31日)
【会社名】	株式会社ひろぎんホールディングス
【英訳名】	Hirogin Holdings, Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　部　谷　　俊　雄
【本店の所在の場所】	広島市中区紙屋町一丁目３番８号 （2021年４月１日付で広島市南区西蟹屋一丁目１番７号から上記住所に移転しております。）
【電話番号】	広島(082)245局5151番
【事務連絡者氏名】	経営企画部　経営企画グループ長　　横　見　　真　一
【最寄りの連絡場所】	広島市中区紙屋町一丁目３番８号 株式会社ひろぎんホールディングス
【電話番号】	広島(082)245局5151番
【事務連絡者氏名】	経営企画部　経営企画グループ長　　横　見　　真　一
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E35810 73370 株式会社ひろぎんホールディングス Hirogin Holdings, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true bnk cte 2020-04-01 2021-03-31 FY 2021-03-31 2020-03-31 1 false false false E35810-000 2021-06-28 E35810-000 2020-04-01 2021-03-31 E35810-000 2021-03-31 E35810-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35810-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp030000-asr_E35810-000:BankingReportableSegmentsMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OtherOperatingSegmentsAxisMember E35810-000 2020-04-01 2021-03-31 jpcrp_cor:CorporateSharedMember E35810-000 2021-06-28 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E35810-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E35810-000 2021-03-31 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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1)当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等

		2020年度
		(自　2020年 ４月１日 至　2021年 ３月31日)
連結経常収益	百万円	115,478
うち連結信託報酬	百万円	128
連結経常利益	百万円	31,042
親会社株主に帰属する 当期純利益	百万円	21,574
連結包括利益	百万円	43,243
連結純資産額	百万円	516,880
連結総資産額	百万円	11,009,572
１株当たり純資産額	円	1,664.01
１株当たり当期純利益	円	69.26
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	円	69.22
自己資本比率	％	4.6
連結自己資本利益率	％	4.32
連結株価収益率	倍	9.77
営業活動による キャッシュ・フロー	百万円	1,486,338
投資活動による キャッシュ・フロー	百万円	△370,404
財務活動による キャッシュ・フロー	百万円	△9,312
現金及び現金同等物の 期末残高	百万円	2,570,007
従業員数 〔外、平均臨時従業員数〕	人	3,813
〔1,376〕
信託財産額	百万円	75,259

(注) １．当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

２．当社は、2020年10月１日設立のため、2019年度以前の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

３．当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)の連結財務諸表は、単独株式移転により完全子会社となった株式会社広島銀行の連結財務諸表を引き継いで作成しております。従って当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）には、株式会社広島銀行の第２四半期連結累計期間が含まれております。

４．自己資本比率は、(期末純資産の部合計－期末新株予約権－期末非支配株主持分)を期末資産の部の合計で除して算出しております。

５．信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務に係るものを記載しております。なお、連結会社のうち、該当する信託業務を営む会社は株式会社広島銀行１社です。  #### (2)当社の当事業年度に係る主要な経営指標等

回次		第１期
決算年月		2021年３月
営業収益	百万円	10,397
経常利益	百万円	9,453
当期純利益	百万円	9,435
資本金	百万円	60,000
発行済株式総数	千株	312,370
純資産額	百万円	447,487
総資産額	百万円	448,191
１株当たり純資産額	円	1,440.89
１株当たり配当額  (内１株当たり   中間配当額)	円 （円）	12.0
(－)
１株当たり当期純利益	円	30.30
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	円	30.28
自己資本比率	％	99.8
自己資本利益率	％	2.12
株価収益率	倍	22.34
配当性向	％	39.59
従業員数 〔外、平均臨時従業員数〕	人	11
〔－〕
株主総利回り	％	106.0
(比較指標：配当込みTOPIX)	(％)	(122.7)
最高株価	円	774
最低株価	円	559

(注) １．消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

２．当社は、2020年10月１日設立のため、2020年３月期以前の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

３．自己資本比率は、(期末純資産の部合計－期末新株予約権）を期末資産の部の合計で除して算出しております。

４．当社は、2020年10月１日設立のため、株主総利回りについては、設立後の株価を基準に算出しております。

５．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。ただし、当社株式は、2020年10月１日付で東京証券取引所市場第一部に上場されており、それ以前の株価については該当事項がありません。  ### ２ 【沿革】

2020年５月	株式会社広島銀行の単独株式移転の方法による持株会社設立に向けて「株式移転計画書」を作成
2020年６月	株式会社広島銀行の定時株主総会において単独株式移転の方法により当社を設立し、持株会社体制へ移行することについて承認決議
2020年10月	株式会社広島銀行が単独株式移転により当社を設立し、同行がその完全子会社となる
	株式会社広島銀行の保有するひろぎん証券株式会社、しまなみ債権回収株式会社、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社及びひろぎんリース株式会社の全株式を同行から現物配当を受ける方法を用いて取得し、当社の直接出資会社として再編
	東京証券取引所市場第一部に上場
	「中期計画2020」を策定
2021年１月	ひろぎんITソリューションズ株式会社を子会社化
2021年３月	ひろぎんリース株式会社を子会社化
2021年４月	本社を広島市中区紙屋町へ移転
	子会社のひろぎんエリアデザイン株式会社及びひろぎんヒューマンリソース株式会社を設立

また、2020年10月１日に単独株式移転により当社の完全子会社となった株式会社広島銀行の沿革は、以下のとおりであります。

（参考：2020年９月までの株式会社広島銀行（株式移転完全子会社）の沿革）

1945年５月	広島県内に本店を有する藝備銀行、呉銀行、備南銀行、三次銀行、広島合同貯蓄銀行の５銀行が合併し、(新)株式会社藝備銀行設立(設立日５月１日、資本金3,070万円、本店広島市)
1950年８月	行名を廣島銀行と改称
1961年12月	広島証券取引所市場に上場
1970年４月	東京証券取引所市場第二部に上場
1971年２月	東京証券取引所市場第一部に上場
1978年６月	信愛保証株式会社(現 ひろぎん保証株式会社)設立
1980年10月	グリーンリース株式会社(現 ひろぎんリース株式会社）設立
1987年４月	ひろぎんダイヤモンドクレジット株式会社(現 ひろぎんカードサービス株式会社)設立
1988年７月	行名を「廣島銀行」から現在の「広島銀行」と改称
1989年８月	子会社のひろぎんモーゲージサービス株式会社(現 ひろぎんビジネスサービス株式会社)を設立
2001年６月	子会社のしまなみ債権回収株式会社を設立
2008年１月	ひろぎんウツミ屋証券株式会社(現 ひろぎん証券株式会社)の議決権の50％に相当する出資を実施
2015年１月	ひろぎん保証株式会社及びひろぎんカードサービス株式会社を子会社化
2017年６月	ひろぎん証券株式会社を子会社化
2017年８月	子会社のひろぎんリートマネジメント株式会社を設立
2018年７月	子会社２社を統合し、名称をひろぎんビジネスサービス株式会社に変更
2020年４月	子会社のひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社を設立

当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、子会社16社および関連会社1社で構成され、銀行業務を中心に金融商品取引業務、債権の管理・回収業務、リース業務、投資業務、IT関連業務、担保不動産の評価業務、クレジットカード業務、信用保証業務等を行っております。

なお、当社は有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。

当社グループの事業系統図は以下のとおりです。当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであります。「その他」の重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

〔事業系統図〕                                                                    　  2021年３月31日現在

（注）１．2021年4月1日付で、当社はひろぎんエリアデザイン株式会社（コンサルティング業務）及びひろぎんヒューマンリソース株式会社（コンサルティング業務）を設立いたしました。

２．2021年4月1日付で、ひろでん中国新聞旅行株式会社は株式会社たびまちゲート広島に社名変更いたしました。 ### ４ 【関係会社の状況】

2021年３月31日現在

名称	住所	資本金 又は出資金 (百万円)	主要な事業 の内容	議決権の 所有割合 (％)	当社との関係内容
役員 の兼 任等 (人)	資金 援助	営業上の 取引	設備の 賃貸借	業務 提携
(連結子会社)
㈱広島銀行	広島市中区	54,573	銀行業務	100.00	5 (4)	―	経営管理 預金取引	当社へ建物の一部を賃貸	―
ひろぎん証券㈱	広島市中区	5,000	金融商品取引業務	100.00	3 (3)	―	経営管理	―	―
しまなみ債権回収㈱	広島市中区	500	債権管理回収業務	100.00	2 (1)	―	経営管理	―	―
ひろぎんリース㈱	広島市中区	100	リース・オートリース業務	100.00	2 (2)	―	経営管理	―	―
ひろぎんキャピタル パートナーズ㈱	広島市南区	100	投資業務	100.00	2 (1)	―	経営管理	―	―
ひろぎん ITソリューションズ㈱	広島市西区	100	IT関連業務	80.00	3 (2)	―	経営管理	―	―
ひろぎん ビジネスサービス㈱	広島市南区	20	担保不動産の評価業務、連結決算・ 印刷・製本業務等	100.00 (100.00)	1 (1)	―	経営管理	―	―
ひろぎん リートマネジメント㈱	広島市南区	150	資産運用業務	100.00 (100.00)	―	―	経営管理	―	―
ひろぎん カードサービス㈱	広島市中区	80	クレジットカード発行業務、消費者ローン等の信用保証業務	100.00 (100.00)	1 (1)	―	経営管理	―	―
ひろぎん保証㈱	広島市中区	30	住宅ローン等の信用保証業務	100.00 (100.00)	―	―	経営管理	―	―

(注) １．上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは株式会社広島銀行であります。

２．上記関係会社のうち、有価証券報告書(又は有価証券届出書)を提出している会社はありません。

３．「議決権の所有割合」欄の（ ）内は子会社による間接所有の割合（内書き）であります。

４．「当社との関係内容」の「役員の兼任等」欄の（ ）内は、当社の役員（内書き）であります。

５．2021年４月１日付で、当社はひろぎんエリアデザイン株式会社（100％出資）（コンサルティング業務）及びひろぎんヒューマンリソース株式会社（100％出資）（コンサルティング業務）を設立いたしました。

６．上記関係会社のうち、株式会社広島銀行については、経常収益（連結会社相互間の内部経常収益を除く）の連結経常収益に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等　①経常収益　　　　　110,860百万円

②経常利益　　　　　 31,080百万円

③当期純利益　　　　 22,393百万円

④純資産額　　　　　467,420百万円

⑤総資産額　　　 10,946,017百万円　### ５ 【従業員の状況】

(1)連結会社における従業員数

			2021年３月31日現在
	銀行業	その他	合計
従業員数(人)	3,143	670	3,813
〔1,169〕	〔207〕	〔1,376〕

(注) １. 当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであります。「その他」の重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

1. 合計従業員数は、連結会社以外への出向者135人を除く就業人員であり、嘱託及び従業員換算後の臨時従業員1,342人を含んでおりません。

2. 臨時従業員数は、〔　〕内に年間の平均人員を外書きで記載しております。

(2)当社の従業員数

			2021年３月31日現在
従業員数(人)	平均年齢(歳)	平均勤続年数(年)	平均年間給与(千円)
11	46.0	23.1	10,956
〔－〕

(注) １．当社の従業員は株式会社広島銀行からの出向者であります。なお、各子会社からの兼務出向者は含んでおりません。

1. 当社の従業員は、すべて「その他」のセグメントに属しております。

2. 臨時従業員数は、〔　〕内に年間の平均人員を外書きで記載しております。

４．平均勤続年数は、出向元での勤続年数を通算しております。

1. 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

(3)労働組合の状況

当社に労働組合はありません。また、当社グループには広島銀行従業員組合（組合員数2,836人）が組織されております。労使間においては特記すべき事項はありません。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。

(1) 会社の経営の基本方針

当社は、2020年10月1日に、株式会社広島銀行の単独株式移転により設立されました。

当社グループは、経営理念及びブランドスローガンを以下のとおりとし、新たなグループ経営形態のもと、グループ一体経営及びグループ内連携を更に強化するとともに、グループ各社の特長・強みを活かすことで、グループシナジーの最大化を図り、「地域社会および地域のお客さまへの更なる貢献」と「当社グループの持続的成長および企業価値の向上」の実現を図ってまいります。

〔経営理念〕

〈経営ビジョン〉

お客さまに寄り添い、信頼される＜地域総合サービスグループ＞として、地域社会の豊かな未来の創造に貢献します

〈行動規範〉

ひろぎんホールディングスは、5つの行動規範に基づいて、地域社会と共に共通価値を創造し、持続可能な社会の実現に努めます

１．地域社会と共に歩み、その発展に積極的に貢献します

２．お客さまの視点に立って考動し、豊かな人生と事業の成長に貢献します

３．企業価値の持続的な向上に努めます

４．誰もが健康で明るく働きがいのある企業グループをつくります

５．高いレベルのコンプライアンスを実践します

〔ブランドスローガン〕

(2) 中長期的な会社の経営戦略

当社グループは、2020年10月から「中期計画2020」（2020年10月～2024年3月）をスタートさせております。「中期計画2020」では、以下の基本方針を掲げ、広島を中心とした地元4県（岡山・山口・愛媛）マーケットにおいて、地域社会・お客さまのあらゆる課題の解決に徹底的に取組み、地域の発展に積極的にコミットすることで、経営理念を実現し、グループの持続的成長を図ってまいります。

〔基本方針〕

１．地域活性化に向けた地域社会の課題解決への取組強化

２．お客さまの成長への貢献に向けたグループ各社のコア業務の深化とグループ一体となった業務領域の拡大

（新たな収益分野の確立）

３．地域社会・お客さまの持続的成長を支えるための安定した経営基盤の確立

(3) 目標とする経営指標

「中期計画2020」では、計画最終年度である2023年度において達成すべき経営目標として、次の指標を掲げております。

「中期計画2020」における2023年度目標

当社（連結）		親会社株主に帰属する当期純利益	270億円超
連結ROE	5％以上
連結自己資本比率	10％以上
	広島銀行	法人・個人のお客さまに対する コンサルティング業務に係る収益	160億円以上
広島銀行以外	グループ会社当期純利益 ※1
広島銀行以外	グループ会社連結寄与度 ※2	12％以上

（※1）広島銀行を除く連結子会社の当期純利益に出資比率を乗じた額の合計

（※2）グループ会社当期純利益（※1）を親会社株主に帰属する当期純利益で除したもの

(4) 経営環境

2020年度のわが国経済は、新型コロナウイルスの感染拡大により世界経済が減速する中、大きな影響を受けました。年前半は、輸出・生産の大幅な減少や営業自粛が影響し企業業績が大きく落ち込んだほか、雇用・所得環境や消費マインドの悪化を背景に個人消費が大きく落ち込むなど、極めて厳しい状況が続きました。年後半には、感染拡大の沈静化を受けて景気は一旦持ち直しつつありましたが、年度末にかけては感染が再拡大する中で景気の減速感が再び強まるなど、依然として先行き不透明な状況が続いています。

当地方の経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により国内外の経済活動が停滞する中、主力の自動車を中心に輸出や生産が低水準で推移し、企業業績も低調に推移しました。また、雇用・所得環境の悪化や消費者マインドの低下などから個人消費が低調に推移するなど、景気は全体として厳しい状況が続きました。

(5) 対処すべき課題

当社グループを取り巻く経営環境は、国内の人口減少・高齢化による地域経済の縮小に加え、マイナス金利政策の長期化による収益環境の悪化や異業種参入による競争の激化など、厳しい環境が継続しています。 

一方で、足元の社会環境に目を向けますと、新型コロナウイルス感染症の感染拡大を契機とした企業や人々の価値観及び生活様式の大きな変化に加え、昨年も各地で豪雨災害が発生するなど、大規模な自然災害が頻発しており、気候変動問題が顕在化しています。このことから、感染拡大への対応と並行して、気候変動問題への対処が社会における喫緊の課題となっています。これらの課題に対する取組みを通じて、デジタル化及びグリーン化の流れは、今後ますます加速していくものと思われます。 

このような状況下、当社グループでは、グループの持続的成長はもとより、地域に根差した企業グループとして、地域経済の更なる発展、成長に資するため、地域社会・お客さまの課題解決に向け、以下の取組みを進めてまいります。 

①コロナ禍を受けた地域社会・お客さまの本業支援など金融をベースとした取組みの強化

新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、当社グループの地元４県(広島・岡山・山口・愛媛)においても、活動自粛に伴う個人消費の低迷により、小売・サービス業、特に飲食・宿泊・観光業において、甚大な影響が生じています。 

当社グループは、社会機能の維持に不可欠な金融インフラとして、グループ各社の金融サービスの提供やコンサルティング機能の更なる発揮による本業支援を通じて、地域社会・お客さまを支援し、その発展に向け、社会的使命を果たしてまいります。 

②コア業務の深化と業務領域の拡大 

2020年10月の持株会社体制移行後、地域社会・お客さまの課題やニーズに対する幅広いソリューションの提供に向け、IT関連事業会社の子会社化及び非金融分野の新会社2社の設立に向けた取組みなど、グループストラクチャーの高度化を進めてまいりました。 

今後は、事業性評価や世帯の資産管理などにより把握したお客さまの課題やニーズに対し、金融ソリューションに加え、外部とのアライアンスを含めた各社の非金融ソリューションの提供を通じて、地域社会・お客さまの豊かな未来に向けて、事業や生活をトータルサポートしてまいります。 

具体的には、事業を営むお客さまに対しては、引き続き円滑な資金仲介機能を発揮するとともに、事業承継支援や人事労務及び業務効率化・生産性向上に係る課題解決支援など、将来に向けた事業展開をサポートしてまいります。また、個人のお客さまに対しては、銀証連携の一層の強化を通じた資金運用コンサルティングに加え、ライフプランのトータルサポートに向けた非金融分野における新たなサービス展開を進めてまいります。 

また、政府におけるデジタル化及びグリーン化に向けた対応が進められる中、地域においても、デジタルトランスフォーメーションや脱炭素社会の実現に向けた取組みが急務となっています。こうした状況を踏まえ、当社グループでは、地域のデジタルトランスフォーメーションやIT化支援とお取引先企業の環境配慮型経営に向けた取組支援を通じて、地域の持続的な成長に貢献してまいります。 

③経営基盤の確立 

当社グループは、金融インフラとしての機能を果たし、地域社会・お客さまの課題解決に資する積極的なリスクテイクを可能とする強固な財務基盤の構築に向け、抜本的な業務プロセスの見直しや業務のデジタル化を通じた生産性の向上を実現してまいります。加えて、グループ一体での与信管理、システムリスク管理など、内部管理態勢の高度化を図ってまいります。 

また、気候変動によって発生する自然災害が地域経済及び当社グループにとっての大きなリスクとなっていることを踏まえ、当該リスクが当社グループの事業・財務内容に与える影響を把握・分析するとともに、グループ内におけるカーボンニュートラル及びグリーン化への取組強化を進めてまいります。

こうした取組みを通じて、当社グループの持続的成長を実現するとともに、金融は勿論、非金融分野を含めたあらゆるニーズにお応えできる〈地域総合サービスグループ〉として、ステークホルダーの未来をひろげていきたいと考えております。   ### ２ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。

(当社グループのリスク管理)

以下に記載したリスクのうち、(1)信用リスク及び(2)市場リスクについては、統計的手法であるＶａＲを用いて、一定の確率（信頼区間99.9％）のもと、一定期間（例えば1年間）に被る可能性のある最大損失額（リスク量）を計測し、把握しております。

これらのリスクが顕在化した場合、当社グループの業績・業務運営に影響を及ぼす可能性があるため、各リスクカテゴリー毎にリスクリミットを設定し、その合計額が自己資本の範囲内に収まるよう管理を行っております。

また、当社グループでは、統合的リスク管理委員会において、各種のリスクシナリオが顕在化する蓋然性並びに当社グループの経営成績及び財務状況等への影響度の評価を行い、取締役会において、今後１年間で最も注意すべきリスク事象をトップリスクとして認識しております。

当該トップリスクに関しては、経営計画におけるリスクアペタイト方針やリスク管理方針等において対応方針を定め、その対応方針に基づき当社及びその子会社において各種戦略・施策を展開するとともに、「第４ 提出会社の状況　４ コーポレート・ガバナンスの状況等　(1) コーポレート・ガバナンスの概要」に記載のリスク管理体制に基づき、リスク管理及び危機対応の体制を整備しております。

(特に重要なリスク)

(1)新型コロナウイルス感染症に関するリスク

新型コロナウイルス感染症は、各国政府による感染予防対策にも拘らず、世界的に感染拡大が継続しており、経済活動においても悪影響が生じております。また、今後の流行動向の先行きも不透明な中、更なる景気の悪化およびその長期化が懸念されており、以下のリスクが顕在化する可能性があります。

・貸出先、特に感染症防止を目的とした外出制限や自粛要請等により影響を受ける業種における経営状況の悪化等に伴う信用リスク

・金利・株価等の市場環境の悪化、混乱に伴う市場リスクおよび流動性リスク

・当社グループ役職員の感染や感染拡大の長期化に伴う営業活動の自粛等に加え、面談を中心とした営業活動に対する顧客の価値観の変化等を受けた当社グループの営業活動の停滞等、営業戦略が奏功しないリスク

・当社グループの感染防止措置が不十分かつ当社グループにおいて集団感染等が発生した場合における、業務継続に必要な人材が確保できない人的リスクや当社グループに係る悪質な報道等がなされる風評リスク

・上記リスクの顕在化に起因する自己資本比率低下のリスク

当社グループでは、こうした感染症拡大を受け、地域総合サービスグループとして、取引先に対し円滑な資金供給等の資金繰り支援に加え、事業計画の策定・実行支援や本業支援を含む総合的な伴走型支援の実施、モニタリング強化等を図り、取引先の経営状況の把握・管理を徹底しております。

また、取引先におけるウィズコロナ・ポストコロナにおける在宅勤務をはじめとした新たな働き方への対応や生産性の向上に向け、当社子会社であるひろぎんITソリューションズ株式会社を中心にこれまでの金融に留まらないITソリューション等を提供しております。

加えて、役職員の安全確保および感染防止の観点から、消毒・マスク着用の徹底に加え、時差出勤の励行や在宅勤務を推奨しております。

(2)気候変動リスク

近年、日本を含む世界各国政府が「脱炭素化社会への移行」に向けた取組みを加速させるなど、気候変動リスクへの対応は重要な課題となりつつあります。

気候変動の影響による台風・豪雨等の自然災害は、その頻度および損害が急速に増大しており、こうした「物理的リスク」が地域社会・経済にとって大きな脅威となっております。また、政府が地球温暖化対策として環境規制を導入する等、法務・税務面での規制強化に加え、当社グループが環境配意を怠ることでステークホルダーから見放されるといった「移行リスク」への対応が必要となっております。

こうした社会情勢の変化を受け、以下のリスクが顕在化する可能性があります。

・貸出先における本社・工場等の被災や、低炭素社会への移行の対応の遅れ等による競争力の低下等に起因する経営状況の悪化等に伴う信用リスク

・各ステークホルダーが当社に期待する環境問題への取組みに係る基準を下回った場合等における、当社の資本・資金調達等ができなくなる、不利な条件での取引を余儀なくされる又は一定の取引を行うことができなくなる流動性リスクおよび当社グループに対するネガティブな報道に起因する当社株価に悪影響を及ぼす風評リスク

・大規模な自然災害が発生し、当社グループの役職員や店舗等が被災した場合における、営業活動の停滞等による営業戦略が奏功しないリスク、業務継続に必要な人材が確保できない人的リスクおよび有形資産リスク

・上記リスクの顕在化に起因する自己資本比率低下のリスク

当社グループでは、こうした気候変動リスクが経営に与える定量的な影響を把握するための取組みを進めております。今後、当該影響について、「気候関連財務情報開示タスクフォース（TCFD）」の提言を踏まえた情報開示を進めてまいります。

また、当社グループの取引先においても、気候変動リスクへの対応は喫緊の課題となっております。そこで、当社子会社である株式会社広島銀行およびひろぎんリース株式会社を中心に、カーボンニュートラルに向けたグリーン化設備の導入など、お客さまの多様な設備ニーズに対するグループソリューション提供強化を図ってまいります。

加えて、脱炭素社会の実現に向け、自動車製造業や造船業をはじめとした地元の主要産業の産業構造が大きく転換する可能性があり、そうした社会構造の変革を踏まえた取引先企業への各種コンサルティングを展開してまいります。

(その他重要なリスク)

(1) 信用リスク

当社グループの不良債権は世界経済の変動、国内景気の動向、業種の盛衰、不動産価格並びに株価・為替の変動及び貸出先の経営状況等によって増加する可能性があります。

当社グループでは不良債権に対し、貸出先の状況、差入れられた担保の価値及び経済全体に関する前提及び見積りに基づいて貸倒引当金を計上しております。また、大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、キャッシュ・フロー見積法により貸倒引当金を計上しております。

しかし、貸出先の経営状況の悪化、担保価値の下落等が貸倒引当金計上時の前提と大きく乖離する場合、貸倒引当金が不十分となり貸倒引当金の積み増しをせざるを得なくなる可能性があります。

また、経営状況が悪化した先に対し、債権放棄又は追加貸出等を行って支援をすることもありえます。さらに、担保権を設定した不動産又は有価証券等に対し、流動性の欠如や価格の著しい下落等を要因として担保権の執行が事実上できない可能性があります。

このような事態が生じた場合には当社グループの与信費用が増加し、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループにおいては、こうしたリスクに対し、厳正な審査を実施するとともに、経営改善が必要となった取引先に対して、事業計画の策定・実行支援や本業支援を含む総合的な伴走型支援を行っております。また、子会社である株式会社広島銀行においては、貸出金ポートフォリオに占める割合を勘案する中、一定の業種に係るモニタリングを強化しております。

(2) 市場リスク

当社グループでは市場取引関連業務において、有価証券投資をはじめ様々な金融商品での運用を行っています。こうした活動には金利、為替レート、株価及び債券価格の変動等のリスクがあり、例えば以下のようなリスクが顕在化した場合には当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、流動性が高く安全性の高い資産への分散投資を基本とした適切な有価証券ポートフォリオ管理を徹底するほか、各種保有限度額や評価損益に対する損失管理ポイントの設定等による管理を徹底しております。

①金利変動のリスク

当社グループは国債等市場性のある債券を保有しています。今後金利が上昇した場合、当社グループが保有する国債をはじめとする債券のポートフォリオの価値が低下し、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。加えて、金利が著しく低下した場合、適切な利回りが確保できない可能性があります。

②為替変動のリスク

当社グループの業務は為替レート変動の影響を受けます。円高が進行した場合には外貨建て取引の円換算額が目減りすることになります。さらに、資産及び負債の一部は外貨建てで表示されており、外貨建ての資産と負債の額が各通貨毎に同額で相殺されない場合又は適切にヘッジされていない場合には、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

③株価下落のリスク

当社グループは市場性のある株式を保有しています。株価が大幅に下落する場合には保有株式に減損または評価損が発生し、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

(3) 流動性リスク

格付機関により当社および子会社である株式会社広島銀行の格付けが引き下げられた場合、当社グループを含む日本の銀行及びその他の金融機関の財政状態が悪化した場合又は市場環境が悪化した場合、予期せぬ資金の流出等により、当社グループの資本・資金調達等ができなくなる、不利な条件での取引を余儀なくされる又は一定の取引を行うことができなくなる可能性があります。

このような事態が生じた場合には当社グループは資金調達費用の増加等により、市場取引関連業務及び他の業務の収益性が低下し、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、一定の資金流出を前提とした運用・調達コントロールの実施や、市場性資金の調達状況および市場からの評価等のモニタリングによる管理を徹底しております。

(4) オペレーショナルリスク

①事務リスク

当社グループにおいて、大きな賠償に繋がるような事務事故が発生した場合、当社グループの評価に重大な影響を及ぼすとともに、当社グループの業績及び株価に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループは、こうしたリスクに対し、事務規定に基づき厳正な事務処理を徹底し、事務事故の未然防止に努めております。

②システムリスク

当社グループはコンピュータシステムの停止・誤作動又は外部からのサイバー攻撃、その他の不正アクセス、コンピューターウイルス感染が発生する等、重大なシステム障害が発生した場合、業務の停止や情報流出、それに伴う損害賠償の負担等が発生する可能性があります。その結果、当社グループの業績及び株価に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、システムリスク管理規程に基づき、システムの安定稼働やセキュリティ対策に万全を期すほか、厳格な情報管理を行うなど運用面での対策を実施しております。

③人的リスク

当社グループは多数の従業員を雇用しておりますが、人財の確保や育成が不十分である場合、当社グループの競争力や効率性が低下する可能性が、当社グループの業績及び株価に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、グループ一体となった採用活動および研修体系の構築を行うとともに、グループ内の人財交流やシニア人財の活用やダイバーシティの推進、他業態等からの専門性の高いキャリア人財の採用等、人財の戦略的配置を実施しております。

④コンプライアンスリスク

当社グループはコンプライアンスを経営の最重要課題の一つとして位置付け、態勢強化に努めておりますが、法令等遵守および社会的規範の遵守が十分でなかった場合や、それに起因する訴訟等が提起された場合、当社グループの評価に重大な影響を及ぼすとともに当社グループの業績及び株価に悪影響を及ぼす可能性があります。また、マネー・ローンダリング及びテロ資金供与等の金融犯罪防止に係る態勢強化に努めておりますが、想定の範囲を超える大規模な金融犯罪等に利用された場合、業務の停止及び不測の損失等が発生するとともに、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、各種研修をはじめとした社内啓蒙を実施すること等により、法令及び社会的規範ならびに各種ルール等遵守の徹底を図っております。

⑤有形資産リスク

当社グループは、店舗等の有形資産を保有及び賃借しておりますが、自然災害や不法行為、不適切な資産管理等により、毀損、焼失又は劣化した場合、当社グループの業務遂行に支障をきたす可能性があります。また、保有する固定資産の使用目的の変更、収益性の低下及び価額の下落等が発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、台風・水災や大地震・津波等を想定した対策の実施に加え、老朽化店舗や設備等への計画的な対応を行っております。

⑥風評リスク

銀行業界及び当社グループに対するネガティブな報道、悪質な風説が流布された場合、それが正確かどうかにかかわらず又は当社グループに該当するか否かにかかわらず、当社の株価に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは、こうしたリスクに対し、透明性の高いディスクロージャーの実施に加え、風評リスクに関する情報の管理徹底を行っております。

(5) その他当社グループの業績等に影響しうる他のリスク

①自己資本比率低下のリスク

当社グループは海外営業拠点を有しておりませんので、当社の連結自己資本比率並びに子会社である株式会社広島銀行の連結自己資本比率及び単体自己資本比率について、国内基準（4%）の維持が必要となります。

当社グループの自己資本比率が要求される水準を下回った場合には、金融庁長官から業務の全部又は一部の停止等を含む様々な命令を受けることとなります。

当社グループの自己資本比率は以下のような要因により影響を受ける可能性があります。

・株式を含む有価証券ポートフォリオ価値の下落

・不良債権増加に伴う与信費用の増加

・自己資本比率の基準及び算定方法の変更

・本項記載のその他の不利益な展開

②退職給付債務等に関するリスク

当社グループの年金資産の時価が下落した場合、当社グループの年金資産の運用利回りが低下した場合又は予定給付債務を計算する前提となる保険数理上の前提・仮定に変更があった場合には損失が発生する可能性があります。また、年金制度の変更により過去勤務費用が発生する可能性があります。金利環境の変動その他の要因も年金の未積立債務及び年間積立額にマイナスの影響を及ぼす可能性があります。

③規制変動リスク

当社グループは現時点の規制（法律、規則、政策、実務慣行、解釈等を含む）に従って業務を遂行しております。将来これらの規制の変更並びにそれらによって発生する事態が当社グループの業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、どのような影響が発生しうるかについて、その種類・内容・程度等を予測することは困難であります。

④競争に関するリスク

近年金融機関の業務における大幅な規制緩和により業態を超えた競争が激化してきております。また、当社グループの営業基盤である広島県ではメガバンク・近隣他行等の営業攻勢から競争が激化しております。

当社グループがこうした事業環境において競争優位を得られない場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑤当社グループの営業戦略が奏功しないリスク

当社グループは収益基盤の強化のために様々な営業戦略を実施していますが、以下に述べるものをはじめとする様々な要因が生じた場合にはこれら戦略が功を奏しないか、当初想定していた結果をもたらさない可能性があります。

・優良な貸出金の量の増大が進まないこと

・貸出金について適切な利回りが確保できないこと

・手数料収入の増加が期待通りの結果とならないこと

・経費削減等の効率化を図る戦略が期待通りに進まないこと

・取引先への経営改善支援が期待通りに進まないこと

⑥地域の経済動向に影響を受けるリスク

当社グループは広島県及び近隣3県（岡山県、山口県、愛媛県）を地元と位置付け、主要な営業基盤としていることから、これら地域経済の動向が当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑦自然災害・感染症の発生によるリスク

当社グループは国内に営業拠点を有しており、各拠点において、豪雨災害をはじめとした自然災害や感染症等に係る想定をはるかに超える状況が発生し、当社グループの役職員、店舗等の設備及び取引先が被害を受けた場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑧持株会社のリスク

当社は銀行持株会社であるため、その収入の大部分を傘下の銀行子会社から受領する配当金等に依存しております。一定の状況下で、様々な規制上又は契約上の制限により、その金額が制限される場合があります。また、銀行子会社が十分な利益を計上することができず、当社に対して配当等を支払えない状況が生じた場合には、当社株主に対する配当の支払いが不可能となる可能性があります。  ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

・経営成績等の状況の概要

当社は、2020年10月1日に、株式会社広島銀行の単独株式移転により設立されました。新たなグループ経営形態のもと、グループ一体経営及びグループ内連携を更に強化するとともに、グループ各社の特長・強みを活かすことで、グループシナジーの最大化を図り、「地域社会及び地域のお客さまへの更なる貢献」と「当社グループの持続的成長及び企業価値の向上」の実現を図ってまいります。

当社グループの連結経営成績等につきましては、単独株式移転により完全子会社となった株式会社広島銀行の連結経営成績等を引き継いで作成しております。

なお、当社は2020年10月１日に設立されましたので、前連結会計年度との対比については記載しておりません。

(経営成績)

連結経常収益は1,154億78百万円、連結経常費用は844億35百万円となりました。その結果、連結経常利益は310億42百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は215億74百万円となりました。

(財政状態)

総資産は11兆95億円となり、負債は10兆4,926億円となりました。また、純資産は5,168億円となりました。

主要勘定の期末残高は、貸出金が６兆4,808億円、預金等（譲渡性預金を含む）が８兆6,700億円となりました。

(キャッシュ・フロー)

営業活動によるキャッシュ・フローは預金の増加などから、１兆4,863億円の収入超過となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得が売却・償還を上回ったことなどから、3,704億円の支出超過となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払などから、93億円の支出超過となりました。

「事業の状況」に記載の課税取引については、消費税及び地方消費税を含んでおりません。

(1) 国内・海外別収支

資金運用収支は、66,805百万円となりました。

役務取引等収支は、19,396百万円となりました。

種類	期別	国内	海外	相殺消去額(△)	合計
金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
資金運用収支	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	79,844	－	13,038	66,805
うち資金運用収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	84,443	－	13,053	71,390
うち資金調達費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	4,599	－	14	4,585
信託報酬	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	128	－	－	128
役務取引等収支	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	21,064	－	1,668	19,396
うち役務取引等収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	33,651	－	4,798	28,852
うち役務取引等費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	12,586	－	3,130	9,456
特定取引収支	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	4,134	－	－	4,134
うち特定取引収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	4,134	－	－	4,134
うち特定取引費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
その他業務収支	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	4,755	－	－	4,755
うちその他業務収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	5,552	－	－	5,552
うちその他業務費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	797	－	－	797

(注) １. 「国内」とは、当社及び国内に本店を有する(連結)子会社(以下、「国内(連結)子会社」という。)であります。

1. 「海外」とは、海外に本店を有する(連結)子会社(以下、「海外(連結)子会社」という。)であります。

2. 「相殺消去額」とは、連結会社間に係る相殺消去額であります。

(2) 国内・海外別資金運用／調達の状況

資金運用勘定は、平均残高が8,038,016百万円、利息が71,390百万円、利回りが0.88％となりました。

資金調達勘定は、平均残高が9,609,036百万円、利息が4,585百万円、利回りが0.04％となりました。

①　国内

種類	期別	平均残高	利息	利回り
金額(百万円)	金額(百万円)	(％)
資金運用勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	8,200,571	84,443	1.02
うち貸出金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	6,607,114	58,845	0.89
うち有価証券	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	1,372,697	23,171	1.68
うちコールローン 及び買入手形	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	118,133	7	0.00
うち買現先勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち債券貸借取引 支払保証金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち預け金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	32,870	486	1.48
資金調達勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	9,651,266	4,599	0.04
うち預金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	7,920,604	1,249	0.01
うち譲渡性預金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	373,852	42	0.01
うちコールマネー 及び売渡手形	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	29,578	△10	△0.03
うち売現先勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	173,712	420	0.24
うち債券貸借取引 受入担保金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	360,169	81	0.02
うちコマーシャル・ ペーパー	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち借用金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	787,028	643	0.08

(注) １. 平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、株式会社広島銀行以外の国内(連結)子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。

1. 「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

②　海外

種類	期別	平均残高	利息	利回り
金額(百万円)	金額(百万円)	(％)
資金運用勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち貸出金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち有価証券	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うちコールローン 及び買入手形	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち買現先勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち債券貸借取引 支払保証金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち預け金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
資金調達勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち預金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち譲渡性預金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うちコールマネー 及び売渡手形	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち売現先勘定	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち債券貸借取引 受入担保金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うちコマーシャル・ ペーパー	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－
うち借用金	前連結会計年度	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－

(注) １. 海外(連結)子会社の平均残高は、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。

２. 「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

③　合計

種類	期別	平均残高(百万円)			利息(百万円)			利回り (％)
小計	相殺消去額(△)	合計	小計	相殺消去額(△)	合計
資金運用勘定	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	8,200,571	162,555	8,038,016	84,443	13,053	71,390	0.88
うち貸出金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	6,607,114	19,231	6,587,883	58,845	13	58,832	0.89
うち有価証券	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	1,372,697	122,046	1,250,650	23,171	13,038	10,132	0.81
うちコールローン 及び買入手形	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	118,133	－	118,133	7	－	7	0.00
うち買現先勘定	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
うち債券貸借取引 支払保証金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
うち預け金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	32,870	21,276	11,594	486	0	486	4.19
資金調達勘定	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	9,651,266	42,230	9,609,036	4,599	14	4,585	0.04
うち預金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	7,920,604	15,485	7,905,118	1,249	0	1,249	0.01
うち譲渡性預金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	373,852	5,790	368,061	42	0	41	0.01
うちコールマネー 及び売渡手形	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	29,578	－	29,578	△10	－	△10	△0.03
うち売現先勘定	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	173,712	－	173,712	420	－	420	0.24
うち債券貸借取引 受入担保金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	360,169	－	360,169	81	－	81	0.02
うちコマーシャル・ ペーパー	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
うち借用金	前連結会計年度	－	－	－	－	－	－	－
当連結会計年度	787,028	19,208	767,819	643	13	630	0.08

(注)　「相殺消去額」とは、連結会社間に係る相殺消去額であります。

(3) 国内・海外別役務取引の状況

役務取引等収益は、28,852百万円となりました。

役務取引等費用は、9,456百万円となりました。

種類	期別	国内	海外	相殺消去額(△)	合計
金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
役務取引等収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	33,651	－	4,798	28,852
うち預金・貸出業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	5,000	－	－	5,000
うち為替業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	7,477	－	3	7,474
うち信託関連業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	37	－	－	37
うち証券関連業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	3,493	－	－	3,493
うち代理業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	498	－	－	498
うち保護預り ・貸金庫業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	178	－	－	178
うち保証業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	2,560	－	1,481	1,079
役務取引等費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	12,586	－	3,130	9,456
うち為替業務	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	2,461	－	－	2,461

(注) １．「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

２．「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

３．「相殺消去額」とは、連結会社間に係る相殺消去額であります。

(4) 国内・海外別特定取引の状況

①　特定取引収益・費用の内訳

特定取引収益は、4,134百万円となりました。

種類	期別	国内	海外	相殺消去額(△)	合計
金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
特定取引収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	4,134	－	－	4,134
うち商品 有価証券収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	3,396	－	－	3,396
うち特定取引 有価証券収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定金融 派生商品収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	738	－	－	738
うちその他の 特定取引収益	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
特定取引費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち商品有価 証券費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定取引 有価証券費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定金融 派生商品費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うちその他の 特定取引費用	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－

(注) １．「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

２．「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

３．「相殺消去額」とは、連結会社間に係る相殺消去額であります。

②　特定取引資産・負債の内訳(末残)

特定取引資産は、6,501百万円となりました。

特定取引負債は、3,607百万円となりました。

種類	期別	国内	海外	相殺消去額(△)	合計
金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
特定取引資産	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	6,501	－	－	6,501
うち商品有価証券	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	1,305	－	－	1,305
うち商品有価証券 派生商品	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定取引 有価証券	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定取引 有価証券派生商品	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定金融派生 商品	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	5,195	－	－	5,195
うちその他の 特定取引資産	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
特定取引負債	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	3,607	－	－	3,607
うち売付商品債券	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち商品有価証券 派生商品	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定取引 売付債券	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定取引 有価証券派生商品	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
うち特定金融派生 商品	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	3,607	－	－	3,607
うちその他の 特定取引負債	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－

(注) １．「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

２．「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

３．「相殺消去額」とは、連結会社間に係る相殺消去額であります。

(5) 国内・海外別預金残高の状況

○　預金の種類別残高(末残)

種類	期別	国内	海外	相殺消去額(△)	合計
金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
預金合計	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	8,368,396	－	23,798	8,344,597
うち流動性預金	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	5,724,061	－	19,913	5,704,147
うち定期性預金	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	2,215,733	－	150	2,215,583
うちその他	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	428,601	－	3,735	424,866
譲渡性預金	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	331,271	－	5,793	325,478
総合計	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	8,699,667	－	29,591	8,670,076

(注) １．「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

２．「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

３．「相殺消去額」とは、連結会社間に係る相殺消去額であります。

４．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金

５．定期性預金＝定期預金＋定期積金

(6) 国内・海外別貸出金残高の状況

①　業種別貸出状況(末残・構成比)

業種別	前連結会計年度		当連結会計年度
金額(百万円)	構成比(％)	金額(百万円)	構成比(％)
国内(除く特別国際金融取引勘定分)	－	－	6,480,841	100.00
製造業	－	－	740,742	11.43
農業，林業	－	－	6,459	0.10
漁業	－	－	1,221	0.02
鉱業,採石業,砂利採取業	－	－	3,790	0.06
建設業	－	－	174,929	2.70
電気・ガス・熱供給・水道業	－	－	222,879	3.44
情報通信業	－	－	21,780	0.34
運輸業,郵便業	－	－	348,035	5.37
卸売業,小売業	－	－	549,718	8.48
金融業,保険業	－	－	231,792	3.58
不動産業,物品賃貸業	－	－	1,076,956	16.62
各種サービス業	－	－	443,357	6.84
地方公共団体	－	－	1,004,998	15.51
その他	－	－	1,654,171	25.51
海外及び特別国際金融取引勘定分	－	－	－	－
政府等	－	－	－	－
金融機関	－	－	－	－
その他	－	－	－	－
合計	－	－	6,480,841	－

(注) １．「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

２．「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

②　外国政府等向け債権残高(国別)

「外国政府等」とは、外国政府、中央銀行、政府関係機関又は国営企業及びこれらの所在する国の民間企業等であり、日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号に規定する特定海外債権引当勘定を計上している国の外国政府等の債権残高を掲げることとしておりますが、2021年３月31日現在の外国政府等向け債権残高は該当ありません。

(7) 国内・海外別有価証券の状況

○　有価証券残高(末残)

種類	期別	国内	海外	相殺消去額(△)	合計
金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
国債	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	429,383	－	－	429,383
地方債	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	173,332	－	－	173,332
短期社債	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	－	－	－	－
社債	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	274,936	－	6,993	267,942
株式	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	540,484	－	440,522	99,962
その他の証券	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	509,210	－	－	509,210
合計	前連結会計年度	－	－	－	－
当連結会計年度	1,927,345	－	447,516	1,479,829

(注) １．「国内」とは、当社及び国内(連結)子会社であります。

２．「海外」とは、海外(連結)子会社であります。

３．「相殺消去額」とは、連結会社間の資本連結に伴い相殺消去した金額を記載しております。

４．「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

(8) 「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況

連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は株式会社広島銀行１社です。

①信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表/連結)

資産
科目	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
金額(百万円)	構成比(％)	金額(百万円)	構成比(％)
信託受益権	－	－	34,356	45.65
有形固定資産	－	－	629	0.84
銀行勘定貸	－	－	47	0.06
現金預け金	－	－	40,226	53.45
合計	－	－	75,259	100.00

負債
科目	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
金額(百万円)	構成比(％)	金額(百万円)	構成比(％)
金銭信託	－	－	74,528	99.03
包括信託	－	－	731	0.97
合計	－	－	75,259	100.00

(注) 共同信託他社管理財産については、当連結会計年度の取扱残高はありません。

②元本補填契約のある信託の運用／受入状況(末残)

科目	前連結会計年度 (2020年３月31日)			当連結会計年度 (2021年３月31日)
金銭信託 （百万円）	貸付信託 （百万円）	合計 （百万円）	金銭信託 （百万円）	貸付信託 （百万円）	合計 （百万円）
現金預け金	－	－	－	20,891	－	20,891
資産計	－	－	－	20,891	－	20,891
元本	－	－	－	20,891	－	20,891
負債計	－	－	－	20,891	－	20,891

(自己資本比率の状況)

(参考)

自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第20号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。

なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法を採用しております。また、オペレーショナル・リスク相当額の算出においては粗利益配分手法を採用しております。

連結自己資本比率(国内基準)

	（単位：億円、％）
	2021年３月31日
１．連結自己資本比率　（２/３）	10.60
２．連結における自己資本の額	4,082
３．リスク・アセットの額	38,504
４．連結総所要自己資本額	1,540

(資産の査定)

(参考)

資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（1998年法律第132号）第６条に基づき、株式会社広島銀行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（1948年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。

１. 破産更生債権及びこれらに準ずる債権

破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

２. 危険債権

危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

３. 要管理債権

要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

４. 正常債権

正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。

株式会社広島銀行（単体）の資産の査定の額

債権の区分	2020年３月31日	2021年３月31日
金額(億円)	金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権	61	59
危険債権	461	553
要管理債権	176	287
正常債権	64,894	65,335

（注）「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」に基づき、単位未満を四捨五入しております。

・経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当連結会計年度における当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。

(1) 当連結会計年度の経営成績

当社は、2020年10月1日設立のため、2019年度の連結計数はありませんが、株式会社広島銀行（以下、「広島銀行」という。）を親会社とする旧組織の2019年度の連結計数と比較しております。

①連結粗利益

資金利益は、マイナス金利政策の長期化と海外金利の低下影響により、貸出金利息と有価証券利息配当金が減少し、前年比6億円減少の668億円となりました。

役務取引等利益は、法人ソリューション関連収益（シンジケートローン、事業承継支援・M&A等）及びひろぎん証券株式会社の純営業収益（株式委託、投信募集）の増加を主因として、前年比12億円増加の195億円となりました。

これらにより、連結粗利益は、前年比9億円増加の952億円となりました。

②営業経費

新本社ビルにかかる消費税の増加を主因として、前年比5億円増加の578億円となりました。

経費率は、連結粗利益の増加により、前年比0.1ポイント改善し60.7％となりました。

③与信費用

新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響による増加に加え、一部のお取引先について予防的に引当を積み増したことから、前年比68億円増加の112億円となりました。

④特別損益

前年度計上した処分予定の有形固定資産にかかる減損損失等の消失を主因として、前年比34億円増加の△１億円となりました。

⑤親会社株主に帰属する当期純利益

前年比27億円の減益ながら、計画(業績予想)どおりの215億円を計上いたしました。

（億円）

		2020年度
前年比	(増減率)	公表比
連結粗利益 ①		952	9	(0.9％)
	資金利益	668	△6
役務取引等利益	195	12
特定取引・その他業務利益	88	3
営業経費 ②　　　　　　　　　　(△)		578	5
与信費用 ③　　　　　　　　　　(△)		112	68
株式等関係損益		45	△11
持分法による投資損益		1	0
その他		1	△5
経常利益		310	△79	(△20.4％)
特別損益 ④		△1	34
法人税等合計　　　　　　　　 　(△)		93	△18
親会社株主に帰属する当期純利益 ⑤		215	△27	(△11.1％)

なお、当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであり、「その他」の重要性が乏しいことからセグメント別の情報を記載しておりません。

(2) 経営目標の達成状況

「中期計画2020」では、計画最終年度である2023年度において達成すべき経営目標として、以下の指標を掲げており、概ね計画通り順調に推移しております。

①親会社株主に帰属する当期純利益　　　　　　　  　  ②連結ROE

④法人・個人のお客さまに対するコンサルティング

③連結自己資本比率　　　　　　　　　　　　　　　　　 　業務に係る収益（※１）およびグループ会社当期純

利益（※２）の合計

⑤グループ会社連結寄与度（※３）

（※１）法人・個人のお客さまに対するコンサルティング業務に係る収益＝広島銀行の法人ソリューション、アセットマネジメントおよびエクイティビジネスに係る収益の合計

（※２）グループ会社当期純利益＝広島銀行を除く連結子会社の当期純利益に出資比率を乗じた額の合計

（※３）グループ会社連結寄与度＝グループ会社当期純利益÷親会社株主に帰属する当期純利益

(3) 経営成績に重要な影響を与える要因についての分析

当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因については、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を含め、「２．事業等のリスク」に記載のとおりであります。

(4) 資本の財源及び資金の流動性についての情報

(キャッシュ・フローの状況)

当連結会計年度のキャッシュ・フローの概要については、「・経営成績等の状況の概要」に記載のとおりであります。

(設備投資)

当連結会計年度における主なものは本社ビル建替や既存店舗の改修・設備更新等であり、全て自己資金でまかなっております。翌連結会計年度以降の見通しについては、引き続き店舗設備の更新やシステム投資等を行っていき、これらに必要な資金は自己資金でまかなう予定であります。

(株主還元)

当社は、株主還元の充実および内部留保の充実による自己資本の維持・向上を経営における重要課題として捉え、これらの両立を意識した経営を進めております。

当社では、親会社株主に帰属する当期純利益に応じた「業績連動型の配当金」（配当目安テーブル）を採用し、安定的・継続的な株主還元に努めております。引き続き、地域における積極的な信用リスクテイクを可能とする強固な財務基盤の構築および外部格付の維持・向上に資する内部留保の充実を勘案する中、株主還元の強化を検討してまいります。

(5) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下の通りであります。

(貸倒引当金の計上)

銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。

現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認められる額を計上しております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額のうち無担保与信額が一定額以上の債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを当初の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。

上記以外の債権については、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。

すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証等による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しております。

その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

しかし、貸出先等の経営状況の悪化、経営改善計画等の履行状況、担保価値の下落等が貸倒引当金計上時の前提と大きく乖離する場合や、新型コロナウイルス感染症の感染拡大が長期化し、その経済への影響が変化した場合には、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

なお、会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。

・生産、受注及び販売の状況

「生産、受注及び販売の状況」は、銀行持株会社における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。  ### ４ 【経営上の重要な契約等】

当社は、当社の連結子会社である株式会社広島銀行、ひろぎん証券株式会社、しまなみ債権回収株式会社、ひろぎんリース株式会社、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社、ひろぎんビジネスサービス株式会社、ひろぎんリートマネジメント株式会社、ひろぎんカードサービス株式会社及びひろぎん保証株式会社との間で当社が各社に対して行う経営管理について、2020年10月1日付で「グループ会社経営管理契約書」を締結しております。

また、当社は、当社の連結子会社であるひろぎんITソリューションズ株式会社との間で当社が同社に対して行う経営管理について、2021年１月４日付で「グループ会社経営管理契約書」を締結しております。

さらに、当社は、当社の連結子会社であるひろぎんエリアデザイン株式会社及びひろぎんヒューマンリソース株式会社との間で当社が各社に対して行う経営管理について、2021年４月１日付で「グループ会社経営管理契約書」を締結しております。 ### ５ 【研究開発活動】

該当ありません。　

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第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当社グループの銀行業における設備投資につきましては、新本社ビル建設、お取引先の高度化・多様化するニーズへの対応強化を図った結果、設備投資額は23,265百万円となりました。

２ 【主要な設備の状況】

当連結会計年度末における主要な設備の状況は次のとおりであります。

								2021年３月31日現在
	会社名	店舗名 その他	所在地	設備 の内容	土地		建物	動産	リース 資産	合計	従業 員数 (人)
面積 (㎡)	帳簿価額(百万円)
連結子会社	株式会社広島銀行	本店	広島市中区	本店	4,452	19,059	20,440	0	―	39,501	1,110
本店仮店舗	広島市南区	本店	9,522	3,639	0	597	13	4,250
八丁堀支店 ほか128店	広島県	店舗	79,196 (12,970)	18,417	5,200	2,130	504	26,254	1,624
松江支店	島根県	店舗	495	339	38	9	―	388	8
岡山支店 ほか９店	岡山県	店舗	9,422 (3,591)	3,494	491	128	3	4,118	135
岩国支店 ほか６店	山口県	店舗	4,132	2,107	355	77	3	2,543	86
松山支店 ほか５店	愛媛県	店舗	5,446	1,848	200	43	―	2,093	92
福岡支店 ほか１店	福岡県	店舗	621	972	43	13	3	1,033	25
神戸支店 ほか１店	兵庫県	店舗	1,211	1,389	71	11	2	1,475	24
大阪支店	大阪府	店舗	563	498	38	13	―	549	13
名古屋支店	愛知県	店舗	933	646	41	11	―	700	9
東京支店	東京都	店舗	―	―	114	14	―	128	17
社宅・寮	広島市中区 ほか36ヵ所	社宅・寮	18,861	2,461	590	0	―	3,052	―
ゲネシス	広島市西区	事務 センター	8,300 (3,727)	1,624	2,714	541	―	4,880	―
ひろぎん中央 ビルディング	広島市中区	事務 センター	1,082	528	1,475	117	―	2,121	―
その他の施設	広島市中区 ほか	その他	31,046	3,943	769	10,432	―	15,146	―

(注) １. 当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであります。「その他」の重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

1. 土地の面積欄の( )内は、借地の面積(内書き)であり、その年間賃借料は建物も含め141百万円であります。

2. 動産は、事務機械2,475百万円、その他11,670百万円であります。

3. 海外駐在員事務所４ヵ所、店舗外現金自動設備317ヵ所は上記に含めて記載しております。

4. 上記の他、リース契約による主な賃借設備は次のとおりであります。

	会社名	店舗名その他	所在地	設備の内容	従業員数 (人)	年間リース料 (百万円)
連結子会社	株式会社 広島銀行	本店仮店舗他	広島市南区他	車輌	―	176

当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設等は次のとおりであります。

なお、銀行業以外の事業については、記載すべき重要な設備はありません。

(1) 新設、改修

会社名	店舗名 その他	所在地	区分	設備の内容	投資予定金額 (百万円)		資金調達 方法	着手年月	完了予定 年月
総額	既支払額
株式会社 広島銀行	新本店	広島市中区	新設	本店	22,400	20,476	自己資金	2018年４月	2021年５月
保管センター	広島市佐伯区	新設	倉庫	2,120	470	自己資金	2020年９月	2022年１月
ゲネシス他	広島市西区他	改修等	事務機械・ソフトウエア他	5,719	976	自己資金	2020年３月	2022年４月
倉敷支店他	岡山県倉敷市他	移転等	店舗他	942	2	自己資金	2019年９月	2022年３月

(注) 上記設備計画の記載金額には、消費税及び地方消費税を含んでおりません。

(2) 売却

該当ありません。

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第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	1,000,000,000
計	1,000,000,000

種類	事業年度末 現在発行数(株) (2021年３月31日)	提出日現在 発行数(株) (2021年６月28日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	312,370,921	312,370,921	東京証券取引所 市場第一部	株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式。 単元株式数は100株。
計	312,370,921	312,370,921	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

当社は、2020年10月１日に株式会社広島銀行（以下、「広島銀行」という。）の単独株式移転の方法により持株会社（完全親会社）として設立されました。

これに伴い、広島銀行が発行していた新株予約権は、2020年10月１日をもって消滅し、同日当該新株予約権の新株予約権者に対してこれに代わる当社の新株予約権を交付いたしました。

当社が交付した新株予約権の内容は以下のとおりです。

決議年月日	2020年５月12日　広島銀行取締役会
付与対象者の区分及び人数	広島銀行 取締役１名	広島銀行 取締役１名	広島銀行 取締役１名	広島銀行 取締役１名
新株予約権の数(注)２	316個	335個	762個	453個
新株予約権の目的となる株式の 種類、内容及び数(注)３	普通株式 15,800株	普通株式 16,750株	普通株式 38,100株	普通株式 22,650株
新株予約権の行使時の払込金額	１株当たり１円
新株予約権の行使期間	2020年10月１日 ～2040年７月28日	2020年10月１日 ～2041年７月27日	2020年10月１日 ～2042年７月27日	2020年10月１日 ～2043年７月25日
新株予約権の行使により株式を 発行する場合の株式の発行価格 及び資本組入額	発行価格　 653円 資本組入額 327円	発行価格 　645円 資本組入額 323円	発行価格 　447円 資本組入額 224円	発行価格 　821円 資本組入額 411円
新株予約権の行使の条件	(注)４
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要するものとする。
組織再編行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項	(注)５

決議年月日	2020年５月12日　広島銀行取締役会
付与対象者の区分及び人数	広島銀行 取締役１名	広島銀行 取締役１名	広島銀行 取締役２名
新株予約権の数(注)２	513個	360個	690個
新株予約権の目的となる株式の 種類、内容及び数(注)３	普通株式 25,650株	普通株式 18,000株	普通株式 34,500株
新株予約権の行使時の払込金額	１株当たり１円
新株予約権の行使期間	2020年10月１日 ～2044年７月30日	2020年10月１日 ～2045年７月31日	2020年10月１日 ～2046年７月29日
新株予約権の行使により株式を 発行する場合の株式の発行価格 及び資本組入額	発行価格 　915円 資本組入額 458円	発行価格 1,347円 資本組入額 674円	発行価格 　655円 資本組入額 328円
新株予約権の行使の条件	(注)４
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要するものとする。
組織再編行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項	(注)５

(注) １．当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2021年５月31日)において、これらの事項に変更はありません。

２．新株予約権１個につき目的となる株式数　50株

３．新株予約権の目的となる株式の数

当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。

調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率

また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下、「合併等」という。）を行う場合、株式の無償割当を行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整により生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。

４．新株予約権の行使の条件

①新株予約権者は、当社又は広島銀行の取締役のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降10日間に限り、新株予約権を行使することができる。

②以下の事由に該当する場合には、新株予約権者は、新株予約権を行使できないものとする。

イ．新株予約権者が、当社又は広島銀行の取締役を解任された場合

ロ．新株予約権者が、会社法第331条第１項第３号又は第４号に該当した場合

ハ．新株予約権者が、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に違反した場合、又は、当社との間の信頼関係を著しく損なう行為を行ったと当社の取締役会が認めた場合

ニ．新株予約権者が、書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合

③新株予約権者が、新株予約権を行使する場合は、保有する全ての新株予約権を一度に行使するものとする。

④新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、下記⑤の契約に定めるところによる。

⑤その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。

５．組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社の新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。

イ．交付する再編対象会社の新株予約権の数

組織再編行為の効力発生の時点において、新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。

ロ．新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

再編対象会社の普通株式とする。

ハ．新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき、合理的な調整がなされた数とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。

ニ．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。

ホ．新株予約権を行使することができる期間

前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める期間の満了日までとする。

ヘ．譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。

ト．新株予約権の行使の条件

前記「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。 #### ② 【ライツプランの内容】

該当ありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当ありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当ありません。  #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (千株)	発行済株式 総数残高 (千株)	資本金増減額   (百万円)	資本金残高   (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2020年10月１日	312,370	312,370	60,000	60,000	15,000	15,000

(注) 株式会社広島銀行の単独株式移転により、完全親会社である当社を設立したことに伴う新株の発行であります。 #### (5) 【所有者別状況】

2021年３月31日現在
区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体	金融機関	金融商品 取引業者	その他の 法人	外国法人等		個人 その他	計
個人以外	個人
株主数 (人)	2	62	34	1,903	211	56	66,034	68,302	－
所有株式数 (単元)	43	1,252,378	55,878	915,734	405,040	106	491,541	3,120,720	298,921
所有株式数 の割合(％)	0.00	40.13	1.79	29.35	12.98	0.00	15.75	100.00	－

(注) １. 自己株式1,138株は、「個人その他」に11単元、「単元未満株式の状況」に38株含まれております。

1. 役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式は、「金融機関」の欄に18,959単元、「単元未満株式の状況」に 90株含まれております。

2. 「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が、10単元含まれております。　#### (6) 【大株主の状況】

2021年３月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (千株)	発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
日本マスタートラスト信託銀行 株式会社(信託口)	東京都港区浜松町二丁目11番３号	18,711	5.99
株式会社日本カストディ銀行 （信託口）	東京都中央区晴海一丁目８番12号	16,663	5.33
明治安田生命保険相互会社	東京都千代田区丸の内二丁目１番１号	9,504	3.04
損害保険ジャパン株式会社	東京都新宿区西新宿一丁目26番１号	7,500	2.40
シーピー化成株式会社	岡山県井原市東江原町1516番地	7,463	2.38
日本生命保険相互会社	東京都千代田区丸の内一丁目６番６号	6,042	1.93
住友生命保険相互会社	東京都中央区築地七丁目18番24号	6,038	1.93
中国電力株式会社	広島県広島市中区小町４番33号	6,004	1.92
ひろぎんホールディングス従業員持株会	広島県広島市中区紙屋町一丁目３番８号	5,561	1.78
株式会社福岡銀行	福岡県福岡市中央区天神二丁目13番１号	5,500	1.76
計	－	88,990	28.48

(注) 上記の信託銀行所有株式数のうち、当該銀行の信託業務に係る株式数は、次のとおりです。

日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)	18,711千株
株式会社日本カストディ銀行（信託口）	16,663千株

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2021年３月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

－

－

－

議決権制限株式(自己株式等)

－

－

－

議決権制限株式(その他)

－

－

－

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式	1,100

－

株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式

完全議決権株式(その他)

普通株式	312,070,900

3,120,709

同上

単元未満株式

普通株式	298,921

－

同上

発行済株式総数

312,370,921

－

－

総株主の議決権

－

3,120,709

－

(注) １．上記の「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が、１千株含まれております。また、「議決権の数」の欄に、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権が、10個含まれております。

２．上記の「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式が、38株含まれております。

３．上記の「完全議決権株式(その他)」の欄には、「役員報酬ＢＩＰ信託」所有の自己株式が、1,895千株(議決権の数18,959個)含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2021年３月31日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社ひろぎん ホールディングス	広島市南区西蟹屋一丁目１番７号	1,100	1,895,900 (注)	1,897,000	0.60
計	－	1,100	1,895,900	1,897,000	0.60

(注) 他人名義で所有している理由等

「役員報酬ＢＩＰ信託」の信託財産として、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(役員報酬ＢＩＰ信託口・76131口)(東京都港区浜松町二丁目11番３号)が所有しております。 #### (8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】

当社及び当社の子会社である株式会社広島銀行（以下、「広島銀行」という。）は、中長期的な業績の向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、当社の取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く）及び執行役員並びに広島銀行の取締役（社外取締役を除く）及び執行役員（以下、「取締役等」という。）を対象に、信託の仕組みを活用して当社株式を交付等する役員報酬ＢＩＰ(Board Incentive Plan)信託を導入しております。

１．本制度の概要

当社及び広島銀行が定める株式交付規程に基づき取締役等にポイントを付与し、退任時に累計ポイントに相当する当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭を信託を通じて交付及び給付します。取締役等に対し交付等する当社株式等については、予め当社が信託設定した金銭により取得します。

２．当社及び広島銀行が拠出する金銭の上限及び取締役等が取得する当社株式等の数の上限

(1)当社及び広島銀行が信託に拠出する金銭の上限は、３事業年度を対象として、合計900百万円です。

(2)取締役等に交付される当社株式数の上限は、３事業年度を対象として合計2,600千株です。

３．本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

取締役等のうち、株式交付規程に定める条件を満たす者です。 

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】	会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得

該当事項はありません。　#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数(株)	価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式	1,148	723,684
当期間における取得自己株式	158	98,250

(注) 当期間における取得自己株式には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までに取得した株式数及び価額の総額は含まれておりません。　#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
株式数(株)	処分価額の総額 (円)	株式数(株)	処分価額の総額 (円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	―	―	―	―
合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式	―	―	―	―
その他 （新株予約権の権利行使）	―	―	―	―
その他 （単元未満株式の買増請求）	10	6,106	―	―
保有自己株式数	1,138	―	1,296	―

(注) １．当期間の「その他」欄には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までに処分した株式数及びその処分価額の総額は含まれておりません。また、当期間の「保有自己株式数」欄には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの取得株式数及び処分株式数は含まれておりません。

２．保有自己株式数には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式(当事業年度1,895,990株、当期間1,842,010株)は含めておりません。　 ### ３ 【配当政策】

(1) 配当の基本的な方針

当社は、地域総合サービスグループとして地域社会やお客さまのあらゆる課題解決に徹底的に取組み、地域の持続的成長に貢献していくため、株主還元とともに内部留保の充実にも意を用い、「安定配当金」に加えて、親会社株主に帰属する当期純利益に応じた「業績連動型の配当金」を実施してまいります。

また、内部留保につきましては、効率的な運用を行うことで、経営基盤の拡充や経営体質の一層の強化を図ってまいりたいと考えております。

「安定配当金」

安定的な配当の実施の観点から、１株当たり年18円を支払います。

「業績連動型の配当金」

親会社株主に帰属する当期純利益に連動した配当金を支払います。

≪配当目安テーブル≫

親会社株主に帰属する 当期純利益			１株当たり配当金額			連結配当性向
①安定配当	②業績連動配当	①+②
330億円超	～		18円	18円	36円		～	34.1%未満
300億円超	～	330億円以下	15円	33円	31.2%以上	～	34.4%未満
270億円超	～	300億円以下	12円	30円	31.2%以上	～	34.7%未満
240億円超	～	270億円以下	９円	27円	31.2%以上	～	35.1%未満
210億円超	～	240億円以下	６円	24円	31.2%以上	～	35.7%未満
180億円超	～	210億円以下	３円	21円	31.2%以上	～	36.4%未満
	～	180億円以下	０円	18円	31.2%以上	～

当社は、会社法第459条の規定に基づき取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定款で定めております。

(2) 当事業年度の配当

当期につきましては、期末配当金を12円00銭としております。なお、株式会社広島銀行が行った中間配当金12円00銭と合計で、年間配当金24円00銭となります。

(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日	配当金の総額 (百万円)	１株当たり配当額 (円)
2021年５月12日 取締役会決議	3,748	12.00

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社グループは、社会的責任と公共的使命を果たすなか、経営の健全性、効率性及び透明性を高めることで、ステークホルダーであるお客さま、株主の皆さま等から高い評価と揺るぎない信頼を確立し、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に努めています。

そのため、株式会社東京証券取引所による「コーポレートガバナンス・コード」の趣旨・精神も踏まえ、実効的なコーポレートガバナンスの実現に向け、次の５つの方針を掲げて取組んでいます。

・株主の皆さまの権利を尊重し、平等性を確保するとともに、権利行使に係る適切な環境を整備します。

・国連において採択された「持続可能な開発目標(ＳＤＧｓ)」および企業の社会的責任（ＣＳＲ）への取組みを強化するとともに、地域社会、お客さま、従業員等の全てのステークホルダーとの適切な協働に努め、その権利や立場を尊重する企業文化・風土を醸成します。

・ディスクロージャーの充実による適時適切な情報開示を通じて、経営の透明性を確保します。

・取締役会は、株主の皆さまに対する受託者責任・説明責任を踏まえ、業務執行の実効性の高い監督と迅速な意思決定を行います。

・株主の皆さまとの建設的な対話を行い、適切な対応に努めます。

②　企業統治の体制の概要等

当社は、銀行持株会社として、子銀行等のグループ各社の経営および業務を管理・監督することで、グループガバナンスの強化を図っていくという設立趣旨に鑑み、会社法上の機関設計として「監査等委員会設置会社」を採用しています。

当社は、「監査等委員会設置会社」を採用することで、監査等委員である取締役(複数の社外取締役を含む)に取締役会での議決権を付与することにより、監査・監督機能の強化を図るとともに、業務執行権限を代表取締役に移譲することにより、経営の効率化・機能強化を進め、コーポレートガバナンスの一層の充実と更なる企業価値の向上を図っています。

また、当社は、「監査等委員会設置会社」を採用することにより、内部監査部門が、取締役会だけでなく、監査等委員会もサポートする体制を構築し、監査等委員会による内部統制システムを利用した実効性の高い組織的監査を通じて、当社グループの健全で持続的な成長と社会的な信頼の確保を図っています。

当社の取締役は、社外取締役３名を含めた９名（2021年６月28日現在）で構成し、経営の意思決定、業務執行の監督という位置付けから、取締役会（議長：取締役会長　池田　晃治）を原則月１回開催しています。また、取締役会で決定した基本方針に基づく経営全般の重要事項を協議決定及び審議する機関として、取締役会の下に会長・社長・専務執行役員・常務執行役員及び社長の指名する執行役員を構成員とするグループ経営会議（議長：取締役社長　部谷　俊雄）を設置し、原則週１回開催しています。

また、当社は、執行役員制度を導入し、取締役会による監督の下で、代表取締役と執行役員が業務執行を担う体制としており、取締役が担うべき経営の重要事項に係る意思決定機能及び業務執行の監督機能と執行役員が担うべき業務執行機能を分離し、取締役と執行役員がそれぞれの役割と責任を果たすことで、業務の適正確保と持続的な企業価値の向上を図っています。

さらに、当社は、特定業務の遂行を目的とする特別機構（グループ働き方改革推進本部、グループシステム障害等対策本部等）や特定事項について調査、研究又は協議調整を行うことを目的とする委員会（グループ経営戦略委員会等）を設置し、関連部門の部長等を構成員として運営しています。各特別機構・各委員会は、定期的又は必要に応じて随時開催され、経営上の主要課題やグループ会社横断的な施策・検討事項に取組んでいます。特別機構・委員会で合意又は協議された事項は、必要に応じて取締役会又はグループ経営会議等に付議又は報告し、当社グループのガバナンス強化や業務運営の健全性・適切性の向上に寄与しています。

当社の監査等委員である取締役は、社外取締役３名を含めた４名（2021年６月28日現在）で構成し、取締役の職務執行の監査という位置づけから、監査等委員会（議長：常勤監査等委員　益　裕治）を毎月１回に加え、必要に応じて随時開催しています。各監査等委員である取締役は、監査等の職務の執行を通じて得た情報及び知見を取締役会の審議等において積極的に活用し、取締役会の監督機能の実効性の確保とともに、業務の適正な決定に努めています。

なお、各機関の内容（2021年６月28日現在）は以下の通りです。

名称	目的	構成員（☆は当該機関の長）
取締役会	業務執行に関する当社の意思を決定し、取締役の職務の執行を監督する	☆取締役会長（池田　晃治）、取締役社長（部谷　俊雄）、取締役専務執行役員（尾木　朗）、取締役常務執行役員（清宗　一男、苅屋田　史嗣）、取締役監査等委員（益　裕治）、社外取締役監査等委員（前田　香織、髙橋　義則、三浦　惺）
監査等委員会	監査に関する重要な事項について報告を受け、協議を行い、又は決議する	☆常勤監査等委員（益　裕治）、社外監査等委員（前田　香織、髙橋　義則、三浦　惺）
グループ指名・報酬諮問委員会	当社および株式会社広島銀行の取締役等の指名・報酬等という経営の重要な意思決定について、決定プロセスの透明性・客観性を確保することを通じて、実効的なコーポレートガバナンスを実現し、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に繋げる	☆取締役会長（池田　晃治）、取締役社長（部谷　俊雄）、社外取締役（前田　香織、髙橋　義則、三浦　惺）
グループ経営会議	取締役会が決定した基本方針に基づき、経営全般の重要事項を協議決定するとともに、審議を行う	☆取締役社長（部谷　俊雄）、取締役会長（池田　晃治）、取締役専務執行役員（尾木　朗）、取締役常務執行役員（清宗　一男、苅屋田　史嗣）、常務執行役員（深町　心一、山下　佳孝）及び社長の指名する執行役員（藤井　顕一郎）

③　企業統治に関するその他の事項

（イ）内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況

当社は、「経営ビジョン」とその経営ビジョンを具体的に展開する上での基本的な考え方を示した「行動規範」の二つで構成する「経営理念」のもと、お客さまや地域社会、株主、市場、従事者など全てのステークホルダーからの真の信頼を勝ち取るため、健全で透明性の高い経営を目指しています。

ひろぎんホールディングスは、５つの行動規範に基づいて、地域社会と共に共通価値を創造し、持続可能な社会の実現に努めます

１．地域社会と共に歩み、その発展に積極的に貢献します

２．お客さまの視点に立って考動し、豊かな人生と事業の成長に貢献します

３．企業価値の持続的な向上に努めます

４．誰もが健康で明るく働きがいのある企業グループをつくります

５．高いレベルのコンプライアンスを実践します

そのため、会社法および同施行規則に基づき、業務の適正を確保するための体制の整備として、次のとおり「内部統制システムの構築に係る基本方針」を取締役会で決議し、その方針に基づいて、内部統制システムの整備及びその実効性の向上に努めています。なお、「内部統制システムの構築に係る基本方針」は、法令諸規則等又は外部経営環境の変化や当社グループにおける内部統制システムの運用状況等を踏まえて、今後も随時必要な見直しを行い、内容の充実・実効性の向上に努めてまいります。

１．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

(1)当社は、コンプライアンスの徹底を経営の最重要課題の一つとして位置付け、グループコンプライアンス委員会及び当社グループのコンプライアンスを一元的に統括する部署の設置等、当社グループのコンプライアンスを確保するための組織体制を整備する。

(2)当社は、当社グループのコンプライアンスに関する基本方針とともに「グループコンプライアンス規程」等の関連諸規程を制定し、適切なコンプライアンス態勢を整備する。

(3)当社は、当社グループの顧客保護等管理に関する基本方針とともに「グループ顧客保護等管理規程」等の関連諸規程を制定し、適切な顧客保護等管理態勢を整備する。

(4)当社は、当社グループの「顧客本位の業務運営に関する基本方針」を制定し公表するとともに関連諸規程を制定し、お客さま本位の業務運営の実践を徹底する。

(5)当社は、当社グループの「反社会的勢力との関係遮断に関する基本方針」を制定し公表するとともに、「グループ反社会的勢力等との関係遮断に関する規程」等の関連諸規程を制定し、反社会的勢力等との厳格な関係遮断態勢を整備する。

(6)当社は、当社グループの「マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策に関する方針」を制定し公表するとともに関連諸規程を制定し、マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与の厳格な防止態勢を整備する。

(7)当社は、当社グループの「利益相反管理に関する基本方針」を制定し公表するとともに「グループ利益相反管理規程」等の関連諸規程を制定し、適切な利益相反管理態勢を整備する。

(8)当社は、当社グループの財務報告における内部統制に関する諸規程を制定し、法令諸規則等に基づいて適時適正な財務報告を行う態勢を整備する。

(9)当社は、当社グループにおけるインサイダー取引未然防止に関する諸規程を制定するとともに当社グループの役職員に周知し、適切なインサイダー取引未然防止態勢を整備する。また、東京証券取引所への適時開示体制を整備し、公表する。

(10)当社は、取締役会において、毎期、当社グループのコンプライアンスや顧客保護等管理等を実現するため、「コンプライアンス・プログラム」を制定し、当社グループの役職員に周知する。また、取締役会は、定期的又は必要に応じて随時、その実施状況の報告を受け、当社グループのコンプライアンスに係る状況をモニタリングする。

(11)当社は、当社グループにおける内部通報制度（内部通報者を保護する制度を含む）及び不祥事件の報告制度・関与者への懲戒制度を整備し、当社グループの役職員に周知する。

(12)当社は、当社グループのコンプライアンス態勢等の適切性及び有効性について内部監査を行うため、当社内に他の部門から独立した内部監査部門を設置する。当該内部監査部門は、取締役会及び監査等委員会の方針に基づき内部監査を実施し、被監査部門に対して改善指導等を行うとともに内部監査の結果について取締役会及び監査等委員会に報告する。

（運用状況の概要）

取締役会は、「グループコンプライアンス・プログラムの実施状況」等の各種報告を受け、業務が経営の基本方針・諸規程等に基づいて適切に運営されていることを確認するとともに、改善が必要な事項がある場合には、都度、改善・是正をしています。また、法令等及び社会的規範の遵守の徹底と企業倫理の確立を図るため、グループコンプライアンス委員会を設置し、法令等及び社会的規範の遵守に係る事項を審議・検討するなど、法令等及び社会的規範の遵守違反の未然防止を図っています。

２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

(1)当社は、「取締役会規程」を整備し、取締役会議事録を保存・管理するほか、「文書保存管理規程」等の文書の保存・管理に関する諸規程を制定し、当社内における会議資料・議事録および決裁文書等の適切な保存・管理態勢を整備する。

(2)当社は、当社グループの情報資産保護に関する安全対策の基本方針として「セキュリティーポリシー」を制定し、情報資産の適切な保護・管理態勢を整備する。

（運用状況の概要）

取締役会議事録を取締役の職務の執行に係る重要な情報として、適切に保存及び管理しています。

その他の重要な情報についても、各部において適切に保存及び管理しています。

３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(1)当社は、当社グループの業務遂行から生じる様々なリスクに備えるためリスク管理を経営の最重要課題の一つとして位置付け、グループ統合的リスク管理委員会及び当社グループのリスク管理を一元的に統括する部署の設置等、当社グループのリスク管理に関する組織体制を整備する。

(2)当社は、当社グループのリスク管理に関する基本方針とともに「グループ統合的リスク管理規程」を制定し、適切な統合的リスク管理態勢を整備する。

(3)当社は、当社グループの経営の健全性維持等を目的として、自己資本管理に関する規程を整備し、バーゼルⅢにおける自己資本比率規制への対応も含め、当社グループのリスクに見合った適切かつ十分な自己資本を確保する。

(4)当社は、取締役会において、毎期、経営体力や収益性等とのバランスのとれた適切なリスク管理を行うため、当社グループの「リスクアペタイト・ステートメント」を制定し、当社グループの役職員に周知する。また、取締役会は、定期的又は必要に応じて随時、リスク管理の状況の報告を受け、当社グループのリスク管理の状況をモニタリングする。加えて、RAF（リスクアペタイト・フレームワーク）の構築により、当社グループのビジネスモデルやリスク認識を踏まえた、適切なリスクテイクの推進やリスク・リターンの最適化を図る。

(5)当社は、「グループ危機管理規程」のほか当社グループの危機管理体制・業務継続体制（BCP）に関する諸規程を整備し、当社グループの役職員に周知する。また、定期的又は必要に応じて随時、危機に際しての模擬訓練を行い、危機管理体制・業務継続体制（BCP）の実効性の確保・向上を図る。

(6)当社は、当社グループのリスク管理態勢等の適切性及び有効性について内部監査を行うため、当社内に他の部門から独立した内部監査部門を設置する。当該内部監査部門は、取締役会及び監査等委員会の方針に基づき、内部監査を実施し、被監査部門に対して改善指導等を行うとともに内部監査の結果について、取締役会及び監査等委員会に報告する。

（運用状況の概要）

取締役会は、「グループ統合的リスク管理の状況」等の各種報告を受け、適切なリスク管理がなされていること、リスクに対して十分な自己資本を確保していることを確認しています。併せて、随時、グループ統合的リスク管理委員会を開催し、各リスクをモニタリングするなか、対応策を審議・検討しています。

また、定期的に危機発生時を想定した模擬訓練を行うなど、適切な危機管理態勢を構築しています。

４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(1)当社は、取締役会において、毎期、当社グループの目指す経営目標とともに経営計画を策定し、当社グループの役職員に周知する。取締役会は、定期的又は随時、経営計画の実施状況について報告を受け、当社グループの経営計画の実施状況をモニタリングする。

(2)当社は、グループ経営会議を設置し、取締役会の決議した基本方針に基づきグループ経営上の重要事項の決定・審議等を委任することで、代表取締役の職務執行を牽制しつつ効率的な業務執行体制を構築する。

(3)当社は、執行役員制度を導入し、取締役会により選任された執行役員は、代表取締役の指揮命令の下で、当社各部門の業務を分担執行する。

(4)当社は、当社内における業務の分掌及び職制並びに職務権限の行使に関する諸規程を制定し、当社内の各部門が、相互に連携しつつ、牽制機能が有効に発揮される体制を整備する。

(5)当社は、電子情報処理組織等の活用により、当社内及び当社グループ内における情報伝達体制を整備し、適切かつ効率的な業務の執行体制を構築する。

（運用状況の概要）

グループ経営会議において、経営全般の重要事項を決議・審議するとともに、諸規程に基づき報告を受ける等、効率的な業務運営を実施しています。

また、各部門が、相互に連携しつつ、牽制機能が有効に発揮される形態で業務を分担執行しています。

併せて、執行役員制度を導入し、取締役会による監督の下で、代表取締役と執行役員が業務執行を担う体制としており、取締役が担うべき経営の重要事項に係る意思決定機能及び業務執行の監督機能と執行役員が担うべき業務執行機能を分離し、取締役と執行役員がそれぞれの役割と責任を果たすことで、業務の適正確保と持続的な企業価値の向上を図っています。

５．企業集団における業務の適正を確保するための体制（企業集団内部統制）

イ.子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当該株式会社への報告に関する体制

ロ.子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

ハ.子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

二.子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

(1)当社は、当社グループの事業を統括する持株会社として、当社傘下のグループ各社の経営管理に関する基本方針とともに「グループ会社経営管理規程」を制定し、当社傘下のグループ各社の適切な経営・運営管理態勢を整備する。また、当社傘下のグループ各社からの協議・報告に関する諸規定を整備し、必要な協議・報告を求めるとともに、グループ会社の経営及び業務運営に関して、必要な指示・指導等を実施する。

(2)当社は、「グループ会社経営協議会」等の会議体を設置し、当社傘下のグループ各社との協議・認識共有、意見・情報交換等を行う。

(3)当社は、当社の方針の徹底及び当社との連携確保等を目的として、当社傘下のグループ各社に対して必要な役員の派遣を行う。

(4)当社は、当社グループ全体及び当社グループ内各社の業務及び財務の健全性・適切性の確保を目的として、「グループ内取引等に係る基本方針」とともに関連諸規定を制定し、グループ内取引等の適切な管理態勢を整備する。

(5)当社は、グループベースで、コンプライアンス、顧客保護等管理、リスク管理及び危機管理等の各管理態勢及び内部通報制度・情報伝達体制等の諸制度・態勢等を整備し、グループベースでの業務の適正を確保する。

(6)当社は、当社傘下のグループ各社の経営計画等の立案への関与及び経営計画等の実施状況のモニタリング及び管理を通じて、グループベースでの業務の効率性を確保する。

(7)当社は、当社傘下のグループ各社を対象とした業績評価制度及び表彰制度等の適切なインセンティブ制度を整備し、当社グループ内各社の連携強化・業績伸展等を図る。

(8)当社は、当社傘下のグループ各社の経営管理態勢の適切性及び有効性について内部監査を行うため、当社内に他の部門から独立した内部監査部門を設置する。当該内部監査部門は、取締役会及び監査等委員会の方針に基づき、内部監査を実施し、被監査部門に対して改善指導等を行うとともに内部監査の結果について取締役会及び監査等委員会に報告する。

（運用状況の概要）

取締役会は、グループ会社の経営全般の重要事項に係る協議・報告のため、グループ会社経営協議会を設置しているほか、定期的にグループ会社の業務運営状況に係る報告を受け、グループ各社の業績・現況等を確認しています。

加えて、当社の内部監査部門がグループ会社の内部監査を実施し、その結果を当社取締役会に報告するなど、適切なグループ会社の経営管理態勢を構築しています。

６．監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項

(1)当社は、監査等委員会による監査の実効性確保のため、監査等委員会の補助使用人に係る組織として、監査等委員会の指揮下に監査等委員会事務局を設置する。

(2)当社は、前項の監査等委員会事務局に必要な専任者を配置する。

（運用状況の概要）

「HD職制規程」に基づき、監査等委員会事務局長は、監査等委員会の指揮に従いその職務を補助しています。

７．前号の補助使用人の取締役からの独立性に関する事項及び監査等委員会からの補助使用人に対する指示の実効性確保に関する事項

(1)当社は、監査等委員会の補助使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く）からの独立性の確保及び監査等委員会からの補助使用人に対する指示の実効性の確保を目的として、次の取組みを行う。

①監査等委員会の補助使用人について、業務執行部門との兼任を禁止する。

②監査等委員会の補助使用人の人事（異動・評価・懲戒処分等）について、監査等委員会の同意を得て行う。

③監査等委員会の補助使用人が、職務を執行するうえで不当な制約等を受けないように配慮する。

（運用状況の概要）

監査等委員会事務局長の異動・評価・賞罰等の人事について、人事総務グループは監査等委員会に協議することとしています。

８．取締役（監査等委員である取締役を除く）及び使用人が、監査等委員会へ報告をするための体制及び監査等委員会へ報告した者が報告したことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制

(1)当社は、監査等委員会への報告に関する体制として、次の取組みを行う。

①当社グループの役職員に対して、法令違反行為その他の重大な事故発生時等の監査等委員会への報告事項及び報告義務を周知する。

②監査等委員会による当社グループ役職員に対する報告徴求権及び調査権について周知する。

③監査等委員会への報告者に対して、当該報告をしたことを理由として不利・不当な取扱いをすることを禁止する。

（運用状況の概要）

社内諸規程において、監査等委員会への報告ルールを整備しているほか、各部は、監査等委員会からの依頼・要請に基づいて、随時、業務の執行状況に係る必要な報告・説明を実施しています。

通報（相談）者の匿名性を保護し、その者が不利な取扱いを受けないために必要な措置を講じることを定めるとともに、全従事者に対し周知徹底しています。

９．監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払い・償還の手続き又は費用・債務の処理に係る方針に関する事項

(1)当社は、毎年度、監査等委員会と協議のうえ、監査等委員会の職務執行のため相応の予算を措置する。

(2)当社は、上記(1)のほか、監査等委員が、職務の執行のためにその費用を請求したときは、監査等委員会の職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、当社がその費用を負担する。

（運用状況の概要）

毎年度、監査等委員会と協議のうえ相応の予算・経費を設けるほか、監査等委員がその職務の執行について、当社に対し費用の前払い等の請求をしたときは、速やかに当該費用又は債務の処理を当社経費にて行うなど、会社法の趣旨を踏まえ適切に対応しています。

10．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

(1)当社は、監査等委員会の監査の実効性確保を目的として、次の取組みを行う。

①監査等委員は、グループ経営会議、各種委員会その他の重要な会議に出席することができることを社内諸規程で明示する。

②監査等委員が、代表取締役、会計監査人又は内部監査部門その他の内部統制部門の役職員と定期的又は必要に応じて随時、会合し意見交換等を行うなどの連携を確保する。

③監査等委員(会)は、内部監査部門から内部監査の結果及び内部管理態勢その他に関する課題等について定期的又は必要に応じて随時、報告を受けることができるほか、内部監査部門に対して、内部監査計画の策定その他に関して、必要かつ具体的な指示ができるなどの監査等委員(会)からの内部監査部門に対する指揮命令権を確保する。

④内部監査部門長の人事(異動、評価、懲戒処分等)については、監査等委員会の同意を得て行う。

（運用状況の概要）

監査等委員は、グループ経営会議などの重要な会議のほか、グループ統合的リスク管理委員会などの主要な委員会に出席しています。また、代表取締役と定期的に会合を開き、監査上の重要課題等について意見を交換するほか、会計監査人とも定期的に会合を開くなど積極的に意見を交換しています。

監査等委員は、その他の取締役及び使用人とも定期的に会合を開くなど、監査態勢の整備を行っています。

加えて、監査等委員は、内部監査部門と定期的に意見及び情報の交換を行うとともに、必要に応じて随時、内部監査部門の監査に立会うほか監査結果の報告を求めるなど、緊密な連携を図り、効率的な監査の実施と監査の実効性の向上に努めています。

（ロ）責任限定契約内容の概要

当社は取締役（業務執行取締役等であるものを除く）である益裕治氏、前田香織氏、髙橋義則氏及び三浦惺氏との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、法令の定める最低責任限度額をもって損害賠償責任額の限度とする旨の契約を締結しております。

（ハ）取締役に関する定款の規定

a. 取締役の員数

(1)当会社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は、10名以内とする。

(2)当会社の監査等委員である取締役は、5名以内とする。

b. 取締役の選任決議要件

(1)取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う。

(2)取締役の選任決議は、累積投票によらない。

（ニ）取締役会で決議できる株主総会決議事項

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、機動的な資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。

また、当社は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議により剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に掲げる事項を決定することができる旨を定款で定めております。これは、株主への安定的な利益還元を目的とするものであります。

（ホ）株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。  ### (2) 【役員の状況】

①　役員一覧

男性8名　女性1名　（役員のうち女性の比率11.1％）

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有

株式数

(千株)

代表取締役

会長

池　田　晃　治

1953年９月３日生

1977年４月	株式会社広島銀行入行
2003年６月	同　総合企画部長
2006年４月	同　執行役員福山営業本部本部長
2008年４月	同　常務執行役員福山営業本部本部長
2009年４月	同　常務執行役員総合企画部長
2009年６月	同　常務取締役総合企画部長
2011年１月	同　常務取締役総合企画部長兼広報・地域貢献室長
2011年４月	同　常務取締役
2012年６月	同　代表取締役頭取
2018年６月	同　代表取締役会長(現職)
2020年10月	当社　代表取締役会長（現職）

（注４）

15

代表取締役

社長

部　谷　俊　雄

1960年５月１日生

1983年４月	株式会社広島銀行入行
2011年４月	同　総合企画部長
2013年４月	同　執行役員本店営業部本店長
2015年４月	同　常務執行役員本店営業部本店長
2016年４月	同　常務執行役員
2016年６月	同　取締役常務執行役員
2018年６月	同　代表取締役頭取(現職)
2020年10月	当社　代表取締役社長（現職）

（注４）

8

取締役

専務執行役員

尾　木　　朗

1963年７月３日生

1986年４月	株式会社広島銀行入行
2016年４月	同　総合企画部長
2017年４月	同　執行役員総合企画部長
2018年10月	同　常務執行役員
2019年６月	同　取締役常務執行役員
2020年４月	同　取締役専務執行役員(現職)
2020年10月	当社　取締役専務執行役員（現職）

（注４）

10

取締役

常務執行役員

清　宗　一　男

1963年２月８日生

1986年４月	株式会社広島銀行入行
2015年４月	同　大手町支店長
2018年４月	同　執行役員呉支店長兼呉市役所出張所長
2020年４月	同　常務執行役員
2020年６月	同　取締役常務執行役員(現職)
2020年10月	当社　取締役常務執行役員（現職）

（注４）

6

取締役

常務執行役員

苅 屋 田　史 嗣

1965年３月23日生

1987年４月	株式会社広島銀行入行
2015年４月	同　営業統括部長
2018年４月	同　執行役員東京支店長
2020年４月	同　常務執行役員
	ひろぎん証券株式会社　顧問
2020年６月	ひろぎん証券株式会社 代表取締役社長（現職）
2020年10月	当社　取締役常務執行役員（現職）

（注４）

16

取締役

(監査等委員)

益　　裕　治

1963年８月13日生

1986年４月	株式会社広島銀行入行
2019年４月	同　リスク統括部理事
2019年６月	同　常任監査役
2020年10月	同　常勤監査役
2021年６月	当社　取締役監査等委員（現職）

（注５）

6

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有

株式数

(千株)

取締役

(監査等委員)

前　田　香　織

1959年６月22日生

1982年４月	広島大学工学部助手
1990年４月	財団法人放射線影響研究所
1994年６月	広島市立大学情報科学部情報工学科助手
1996年４月	広島市立大学情報処理センター講師
2000年７月	広島市立大学情報処理センター助教授
2007年４月	広島市立大学大学院情報科学研究科教授(現職)
2015年６月	株式会社広島銀行取締役
2020年４月	広島市立大学情報科学部長・大学院情報科学研究科長(現職)
2020年10月	当社　取締役監査等委員（現職）

（注６）

9

取締役

(監査等委員)

髙　橋　義　則

1948年７月17日生

1975年１月	監査法人朝日会計社入社
1980年３月	公認会計士登録(現職)
2000年10月	広島県監査委員就任
2006年６月	あずさ監査法人広島事務所長
2011年７月	髙橋公認会計士・税理士事務所代表(現職)
2015年６月	株式会社広島銀行監査役
2020年10月	当社　取締役監査等委員（現職）

（注６）

9

取締役

(監査等委員)

三　浦　　　惺

1944年４月３日生

1967年４月	日本電信電話公社入社
1996年６月	日本電信電話㈱取締役人事部長
1998年６月	日本電信電話㈱常務取締役人事労働部長
2002年６月	東日本電信電話㈱代表取締役社長
2007年６月	日本電信電話㈱代表取締役社長
2012年６月	日本電信電話㈱取締役会長
2016年６月	株式会社広島銀行取締役
2018年６月	日本電信電話㈱特別顧問(現職)
2020年10月	当社　取締役監査等委員（現職）

（注６）

8

計

89

(注) １．取締役の前田香織、髙橋義則及び三浦惺は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。

２．取締役の前田香織、髙橋義則及び三浦惺は、株式会社東京証券取引所の定める独立役員であります。

３．取締役の前田香織の戸籍上の氏名は、相原香織です。

４．取締役（監査等委員を除く）の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から、2022年３月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

５．取締役の益裕治の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から、2023年３月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

６．取締役の前田香織、髙橋義則及び三浦惺の任期は、当社の設立日である2020年10月１日から2022年３月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

また、当社は執行役員制度を導入しております。執行役員（取締役を兼務するものは除く）の状況は次のとおりであります。

常務執行役員　　深　町　　心　一

常務執行役員　　山　下　　佳　孝

執行役員　　　　藤　井　　顕一郎

##### ②　社外役員の状況

当社の社外取締役は３名であり、社外取締役との取引関係その他の利害関係及び当該社外取締役が当社の企業統治において果たす機能及び役割については、以下に記載のとおりです。

社外取締役氏名	取引関係その他の利害関係	企業統治において果たす機能及び役割
前　田　香　織	人的関係はありませんが、資本的関係（社外取締役による当社株式の保有）については「①役員一覧」に記載のとおりです。また、前田香織氏とは、当社の連結子会社である株式会社広島銀行との通常の銀行取引があります。しかし、いずれも当社の定める「社外取締役の独立性判断基準」を充足しており、一般株主と利益相反が生じる恐れはないことから、独立役員として選任しております。	IT分野における学識者としての豊富な経験と幅広い知識に基づき、取締役会ではその分野における専門的な立場から監督、助言等を行うなど社外役員に求められる役割・責任を十分に発揮しております。監査等委員会ではその豊富な知見から適宜必要な発言を行っております。グループ指名・報酬諮問委員会の委員として、客観的・中立的立場で当社の役員候補者の選定や役員報酬等の決定過程における監督機能を担っております。
髙　橋　義　則	人的関係はありませんが、資本的関係（社外取締役による当社株式の保有）については「①役員一覧」に記載のとおりです。また、髙橋義則氏とは、当社の連結子会社である株式会社広島銀行との通常の銀行取引があります。しかし、いずれも当社の定める「社外取締役の独立性判断基準」を充足しており、一般株主と利益相反が生じる恐れはないことから、独立役員として選任しております。	公認会計士としての豊富な経験と幅広い見識に基づき、取締役会では当社の経営に対する実効性の高い監督等に十分な役割・責任を果たしております。監査等委員会ではその豊富な知見から適宜必要な発言を行っております。グループ指名・報酬諮問委員会の委員として、客観的・中立的立場で当社の役員候補者の選定や役員報酬等の決定過程における監督機能を担っております。
三　浦　　　惺	人的関係はありませんが、資本的関係（社外取締役による当社株式の保有）については「①役員一覧」に記載のとおりです。また、三浦惺氏とは、当社の連結子会社である株式会社広島銀行との通常の銀行取引があります。また、同氏が社外取締役を務める日本生命保険相互会社とは、資本的関係及び株式会社広島銀行との通常の銀行取引があり、同氏が社外取締役を務める東急不動産ホールディングス株式会社とは、株式会社広島銀行との通常の銀行取引があります。しかし、いずれも当社の定める「社外取締役の独立性判断基準」を充足しており、一般株主と利益相反が生じる恐れはないことから、独立役員として選任しております。	経営者としての豊富な経験と幅広い知識に基づき、取締役会では経営の監督と経営全般への助言など社外役員に求められる役割・責任を十分に発揮しております。監査等委員会ではその豊富な知見から適宜必要な発言を行っております。グループ指名・報酬諮問委員会の委員として、客観的・中立的立場で当社の役員候補者の選定や役員報酬等の決定過程における監督機能を担っております。

※なお、前田香織氏の戸籍上の氏名は相原香織であります。

当社においては、社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準を次のとおり定めており、上記の前田香織氏、髙橋義則氏及び三浦惺氏の３名を一般株主と利益相反が生じる恐れのない独立役員として適任と判断し、株式会社東京証券取引所に届け出ています。

（社外取締役の独立性判断基準）

1. 当社において、独立性を有する社外取締役とは、会社法第２条第15号に定める社外取締役としての要件および東京証券取引所の定める社外取締役の独立性の基準を充足するとともに、現在または最近において、次の（１）から（６）のいずれの要件にも該当しない者とする。

（１）当社の主要株主またはその業務執行取締役もしくは執行役または支配人その他の使用人（以下「業務執行取締役等」という。）

（２）当社グループを主要な取引先とする者またはその業務執行取締役等

（３）当社グループの主要な取引先またはその業務執行取締役等

（４）当社グループから、多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家(当該財産を得ている者が法人・団体等である場合は、当該法人・団体等に所属する者を含む。)

（５）当社グループから、多額の寄付等を受けている者またはその業務執行者

（６）次に掲げる者（重要でない者は除く）の近親者

（イ）上記（１）から（５）に該当する者

（ロ）当社グループの取締役・執行役員・その他使用人等の業務執行者

※上記における各用語については、次のとおり定義する。

①最近	実質的に現在と同視できるような場合をいい、例えば、社外取締役として選任する株主総会の議案の内容が決定された時点において該当していた場合等を含む。
②主要株主	直接または間接に10%以上の議決権を保有する者
③主要な	直近事業年度の連結売上高（当社グループの場合は連結業務粗利益）の2%以上を基準に判定する。
④多額	過去3年平均で、年間1,000万円以上
⑤重要でない者	「会社の役員・部長クラスの者や会計事務所・法律事務所等に所属する者については、公認会計士や弁護士等」ではない者
⑥近親者	配偶者および二親等内の親族

1. 上記（１）から（６）に定める要件に形式的に該当しない場合であっても、総合的に判断した結果、独立性に疑義がある場合には独立性を否定することがある。また、上記（１）から（６）のいずれかに該当する場合であっても、当該人物の人格、識見等に照らし、当社の独立性を有する社外取締役としてふさわしいと当社が考える者については、当社は、当該人物が会社法上の社外取締役の要件および東京証券取引所の定める独立役員の基準を充足し、かつ、当該人物が独立性を有する社外取締役としてふさわしいと考える理由を対外的に説明することを条件に、当該人物を当社の独立性を有する社外取締役候補者として選任することもある。

社外取締役の指名に際しては、原則として、当社の「社外取締役の独立性判断基準」に適合する者を候補者として指名しており、取締役会全体としての知識・経験・能力のバランスや多様性の確保を重視し、当社の業務に精通した社内取締役と、専門分野での豊富な経験と幅広い見識を有する社外取締役で取締役会を構成することとしています。

また、再任となる社外取締役の指名に際しては、当該候補者が取締役に就任してからの在任年数を考慮することとしています。

③　社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外取締役は、取締役会において、内部監査及び会計監査の結果並びに内部統制部門からの統制状況に係る報告を受け、社外の中立かつ公正、客観的な見地から経営監督を行う役割を担っています。特に、内部監査部門及び内部統制部門からは、取締役会議案及び報告資料の事前説明を詳細に受け、事前説明又は取締役会の場で、適切な提言・助言を行うなど、社外取締役による経営監督機能の実効性の向上に努めています。  (3) 【監査の状況】

①監査等委員会監査の状況

a. 監査等委員会監査の組織・人員等

当社は監査等委員会設置会社で、監査等委員である取締役４名（うち社内１名、社外３名）を選任しております。また、社内事情に精通した者が取締役会以外の重要な会議等への出席や内部監査部門及び会計監査人との連携、執行部門からの定期的な報告の受領等を行い、これらの情報を監査等委員全員で共有することを通じて、監査等委員会による監査・監督の実効性を高めるため、常勤の監査等委員１名を選定しております。

なお、社外監査等委員髙橋義則氏は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しています。また、監査等委員会の職務を補助する専任の使用人を２名配置しています。

b. 監査等委員会監査の実施方針・方法等

監査等委員会は常勤の監査等委員が委員長を務め、監査方針・重点監査項目・職務分担等を定め、内部監査部門に対する指揮・命令及び連携に基づく内部統制システムを活用した組織的・効果的・効率的な監査を実施しています。また、会計監査人と情報交換を行うなど連携強化を図るとともに、会計監査人が独立の立場を保持し適切な会計監査を行っているかを監査しています。

c. 当事業年度の活動状況

当事業年度において、監査等委員会を７回開催しており、平均所要時間は１時間程度で、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりです。

(監査等委員会への出席状況)

役職名	氏名	出席状況(出席率)
監査等委員（常勤）	片山　仁	７回/７回　(100%)
社外監査等委員	前田　香織	７回/７回　(100%)
社外監査等委員	髙橋　義則	７回/７回　(100%)
社外監査等委員	三浦　惺	７回/７回　(100%)

なお、監査等委員会における主な検討事項については、次のとおりです。

区分	内容
決議事項	「監査等委員会規程」・「監査等委員会監査等基準」・「内部統制システムに係る監査等委員会監査の実施基準」制定、監査計画の決議、常勤の監査等委員及び特定監査等委員の選定、選定監査等委員の選定、会計監査人の報酬等に対する同意、取締役の利益相反取引の承認　等
報告事項	月次監査実施状況報告、会計監査人との「監査及び四半期レビュー契約書」の締結について、月次グループ内部監査結果報告(経営監査部)、内部監査態勢に係る「2020年度内部評価(定期的レビュー)」の評価結果報告(経営監査部)　等
協議等	監査等委員の報酬額　等

また、常勤の監査等委員は、監査等委員会において定めた監査計画等に従い、グループ経営会議などの重要な会議への出席、重要書類の閲覧、本部各部へのヒアリング、当社及びグループ内で発生した重要事項等についての報告の聴取、会計監査人との情報交換、子会社の業務運営状況の確認等により、取締役の職務執行状況の監査を行うとともに、社外監査等委員との情報の共有及び意思疎通を図っております。

②内部監査の状況

内部監査につきましては、取締役会及び監査等委員会が当社グループの価値を高め、保全するために、当社グループの内部監査の大綱を定め、リスクの種類・程度に応じた実効性のあるグループ内部監査態勢の構築を図ることを目的として制定した「グループ内部監査基本規程」に基づいて、被監査部門から独立した内部監査部門(当事業年度末現在従業員21名、株式会社広島銀行との兼務者21名を含む)が、各部及び子会社・関連会社並びに当社の外部委託先のうち監査契約を締結している先を対象に行います。具体的には、当社グループの経営計画の達成に向けたガバナンス及びリスク管理に関する事項、コンプライアンス及び顧客保護等管理に関する事項、業務運営やシステム開発・運用状況の有効性・効率性に関する事項、財務報告に係る内部統制に関する事項など、原則として半期ごとに取締役会及び監査等委員会で制定する「グループ内部監査基本計画」に沿って内部監査を実施し、その結果を定期的に取締役会及び監査等委員会に報告しています。また、内部監査部門は、被監査部門に対して、内部監査結果を文書で通知するとともに、改善・是正を要する事項については、改善要請または是正勧告を行い、その対応状況を定期的に取締役会及び監査等委員会に報告しています。

③会計監査の状況

会計監査につきましては、有限責任 あずさ監査法人による財務諸表監査及び財務報告に係る内部統制監査を受けております。会計監査は、事務局事務を所管する内部監査部門と定期的又は必要に応じて随時会合を開き情報・意見交換を行うほか株式会社広島銀行の営業店監査を内部監査部門の立ち会いの下で行うなど相互に連携する中で遂行されています。

ａ．監査法人の名称

有限責任 あずさ監査法人

ｂ．継続監査期間

45年間

（注）当社は、2020年10月に株式会社広島銀行が単独株式移転の方法により設立した持株会社であり、上記継続監査期間は株式会社広島銀行の継続監査期間を含んで記載しております。

ｃ．業務を執行した公認会計士 

髙山　裕三

森本　洋平

大江　友樹

ｄ．監査業務に係る補助者の構成

会計監査業務に係る補助者の構成は公認会計士13名、その他17名であります。

ｅ．監査法人の選定方針と理由

監査等委員会は、「会計監査人の解任又は不再任の決定の方針」に基づき、会計監査人として有限責任 あずさ監査法人を再任しています。再任した理由は以下の通りです。

・会社法第340条第1項各号に定める項目に該当する事実はなかったこと

・法令違反による懲戒処分や監督官庁からの処分を受けた事実はなかったこと

・監査等委員会で定めた「会計監査人の評価基準」の各項目に基づき評価し、問題がないと判断したこと

・会計監査人の職務の執行状況を確認し、問題がないと判断したこと

（会計監査人の解任又は不再任の決定の方針）

・会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当し、解任が適切と判断される場合は、監査等委員全員の同意により解任します。また、上記の場合の他、会計監査人の適格性、独立性等の観点から監査を遂行するに不十分と判断した場合、その他必要と判断される場合は、会計監査人の解任又は不再任の株主総会議案の提出を検討し、議案の内容を決定します。

ｆ．監査等委員会による監査法人の評価

監査等委員会は、監査等委員会で定めた「会計監査人の評価基準」の各項目に基づき、有限責任 あずさ監査法人を評価しております。有限責任 あずさ監査法人は、「監査品質、品質管理、独立性、総合的能力等から判断する監査を遂行する能力」について、適切であると評価いたしました。

上記の監査等委員会監査、内部監査及び会計監査と内部統制部門は、定期的又は必要に応じて随時会合を開き情報・意見交換を行っており、相互に連携するなかで、業務の健全性と適切性の向上に努めています。

④監査報酬の内容等

ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	16	4
連結子会社	90	3
計	106	7

当連結会計年度において、当社における非監査業務の内容は、持株会社体制移行に係るコンサルティング業務等であります。また、連結子会社における非監査業務の内容は、フラット35（保証型）における債権調査業務、日本版ＣＲＳ、ＦＡＴＣＡ対応に伴うコンサルティング業務及び顧客資産の分別管理の法令遵守に関する保証業務であります。

ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａ．を除く)

区分	当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	－	9
連結子会社	－	1
計	－	11

当連結会計年度において、当社における非監査業務の内容は、持株会社体制移行に係るコンサルティング業務であります。また、連結子会社における非監査業務の内容は、税務アドバイス業務であります。

ｃ．その他重要な報酬の内容

該当事項はありません。

ｄ．監査報酬の決定方針

該当事項はありません。

ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査等委員会は、当年度の監査体制、監査時間数、監査報酬単価等に基づき監査報酬額の妥当性等を検討した結果、会計監査人の監査品質確保の観点から相当であると判断し、会社法第399条第１項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】

①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

イ．当該方針の決定の方法

当社は、代表取締役及び独立社外取締役を構成員とするグループ指名・報酬諮問委員会（過半数を独立社外取締役とする）における審議の結果を踏まえ、取締役会の決議により、取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する方針を定めております。

ロ．当該方針の内容の概要

取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する方針は以下のとおりです。

a.基本方針

当社の取締役（監査等委員である取締役を除く、以下同様）の報酬等は、当社グループの持続的な成長及び企業価値の向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう株主利益と連動した報酬体系とし、個々の取締役の報酬決定については、透明性、客観性及び公正性の観点を踏まえ適正な水準とすることを基本方針とする。

具体的には、社外取締役を除く取締役の報酬等は、確定金額報酬、業績連動報酬及び株式報酬により構成し、社外取締役については、その職責に鑑み中立性を確保するため、確定金額報酬のみとする。

なお、当社は、銀行持株会社として、子銀行である株式会社広島銀行と一体的に報酬制度を整備・運用することとし、両社を兼職する場合は、報酬等を一定割合で按分するものとする。

b.確定金額報酬（金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期等の決定に関する方針を含む）

確定金額報酬は、月例の基本報酬とし、当社傘下のグループ会社の役職員の報酬・給与水準及び同規模他社の役員報酬等の状況等を総合的に勘案のうえ、役位別に決定し、在任中定期的に支払うものとする。

c.業績連動報酬の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期等の決定に関する方針を含む）

業績連動報酬は、業績向上への貢献意識を高めるため、業績指標を反映した金銭報酬（毎年、一定時期に支給）とし、各事業年度における達成度合いに応じて算出し、役位別に決定するものとする。

具体的には、透明性、客観性及び公正性を確保し、株主等のステークホルダーへの説明責任を十分果たせるものとする観点から、当社の「親会社株主に帰属する当期純利益」を業績指標とし、取締役会決議により設定した役位別の基準額に、当該業績指標に連動した支給倍率を乗じて算定した業績連動報酬を事業年度終了後に支給する。

なお、業績連動支給倍率は、（別表1）の通りとする。

d.株式報酬（非金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期等の決定に関する方針を含む）

株式報酬は、役員報酬と当社株価の連動性を明確にするため、役位別に決定する確定金額報酬に一定割合を乗じた額に基づき算出し支払うものとする。株式報酬制度は、役員報酬BIP信託にて運営し、信託期間中、一定のポイントを付与し、取締役に対する株式の交付は、当社および株式会社広島銀行の双方の退任時にポイントの累計値に応じて行うものとする。

ただし、別途定める非違行為等に該当した場合は、当該株式交付相当額の返還を請求することができることとする。

e.金銭報酬、業績連動報酬及び非金銭報酬の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針

取締役の種類別の報酬割合については、銀行持株会社としての経営の安定性・健全性を重視しつつ、当社グループとしての持続的成長・企業価値向上や当社の株式価値向上に向けたインセンティブの観点を織込み、同規模他社の役員報酬の状況等を総合的に勘案し決定するものとする。

f.取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項

取締役の全ての個人別の報酬等の内容は、代表取締役及び独立社外取締役を構成員とするグループ指名・報酬諮問委員会（過半数を独立社外取締役とする）の審議・答申を踏まえ、取締役会の決議により決定する。

（別表1）業績連動報酬の業績連動支給倍率

親会社株主に帰属する当期純利益			業績連動支給倍率
330億円超			1.500
300億円超	～	330億円以下	1.375
270億円超	～	300億円以下	1.250
240億円超	～	270億円以下	1.125
210億円超	～	240億円以下	1.000
180億円超	～	210億円以下	0.875
150億円超	～	180億円以下	0.750
120億円超	～	150億円以下	0.625
90億円超	～	120億円以下	0.500
60億円超	～	90億円以下	0.375
		60億円以下	─

ハ．株主総会の決議年月日及び当該決議の内容

当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬等のうち金銭で支給するものの総額は、年額200百万円以内（使用人兼務取締役の使用人分給与を含まない）、監査等委員である取締役の報酬等のうち金銭で支給するものの総額は、年額100百万円以内として、それぞれ2021年6月25日に開催されました第1期定時株主総会においてご承認いただいております。当該株主総会終了時点の取締役（監査等委員である取締役を除く）の員数は5名、取締役（監査等委員）の員数は4名（うち社外取締役は3名）であります。

また、金銭報酬とは別枠として、当社の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く）及び執行役員を対象とする株式報酬制度「役員報酬BIP信託」について、当社定款附則第2条第3項により定めております。信託に拠出する信託金の上限金額は、株式会社広島銀行が拠出する金員とあわせて、３事業年度で合計900百万円、また、交付される当社株式の上限は３事業年度で2,600,000株であります。当社定款については、2020年6月25日に開催されました株式会社広島銀行の第109期定時株主総会においてご承認いただき、2020年10月１日の当社設立時に成立しております。なお、当社設立時点の取締役（監査等委員である取締役を除く）の員数は5名、取締役（監査等委員）の員数は4名（うち社外取締役は3名）であります。

②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年３月31日）

役員区分	員数 （人）	報酬等の総額 （百万円）	報酬等の種類別の総額（百万円）
確定金額報酬	業績連動報酬	非金銭報酬
取締役（監査等委員を除く） （社外取締役を除く）	5	15	11	－	4
取締役（監査等委員） （社外取締役を除く）	1	14	14	－	－
社外取締役	3	15	15	－	－

(注)１．上記のほか、使用人兼務取締役に対する使用人給与相当額10百万円（うち確定金額報酬7百万円、非金銭報酬3百万円）を支払っております。

２．当社の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く）に対する報酬等は、確定金額報酬及び非金銭報酬としております。また、当社の社外取締役（監査等委員である取締役を除く）に対する報酬等は、全て確定金額報酬としております。

a.報酬等のうち、金銭で支給するものの総額は、年額200百万円以内としております。（当社定款附則第2条第1項）

b.報酬等のうち、非金銭報酬は、株式報酬制度「役員報酬BIP信託」（前記①ロ.d.参照）に係る株式給付引当金繰入額であります。（当社定款附則第2条第3項）

３．監査等委員である取締役に対する報酬等は、全て確定金額報酬としており金銭で支給するものの総額は、年額100百万円以内としております。（当社定款附則第2条第2項）

４．当社定款については、2020年6月25日に開催されました株式会社広島銀行の第109期定時株主総会においてご承認いただき、2020年10月１日の当社設立時に成立しております。なお、当社設立時点の取締役（監査等委員である取締役を除く）の員数は5名、取締役（監査等委員）の員数は4名（うち社外取締役は3名）です。

５．取締役（監査等委員である取締役を除く）の個人別の報酬等の内容の決定に当たっては、取締役会が設置したグループ指名・報酬諮問委員会において、報酬水準及び種類別の報酬割合について、適切性・妥当性等の審議を行っているため、取締役会も当社の決定方針に沿うものであると判断しております。ただし、業績連動報酬については、当事業年度は当社設立初年度で半期間しかないため、導入しておりません。また、当事業年度の個人別の報酬額については、当社設立時の取締役会決議に基づき、代表取締役会長池田晃治及び代表取締役社長部谷俊雄の2名に、個人別の確定金額報酬の額の決定を委任しております。委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ各取締役の部門担当について評価を行うには代表取締役が適していると判断したためであります。

③役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。　(5) 【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社グループは、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式について以下のように区分しております。

（純投資目的である投資株式）

専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする。

（純投資目的以外の目的である投資株式）

株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受ける目的に加えて、地域経済の発展や当社グループの中長期的な企業価値の向上などを目的とする。

②　株式会社広島銀行における株式の保有状況

当社は、子会社の経営管理を行うことを主たる業務としております。また、保有する株式は関係会社株式のみであり、投資株式は保有しておりません。

連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額が最も大きい会社(最大保有会社)は株式会社広島銀行であり、株式の連結貸借対照表計上額の３分の２を超えております。株式会社広島銀行の株式の保有状況は、以下のとおりであります。

Ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社グループは、政策保有株式について、地域経済の発展や当社グループの企業価値の向上に資するなど保有意義が認められる場合を除き、保有しないことを基本方針とします。保有する株式については、リターンに対する資本コストや当該企業の地域経済への貢献度合い、ＥＳＧの観点を踏まえた成長性・将来性及び当社グループとの取引の中長期的採算性などを、取締役会で定期的に検証し、保有意義を確認しております。

なお、2021年３月の取締役会において、保有する銘柄の検証を行った結果、約８割の銘柄が基準を満たしております。基準を満たさない銘柄につきましては、当該企業と取引採算向上や縮減に向けた対話を実施しております。

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の 合計額(百万円)
非上場株式	155	4,527
非上場株式以外の株式	98	88,576

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円)	株式数の増加の理由
非上場株式	4	379	地域経済の発展への貢献に繋がると判断し取得したもの等
非上場株式以外の株式	－	－	－

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円)
非上場株式	3	241
非上場株式以外の株式	8	2,298

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

・貸借対照表計上額の大きい順の60銘柄は次のとおりであります。なお、貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。

・定量的な保有効果については、当社グループとの取引への影響等を勘案し銘柄毎の記載は困難です。保有の合理性は、銘柄毎に便益やリスクと株式保有にかかる資本コストとの比較分析などにより取締役会で検証しております。

・なお、以下の保有する株式のうち、株式数が増加した銘柄はございません。

特定投資株式

銘柄	当事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(千株)
貸借対照表計上額 (百万円)
株式会社イズミ	2,362	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
10,239
福山通運株式会社	1,762	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
8,038
中国電力株式会社	5,842	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
7,939
ＳＧホールディングス株式会社	2,040	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
5,175
株式会社ふくおかフィナンシャルグループ	1,613	連携関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	無 (注)１
3,387
住友金属鉱山株式会社	707	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
3,378
ダイキョーニシカワ株式会社	3,541	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
2,741
中国塗料株式会社	2,679	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
2,666
マツダ株式会社	2,840	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無  (注)２
2,561
五洋建設株式会社	2,546	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
2,212
株式会社中電工	936	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
2,210
株式会社ヨンドシーホールディングス	1,069	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無  (注)３
2,058
株式会社エディオン	1,621	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
2,009
株式会社伊予銀行	2,985	連携関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	有
1,982
三菱ＵＦＪリース株式会社	2,820	連携関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	有
1,883
株式会社ディスコ	50	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
1,737
住友化学株式会社	2,937	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
1,682
西川ゴム工業株式会社	957	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
1,442
株式会社エフピコ	251	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
1,133

銘柄	当事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(千株)
貸借対照表計上額 (百万円)
株式会社日本製鋼所	429	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
1,128
株式会社自重堂	142	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
1,001
株式会社やまびこ	752	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
923
フマキラー株式会社	574	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
914
東ソー株式会社	419	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
888
ＤＯＷＡホールディングス株式会社	191	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
881
株式会社ジェイ・エム・エス	895	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
875
株式会社マツオカコーポレーション	420	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
808
ローツェ株式会社	100	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
782
株式会社北川鉄工所	446	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
706
鳥越製粉株式会社	730	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
611
東洋証券株式会社	3,120	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
605
セントラル硝子株式会社	246	中長期的に成長が見込まれる同社との関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	有
581
アイコム株式会社	203	中長期的に成長が見込まれる同社との関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	無
562
高砂香料工業株式会社	200	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
525
株式会社山陰合同銀行	918	連携関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	有
514
東映株式会社	20	中長期的に成長が見込まれる同社との関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	有
477
株式会社フジ	221	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
476
戸田工業株式会社	217	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
470
株式会社ハローズ	160	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
465
株式会社アスカネット	380	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
425
青山商事株式会社	511	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
423

銘柄	当事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(千株)
貸借対照表計上額 (百万円)
北興化学工業株式会社	360	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
422
井関農機株式会社	250	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
412
リョービ株式会社	242	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
402
日本製紙株式会社	300	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
397
ハリマ共和物産株式会社	195	中長期的に成長が見込まれる同社との関係を維持・強化し、当社グループの企業価値の向上を図るため	無
341
株式会社サンテック	463	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
330
株式会社あじかん	363	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
317
アルフレッサホールディングス株式会社	140	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無  (注)４
299
萩原工業株式会社	200	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
291
マナック株式会社	322	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	有
290
北川精機株式会社	347	当社グループの主要営業地域において産業・雇用創出力が高い同社との関係を維持・強化し、地域経済の発展に貢献するため	無
280

（注）１．株式会社ふくおかフィナンシャルグループは、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式会社福岡銀行は、当社株式を保有しております。

２．マツダ株式会社は、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社であるマツダエース株式会社及びマツダロジスティクス株式会社は、当社株式を保有しております。

３．株式会社ヨンドシーホールディングスは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式会社アスティ及び株式会社エフ・ディ・シィ・プロダクツは、当社株式を保有しております。

４．アルフレッサホールディングス株式会社は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社であるティーエスアルフレッサ株式会社は、当社株式を保有しております。

みなし保有株式

銘柄	当事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(千株)
貸借対照表計上額 (百万円)
ユニ・チャーム株式会社	17,287	議決権行使に関する指図権限	有
80,299
ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社	1,163	議決権行使に関する指図権限	無 (注)４
4,937
株式会社エフピコ	764	議決権行使に関する指図権限	有
3,441
株式会社フジ	944	議決権行使に関する指図権限	有
2,028
広島ガス株式会社	2,430	議決権行使に関する指図権限	有
1,010
株式会社ふくおかフィナンシャルグループ	431	議決権行使に関する指図権限	無  (注)５
906
広島電鉄株式会社	802	議決権行使に関する指図権限	有
767
株式会社ウッドワン	360	議決権行使に関する指図権限	有
457

(注)１．上記の株式数は、議決権行使権限の対象となる株式数であります。

２．上記の貸借対照表計上額は、事業年度末日における時価に議決権行使権限の対象となる株式数を乗じて得た額であります。

３．上記の保有目的は、当該株式につき議決権行使権限その他株式会社広島銀行が有する権限の内容であります。

４．ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社は、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である損害保険ジャパン株式会社は、当社株式を保有しております。

５．株式会社ふくおかフィナンシャルグループは、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式会社福岡銀行は、当社株式を保有しております。

Ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

区分	当事業年度
銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計 上額の合計額 (百万円)
非上場株式	－	－
非上場株式以外の株式	23	5,998

区分	当事業年度
受取配当金の 合計額(百万円)	売却損益の 合計額(百万円)	評価損益の 合計額(百万円)
非上場株式	－	－	－
非上場株式以外の株式	177	162	△174

Ｃ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

Ｄ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

銘柄	株式数(千株)	貸借対照表計上額(百万円)
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ	1,494	884
コニカミノルタ株式会社	392	235
新東工業株式会社	270	209
株式会社山陰合同銀行	184	103

 0105000_honbun_0657200103304.htm

第５ 【経理の状況】

１．　当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第10号)に準拠しております。

２．　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

３．  当社は、2020年10月１日設立のため、前連結会計年度及び前事業年度に係る記載はしておりません。

４．　当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)の連結財務諸表は、単独株式移転により完全子会社となった株式会社広島銀行の連結財務諸表を引き継いで作成しております。従って当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）には、株式会社広島銀行の第２四半期連結累計期間が含まれております。 

５．　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)の連結財務諸表及び事業年度(自　2020年10月１日　至　2021年３月31日)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人の監査証明を受けております。

６．　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、公益財団法人財務会計基準機構への加入や監査法人等の行う研修に参加するなど、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等に的確に対応することができる体制を整備しております。

 0105010_honbun_0657200103304.htm

１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

① 【連結貸借対照表】

										(単位：百万円)
										当連結会計年度 (2021年３月31日)
資産の部
	現金預け金									2,580,736
	コールローン及び買入手形									942
	買入金銭債権									7,533
	特定取引資産									6,501
	金銭の信託									45,727
	有価証券									※1,※7,※14 1,479,829
	貸出金									※2,※3,※4,※5,※6,※7,※9 6,480,841
	外国為替									※6,※7 15,463
	リース債権及びリース投資資産									60,231
	その他資産									※7 129,018
	有形固定資産									※10,※11,※12 110,904
		建物								32,609
		土地								57,242
		リース資産								2,031
		建設仮勘定								285
		その他の有形固定資産								18,734
	無形固定資産									9,308
		ソフトウエア								6,947
		のれん								675
		その他の無形固定資産								1,685
	退職給付に係る資産									85,864
	繰延税金資産									1,487
	支払承諾見返									36,251
	貸倒引当金									△41,072
	資産の部合計									11,009,572
負債の部
	預金									※7 8,344,597
	譲渡性預金									325,478
	売現先勘定									※7 255,685
	債券貸借取引受入担保金									※7 382,445
	特定取引負債									3,607
	借用金									※7,※13 1,024,872
	外国為替									1,985
	信託勘定借									47
	その他負債									90,468
	退職給付に係る負債									670
	役員退職慰労引当金									96
	睡眠預金払戻損失引当金									1,745
	ポイント引当金									137
	株式給付引当金									609
	固定資産解体費用引当金									768
	特別法上の引当金									28
	繰延税金負債									9,588
	再評価に係る繰延税金負債									※10 13,605
	支払承諾									36,251
	負債の部合計									10,492,691

										(単位：百万円)
										当連結会計年度 (2021年３月31日)
純資産の部
	資本金									60,000
	資本剰余金									25,209
	利益剰余金									361,215
	自己株式									△1,311
	株主資本合計									445,112
	その他有価証券評価差額金									27,327
	繰延ヘッジ損益									△1,938
	土地再評価差額金									※10 27,781
	退職給付に係る調整累計額									18,348
	その他の包括利益累計額合計									71,519
	新株予約権									126
	非支配株主持分									121
	純資産の部合計									516,880
負債及び純資産の部合計										11,009,572

 0105020_honbun_0657200103304.htm

② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

										(単位：百万円)
										当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
経常収益										115,478
	資金運用収益									71,390
		貸出金利息								58,832
		有価証券利息配当金								10,132
		コールローン利息及び買入手形利息								7
		預け金利息								486
		その他の受入利息								1,931
	信託報酬									128
	役務取引等収益									28,852
	特定取引収益									4,134
	その他業務収益									5,552
	その他経常収益									5,418
		償却債権取立益								1
		その他の経常収益								5,417
経常費用										84,435
	資金調達費用									4,585
		預金利息								1,249
		譲渡性預金利息								41
		コールマネー利息及び売渡手形利息								△10
		売現先利息								420
		債券貸借取引支払利息								81
		借用金利息								630
		その他の支払利息								2,172
	役務取引等費用									9,456
	その他業務費用									797
	営業経費									※1 57,800
	その他経常費用									11,796
		貸倒引当金繰入額								9,736
		その他の経常費用								※2 2,060
経常利益										31,042
特別利益										481
	固定資産処分益									14
	金融商品取引責任準備金取崩額									9
	段階取得に係る差益									86
	固定資産解体費用引当金戻入益									371
特別損失										589
	固定資産処分損									149
	減損損失									439
税金等調整前当期純利益										30,934
法人税、住民税及び事業税										10,360
法人税等調整額										△1,000
法人税等合計										9,360
当期純利益										21,574
親会社株主に帰属する当期純利益										21,574

 0105025_honbun_0657200103304.htm

【連結包括利益計算書】

										(単位：百万円)
										当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
当期純利益										21,574
その他の包括利益										※1 21,668
	その他有価証券評価差額金									12,322
	繰延ヘッジ損益									3,086
	退職給付に係る調整額									6,264
	持分法適用会社に対する持分相当額									△4
包括利益										43,243
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益									43,243

 0105040_honbun_0657200103304.htm

③ 【連結株主資本等変動計算書】

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	54,573	30,740	347,714	△998	432,030
当期変動額
株式移転による変動	5,426	△5,426			－
剰余金の配当			△7,964		△7,964
親会社株主に帰属する当期純利益			21,574		21,574
自己株式の取得				△789	△789
自己株式の処分		3		259	262
自己株式の消却		△108	△108	216	－
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）
当期変動額合計	5,426	△5,531	13,501	△313	13,082
当期末残高	60,000	25,209	361,215	△1,311	445,112

	その他の包括利益累計額					新株予約権	非支配株主 持分	純資産合計
その他 有価証券 評価差額金	繰延ヘッジ 損益	土地再評価 差額金	退職給付 に係る 調整累計額	その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高	15,010	△5,025	27,781	12,084	49,850	176	－	482,057
当期変動額
株式移転による変動								－
剰余金の配当								△7,964
親会社株主に帰属する当期純利益								21,574
自己株式の取得								△789
自己株式の処分								262
自己株式の消却								－
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）	12,317	3,086	－	6,264	21,668	△49	121	21,741
当期変動額合計	12,317	3,086	－	6,264	21,668	△49	121	34,823
当期末残高	27,327	△1,938	27,781	18,348	71,519	126	121	516,880

 0105050_honbun_0657200103304.htm

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

										(単位：百万円)
										当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益									30,934
	減価償却費									4,709
	減損損失									439
	持分法による投資損益（△は益）									△181
	段階取得に係る差損益（△は益）									△86
	貸倒引当金の増減（△）									6,853
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）									△15,011
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									3
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									9
	睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）									△785
	ポイント引当金の増減額（△は減少）									△4
	株式給付引当金の増減額（△は減少）									61
	特別法上の引当金の増減額（△は減少）									△9
	固定資産解体費用引当金の増減額（△は減少）									△408
	資金運用収益									△71,390
	資金調達費用									4,585
	有価証券関係損益（△）									△7,730
	固定資産処分損益（△は益）									135
	特定取引資産の純増（△）減									△260
	特定取引負債の純増減（△）									△206
	貸出金の純増（△）減									△61,449
	預金の純増減（△）									818,469
	譲渡性預金の純増減（△）									163,769
	借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）									383,836
	預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減									△1,192
	コールローン等の純増（△）減									6,056
	コールマネー等の純増減（△）									76,264
	債券貸借取引受入担保金の純増減（△）									61,437
	外国為替（資産）の純増（△）減									19,526
	外国為替（負債）の純増減（△）									△1,516
	資金運用による収入									77,497
	資金調達による支出									△4,794
	その他									5,579
	小計									1,495,141
	法人税等の支払額									△8,803
	営業活動によるキャッシュ・フロー									1,486,338

										(単位：百万円)
										当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有価証券の取得による支出									△831,611
	有価証券の売却による収入									430,328
	有価証券の償還による収入									88,936
	金銭の信託の増加による支出									△35,811
	金銭の信託の減少による収入									8
	有形固定資産の取得による支出									△19,977
	無形固定資産の取得による支出									△2,342
	有形固定資産の売却による収入									799
	有形固定資産の除却による支出									△14
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出									△719
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△370,404
財務活動によるキャッシュ・フロー
	配当金の支払額									△7,957
	自己株式の取得による支出									△789
	自己株式の売却による収入									0
	リース債務の返済による支出									△564
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△9,312
現金及び現金同等物に係る換算差額										△14
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										1,106,606
現金及び現金同等物の期首残高										1,463,401
現金及び現金同等物の期末残高										※1 2,570,007

 0105100_honbun_0657200103304.htm

【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

1. 連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社　10社

連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため省略しました。

（連結の範囲の変更）

当社設立に伴い、株式会社広島銀行（以下、「広島銀行」という。）が完全子会社となり、また、広島銀行が保有していたひろぎん証券株式会社、しまなみ債権回収株式会社、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社の全株式を、広島銀行から現物配当を受ける方法を用いて取得したことから、広島銀行及び広島銀行の連結子会社を当連結会計年度から連結の範囲に含めております。

また、ひろぎんITソリューションズ株式会社の株式を取得し、子会社化したことから、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。

さらに、当社設立に伴い、広島銀行が保有していたひろぎんリース株式会社の全株式を広島銀行から現物配当を受ける方法を用いて取得し、持分法適用の範囲に含めておりましたが、ひろぎんリース株式会社による自己株式の取得により当社の完全子会社となったことから、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。 

(2) 非連結子会社　６社

非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。

1. 持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の非連結子会社

該当ありません。

(2) 持分法適用の関連会社　　　

該当ありません。

（持分法適用の範囲の変更）

当社設立に伴い、広島銀行が保有していたひろぎんリース株式会社の全株式を、広島銀行から現物配当を受ける方法を用いて取得したことから、持分法適用の範囲に含めておりましたが、ひろぎんリース株式会社による自己株式の取得により当社の完全子会社となったことから、持分法適用の範囲から除外しております。 

(3) 持分法非適用の非連結子会社　６社

持分法非適用の非連結子会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。

(4) 持分法非適用の関連会社　１社

持分法非適用の関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。

1. 連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日は次のとおりであります。

３月末日　10社 　 ４. 会計方針に関する事項

(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下、「特定取引目的」という。)の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

(2) 有価証券の評価基準及び評価方法

（イ）有価証券の評価は、売買目的有価証券（特定取引を除く）については時価法（売却原価は移動平均法により算定）、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の非連結子会社及び関連会社の株式等については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。

なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。

（ロ）金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、運用目的の金銭の信託については時価法、運用目的以外の金銭の信託については、上記（イ）と同じ方法により行っております。

(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

(4) 固定資産の減価償却の方法

①有形固定資産（リース資産を除く）

銀行業を営む連結子会社の有形固定資産は、定額法を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　：22年～50年

その他：３年～20年

当社及びその他の連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定率法（ただし2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）により償却しております。

②無形固定資産（リース資産を除く）

無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間(主として５年・10年)に基づいて償却しております。

③リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。

(5) 貸倒引当金の計上基準

銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。

現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認められる額を計上しております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額のうち無担保与信額が一定額以上の債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを当初の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。

上記以外の債権については、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。

すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証等による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は18,863百万円であります。

その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

(6) 役員退職慰労引当金の計上基準

役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。

(7) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(8) ポイント引当金の計上基準

ポイント引当金は、クレジットカード利用促進を目的とするポイント制度に基づき、クレジットカード会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備えるため、当連結会計年度末における将来使用見込額を計上しております。

(9) 株式給付引当金の計上基準

株式給付引当金は、株式交付規程に基づく当社の取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く）及び執行役員並びに広島銀行の取締役（社外取締役を除く）及び執行役員（以下、「取締役等」という。）への当社株式の交付等に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。

(10) 固定資産解体費用引当金の計上基準

固定資産解体費用引当金は、建物等の解体に伴う支出に備えるため、将来発生すると見込まれる額を計上しております。

(11) 特別法上の引当金の計上基準

特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

(12) 退職給付に係る会計処理の方法

銀行業を営む連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。

数理計算上の差異　　：	各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（主として14年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理

なお、上記を除く連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(13) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建資産・負債については、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。

(14) 重要なヘッジ会計の方法

(イ)金利リスク・ヘッジ

銀行業を営む連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日。以下、「業種別委員会実務指針第24号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。

また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、業種別委員会実務指針第24号に基づき金利インデックス及び一定の金利改定期間毎にグルーピングしてヘッジ対象を識別し、金利スワップ取引をヘッジ手段として指定しております。ヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同一となるようなヘッジ指定を行っているため、高い有効性があるとみなしており、これをもって有効性の判定に代えております。

(ロ)為替変動リスク・ヘッジ

銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日。以下、「業種別委員会実務指針第25号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

なお、一部の資産・負債については、繰延ヘッジあるいは金利スワップの特例処理を行っております。

上記のヘッジ関係のうち、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号　2020年９月29日）の適用範囲に含まれるヘッジ関係のすべてに、当該実務対応報告に定められる特例的な取扱いを適用しております。当該実務対応報告を適用しているヘッジ関係の内容は、以下のとおりであります。

ヘッジ会計の方法・・・主に繰延ヘッジ処理によっております。

ヘッジ手段・・・金利スワップ、通貨スワップ

ヘッジ対象・・・貸出金等

ヘッジ取引の種類・・・相場変動を相殺、キャッシュ・フローを固定するもの

(15) のれんの償却方法及び償却期間

２社について、５年間の定額法により償却を行っております。

(16) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。

(17) 消費税等の会計処理

当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（重要な会計上の見積り）

会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表に計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものです。

・貸倒引当金

当社グループの連結貸借対照表に占める銀行業を営む連結子会社の貸出金等の割合は相対的に高く、貸倒引当金の計上が経営成績や財政状態に及ぼす影響が大きいことから、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。

（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

貸倒引当金　41,072百万円

（銀行業を営む連結子会社で計上した金額　38,881百万円）

（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

貸倒引当金の算出方法は、「４．会計方針に関する事項（5）貸倒引当金の計上基準」に記載しております。

「４．会計方針に関する事項（5）貸倒引当金の計上基準」に記載している資産査定とは、資産の自己査定基準に基づき、保有する貸出金等に対して、債務者の状況等により債務者区分を行ったうえで、回収の危険性や損失の発生可能性を個別に検討・分析し、その度合に応じて分類区分することをいい、債務者区分に応じた償却・引当を適切に実施しております。なお、債務者の財務状況、資金繰り、収益力等により、返済の能力を検討し、その状況等により正常先、要注意先、破綻懸念先、実質破綻先及び破綻先に債務者を区分しております。

②当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

過去の貸倒実績率と将来の予想損失率には一定の関連性があるとの前提で、原則として、債務者区分のうち、正常先、要注意先（貸出条件緩和債権等を有する債務者を含む）、破綻懸念先については、過去の貸倒実績率に基づく予想損失率を乗じて予想損失額を算定し、予想損失額に相当する額を貸倒引当金として計上しております。

債務者区分については、信用格付制度をベースに、債務者の実態的な財務状況、資金繰り、収益力等により返済能力を検討し、債務者に対する貸出条件及びその履行状況を確認の上、業種等の特性を踏まえ、事業の継続性と収益性の見通し、経営改善計画等の妥当性、キャッシュ・フローによる債務償還能力、金融機関等の支援状況等を総合的に勘案して判定しております。

また、合理的で実現可能性の高い経営改善計画等に沿って経営再建が進むと考えられる場合には、当該貸出金等は貸出条件緩和債権及び破綻懸念先に係る債権には該当しないものとしております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額のうち無担保与信額が一定額以上の債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係る将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、債務者の経営実態を踏まえ、経営改善計画等に基づいた債権の元本の回収及び利息の受取りに係る将来キャッシュ・フローの見積りを主要な仮定として、貸倒引当金を計上しております。また、一部の破綻懸念先について、将来の回収が見込めない金額に対して追加して貸倒引当金を計上しております。

なお、当連結会計年度末においては、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響は今後も一定期間続くものと想定し、一部の業種への影響はあるものの、政府や自治体の経済対策や、銀行業を営む連結子会社及び他の金融機関による支援等により、貸出金等に多額の損失が発生する事態には至らないとの仮定をおいて、貸倒引当金を計上しております。

③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

債務者区分ごとの貸倒実績率を基礎とする予想損失額、当連結会計年度末時点の債務者区分、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額、並びに新型コロナウイルス感染症の影響等、金額の算出に用いた主要な仮定には重要な見積りの不確実性が含まれています。

貸倒引当金の見積りに関する主要な仮定については、連結財務諸表作成時における入手可能な最善の情報に基づいておりますが、貸出先等の経営状況の悪化、経営改善計画等の履行状況、担保価値の下落等が貸倒引当金計上時の前提と大きく乖離する場合や、新型コロナウイルス感染症の感染拡大が長期化し、その経済への影響が変化した場合には、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。   ##### （未適用の会計基準等）

(時価の算定に関する会計基準等)

・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号　2019年７月４日)

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日)

・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号　2019年７月４日)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日)

(1) 概要

国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。

・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の

注記事項が定められました。

(2) 適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

(収益認識に関する会計基準)

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日)

(1) 概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ1：顧客との契約を識別する。

ステップ2：契約における履行義務を識別する。

ステップ3：取引価格を算定する。

ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

(2) 適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

当該会計基準等の適用による影響は軽微であります。

（表示方法の変更）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りを記載しております。 ##### （追加情報）

(信託を通じて自社の株式を交付する取引)

当社及び当社の子会社である広島銀行は、中長期的な業績の向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、取締役等を対象に、信託の仕組みを活用して当社株式を交付等する役員報酬ＢＩＰ(Board Incentive Plan)信託を導入しております。

(1) 取引の概要

当社及び広島銀行が定める株式交付規程に基づき取締役等にポイントを付与し、退任時に累計ポイントに相当する当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭を信託を通じて交付及び給付します。取締役等に対し交付等する当社株式等については、予め当社が信託設定した金銭により取得します。

(2) 信託が保有する自社の株式に関する事項

①信託が保有する自社の株式は、信託における帳簿価額により株主資本において自己株式として計上しております。

②信託における当連結会計年度末の帳簿価額は1,311百万円であります。

③信託が保有する自社の株式の当連結会計年度末の期末株式数は1,895千株であります。 

(連結貸借対照表関係)

※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
株式	3	百万円
出資金	3,850	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
破綻先債権額	1,118	百万円
延滞債権額	59,799	百万円

なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(1965年政令第97号)第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。

また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。 ※３．貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
３ヵ月以上延滞債権額	4,160	百万円

なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。 ※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
貸出条件緩和債権額	24,556	百万円

なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。 ※５．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
合計額	89,634	百万円

なお、上記２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。 ※６．手形割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
	17,121	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
担保に供している資産
有価証券	1,029,487	百万円
貸出金	912,545	百万円
その他資産	1,119	百万円
計	1,943,152	百万円
担保資産に対応する債務
預金	1,668	百万円
売現先勘定	255,685	百万円
債券貸借取引受入担保金	382,445	百万円
借用金	968,132	百万円

上記のほか、為替決済等の取引の担保として、次のものを差し入れております。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
その他資産	50,000	百万円

また、その他資産には、金融商品等差入担保金、保証金及び先物取引差入証拠金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
金融商品等差入担保金	31,843	百万円
保証金	2,373	百万円
先物取引差入証拠金	552	百万円

なお、手形の再割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しておりますが、これにより引き渡した買入外国為替等の額面金額は次のとおりであります。

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
	2	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
処分せずに自己保有している 有価証券	20,539	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
融資未実行残高	1,886,204	百万円
うち原契約期間が１年以内のもの又は任意の時期に無条件で取消可能なもの	1,784,013	百万円

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当社及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、銀行業を営む連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。　※10．土地の再評価に関する法律(1998年３月31日公布法律第34号)に基づき、銀行業を営む連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日　　　1998年３月31日

同法律第３条第３項に定める再評価の方法

土地の再評価に関する法律施行令(1998年３月31日公布政令第119号)第２条第４号に定める、地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額に基づいて、合理的な調整を行って算出。

同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の年度末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
	22,207	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
減価償却累計額	46,747	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
圧縮記帳額	12,733	百万円
(当該連結会計年度の圧縮記帳額)	(－	百万円)

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
劣後特約付借入金	15,000	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
	41,545	百万円

	当連結会計年度 (2021年３月31日)
金銭信託	20,891	百万円

(連結損益計算書関係)

※１．営業経費には、次のものを含んでおります。

	当連結会計年度
	(自  2020年４月１日
	至  2021年３月31日)
給料・手当	25,202	百万円

	当連結会計年度
	(自  2020年４月１日
	至  2021年３月31日)
貸出金償却	1,173	百万円
貸出債権売却等による損失	308	百万円
株式等売却損	143	百万円

(連結包括利益計算書関係)

※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	26,012	百万円
組替調整額	△8,177
税効果調整前	17,834
税効果額	△5,512
その他有価証券評価差額金	12,322
繰延ヘッジ損益
当期発生額	3,122
組替調整額	1,350
税効果調整前	4,473
税効果額	△1,386
繰延ヘッジ損益	3,086
退職給付に係る調整額
当期発生額	10,233
組替調整額	△1,154
税効果調整前	9,079
税効果額	△2,814
退職給付に係る調整額	6,264
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額	△4
組替調整額	－
持分法適用会社に対する持分相当額	△4
その他の包括利益合計	21,668	百万円

(連結株主資本等変動計算書関係)

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

1. 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

					（単位：千株）
	当連結会計年度 期首株式数	当連結会計年度 増加株式数	当連結会計年度 減少株式数	当連結会計年度末 株式数	摘要
発行済株式
普通株式	312,633	－	262	312,370	（注１）
合計	312,633	－	262	312,370
自己株式
普通株式	1,169	1,300	573	1,897	（注２）
合計	1,169	1,300	573	1,897

（注１）発行済株式の減少は自己株式の消却262千株によるものであります。

（注２）自己株式数の増加は役員報酬ＢＩＰ信託による市場買付1,299千株、単元未満株式の買取１千株によるものであり、減少は自己株式の消却262千株、役員報酬ＢＩＰ信託による交付または市場への売却227千株、新株予約権の権利行使による譲渡56千株、持分法適用の関連会社による当社株式の売却26千株、単元未満株式の買増請求０千株によるものであります。

役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式は、当連結会計年度末株式数に1,895千株含まれております。　２. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権 の内訳	新株予約権の目的 となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）
当連結会計 年度期首	当連結会計年度		当連結会計年度末
増加	減少
当社	ストック・オプションとしての新株予約権	－
合計		－

(1) 当連結会計年度中の配当金支払額

当社は、2020年10月１日に単独株式移転により設立された持株会社であるため、配当金の支払額は以下の完全子会社の定時株主総会または取締役会において決議された金額であります。

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2020年６月25日 定時株主総会	広島銀行 普通株式	4,216	13.5	2020年３月31日	2020年６月26日
（注１）
2020年11月９日 取締役会	広島銀行 普通株式	3,748 （注２）	12.0	2020年９月30日	2020年12月10日

(注１)  配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金11百万円が含まれております。

(注２)  配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金７百万円が含まれております。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

(決議)	株式の種類	配当金の総額（百万円）	配当の原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2021年５月12日 取締役会	普通株式	3,748	利益剰余金	12.0	2021年３月31日	2021年６月28日
（注）

(注)　配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金22百万円が含まれております。　

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	当連結会計年度 (自　2020年４月１日 　至　2021年３月31日)
現金預け金勘定	2,580,736	百万円
その他預け金	△10,729	百万円
現金及び現金同等物	2,570,007	百万円

当社の持分法適用関連会社であったひろぎんリース株式会社は、当社の完全子会社となったことから、当連結会計年度より持分法適用の範囲から除外して連結の範囲に含めております。連結の範囲に含めたことに伴い増加した資産及び負債の金額は以下のとおりであります。

資産合計	78,273百万円
負債合計	77,501百万円

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①リース資産の内容

(ア)有形固定資産

主として、店舗であります。

②リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項」の「(４)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（借手側）

該当ありません。

（貸手側）

	（単位：百万円）
	当連結会計年度 （2021年３月31日）
１年内	429
１年超	469
合計	898

１．金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、銀行業務を中心に、金融商品取引、信用保証、リース、クレジットカード等の金融サービスを提供しております。これらの業務のうち、中核をなす銀行業務においては、預金の受け入れによる資金調達、貸出金や有価証券投資による資金運用を行っております。当社グループが保有する金融資産及び金融負債は金利変動、為替変動及び価格変動を伴うことから、こうした変動による不利な影響が生じないように、資産・負債の総合管理（ＡＬＭ）を行っており、その一環として、デリバティブ取引も行っております。また、お客さまへのリスクヘッジ手段の提供を目的としたデリバティブ取引も行っております。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

当社グループが保有する金融資産は、主として国内の取引先及び個人に対する貸出金であり、貸出先の信用状態の悪化等によってもたらされる信用リスクに晒されております。また、有価証券は、主に株式、債券、及び投資信託であり、満期保有目的、純投資目的及び地域経済の発展や当社グループの中長期的な企業価値の向上などを目的に保有しております。これらは、それぞれ発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。

借入金、社債及びコマーシャル・ペーパーは、一定の環境の下で当社グループが市場を利用できなくなる場合など、支払期日にその支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております。

デリバティブ取引には、取引先の金融ニーズに基づく為替予約や通貨スワップ等、及びＡＬＭの一環として行う金利スワップ等があり、金利・為替などの市場変化により損失が発生する市場リスクや、取引相手方の破綻等により当初の契約どおりに取引が履行されなくなる信用リスク（カウンター・パーティーリスク）に晒されております。このうちＡＬＭの一環として行う金利スワップ等は、これらをヘッジ手段として、ヘッジ対象である貸出金等に関わる金利の変動リスクに対してヘッジ会計を適用しております。これらのヘッジの有効性の評価方法は、実務指針等に定められた方法により評価しております。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

① 信用リスクの管理

信用リスクとは、信用供与先の信用状態の悪化等により、資産の価値が減少ないし消失し、損失を被るリスクのことです。

当社グループでは、信用リスク管理の基本方針を定めた「グループ信用リスク管理規程」を基に信用リスクを適切に管理しております。

また、貸出金等の信用リスクを客観的に把握するための「内部格付制度」や「自己査定制度」を整備し、グループ会社の信用リスク管理状況や当社グループ全体の与信集中リスクをモニタリングするとともに、個々の債務者やポートフォリオの信用リスクを的確に把握し、必要に応じて当社からグループ会社に指導・助言を行っています。

② 市場リスクの管理

（ⅰ）市場リスクの管理体制

市場リスクとは、金利、有価証券等の価格、為替等の様々な市場のリスク・ファクターの変動により、保有する資産の価値が変動し、損失を被るリスクのことです。

当社グループでは、市場リスク管理の基本方針を定めた「グループ市場リスク管理規程」を基に市場リスクを適切に管理しております。

また、有価証券だけでなく、預貸金等を含めた資産・負債の総合管理（ＡＬＭ）の充実・強化を図ることによって金利をはじめとする市場リスクをコントロールし、収益の安定化を図っております。

当社グループでは、当社グループ全体の市場リスクの管理を厳格に実施するため、リスク量の限度額等を設定するとともに、ヘッジ方針や資産価値が減少した場合の報告・協議ルール等を定め、市場の動きに迅速かつ適切に対応し、収益の安定化を図る体制を構築しております。限度額等の遵守状況は、ポジション額、リスク量、損益状況等の主要な計数とともに日次で管理しております。

また、時価主義会計に的確に対応して、保有目的区分に基づく厳正な会計処理を行い、市場価格の変動を適切に財務内容に反映しております。

銀行業を営む連結子会社では、トレーディング目的の取引（有価証券及びオフバランス取引において、短期的な売買差益やお客さまの依頼に基づく取次等を目的とした取引）については、特別な管理として特定取引勘定を設置し、時価に基づく透明な会計処理を実施して管理強化を図っております。

（ⅱ）市場リスクに係る定量的情報

（ア）トレーディング目的の金融商品

当社グループでは、「有価証券」及び通貨・金利関連のスワップ等の「デリバティブ取引」をトレーディング目的で保有しております。

これらの市場リスク量の計測にあたっては、主として分散共分散法（観測期間：１年、信頼区間：99.9%、保有期間：１日）によるバリュー・アット・リスク（以下、「VaR」という。）を採用しております。

2021年３月31日現在で当社グループの市場リスク量は、全体で４百万円です。

（イ）トレーディング目的以外の金融商品

当社グループでは、「貸出金」、「有価証券」、「預金」、「デリバティブ取引」等をトレーディング目的以外で保有しております。

これらの市場リスク量の計測にあたっては、主として分散共分散法（観測期間：１年、信頼区間：99.9%、保有期間：政策投資株式６ヶ月、純投資有価証券等３ヶ月、その他１年）によるVaRを採用しております。

2021年３月31日現在で当社グループの市場リスク量は、全体で62,744百万円です。

（ウ）VaRの妥当性

当社グループでは、モデルが計測するVaRと実際の損益を比較するバックテスティングを定期的に実施し、使用する計測モデルが十分な精度により市場リスクを捕捉していることを確認しております。ただし、VaRは過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。

③ 資金調達に係る流動性リスクの管理

流動性リスクとは、予期せぬ資金の流出等により、資金繰りがつかなくなる場合や、通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされること等により損失を被るリスクのことです。

当社グループでは、流動性リスク管理の基本方針を定めた「グループ流動性リスク管理規程」を基に、流動性リスクを適切に管理しております。

当社グループでは、短期間のストレス下における資金流出に備えるため、流動性カバレッジ比率（ＬＣＲ）を管理しております。また、長期的な資金調達リスクの軽減を図るため、流動性の乏しい貸出金と預金、長期市場調達等の安定性調達との差額である安定性ギャップを管理しております。

さらに、資金繰り及び流動性リスクの状況や資金繰りに影響を与える事項についてモニタリングを行い、不測の事態が発生した場合も迅速かつ的確に対応する体制を整備しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、「連結貸借対照表計上額」の重要性の乏しい科目については、記載を省略しております。また、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等については、次表に含めておりません（（注２）参照）。

当連結会計年度（2021年３月31日）

			(単位：百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時　価	差　額
資　産
(1) 現金預け金	2,580,736	2,580,736	－
(2) コールローン及び買入手形	942	942	－
(3) 買入金銭債権	7,533	7,533	－
(4) 特定取引資産　　（＊ ２）
売買目的有価証券	1,305	1,305	－
(5) 金銭の信託	45,727	45,727	－
(6) 有価証券
その他有価証券	1,467,796	1,467,796	－
(7) 貸出金	6,480,841
貸倒引当金　　（＊ １）	△38,677
	6,442,163	6,577,881	135,717
資産計	10,546,207	10,681,924	135,717
負　債
(1) 預金	8,344,597	8,344,885	287
(2) 譲渡性預金	325,478	325,480	2
(3) 売現先勘定	255,685	255,685	－
(4) 債券貸借取引受入担保金	382,445	382,445	－
(5) 借用金	1,024,872	1,025,974	1,101
負債計	10,333,079	10,334,471	1,391
デリバティブ取引　　（＊ １）（＊ ３）
ヘッジ会計が適用されていないもの	2,172	2,172	－
ヘッジ会計が適用されているもの　（＊ ４）	(10,973)	(10,973)	－
デリバティブ取引計	(8,800)	(8,800)	－

（＊１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、デリバティブに対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

（＊２）特定取引資産には、デリバティブ取引は含めておりません。

（＊３）特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（　）で表示しております。

（＊４）ヘッジ対象である貸出金等の相場変動を相殺するため、またはキャッシュ・フローの固定化のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号　2020年９月29日)を適用しております。

(注１) 金融商品の時価の算定方法

資　産

(1) 現金預け金

満期のない預け金については、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。また、満期のある預け金についても、約定期間が短期間であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(2) コールローン及び買入手形

コールローン及び買入手形については、約定期間が短期間であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(3) 買入金銭債権

買入金銭債権のうち、優先劣後等のように質的に分割されており保有者が複数であるような信託受益権については、取引金融機関から提示された価格によっております。それ以外のものについては、約定期間が短期間であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(4) 特定取引資産

特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。

(5) 金銭の信託

金銭の信託のうち、信託財産として運用されている有価証券については、（6）に記載の方法にて時価を算定しております。外部格付を有するものは、元利金の合計額を期間ごとの外部格付別平均利回りで割り引いて時価を算定しております。それ以外のものについては、信託財産構成物が満期のない預け金等から構成されており、時価が帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(6) 有価証券

株式は、取引所の価格、債券は、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投資信託は、取引所の価格、公表されている基準価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。

自行保証付私募債は、内部格付及び期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。

なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。

(7) 貸出金

貸出金については、貸出商品の種類、貸出金利の種類、一定の期間及び内部格付に基づく区分ごとに、将来キャッシュ・フローを同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定(＊)しております。

(＊)金利スワップ等の特例処理の対象とされた長期貸出金の時価については、金利スワップ等の時価（（デリバティブ取引関係）参照）を当該長期貸出金の時価に加算して算出しております。

また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、担保及び保証等による回収可能見込額に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。

貸出金のうち、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

負　債

(1) 預金、及び(2) 譲渡性預金

要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、預金商品の種類、一定の期間ごとに区分して、将来キャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。

(3) 売現先勘定、及び(4) 債券貸借取引受入担保金

これらは、約定期間が短期間であり、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(5) 借用金

借用金については、調達の種類ごとに、将来キャッシュ・フローを同様の新規調達を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。また、約定期間が短期間のものは、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

デリバティブ取引

デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。

(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、「資産（6）その他有価証券」には含まれておりません。

	（単位：百万円）
区分	当連結会計年度 （2021年３月31日）
非上場株式　（＊ １）（＊ ２）	5,250
その他	6,781
合計	12,032

（＊ １）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

（＊ ２）当連結会計年度において、非上場株式について35百万円減損処理を行っております。

(注３) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

当連結会計年度（2021年３月31日）

					（単位：百万円）
	１年以内	１年超 ３年以内	３年超 ５年以内	５年超 ７年以内	７年超 10年以内	10年超
預け金	2,500,698	－	－	－	－	－
コールローン 及び買入手形	942	－	－	－	－	－
買入金銭債権	7,533	－	－	－	－	－
金銭の信託	45,727	－	－	－	－	－
有価証券	59,171	106,661	159,253	162,904	321,808	464,271
その他有価証券のうち 　満期があるもの	59,171	106,661	159,253	162,904	321,808	464,271
うち国債	30,000	24,000	5,000	－	174,000	187,200
地方債	5,590	9,360	53,000	36,924	61,295	5,982
社債	8,426	33,410	64,562	11,225	15,373	131,562
その他	15,155	39,890	36,691	114,755	71,138	139,526
貸出金　（＊）	650,361	632,381	755,327	550,239	844,215	2,205,508
合計	3,264,435	739,042	914,580	713,143	1,166,023	2,669,779

（＊）貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない60,917百万円、期間の定めのないもの781,890百万円は含めておりません。

(注４) 借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

当連結会計年度（2021年３月31日）

					（単位：百万円）
	１年以内	１年超 ３年以内	３年超 ５年以内	５年超 ７年以内	７年超 10年以内	10年超
預金　（＊）	8,125,170	183,149	24,568	5,724	5,984	－
譲渡性預金	325,423	55	－	－	－	－
売現先勘定	255,685	－	－	－	－	－
債券貸借取引受入担保金	382,445	－	－	－	－	－
借用金	479,604	346,121	153,766	18,400	4,638	22,339
合計	9,568,329	529,326	178,335	24,125	10,623	22,339

（＊）預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。　 ###### (有価証券関係)

※１. 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。

※２. 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。

1. 売買目的有価証券

	当連結会計年度 （2021年３月31日）
連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)	1

1. 満期保有目的の債券

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

1. その他有価証券

当連結会計年度（2021年３月31日）

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	72,989	26,324	46,665
債券	459,966	455,551	4,414
国債	188,783	187,055	1,727
地方債	103,140	102,391	748
社債	168,042	166,104	1,938
その他	188,088	181,971	6,117
小計	721,043	663,846	57,197
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	21,722	25,207	△3,485
債券	410,690	414,925	△4,234
国債	240,599	244,181	△3,581
地方債	70,191	70,396	△204
社債	99,899	100,347	△448
その他	316,007	326,735	△10,727
小計	748,420	766,868	△18,447
合計		1,469,464	1,430,714	38,750

1. 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

該当ありません。

1. 当連結会計年度中に売却したその他有価証券

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	3,965	1,554	143
債券	58,251	426	54
国債	54,866	360	－
地方債	－	－	－
社債	3,384	66	54
その他	356,024	6,708	728
合計	418,241	8,690	926

1. 保有目的を変更した有価証券

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

該当ありません。

1. 減損処理を行った有価証券

売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。

当連結会計年度における減損処理額は、該当ありません。

また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、当該連結決算日において時価が取得原価に対して50％以上下落している銘柄をすべて、また30％以上50％未満下落している銘柄のうち債務者区分等を勘案し、必要と認められる銘柄を著しく下落したと判断しております。なお、著しく下落した場合であっても、回復する見込みがあると認められる銘柄については、減損処理を行っておりません。　###### (金銭の信託関係)

1. 運用目的の金銭の信託

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

1. 満期保有目的の金銭の信託

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

1. その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）

当連結会計年度（2021年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （百万円）	取得原価 （百万円）	差額 （百万円）	うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの （百万円）	うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの （百万円）
その他の金銭の信託	45,727	45,774	△46	11	58

(注) １. 連結貸借対照表計上額は、当連結会計年度末日における市場価格等に基づく時価により計上したものであります。

1. 「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」は、それぞれ「差額」の内訳であります。 ###### (その他有価証券評価差額金)

連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。

当連結会計年度（2021年３月31日）

	金額(百万円)
評価差額	38,703
その他有価証券	38,750
その他の金銭の信託	△46
(＋)繰延税金資産	2,463
(△)繰延税金負債	13,839
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	27,327
(△)非支配株主持分相当額	－
(＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券 　　　に係る評価差額金のうち親会社持分相当額	－
その他有価証券評価差額金	27,327

1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金　融 商　品 取引所	金利先物
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
金利オプション
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
店　頭	金利先渡契約
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
金利スワップ
受取固定・支払変動	160,315	152,941	3,226	3,226
受取変動・支払固定	160,315	152,941	△1,715	△1,715
受取変動・支払変動	－	－	－	－
金利オプション
売建	1,733	1,733	△0	2
買建	1,733	1,733	0	△2
その他
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
合計		－	－	1,510	1,510

(注) １. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

1. 時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(2) 通貨関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金　融 商　品 取引所	通貨先物
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
通貨オプション
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
店　頭	通貨スワップ	689,807	548,078	77	248
為替予約
売建	79,335	20,791	△1,524	△1,524
買建	70,561	20,019	2,123	2,123
通貨オプション
売建	207,726	98,596	△4,703	511
買建	207,726	98,596	4,703	237
その他
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
合計		－	－	676	1,596

(注) １. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

1. 時価の算定

割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(3) 株式関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(4) 債券関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(5) 商品関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(6) クレジット・デリバティブ取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(7) その他

当連結会計年度（2021年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震デリバティブ等
売建	6,950	－	△101	－
買建	7,050	－	102	－
合計		－	－	0	－

(注) 上記取引については公正な評価額を算定することが極めて困難と認められるため、取得価額をもって時価としております。

1. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	貸出金、有価証券
受取固定・支払変動		20,000	20,000	197
受取変動・支払固定		197,561	197,561	△1,721
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金			(注）３
受取変動・支払固定		45,403	45,403
その他	貸出金
買建		－	－
合計		－	－	－	△1,523

(注) １. 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。

1. 時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル、取引先金融機関等から提示された価格等により算定しております。

1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。

(2) 通貨関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、有価証券	105,512	105,512	△4,818
為替予約	230,875	－	△4,631
合計		－	－	－	△9,449

(注) １. 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。

1. 時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

(3) 株式関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(4) 債券関連取引

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。 ###### (退職給付関係)

1. 採用している退職給付制度の概要

銀行業を営む連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確定給付企業年金制度(すべて積立型であります。)では、職位、勤務期間等に基づいて一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(退職給付信託を設定した結果、すべて積立型制度となっております。)では、退職給付として、職位、勤務期間等に基づいて一時金を支給しております。

なお、その他の連結子会社は、退職一時金制度(すべて非積立型制度であります。)を採用しております。

1. 確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

	(百万円)
区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
退職給付債務の期首残高	42,534
勤務費用	1,142
利息費用	15
数理計算上の差異の発生額	534
退職給付の支払額	△2,567
連結の範囲の変更による増加額	623
その他	107
退職給付債務の期末残高	42,390

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表

	(百万円)
区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
年金資産の期首残高	113,344
期待運用収益	4,533
数理計算上の差異の発生額	10,768
事業主からの拠出額	869
退職給付の支払額	△2,034
その他	103
年金資産の期末残高	127,585

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

	(百万円)
区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
積立型制度の退職給付債務	41,720
年金資産	△127,585
	△85,864
非積立型制度の退職給付債務	670
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	△85,194

退職給付に係る負債	670
退職給付に係る資産	△85,864
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	△85,194

(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

	(百万円)
区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
勤務費用	1,142
利息費用	15
期待運用収益	△4,533
数理計算上の差異の費用処理額	△1,154
簡便法で計算した退職給付費用	4
確定給付制度に係る退職給付費用	△4,525

(5) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

	(百万円)
区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
数理計算上の差異	9,079
合計	9,079

(6) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

	(百万円)
区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
未認識数理計算上の差異	△26,592
合計	△26,592

(7)年金資産に関する事項

①年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
債券	1.8	%
株式	74.8	%
現金及び預金	0.1	%
その他	23.3	%
合計	100	%

(注) 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が65.4%及び退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が13.2%含まれております。

②長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)

区分	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
割引率	0.2	%
長期期待運用収益率	4.0	%
予想昇給率	3.0	%

３.確定拠出制度

連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、当連結会計年度293百万円であります。  ###### (ストック・オプション等関係)

１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名

該当ありません。

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1)ストック・オプションの内容

	株式会社 ひろぎんホールディングス 第１回新株予約権	株式会社 ひろぎんホールディングス 第２回新株予約権	株式会社 ひろぎんホールディングス 第３回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	広島銀行取締役　１名	広島銀行取締役　１名	広島銀行取締役　１名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式　15,800株	普通株式　16,750株	普通株式　38,100株
付与日	2010年７月28日	2011年７月27日	2012年７月27日
権利確定条件	権利確定条件は 定めていない。	権利確定条件は 定めていない。	権利確定条件は 定めていない。
対象勤務期間	対象勤務期間は 定めていない。	対象勤務期間は 定めていない。	対象勤務期間は 定めていない。
権利行使期間	2020年10月１日 ～2040年７月28日	2020年10月１日 ～2041年７月27日	2020年10月１日 ～2042年７月27日

	株式会社 ひろぎんホールディングス 第４回新株予約権	株式会社 ひろぎんホールディングス 第５回新株予約権	株式会社 ひろぎんホールディングス 第６回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	広島銀行取締役　１名	広島銀行取締役　１名	広島銀行取締役　１名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式　22,650株	普通株式　25,650株	普通株式　18,000株
付与日	2013年７月25日	2014年７月30日	2015年７月31日
権利確定条件	権利確定条件は 定めていない。	権利確定条件は 定めていない。	権利確定条件は 定めていない。
対象勤務期間	対象勤務期間は 定めていない。	対象勤務期間は 定めていない。	対象勤務期間は 定めていない。
権利行使期間	2020年10月１日 ～2043年７月25日	2020年10月１日 ～2044年７月30日	2020年10月１日 ～2045年７月31日

	株式会社 ひろぎんホールディングス 第７回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	広島銀行取締役　２名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式　34,500株
付与日	2016年７月29日
権利確定条件	権利確定条件は 定めていない。
対象勤務期間	対象勤務期間は 定めていない。
権利行使期間	2020年10月１日 ～2046年７月29日

（注）１．当社が広島銀行の単独株式移転により設立されたことに伴い、広島銀行が発行していた新株予約権者に対して当社の新株予約権を交付したものであります。

２．株式数に換算して記載しております。

３．付与日は広島銀行における当初の付与日であります。

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度（2021年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①ストック・オプションの数

	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第１回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第２回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第３回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第４回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第５回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第６回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第７回 新株予約権
権利確定前（株）
前連結会計年度末	－	－	－	－	－	－	－
付与	15,800	16,750	38,100	22,650	25,650	18,000	34,500
失効	－	－	－	－	－	－	－
権利確定	15,800	16,750	38,100	22,650	25,650	18,000	34,500
未確定残	－	－	－	－	－	－	－
権利確定後（株）
前連結会計年度末	－	－	－	－	－	－	－
権利確定	－	－	－	－	－	－	－
権利行使	－	－	－	－	－	－	－
失効	－	－	－	－	－	－	－
未行使残	－	－	－	－	－	－	－

②単価情報

	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第１回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第２回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第３回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第４回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第５回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第６回 新株予約権	株式会社 ひろぎん ホールディングス 第７回 新株予約権
権利行使価格(円)	1	1	1	1	1	1	1
行使時平均株価(円)	－	－	－	－	－	－	－
付与日における 公正な評価単価(円)	652	644	446	820	914	1,346	654

３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。　 ###### (税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 （2021年３月31日）
繰延税金資産
貸倒引当金		17,183	百万円
有価証券評価損		700
減価償却		1,542
その他		5,019
繰延税金資産小計		24,445
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		－
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,271
評価性引当額小計		△1,271
繰延税金資産合計		23,173
繰延税金負債
退職給付に係る資産		△19,207
退職給付信託設定益・解除益		△691
その他有価証券評価差額金		△11,375
繰延税金負債合計		△31,274
繰延税金資産(△負債)の純額		△8,101	百万円

２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 (企業結合等関係)

(共通支配下の取引)

１．取引の概要

(1)結合当事企業の名称及び事業の内容

株式移転完全子会社　株式会社広島銀行（銀行業）

(2)企業結合日

2020年10月１日

(3)企業結合の法的形式

単独株式移転による持株会社設立

(4)結合後企業の名称

株式移転設立完全親会社　株式会社ひろぎんホールディングス

(5)その他取引の概要に関する事項

当社は、グループガバナンスの一層の強化を進め、業務軸の更なる拡大やグループシナジーの強化等を図り、金融を中心としてお客さまのあらゆるニーズに対応できる＜地域総合サービスグループ＞として、地域社会の豊かな未来の創造に貢献することを目的に設立されました。

なお、当社は、当社の完全子会社である広島銀行の保有する、ひろぎん証券株式会社、しまなみ債権回収株式会社、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社及びひろぎんリース株式会社の全株式を、広島銀行から現物配当を受ける方法を用いて2020年10月１日付で取得し、当該４社を当社の直接出資会社としております。

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

(取得による企業結合)

当社は、2020年10月１日付で株式会社マイティネットと締結した株式譲渡契約に基づき、2021年１月４日にひろぎんITソリューションズ株式会社の株式を取得し、子会社化いたしました。

１．企業結合の概要

(1)被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　　　ひろぎんITソリューションズ株式会社

事業の内容　　　　　　IT関連事業

(2)企業結合を行った主な理由

地元企業のIT化の推進支援と当社グループの持続的な成長を図るため

(3)企業結合日

2021年１月４日（みなし取得日 2021年３月31日）

(4)企業結合の法的形式

株式取得による子会社化

(5)結合後企業の名称

結合後企業の名称に変更はありません。

(6)取得した議決権比率

80％

(7)取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したため

２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

2021年３月31日をみなし取得日としているため、該当ありません。

３．取得原価の算定等に関する事項

(1)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

当事者間の守秘義務により非開示とさせていただきますが、第三者による株式価値の算定結果を勘案し決定しており、公正な価格と認識しております。

(2)主要な取得関連費用の内容及び金額

デューデリジェンス費用等 10百万円

４．取得原価の配分に関する事項

(1)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産　　 1,350百万円

固定資産 　　　653百万円

資産合計　　 2,004百万円

流動負債 　　　721百万円

固定負債 　　　674百万円

負債合計 　　1,395百万円

(2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

①発生したのれんの金額

233百万円

②発生原因

被取得企業に係る当社の持分額と取得原価との差額によるもの

③償却方法及び償却期間

５年間で均等償却

５．比較損益情報

企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度に係る連結損益計算書に及ぼす影響は、被取得企業が2021年１月４日設立のため、記載を省略しております。

(持分法適用の関連会社による自己株式の取得)

当社の持分法適用の関連会社であったひろぎんリース株式会社は2021年３月１日付で自己株式の取得を行い、当社の完全子会社となりました。

１．企業結合の概要

(1)被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　　ひろぎんリース株式会社

事業の内容　　　　　リース事業、割賦販売事業、金銭貸付事業

(2)企業結合を行った主な理由

被取得企業との連携強化を図り、お客さまの設備ニーズに対して付加価値の高いソリューションの提供に資するため

(3)企業結合日

2021年３月１日（みなし取得日 2021年３月31日）

(4)企業結合の法的形式

持分法適用の関連会社による自己株式の取得により生じる議決権比率の変動

(5)結合後企業の名称

結合後企業の名称に変更はありません。

(6)取得した議決権比率

企業結合直前に保有していた議決権比率：20％

企業結合日に取得した議決権比率：80％

取得後の議決権比率：100％

(7)取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が被取得企業の議決権の過半数を取得するため

２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

2021年３月31日をみなし取得日としているため、2020年４月１日から2021年３月31日までの被取得企業に係る損益は持分法による投資利益として計上しております。

３．取得原価の算定等に関する事項

(1)被取得企業の取得原価

企業結合前に保有していた被取得企業株式の企業結合日における時価 1,179百万円

(2)被取得企業の取得原価と取得に至った取引ごとの取得原価の合計額との差額

段階取得に係る差益 86百万円

４．取得原価の配分に関する事項

(1)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産　　　 75,513百万円

固定資産　　　  2,760百万円

資産合計 　　　78,273百万円

流動負債 　　　75,126百万円

固定負債 　　　 2,374百万円

負債合計 　　　77,501百万円

(2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

①発生したのれんの金額

442百万円

②発生原因

被取得企業の取得原価が企業結合時の時価純資産額を上回ったため

③償却方法及び償却期間

５年間で均等償却

５．比較損益情報

企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度に係る連結損益計算書に及ぼす影響は軽微であることから、記載を省略しております。  ###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであります。「その他」の重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

【関連情報】

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

１．サービスごとの情報

					(単位：百万円)
	貸出業務	有価証券投資業務	役務取引業務	その他	合計
外部顧客に対する 経常収益	58,832	22,219	28,852	5,573	115,478

（注）　一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。　

２．地域ごとの情報

(1) 経常収益

当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。　

３．主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであります。「その他」の重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。　【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

当社グループの報告セグメントは、銀行業のみであります。「その他」の重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

該当事項はありません。　###### 【関連当事者情報】

関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。　 ###### (１株当たり情報)

		当連結会計年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
１株当たり純資産額		1,664円01銭
１株当たり当期純利益		69円26銭
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益		69円22銭

（注）１． １株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

		当連結会計年度 (2021年３月31日)
１株当たり純資産額
純資産の部の合計額	百万円	516,880
純資産の部の合計額から控除する金額	百万円	248
うち新株予約権	百万円	126
うち非支配株主持分	百万円	121
普通株式に係る年度末の純資産額	百万円	516,632
１株当たり純資産額の算定に用いられた年度末の普通株式の数	千株	310,473

２．  １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。

		当連結会計年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する 当期純利益	百万円	21,574
普通株主に帰属しない金額	百万円	－
普通株式に係る 親会社株主に帰属する 当期純利益	百万円	21,574
普通株式の期中平均株式数	千株	311,472
潜在株式調整後１株当たり 当期純利益
親会社株主に帰属する 当期純利益調整額	百万円	－
普通株式増加数	千株	176
うち新株予約権	千株	176
希薄化効果を有しないため 　潜在株式調整後１株当たり 　当期純利益の算定に含めな 　かった潜在株式の概要		－

３．  日本マスタートラスト信託銀行株式会社(役員報酬ＢＩＰ信託口・76131口)が所有している当社株式については、連結財務諸表において自己株式として会計処理しているため、上記の「１株当たり純資産額の算定に用いられた年度末の普通株式の数」及び「普通株式の期中平均株式数」に当該株式は含まれておりません。

１株当たり情報の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は1,895千株、期中平均株式数は870千株であります。

４．　普通株式の期中平均株式数は、当社が2020年10月1日に単独株式移転により設立された会社であるため、会社設立前の2020年4月1日から2020年9月30日までの期間については、広島銀行の期中平均株式数を用いて計算し、2020年10月1日から2021年3月31日までの期間については、当社の期中平均株式数を用いて計算しております。　 ###### (重要な後発事象)

（子会社の設立）

当社は、2020年12月18日開催の取締役会において、当社が100％出資する子会社の設立を決議し、2021年4月1日付で設立いたしました。

１．設立の目的

当社は、これまでも「地方創生への積極的なコミット」を中期計画（広島銀行策定の中期計画）の重点項目として掲げ、地域活性化・地方創生に積極的に取組んでまいりました。

そうした中、足もとでは、地域における人口の社会減や中小企業の後継者不足等、多くの問題が顕在化しており、地域社会の構造的な課題の解決が求められる状況となっております。

当社グループでは、今般のコンサルティング子会社設立により、地域活性化に向けたコンサルティング業務の推進のほか、地方公共団体や関係団体等とのリレーションを一層深めるなか、「まちづくり」等への積極的な関与や地域社会の根本的な課題解決に向けた取組みを強化してまいります。

２．子会社の概要

(1)名称 　　　　ひろぎんエリアデザイン株式会社

(2)事業内容 　　コンサルティング業務

(3)設立年月日 　2021年4月1日

(4)資本金 　　　100百万円

(5)株主 　　　　株式会社ひろぎんホールディングス（100％子会社）

（子会社の設立）

当社は、2021年1月28日開催の取締役会において、当社が100％出資する子会社の設立を決議し、2021年4月1日付で設立いたしました。

１．設立の目的

当社グループは、これまでも事業性評価を起点としたビジネスモデルとして、コンサルティング営業の強化に取組んでまいりました。

そうした中、地域の中小企業経営者の経営課題は、人材確保や働き方改革等人事労務に関する課題が上位を占めており、人口減少やコロナ禍の拡大・長期化等の社会環境のもと、これらの課題に対するニーズが今後も拡大していくものと見込まれております。

当社グループでは、今般のコンサルティング子会社設立により、人事労務に関するコンサルティング業務を展開するなか、地域の中小企業のこれらの課題解決に向けた取組みを強化してまいります。

２．子会社の概要

(1)名称 　　　　ひろぎんヒューマンリソース株式会社

(2)事業内容 　　コンサルティング業務

(3)設立年月日 　2021年4月1日

(4)資本金 　　　100百万円

(5)株主 　　　　株式会社ひろぎんホールディングス（100％子会社） 

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⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

該当事項はありません。　###### 【借入金等明細表】

区分	当期首残高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	平均利率 (％)	返済期限
借用金	641,035	1,024,872	0.08	－
借入金	641,035	1,024,872	0.08	2021年４月～ 　　 2056年10月
１年以内に返済予定のリース債務	77	74	－	－
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）	516	433	－	2022年４月～ 　　 2028年10月

(注) １. 「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。

1. リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

３. 借入金及びリース債務の連結決算日後５年内における返済額は次のとおりであります。

	１年以内	１年超２年以内	２年超３年以内	３年超４年以内	４年超５年以内
借入金 (百万円)	479,604	11,367	334,754	151,493	2,273
リース債務 （百万円）	74	73	69	67	66

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。　###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。　#### (2) 【その他】

①当連結会計年度における四半期情報

（累計期間）	第３四半期	当連結会計年度
経常収益(百万円)	84,804	115,478
税金等調整前四半期(当期)純利益(百万円)	23,160	30,934
親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 (百万円)	16,062	21,574
１株当たり四半期(当期)純利益(円)	51.54	69.26

(注) １．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

２．当社は2020年10月１日設立であり、第１四半期及び第２四半期の四半期情報は記載しておりません。

（会計期間）	第３四半期	第４四半期
１株当たり四半期純利益(円)	17.40	17.72

(注) 当社は2020年10月１日設立であり、第１四半期及び第２四半期の四半期情報は記載しておりません。

②その他

該当事項はありません。　

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２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

										(単位：百万円)
										当事業年度 (2021年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								※2 6,159
		未収還付法人税等								1,894
		その他								7
		流動資産合計								8,061
	固定資産
		有形固定資産
			工具、器具及び備品							※1 3
			有形固定資産合計							3
		無形固定資産
			ソフトウエア							14
			無形固定資産合計							14
		投資その他の資産
			関係会社株式							440,094
			繰延税金資産							17
			投資その他の資産合計							440,112
		固定資産合計								440,130
	資産の部合計									448,191
負債の部
	流動負債
		未払費用								36
		未払法人税等								14
		未払消費税等								60
		預り金								2
		その他								580
		流動負債合計								694
	固定負債
		株式給付引当金								9
		固定負債合計								9
	負債の部合計									704

										(単位：百万円)
										当事業年度 (2021年３月31日)
純資産の部
	株主資本
		資本金								60,000
		資本剰余金
			資本準備金							15,000
			その他資本剰余金							364,237
			資本剰余金合計							379,237
		利益剰余金
			その他利益剰余金
				繰越利益剰余金						9,435
			利益剰余金合計							9,435
		自己株式								△1,311
		株主資本合計								447,360
	新株予約権									126
	純資産の部合計									447,487
負債及び純資産の部合計										448,191

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② 【損益計算書】

										(単位：百万円)
										当事業年度 (自 2020年10月１日 　至 2021年３月31日)
営業収益
	関係会社受取配当金									※1 9,400
	関係会社受入手数料									※1 997
	営業収益合計									10,397
営業費用
	販売費及び一般管理費									※2,※3 563
	営業費用合計									563
営業利益										9,834
営業外収益
	受取利息									0
	雑収入									2
	営業外収益合計									2
営業外費用
	創立費									383
	営業外費用合計									383
経常利益										9,453
税引前当期純利益										9,453
法人税、住民税及び事業税										35
法人税等調整額										△17
法人税等合計										18
当期純利益										9,435

 0105330_honbun_0657200103304.htm

③ 【株主資本等変動計算書】

当事業年度(自　2020年10月１日　至　2021年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本								新株予約権	純資産合計
資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
資本準備金	その他資本 剰余金	資本剰余金 合計	その他利益 剰余金	利益剰余金 合計
繰越利益 剰余金
当期首残高	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
当期変動額
株式移転による増加	60,000	15,000	364,237	379,237				439,237		439,237
当期純利益					9,435	9,435		9,435		9,435
自己株式の取得							△1,344	△1,344		△1,344
自己株式の処分			△0	△0			32	32		32
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）									126	126
当期変動額合計	60,000	15,000	364,237	379,237	9,435	9,435	△1,311	447,360	126	447,487
当期末残高	60,000	15,000	364,237	379,237	9,435	9,435	△1,311	447,360	126	447,487

 0105400_honbun_0657200103304.htm

【注記事項】

(重要な会計方針)

１．有価証券の評価基準及び評価方法

有価証券の評価は、子会社株式については、移動平均法による原価法により行っております。

２．固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産

有形固定資産は、定率法を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。

工具、器具及び備品　３年～５年

（2）無形固定資産

無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。

３．繰延資産の処理方法

創立費は、支出時に全額費用として処理しております。

４．引当金の計上基準

株式給付引当金は、株式交付規程に基づく当社の取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く）及び執行役員への当社株式の交付等に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。

５．消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(追加情報)

（信託を通じて自社の株式を交付する取引）

信託を通じて自社の株式を交付する取引について、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。 

(貸借対照表関係)

※１．有形固定資産の減価償却累計額

	当事業年度 (2021年３月31日)
	0	百万円

	当事業年度 (2021年３月31日)
預金	6,159	百万円

(損益計算書関係)

※１．営業収益のうち関係会社との取引

	当事業年度
	（自　2020年10月１日
	至　2021年３月31日）
関係会社受取配当金	9,400	百万円
関係会社受入手数料	997	百万円

	当事業年度
	（自　2020年10月１日
	至　2021年３月31日）
販売費及び一般管理費	21	百万円

なお、全額が一般管理費に属するものであります。

	当事業年度
	（自　2020年10月１日
	至　2021年３月31日）
給与・手当	300	百万円

子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。

なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりであります。

	(単位：百万円)
	当事業年度 (2021年３月31日)
子会社株式	440,094
関連会社株式	－
合計	440,094

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 （2021年３月31日）
繰延税金資産
未払事業税		2	百万円
未払費用		11
株式給付引当金		3
その他		0
繰延税金資産小計		17
評価性引当額		－
繰延税金資産合計		17	百万円
繰延税金負債合計		－	百万円
繰延税金資産の純額		17	百万円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	当事業年度 （2021年３月31日）
法定実効税率		31.0	％
（調整）
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△30.8
その他		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		0.2	％

連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。 ###### (重要な後発事象)

連結財務諸表の「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。　

 0105410_honbun_0657200103304.htm

④ 【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 (百万円)	当期増加額 (百万円)	当期減少額 (百万円)	当期末残高 (百万円)	当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額 (百万円)	当期償却額 (百万円)	差引当期末 残高 (百万円)
有形固定資産
工具、器具及び備品	―	3	―	3	0	0	3
有形固定資産計	―	3	―	3	0	0	3
無形固定資産
ソフトウエア	―	16	―	16	1	1	14
無形固定資産計	―	16	―	16	1	1	14

区分	当期首残高 (百万円)	当期増加額 (百万円)	当期減少額 (目的使用) (百万円)	当期減少額 (その他) (百万円)	当期末残高 (百万円)
株式給付引当金	―	9	―	―	9

連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。  (3) 【その他】

株式移転により当社の完全子会社となった株式会社広島銀行の最近２連結会計年度の連結財務諸表は以下のとおりであります。

(株式会社広島銀行)

連結財務諸表

① (連結貸借対照表)

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (2020年３月31日)	当連結会計年度 (2021年３月31日)
資産の部
	現金預け金									1,472,936	2,580,406
	コールローン及び買入手形									6,711	942
	買入金銭債権									7,820	7,533
	特定取引資産									6,241	6,501
	金銭の信託									9,971	30,127
	有価証券									※1,※7,※14 1,125,896	※1,※7,※14 1,485,956
	貸出金									※2,※3,※4,※5,※6,※7,※9 6,483,336	※2,※3,※4,※5,※6,※7,※9 6,541,149
	外国為替									※6 34,990	※6,※7 15,463
	その他資産									※7 113,677	※7 109,804
	有形固定資産									※10,※11,※12 93,446	※10,※11,※12 108,837
		建物								11,861	32,482
		土地								56,646	57,240
		リース資産								563	532
		建設仮勘定								5,330	279
		その他の有形固定資産								19,044	18,302
	無形固定資産									9,244	8,442
		ソフトウエア								7,018	6,796
		その他の無形固定資産								2,225	1,645
	退職給付に係る資産									70,853	85,864
	繰延税金資産									705	523
	支払承諾見返									36,470	36,251
	貸倒引当金									△33,692	△40,441
	資産の部合計									9,438,609	10,977,364
負債の部
	預金									※7 7,529,577	※7 8,364,565
	譲渡性預金									161,708	325,478
	コールマネー及び売渡手形									100,000	－
	売現先勘定									※7 79,420	※7 255,685
	債券貸借取引受入担保金									※7 321,008	※7 382,445
	特定取引負債									3,814	3,607
	借用金									※7,※13 641,035	※7,※13 1,023,250
	外国為替									3,502	1,985
	信託勘定借									32	47
	その他負債									61,004	65,472
	退職給付に係る負債									43	47
	役員退職慰労引当金									29	22
	睡眠預金払戻損失引当金									2,530	1,745
	ポイント引当金									142	137
	株式給付引当金									547	599
	固定資産解体費用引当金									1,177	768
	特別法上の引当金									38	－
	繰延税金負債									861	9,570
	再評価に係る繰延税金負債									※10 13,605	※10 13,605
	支払承諾									36,470	36,251
	負債の部合計									8,956,552	10,485,287

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (2020年３月31日)	当連結会計年度 (2021年３月31日)
純資産の部
	資本金									54,573	54,573
	資本剰余金									30,740	30,635
	利益剰余金									347,714	335,387
	自己株式									△998	－
	株主資本合計									432,030	420,596
	その他有価証券評価差額金									15,010	27,288
	繰延ヘッジ損益									△5,025	△1,938
	土地再評価差額金									※10 27,781	※10 27,781
	退職給付に係る調整累計額									12,084	18,348
	その他の包括利益累計額合計									49,850	71,480
	新株予約権									176	－
	純資産の部合計									482,057	492,076
負債及び純資産の部合計										9,438,609	10,977,364

② (連結損益計算書及び連結包括利益計算書)

(連結損益計算書)

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
経常収益										127,149	111,742
	資金運用収益									75,813	71,299
		貸出金利息								62,256	58,741
		有価証券利息配当金								11,598	10,132
		コールローン利息及び買入手形利息								283	7
		預け金利息								368	486
		その他の受入利息								1,306	1,931
	信託報酬									189	128
	役務取引等収益									28,255	27,195
	特定取引収益									3,212	2,200
	その他業務収益									10,242	5,535
	その他経常収益									9,435	5,383
		償却債権取立益								8	0
		その他の経常収益								9,427	5,382
経常費用										88,153	81,897
	資金調達費用									8,396	4,569
		預金利息								1,881	1,249
		譲渡性預金利息								53	41
		コールマネー利息及び売渡手形利息								△36	△10
		売現先利息								1,780	420
		債券貸借取引支払利息								567	81
		借用金利息								729	615
		その他の支払利息								3,422	2,172
	役務取引等費用									10,057	9,206
	その他業務費用									4,933	797
	営業経費									※1 57,345	※1 55,921
	その他経常費用									7,420	11,402
		貸倒引当金繰入額								2,859	9,760
		その他の経常費用								※2 4,561	※2 1,642
経常利益										38,996	29,844
特別利益										9	526
	固定資産処分益									8	14
	金融商品取引責任準備金取崩額									1	13
	固定資産解体費用引当金戻入益									－	371
	新株予約権戻入益									－	126
特別損失										3,579	579
	固定資産処分損									202	145
	減損損失									※3 2,306	434
	固定資産解体費用引当金繰入額									1,070	－
税金等調整前当期純利益										35,425	29,791
法人税、住民税及び事業税										8,698	9,931
法人税等調整額										2,457	△916
法人税等合計										11,155	9,015
当期純利益										24,270	20,775
親会社株主に帰属する当期純利益										24,270	20,775

(連結包括利益計算書)

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
当期純利益										24,270	20,775
その他の包括利益										※1 △23,712	※1 21,629
	その他有価証券評価差額金									△20,662	12,282
	繰延ヘッジ損益									△3,008	3,086
	退職給付に係る調整額									△37	6,264
	持分法適用会社に対する持分相当額									△3	△4
包括利益										557	42,405
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益									557	42,405

③ (連結株主資本等変動計算書)

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	54,573	30,740	329,367	△1,040	413,641
当期変動額
剰余金の配当			△5,934		△5,934
親会社株主に 帰属する当期純利益			24,270		24,270
自己株式の取得				△0	△0
自己株式の処分		△0		42	42
土地再評価差額金の取崩			10		10
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）
当期変動額合計	－	△0	18,346	41	18,388
当期末残高	54,573	30,740	347,714	△998	432,030

	その他の包括利益累計額					新株予約権	純資産合計
その他 有価証券 評価差額金	繰延ヘッジ 損益	土地再評価 差額金	退職給付 に係る 調整累計額	その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高	35,676	△2,016	27,792	12,121	73,574	176	487,391
当期変動額
剰余金の配当							△5,934
親会社株主に 帰属する当期純利益							24,270
自己株式の取得							△0
自己株式の処分							42
土地再評価差額金の取崩							10
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）	△20,666	△3,008	△10	△37	△23,723	－	△23,723
当期変動額合計	△20,666	△3,008	△10	△37	△23,723	－	△5,334
当期末残高	15,010	△5,025	27,781	12,084	49,850	176	482,057

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	54,573	30,740	347,714	△998	432,030
当期変動額
剰余金の配当			△31,818		△31,818
親会社株主に 帰属する当期純利益			20,775		20,775
自己株式の取得				△0	△0
自己株式の処分		3		782	785
自己株式の消却		△108	△108	216	－
連結子会社等の減少に伴う減少			△1,175		△1,175
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）
当期変動額合計	－	△105	△12,326	998	△11,433
当期末残高	54,573	30,635	335,387	－	420,596

	その他の包括利益累計額					新株予約権	純資産合計
その他 有価証券 評価差額金	繰延ヘッジ 損益	土地再評価 差額金	退職給付 に係る 調整累計額	その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高	15,010	△5,025	27,781	12,084	49,850	176	482,057
当期変動額
剰余金の配当							△31,818
親会社株主に 帰属する当期純利益							20,775
自己株式の取得							△0
自己株式の処分							785
自己株式の消却							－
連結子会社等の減少に伴う減少							△1,175
株主資本以外の項目 の当期変動額 （純額）	12,277	3,086	－	6,264	21,629	△176	21,453
当期変動額合計	12,277	3,086	－	6,264	21,629	△176	10,019
当期末残高	27,288	△1,938	27,781	18,348	71,480	－	492,076

④ (連結キャッシュ・フロー計算書)

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益									35,425	29,791
	減価償却費									4,664	4,668
	減損損失									2,306	434
	持分法による投資損益（△は益）									△150	△98
	貸倒引当金の増減（△）									498	6,824
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）									△5,747	△15,011
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									4	3
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									6	6
	睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）									△1,027	△785
	ポイント引当金の増減額（△は減少）									21	△4
	株式給付引当金の増減額（△は減少）									206	51
	特別法上の引当金の増減額（△は減少）									△1	△13
	本店建替損失引当金の増減額（△は減少）									△846	－
	固定資産解体費用引当金の増減額（△は減少）									1,177	△408
	資金運用収益									△75,813	△71,299
	資金調達費用									8,396	4,569
	有価証券関係損益（△）									△9,317	△7,757
	固定資産処分損益（△は益）									194	131
	特定取引資産の純増（△）減									△401	△265
	特定取引負債の純増減（△）									△42	△206
	貸出金の純増（△）減									△462,496	△64,084
	預金の純増減（△）									275,748	834,987
	譲渡性預金の純増減（△）									△48,618	163,769
	借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）									124,704	386,081
	預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減									△1,932	△11,303
	コールローン等の純増（△）減									13,234	6,056
	コールマネー等の純増減（△）									90,899	76,264
	債券貸借取引受入担保金の純増減（△）									60,900	61,437
	外国為替（資産）の純増（△）減									△27,454	19,526
	外国為替（負債）の純増減（△）									3,162	△1,516
	資金運用による収入									80,810	77,406
	資金調達による支出									△8,685	△4,779
	その他									△10,993	3,785
	小計									48,834	1,498,263
	法人税等の支払額									△7,587	△8,683
	営業活動によるキャッシュ・フロー									41,247	1,489,580

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有価証券の取得による支出									△570,180	△830,881
	有価証券の売却による収入									423,695	430,980
	有価証券の償還による収入									155,049	88,936
	金銭の信託の増加による支出									△22	△32,611
	金銭の信託の減少による収入									364	8
	有形固定資産の取得による支出									△2,369	△19,915
	無形固定資産の取得による支出									△2,731	△2,326
	有形固定資産の売却による収入									5	799
	有形固定資産の除却による支出									△46	△2
	投資活動によるキャッシュ・フロー									3,762	△365,012
財務活動によるキャッシュ・フロー
	配当金の支払額									△5,938	△17,357
	自己株式の取得による支出									△0	△0
	自己株式の売却による収入									0	0
	リース債務の返済による支出									△74	△564
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△6,013	△17,922
現金及び現金同等物に係る換算差額										△15	△14
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										38,981	1,106,629
現金及び現金同等物の期首残高										1,424,420	1,463,401
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額										－	※2 △68
現金及び現金同等物の期末残高										※1 1,463,401	※1 2,569,963

（注記事項）

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

1. 連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社　4社

ひろぎんビジネスサービス株式会社

ひろぎんリートマネジメント株式会社

ひろぎんカードサービス株式会社

ひろぎん保証株式会社

（連結の範囲の変更）

前連結会計年度まで当行の連結子会社であったひろぎん証券株式会社及びしまなみ債権回収株式会社は、当行が保有する２社の株式を株式会社ひろぎんホールディングス（以下、「ひろぎんホールディングス」という。）に現物配当したことにより、連結の範囲から除外しております。

また、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社を新規設立により、連結の範囲に含めておりましたが、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社の株式をひろぎんホールディングスに現物配当したことにより、連結の範囲から除外しております。

(2) 非連結子会社　6社

非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。

1. 持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の非連結子会社

該当ありません。

(2) 持分法適用の関連会社

該当ありません。

（持分法適用の範囲の変更）

前連結会計年度まで当行の持分法適用の関連会社であったひろぎんリース株式会社は、当行が保有するひろぎんリース株式会社の全株式をひろぎんホールディングスに現物配当したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。

(3) 持分法非適用の非連結子会社　6社

持分法非適用の非連結子会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。

(4) 持分法非適用の関連会社

該当ありません。

1. 連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日は次のとおりであります。

３月末日　４社

1. 会計方針に関する事項

(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下、「特定取引目的」という。)の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

(2) 有価証券の評価基準及び評価方法

（イ）有価証券の評価は、売買目的有価証券（特定取引を除く）については時価法（売却原価は移動平均法により算定）、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の非連結子会社及び関連会社株式等については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。

なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。

（ロ）金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、運用目的の金銭の信託については時価法、運用目的以外の金銭の信託については、上記（イ）と同じ方法により行っております。

(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

(4) 固定資産の減価償却の方法

①有形固定資産（リース資産を除く）

当行の有形固定資産は、定額法を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　：22年～50年

その他：３年～20年

連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定率法（ただし2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）により償却しております。

②無形固定資産（リース資産を除く）

無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、当行及び連結子会社で定める利用可能期間(主として５年・10年)に基づいて償却しております。

③リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。

(5) 貸倒引当金の計上基準

当行の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下、「破綻先」という。）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下、「実質破綻先」という。）に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。

現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認められる額を計上しております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額のうち無担保与信額が一定額以上の債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを当初の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。

上記以外の債権については、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。

すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証等による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は18,476百万円であります。

連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

(6) 役員退職慰労引当金の計上基準

役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。

(7) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(8) ポイント引当金の計上基準

ポイント引当金は、クレジットカード利用促進を目的とするポイント制度に基づき、クレジットカード会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備えるため、当連結会計年度末における将来使用見込額を計上しております。

(9) 株式給付引当金の計上基準

株式給付引当金は、株式交付規程に基づく当行の取締役（社外取締役を除く）及び執行役員へのひろぎんホールディングスの株式の交付等に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。

(10) 固定資産解体費用引当金の計上基準

固定資産解体費用引当金は、建物等の解体に伴う支出に備えるため、将来発生すると見込まれる額を計上しております。

(11) 特別法上の引当金の計上基準

特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

(12) 退職給付に係る会計処理の方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。

数理計算上の差異　　：	各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（主として14年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理

なお、連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(13) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建資産・負債については、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。

(14) 重要なヘッジ会計の方法

(イ)金利リスク・ヘッジ

当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日。以下、「業種別委員会実務指針第24号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。

また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、業種別委員会実務指針第24号に基づき金利インデックス及び一定の金利改定期間毎にグルーピングしてヘッジ対象を識別し、金利スワップ取引をヘッジ手段として指定しております。ヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同一となるようなヘッジ指定を行っているため、高い有効性があるとみなしており、これをもって有効性の判定に代えております。

(ロ)為替変動リスク・ヘッジ

当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日。以下、「業種別委員会実務指針第25号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

なお、一部の資産・負債については、繰延ヘッジあるいは金利スワップの特例処理を行っております。

上記のヘッジ関係のうち、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号　2020年９月29日)の適用範囲に含まれるヘッジ関係のすべてに、当該実務対応報告に定められる特例的な取扱いを適用しております。当該実務対応報告を適用しているヘッジ関係の内容は、以下のとおりであります。

ヘッジ会計の方法・・・主に繰延ヘッジ処理によっております。

ヘッジ手段・・・金利スワップ、通貨スワップ

ヘッジ対象・・・貸出金等

ヘッジ取引の種類・・・相場変動を相殺、キャッシュ・フローを固定するもの

(15) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。

(16) 消費税等の会計処理

当行及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（重要な会計上の見積り）

会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表に計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものです。

・貸倒引当金

当行グループの連結貸借対照表に占める当行の貸出金等の割合は相対的に高く、貸倒引当金の計上が経営成績や財政状態に及ぼす影響が大きいことから、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。

（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

貸倒引当金　40,441百万円

（当行で計上した金額　38,881百万円）

（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

貸倒引当金の算出方法は、「４．会計方針に関する事項（5）貸倒引当金の計上基準」に記載しております。

「４．会計方針に関する事項（5）貸倒引当金の計上基準」に記載している資産査定とは、資産の自己査定基準に基づき、保有する貸出金等に対して、債務者の状況等により債務者区分を行ったうえで、回収の危険性や損失の発生可能性を個別に検討・分析し、その度合に応じて分類区分することをいい、債務者区分に応じた償却・引当を適切に実施しております。なお、債務者の財務状況、資金繰り、収益力等により、返済の能力を検討し、その状況等により正常先、要注意先、破綻懸念先、実質破綻先及び破綻先に債務者を区分しております。

②当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

過去の貸倒実績率と将来の予想損失率には一定の関連性があるとの前提で、原則として、債務者区分のうち、正常先、要注意先（貸出条件緩和債権等を有する債務者を含む）、破綻懸念先については、過去の貸倒実績率に基づく予想損失率を乗じて予想損失額を算定し、予想損失額に相当する額を貸倒引当金として計上しております。

債務者区分については、信用格付制度をベースに、債務者の実態的な財務状況、資金繰り、収益力等により返済能力を検討し、債務者に対する貸出条件及びその履行状況を確認の上、業種等の特性を踏まえ、事業の継続性と収益性の見通し、経営改善計画等の妥当性、キャッシュ・フローによる債務償還能力、金融機関等の支援状況等を総合的に勘案して判定しております。

また、合理的で実現可能性の高い経営改善計画等に沿って経営再建が進むと考えられる場合には、当該貸出金等は貸出条件緩和債権及び破綻懸念先に係る債権には該当しないものとしております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額のうち無担保与信額が一定額以上の債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係る将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、債務者の経営実態を踏まえ、経営改善計画等に基づいた債権の元本の回収及び利息の受取りに係る将来キャッシュ・フローの見積りを主要な仮定として、貸倒引当金を計上しております。また、一部の破綻懸念先について、将来の回収が見込めない金額に対して追加して貸倒引当金を計上しております。

なお、当連結会計年度末においては、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響は今後も一定期間続くものと想定し、一部の業種への影響はあるものの、政府や自治体の経済対策や、当行及び他の金融機関による支援等により、貸出金等に多額の損失が発生する事態に至らないとの仮定をおいて、貸倒引当金を計上しております。

③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

債務者区分ごとの貸倒実績率を基礎とする予想損失額、当連結会計年度末時点の債務者区分、担保の処分可能見込額及び保証等による回収可能見込額、並びに新型コロナウイルス感染症の影響等、金額の算出に用いた主要な仮定には重要な見積りの不確実性が含まれています。

貸倒引当金の見積りに関する主要な仮定については、連結財務諸表作成時における入手可能な最善の情報に基づいておりますが、貸出先等の経営状況の悪化、経営改善計画等の履行状況、担保価値の下落等が貸倒引当金計上時の前提と大きく乖離する場合や、新型コロナウイルス感染症の感染拡大が長期化し、その経済への影響が変化した場合には、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

（未適用の会計基準等）

(時価の算定に関する会計基準等)

・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号　2019年７月４日)

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日)

・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号　2019年７月４日)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日)

(1) 概要

国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。

・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。

(2) 適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

(収益認識に関する会計基準等)

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年3月26日）

(1) 概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ1：顧客との契約を識別する。

ステップ2：契約における履行義務を識別する。

ステップ3：取引価格を算定する。

ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

(2) 適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

当該会計基準等の適用による影響は軽微であります。

（表示方法の変更）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りを記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。

（追加情報）

（信託を通じて自社の株式を交付する取引）

当行の親会社であるひろぎんホールディングス及び当行は、中長期的な業績の向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、ひろぎんホールディングスの取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く）及び執行役員並びに当行の取締役（社外取締役を除く）及び執行役員（以下、「取締役等」という。）を対象に、信託の仕組みを活用してひろぎんホールディングス株式を交付等する役員報酬ＢＩＰ(Board Incentive Plan)信託を導入しております。

１．取引の概要

ひろぎんホールディングス及び当行が定める株式交付規程に基づき取締役等にポイントを付与し、退任時に累計ポイントに相当するひろぎんホールディングス株式及びひろぎんホールディングス株式の換価処分金相当額の金銭を信託を通じて交付及び給付します。取締役等に対し交付等するひろぎんホールディングス株式等については、予めひろぎんホールディングスが信託設定した金銭により取得します。

２．信託が保有する自社の株式に関する事項

(1)当連結会計年度において、当行がひろぎんホールディングスを完全親会社とする株式移転を行ったため、信託における期末株式はありません。

(2)信託が保有する自社の株式の期中平均株式数は、365千株であります。

(3)期中平均株式数は、１株当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めております。

(連結貸借対照表関係)

※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
株式	2,972	百万円	3	百万円
出資金	2,029	百万円	3,839	百万円

※２．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
破綻先債権額	1,304	百万円	1,111	百万円
延滞債権額	49,038	百万円	59,799	百万円

なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(1965年政令第97号)第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。

また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。

※３．貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
３ヵ月以上延滞債権額	2,429	百万円	4,160	百万円

なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。

※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
貸出条件緩和債権額	15,167	百万円	24,556	百万円

なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。

※５．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
合計額	67,939	百万円	89,628	百万円

なお、上記２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

※６．手形割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
	21,600	百万円	17,121	百万円

※７．担保に供している資産は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
担保に供している資産
有価証券	706,907	百万円	1,029,487	百万円
貸出金	434,140	百万円	912,545	百万円
その他資産	1,496	百万円	119	百万円
計	1,142,544	百万円	1,942,152	百万円
担保資産に対応する債務
預金	1,671	百万円	1,668	百万円
売現先勘定	79,420	百万円	255,685	百万円
債券貸借取引受入担保金	321,008	百万円	382,445	百万円
借用金	590,332	百万円	966,510	百万円

上記のほか、為替決済等の取引の担保として、次のものを差し入れております。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
その他資産	50,000	百万円	50,000	百万円

また、その他資産には、金融商品等差入担保金、保証金及び先物取引差入証拠金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
金融商品等差入担保金	26,885	百万円	31,843	百万円
保証金	2,357	百万円	2,171	百万円
先物取引差入証拠金	1,469	百万円	512	百万円

なお、手形の再割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しておりますが、これにより引き渡した買入外国為替等の額面金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
	－	百万円	2	百万円

８．現先取引及び信用取引等に係る担保として受け入れている有価証券のうち、売却又は再担保という方法で自由に処分できる権利を有するものは次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
処分せずに自己保有している 有価証券	15,675	百万円	210	百万円

※９．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
融資未実行残高	1,752,135	百万円	1,904,988	百万円
うち原契約期間が１年以内のもの又は任意の時期に無条件で取消可能なもの	1,668,372	百万円	1,802,797	百万円

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

※10．土地の再評価に関する法律(1998年３月31日公布法律第34号)に基づき、当行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日　　　1998年３月31日

同法律第３条第３項に定める再評価の方法

土地の再評価に関する法律施行令(1998年３月31日公布政令第119号)第２条第４号に定める、地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額に基づいて、合理的な調整を行って算出。

同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の年度末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
	24,597	百万円	22,207	百万円

※11．有形固定資産の減価償却累計額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
減価償却累計額	41,665	百万円	42,134	百万円

※12．有形固定資産の圧縮記帳額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
圧縮記帳額	12,772	百万円	12,733	百万円
(当該連結会計年度の圧縮記帳額)	(－	百万円)	(－	百万円)

※13．借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
劣後特約付借入金	15,000	百万円	15,000	百万円

※14．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第２条第３項)による社債に対する保証債務の額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
	38,889	百万円	41,545	百万円

15．元本補填契約のある信託の元本金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
金銭信託	21,374	百万円	20,891	百万円

(連結損益計算書関係)

※１．営業経費には、次のものを含んでおります。

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(自  2019年４月１日		(自  2020年４月１日
	至  2020年３月31日)		至  2021年３月31日)
給料・手当	25,156	百万円	23,704	百万円

※２．その他の経常費用には、次のものを含んでおります。

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(自  2019年４月１日		(自  2020年４月１日
	至  2020年３月31日)		至  2021年３月31日)
貸出金償却	1,147	百万円	1,173	百万円
貸出債権売却等による損失	486	百万円	302	百万円
株式等売却損	1,160	百万円	143	百万円
株式等償却	1,741	百万円	７	百万円

※３．減損損失

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

場所	用途	種類	金額（百万円）
広島県広島市	研修所	土地、建物及び構築物	1,105
広島県広島市	本店仮店舗	建物及び構築物	1,072

（減損に至った経緯）

研修所については、譲渡することが決定したため、回収可能価額まで帳簿価額を減額しております。

本店仮店舗については、解体を行う予定であるため、回収可能価額を零として帳簿価額を全額減額しております。

（資産のグルーピングの方法）

当行グループでは、営業用店舗等を基礎とし、キャッシュ・フローの相互補完性に基づいた一定の地域等をグルーピングの単位としております。遊休資産等については、各々独立した単位として取扱っております。また、本部、社宅、厚生施設等については、独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから、共用資産としております。

（回収可能価額の算定方法）

回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、その額は、譲渡予定価額により算定しております。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

(連結包括利益計算書関係)

※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△21,431	百万円	25,957	百万円
組替調整額	△8,382		△8,177
税効果調整前	△29,813		17,780
税効果額	9,150		△5,497
その他有価証券評価差額金	△20,662		12,282
繰延ヘッジ損益
当期発生額	△6,677		3,122
組替調整額	2,316		1,350
税効果調整前	△4,360		4,473
税効果額	1,351		△1,386
繰延ヘッジ損益	△3,008		3,086
退職給付に係る調整額
当期発生額	934		10,233
組替調整額	△989		△1,154
税効果調整前	△54		9,079
税効果額	16		△2,814
退職給付に係る調整額	△37		6,264
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額	△3		△4
組替調整額	－		－
持分法適用会社に対する持分相当額	△3		△4
その他の包括利益合計	△23,712	百万円	21,629	百万円

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

1. 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

					（単位：千株）
	当連結会計年度 期首株式数	当連結会計年度 増加株式数	当連結会計年度 減少株式数	当連結会計年度末 株式数	摘要
発行済株式
普通株式	312,633	－	－	312,633
合計	312,633	－	－	312,633
自己株式
普通株式	1,216	1	48	1,169	（注）
合計	1,216	1	48	1,169

(注)  自己株式数の増加は単元未満株式の買取１千株によるものであり、減少は単元未満株式の買増請求０千株、役員報酬ＢＩＰ信託による交付又は市場への売却48千株によるものであります。

役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当行株式は、当連結会計年度末株式数に824千株含まれております。

1. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権 の内訳	新株予約権の目的 となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）
当連結会計 年度期首	当連結会計年度		当連結会計年度末
増加	減少
当行	ストック・オプションとしての新株予約権	－
合計		－

1. 配当に関する事項

(1) 当連結会計年度中の配当金支払額

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	3,123	10.0	2019年３月31日	2019年６月27日
（注１）
2019年11月11日 取締役会	普通株式	2,810 （注２）	9.0	2019年９月30日	2019年12月10日

(注１)  配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金８百万円が含まれております。

(注２)  配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金７百万円が含まれております。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

(決議)	株式の種類	配当金の総額（百万円）	配当の原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	4,216	利益剰余金	13.5	2020年３月31日	2020年６月26日
（注）

(注)　配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金11百万円が含まれております。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

1. 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

					（単位：千株）
	当連結会計年度 期首株式数	当連結会計年度 増加株式数	当連結会計年度 減少株式数	当連結会計年度末 株式数	摘要
発行済株式
普通株式	312,633	－	262	312,370	（注１）
合計	312,633	－	262	312,370
自己株式
普通株式	1,169	0	1,170	－	（注２）
合計	1,169	0	1,170	－

(注１)  発行済株式の減少は自己株式の消却262千株によるものであります。

(注２)  自己株式の増加は単元未満株式の買取０千株によるものであり、減少は役員報酬ＢＩＰ信託の移管633千株、自己株式の消却262千株、役員報酬ＢＩＰ信託による交付または市場への売却190千株、新株予約権の権利行使による譲渡56千株、持分法適用の関連会社の持分法適用の範囲からの除外26千株、単元未満株式の買増請求０千株によるものであります。

1. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

1. 配当に関する事項

(1) 当連結会計年度中の配当金支払額

①金銭による配当

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	4,216	13.5	2020年３月31日	2020年６月26日
（注１）
2020年10月１日  臨時株主総会	普通株式	3,000	－ （注３）	－	2020年10月１日
2020年11月９日 取締役会	普通株式	3,748 （注２）	12.0	2020年９月30日	2020年12月10日
2021年３月25日 取締役会	普通株式	6,400	－ （注３）	－	2021年３月29日

(注１)  配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金11百万円が含まれております。

(注２)  配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金７百万円が含まれております。

(注３)  配当財産のすべてを普通株式の唯一の株主であるひろぎんホールディングスに対して割り当てることとしており、１株当たり配当額は定めておりません。

②金銭以外による配当

(決議)	株式の種類	配当財産の 種類	配当財産の 帳簿価額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日
2020年10月１日 臨時株主総会	普通株式	子会社・ 関連会社 株式	14,454	－ （注）	－	2020年10月１日

(注)  　配当財産のすべてを普通株式の唯一の株主であるひろぎんホールディングスに対して割り当てることとしており、１株当たり配当額は定めておりません。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

該当ありません。

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)		当連結会計年度 (自　2020年４月１日 　至　2021年３月31日)
現金預け金勘定	1,472,936	百万円	2,580,406	百万円
その他預け金	△9,534	百万円	△10,443	百万円
現金及び現金同等物	1,463,401	百万円	2,569,963	百万円

※２．重要な非資金取引の内容

当連結会計年度に実施した現物配当により、連結の範囲から除外したひろぎん証券株式会社、しまなみ債権回収株式会社及びひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社の連結除外時の資産及び負債の金額は以下のとおりであります。

資産合計(注)	34,533	百万円
負債合計	19,913	百万円

(注)  資産合計には、連結除外時の現金及び現金同等物68百万円が含まれており、連結キャッシュ・フロー計算書において「連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額」として表示しております。

(リース取引関係)

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①リース資産の内容

(ア)有形固定資産

主として、店舗であります。

②リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項」の「(４)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当連結会計年度 （2021年３月31日）
１年内	3	1
１年超	－	－
合計	3	1

(金融商品関係)

１．金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当行及びグループ会社（以下、「当行」という。）は、銀行業務を中心に、金融商品取引、信用保証、クレジットカード等の金融サービスを提供しております。これらの業務のうち、中核をなす銀行業務においては、預金の受け入れによる資金調達、貸出金や有価証券投資による資金運用を行っております。当行が保有する金融資産及び金融負債は金利変動、為替変動及び価格変動を伴うことから、こうした変動による不利な影響が生じないように、資産・負債の総合管理（ＡＬＭ）を行っており、その一環として、デリバティブ取引も行っております。また、お客さまへのリスクヘッジ手段の提供を目的としたデリバティブ取引も行っております。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

当行が保有する金融資産は、主として国内の取引先及び個人に対する貸出金であり、貸出先の信用状態の悪化等によってもたらされる信用リスクに晒されております。また、有価証券は、主に株式、債券、及び投資信託であり、満期保有目的、純投資目的及び地域経済の発展や当行の中長期的な企業価値の向上などを目的に保有しております。これらは、それぞれ発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。

借入金、社債及びコマーシャル・ペーパーは、一定の環境の下で当行が市場を利用できなくなる場合など、支払期日にその支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております。

デリバティブ取引には、取引先の金融ニーズに基づく為替予約や通貨スワップ等、及びＡＬＭの一環として行う金利スワップ等があり、金利・為替などの市場変化により損失が発生する市場リスクや、取引相手方の破綻等により当初の契約どおりに取引が履行されなくなる信用リスク（カウンター・パーティーリスク）に晒されております。このうちＡＬＭの一環として行う金利スワップ等は、これらをヘッジ手段として、ヘッジ対象である貸出金等に関わる金利の変動リスクに対してヘッジ会計を適用しております。これらのヘッジの有効性の評価方法は、実務指針等に定められた方法により評価しております。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

① 信用リスクの管理

信用リスクとは、信用供与先の信用状態の悪化等により、資産の価値が減少ないし消失し、損失を被るリスクのことです。

（審査体制）

当行では、営業店が採り上げる主要な貸出案件について、営業部門とは独立した審査部門が、厳正な審査を行う体制となっております。審査部門では、業種毎に審査ラインを設けて対応しているほか、取引先企業の財務内容を健全化し、企業再生を実現するための専担ラインを設けており、取引先の経営改善支援の取り組みにも力を注いでおります。

貸出案件の採り上げに当たっては、取締役会が定めた「与信基本原則規程」に基づき、法令や公序良俗に反する案件を排除することはもちろん、資金使途や返済原資、保証や担保等を十分確認するほか、収益性や公共性の観点からも慎重な検討を行っております。

また、お客さまからの借入条件の変更等の申込みについては、同様に取締役会が定めた「金融円滑化管理に関する基本方針」に基づき、お客さまの実態に合わせた真摯な対応を行っています。審査においては財務諸表等の表面的計数や特定の業種であることのみに基づく機械的・画一的な判断を行わない等、お客さまのニーズ・悩みを共有し、創意工夫する中で、適切かつ迅速な審査を行うこととしています。

審査体制の充実・強化については、個別与信管理の中で企業の信用力の適切な把握に努めているほか、様々な研修等により行員の審査能力向上を図る等、継続的に取り組んでおります。

（信用格付制度をベースとしたリスク管理）

貸出金の信用リスクを客観的に把握するため、当行では信用格付制度を導入し、取引先の信用力格差を財務データ等に基づき12段階に細分化して、その変化を継続的に把握しております。また、格付に基づく信用リスクの計量化を実施し、貸出資産における信用リスクの状況の把握や資本配賦運営等に活用しております。

さらに、格付別のデフォルト率やデフォルト先からの回収実績等、信用リスクの計量化に必要なデータを蓄積・整備するとともに、高度な計量化手法を導入し、より精緻にリスク量を把握するよう努めております。

（資産の自己査定）

信用格付制度の運営と並行して、毎年度行う資産の自己査定により、貸出等の資産内容の健全性を厳しくチェックしております。具体的には、営業店で融資先の財務状況に基づき査定した結果について、その妥当性を本店の審査部門でチェックしております。さらに、リスク統括部が主要なものを抽出し、再度、その妥当性と正確性を厳格に検証するとともに、監査部門がプロセス監査を実施しております。この自己査定に基づいて、回収ができないと合理的に見込まれるものは、全額引当処理(当該連結会計年度の損失として計上すること)を行い、資産の内容を常に健全な状態に保っております。

② 市場リスクの管理

（ⅰ）市場リスクの管理体制

市場リスクとは、金利、有価証券等の価格、為替等の様々な市場のリスク・ファクターの変動により、保有する資産の価値が変動し、損失を被るリスクのことです。当行では、有価証券だけでなく、預貸金等を含めた資産・負債の総合管理（ＡＬＭ）の充実・強化を図ることによって金利をはじめとする市場リスクをコントロールし、収益の安定化を図っております。ＡＬＭに基づく分析・シミュレーション結果は、経営計画策定上の重要な判断要素として毎年度の経営方針に反映しております。

また、市場リスクの管理を厳格に実施するため、リスク量の限度額等を設定するとともに、ヘッジ方針や資産価値が減少した場合の報告・協議ルール等を定め、市場の動きに迅速かつ適切に対応し、収益の安定化を図る体制を構築しております。限度額等の遵守状況は、ポジション額、リスク量、損益状況等の主要な計数とともに日次で管理しております。

また、時価主義会計に的確に対応して、保有目的区分に基づく厳正な会計処理を行い、市場価格の変動を適切に財務内容に反映しております。

（トレーディング勘定のリスク管理）

トレーディング目的の取引（有価証券及びオフバランス取引において、短期的な売買差益やお客さまの依頼に基づく取次等を目的とした取引）については、特別な管理として特定取引勘定を設置し、時価に基づく透明な会計処理を実施して管理強化を図っております。自己ポジションによるディーリングについては、ポジション枠やロスカット等に関する厳格なルールの下で、限定的なポジションでの運営に努めているほか、対顧客取引については、原則として銀行間市場でフルカバーをとることにより、スクエアポジションでの運営を実施しております。

（ⅱ）市場リスクに係る定量的情報

（ア）トレーディング目的の金融商品

当行では、「有価証券」及び通貨・金利関連のスワップ等の「デリバティブ取引」をトレーディング目的で保有しております。

これらの市場リスク量の計測にあたっては、分散共分散法(観測期間：１年、信頼区間：99.9%、保有期間：１日)によるバリュー・アット・リスク(以下、「VaR」という。)を採用しております。

2021年３月31日現在で当行のVaRは、全体で４百万円(2020年３月31日現在は、５百万円)です。

（イ）トレーディング目的以外の金融商品

当行では、「貸出金」、「有価証券」、「預金」、「デリバティブ取引」等をトレーディング目的以外で保有しております。

これらの市場リスク量の計測にあたっては、分散共分散法(観測期間：１年、信頼区間：99.9%、保有期間：政策投資株式６ヶ月、純投資有価証券等３ヶ月、その他１年)によるVaRを採用しております。

2021年３月31日現在で当行のVaRは、全体で60,843百万円(2020年３月31日現在は、76,320百万円)です。なお、流動性預金のうち、引き出されることなく長期間銀行に滞留する預金を「コア預金」として各期間帯へ割り振り、金利リスクを認識しております。

（ウ）VaRの妥当性

当行では、モデルが計測するVaRと実際の損益を比較するバックテスティングを定期的に実施し、使用する計測モデルが十分な精度により市場リスクを捕捉していることを確認しております。ただし、VaRは過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。

③ 資金調達に係る流動性リスクの管理

流動性リスクとは、予期せぬ資金の流出等により、資金繰りがつかなくなる場合や、通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされること等により損失を被るリスクのことです。

当行では、短期間のストレス下における資金流出に備えるため、国債などの高流動性資産を確保しております。また、長期的な資金調達リスクの軽減を図るため、流動性の乏しい貸出金と預金、長期市場調達等の安定性調達との差額である安定性ギャップを管理しております。

さらに、資金繰り及び流動性リスクの状況や資金繰りに影響を与える事項についてモニタリングを行い、不測の事態が発生した場合も迅速かつ的確に対応する体制を整備しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、「連結貸借対照表計上額」の重要性の乏しい科目については、記載を省略しております。また、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等については、次表に含めておりません（（注２）参照）。

前連結会計年度（2020年３月31日）

			(単位：百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時　価	差　額
資　産
(1) 現金預け金	1,472,936	1,472,936	－
(2) コールローン及び買入手形	6,711	6,711	－
(3) 買入金銭債権	7,820	7,820	－
(4) 特定取引資産　　（＊ ２）
売買目的有価証券	1,141	1,141	－
(5) 金銭の信託	9,971	9,971	－
(6) 有価証券
その他有価証券	1,114,090	1,114,090	－
(7) 貸出金	6,483,336
貸倒引当金　　（＊ １）	△31,180
	6,452,155	6,612,298	160,142
資産計	9,064,827	9,224,970	160,142
負　債
(1) 預金	7,529,577	7,529,950	373
(2) 譲渡性預金	161,708	161,709	0
(3) コールマネー及び売渡手形	100,000	100,000	－
(4) 売現先勘定	79,420	79,420	－
(5) 債券貸借取引受入担保金	321,008	321,008	－
(6) 借用金	641,035	643,554	2,518
負債計	8,832,751	8,835,643	2,892
デリバティブ取引　　（＊ １）（＊ ３）
ヘッジ会計が適用されていないもの	2,403	2,403	－
ヘッジ会計が適用されているもの	(6,720)	(6,720)	－
デリバティブ取引計	(4,317)	(4,317)	－

(＊ １) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、デリバティブに対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(＊ ２) 特定取引資産には、デリバティブ取引は含めておりません。

(＊ ３) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

			(単位：百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時　価	差　額
資　産
(1) 現金預け金	2,580,406	2,580,406	－
(2) コールローン及び買入手形	942	942	－
(3) 買入金銭債権	7,533	7,533	－
(4) 特定取引資産　　（＊ ２）
売買目的有価証券	1,305	1,305	－
(5) 金銭の信託	30,127	30,127	－
(6) 有価証券
その他有価証券	1,474,655	1,474,655	－
(7) 貸出金	6,541,149
貸倒引当金　　（＊ １）	△38,728
	6,502,420	6,637,861	135,441
資産計	10,597,391	10,732,833	135,441
負　債
(1) 預金	8,364,565	8,364,852	287
(2) 譲渡性預金	325,478	325,480	2
(3) コールマネー及び売渡手形	－	－	－
(4) 売現先勘定	255,685	255,685	－
(5) 債券貸借取引受入担保金	382,445	382,445	－
(6) 借用金	1,023,250	1,024,352	1,101
負債計	10,351,425	10,352,817	1,391
デリバティブ取引　　（＊ １）（＊ ３）
ヘッジ会計が適用されていないもの	2,172	2,172	－
ヘッジ会計が適用されているもの　　（＊ ４）	(10,973)	(10,973)	－
デリバティブ取引計	(8,800)	(8,800)	－

(＊ １) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、デリバティブに対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(＊ ２) 特定取引資産には、デリバティブ取引は含めておりません。

(＊ ３) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。

(＊ ４) ヘッジ対象である貸出金等の相場変動を相殺するため、またはキャッシュ・フローの固定化のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号　2020年９月29日)を適用しております。

(注１) 金融商品の時価の算定方法

資　産

(1) 現金預け金

満期のない預け金については、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。また、満期のある預け金についても、約定期間が短期間であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(2) コールローン及び買入手形

コールローン及び買入手形については、約定期間が短期間であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(3) 買入金銭債権

買入金銭債権のうち、優先劣後等のように質的に分割されており保有者が複数であるような信託受益権については、取引金融機関から提示された価格によっております。それ以外のものについては、約定期間が短期間であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(4) 特定取引資産

特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。

(5) 金銭の信託

金銭の信託のうち、信託財産として運用されている有価証券については、（6）に記載の方法にて時価を算定しております。外部格付を有するものは、元利金の合計額を期間ごとの外部格付別平均利回りで割り引いて時価を算定しております。それ以外のものについては、信託財産構成物が満期のない預け金等から構成されており、時価が帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。　

(6) 有価証券

株式は、取引所の価格、債券は、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投資信託は、取引所の価格、公表されている基準価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。

自行保証付私募債は、内部格付及び期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。

なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。

(7) 貸出金

貸出金については、貸出商品の種類、貸出金利の種類、一定の期間及び内部格付に基づく区分ごとに、将来キャッシュ・フローを同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定(＊)しております。

(＊)金利スワップ等の特例処理の対象とされた長期貸出金の時価については、金利スワップ等の時価（（デリバティブ取引関係）参照）を当該長期貸出金の時価に加算して算出しております。

また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、担保及び保証等による回収可能見込額に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。

貸出金のうち、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

負　債

(1) 預金、及び(2) 譲渡性預金

要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、預金商品の種類、一定の期間ごとに区分して、将来キャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。

(3) コールマネー及び売渡手形、(4)売現先勘定、及び(5)債券貸借取引受入担保金

これらは、約定期間が短期間であり、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(6) 借用金

借用金については、調達の種類ごとに、将来キャッシュ・フローを同様の新規調達を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。また、約定期間が短期間のものは、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

デリバティブ取引

デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。

(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、「資産（6）その他有価証券」には含まれておりません。

		（単位：百万円）
区分	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当連結会計年度 （2021年３月31日）
非上場株式　（＊ １）（＊ ２）	7,319	4,530
その他	4,486	6,770
合計	11,805	11,301

（＊ １）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

（＊ ２）前連結会計年度において、非上場株式について135百万円減損処理を行っております。

当連結会計年度において、非上場株式について７百万円減損処理を行っております。

(注３) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（2020年３月31日）

					（単位：百万円）
	１年以内	１年超 ３年以内	３年超 ５年以内	５年超 ７年以内	７年超 10年以内	10年超
預け金	1,395,214	－	－	－	－	－
コールローン 及び買入手形	6,711	－	－	－	－	－
買入金銭債権	7,820	－	－	－	－	－
金銭の信託	9,971	－	－	－	－	－
有価証券	32,676	116,521	100,639	78,285	202,586	415,734
その他有価証券のうち 　満期があるもの	32,676	116,521	100,639	78,285	202,586	415,734
うち国債	15,000	45,000	10,000	5,000	57,000	173,000
地方債	3,900	10,360	28,360	32,849	50,060	6,302
社債	12,626	29,470	36,787	8,669	13,687	131,370
その他	1,149	31,690	25,491	31,767	81,839	105,060
貸出金　（＊）	838,887	587,928	778,888	553,370	771,518	2,140,758
合計	2,291,281	704,450	879,528	631,656	974,105	2,556,492

（＊）貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない50,343百万円、期間の定めのないもの761,640百万円は含めておりません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

					（単位：百万円）
	１年以内	１年超 ３年以内	３年超 ５年以内	５年超 ７年以内	７年超 10年以内	10年超
預け金	2,500,377	－	－	－	－	－
コールローン 及び買入手形	942	－	－	－	－	－
買入金銭債権	7,533	－	－	－	－	－
金銭の信託	30,127	－	－	－	－	－
有価証券	64,170	108,655	159,253	162,904	321,808	464,271
その他有価証券のうち 　満期があるもの	64,170	108,655	159,253	162,904	321,808	464,271
うち国債	30,000	24,000	5,000	－	174,000	187,200
地方債	5,590	9,360	53,000	36,924	61,295	5,982
社債	13,425	35,405	64,562	11,225	15,373	131,562
その他	15,155	39,890	36,691	114,755	71,138	139,526
貸出金　（＊）	712,474	631,766	755,143	550,239	843,215	2,205,508
合計	3,315,626	740,422	914,397	713,143	1,165,023	2,669,779

（＊）貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない60,911百万円、期間の定めのないもの781,890百万円は含めておりません。

(注４) 借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（2020年３月31日）

					（単位：百万円）
	１年以内	１年超 ３年以内	３年超 ５年以内	５年超 ７年以内	７年超 10年以内	10年超
預金　（＊）	7,323,254	166,045	38,032	1,079	1,165	－
譲渡性預金	161,003	705	－	－	－	－
コールマネー 及び売渡手形	100,000	－	－	－	－	－
売現先勘定	79,420	－	－	－	－	－
債券貸借取引受入担保金	321,008	－	－	－	－	－
借用金	39,413	179,421	382,677	18,260	4,024	17,238
合計	8,024,100	346,171	420,710	19,339	5,190	17,238

（＊）預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

					（単位：百万円）
	１年以内	１年超 ３年以内	３年超 ５年以内	５年超 ７年以内	７年超 10年以内	10年超
預金　（＊）	8,145,138	183,149	24,568	5,724	5,984	－
譲渡性預金	325,423	55	－	－	－	－
コールマネー 及び売渡手形	－	－	－	－	－	－
売現先勘定	255,685	－	－	－	－	－
債券貸借取引受入担保金	382,445	－	－	－	－	－
借用金	477,983	346,121	153,766	18,400	4,638	22,339
合計	9,586,675	529,326	178,335	24,125	10,623	22,339

（＊）預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。

(有価証券関係)

※１. 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。

※２. 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。

1. 売買目的有価証券

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当連結会計年度 （2021年３月31日）
連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)	△2	1

1. 満期保有目的の債券

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

1. その他有価証券

前連結会計年度（2020年３月31日）

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	50,756	21,863	28,892
債券	442,070	435,793	6,277
国債	205,326	202,138	3,188
地方債	79,883	79,047	836
社債	156,860	154,607	2,252
その他	172,608	168,987	3,620
小計	665,434	626,644	38,790
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	24,928	31,579	△6,650
債券	247,240	248,319	△1,079
国債	114,601	115,169	△568
地方債	53,031	53,182	△150
社債	79,607	79,967	△360
その他	178,408	188,599	△10,191
小計	450,577	468,498	△17,921
合計		1,116,012	1,095,143	20,868

当連結会計年度（2021年３月31日）

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	72,890	26,277	46,613
債券	459,966	455,551	4,414
国債	188,783	187,055	1,727
地方債	103,140	102,391	748
社債	168,042	166,104	1,938
その他	188,088	181,971	6,117
小計	720,945	663,799	57,146
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	21,684	25,167	△3,482
債券	417,684	421,925	△4,240
国債	240,599	244,181	△3,581
地方債	70,191	70,396	△204
社債	106,893	107,347	△454
その他	316,007	326,735	△10,727
小計	755,377	773,828	△18,450
合計		1,476,323	1,437,627	38,695

1. 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券

前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

該当ありません。

1. 当連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	5,424	7,572	733
債券	72,767	1,741	889
国債	72,425	1,719	889
地方債	－	－	－
社債	342	22	－
その他	341,456	7,746	4,377
合計	419,649	17,059	6,000

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	3,965	1,554	143
債券	58,251	426	54
国債	54,866	360	－
地方債	－	－	－
社債	3,384	66	54
その他	356,024	6,708	728
合計	418,241	8,690	926

1. 保有目的を変更した有価証券

前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

該当ありません。

1. 減損処理を行った有価証券

売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。

前連結会計年度における減損処理額は、1,605百万円(うち、株式1,605百万円)であります。

当連結会計年度における減損処理額は、該当ありません。

また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、当該連結決算日において時価が取得原価に対して50％以上下落している銘柄をすべて、また30％以上50％未満下落している銘柄のうち債務者区分等を勘案し、必要と認められる銘柄を著しく下落したと判断しております。なお、著しく下落した場合であっても、回復する見込みがあると認められる銘柄については、減損処理を行っておりません。

(金銭の信託関係)

1. 運用目的の金銭の信託

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

1. 満期保有目的の金銭の信託

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

1. その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）

前連結会計年度（2020年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （百万円）	取得原価 （百万円）	差額 （百万円）	うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの （百万円）	うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの （百万円）
その他の金銭の信託	9,971	9,971	－	－	－

(注) １. 連結貸借対照表計上額は、当連結会計年度末日における市場価格等に基づく時価により計上したものであります。

1. 「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」は、それぞれ「差額」の内訳であります。

当連結会計年度（2021年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （百万円）	取得原価 （百万円）	差額 （百万円）	うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの （百万円）	うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの （百万円）
その他の金銭の信託	30,127	30,174	△46	11	58

(注) １. 連結貸借対照表計上額は、当連結会計年度末日における市場価格等に基づく時価により計上したものであります。

1. 「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」は、それぞれ「差額」の内訳であります。

(その他有価証券評価差額金)

連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。

前連結会計年度（2020年３月31日）

	金額(百万円)
評価差額	20,868
その他有価証券	20,868
その他の金銭の信託	－
(＋)繰延税金資産	2,542
(△)繰延税金負債	8,405
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	15,005
(△)非支配株主持分相当額	－
(＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券 　　　に係る評価差額金のうち親会社持分相当額	4
その他有価証券評価差額金	15,010

当連結会計年度（2021年３月31日）

	金額(百万円)
評価差額	38,649
その他有価証券	38,695
その他の金銭の信託	△46
(＋)繰延税金資産	2,463
(△)繰延税金負債	13,824
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	27,288
(△)非支配株主持分相当額	－
(＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券 　　　に係る評価差額金のうち親会社持分相当額	－
その他有価証券評価差額金	27,288

(デリバティブ取引関係)

1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金　融 商　品 取引所	金利先物
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
金利オプション
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
店　頭	金利先渡契約
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
金利スワップ
受取固定・支払変動	125,307	119,881	3,750	3,750
受取変動・支払固定	125,307	119,881	△2,553	△2,553
受取変動・支払変動	－	－	－	－
金利オプション
売建	2,000	2,000	△0	5
買建	2,000	2,000	0	△4
その他
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
合計		－	－	1,196	1,197

(注) １. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

1. 時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金　融 商　品 取引所	金利先物
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
金利オプション
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
店　頭	金利先渡契約
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
金利スワップ
受取固定・支払変動	160,315	152,941	3,226	3,226
受取変動・支払固定	160,315	152,941	△1,715	△1,715
受取変動・支払変動	－	－	－	－
金利オプション
売建	1,733	1,733	△0	2
買建	1,733	1,733	0	△2
その他
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
合計		－	－	1,510	1,510

(注) １. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

1. 時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(2) 通貨関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金　融 商　品 取引所	通貨先物
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
通貨オプション
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
店　頭	通貨スワップ	485,220	466,710	88	184
為替予約
売建	117,278	21,556	△1,521	△1,521
買建	109,916	20,732	2,645	2,645
通貨オプション
売建	138,001	66,281	△3,083	2,212
買建	138,001	66,281	3,083	△1,563
その他
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
合計		－	－	1,212	1,957

(注) １. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

1. 時価の算定

割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金　融 商　品 取引所	通貨先物
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
通貨オプション
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
店　頭	通貨スワップ	689,807	548,078	77	248
為替予約
売建	79,335	20,791	△1,524	△1,524
買建	70,561	20,019	2,123	2,123
通貨オプション
売建	207,726	98,596	△4,703	511
買建	207,726	98,596	4,703	237
その他
売建	－	－	－	－
買建	－	－	－	－
合計		－	－	676	1,596

(注) １. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

1. 時価の算定

割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(3) 株式関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(4) 債券関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(5) 商品関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(6) クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(7) その他

前連結会計年度（2020年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震デリバティブ等
売建	6,050	－	△85	－
買建	6,050	－	85	－
合計		－	－	－	－

(注) 上記取引については公正な評価額を算定することが極めて困難と認められるため、取得価額をもって時価としております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震デリバティブ等
売建	6,950	－	△101	－
買建	7,050	－	102	－
合計		－	－	0	－

(注) 上記取引については公正な評価額を算定することが極めて困難と認められるため、取得価額をもって時価としております。

1. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	貸出金、有価証券
受取固定・支払変動		40,000	20,000	287
受取変動・支払固定		207,654	197,654	△6,683
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金			(注）３
受取変動・支払固定		56,556	46,931
その他	貸出金
買建		－	－
合計		－	－	－	△6,396

(注) １. 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。

1. 時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル、取引先金融機関等から提示された価格等により算定しております。

1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	貸出金、有価証券
受取固定・支払変動		20,000	20,000	197
受取変動・支払固定		197,561	197,561	△1,721
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金			(注）３
受取変動・支払固定		45,403	45,403
その他	貸出金
買建		－	－
合計		－	－	－	△1,523

(注) １. 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。

1. 時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル、取引先金融機関等から提示された価格等により算定しております。

1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。

(2) 通貨関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、有価証券	69,459	69,459	△155
為替予約	162,147	－	△168
合計		－	－	－	△324

(注) １. 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。

1. 時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち １年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、有価証券	105,512	105,512	△4,818
為替予約	230,875	－	△4,631
合計		－	－	－	△9,449

(注) １. 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。

1. 時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

(3) 株式関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(4) 債券関連取引

前連結会計年度（2020年３月31日）

該当ありません。

当連結会計年度（2021年３月31日）

該当ありません。

(退職給付関係)

1. 採用している退職給付制度の概要

当行は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確定給付企業年金制度(すべて積立型であります。)では、職位、勤務期間等に基づいて一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(退職給付信託を設定した結果、すべて積立型制度となっております。)では、退職給付として、職位、勤務期間等に基づいて一時金を支給しております。なお、国内連結子会社は退職一時金制度(すべて非積立型制度であります。)を採用しております。

1. 確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

		(百万円)
区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
退職給付債務の期首残高	43,718	42,534
勤務費用	1,150	1,142
利息費用	16	15
数理計算上の差異の発生額	419	534
退職給付の支払額	△2,880	△2,567
連結除外による減少額	－	△0
その他	109	107
退職給付債務の期末残高	42,534	41,767

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表

		(百万円)
区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
年金資産の期首残高	108,785	113,344
期待運用収益	4,351	4,533
数理計算上の差異の発生額	1,354	10,768
事業主からの拠出額	862	869
退職給付の支払額	△2,115	△2,034
その他	105	103
年金資産の期末残高	113,344	127,585

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

		(百万円)
区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
積立型制度の退職給付債務	42,490	41,720
年金資産	△113,344	△127,585
	△70,853	△85,864
非積立型制度の退職給付債務	43	47
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	△70,810	△85,817

退職給付に係る負債	43	47
退職給付に係る資産	△70,853	△85,864
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	△70,810	△85,817

(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

		(百万円)
区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
勤務費用	1,150	1,142
利息費用	16	15
期待運用収益	△4,351	△4,533
数理計算上の差異の費用処理額	△989	△1,154
簡便法で計算した退職給付費用	4	4
確定給付制度に係る退職給付費用	△4,168	△4,525

(5) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

		(百万円)
区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
数理計算上の差異	△54	9,079
合計	△54	9,079

(6) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

		(百万円)
区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
未認識数理計算上の差異	△17,513	△26,592
合計	△17,513	△26,592

(7)年金資産に関する事項

①年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
債券	2.2	%	1.8	%
株式	72.5	%	74.8	%
現金及び預金	0.1	%	0.1	%
その他	25.2	%	23.3	%
合計	100	%	100	%

(注) 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が65.4%(前連結会計年度は64.1%)及び退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が13.2%(前連結会計年度は12.5%)含まれております。

②長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)

区分	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
割引率	0.2	%	0.2	%
長期期待運用収益率	4.0	%	4.0	%
予想昇給率	3.1	%	3.0	%

３.確定拠出制度

当行の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度296百万円、当連結会計年度293百万円であります。

(ストック・オプション等関係)

１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名

該当ありません。

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

当行は、2020年10月１日に当行の完全親会社となるひろぎんホールディングスを設立いたしました。これに伴い、当行の発行していた新株予約権の新株予約権者に対し、当該新株予約権に代わり、ひろぎんホールディングスの新株予約権を2020年10月１日付で交付いたしました。このため、該当事項はありません。

(税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 （2020年３月31日）			当連結会計年度 （2021年３月31日）
繰延税金資産
貸倒引当金		14,107	百万円		16,828	百万円
有価証券評価損		720			696
減価償却		1,491			1,534
その他		6,358			4,389
繰延税金資産小計		22,678			23,449
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		－			－
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,085			△1,236
評価性引当額小計		△1,085			△1,236
繰延税金資産合計		21,593			22,213
繰延税金負債
退職給付に係る資産		△14,797			△19,207
退職給付信託設定益・解除益		△691			△691
その他有価証券評価差額金		△5,863			△11,360
関係会社の留保利益金		△397			－
繰延税金負債合計		△21,749			△31,259
繰延税金資産(△負債)の純額		△155	百万円		△9,046	百万円

２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。

(企業結合等関係)

(共通支配下の取引)

１．取引の概要

(1)結合当事企業の名称及び事業の内容

株式移転完全子会社　株式会社広島銀行（銀行業）

(2)企業結合日

2020年10月１日

(3)企業結合の法的形式

単独株式移転による持株会社設立

(4)結合後企業の名称

株式移転設立完全親会社　株式会社ひろぎんホールディングス

(5)その他取引の概要に関する事項

ひろぎんホールディングスは、グループガバナンスの一層の強化を進め、業務軸の更なる拡大やグループシナジーの強化等を図り、金融を中心としてお客さまのあらゆるニーズに対応できる＜地域総合サービスグループ＞として、地域社会の豊かな未来の創造に貢献することを目的に設立されました。

なお、ひろぎんホールディングスは、ひろぎんホールディングスの完全子会社である当行の保有する、ひろぎん証券株式会社、しまなみ債権回収株式会社、ひろぎんキャピタルパートナーズ株式会社及びひろぎんリース株式会社の全株式を、当行から現物配当を受ける方法を用いて2020年10月１日付で取得し、当該４社をひろぎんホールディングスの直接出資会社としております。

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

(セグメント情報等)

（セグメント情報）

前連結会計年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)

当行グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

当行グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（関連情報）

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

１．サービスごとの情報

					(単位：百万円)
	貸出業務	有価証券投資業務	役務取引業務	その他	合計
外部顧客に対する 経常収益	62,256	31,226	28,255	5,411	127,149

（注）　一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

２．地域ごとの情報

(1) 経常収益

当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収

益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の

金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないた

め、記載を省略しております。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

１．サービスごとの情報

					(単位：百万円)
	貸出業務	有価証券投資業務	役務取引業務	その他	合計
外部顧客に対する 経常収益	58,741	20,285	27,195	5,520	111,742

（注）　一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

２．地域ごとの情報

(1) 経常収益

当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収

益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の

金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないた

め、記載を省略しております。

（報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

当行グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

当行グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

該当事項はありません。

（報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

該当事項はありません。

（関連当事者情報）

１．関連当事者との取引

(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

該当ありません。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金(百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合(％)	関連当事者との関係	取引の 内容	取引金額(百万円)	科目	期末残高(百万円)
親会社	株式会社ひろぎんホールディングス	広島市 南区 (注１)	60,000	子会社の経営管理	被所有 直接 100.0	経営管理等 役員の兼任	経営管理料の支払 (注２)	977	－	－

(注１)  株式会社ひろぎんホールディングスは、2021年４月１日付で、本社を広島市中区に移転しております。

(注２)  経営管理料は、親会社の経営活動に必要な諸経費として合理的に見積もられた金額に基づき算定され、当行においてもその妥当性を検証しております。

（イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。

（ウ）連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

社等

関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。

（エ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。

(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。

２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

(1) 親会社情報

株式会社ひろぎんホールディングス（東京証券取引所市場第一部上場）

(2) 重要な関連会社の要約財務情報　

該当ありません。

(１株当たり情報)

		前連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
１株当たり純資産額		1,547円15銭	1,575円29銭
１株当たり当期純利益		77円92銭	66円59銭
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益		77円87銭	－

（注）１． 当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないので記載しておりません。

２． １株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

		前連結会計年度 (2020年３月31日)	当連結会計年度 (2021年３月31日)
１株当たり純資産額
純資産の部の合計額	百万円	482,057	492,076
純資産の部の合計額から控除する金額	百万円	176	－
うち新株予約権	百万円	176	－
普通株式に係る年度末の純資産額	百万円	481,880	492,076
１株当たり純資産額の算定に用いられた年度末の普通株式の数	千株	311,463	312,370

３．  １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。

		前連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する 当期純利益	百万円	24,270	20,775
普通株主に帰属しない金額	百万円	－	－
普通株式に係る 親会社株主に帰属する 当期純利益	百万円	24,270	20,775
普通株式の期中平均株式数	千株	311,450	311,984
潜在株式調整後１株当たり 当期純利益
親会社株主に帰属する 当期純利益調整額	百万円	－	－
普通株式増加数	千株	227	－
うち新株予約権	千株	227	－
希薄化効果を有しないため 　潜在株式調整後１株当たり 　当期純利益の算定に含めな 　かった潜在株式の概要		－	－

４．  日本マスタートラスト信託銀行株式会社(役員報酬ＢＩＰ信託口・76131口)が所有している当行株式については、連結財務諸表において自己株式として会計処理しているため、上記の「１株当たり純資産額の算定に用いられた年度末の普通株式の数」及び「普通株式の期中平均株式数」に当該株式は含まれておりません。

１株当たり情報の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は該当ありません(前連結会計年度は824千株)。また、控除した当該自己株式の期中平均株式数は365千株(前連結会計年度は838千株)であります。

⑤ （連結附属明細表）

（社債明細表）

該当事項はありません。

（借入金等明細表）

区分	当期首残高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	平均利率 (％)	返済期限
借用金	641,035	1,023,250	0.08	－
借入金	641,035	1,023,250	0.08	2021年４月～ 　　 2056年10月
１年以内に返済予定のリース債務	77	83	－	－
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）	516	480	－	2022年４月～ 　　 2028年10月

(注) １. 「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。

1. リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

３. 借入金及びリース債務の連結決算日後５年内における返済額は次のとおりであります。

	１年以内	１年超２年以内	２年超３年以内	３年超４年以内	４年超５年以内
借入金 (百万円)	477,983	11,367	334,754	151,493	2,273
リース債務 （百万円）	83	80	78	77	75

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。

（資産除去債務明細表）

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。     

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第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日、３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の

買取り・買増し

取扱場所

（特別口座）

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部

株主名簿管理人

（特別口座）

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所

－

買取・買増手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として、別途当社の「株式取扱規則」に定める金額

公告掲載方法

当社の公告は、電子公告により行う。ただし、事故その他のやむを得ない事由によって電子公告することができない場合は、日本経済新聞及び広島市において発行する中国新聞に掲載する方法により行う。

公告掲載ＵＲＬ

https://www.hirogin-hd.co.jp/ir/library/e-publicnotice/index.html

株主に対する特典

株主優待制度の概要は以下のとおりです。

(1)基準日

2021年３月31日を第１回基準日とし、以降、毎年３月31日。（年１回）

(2)対象株主

基準日時点の当社株主名簿に記録された100株（１単元）以上を保有する株主。

(3)優待制度の内容（第１回基準日における内容）

以下の①、②及び③の優待制度をご利用いただけます。

① 選択コース

コース名		保有株式数
100株以上 1,000株未満	1,000株以上 5,000株未満	5,000株以上
定期預金	優待内容　※1	店頭表示金利 ＋0.05％	店頭表示金利 ＋0.10％	店頭表示金利 ＋0.20％
預入期間	1年	1年	1年
上限金額	500万円	500万円	500万円
地元特産品 カタログギフト	優待内容　※2	2,500円相当の 商品	5,000円相当の 商品	10,000円相当の 商品

（※1）上乗せ金利の対象となる商品はスーパー定期またはスーパー定期300です。上乗せ金利はいずれも年率かつ税引前となります。

（※2）優待内容に諸経費を含みます。

② 招待券贈呈

・公益財団法人ひろしま美術館の招待券２枚

株主に対する特典

③ 広島3大プロ観戦・鑑賞チケットの抽選権付与

・抽選で「広島東洋カープ」、「サンフレッチェ広島」、「広島交響楽団」の観戦・鑑賞ペアチケットを贈呈

・当選者数及び観戦・鑑賞できる試合・公演等

コース名	当選者数	招待席	第1回基準日における当選予定の試合・公演
広島東洋カープ	10組20名	内野指定席　※1	2022年シーズンの ホームゲーム　※2
サンフレッチェ広島	50組100名	SS指定席	2022年シーズンの ホームゲーム　※2
広島交響楽団	50組100名	S指定席	2022年度中の 広島交響楽団主催の公演 ※3

（※1）当社が保有する年間指定席を贈呈

（※2）当社が指定する試合

（※3）当該期間中に開催予定の公演から選択

(注)　当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。

(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利

(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

(4)株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利

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第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】

当連結会計年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1)	有価証券届出書（組織再編成・上場）及びその添付書類					2020年５月28日 中国財務局長に提出。
(2)	有価証券届出書の訂正届出書及びその添付書類		2020年５月28日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書			2020年７月１日 中国財務局長に提出。
			2020年５月28日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書			2020年８月７日 中国財務局長に提出。
(3)	四半期報告書及び確認書		第１期  第３四半期	自　2020年10月１日 至　2020年12月31日		2021年２月９日 関東財務局長に提出。

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。