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Highbroad Advanced Material (Hefei) Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024
Apr 22, 2025
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Audit Report / Information
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非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明
翰博高新材料（合肥）股份有限公司 容诚专字 [2025]200Z0408 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 关于翰博高新材料（合肥）股份有限公司 E-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]200Z0408 号
翰博高新材料（合肥）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了翰博高新材料（合肥）股 份有限公司（以下简称翰博高新公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日出具了容诚审字 [2025]200Z2038 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，翰博高新公司管理层编制了 后附的翰博高新材料（合肥）股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其 真实、准确、完整是翰博高新公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计翰博高新公司 2024 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。除了对翰博高新公司实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方 交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更 好地理解翰博高新公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供翰博高新公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。
附件：翰博高新材料（合肥）股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表。
1
（此页无正文，为翰博高新材料（合肥）股份有限公司容诚专字[2025]200Z0408 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 万斌
中国注册会计师： 朱晓宇 · 中国 北京 中国注册会计师： 李雨婷 2025 年 4 月 22 日
2
附件：
翰博高新材料（合肥）股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：翰博高新材料（合肥）股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资 金占用 |
资金占用方 名称 |
占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2024 年初占 用资金余额 |
2024 年度占 用累计发生 金额(不含利 息) |
2024 年度占 用资金的利 息(如有) |
2024 年度偿 还累计发生 金额 |
2024 年末占 用资金余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 |
无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 前控股股 东、实际控 制人及其附 属企业 |
无 | - | 非经营性占用 | |||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联方 及其附属企 业 |
无 | - | 非经营性占用 | |||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 总计 | — | — | — | - | - | - | - | - |
1
翰博高新材料（合肥）股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：翰博高新材料（合肥）股份有限公司 单位：万元
| 其他关联资金往 来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2024 年初 往来资金 余额 |
2024 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) |
2024 年度 往来资金 的利息(如 有) |
2024 年度 偿还累计发 生金额 |
2024 年末 往来资金 余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经 营性往来、非 经营性往来) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 |
成都拓维高科光电科 技有限公司(注1) |
实控人控制的 公司 |
其他应收款 | 169.13 | - | - | 169.13 | - | 商品购销 | 经营性往来 |
| 拓维光电材料（滁 州）有限公司(注1) |
实控人控制的 公司 |
其他应收款 | - | 1,736.07 | - | 473.49 | 1,262.58 | 水电费转售和 厂房租赁 |
经营性往来 | |
| 拓维光电材料（滁 州）有限公司(注1) |
实控人控制的 公司 |
应收账款 | 14,654.55 | - | - | 14,654.55 | - | 机器设备出售 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公 司及其附属企业 |
北京博鑫光电有限公 司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 386.89 | 2,716.45 | - | 516.75 | 2,586.60 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 博晶科技（滁州）有 限公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 687.80 | 5.11 | - | - | 692.91 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 博晶科技（滁州）有 限公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | - | 6.01 | - | 6.01 | 代收代付款 | 非经营性往来 | ||
| 博讯光电科技（合 肥）有限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 141.36 | 99.27 | - | 153.54 | 87.09 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 藍特科技（亞洲）有 限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 2,188.88 | 33.90 | - | 1.23 | 2,221.55 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
2
| 其他关联资金往 来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2024 年初 往来资金 余额 |
2024 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) |
2024 年度 往来资金 的利息(如 有) |
2024 年度 偿还累计发 生金额 |
2024 年末 往来资金 余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经 营性往来、非 经营性往来) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合肥博欧电子科技有 限公司 |
控股孙公司 | 其他应收款 | 7,201.00 | 640.00 | - | - | 7,841.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公 司及其附属企业 |
合肥和仁昌科技有限 公司 |
控股孙公司 | 其他应收款 | 3,329.92 | 800.00 | - | 1,250.00 | 2,879.92 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 重庆星宸光电有限公 司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 2,002.64 | - | - | 2,002.64 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 合肥步鸣光电科技有 限公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 30.82 | 41.37 | - | 49.47 | 22.72 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 重庆步鸣光电科技有 限公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 1.11 | - | - | - | 1.11 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 重庆翰博显示科技研 发中心有限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 1,473.70 | 1,470.00 | - | 2,943.70 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 重庆翰博显示科技有 限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 3,611.91 | 838.09 | - | 4,450.00 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 重庆博硕光电有限公 司 |
全资子公司 | 其他应收款 | - | 9.66 | - | - | 9.66 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 安徽德铂宜新材料科 技有限公司（注3） |
曾控股孙公司 | 其他应收款 | 1.11 | - | - | 1.11 | - | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 重庆汇翔达电子有限 公司 |
全资孙公司 | 其他应收款 | 3.16 | 950.58 | - | 953.74 | - | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 博昇科技（滁州）有 限公司 |
全资孙公司 | 其他应收款 | 33.07 | 31.88 | - | - | 64.95 | 代收代付款 | 非经营性往来 |
3
| 其他关联资金往 来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2024 年初 往来资金 余额 |
2024 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) |
2024 年度 往来资金 的利息(如 有) |
2024 年度 偿还累计发 生金额 |
2024 年末 往来资金 余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经 营性往来、非 经营性往来) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 博昇科技（滁州）有 限公司 |
全资孙公司 | 其他应收款 | - | 1,000.00 | - | - | 1,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公 司及其附属企业 |
青岛欧迅光电有限公 司 |
全资孙公司 | 其他应收款 | - | 1.66 | - | - | 1.66 | 代收代付款 | 非经营性往来 |
| 广州欧讯光电有限公 司 |
控股孙公司 | 其他应收款 | 3.61 | 21.90 | - | - | 25.52 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 合肥和仁昌科技有限 公司 |
控股孙公司 | 其他应收款 | 131.35 | - | - | - | 131.35 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 合肥领盛电子有限公 司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 10.79 | 35.23 | - | 46.02 | - | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 合肥星宸新材料有限 公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 110.80 | 35.12 | - | 18.83 | 127.10 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 欧讯显示科技（滁 州）有限公司 |
全资孙公司 | 其他应收款 | 4.87 | 14.64 | - | - | 19.51 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 重庆翰博显示科技研 发中心有限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 131.68 | 48.96 | - | - | 180.64 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 重庆星宸光电有限公 司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 2.08 | - | - | - | 2.08 | 代收代付款 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其 附属企业 |
深圳市鸿岸电子科技 有限公司(注2) |
曾控股子公司 之少数股东 |
应收账款 | 453.73 | 453.73 | - | 商品购销 | 经营性往来 | ||
| 深圳市鸿岸电子科技 有限公司(注2) |
曾控股子公司 之少数股东 |
其他应收款 | 787.15 | 787.15 | - | 股权转让款 | 非经营性往来 |
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| 其他关联资金往 来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2024 年初 往来资金 余额 |
2024 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) |
2024 年度 往来资金 的利息(如 有) |
2024 年度 偿还累计发 生金额 |
2024 年末 往来资金 余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经 营性往来、非 经营性往来) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 苏州亿源智能装备有 限公司 |
联营企业 | 其他应收款 | 157.85 | 141.32 | 16.53 | 应收减资款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其 附属企业 |
煜博汽车电子（滁 州）有限公司 |
联营企业 | 应收账款 | - | 6,590.04 | 1,208.88 | 5,381.16 | 商品销售 | 经营性往来 | |
| 总计 | — | — | — | 35,708.33 | 19,128.59 | - | 28,272.64 | 26,564.28 | — | — |
注1：本公司于2023年6月处置成都拓维高科光电科技有限公司及关联公司，2023年1月至2023年6月的交易额及往来在上市公司的子公司及其附属企业进行列示，2023年7月至 2023年12月的交易额及往来在控股股东、实际控制人及其附属企业进行列示。本公司对成都拓维高科光电科技有限公司和拓维光电材料（滁州）有限公司经营性往来已于年报公告日 前全部收回。
注2：本公司于2023年6月处置安徽鸿岸电子科技有限公司，2023年1月至2023年6月的交易额及往来在上市公司的子公司及其附属企业进行列示，2023年7月至2023年12月的交易 额及往来在其他关联方及其附属企业进行列示。
注3：本公司于2024年8月处置安徽德铂宜新材料科技有限公司，2023年12月31号往来余额在上市公司的子公司及其附属企业进行列示，截止2024年12月31号与本公司无往来余 额。
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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