HG — Annual Report 2014

Jul 22, 2015

華園飯店股份有限公司一○四年度股東常會議事錄

時間：中華民國一○四年六月十二日上午九時

地點：華園飯店股份有限公司一樓 竹林廳

• 出席：出席股東連同代理人共20 人，代表股數60,130,217 股，計達本公司發行總股數 90,079,444 股之百分之66.75%。

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主席：陳海尼 董事長 記錄：施文媛

• 一、宣佈開會：

• 司儀報告：現已完成報到手續之股東持有股數60,129,906 股超過已發行股份總數二 分之一，達到法定出席股數，請宣佈開會。

• 二、行禮如儀：略。

• 三、主席報告：略。

四、報告事項：

• (一)董事長報告本公司一○三年度營業概況。

• (二)監察人報告本公司一○三年度決算審查經過。

• (三)股東提案未列入議案之理由說明報告。

• 五、提案討論

承認事項：

第一案：(董事會提)

案由：本公司一○三年度決算表冊，謹提請承認。

• 說明：1.本公司一○三年度個體財務報告及合併財務報告，業經資誠聯合會計師事務所林億 彰會計師、吳建志會計師查核簽證完竣，連同營業報告書已編製完竣，並送請監察 人查核完竣後，認為尚無不符，出具查核報告書在案，敬請承認。

• 2.請參閱本手冊第12 至24 頁。(附件一、二)

• 決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。

第二案：(董事會提)

案由：本公司一○三年度盈餘分配議案，謹提請承認。

• 說明： 1.本公司一○三年度之盈餘分配表已編製完成，業經監察人查核竣事，盈餘分配情形 如附件，請參閱本手冊第25 頁(附件三)，敬請承認。

• 2.股東股息之分配俟本次股東常會決議後，授權董事會另訂除息、除權基準日、配發 及其他相關事宜。

• 3.配發現金股利不足一元之畸零股款合計數，列入公司之其他收入。

• 決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。

• 1 -

討論事項：

第一案：(董事會提)

案由：盈餘轉發行新股案，謹提請討論。

• 說明：1.本公司擬以一○三年度可分配盈餘中，提撥股東股息計新台幣

  • 45,039,730 元，轉發行新股4,503,973 股，每股面額新台幣10 元，按配股基準日 股東名冊記載持股比例每仟股無償配發50 股，配股不足一股者，股東得於配股基準 日起5 日內自行併湊，併湊後仍不足一股或逾期未併湊者，按股票面額折付現金， 計算至元為止(元以下捨去)，並由董事長洽特定人按面額認購之。

• 2.新股之權利義務與原有股份相同。

• 3.本次發行新股俟提報股東會通過並報請主管機關核准後，授權董事會另訂定配股暨 發行新股基準日。

• 4.於配股基準日前，若因本公司股本發生變動致影響股東配股比率，亦擬請授權董事 會調整之。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案：(董事會提)

案由：修訂本公司「公司章程」案，謹提請討論。

• 說明：為配合公司實際需要，擬修訂本公司「公司章程」如附件，請參閱本手冊第26 頁(附 件四) ，謹提請討論。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

六、臨時動議：無。

七、散 會：9 時20 分

• 2 -

華園飯店股份有限公司 營業報告書

各位股東女士、先生：大家好!

首先要感謝全體股東在民國103 年對華園的支持，使本公 司的業務能順利開展，在客房方面公司為了爭取客源，積極擴 展各種行銷策略，在餐飲方面亦不斷提升服務品質，讓顧客有 賓至如歸的感覺。103 年本公司合併營業收入較前一年成長 8.91%，是領導階層及全體員工的努力，才能有此亮眼的成績。

展望104 年，政府全力推動觀光產業，促使國外旅客持續 增加，將會活絡國內旅遊市場。

本公司除在既有得軟、硬體上加強更新，也將不斷的加強 員工訓練，提升服務品質，提供更優質的住宿及餐飲環境。另 一方面也不斷尋求拓展適合新據點的機會，屆時將對公司營收 增加有所助益。除此之外公司將加強經營團隊陣容，強化內部 組織，以因應各國旅客來台觀光的商機，為公司創造更大的獲 利，以嘉惠股東不負股東之期望。

• 3 -

一、營業結果

(一)客房：

本公司客房部門103 年1 至12 月共接待旅客112,251 次，較102 年同期之97,342 人次增加14,909 人次，增加 幅度為15.32%，所有旅客中，華籍旅客佔50.63%，大陸 地區旅客佔31.91%，其他地區旅客佔17.46%。房間出租 率為55%。客房部門收入為新台幣121,496 仟元，較102 年同期之105,595 仟元，增加15,901 仟元，增加幅度為

15.06%。

(二)餐飲：

本公司餐飲部門103 年1 至12 月收入為新台幣81,602 仟元，較102 年同期之72,093 仟元，增加9,509 仟元， 增加幅度為13.19%。

(三)子公司：

本公司美國子公司客房部門103 年1 至12 月收入為美金 16,535 仟元，較102 年同期之15,796 仟元，增加 739 仟元，增加幅度為4.68%。

(四)本集團：

103 年1 至12 月合併營業總收入為新台幣704,273 元，較102 年同期之646,667 仟元，增加57,606 仟元增 加幅度為8.91%。

• 4 -

二、合併財務報告

• (一)資產負債淨值部份： 截至 1 0 3 年 1 2 月 3 1 日止本公司資產共為新台幣 2,525,089 仟元，其中負債總額為1,394,625 仟元，佔總 資產55.23%，淨值總額為1,130,464 仟元，佔總資產 44.77%。

(二)損益部分

本公司103 年1 至12 月營業收入為704,273 仟元，較去 年同期646,667 仟元，增加57,606 仟元，成長8.91%， 營業成本161,828 仟元，營業費用435,516 仟元，營業利 益為 1 0 6 , 9 2 9 仟元，另營業外收入及支出淨額為 10,056 仟元，本期稅前利益為96,873 仟元，較去年同期 63,936 仟元，增加32,937 仟元，成長51.52%。

三、預算及預算執行情形

• 1 0 3 年度營業收入為新台幣 7 0 4 , 2 7 3 仟元，預算 為670,000 仟元，達成率為105.12%；稅前淨利96,873 仟元，預算稅前淨利為80,000 仟元，達成率為121.09%。

~5~

四、財務收支及獲利能力分析

單 位： 新台幣仟 元；%

分 析 項 目	分 析 項 目	年 度	103 年度	102 年度
財務收支	營業收入淨額		704,273	646,667
	營業毛利		542,445	496,742
	稅後純益		62,846	38,068
獲利能力	資產報酬率(%)		3.27	1.70
	股東權益報酬率(%)		5.82	3.74
	占實收資本比率(%)	營業利益	11.87	10.24
		稅前純益	10.75	7.31
	純益率(%)		8.92	5.88
	每股盈餘(元)		0.70	0.44

五、研究發展狀況：不適用

六、本年度營業計畫概要

• (一)當年度之經營方針

• 1.提升公司軟體服務及硬體設備。

• 2.積極拓展公司業務，開發新的客源族群。

• 3.積極培育公司優秀人才，建立晉升管道。

• 4.資金靈活調度穩健公司之財務結構。

• (二)預期銷售數量及其數據

• 104 年將積極拓展日本、港澳及星馬自由行，開拓新的

~6~

• 網路平台，並積極參與國內外旅遊展，以增加公司知 名度。預期104 年旅館業因國內經濟穩定成長，以及 來台觀光熱潮的帶動將可望平穩成長。將對本公司之 客房收入及餐飲收入有所挹注，預期銷售目標應可達 成。

• (三)重要之產銷政策及未來之發展策略

• 1.建立人才培育體系，致力於員工服務品質提升級， 使顧客獲得最佳服務。

• 2.持續加強飯店軟硬體提升，以更完善的軟硬體設施 水準，符合顧客期待，提高其滿意度。

• 3.配合『陸客來台觀光自由行』，規劃主題性住宿專 案活動，以提升各館之住房率。

• 4.運用電子通路工具加強金流作業頻台之效能、提升 電子行銷之效益為積極發展策略。 (四)受外部競爭環境、法規環境及總體經環境之影響

展望104 年在觀光市場方面預期來台旅客將再創新高、本公 司將秉持務實穩健原則，並持續不斷地調整經營方針，以機動 因應未來市場需求。

負責人： 經理人： 主辦會計： ~7~

華園飯店股份有限公司

監察人查核報告書

茲准董事會造送本公司一○三年度營業報告書、個體財務報告及合 併財務報告、盈餘分派議案，業經監察人查核完竣，認為尚無不合， 爰依公司法第219 條規定，備具本報告書，敬請鑒察。

此 致

華園飯店股份有限公司民國一○四年度股東常會

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華園飯店股份有限公司 監察人：蔡麗凰

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監察人：陳薇伃

中 華 民 國 一 ○ 四 年 三 月 十 六 日

~8~

(104)財審報字第14003545 號

附件一

會計師查核報告暨民國一○三年度財務報表

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華園飯店股份有限公司 公鑒：

華園飯店股份有限公司民國103年及102年12月31日之個體資產負債表，暨民國103年及102 年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，業經本會計師查 核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上 開個體財務報告表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執 行查核工作，以合理確信財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務 報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計，暨評估財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見 提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照「證券發行人財務報 告編製準則」編製，足以允當表達華園飯店股份有限公司民國103年及102年12月31日之財務狀 況，暨民國103年及102年1月1日至12月31日之財務績效與現金流量。

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前財政部證券管理委員會 核准簽證文號：(79)台財證(一)第37504 號 金融監督管理委員會 核准簽證文號：金管證審字第1030027246 號

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~9~

		華 園 飯 店 股 份 有	華 園 飯 店 股 份 有	華 園 飯 店 股 份 有	限 公 司	限 公 司
			個 體 資	產 負	債 表
		民國103 年及102 年12 月31 日
										單位：新台幣仟元
				103	年12	月 31日			102年12月 31日
	資 產		附註	金		額	%		金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金	六(一)		$	29,994			2	$	20,248		1
1150	應收票據淨額					758		-		1,625		-
1170	應收帳款淨額	六(二)				2,185		-		3,768		1
1220	當期所得稅資產	六(十九)				2,170		-		2,166		-
130X	存貨	六(三)				909		-		726		-
1410	預付款項					2,612		-		2,799		-
1476	其他金融資產－流動	八				1,300		-		-		-
1479	其他流動資產－其他					168		-		72		-
11XX	流動資產合計				40,096			2		31,404		2
	非流動資產
1550	採用權益法之投資	六(四)			1,009,888		54			876,348	49
1600	不動產、廠房及設備	六(五)及八			824,880		44			848,486	48
1840	遞延所得稅資產	五(二)及六(十九)				4,137		-		10,539		1
1920	存出保證金					1,531		-		395		-
1975	預付退休金－非流動	六(九)				-		-		1,349		-
15XX	非流動資產合計				1,840,436		98			1,737,117	98
1XXX	資產總計			$	1,880,532		100		$	1,768,521	100

(續 次 頁)

~10~

華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 資 產 負 債 表 民國103 年及102 年12 月31 日

2100 2110 2150 2170 2200 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 2610 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3400 3XXX	負債及權益	附註 六(六) 六(七) 六(五) 六(八)及八 六(八)及八 六(十九) 六(五) 六(十) 六(十一) 六(十)(十二)(十九)	103 年12月 31日 金 額 % $ 115,000 6 33,000 2 1,215 - 9,708 1 17,333 1 14,132 1 26,543 1 2,216 - 219,147 12 244,196 13 158,426 8 127,577 7 722 - 530,921 28 750,068 40 900,795 48 2,169 - 43,191 2 71,161 4 64,857 3 48,291 3 1,130,464 60 $ 1,880,532 100	單位：新台幣仟元 102年12月 31日 金 額 % $ 90,000 5 50,000 3 1,771 - 8,621 1 91,235 5 13,156 1 16,005 1 1,500 - 272,288 16 257,592 14 143,528 8 63,789 4 747 - 465,656 26 737,944 42 874,558 50 2,169 - 39,384 2 71,161 4 40,801 2 2,504 - 1,030,577 58 $ 1,768,521 100
			金 額 $ 115,000 33,000 1,215 9,708 17,333 14,132 26,543 2,216 219,147 244,196 158,426 127,577 722 530,921 750,068 900,795 2,169 43,191 71,161 64,857 48,291 1,130,464 $ 1,880,532	金 額 $ 90,000 50,000 1,771 8,621 91,235 13,156 16,005 1,500 272,288 257,592 143,528 63,789 747 465,656 737,944 874,558 2,169 39,384 71,161 40,801 2,504 1,030,577 $ 1,768,521
	流動負債 短期借款 應付短期票券 應付票據 應付帳款 其他應付款 預收款項 一年或一營業週期內到期長期 負債 其他流動負債－其他 流動負債合計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 長期應付票據及款項 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 權益 股本 普通股股本 資本公積 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 其他權益 其他權益 權益總計 負債及權益總計

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：陳海尼

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經理人：陳海尼 會計主管：施文媛

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華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 綜 合 損 益 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)

項目

103年 度 102年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(十三) $ 203,098 100 $ 177,688 100 六(三)(十七)(十 八) ( 76,584)( 37)( 66,974)( 38) 126,514 63 110,714 62 六(九)(十七)(十 八) ( 127,899)( 63)( 106,952)( 60) ( 1,385) - 3,762 2 六(九)(十四) 4,746 2 2,886 2 六(十五) ( 82) - ( 19,559)( 11) 六(十六) ( 6,886)( 3)( 5,260)( 3) 六(四) 77,996 38 64,038 36 75,774 37 42,105 24 74,389 37 45,867 26 六(十九) ( 11,543)( 6)( 7,799)( 5) $ 62,846 31 $ 38,068 21 $ 57,391 28 $ 21,173 12 ( 1,847)( 1)( 12,672)( 7) 六(九) - - 138 - 六(十九) ( 9,757)( 5)( 3,622)( 2) $ 45,787 22 $ 5,017 3 $ 108,633 53 $ 43,085 24 六(二十) $ 0.70 $ 0.42

4000 營業收入 5000 營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6200 管理費用 6900 營業(損失)利益 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資損益之 份額 7000 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本期淨利 其他綜合損益(淨額) 8310 國外營運機構財務報表換 算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實現 評價損失 8360 確定福利計畫精算利益 8399 與其他綜合損益組成部分 相關之所得稅 8300 本期其他綜合利益之稅後淨 額 8500 本期綜合利益總額 基本每股盈餘 9750 本期淨利

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：陳海尼 經理人：陳海尼 會計主管：施文媛 ~12~

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102 年 度 102 年1 月1 日餘額 民國101 年度盈餘指撥及分 配： 法定盈餘公積 股票股利 現金股利 本期淨利 本期其他綜合損益 102 年12 月31 日餘額 103 年 度 103 年1 月1 日餘額 民國102 年度盈餘指撥及分 配： 法定盈餘公積 股票股利 現金股利 本期淨利 本期其他綜合損益 103 年12 月31 日餘額	附 註		普通股股本		華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 餘 資本公積－ 發行溢價 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 2,169 $ 32,322 $ 71,161 $ 75,684 - 7,062 - ( 7,062) - - - ( 49,503) - - - ( 16,501) - - - 38,068 - - - 115 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 - 3,807 - ( 3,807) - - - ( 26,237) - - - ( 8,746) - - - 62,846 - - - - $ 2,169 $ 43,191 $ 71,161 $ 64,857	華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 餘 資本公積－ 發行溢價 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 2,169 $ 32,322 $ 71,161 $ 75,684 - 7,062 - ( 7,062) - - - ( 49,503) - - - ( 16,501) - - - 38,068 - - - 115 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 - 3,807 - ( 3,807) - - - ( 26,237) - - - ( 8,746) - - - 62,846 - - - - $ 2,169 $ 43,191 $ 71,161 $ 64,857	華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 餘 資本公積－ 發行溢價 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 2,169 $ 32,322 $ 71,161 $ 75,684 - 7,062 - ( 7,062) - - - ( 49,503) - - - ( 16,501) - - - 38,068 - - - 115 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 - 3,807 - ( 3,807) - - - ( 26,237) - - - ( 8,746) - - - 62,846 - - - - $ 2,169 $ 43,191 $ 71,161 $ 64,857	華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 餘 資本公積－ 發行溢價 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 2,169 $ 32,322 $ 71,161 $ 75,684 - 7,062 - ( 7,062) - - - ( 49,503) - - - ( 16,501) - - - 38,068 - - - 115 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 - 3,807 - ( 3,807) - - - ( 26,237) - - - ( 8,746) - - - 62,846 - - - - $ 2,169 $ 43,191 $ 71,161 $ 64,857	華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 餘 資本公積－ 發行溢價 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 2,169 $ 32,322 $ 71,161 $ 75,684 - 7,062 - ( 7,062) - - - ( 49,503) - - - ( 16,501) - - - 38,068 - - - 115 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 - 3,807 - ( 3,807) - - - ( 26,237) - - - ( 8,746) - - - 62,846 - - - - $ 2,169 $ 43,191 $ 71,161 $ 64,857	華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 保 留 盈 餘 資本公積－ 發行溢價 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 2,169 $ 32,322 $ 71,161 $ 75,684 - 7,062 - ( 7,062) - - - ( 49,503) - - - ( 16,501) - - - 38,068 - - - 115 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 $ 2,169 $ 39,384 $ 71,161 $ 40,801 - 3,807 - ( 3,807) - - - ( 26,237) - - - ( 8,746) - - - 62,846 - - - - $ 2,169 $ 43,191 $ 71,161 $ 64,857	其 他		權 益	單位：新台幣仟元 合 計 $ 1,003,993 - - ( 16,501) 38,068 5,017 $ 1,030,577 $ 1,030,577 - - ( 8,746) 62,846 45,787 $ 1,130,464
							法定盈餘 公 積		特別盈餘 公 積	未分配盈餘	國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額		備供出售金 融資產未實 現 損 益
	六(十)(十 二) 六(十二) 六(十)(十 二) 六(十二)		$ 825,055 - 49,503 - - - $ 874,558 $ 874,558 - 26,237 - - - $ 900,795				$ 32,322 7,062 - - - - $ 39,384 $ 39,384 3,807 - - - - $ 43,191		$ 71,161 - - - - - $ 71,161 $ 71,161 - - - - - $ 71,161	$ 75,684 ( 7,062) ( 49,503) ( 16,501) 38,068 115 $ 40,801 $ 40,801 ( 3,807) ( 26,237) ( 8,746) 62,846 - $ 64,857	($ 17,489) - - - - 17,574 $ 85 $ 85 - - - - 47,634 $ 47,719	( (	$ 15,091 - - - - 12,672) $ 2,419 $ 2,419 - - - - 1,847) $ 572

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：陳海尼

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經理人：陳海尼 ~13~

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會計主管：施文媛

	華 園 飯	華 園 飯	店 股 份 有 限 公 司	店 股 份 有 限 公 司	店 股 份 有 限 公 司	店 股 份 有 限 公 司
		個 體	現 金	流 量	表
民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日
								單位：新台幣仟元
				附註		103	年 度 101 年 度
營業活動之現金流量
本期稅前淨利						$	74,389 $	45,867
調整項目
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用			六(五)(十七)				32,993	31,697
利息費用			六(十六)				6,886	5,260
利息收入			六(十四)		(		44 ) (	20 )
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資			六(四)
利益之份額					(		77,996 ) (	64,038 )
處分及報廢不動產、廠房及設備損失			六(十五)				-	19,470
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據							867 (	175 )
應收帳款							1,583	1,381
存貨					(		183 ) (	91 )
預付款項							187 (	215 )
其他流動資產－其他					(		96 )	49
預付退休金－非流動							1,349 (	41 )
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據							284 (	28 )
應付帳款							1,087 (	775 )
其他應付款					(		1,851 ) (	1,622 )
預收款項							976	4,654
其他流動負債－其他							716 (	17)
營運產生之現金流入							41,147	41,356
收取之利息							44	20
支付之利息					(		6,965 ) (	5,166 )
支付之所得稅							- (	3,467)
營業活動之淨現金流入							34,226	32,743
投資活動之現金流量
其他金融資產－流動增加					(		1,300 )	-
取得不動產、廠房及設備			六(二十一)		(		18,415 ) (	174,970 )
預付設備款增加							- (	1,986 )
存出保證金增加					(		1,136 ) (	259)
投資活動之淨現金流出					(		20,851 ) (	177,215)
籌資活動之現金流量
短期借款增加							249,300	660,000
短期借款減少					(		224,300 ) (	647,000 )
應付短期票券(減少)增加					(		17,000 )	24,000
舉借長期借款							162,061	130,000
償還長期借款					(		164,919 ) (	2,858 )
存入保證金(減少)增加					(		25 )	80
發放現金股利					(		8,746 ) (	16,501)
籌資活動之淨現金(流出)流入					(		3,629 )	147,721
本期現金及約當現金增加數							9,746	3,249
期初現金及約當現金餘額							20,248	16,999
期末現金及約當現金餘額						$	29,994 $	20,248

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：陳海尼 經理人：陳海尼

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會計主管：施文媛

~14~

附件二

會計師查核報告暨民國一○三年度合併財務報表 會計師查核報告書

(104)財審報字第14003586 號

華園飯店股份有限公司 公鑒：

華園飯店股份有限公司及子公司民國103 年及102 年12 月31 日之合併資產負債表，暨民 國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量 表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則 為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執 行查核工作，以合理確信財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務 報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計，暨評估財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見 提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照「證券發行人財務報 告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製，足以允當表達華園飯店股份有限公司及子公司民國103 年及102 年12 月31 日之財務 狀況，暨民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日之財務績效與現金流量。

~15~

華園飯店股份有限公司已編製民國103 年度及102 年度之個體財務報告，並經本會計師均 出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

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林億彰 會計師

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前財政部證券管理委員會 核准簽證文號：(79)台財證(一)第37504 號 金融監督管理委員會 核准簽證文號：金管證審字第1030027246 號

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~16~

		華 園 飯 店 股 份 有 限 公	華 園 飯 店 股 份 有 限 公	司 及 子 公 司
		合 併 資 產 負		債 表
		民國103 年及102 年12 月31 日
							單位：新台幣仟元
			10 3 年1 2月 31		日	102	年1 2月 31	日
	資 產	附註	金	額	%	金	額 %
	流動資產
1100	現金及約當現金	六(一)	$	540,537	21	$	406,341	17
1125	備供出售金融資產－流動	六(二)		165,354	7		174,686	7
1150	應收票據淨額			758	-		1,625	-
1170	應收帳款淨額	六(三)		16,172	1		18,998	1
1200	其他應收款			-	-		16,130	1
1220	當期所得稅資產	六(二十)		20,995	1		8,007	-
130X	存貨	六(四)		909	-		726	-
1410	預付款項			3,832	-		3,828	-
1476	其他金融資產－流動	八		52,132	2		-	-
1479	其他流動資產－其他			168	-		72	-
11XX	流動資產合計			800,857	32		630,413	26
	非流動資產
1600	不動產、廠房及設備	六(五)及八		1,617,709	64		1,655,813	69
1780	無形資產	六(六)		67,691	3		68,752	3
1840	遞延所得稅資產	五(二)及六(二十)		35,278	1		24,556	1
1920	存出保證金			3,135	-		2,025	-
1975	預付退休金－非流動	六(十)		-	-		1,349	-
1980	其他金融資產－非流動	八		-	-		14,905	1
1990	其他非流動資產－其他			419	-		414	-
15XX	非流動資產合計			1,724,232	68		1,767,814	74
1XXX	資產總計		$	2,525,089	100	$	2,398,227	100

(續 次 頁)

~17~

華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民國103 年及102 年12 月31 日

2100 2110 2150 2170 2200 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 2610 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3400 31XX 3XXX	負債及權益 流動負債 短期借款 應付短期票券 應付票據 應付帳款 其他應付款 預收款項 一年或一營業週期內到期長期 負債 其他流動負債－其他 流動負債合計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 長期應付票據及款項 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 權益 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 資本公積 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 其他權益 其他權益 歸屬於母公司業主之權益合 計 權益總計 重大或有負債及未認列之合約承 諾 負債及權益總計	附註 六(七)及八 六(八) 六(五) 六(九)及八 六(九)及八 六(二十) 六(五) 六(十一) 六(十二) 六(十一)(十三)(二 十) 九	10 3 年1 2月 31	日 % 5 1 - - 3 1 24 - 34 10 6 5 - 21 55 36 - 2 3 2 2 45 45 100	單位：新台幣仟元 102年1 2月 31日	單位：新台幣仟元 102年1 2月 31日
			金 額 $ 115,000 33,000 1,215 9,708 69,068 14,507 616,002 2,216 860,716 244,196 161,414 127,577 722 533,909 1,394,625 900,795 2,169 43,191 71,161 64,857 48,291 1,130,464 1,130,464 $ 2,525,089		金 額 $ 90,000 50,000 1,771 8,621 137,400 13,360 42,494 1,500 345,146 812,782 145,186 63,789 747 1,022,504 1,367,650 874,558 2,169 39,384 71,161 40,801 2,504 1,030,577 1,030,577 $ 2,398,227	%
						4 2 - - 6 - 2 -
						14
						34 6 3 -
						43
						57
						36 - 2 3 2 -
						43
						43
						100

	後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。	後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：陳海尼	經理人：陳海尼	會計主管：施文媛
	~18~

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華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 綜 合 損 益 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)

項目 4000 營業收入 5000 營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6200 管理費用 6900 營業利益 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7000 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本期淨利 其他綜合損益(淨額) 8310 國外營運機構財務報表換 算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實現 評價損失 8360 確定福利計畫精算利益 8399 與其他綜合損益組成部分 相關之所得稅 8300 本期其他綜合利益之稅後淨 額 8500 本期綜合利益總額 淨利（損）歸屬於： 8610 母公司業主 綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 基本每股盈餘 9750 本期淨利

103年 度 102年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(十四) $ 704,273 100 $ 646,667 100 六(四)(十八)(十 九) ( 161,828) ( 23) ( 149,925) ( 23) 542,445 77 496,742 77 六(六)(十)(十 八)(十九) ( 435,516) ( 62) ( 407,113) ( 63) 106,929 15 89,629 14 六(十)(十五) 7,790 1 4,108 1 六(十六) 3,563 1 ( 9,387) ( 2) 六(十七) ( 21,409) ( 3) ( 20,414) ( 3) ( 10,056) ( 1) ( 25,693) ( 4) 96,873 14 63,936 10 六(二十) ( 34,027) ( 5) ( 25,868) ( 4) $ 62,846 9 $ 38,068 6 $ 57,391 8 $ 21,173 3 ( 1,847) - ( 12,672) ( 2) 六(十) - - 138 - 六(二十) ( 9,757) ( 2) ( 3,622) - $ 45,787 6 $ 5,017 1 $ 108,633 15 $ 43,085 7 $ 62,846 9 $ 38,068 6 $ 108,633 15 $ 43,085 7 六(二十一) $ 0.70 $ 0.42

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：陳海尼 經理人：陳海尼 會計主管：施文媛 ~19~

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華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日 單位：新台幣仟元

102 年 度 102 年1 月1 日餘額 民國101 年度盈餘指撥及分 配: 法定盈餘公積 股票股利 六(十 一)(十三) 現金股利 六(十三) 本期淨利 本期其他綜合損益 六(二) 102 年12 月31 日餘額 103 年 度 103 年1 月1 日餘額 民國102 年度盈餘指撥及分 配: 法定盈餘公積 股票股利 六(十 一)(十三) 現金股利 六(十三) 本期淨利 本期其他綜合損益 六(二) 103 年12 月31 日餘額	$ 825,055 - 49,503 - - - $874,558 $874,558 - 26,237 - - - $900,795	$ 2,169 - - - - - $ 2,169 $ 2,169 - - - - - $ 2,169	$32,322 7,062 - - - - $39,384 $39,384 3,807 - - - - $43,191	$71,161 $ 75,684 ( $17,489 ) - ( 7,062 ) - - ( 49,503 ) - - ( 16,501 ) - - 38,068 - - 115 17,574 ( $71,161 $ 40,801 $85 $71,161 $ 40,801 $85 - ( 3,807 ) - - ( 26,237 ) - - ( 8,746 ) - - 62,846 - - - 47,634 ( $71,161 $ 64,857 $47,719	$15,091 $1,003,993 - - - - - ( 16,501 ) - 38,068 12,672) 5,017 $2,419 $1,030,577 $2,419 $1,030,577 - - - - - ( 8,746 ) - 62,846 1,847) 45,787 $572 $1,130,464

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：陳海尼

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經理人：陳海尼 會計主管：施文媛 ~20~

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華 園 飯 店 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

營業活動之現金流量
合併稅前淨利			$	96,873			$	63,936
調整項目
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用	六(五)(十八)			118,238				114,648
攤銷費用	六(六)(十八)			5,080				4,977
利息費用	六(十七)			21,409				20,414
利息收入	六(十五)	(		3,072	)	(		1,242	)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失	六(十六)			-				21,338
處分投資利益	六(十六)	(		3,645	)	(		12,040	)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據				867		(		175	)
應收帳款				3,766				1,726
其他應收款				16,401		(		4,934	)
存貨		(		183	)	(		91	)
預付款項		(		4	)	(		630	)
其他流動資產－其他		(		96	)			49
預付退休金－非流動				1,349		(		18	)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據				284		(		28	)
應付帳款				1,087		(		775	)
其他應付款				816				5,768
預收款項				1,147				3,716
其他流動負債－其他				716		(		17	)
營運產生之現金流入				261,033				216,622
收取之利息				3,072				1,242
支付之利息		(		21,551	)	(		20,384	)
支付之所得稅		(		48,969	)	(		42,516	)
營業活動之淨現金流入				193,585				154,964
投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產		(		231,451	)	(		295,393	)
處分備供出售金融資產價款				252,449				271,641
其他金融資產－流動增加		(		52,132	)			-
取得不動產、廠房及設備	六(五)(二十二)	(		42,053	)	(		177,692	)
預付設備款增加				-		(		1,986	)
存出保證金增加		(		1,110	)	(		757	)
其他金融資產－非流動減少(增加)				14,905		(		14,905	)
其他非流動資產－其他增加		(		5	)	(		201	)
投資活動之淨現金流出		(		59,397	)	(		219,293	)
籌資活動之現金流量
短期借款增加				249,300				660,000
短期借款減少		(		224,300	)	(		647,000	)
應付短期票券(減少)增加		(		17,000	)			24,000
舉借長期借款				162,061				130,000
償還長期借款		(		191,852	)	(		29,240	)
存入保證金(減少)增加		(		25	)			80
發放現金股利		(		8,746	)	(		16,501	)
籌資活動之淨現金(流出)流入		(		30,562	)			121,339
匯率變動對現金及約當現金之影響				30,570				8,386
本期現金及約當現金增加數				134,196				65,396
期初現金及約當現金餘額				406,341				340,945
期末現金及約當現金餘額			$	540,537			$	406,341

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

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經理人：陳海尼 會計主管：施文媛 ~21~

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董事長：陳海

附件三

華園飯店股份有限公司

民國 103 年度 盈餘分配表

單位 : 新台幣元

		單位:新台幣元
項 目	金	額
	小計	合計
期初未分配盈餘 民國103年度稅後淨利 減：提列10%法定盈餘公積 可供分配盈餘 分配項目： 1.股東現金股息(每股0.15元) 2.股東股票股息(每股0.5元) 期末未分配盈餘	$ 62,846,079 (6,284,608)	$ 2,010,731 56,561,471
		58,572,202 (13,511,909) (45,039,730)
		$ 20,563

註 1 ：

• (1) 擬配發員工紅利 NT$ 0 元，與 103 年度估列員工紅利金額 NT$ 0 元，無差異。

• (2) 擬配發董事監察人酬勞 NT$ 0 元，與 103 年度估列董事監察人酬勞金額 NT$ 0 元， 無差異。

• 註 2 ：依 101.04.06 金管證發字第 1010012865 號函規定，本公司因選擇適用國際財務報導 準則第一號豁免項目，而就未實現重估增值轉入保留盈餘部分，提列特別盈餘公積 NT$71,161 仟元，該特別盈餘公積於 103 年度尚無迴轉之情事。

負責人： 經理人： 主辦會計：

~22~

附件四

華園飯店股份有限公司章程修正條文對照表 ( 第四十次 )

華園飯店股份有限公司章程修正條文對照表(第四十次)	華園飯店股份有限公司章程修正條文對照表(第四十次)	華園飯店股份有限公司章程修正條文對照表(第四十次)	華園飯店股份有限公司章程修正條文對照表(第四十次)
民國104 年6 月12 日
條 次	修 正 前 條 文	修 正 後 條 文	修正理由
第十八條	本公司設董事五人組織董事 會，由股東會就有行為能力之 人中選任之，任期三年，連選 得連任，全體董事所持記名式 股票股份總額，應符合證券主 管機關頒行【公開發行公司董 事監察人股權成數及查核實 施規則】之規定。 公司得於董事執行業務範圍 依法應負之賠償責任內為其 購買責任保險。	本公司設董事五~七 人組織董 事會，由股東會就有行為能力 之人中選任之，任期三年，連 選得連任，全體董事所持記名 式股票股份總額，應符合證券 主管機關頒行【公開發行公司 董事監察人股權成數及查核 實施規則】之規定。 本公司上述董事名額中，獨立	依據102年12 月31日金管 證發字第 1020053112號 函修正
		董事人數不得少於二人，採候
		選人提名制度，由股東會就獨
		立董事候選人名單中選任
		之。有關獨立董事之專業資
		格、持股、兼職限制、選任方
		式及其他應遵守事項，依證券
		主管機關之相關規定辦理。 公司得於董事執行業務範圍 依法應負之賠償責任內為其 購買責任保險。
第卅六條	本章程訂於民國四十八年五 月廿六日。……第卅三次修正 於民國九十六年四月十二 日，第卅四次修正於民國九十 七年四月十五日。第卅五次修 正於民國九十八年六月十 日，第卅六次修正於民國九十 九年六月二十五日，第 卅七次 修正於民國一００年六月十 七日，第卅八次修正於民國一 ０一年六月十二日，第卅九次 修正於民國一０三年六月十 三日經股東會修正通過後生 施行。	本章程訂於民國四十八年五 月廿六日。……第卅三次修正 於民國九十六年四月十二 日，第卅四次修正於民國九十 七年四月十五日。第卅五次修 正於民國九十八年六月十 日，第卅六次修正於民國九十 九年六月二十五日，第 卅七次 修正於民國一００年六月十 七日，第卅八次修正於民國一 ０一年六月十二日，第卅九次 修正於民國一０三年六月十 三日，第四十次修正於民國一 ０四年六月十二日經股東會	增訂第四十次 修正日期
		修正通過後生施行。

~23~

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