Heungkong Group — Audit Report / Information 2021

Apr 13, 2021

深圳香江控股股价着跟 公司 $\mathbf{I}$ 2015年度非公开发行为股股票募集资金
存放与实际使用情况的参项报告
截至 2020年12月31日

德勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 ,
外滩中心30楼 ……
邮政编码: 200002

审核报告

德师报(核)字(21)第 E00203号 (第1页,共2页)

深圳香江控股股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的深圳香江控股股份有限公司(以下简称"香江控股")截至 2020年 12月 31 日止2015年度非公开发行A股股票募集资金存放与实际使用情况的专项报告(以下简称"2015年 度非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况报告")。

一、董事会对2015年度非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况报告的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定编制2015年度非公开发 行股票募集资金存放与实际使用情况报告,并保证2015年度非公开发行股票募集资金存放与实 际使用情况报告的内容真实、准确、完整,且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是香江 控股董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对2015年度非公开发行股票募集资金存放与实际使 用情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则,计 划和实施审核工作以对2015年度非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况报告是否不存在 重大错报获取合理保证。

在审核过程中,我们实施了我们认为必要的审核程序,以获取有关2015年度非公开发行股 票募集资金存放与实际使用情况报告金额和披露的证据。我们相信,我们的审核工作为发表意 见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为,香江控股的2015年度非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况报告已经按 照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定编制,在所有重大方面真实反 映了香江控股截至 2020年 12 月 31 日止 2015年度非公开发行股票募集资金的存放与实际使用 情况。

$\mathbf{1}$

审核报告(续)

德师报(核)字(21)第 E00203 号 (第2页,共2页)

四、本报告的使用范围

本报告仅供香江控股本次向相关监管部门报告 2015 年度非公开发行 A 股股票募集资金的 存放与实际使用情况时使用,不得用作任何其他目的。

中国注册会计师 中國註冊會計師 芳 310000120043 中国注册会计师 你如 中國註冊會計師 $\dot{\mathscr{A}}$ 劉佑坤 310000125563

2021年4月12日

深圳香江控股股份有限公司(以下简称"本公司")董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第 2 号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集 资金管理办法》的规定, 编制了截至 2020年 12月 31日止 2015年度非公开发行 A 股股票募集资 金存放与实际使用情况的专项报告。现将截至 2020年12月31日止 2015年度非公开发行 A 股股 票募集资金存放与实际使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳香江控股股份有限公司向深圳市金海马实业股份 有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2142号)核准,本公司 向深圳市金海马实业股份有限公司定向发行股票以购买相关资产,并采用非公开发行股票形 式募集本次发行股份购买资产的配套资金, 募集配套资金总额不超过拟购买资产交易价格的 100%, 即不超过人民币 24.50 亿元。本公司实际非公开发行人民币普通股(A股)406,976,700 股, 发行价格每股人民币 6.02 元, 募集配套资金总额为人民币 2,449,999,734.00 元, 扣除本 次发行费用人民币 52,250,000.00 元后, 募集配套资金净额为人民币 2,397,749,734.00 元。上 述募集配套资金于 2015年12月16日全部到账,由天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行了 验证,并于2015年12月17日出具了(天健验[2015]7-159号)验资报告。本公司将募集资金 存放于经董事会批准设立的专用账户。

截至 2020年 12月 31日止, 本公司累计使用募集资金人民币 1,897,078,605.75 元, 其中以前 年度累计使用人民币 1,842,943,262.91 元, 2020 年使用人民币 54,135,342.84 元, 募集资金余 额为人民币 500,671,128.25元。

2020年12月31日, 募集资金存放专用账户余额为人民币 461.970.22 元, 与募集资金余额差 异为人民币 500,209,158.03 元。导致该差异的原因包括: (1)本公司使用闲置募集资金暂时补 充流动资金人民币 522,500,000.00 元;(2)本公司 2016 年度使用闲置募集资金购买保本理财产 品取得收益人民币 4,812,367.38 元;(3)本公司 2015 年度至 2020 年度累计收到银行存款利息收 入人民币 17,548,615.73 元;以及(4) 本公司 2015 年度至 2020 年度累计支付银行手续费支出人 民币 70,141.14元。

二、募集资金存放和管理情况

本公司对募集资金实行专户存储。本公司于2015年12月25日分别与募集资金专户所在银行 交通银行股份有限公司广州番禺支行(现更名为交通银行股份有限公司广州东瀚园支行)、招 商银行股份有限公司广州天安支行、广州农村商业银行股份有限公司华夏支行、保荐机构西 南证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》,并于2016年8月26日在和募集资 金专户所在银行中国农业银行股份有限公司广州番禺支行、珠海横琴新区南方锦江置业有限 公司签署委托贷款的基础上,与中国农业银行股份有限公司广州番禺支行、珠海横琴新区南 方锦江置业有限公司、保荐机构西南证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管 协议》(以下统称"监管协议"), 明确了各方的权利和义务。监管协议与上海证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异。本公司对募集资金的使用严格履行内部审批程序且符合监管 协议之规定, 确保专款专用。2020年12月31日, 募集资金具体存放情况如下:

$\mathfrak{Z}$

深圳香江控股股份有限公司 关于 2015年度非公开设行 A般股票募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2020年12月21日止

募集资金存放和管理情况(续)

$\mathcal{M}$ $\frac{1}{\sqrt{2}}$
募投项目名称	开户行名称	账号	初始存放金额 (人民币元)	2020年12月31日余额 (人民币元)
上市公司长沙高岭商贸城建设项目	交通银行股份有限公司 广州东瀚园支行(原名: 交通银行股份有限公司 广州番禺支行)	441162949018800005983	670,000,000.00	188,920.84
上市公司南方国际金融传媒大厦	招商银行股份有限公司 广州天安支行	531900026510903	1,090,000,000.00	177.625.58
上市公司南方国际金融传媒大厦	中国农业银行股份有限 公司广州番禺支行	44078001040024999		88,541.53
上市公司增城翡翠绿洲十四期项目	广州农村商业银行股份 有限公司华夏支行	05871146000001568	637,749,734.00	6,882,27
合计			2,397,749,734.00	461,970.22

三、本年度募集资金的实际使用情况

1. 募集资金投资项目资金使用情况

本公司严格按照《深圳香江控股股份有限公司募集资金管理办法》使用募集资金。截至2020 年12月31日止, 募集资金投资项目的资金实际使用情况见本报告附件1"募集资金使用情况 对照表"。

1. 募集资金投资项目先期投入及置换情况

本公司 2020 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况, 以前年度募集资金投资 项目先期投入及置换情况说明如下:

自 2015年5月9日起至 2015年12月15日止期间,本公司以自筹资金预先投入募集配套资 金投资项目的实际投资金额合计人民币 35,546 万元。经本公司 2015 年 12 月 25 日第七届董 事会第二十六次会议和第七届监事会第二十三次会议批准,本公司以募集资金人民币 35.546 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该事项不影响募集资金投资计划的正常进 行,不存在改变募集资金用途的情况。该事项已经本公司独立董事发表了同意意见,并经德 勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了《关于深圳香江控股股份有限公司自 2015 年5月9日起至2015年12月15日止期间以自筹资金预先投入募集配套资金投资项目情况的 专项审核报告》(德师报(核)字(15)第 S0333 号), 履行了必要的审批程序, 保荐机构西南证券 股份有限公司对此事项无异议。本公司该次以募集资金置换预先已投入的募集资金投资项目 的自筹资金的行为及程序符合相关法律、法规及规范性文件的有关规定。上述置换款项已于 2016年1月25日自募集资金专用账户划出。

三、本年度募集资金的实际使用情况(续)

3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

经本公司 2016年3月16日第七届董事会第二十八次会议批准,本公司以部分闲置募集配套 资金人民币90,000万元用于暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月。监事会和独立董事对此事项发表了同意意见,保荐机构西南证券股份有限公司对此事 项无异议。2017年3月14日,本公司将使用募集资金临时补充流动资金人民币 90,000 万元 全部归还至募集资金专用账户。

经本公司 2018年4月9日第八届董事会第十八次会议以及 2018年 11月 16日第八届董事会 第二十五次会议批准,本公司分别以部分闲置募集配套资金人民币 60.000 万元以及人民币 8,000 万元用于暂时补充流动资金, 使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。监事 会和独立董事对此事项发表了同意意见, 保荐机构西南证券股份有限公司对此事项无异议。 2019年 4月 1日及 2019年 11月 11日,本公司将使用募集资金临时补充流动资金人民币 60,000 万元及人民币 8,000 万元全部归还至募集资金专用账户。

经本公司 2019年4月2日第八届董事会第二十六次会议以及 2019年11月15日第九届董事 会第六次会议批准,本公司分别以部分闲置募集配套资金人民币 50,800 万元以及人民币 6,800 万元用于暂时补充流动资金, 使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。监事 会和独立董事对此事项发表了同意意见, 保荐机构西南证券股份有限公司对此事项无异议。 2020年 4月 1日及 2020年 11月 11日, 本公司将使用募集资金临时补充流动资金人民币 50,800 万元及人民币 6,800 万元全部归还至募集资金专用账户。

经本公司 2020年4月8日第九届董事会第七次会议以及 2020年11月16日第九届董事会第 十六次会议批准, 本公司分别以部分闲置募集配套资金人民币 45.760 万元以及人民币 6.490 万元用于暂时补充流动资金, 使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。监事会和 独立董事对此事项发表了同意意见,保荐机构西南证券股份有限公司对此事项无异议。截至 2020年12月31日止,上述经授权的闲置募集资金暂时补充流动资金人民币52,250万元尚未 到期。

本公司上述将部分闲置募集资金补充流动资金的决策程序合法、有效, 符合中国证券监督管 理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法》的相关规定。

1. 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品的情况

本公司于 2016年4月29日召开了第七届董事会第三十次会议,审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在不影响公司募集资金投资项目进度安排及募集 资金安全的前提下, 对最高额度不超过人民币 3 亿元的暂时闲置募集资金用于投资保本型理 财产品、结构性存款和大额存单以及其他低风险、保本型投资产品,期限不超过9个月,在 上述额度及期限范围内可以滚动使用, 同时, 授权本公司管理层具体办理使用该部分闲置募 集资金进行现金管理的相关事宜。

深圳香江控股股份有限公司 关于 2015年度非公开发行 A 股股票募集资金存放与实际使用情况专项报告 截至 2020年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况(续)

1. 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品的情况(续)

本公司依据第七届董事会第三十次会议决议, 在 2016年 4 月至 2016年 10 月累计使用人民币 80,800万元的闲置募集资金购买理财产品,并于2016年10月21日提前全额归还至相应募集 资金专用账户。上述理财产品的投资收益为人民币 4,812,367.38 元。2020 年度, 本公司未有 使用闲置募集资金投资相关产品事项。

1. 节余募集资金使用情况

目前本公司该次募集资金尚未使用完毕,本公司不存在募投项目节余资金的情况。

1. 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金的情况。

1. 尚未使用的募集资金用途及去向

本公司尚未使用的募集资金用途主要为支付 2017 年度已经竣工验收的长沙高岭商贸城建设 项目和南方国际金融传媒大厦建设项目以及 2016 年度已经竣工验收的增城翡翠绿洲十四期 项目的工程款项, 截至2020年12月31日止, 尚未使用的募集配套资金仍在募集资金专户存 放。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至本报告日,本公司不存在募集资金投资项目变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息,不存在募集资金的存放、使用、管理讳 规情形。

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六、保荐人对公司年度募集资金存放与实际使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

经核查, 西南证券股份有限公司认为: 本公司截至 2020年 12月 31日止 2015年度非公开发 行 A 股股票募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和文件的规 定, 对募集资金进行了专户存放和专项使用, 履行了必要的决策程序及信息披露义务, 不存 在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不存在违规使用募集资金的情形。

募集资金使用情况对照表

单位: 人民币万元

券集资金总额	云	$\tilde{A}$		239,775				本年度投入募集资金总额			5.414
报告期内变更用途的募集资金总额						己累计投入募集资金总额			189,708
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目	是否已变更	募集资金	调整后投	截至期末承	本年度投入	截至期末	截至期末累计	截至期末	项目达到	本年	是否达	项目可行
	项目, 含部	承诺投资	资总额	诺投入金额	金额	累计投入	投入金额与承	投入进度	预定可使	度实	到预计	性是否发
	分变更	总额		$(1)(\pm 1)$		金额(2)	诺投入金额的	$(96)$ (4)	用状态日	现的	效益	生重大变
	(如有)						差额(3)=(2) -	$=(2)/(1)$	期	效益		化
							$(1)$ $($ 注 1)	(注1)
本次重组现金	否	30,000	30,000
对价支付				30,000	E.	30,000	$\overline{\phantom{a}}$	100	己完成	注2	是	否
上市公司长沙
高岭商贸城建	否	37,000	37,000	不适用	448	29,590	不适用	不适用	2017.12.13	注3	注3	否
设项目
上市公司南方									2017.12.12
国际金融传媒	否	109,000	109,000	不适用	4,614	72,474	不适用	不适用	至	注3	注3	否
大厦									2017.12.28
上市公司增城
翡翠绿洲十四	否	69,000	63,775	不适用	352	57,644	不适用	不适用	2016.10.13	注3	注3	否
期项目
合计		245,000	239,775		5,414	189,708
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目)		无
项目可行性发生重大变化的情况说明		无
募集资金投资项目 先期投入及置换情况		详见本报告"募集资金投资项目先期投入及置换情况"内容。

附件 1: 募集资金使用情况对照表(续) $\frac{1}{2}$	募集资金使用情况对照表(续)
用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况义	详见本报告"用闲置募集资金暂时补充流动资金情况"内容。
对闲置募集资金进行 现金管理, 投资相关产品情况	详见本报告"对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品的情况"内容。
用超募资金永久补充流动资金 或归还银行贷款情况	无
募集资金节余的金额及形成原因	本公司该次募集资金尚未使用完毕,本公司不存在募投项目节余资金的情况。
募集资金使用其他情况	无

注 1: 本公司募集资金投资计划未承诺截至 2020年 12月 31日止投入金额,故不适用相关信息的披露要求。

• 注 2: 2015年度, 本公司以向深圳市金海马实业股份有限公司定向发行人民币普通股及支付现金相结合的方式购买其持有的深圳市香江商业管理 有限公司(以下简称"香江商业")100%股权和深圳市大本营投资管理有限公司(以下简称"深圳大本营")100%股权。香江商业本年实现的归属 于母公司所有者的合并净利润为人民币 3,834 万元, 深圳大本营本年实现的净利润为人民币 1,917 万元。
• 注 3: 截至 2020年 12 月 31 日止, 募集资金投资项目中增城翡翠绿洲十四期项目已竣工验收但尚未全部实现销售或出租(本年已售住宅和出租商 铺车位实现净利润人民币154万元,项目竣工后累计实现净利润人民币25,462元),相应的工程款项尚未结算完毕;长沙高岭商贸城建设项 目已竣工验收但尚未全部出租(本年出租商铺写字楼实现净亏损人民币 1,164 万元, 项目竣工后累计实现净亏损人民币 4,632 万元), 相应的 工程款项尚未结算完毕; 南方国际金融传媒大厦项目已竣工验收但尚未全部实现销售或出租(本年已售公寓实现净亏损人民币10,784万元, 项目竣工后累计实现净利润人民币 2,049 万元), 相应的工程款项亦尚未结算完毕。

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NATION

国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn

国家市场监督管理总局监制

证书序号: 0004082

说 明

• 1. 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。 应当向财政部门申请换发。
• 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
• 会计师事务所终止或执业许可注销的、应当向财 RABIS 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

슺 计 斯 $\mathbb{R}$ 务 所 执业证书

德勤华永会计师事务所(特 称: BARASTENBURGONZ

首席合伙人: 付建超 主任会计师: 经营场所: 上海市延安东路 222 号 30 春

名

组织形式: 执业证书编号: 批准执业文号: 批准执业日期:

特殊的普通合伙企业 31000012 财会函 (2012) 40号 50-2年九月十四日

$117 - 11 - 22$