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Heungkong Group Audit Report / Information 2018
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Audit Report / Information
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协华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码: 200002
关于深圳香江控股股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(18)第 Q00446号
深圳香江控股股份有限公司董事会:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了深圳香江控股股份有限公司(以下简 称"贵公司")2017年12月31日合并及母公司资产负债表及2017年度合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表,并于2018年4月9日签发了德师报 (审)字(18)第 P02488号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发【2003】56号)的要求,贵公司编制了后附的 2017 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计 师审计准则对贵公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇总表应 当与己审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 之用,不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师 :册會計師 蔡建旗 0200011493 中国注册会计师 中國註冊會計師 剛 佑 坤 310000125563 2018年4月9日
深圳香江控股股份有限公司 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位: 人民币万元
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| EE | كمفركب مستنقيه |
单位: 人民币万元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性资金占用 | $\leq$ 资金占用方名称 |
占用方与上市公司 的关联关系一 |
上市公司核算 的会计科目 |
2017年年初 占用资金余额 |
2017年度占用资金 累计发生金额 (不含利息) |
2017年度 占用资金的利息 (如有) |
2017年度偿还资金 累计发生金额 |
2017年年末 占用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 广州大丰门旅游景区开发有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | $\sim$ | 373.65 | $\sim$ | 373.65 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 小计 | $\blacksquare$ | 373,65 | $\sim$ | 373.65 | $\sim$ | |||||
| 前大股东及其附属企业 | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ | ||||||
| 小计 | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ | |||||||
| 总计 | 373.65 | 373,65 | ||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2017年年初往 来资金余额 |
2017年度往来资金 累计发生金额 (不含利息) |
2017年度 往来资金的利息 (如有) |
2017年度偿还资金 累计发生金额 |
2017年度末 往来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 南方香江集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | $\sim$ | 0.25 | $\sim$ | $\sim$ | 0.25 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 天津森岛宝地置业投资有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | $\sim$ | 0.14 | $\sim$ | 0.14 | $\sim$ | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 香江集团有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | $\sim$ | 16.54 | $\sim$ | 16.54 | $\sim$ | 提供服务/办公室出租 | 经营性往来 | |
| 香江集团有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | 45.35 | $\sim$ | 45.35 | $\sim$ | 注 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 深圳市金海马电子商务有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | $\sim$ | 4.245.29 | $\sim$ | 4,245.29 | $\sim$ | 办公室出租/商铺出租 | 经营性往来 |
| 深圳市金海马实业股份有限公司 | 中间控股公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 28.73 | $\sim$ | 28.73 | $\sim$ | 办公室出租 | 经营性往来 | |
| 深圳市金海马实业股份有限公司 | 中间控股公司 | 其他应收款 | 825.98 | $\sim$ | 825.98 | $\sim$ | 注 | 经营性往来 | ||
| 深圳市前海香江金融控股集团有限公司 | 同一最终实际控制人 | 应收账款 | $\sim$ | 118.04 | $\sim$ | 118.04 | $\sim$ | 办公室出租 | 经营性往来 | |
| 深圳市金海马电子商务有限公司 | 同一最终实际控制人 | 预付款项 | $\sim$ | 15.61 | $\sim$ | 15.61 | 预付商品款 | 经营性往来 | ||
| 广州市蒂蔓秀健康管理有限公司 | 同一最终实际控制人 | 预付款项 | $\sim$ | 4.56 | $\sim$ | 3.60 | 0.96 | 预付商品款 | 经营性往来 | |
| 香江集团有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | $\alpha$ | 469.90 | $\sim$ | 469.90 | $\sim$ | 长期股权投资处置 | 经营性往来 | |
| 深圳市金海马贸易有限公司 | 同一最终实际控制人 | 其他应收款 | $\sim$ | 917.89 | $\sim$ | 917.89 | $\sim$ | 资产处置 | 经营性往来 | |
| 广州香江疗养院有限公司 | 同一最终实际控制人 | 应收账款 | $\cdot$ | 68.10 | $\sim$ | .68.10 | 提供服务 | 经营性往来 | ||
| 洛阳香江万基铝业有限公司 | 同一最终实际控制人 | 应收账款 | $\sim$ | 11.85 | $\sim$ | 11.85 | $\overline{\phantom{a}}$ | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 广州香江健康体检管理有限公司 | 同一最终实际控制人 | 应收账款 | 114.94 | $\sim$ | 114.94 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 提供服务 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 871.33 | 6,011.84 | 0.00 | 6.866.35 | 16.82 | |||||
| 保定香江好天地房地产开发有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8.108.48 | $\sim$ | 658.48 | 7,450.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 常德锦绣香江房地产开发有限公司 | 全资子公司的子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 5,500.00 | $\sim$ | $\sim$ | 5,500.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司 | 成都龙城香江房地产开发有限公司 | 全资子公司 全资子公司 |
其他应收款 | 9,520.00 14,805.30 |
15.00 | $\sim$ | $\sim$ | 9,520.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 |
| 成都香江家具产业投资发展有限公司 | 全资子公司的子公司 | 其他应收款 其他应收款 |
17,392.07 | 262.00 | $\overline{\phantom{a}}$ $\sim$ |
$\sim$ $\sim$ |
14,820.30 17,654.07 |
提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 成都香江家园房地产开发有限公司 成都香江全球家居城有限公司 |
全资子公司的子公司 | 其他应收款 | 2,883,00 | 2,775.00 | 5,658.00 | 提供运营资金 提供运营资金 |
非经营性往来 非经营性往来 |
|||
| 成都香江置业有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款/应收利息 | 403.47 | 110.00 | 51.35 | 104.82 | 460.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 恩平市锦江新城置业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 7,378.00 | 125.00 | 300.00 | 7,203.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 广州大瀑布旅游开发有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款/应收利息 | 16,515.05 | 25,656.98 | 2,285.10 | 17,251.76 | 27,205.37 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 及其附属企业 | 广州番禺锦江房地产有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款/应收利息 | 27,230,32 | 5,460.14 | 2,735.87 | 6,788.96 | 28,637.37 | 提供运营资金 | 非经营性往来 |
| "州金爵装饰工程有限公司 | 全资子公司的子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 3,159.63 | 3,117.55 | 42.08 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||
| 广州市卓升家具有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款/应收利息 | 33, 179.53 | 11.283.76 | 4,059.66 | 5,327.19 | 43, 195.76 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| └州香江物业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 250.00 | $\sim$ | 250.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||
| 广州香江云科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 1,630.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 1,000.00 | 630.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 江苏顺友置业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 2.177.06 | 380.00 | 1,797.06 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 来安宏博房地产开发有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款/应收利息 | $\sim$ | 800.00 | 80.00 | 880.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 来安锦城房地产开发有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款/应收利息 | $\sim$ | 705.00 | 70.50 | 70.50 | 705.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
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江控股股份有限公司 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 深圳香
单位: 人民币万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 御来方与上市公司 的关联关系一 |
上市公司核算 的会计科目 |
2017年年初往 来资金余额 |
2017年度往来 资金累计发生金额 (不含利息) |
2017年度 往来资金的利息 (如有) |
2017年度偿还资金 累计发生金额 |
2017年度末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上市公司的子公司 及其附属企业 |
连云港锦绣香江置业看限公司 | 辛蔬子公司 | 其他应收款/应收利息 | 25.284.13 | 610.74 | 1.479.21 | 24,415.66 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳市家福特置业有限公司人之 | 全餐子公司 $\sim$ |
其他应收款 | 15,200.00 | 15,200.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市千本建筑工程有限公司一 | 全资子公司 | 其他应收款 | 102, 132.10 | 89,141.00 | 12,991.10 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市香江永旺投资发 牋 有限公司 | 全资予公司 一 | 其他应收款 | 0.11 | 0.11 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市正禄贸易有限公司》 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.10 | 1.10 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市正禄物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.14 | 0.14 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||||
| 沈阳香江好天地商贸有限公司 | 全资子会社 | 其他应收款 | 8.170.00 | 350.00 | 4,200.00 | 4,320.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||
| 武汉锦绣香江置业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款/应收利息 | 24,323.41 | 5.255.31 | 29,578.72 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |||
| 香河名家居资产管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.415.00 | 2.139.00 | 3,554.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |||
| 新乡市光彩大市场置业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 26.700.00 | 1,100.00 | 25,600.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |||
| 增城香江房地产有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 62.085.53 | 56,992.66 | 5,092.87 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |||
| 长春东北亚置业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9.519.40 | 900.00 | 8.619.40 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |||
| 长春市广发物业管理有限公司 | 全资子公司的子公司 | 其他应收款 | 1.210.00 | 1,210.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||||
| 长沙香江商贸物流城开发有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 27.874.47 | 81.558.15 | 63,702.00 | 45.730.62 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 其他非流动资产/应收利息 | 12,721.19 | 49.50 | 6,649.18 | 6,121.51 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||||
| 郑州郑东晋业有眼公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2.099.70 | 2,099.70 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||||
| 珠海横琴新区灵动文化传播有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 16,319.85 | 16,319.85 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||||
| 珠海横琴新区南方锦江置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 45.190.00 | 24,284.38 | 46,200.00 | 23, 274, 38 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 其他非流动资产/应收利息 | 13.000.00 | 18,000.00 | 2,843.55 | 15,843.55 | 18,000.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |||
| 株洲锦绣香江房地产开发有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 13.980.00 | 41.274.45 | 33,264.00 | 21,990.45 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||
| 其他非流动资产/应收利息 | 17,660.23 | 349.78 | 12, 193. 45 | 5,816.56 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||||
| 小计 | 381,762,86 | 413,920.32 | 12,525.31 | 414,422.73 | 393,785.76 | |||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 湖南香江红星美凯龙商业地产开发有限 公司 |
合营企业 | 其他应收款/应收利息 | 9.145.00 | 405.28 | 9,550.28 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||
| 英德市东方广场房地产开发有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 3,000.00 | 2,950.00 | 50.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |||
| 小计 | 9,145.00 | 3,000,00 | 405.28 | 12,500.28 | 50.00 | |||||
| 总计 | 391,779,19 | 422,932.16 | 12.930.59 | 433.789.36 | 393.852.58 |
注:年初余额系深圳香江控股股份有限公司依据与香江集团有限公司、南方香江集团有限公司及深圳市金海马实业股份有限公司签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定,于2016年通过同一控制下企业合并取得标的资产的过渡期损益,截至2017年6月13日该等款项已结清。
主管会计工作负责人
会计机构负责人
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