Hera

Quarterly Report • May 29, 2024

Årsmelding 2023 Voss herad

1		Rådmann har ordet 4
2		Økonomisk status og utvikling5
	2.1	Økonomisk resultat5
	2.2	Finansielle måltal5
	2.3	Oppfølging handlingsregler7
	2.4	Sentrale inntekter9
	2.5	Finansinntekter og -utgifter12
	2.6	Kommentar til avvik på tenesteområda 13
	2.7	Pensjon15
	2.8	Avsettingar og årsoppgjersdisposisjonar - til disposisjon for tenesteområda16
3		Investeringar18
	3.1	Status investering og finansiering (2A)18
	3.2	Status investeringar (2B) 18
	3.3	Status investeringsprosjekt20
4		Organisasjon 27
	4.1	Politisk organisering27
	4.2	Administrativ organisering 28
	4.3	Likestilling, inkludering og mangfald29
	4.4	Rekruttering og lærlingar 31
	4.5	Sjukefråvær 32
	4.6	Innovasjon og digitalisering 33
5		Samfunns- og befolkningsutvikling34
6		Internkontroll36
7		Flyktningsituasjonen41
8		Berekraft, klima og miljø43
	8.1	FN sine berekraftsmål43
	8.2	Klima- og miljøarbeid43
9		Kommunen sine tenesteområde 51
	9.1	Administrasjon og leiing51
	9.2	Plan, næring og forvalting57
	9.3	Samferdsel61
	9.4	Eigedom og bustad68
	9.5	Brann og ulukkesvern74
	9.6	Vatn, avlaup og renovasjon78
	9.7	Politisk styring83
	9.8	Finansielle postar/økonomi84

9.9	Grunnskule 86
9.10	Barnehage92
9.11	Barne- og familietenestene96
9.12	Helse101
9.13	Omsorg104
9.14	Sosialtenester109
9.15	Kultur og fritid (inkl.kyrkja) 112
10	Årsrekneskap121
10.1	Løyvingsoversikt drift etter § 5-4 første ledd121
10.2	Løyvingsoversikt drift etter § 5-4 andre ledd122
10.3	Løyvingsoversikt investering etter § 5-5 første ledd123
10.4	Løyvingsoversikt investering etter § 5-5 andre ledd125
10.5	Økonomisk oversikt drift etter § 5-6127
10.6	Forskriftsskjema konsolidert rekneskap 2023128
11	Vossabadet og Voss Idrettshall KF141

1 Rådmann har ordet

Diverre vart resultatet i 2023 betydeleg verre enn venta. Økonomien i norske kommunar er svært pressa. Nesten halvparten av dei norske kommunane gjekk med underskot i 2023 og gjennomsnittleg netto driftsresultat var på 0,8 %. 232 av 356 kommunar måtte tæra på fonda sine i 2023. Det er innan helse og omsorg at kostnadsveksten er høg. Frå 2022 til 2023 vaks utgiftene i sektoren med 11 prosent i Noreg og 10 prosent i Voss herad. Kommunane opplyser at veksten er aller størst når det gjeld brukarar under 67 år med store behov for ressursar og tenester. Utfordringar med bemanning er igjen ein stor drivar for kostnadsveksten.

Me kan håpa på at regjeringa reddar kommunane med litt større overføringar, eller at endringar i inntektssystemet skal gje nokre fleire kroner i kassen. Det er likevel ikkje grunn til å tru at det vil redda den store ubalansen. Det vil heller ikkje redda oss frå det store underliggjande problemet som er mangel på folk. Det er spesielt innan helse og omsorgstenestene dette vil slå hardt ut.

Det er naudsynt at heile organisasjonen mobiliserer for omstilling. Fødselstala går ned, og det blir ein stadig større andel eldre. Talet på yrkesaktive aukar ikkje. Alle sektorar vil oppleva knapphet på arbeidskraft. For helsevesenet blir imidlertid effekten ekstra sterk, sidan den demografiske utviklinga isolert sett skapar auka behov for helsetenester, på toppen av stadig forventning om meir og betre tenester.

Eg vil anbefala heile heradsstyret å lesa helsepersonellkommisjonen sin rapport «Tid for handling» som kom ut i 2023. Den skildrar utfordringane og kjem med framlegg til løysing.

Voss, 21.03.2024 Arild McClellan Steine Rådmann

Kommisjonen foreslår seks grep

Organisering: eit fleirtal i kommisjonen foreslår at helse- og omsorgstenestene skal organiserast på eitt nivå, i motsetning til dagens organisering med kommune og helseforetak. Det blir også foreslått at institusjonsstrukturen blir gjennomgått, for eksempel ved at lokalsjukehus og sjukeheim blir sett under eitt.

Oppgåvedeling:

• godt folkehelsearbeid gjer innbyggarane betre i stand til eigenomsorg
• betre oppgåvefordeling mellom faggrupper, og meir bruk av fagarbeidar
• kompetansekombinerte stillingar mellom nivå, fagmiljø og sektorar (bi-stillingar)

Arbeidstidsordning: heiltidskultur blir framheva som viktig. Eit fleirtal opnar også for gjennomgang av turnus- og arbeidstid, spesielt i forhold til helgevakter.

Utdanning og kompetanse: desentralisert utdanning og behov for fagarbeidarkompetanse blir framheva, med betre moglegheiter for karriereutvikling innafor eigen profesjon.

Prioritering: all behandling må vurderast opp mot nytteverdien av behandlinga - både i offentleg og privat tenesteyting. Alle nye behandlingsmetodar og tilbod må vurderast opp mot personellbehov.

Teknologi: automatisering og digitale løysingar må utviklast og erstatta personellinnsats.

4

2 Økonomisk status og utvikling

Her finn du ei vurdering av korleis den økonomiske situasjonen til Voss herad har utvikla seg og forklaring av utviklinga i finansielle måltal, sentrale inntekter, finanspostar og avsetting til fond. I tillegg finn du ei oppsummering av økonomiske avvik for dei ulike tenesteområda i 2023, og kort skildring av viktige trekk frå rekneskapen 2023.

2.1 Økonomisk resultat

Voss herad hadde i 2023 eit større meirforbruk i høve budsjettet, som resulterte i eit negativt netto driftsresultat på 9,3 mill.kr. Tenesteområda har hatt eit høgare utgiftsnivå enn det som var venta i haust 2023. Budsjettert netto driftsresultat var positivt i heile 2023, men i rapport for 2.tertial varsla rådmannen om eit meirforbruk i tenestene på 17,7 mill.kr. Prognosen var soleis eit netto driftsresultat på positive 53,4 mill.kr. Resultatet vart litt over 60 mill.kr dårlegare. Dette skuldast høgare forbruk som det ikkje har vore rapportert om, dyre løysingar ved handtering av fråvær og noko feil i budsjetteringa som var oppdaga for seint på året. Dette gjorde at det ikkje kunne setjast av så mykje som planlagt til disposisjonsfond. Med rekneskapstala som no ligg føre er det brukt ca. 13,3 mill.kr av disposisjonsfond og berre sett av ca. 6,5 mill.kr. Det var planlagt at det skulle setjast av nær 32 mill.kr. På lengre sikt er ikkje dette berekraftig, då me nyttar av reservane våre. Det at me har spart, og bygd opp fondsmidlane våre tidlegare år, gjer at me kan dekka det negative resultatet, slik at årsresultatet vert 0 i 2023.

Økonomisk styring er ein viktig del av styringa av Voss herad. For 2023 har ikkje denne vore på ønska nivå. Det har ikkje vore god nok rapportering av vesentlege avvik, prognosearbeidet har ikkje vore godt nok, leiarane si styring av drifta innafor budsjettrammene har ikkje vore god nok og det er gjort nokre feil i budsjettering som burde vore retta. Det vil jobbast med å betra økonomisk styring framover gjennom ei rekkje tiltak. Når det er sagt så må det også seiast at det er utfordrande å styra økonomien i ein kommune. Det er få verksemder som har den kompleksiteten og breidda i tenester som ein kommune har. Økonomiansvar er fordelt på rundt 90 leiarar som har ansvar for sine avdelingar og område. Det aller meste av inntekter og utgifter er stabilt og kjend, men nokre område er det knytt stor usikkerheit til. I løpet av eit år kan det koma personar som har svært store hjelpebehov, personar sluttar i stillingar og det må leigast inn for dekka behova, det kan oppstå naturhendingar som øydelegg infrastruktur, straumprisar kan skyta i været, innkjøp kan bli vesentleg dyrare enn føresett, det flyttar born til kommunen som treng spesial-pedagogisk støtte el.l. I tillegg har det vore stor usikkerheit kring kor mykje inntekter kommunen har disponibelt. Dei siste åra har det vore usikkerheit til om me bl.a. fekk dekka koronautgifter, prisvekst og kor mykje kraftinntekter me får behalda.

Ein del av endringane som har påverka økonomien negativt er ikkje enkelthendingar, men samfunnsfloker eller trendar som me finn igjen i mange kommunar. Rekrutteringsvanskar, utanforskap, klimaendringar, at fleire unge har store hjelpebehov og knappe ressursar generelt er vanskeleg å styra, men konsekvensane må handterast innafor dei rammene me har.

Voss herad hadde driftsinntekter på 1,9 mrd.kr i 2023. Dette gjev eit godt handlingsrom for å utøva dei mange tenestene og jobba med å løysa samfunnsflokene. Men resultatet frå 2023 viser at me må gjera omstilling for å ha ein økonomi framover der inntektene dekker utgiftene, me kan ha naudsynte reservar til uføresette utgifter og me kan gjera investeringar for framtida.

2.2 Finansielle måltal

Økonomiske måltal er eit viktig verktøy for å styra økonomien i kommunen i ønska retning. Måltala er førande for budsjett og økonomiplan, men kan fråvikast einskilde år. Kommunen sine måltal er:

5

Måltal	Minimum	Mål	Skildring
Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter	1,75 %	3 %	Syner om drifta er finansiert av inntektene for perioden.
Disposisjonsfond i prosent av brutto driftsinntekter	6,5 %	7 %	Syner kor store reservar kommunen har.
Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter	Ikkje relevant	65 %	Syner gjeldsgraden, der målsettinga er at denne er stabil over tid.

Netto driftsresultat

Netto driftsresultat seier noko om i kor stor grad driftsinntekter dekker driftsutgiftene. Det seier også noko om kva midlar som eventuelt ikkje er nytta i drifta i inneverande år, og som kan setjast av til fond til seinare bruk i driftsrekneskapen eller til finansiering av investeringar. Eit negativt netto driftsresultat gjer at kommunen må bruka meir av fond enn me avset for å koma i balanse. Det er tilrådd av netto driftsresultat bør liggja på 1,75 % av brutto driftsinntekter.

Voss herad fekk eit negativt netto driftsresultat på nær - 9,3 mill.kr i 2023. Dette utgjer ca. - 0,5 % av brutto driftsinntekter. I opphaveleg budsjett var det budsjettert med eit netto driftsresultat på 73 mill.kr (4,3 %), som vart auka til 75 mill.kr (4 %) i revidert budsjett. Hovudgrunnen til at det vart dårlegare enn budsjettert er på grunn av høgare utgifter enn venta på fleire område grunna handtering av ledige stillingar/vakter, nye behov og noko feilbudsjettering av sentral pensjonspost.

Disposisjonsfond

Disposisjonsfond kan nyttast fritt til ulike føremål og er kommunen sine reserver. Teknisk berekningsutval tilrår at dette bør vera minimum 5 % av driftsinntektene for kommunane i landet. Ved inngangen av 2023 hadde kommunen om lag 93,3 mill.kr kr på disposisjonsfond. På grunn av dårlegare resultat i driftsrekneskapen enn venta, kunne ikkje kommunen setja av så mykje som planlagd til disposisjonsfond. Reservane vart redusert med nær 7 mill.kr i 2023, og ved utgangen av året var dei nær 86,5 mill.kr. Disposisjonsfond i prosent av brutto driftsinntekter utgjer ved utgangen av 2023 4,5 %, og er soleis under tilrådd nivå. Det vart redusert frå 7,7 % i 2021. Dette syner kor sårbar økonomien er for svingingar og at resultat på måltal fort kan endra seg, og reservane bør styrast slik at det held eit berekraftig nivå over tid.

Lånegjeld

Den totale lånegjelda har auka frå 1 398 383 193 kr ved inngangen av året til 1 483 764 502 kr ved utgangen av 2023. Kommunen har måltal på netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter. Netto lånegjeld er definert som langsiktig gjeld (ekskl. pensjonsforpliktingar) trekt frå totale utlån og ubrukte lånemidlar. I totale utlån inngår formidlingslån og ansvarlige lån (utlån av egne midler). Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter var 52,4 % ved utgangen av 2022. Voss herad tok opp nytt lån til investeringar i 2023 på 100 mill.kr. Ved utgangen av 2023 har Voss herad ei netto lånegjeld på 983 214 850 kr. I prosent av driftsinntekter på vel 1,9 mrd.kr gjev dette omtrent 51%.

2.3 Oppfølging handlingsregler

Samlet oversikt
Indikator	KOSTRA	KOSTRA	Regnskap	Budsjett	Rekneskap	Øk.plan	Øk.plan	Øk.plan
	2020	2021	2022	2023	2023	2024	2025	2026
Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter	2,1	2,9	-1,0	4,1	-0,5	2,0	1,2	2,3
Netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter	58,2	53,4	52,3	51,1	50,4	70,9	71,7	72,8
Disposisjonsfond i % av brutto driftsinntekter	4,2	7,9	5,5	6,3	4,7	6,7	8,0	10,3
Netto lånegjeld i kroner per innbyggjar	56 378	54 078	57 817	58 175	59 877	72 287	74 557	75 946
Korrigert netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter	1,3	2,3	0,6	1,3	-3,4	1,8	1,1	2,2
Netto finans og avdrag i % av brutto driftsinntekter	3,3	2,5	2,1	2,5	2,4	4,1	4,4	4,6

Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter

Title -NO	KOSTRA	KOSTRA 2021	Regnskap	Budsjett 2023 Rekneskap		Øk.plan	Øk.plan	Øk.plan
	2020		2022		2023	2024	2025	2026
Rekneskap	0,0	0,0	0,0	0,0	-0,5	0,0	0,0	0,0
Resultat/Budsjett	2,1	2,9	-1,0	4,1	0,0	2,0	1,2	2,3
Handlingsregel	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8

Netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter

Title -NO	KOSTRA	KOSTRA 2021	Regnskap	Budsjett 2023 Rekneskap		Øk.plan	Øk.plan	Øk.plan
	2020		2022		2023	2024	2025	2026
Rekneskap	0,0	0,0	0,0	0,0	50,4	0,0	0,0	0,0
Resultat/Budsjett	58,2	53,4	52,3	51,1	0,0	70,9	71,7	72,8
Handlingsregel	65,0	65,0	65,0	65,0	65,0	65,0	65,0	65,0

Disposisjonsfond i % av brutto driftsinntekter

Title -NO	KOSTRA	KOSTRA 2021	Regnskap	Budsjett 2023 Rekneskap		Øk.plan	Øk.plan	Øk.plan
	2020		2022		2023	2024	2025	2026
Rekneskap	0,0	0,0	0,0	0,0	4,7	0,0	0,0	0,0
Resultat/Budsjett	4,2	7,9	5,5	6,3	0,0	6,7	8,0	10,3
Handlingsregel	5,5	5,5	5,5	5,5	5,5	5,5	5,5	5,5

8

2.4 Sentrale inntekter

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev.bud. Rekneskap		Avvik i kr	Avvik i %
	2022	bud.	2023	2023
Frie disponible inntekter
Rammetilskot	-599 106	-607 394	-625 934	-630 605	4 671	0,7 %
Inntekt- og formuesskatt	-521 118	-504 300	-524 300	-524 443	143	0,0 %
Eigedomsskatt	-76 403	-77 100	-92 550	-88 469	-4 081	-4,4 %
Andre generelle driftsinntekter	-64 834	-77 693	-116 879	-106 277	-10 602	-9,1 %
Sum Frie disponible inntekter	-1 261 461	-1 266 487	-1 359 663	-1 349 794	-9 869	0,7 %

Frie inntekter

Kommunen sine frie inntekter omfattar skatt og rammetilskot, og er kommunen sine største inntektskjelder. Skatt på inntekt og formue, og rammetilskotet som kjem frå staten er budsjettert med utgangspunkt i statsbudsjett for 2023 og justert i løpet av året etter faktiske forhold.

Rammetilskot er eit tilskot frå staten som i utgangspunktet er fordelt etter innbyggjartal (447 mill.kr i 2023). Det vert deretter korrigert for utgiftsutjamning (kor teoretisk dyr ein kommune er å drifta) (ca.83mill.kr i 2023), særskilde saker (12,5 mill.kr i 2023), inndelingstilskot (19 mill.kr), regionsentertilskot (4,6 mill.kr) og skjønstilskot (6,3 mill.kr). I tillegg har kommunen fått auka rammetilskot og skjønstilskot med 11 mill.kr i tilleggsløyvingar med f.eks revidert nasjonalbudsjett for å dekka prisvekst og andre satsingar. I desember 2022 vart det varsla at kommunar med høge inntekter frå sal av konsesjonskraft ville få trekk i rammetilskot, tilsvarande 87 mill. kr for Voss herad. På nyåret kom det beskjed om at trekket truleg ville bli redusert på grunn av lågare straumprisar. Voss estimerte eit mogleg trekk til 60 mill. kr, og innarbeidde dette i revidert budsjett som vart vedteke av heradsstyret i mars. I revidert nasjonalbudsjett kom ny informasjon om at trekket i rammetilskot er redusert til ca.19,5 mill. kr. I desember 2023 vart det vedteke at kommunane ikkje skulle få trekk likevel og Voss herad fekk utbetalt vel 20 mill.kr i ekstra rammetilskot. Samla sett fekk Voss nær 583,5 mill.kr i overføringar som rammetilskot og skjønnstilskot i 2023. Dette er om lag 20 mill.kr over budsjett.

I inntektssystemet til kommunane ligg det også omfordeling av skatteinntekter frå dei kommunane som får mykje skatteinntekter til dei som får mindre, inntektsutjamning. I 2023 hadde Voss ein lågare skattevekst enn landet. Voss fekk 46,3 mill.kr i inntektsutjamning. Dette er om lag 17 mill.kr lågare enn budsjettert.

Samla sett fekk Voss herad om lag 630 mill.kr i rammetilskot og inntektsutjamning frå staten, nær 5 mill.kr meir enn budsjettert. Kommunen budsjetterte med inntekt frå skatt og formue på nær 504 mill.kr i 2023 i opphavleg budsjett, som vart auka til 524 mill.kr i løpet av året, og dei faktiske inntektene landa på budsjettert nivå. Denne skatten kjem i hovudsak frå privatpersonar. Landet hadde ein skattenedgang på 4,7 % medan Voss hadde ein vekst på 1 % samanlikna med 2022. Nedgangen for landet har samanheng med at skatteinntektene var ekstraordinært høge for 2022.

Eigedomsskatt

Voss herad skriv ut eigedomsskatt til om lag 11.000 eigedomar. Av desse har om lag 6.500 av eigedomane kommunalt fastsett takst, medan om lag 4.500 får utskrive eigedomsskatt basert på skattegrunnlag frå Skatteetaten. Inntekter frå eigedomsskatt var budsjettert med føresetnader om skattesats for bustader og fritid på 2,1 promille, og 7 promille på næringseigedom. Voss herad tok i 2023 inn samla 88,5 mill.kr i eigedomsskatt. Dette fordeler seg på 31,6 mill.kr frå vasskraft, 39,4 mill.kr frå bustader og fritidseigedomar, samt 17,2 mill frå anna næringseigedom.

Budsjett for 2023 var 92,25 mill.kr. Rekneskapen viser ei mindreinntekt på totalt ca 4,1 mill. kr målt mot budsjett, noko som i all hovudsak skuldast at det vart budsjettert 5,8 mill.kr for høgt på næringseigedom. Eigedomsskatt frå vasskraft vart 0,9 mill.kr over budsjett, medan eigedomsskatt frå bustad og fritidseigedom vart ca 0,8 mill.kr over budsjett. Voss herad tok inn 12 mill.kr meir i eigedomsskatt i 2023 samanlikna med 2022.

Integreringstilskot

Andre generelle statstilskot er i hovudsak integreringstilskot for flyktningar. Nivået på tilskot til flyktningar vert sterkt påverka av tal flyktningar me mottek for busetjing og integrering. Det var i utgangspunktet budsjettert med 53,2 mill.kr i integreringstilskott, som vart auka til 92,4 mill.kr i løpet av året etter auka anmoding om å ta i mot flyktningar frå Ukraina. Voss herad fekk 78,1 mill.kr i i integreringstilskott i 2023. Grunnen til at det vart lågare enn budsjett er at det kom færre flyktningar enn me trudde, 130 mot anmodning om 170. 6,4 mill.kr av desse er sett av på disposisjonsfond til framtidige utgifter.

Økonomiske effektar av kraftproduksjon i Voss herad

Voss herad har store inntekter frå kraftproduksjon i heradet. Desse inntektene kjem direkte frå sal av konsesjonskraft, avgifter og skattar, samt indirekte gjennom eigarskap i kraftselskapa Voss Energi og Eviny. Ein del av konsesjonskrafta vert også nytta til å dekka eige forbruk, noko som gjev lågare straumutgifter på heradet sine føremålsbygg.

Verdien av kraftproduksjon har auka mykje dei siste åra, noko som har gjeve heradet store ekstrainntekter. Totalt hadde Voss herad inntekter frå kraftproduksjon i heradet på ca 168,4 mill.kr i 2023.

Dette var om lag som budsjettert.

	Rekneskap 2023	Budsjett 2023
Kjøp konsesjonskraft	9 620 265	9 282 000
Sal konsesjonskraft	-52 507 071	-101 100 000
Finansiell sikring sal konsesjonskraft	-45 498 027
Verdi eigen bruk konsesjonskraft	-6 379 528
Nettoverdi konsesjonskraft	-94 764 361	-91 818 000
Eigedomsskatt vasskraftanlegg	-31 853 746	-30 950 000
Naturressursskatt	-14 376 229	-12 600 000
Utbytte Voss Energi	-15 400 000	-15 400 000
Utbytte Eviny	-11 975 580	-11 900 000
Sum verdi av kraftproduksjon	-168 369 916	-162 668 000

Konsesjonskraft

Voss herad har totalt 70,503 GWh med konsesjonskraft. Av desse vert 63,463 GWh seld i marknaden til inntekt for heradet. Voss herad nyttar ekstern kraftmeklar for å handtera dette. Dei resterande 9,04 GWh vert nytta til å dekkja mykje av eige forbruk, noko som gjev heradet låge straumkostnader samanlikna med om heradet hadde måtte kjøpt krafta til vanlege marknadsvilkår.

Inntektene frå konsesjonskraft som er seld til inntekt for heradet fordeler seg på ca 52,5 mill.kr frå sal av kraft, samt ca 45,5 mill.kr frå finansielle sikringar av kraftprisen. Heradet betalte ca 9,6 mill.kr for konsesjonskrafta. Voss herad oppnådde soleis i 2023 ei nettoinntekt på sal av konsesjonskraft på ca 88,4 mill.kr, mot budsjett på ca 91,8 mill.kr. Til samanlikning var dei årlege gjennomsnittsinntektene frå sal av konsesjonskraft ca 9,8 mill.kr netto i perioden 2016-2021.

Verdien av reduserte straumutgifter knytt til eigen bruk av konsesjonskraft er for 2023 estimert til ca 6,4 mill.kr. Summen av sal og eigeforbruk av konsesjonskraft utgjer soleis ca 94,8 mill.kr i 2023.

Eigedomsskatt

Kraftprodusentane i Voss herad betaler eigedomsskatt på kraftproduksjonen. Heradet hadde ca 31,8 mill.kr i inntekter i eigedomsskatt direkte knytt til kraftproduksjon. Budsjett var ca 31,0 mill.kr. Eigedomsskatt på linjenett, samt andre skatteobjekt som kraftselskapa eig i Voss herad er rekna som skatt på næringseigedom, og inngår ikkje i tala over.

Naturressursskatt

Voss herad mottak i 2023 ca 14,4 mill.kr i naturressursskatt frå kraftproduksjon i heradet. Budsjett var 12,6 mill.kr. Naturressursskatt er ein fast øreskatt på produsert kraft. Auka skatt kjem av auka produksjon hjå kraftprodusentane i heradet.

Utbytte

Voss herad fekk i 2023 utbytte frå kraftselskapa Voss Energi og Eviny på totalt ca 27,4 mill.kr. Dette var på nivå med budsjett. Voss Energi gav utbytte på 15,4 mill.kr medan Eviny gav utbytte på ca 12,0 mill.kr. Utbytte frå kraftselskapa Voss herad har eigarskap i har auka dei siste åra som ein fylgje av at auka kraftprisar har gjeve auka utbyttekapasitet i kraftselskapa.

Oppsummert

Kraftprisen auka mykje i 2021 samanlikna med tidlegare år, og nådde i periodar svært høgt nivå både i 2021, 2022 og 2023. Prisnivået fall ein del igjennom 2023, og ser no ut til å ha etablert seg på eit lågare nivå samanlikna med toppåra 2021 og 2022, men på eit klart høgare nivå enn i perioden før 2021. At prisnivået har etablert seg på eit høgare nivå heng saman med forventing om høgare brensel- og CO2 prisar i åra framover, kombinert med ein forventa svakare kraftbalanse. Nedgang i kraftbalanse skuldast forventningar om kraftig forbruksvekst utan at tilsvarande ny produksjonskapasitet kjem til. Geopolitisk risiko gjev i tillegg stor usikkerheit rundt framtidig kraftpris. Voss herad har hatt store ekstraordinære inntekter som fylgje av den høge kraftprisen. Heradet kan ikkje forventa inntekter på slike nivå i åra framover.

2.5 Finansinntekter og -utgifter

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev.bud. Rekneskap		Avvik i kr	Avvik i %
	2022	bud.	2023	2023
Finansinntekter/-utgifter
Renteinntekter	-21 592	-26 279	-26 279	-34 154	7 875	30,0 %
Utbytte	-14 992	-17 300	-27 300	-27 376	76	0,3 %
Renteutgifter	22 155	43 600	47 600	49 923	-2 323	-4,9 %
Avdrag på lån	52 122	51 400	51 400	57 569	-6 169	-12,0 %
Sum Finansinntekter/-utgifter	37 692	51 421	45 421	45 963	-542	-1,2 %

Voss herad hadde i 2023 eit negativt avvik på omtrent 0,5 mill.kr i forhold til budsjett på netto finansposter. Målt mot budsjett har både renteinntekter og rentekostnadar vore høgare enn budsjettert.

Året 2023 har vore prega av fortsatt høg inflasjon og stigande styringsrenter både i Noreg og internasjonalt. I løpet av 2023 har Norges bank heva styringsrenta frå 2,75 % til 4,5 %. Den høge prisveksten har avtatt noko igjennom året, men ligg fortsatt over målet på 2,0 %. Norges Bank sine prognosar tilseier at styringsrenta no er tilstrekkeleg høg for å få inflasjonen tilbake til ynskt nivå. Marknadsrentene har også auka igjennom året. Spesielt gjeld dette i det korte rentebilete. På litt lenger sikt tilseier rentemarknaden at rentenivået vil gå noko ned i åra framover, men rentenivået vil fortsatt ligga på eit høgt nivå samanlikna med dei siste åra. Marginpåslaget som kommunane må betala på sine innlån har gått marginalt ned igjennom 2023.

Ved utgangen av 2023 hadde Voss herad ei vekta gjennomsnittsrenta på sine innlån på 4,10 %. Til samanlikning var tilsvarande rente 2,33 % ved utgangen av 2022 og 1,05 % ved utgangen av 2021. Porteføljesamansetninga gjer at heradet sine innlånskostnader vil avvika frå den generelle endringa i rentenivå.

Totalt hadde heradet renteutgifter på 49,9 mill.kr i 2023, noko som er 2,3 mill.kr meir enn budsjettert.

12

Innskotsrenta til kommunen fylgjer marknadsrentene tett, noko som gjer at kommunen har fått høgare renteinntekter enn budsjettert i 2023. Totalt hadde heradet renteinntekter på ca 34,2 mill.kr i 2023, noko som er ca 7,9 mill.kr meir enn budsjettert.

Voss herad har betalt ca 6,2 mill meir i avdrag enn budsjettert. Betalt avdrag er ca 14,3 mill.kr høgare enn kommunelova sitt krav til minimumsavdrag.

2.6 Kommentar til avvik på tenesteområda

Resultatet totalt sett for heradet er vesentleg dårlegare enn forventa, og fleire av tenesteområda har store meirforbruk i høve budsjett.

Avvika er forklart meir i detalj under kapittel om kvart tenesteområde. Nedanfor er det lagt fram ei samla oversikt.

	Rekneskap 2022	Opph. budsjett 2023	Rev. budsjett 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Administrasjon og leiing	87 131	91 036	92 562	88 998	3 564
Plan, næring og forvalting	39 769	27 945	29 120	29 073	47
Samferdsel	37 107	27 348	35 340	34 948	392
Eigedom og bustad	21 159	36 231	38 710	26 413	12 297
Brann og ulukkesvern	15 435	14 357	15 350	16 350	- 1 000
Vatn, avlaup og renovasjon	- 4 413	- 12 654	- 11 463	- 18 230	6 767
Politisk styring	7 244	10 327	10 399	10 122	277
Finansielle postar/økonomi	- 110 349	-142 481	-178 981	-179 456	475
Grunnskule	289 308	259 948	281 473	315 205	- 33 733
Barnehage	160 660	163 031	174 260	181 082	- 6 822
Barne- og familietenestene	92 771	80 897	110 605	110 764	- 159
Integrering og vaksenopplæring	15 753	8 181	(lagt under barne og fam.tenestene)

Helse	59 212	52 757	58 521	67 652	- 9 131
Omsorg	426 854	410 578	429 392	474 127	- 44 735
Sosialtenester	61 265	54 806	76 866	83 618	- 6 752
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	51 027	53 795	67 478	64 272	3 206
Sum løyvingar drift, netto	1 234 178	1 127 921	1 229 631	1 304 938	- 75 306

Administrasjon og leiing har eit mindreforbruk i på lønsutgifter i stab og unytta klimamidlar.

Plan, næring og forvaltning er så og seie på budsjettnivå.

Eigedom og bustad har eit positivt avvik på litt over 12 mill.kr. Dette er stort sett grunna rekneskapsføring på andre teneste. Det har i tillegg kome inn langt meir enn budsjettert på husleigeinntekter frå flyktningar i kommunale bustader.

Vatn, avlaup og renovasjon har eit positivt avvik på vel 6,7 mill.kr grunna lågare straumutgifter og lågare vedlikehaldsutgifter enn budsjettert.

Finansielle postar/økonomi har ikkje vesentleg avvik frå budsjett.

Grunnskule har eit vesentleg meirforbruk på 33,7 mill.kr. Dette er knytt til lønsutgifter, husleige, kjøp av tenester og lisensar. Det er store behov innan spesial-pedagogikk, og to-til-ein og ein-til-ein undervisning gjer at utgiftene aukar. Om lag 4 mill.kr er sentrale pensjonsutgifter.

Barnehage har negativt avvik på 6,8 mill.kr. Dette skuldast i hovudsak avvik på sentral pensjonspost og noko meirutgifter på lønsutgifter.

Barne- og familietenestene er omtrent på budsjettnivå for 2023. Det er likevel vesentlege avvik på fleire tenester, som barnevernstiltak utanfor familie og helsesjukepleie.

Integrering og vaksenopplæring er inkludert i tenesteområde Barne- og familieteneste frå haust 2023.

Helse har eit meirforbruk på vel 9 mill.kr grunna innleige av vikarar, overføring til sjukehus for drift av legevaktsentral, medikament og utstyr.

Omsorg har eit meirforbruk på over 44,7 mill.kr etter 2023. Dette skuldast i hovudsak overtid, innleige og kjøp av tenester frå eksterne leverandørar. Omtrent 12 mill. kr av avviket er relatert til pensjon.

Sosialteneste har eit negativt avvik på om lag 6,7 mill.kr knytt til sosial stønad og husleige. Bustadsituasjonen på Voss, høg prisvekst, auke i tal flyktningar som er avhengig av sosial stønad og det at me ikkje har fått mange nok ut i arbeid er nokre av grunnane til meirforbruk på sosial stønad.

Kultur og fritid har eit større mindreforbruk grunna lågare aktivitet og ledige stillingar.

Generelt sett har utgifter med å handtera ledige stillingar og fråvær ført til meirutgifter i fleire tenesteområde, men spesielt innan Helse og Omsorg. Under ei oversikt over utvikling i utgifter med innleige frå 2020 til 2023 som viser at dette har tredobla seg.

2.7 Pensjon

Pensjonskostnaden vart høgare enn det me hadde budsjettert med i opphavleg budsjett. Prognosen som vart levert i haust synte ei vesentleg auke i reguleringspremien grunna lønsoppgjer og trygdeoppgjer. Stor forskjell mellom estimert pensjonspremie og reguleringspremie gjev eit premieavvik. Premieavviket skal fordelast (amortiserast) over to år. Det skal inn med negativt forteikn i aktuelt år dersom reguleringspremien vert høgare. Og det skal rekneskapsførast med positivt forteikn neste år. Voss herad hadde budsjettert med eit høgt premieavvik i 2023. I budsjettet låg dette for høgt og det var eit avvik på sentrale pensjonsposter på vel 41 mill.kr.

Sjølv om avviket totalt sett for kommunen ikkje er veldig stort (i forhold til storleiken på utgifter til pensjon), har nokre tenesteområde vesentlege avvik på pensjon. Dette er grunna ulik praksis mellom budsjettering og rekneskapsføring av pensjon.

I oversikta nedanfor er avvika på sentrale budsjettpostar vist med korleis det slår ut på dei ulike tenesteområda: (negativt forteikn = meirforbruk, positivt forteikn = mindreforbruk).

Tenesteområde	Rev. budsjett 2023	Rekneskap 2023	Avvik
Administrasjon og leiing	2 265 375	5 223 095	-2 957 720
Grunnskule	3 975 402	7 859 273	-3 883 871
Barnehage	4 696 572	10 833 994	-6 137 422
Barne- og familietenestene	1 673 675	4 154 452	-2 480 777
Helse	1 643 698	4 007 921	-2 364 223
Omsorg	12 556 493	34 713 104	-22 156 611
Sosialtenester	861 196	1 994 672	-1 133 476
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	972 423	2 239 770	-1 267 347
Plan, næring og forvalting	683 048	1 574 137	-891 089
Samferdsel	367 093	834 253	-467 160
Eigedom og bustad	1 052 626	2 417 455	-1 364 829
Brann og ulukkesvern	511 366	1 184 649	-673 283
Vatn, avlaup og renovasjon	668 685	1 533 907	-865 222
Politisk styring	72 348	174 005	-101 657
Finansielle postar/økonomi	-90 500 000	-95 568 950	5 068 950

Av tabellen ser ein at effekten av premieavviket slår mest ut for Omsorg med vel 22 mill.kr i negativ påverknad og Grunnskule med nesten vel 6 mill.kr. Samtidig har Omsorg eit mindreforbruk på pensjonsposter på 10,5 mill.kr som skuldast at pensjonskostnadene for dei enkelte einingane vart lågare enn estimert.

Ser me på alle pensjonspostar, sentralt og dei ulike tenestene, har Voss herad eit negativt avvik på 25,5 mill.kr som slår negativt ut i rekneskapen. Det er vanskeleg å laga eit realistisk budsjett på pensjonspostar i eit tid med høge lønsoppgjer, endringar i pensjonsordningar og der me også har vanskar med å få tak i folk.

2.8 Avsettingar og årsoppgjersdisposisjonar - til disposisjon for tenesteområda

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev.bud. Rekneskap		Avvik i kr	Avvik i %
	2022	bud.	2023	2023

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev.bud. Rekneskap		Avvik i kr	Avvik i %
	2022	bud.	2023	2023
Overføring til investering	35 189	47 400	66 166	5 466	60 700	91,7 %
Avsettingar til bundne driftsfond	7 390	6 000	6 000	10 143	-4 143	-69,0 %
Bruk av bundne driftsfond	-23 165	-8 906	-8 906	-9 907	1 001	11,2 %
Avsettingar til disposisjonsfond	15 851	69 041	31 841	6 453	25 388	79,7 %
Bruk av disposisjonsfond	-45 675	-26 390	-10 491	-13 262	2 771	26,4 %
Netto avsetnader	-10 409	87 145	84 610	-1 107	85 717	101,3 %

Tabellen syner budsjettert og rekneskapsført bruk og avsetting av midlar på fond, og overføring til investering. Sistnemnde gjeld bruk av driftsmidlar i investeringsbudsjettet, og kan vera midlar frå ulike fond, frå drift eller tilskot. I revidert budsjett var det planlagt å overføra 66 mill.kr til investeringar. Ein del av dette var kraftinntekter. Når Voss herad fekk så store meirforbruk i tenesteområda så har midlane heller gått til å dekka dette. Det var difor berre rekneskapsført nær 5,5 mill.kr i overføring til investering.

Ettersom netto driftsresultat for 2023 vart negativt, måtte me etter rekneskapsreglane "stryka" avsettingar til fond. Det vart berre avsett 6,4 mill.kr, medan det vart brukt 13,3 mill.kr. Midlar på dsposjonsfond vart altså redusert i 2023.

3 Investeringar

3.1 Status investering og finansiering (2A)

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph. bud.	Rev. bud.	Rekneskap	Avvik i kr
	2022	2023	2023	2023
Investeringar i varige driftsmidlar	223 360	314 263	202 857	172 315	30 542
Tilskot til andre sine investeringar	422	0	0	0	0
Investeringar i aksjar og andelar i selskap	3 169	3 400	3 466	3 493	-27
Utlån av eigne midlar	0	0	0	0	0
Avdrag på lån	742	0	0	797	-797
Sum investeringsutgifter	227 692	317 663	206 323	176 605	29 719
Kompensasjon for meirverdiavgift	-35 581	-46 168	-35 028	-26 985	-8 043
Tilskot frå andre	-30 293	-10 000	-30 035	-25 708	-4 327
Sal av varige driftmiddel	-1 824	0	-1 138	-4 180	3 042
Mottatte avdrag på utlån av eigne middel	0	0	0	0	0
Bruk av lån	-116 976	-214 095	-72 732	-111 595	38 863
Sum investeringsinntekter	-184 674	-270 263	-138 933	-168 468	29 535
Vidareutlån	20 087	35 000	60 000	66 418	-6 418
Bruk av lån til vidareutlån	-20 087	-35 000	-60 000	-66 418	6 418
Avdrag på lån til vidareutlån	13 261	11 200	11 200	12 188	-988
Mottatte avdrag på vidareutlån	-16 886	-11 200	-11 200	-21 692	10 492
Netto utgifter vidareutlån	-3 624	0	0	-9 504	9 504
Overføring frå drift	-35 189	-47 400	-66 166	-5 466	-60 700
Avsettingar til bundne investeringsfond	6 086	0	0	10 114	-10 114
Bruk av bundne investeringsfond	-565	0	-1 224	-1 224	0
Avsetningar til ubunde investeringsfond	304	0	0	1 968	-1 968
Bruk av ubunde investeringsfond	-10 029	0	0	-4 025	4 025
Dekning av tidlegare års udekka beløp	0	0	0	0	0
Sum overføring frå drift og netto avsettingar	-39 394	-47 400	-67 390	1 367	-68 757
Framført til inndekning i seinare år (udekt)	0	0	0	0	0

3.2 Status investeringar (2B)

1. Investeringar i varige driftsmidlar

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph. bud. 2023	Rev. bud.	Rekneskap 2023	Avvik i kr
	2022		2023
Administrasjon og leiing	1 390	1 875	1 875	2 428	-553
Plan, næring og forvalting	1 937	2 500	2 000	303	1 697
Samferdsel	31 738	20 875	30 050	29 626	424
Eigedom og bustad	25 152	18 000	7 557	12 018	-4 461
Brann og ulukkesvern	646	19 700	9 700	7 718	1 982
Vatn, avlaup og renovasjon	22 324	93 750	23 850	21 520	2 330
Grunnskule	94 955	105 750	104 688	82 596	22 091
Barnehage	1 229	22 000	3 000	3 403	-403

18

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph. bud. 2023	Rev. bud.	Rekneskap 2023	Avvik i kr
	2022		2023
Barne- og familietenestene	788	1 500	0	0	0
Helse	341	0	0	0	0
Omsorg	38 081	9 875	13 150	7 555	5 595
Sosialtenester	1 120	0	0	0	0
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	3 659	18 438	6 988	5 148	1 839
Investeringar i varige driftsmidlar	223 360	314 263	202 857	172 315	30 542

2. Tilskot til andre sine investeringar

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Rekneskap	Avvik i kr
	2022	bud. 2023	2023	2023
Stedskaping Evanger	422	0	0	0	0
Tilskot til andre sine investeringar	422	0	0	0	0

3. Investeringar i aksjar og andelar i selskap

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Rekneskap	Avvik i kr
	2022	bud. 2023	2023	2023
Eigenkapitaltilskot KLP	3 169	3 400	3 466	3 466	0
Dummy prosjekt - Investeringar	0	0	0	27	-27
Investeringar i aksjar og andelar i selskap	3 169	3 400	3 466	3 493	-27

4. Utlån av eigne midlar

Beløp i 1000	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Rekneskap	Avvik i kr
	2022	bud. 2023	2023	2023
Utlån av eigne middel	0	0	0	0	0
Sum del 1-4	226 950	317 663	206 323	175 808	30 516

3.3 Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000	Budsjett for året
Investering	Rev.	Rekneskap	Kommentar
	bud.
Aktivitetsparken -	2 200	2 107	Voss herad ferdigstilte prosjektet til Voss cup 2023, eit prosjekt som vart starta opp i 2022. Arbeidet i 2023 inkluderer grunnarbeid,
barnepark			bygging og montering av leikeapparat samt ljossetjing av leikeparken og opparbeiding av plen vest for leikeparken.
Aktivitetsparken - del 2	250	240	Prosjektet var i hovudsak ferdig i 2022. Kostnadane gjeld noko restarbeid i høve infrastruktur som stod att. Prosjektet er no ferdig
amfi			utført.
Aktivitetstorg	0	213	Det vart utarbeida eit skisseprosjekt for Aktivitetstorget (To torg) av Østengen og Bergo i 2022. På bakgrunn av dette vart det sett
oppgradering			av 2 mill i økonomiplanen for 2023 til forprosjekt og etablering av nedgravde søppeldunkar. Arbeidet med forprosjekt starta opp i
			september 2023. Etablering av søppelhandtering er ikkje kome på plass, då me har fått prosjekt 6335 Servicebygget til
			omarbeiding. Prosjekta heng tett saman, og før me kan etablere tiltak på Aktivitetstorget må ny løysing for Servicebygget vera på
			plass. Dei 2 mill til infrastruktur søppel er såleis ikkje nytta i 2023, og er difor overført til 2024. Det er brukt kr.190.000 i
			konsulentmidlar til forprosjekt i 2023, desse er dekka gjennom driftmidlar i POU. Aktivitetstorget skal lysast ut som totalentreprise
			saman med servicebygget i mars 2024. Arbeidet med etablering av torg vil starte etter gjennomført Voss cup og Ekstremsportveko,
			i samråd med totalentreprenør. Målet er å gjennomføra bygging av Aktivitetstorg og nytt Servicebygg i 2024/2025. Prosjekta skal
			stå klare til Voss cup og badesesongen 2025.
Bergsli- og kyrkjeparken	150	126	For å aktivisera Bergsliparken/Kyrkjeparken som ein viktig offentleg park skal det opparbeidast ein grusa gangsti som styrker
oppgradering			forbindelse mellom Holbergplassen/Uttrågata og området kring torget. Prosjektet inneheld òg noko utemøblering. Bruket
			arkitektur har teikna prosjektet, etter å ha vunne ein minikonkurranse i 2022. Det er søkt om byggeløyve. Då området ligg tett på
			freda kulturminne er søknaden vidaresendt Vestland Fylkeskommune for uttale frå kulturminneavdelinga, og ein ventar på svar
			derfrå før prosjektet kan realiserast.
Bilar helse og omsorg	4 125	1 932	Delar av budsjettet til bilar som låg innafor helse og omsorg på 3,3 mill kr var løyvd til meirkostnad ved overgang til el-bil for heile
			heradet. I 2021 og 2022 hadde avdeling helse og omsorg 1,84 mill kr medan 2,5 mill kr skulle gå til el-bil. Avdelinga brukte 1 mill kr
			på 3 el-bilar og 0,9 mill kr på andre biltypar.
Bilkjøp avdeling Bygg og	992	368	Det er fornya med 1 bil i 2023 til handverkarane ved avdeling bygg og eigedom.
eigedom
Bjørkemoen utbetring	4 000	5 159	Arbeidet med opprustning av vegen vart fullført i 2023. Står att å montera opp gateljos.
veg/VA
Bokbuss	1 800	0	Avtalen om ny el-bokbuss vart signert hausten 2023, den skal leverast hausten 2025.
Brannvern	4 700	1 084	Budsjettet omfattar utskifting og investering i 3 køyretøy i 2023; A) Ny varebil beredskap, løyvd 0,5 mill, netto kostnad etter
mannskapsbilar og			innbyte 0,4 mill. B) Utskifting av av bil feiing/utrykning, netto kostnad omlag kr 0 som følgje av unntak frå eingongsavgifta. C) Ny
tankbilar			mannskapsbil 2 til utrykking løyvd 4,2 mill. Køyretøyet er no på fabrikk i Polen, for montering av påbygg. Bilen er venta levert medio

			2024, her har det vore fleire forseinkingar. Det må også monterast nytt Locus navigasjonsystem i bilen. Det er venta at alle midlane
			vert nytta i 2024.
Brynalii vegforsterking	3 400	4 026	Siste rest av arbeidet i Brynalii. Arbeidet vart ferdig utført i 2023. I løpet av 2024 vil det koma refusjon frå KVEIK AS som vil redusera
o.v.			det mellombelse meirforbruket på prosjektet. Vestland fylkeskommune har bidrege med 1 mill kr i trafikksikringsmidlar til gangfelt
			og fortau. Prosjektnr 6468 "Utbyggingsavtale Brynalii 102 politistasjonen" må sjåast i samanheng med prosjektnr 6892 "Brynalii
			vegforsterking-o.v." (overvatn).
Brynavollen anleggsavd	325	321	Utskifting av porter til kommunalt bygg på Brynavollen, som medfører innsparing av energi ENØK.
bygg/eigedom
Bulken skule - ballbinge	0	1 151	I 2023 er det etablert ny ballbinge og ballbane ved Bulken skule. Prosjektet er finansiert med kr 215.000 frå Sparebankstiftinga, kr
			635.000 i spelemidlar og resten dekka frå innsamla midlar.
Bustad Nyresvegen	0	4 191	Nybygd leilegheit vart ferdigstilt i 2023, og overlevert til Voss herad ved avdeling Bygg og eigedom.
Bustad Vetleflaten 1F	250	306	Vetleflaten bustadfløy 1F - oppussing og oppgradering av 5 enkle og 2 doble husvære. Oppgradering av alle overflater og tekniske
oppgradering			anlegg i bustader og fellesareal, tilrettelegging for velferdsteknologi. Det er mottatt støtte frå Husbanken til prosjektet. Det vert
			jobba vidare med prosjektering fram til utlysing av entreprenør. Byggearbeida vert sett i gang når entreprenør er på plass.
Bømoen reserve	1 250	579	Prosjekteringsarbeidet er i full gang med planlagt byggjestart til etter ferien 2024.
vassverk
Cat 325F gravemaskin	4 400	4 374	Innkjøp av ny gravemaskin til anleggsavdelinga i 2023. Gamal maskin vart skifta ut gjennom innbyte.
Dagsturhytte	0	273	Arbeid med grunn og fundament vart utført i juli 2022, deretter vart hytta montert og overteke i slutten av november. Når snøen
			var smelta i mai 2023 tok ein opp att arbeidet med overflatebehandling innvendig, samt bygging av utvendige rampar for å fanga
			opp terrenghøgda rundt hytta. Det var førebudd med fundament og kummar for å etablera ein utedo med god kapasitet, som vart
			flogen på plass i juni. Prosjektet har ikkje hatt uhell som har førd til fråvær. Prosjektet vart ferdigstilt og opna sommaren 2023.
			Utover hausten 2023 viste det seg at deler av vegen går i oppløysing grunna auka bruk til fots og på sykkel, ein vil difor gå igang
			med nokre utbetringar med grøft og drenering, samt plankesti på utsette stadar våren 2024.
Datasenter 2027	0	1 002	Det var budsjettert med 1,5 mill + mva i opprinneleg budsjett 2023 til digital infrastruktur i form av nettverk, lagring og digitale
			samhandlingsrom (prosjektnr 4702 Felles IT anlegg). Det er investert i ny lagringsløysing til datasenter (prosjektnr 4706 Datasenter
			2027) og naudsynt oppgradering av trådlaust nettverk (prosjektnr 4523 Nettverk 2025) som planlagt.
Digitalisering kino (inv)	1 375	629	Ny kinoprosjektor er kome på plass i 2023.
Diverse	1 500	2 512	Kjøp av maskiner/utstyr til driftsavdelinga til bruk i tenesteområde samferdsel (vedlikehald og utbetring kommunale vegar
anleggsmaskiner			sommar/vinter) og tenesteområde vatn, avlaup og renovasjon. I 2023 er det kjøpt inn to bilar (0,6 mill tenesteområde vatn, avlaup
			og renovasjon, i tillegg til 0,4 mill til elektrisk varebil til bilverkstaden på tenesteområde administrasjon og leiing). I tillegg er det
			etablert og sett i drift solcelleanlegg på kommunalt bygg på Brynavollen, til 1,5 mill kr inkl mva (tenesteområde samferdsel).
DUMMY-P-1	0	27
Dyrvedalsvegen Rekve -	1 500	917	Voss herad er ferdig med trinn 1 på prosjekt 6817 Dyrvedalsvegen Rekve - Røthe veg-anlegg. Arbeidet med trinn 2 av vegen har
Røthe ved-anlegg			planlagt oppstart i 2024. Kommunen har eit samarbeid med Tendranett/Voss energi for omlegging av høgspentkabel i området.

			Denne må leggjast om før prosjektet kan halda fram. Vert finansiert gjennom kommunen si eiga løyving til generell
			veginvestering/vegpakke.
Eigenkapitalinnskot KLP	3 466	3 466	Eigenkapitalinnskot i KLP. Forventa nivå for 2023 var 3,4 mill. kr, og reelt beløp vart kr 3.466.324.
Finnesvegen -	7 375	3 660	Arbeidet er ferdig utført. Har motteke kr 755.000 i trafikksikringsmidlar til prosjektet. Utbyggjar ved Husflidskulen skal bidra med
Eskelandsvegen			kontantbidrag når dei set i gong arbeidet. 1/3 seinast 3 mnd etter igangsettingsløyve. Totalt er bidraget på 3,25 mill kr.
trafikksikringstiltak
Flaumforeb. tiltak i	300	295	Innkjøp av straumaggregat som kan nyttast på kritisk infrastruktur og aktuelle formålsbygg ved særskilte hendingar.
Vossavass
Flaumsikring Elvegata	2 000	0	Ny gangbru langs Vosso. Forventa oppstart i 2024. Tingingar pågår med VESTBO AS med avklaring om kor mykje dei skal bidra med
			i prosjektet.
Flaumsikringstiltak	3 125	3 218	Flaumførebyggande tiltak på utsette bygg som vart råka etter flaumen nov 22. Juni 2023 vart det søkt om i overkant av tilskot til
utsette bygg			utvendig områdesikring av dei sentrale kommunale bygga Voss kulturhus, Voss tinghus, Voss ungdomsskule og Voss idrottshall.
			Svar på søknaden er venta i første halvdel av 2024. Kulturhuset: Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som vert
			fortløpande revidert. Montert tilbakeslag ventil på spillvannsledning for å unngå spillvatn inn i slukar og toalett i samband med
			flaum. Fått levert flaumveggar, planlagt å utføra tilpassing våren 24 av underlag som gjer det mogeleg å montera veggane rasjonelt
			og sikkert. Planlagt å etablera pumpe kummar bak flaumvegg, med permanente pumper for å halda vann standen under
			golvnivå. Auka opp pumpe kapasitet med eigne pumper til dette bygget, men kan nyttast til andre oppdrag utanom
			flaumperiodar. Planlagt sikker straumforsyning i direkte frå voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur
			inne i bygget, samt etablert flaumvegg i kinosal med tilhøyrande bjelke stengsel og pumpesynk. Tinghuset: Laga tilstakskort som er
			spesifikke for dette bygget som vert fortløpande revidert. Planlagt og fått levert flaumveggar til garasje inngangen. Montert
			tilbakeslagsventil på overvann og spillvannskum. Montert permanente pumper med tilhøyrande røyrleidning ut frå bygget. Auka
			opp pumpe kapasitet med eigne pumper til dette bygget, men kan nyttast til andre oppdrag utanom flaumperiodar. Planlagt sikker
			straumforsyning i direkte frå voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget. Ungdomskulen
			spesialromsfløyen (Ventilasjonsrom): Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som vert fortløpande revidert. Montert
			permanente pumper med tilhøyrande røyrleidning ut frå bygget. Planlagt sikker straumforsyning i direkte frå Voss Energi sin kabel
			for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget. Idrettshallen: Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som
			vert fortløpande revidert. Fått levert flaumveggar, planlagt å utføra tilpassing våren 24 av underlag som gjer det mogeleg å
			montera veggane rasjonelt og sikkert. Vurdera om ein skal gjera tiltak med pumpe kum og eigne pumper. Planlagt sikker
			straumforsyning i direkte frå Voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget.
Giljavegen forsterking	900	1 089	Arbeidet med vegen var i hovudsak utført i 2022. Siste rest med asfaltering vart utført i 2023. Finansiert frå løyving til
			"Veginvestering/vegpakke" prosjektnr 6836.
Granvin vassverk	1 000	415	Etablering av ny vasskjelde på Kollanes, samt installera same type overvåking av vassproduksjon som ein har for anlegg i tidlegare
			Voss kommune. Separat vaktordning for anlegga i Granvin vert lagt ned som følgje av den samordna overvakinga av anlegga.
			Arbeidet vert fullført mars 2024.

park og idrett

Kjøp og sal eigedom	0	2 796	Kjøp av bustad på Framnes, i tilknyting til Vossestrand omsorgssenter (2,7 mill kr, tenesteområde Eigedom og bustad). Kjøp av bustadtomt og opprydding i eigedomsforhold (0,1 mill kr, tenesteområde 10 Plan, næring og forvalting).
Kommunalt kjøkken	0	154	Prosjektet vart overlevert som planlagt 01.11.2022 med 12 mnd prøvedrift. Frå 15.11.2022 har produksjonskjøkkenet levert mat til
			sjukeheimane, kjøkkenet har fungert utan driftsstopp i heile prøvedriftsfasen. Tilskot frå Husbanken med 12,5 mill vart utbetalt i
			januar 2023.
Kryss Skutle -	0	4	Avtale om grunn til kommunal veg. Sjølve vegarbeidet var gjennomført i 2021.
Vikjeshovden
vegutbetring
Melstunet VA-anlegg	1 500	462	Det er inngått avtale med utbyggar etter anleggsbidragsmodellen. Voss herad betaler utgifter og får tilbakebetalt frå utbygger med
			eit påslag på 7% av mva-beløpet som skal dekka administrasjonskostnadar.
Myrkdalen VA	10 000	8 047	Prosjektorganisasjonen, Myrkdalen VA, med to årsverk i 2023 har gjennomført to år med arbeid etter oppstart i 2022. I 2023 har
utbygging			arbeid med prosjektet for gjennomføring av nytt avløpsreinseanlegg (RA), nytt vassbehandlingsanlegg (VBA) og ny hovudtrase for
			VA helde fram. Status for arbeid i 2023: A) Innsendt søknad for utsleppsløyve til statsforvaltar for RA (ventar på vedtak
			reguleringsplan før søknad kan innvilgast). B) Innsendt reguleringsplan for nytt VBA og RA til 1. handsaming i formannskapet, og 2.
			gongs handsaming sendt inn februar 2024. C) Signert avtale om rådgivingsbistand for prosjektet med Sweco. D) I gang med
			utarbeiding av status for eksisterande leidningsnett I Myrkdalen og utarbeiding av MBA-analyse for drikkevatn I Myrkdalen. E)
			Forankra finansieringstrategi med styringsgruppa for prosjektet. F) Etablert pumpekum og igangsett prøvetakingsprotoll for
			drikkevassinntak på Nobbaflaten. G) I dialog med Myrkdalen Vassverk for overtaking av VBA. H) Signert grunnavtale med
			grunneigar for vassuttak. Neste fase I framdrifta til prosjektet vil starte ved vedtatt reguleringsplan. Denne skal opp til vedtak I
			heradstyret 21. mars 2024.
Nettverk 2025	1 875	774	Det var budsjettert med 1,5 mill + mva i opprinneleg budsjett 2023 til digital infrastruktur i form av nettverk, lagring og digitale
			samhandlingsrom (prosjektnr 4702 Felles IT anlegg). Det er investert i ny lagringsløysing til datasenter (prosjektnr 4706 Datasenter
			2027) og naudsynt oppgradering av trådlaust nettverk (prosjektnr 4523 Nettverk 2025) som planlagt.
Ny barnehage i Granvin	3 000	3 403	Det skal byggast ny barnehage i Granvin i tråd med politisk vedtak 07.05.2020. Barnehagen skal plasserast sentralt og bidra til
			utvikling og aktivisering av viktige område i Granvin. Samvirke med Granvin bygdatun, tilpassing til kulturminne og naturkvalitetar i
			området samt trafikksikre løysingar har òg vore sentrale punkt i utviklinga av prosjektet. Prosjektet vart lyst ut på DOFFIN
			08.12.2023 med tilbodsfrist medio mars 2024. Ifølgje planen er det teke sikte på byggjestart sommaren 2024. Kostnadar i 2023 er
			knytt til sluttføring av reguleringsplan og forprosjekt som vert nytta som grunnlag for utlysing. Meirforbruket på ca 0,4 mill kr kjem
			av at BOE sine årsverk er delvis finansiert gjennom investeringsrekneskapen. Dette var ikkje teke høgde for i revidert årsbudsjett
			for prosjektet hausten 2023.
Oppheim vassverk	500	491	Boring av grunnvassbrønner og anna førebuande arbeid for ny vasskjelde til vassverk på Oppheim. Dersom kvalitet og tilgang er
			god nok i vasskjelda, så skal plan om å leggja ny leidning over vatnet til pumpestasjon gjennomførast i løpet av 2024.
Reinhaldsprosjekt	500	0	Kontrakt på ny elektrisk bil til reinhaldsavdelinga vart inngått i 2022 til kostnad kr 350.000, med levering i 2023. Heradsstyrert
			løyvde midlar til elektrisk varebil til reinhaldsavdelinga 09.06.2022 (sak 48/22), finansiert frå meirinntekter konsesjonskraft til

			eingongstiltak. Midlane vart løyvd på nytt i 2023 i budsjettjustering i tertialrapport 1 20.06.2023 (sak 46/23). Det er forventa at
			bilen vert levert i løpet av 2024.
Ridande Vossabrudlaup	0	587	Monumentet er plassert ved Kyrkjetunet på Prestegardslandet, det vart markert med ein flott folkefest i juni 2023.
Rongavegen - veg og VA	2 600	1 739	Arbeidet med utbetring av vegen er planlagt fullført våren 2024. Dette er eit samarbeidsprosjekt mellom VA og vegavdelinga. Vert
			fiansiert ved løyving til veginvestering/vegpakke og VA-anlegg.
Sentralidrettsanlegg ny	500	0	Prosjektet omfattar ny veg/tilkomst til Voss camping, samt opprusting av parkeringsplassar og veg inn til Voss idrettshall m.m.
infrastruktur			Prosjekteringsarbeidet er i full gang og oppstart av arbeidet er planlagt til etter ferien 2024. Vegen vert lagt om slik at ein tek vare
			på flest mogleg av trea som står i området.
Standardh.bruer (inv.)	1 750	0	Voss herad har starta med opprustning av bruer i samsvar med utførte tilstandsvurderingar. I 2023 byrja arbeidet med Såkvitne bru
			som vil halda fram i 2024 saman med andre bruer. Prosjekt 6821 "Standardheving bruer" må sjåast som finansieringspost for
			prosjektnr 6825 "Såkvitne bru" og komande bru-prosjekt.
Såkvitne bru	0	544	Sjå prosjekt 6821 Standardheving bruer ovanfor.
Udlabutomta	625	481	I samband med bygging av omsorgsbustadar på Udlabu-tomta, vart leikepassen nytta til rigg-område som skulle tilbakeførast etter
			endt byggjeperiode. Når det vart vedteke å bygga produksjonskjøkken, vart denne rigg-plassen vidareført og hausten 2023 starta
			ein med å reetablere leikeplassen. Det vert nytta brukte leikeapparat på leikeplassen, som skal ferdigstillast våren 2024.
Ungdomsskulen	89 750	80 555	Voss Herad inngjekk etter utlysing og tilbodskonkurransane av prosjektet ein samspelsavtale med Horgi AS i januar
idrettsfløy			2022. Samspelsperioden vart gjennomført med byggherre (BH), brukarar og entreprenør, før det enda opp i ei
			totalentreprisekontrakt i april 22. Fysisk oppstart med sanering av eksisterande bygningsmasse starta i slutten av april. Råbygga
			vart reist seinhausten 2022, og det var tett tak på idrettsdelen til årsskiftet 2022/2023 og skuledelen i løpet av februar 2023. Det
			vart jobba parallelt med utvendig fasade og innvendig arbeid gjennom vinteren. Elevane i 10. trinnet som valde arbeidslivsfag som
			valfag, fekk vera med å fylgja dei ulike faga gjennom heile skuleåret. Solcelleanlegget vart sett i drift i juni, og har levert
			eigenprodusert byggestraum gjennom dei 6 siste månadane av prosjektet. Det har vore vekentlege samarbeids-møter mellom BH
			og brukar for å halda god informasjonsflyt og tilpassa riggområdet til entreprenør. Arbeidet utomhus starta opp når skulen tok
			sommarferie, slik at denne perioden vart nytta på best mogeleg måte. Deler av utomhus var difor klar til skulestart, medan ein
			framleis hadde pågåande arbeid fram til temperaturen sette ein stoppar for ferdigstilling. Det står difor att noko arbeid utomhus og
			beplanting som skal ferdigstillast våren 2024. Det har gjennom heile prosjektet vore fokus på god kvalitet, tilstrekkeleg tid til
			gjennomføring, og at arbeidet skal gjennomførast på ein sikker og trygg måte. Resultatet av dette er at ein har gjennomført
			nærmare 41.000 timeverk utan fråvær pga skade, noko entreprenør og BH er godt nøgde med. Det har vore god framdrift, plan har
			vore fylgt gjennom heile prosjektet, og avtalt overtakingsdato vart halden. Bygget vart overlevert til 15.12.2023 og skulen har teke
			det i bruk på nyåret 2024. Perioden for prøvedrift tok til ved overtaking, og er utvida frå 3 til 12 mnd for å testa ut bygget under
			dei ulike årstidene.
Utbyggingsavt. Brynalii	2 300	3 269	Siste rest av arbeidet i Brynalii. Arbeidet vart ferdig utført i 2023. I løpet av 2024 vil det koma refusjon frå KVEIK AS som vil redusera
102 politistasjonen			det mellombelse meirforbruket på prosjektet. Vestland fylkeskommune har bidrege med 1 mill kr i trafikksikringsmidlar til gangfelt

			og fortau. Prosjektnr 6468 "Utbyggingsavtale Brynalii 102 politistasjonen" må sjåast i samanheng med prosjektnr 6892 "Brynalii
			vegforsterking-o.v." (overvatn).
Utstyr og tekniske	750	0	Årleg løyving i økonomiplan-perioden med kr 0,75 mill inkl mva til innkjøp av større inventar/utstyr på institusjonane. I 2023 var
installasjonar			det ingen av kjøpa som var store og omfattande nok til å bli klassifisert som investering. Alle kjøp av inventar/utstyr måtte dermed
			kostnadsførast i driftsrekneskapen.
Va Tvildesbaret	800	722	Prosjektet omfattar omlegging av trasè for vatn- og avløpsledningar ved endra geometri og kryssing av jernbane.
Vatningsanlegg til	313	231	Det er kjøpt inn pumper og pumpeutstyr for etablering av betre vasstilgang til grasbanen og dei 2 nye kunstgrasbanane. Boring vert
grasbaner			uført i 2024.
Velferdsteknologi	2 500	1 695	Signalanlegg på Voss sjukeheim og Vossestrand omsorgstun, med til saman 1,4 mill + mva.
Vetleflaten	500	0	Vedtak om kr 0,5 mill inkl mva til medisinrom på Vetleflaten omsorgssenter i 1. tertial 2023, finansiert frå rebudsjetterte
omsorgssenter			kraftinntekter. Seint i 2023 vart det klart at arbeidet vil tidlegast starta i 2024.
Voss ungdomsskule -	0	890	I samband med bygging av ny idrettsfløy fekk ein tilpassa bygget med eigen stasjon for parkering og lading av vaskerobot for både
vaskerobot			gymsal og fellesareal. Det er investert i 2 robotar utfrå dei ulike arealtypane.
Vossabadet -	375	483	Det vart i desember 2022 vedteke å sette av 10 mill eks mva til bygging av Servicebygg. I tillegg er det budsjettert med 4,5 mill til
servicebygg utebasseng			teknisk rom i ungdomskulen. Bygging av teknisk kjellar til utebassenget er i hovudsak utført i 2022, men kostnaden er ført til
			prosjekt for idrettsfløy på ungdomsskulen. I tillegg har Vossabadet samla inn 3 mill som skal nyttast til utebassenget. Total ramme
			for utebassenget er på kr 13 mill. Servicebygget vart lyst ut hausten 2022, men grunna høge kostnader vart konkurransen avlyst.
			Prosjektet er no omarbeida og klart for å lyse ut igjen før påske 2024. I 2023 er det nytta konsulentmidlar til omprosjektering av
			bygget, for å senke kostnaden. Kravspesifikasjon i prosjektet er og endra saman med representantar frå Vossabadet for å redusera
			kostnad. Framdriftsplanen vidare er tildeling av kontrakt på bygging i juni 2024, med oppstart så snart som råd etter dette. Målet
			er at nytt Servicebygget skal stå klart til badesesongen 2025, saman med nytt Aktivitetstorg mellom ungdomsskulen og
			servicebygget. Det er så langt nytta 0,8 mill kr til riving av eksisterande bygg, samt 0,4 mill for teknisk infrastruktur mellom
			bygga. Grunna lite midlar i prosjektet, er konsulent kostnadane i 2023 på kr.160.000 dekka frå driftsbudsjett i avdeling Prosjekt og
			Utvikling (POU).
Vossest. oms.tun -	3 150	2 151	Prosjektet var opphavleg budsjettert med 1,625 mill kr i budsjett for 2022. Etter utlysing og innkomne prisar, samt trong for
carport			tilleggsarbeid vart det behov for å auke budsjettramma med 0,65 mill kr. Byggeprosjektet vart gjennomført i april-november 2023
heimesjukepleie og			og fekk ferdigattest 16.11.2023, og er teke i bruk. På grunn av låge temperaturar og dårleg ver er siste del av målingsarbeidet
vaktmesterlager			innvendig utsett til andre kvartal 2024. Til å fullføre dette arbeidet har entreprenør halde att 0,125 mill kr av faktureringa til jobben
			er utført. Det er etablert 5 ladepunkt for elbilar.
Sum andre prosjekt	0	4 321
Sum	206 323	175 808

4 Organisasjon 4.1 Politisk organisering

Voss herad vert styrt etter formannskapsmodellen. Heradsstyret på Voss har 43 representantar.

Formannskapet har ni medlemar.

Ved val til faste utval skal det, så langt råd er, vera gjennomgåande representasjon. Det tyder at det er medlemane i heradsstyret som skal vere medlemar i utvala.

Voss herad har tre faste utval etter (§ 5-7 i kommunelova):

• Utval for levekår
• Utval for klima og miljø
• Utval for kultur og næring

Utvala har ni medlemar kvar. Dei har vedtaksmynde innan sine område, og har innstillingsrett til formannskap og heradsstyre.

Voss herad skal ha:

• Kraftfond
• Kontrollutval
• Administrasjonsutval
• Valstyre
• Eldreråd
• Råd for menneske med nedsett funksjonsevne
• Ungdomsråd
• Valnemnd
• Røystestyre
• Sakkunnig nemnd for eigedomsskatt
• Klageutval for eigedomsskatt
• Klagenemnd
• Barnerepresentant etter plan og bygningslova
• Innvandrarråd

4.2 Administrativ organisering

Voss herad er organisert med 4 kommunalavdelingar og 3 stabsavdelingar. Rådmannen si leiargruppe omfattar tilsvarande rådmann, 4 kommunalsjefar og 3 stabssjefar.

4.2.1 Voss herad som arbeidsgjevar

Voss herad er den største arbeidsgjevaren i kommunen med nesten 1500 tilsette og skal i samsvar med ein av verdiane våre vera ein inkluderande arbeidsgjevar. Og me skal setja mangfald høgt.

Me skal vera ein skapande og inkluderande arbeidsgjevar med myndiggjorte leiarar og medarbeidarar

I alle lysingane til kommunen står det følgjande: Me ynskjer eit arbeidsmiljø prega av mangfald, og at våre tilsette skal gje eit bilete av folkesetnaden generelt. Me oppmodar alle som er kvalifisert til å søkja jobb hjå oss uansett alder, funksjonsevne, kjønn, eller kulturell bakgrunn.

Verdiane våre er: påliteleg – inkluderande – profesjonell – skapande.

Me skal vera ein tillitsskapande organisasjon med høg etisk standard

Voss herad har etiske retningslinjer som gjeld for tilsette, og etiske retningslinjer for folkevalde.

Me ynskjer å ha ein høg etisk standard som gjer at innbyggjarar opplever å bli møtt i tråd med dei etiske retningslinjene. Det er viktig for oss at ålmenta har tillit til kommunen som tenesteutøvar og forvaltar.

I 2023 vart det gjennomført kurs i etikk for alle leiarane på dei to øvste nivåa. Det vart òg gjennomført kurs i etikk for alle dei folkevalde etter valet på hausten.

Alle nytilsette skal gjennom eit kurs om etiske val i Voss herad. Dette handlar om etiske dilemma som ein kan møta når ein arbeider i kommunen.

Leiaridentiteten er ei rettesnor for alle leiarar i kommunen. Tillit og autoritet er fundamentet og grunnmuren til leiaren. Å byggja tillit handlar om at du som leiar etterlever det du seier, er open og inkluderande, held det du lover, og om korleis du i kvardagen møter tilsette og innbyggjarar.

Medarbeidarundersøking: 10-faktor

I Voss herad brukar me 10-FAKTOR som medarbeidarundersøking. Ved å spørja alle tilsette om korleis dei opplever det er å jobba i heradet, ynsker me å få kartlagt kva me bør jobba med for å utvikla oss til det betre. 10-FAKTOR er eit forskingsbasert verktøy som måler ti faktorar som er avgjerande for å oppnå gode resultat. Mange av dei same faktorane er òg viktige i arbeidet med å få ned sjukefråværet. I 2023 gjennomførte me undersøkinga. Då var det 76,66 % av dei tilsette som svara, mot 81 % i 2021. Resultata skal avdelingane nytta til laga konkrete mål for forbetringsarbeid dei neste to åra. For at me skal lukkast er me avhengige av god medverknad frå dei tilsette.

Under er oversikt over resultat på dei ulike faktorane der 5 er beste verdi.

Faktor	Voss herad 2023
1. Indre motivasjon	4.1
2. Meistringstru	4.2
3. Autonomi	4.2
4. Bruk av kompetanse	4.0
5. Meistringsorientert leiing	3.7
6. Rolleklarheit	4.0
7. Relevant kompetanseutvikling	3.5
8. Fleksibilitetsvilje	4.2
9. Meistringsklima	3.9
10. Prososial motivasjon	4.5

Fira av faktorane er forbetra frå førre undersøking i 2021, fem er uendra og ein har gått noko ned. Resultata i 10-FAKTOR er grunnlag for både medarbeidar-, organisasjons- og leiarutvikling i heradet. Viktige tema i årets leiarutvikling har handla om strategi, innovasjon, endringskapasitet og mellomleiarrolla.

4.3 Likestilling, inkludering og mangfald

Likestillings- og diskrimineringslova skal fremja likestilling, sikra like moglegheiter og rettar, og hindra diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonalt opphav, avstamming, hudfarge, religion og livssyn.

Følgjande standardtekst vert nytta i alle stillingslysingane frå heradet: «Me ynskjer eit arbeidsmiljø prega av mangfald, og at våre tilsette skal gje eit bilete av folkesetnaden generelt. Me oppmodar alle som er kvalifisert til å søkja jobb hjå oss uansett alder, funksjonsevne, kjønn, eller kulturell bakgrunn.»

Voss herad held seg til lov- og avtaleverk ved tilsettingar og fastsetting av løn. Hovudtariffavtalen har nøytralt lønssystem baserer seg på den tilsette sin formal- og realkompetanse. I tillegg har Voss herad eit tett samarbeid med tillitsvalde ved stillingsutlysingar, tilsettingar og forhandlingar. Dette er med å hindra diskriminering, og sikra at personalarbeid skjer i samsvar med lovverk og hovudtariffavtalen.

Lønspolitikken til heradet skal mellom anna bidra til å fremja og ivareta likestilling mellom kjønna: Kvinner og menn i same verksemd skal ha lik løn for likt arbeid eller arbeid av lik verdi. Løn skal fastsetjast på same måte for kvinner og menn utan omsyn til kjønn. Her viser me til likestillingslova § 34.

I samsvar med resten av kommunesektoren har også Voss herad også ein høg andel kvinner. I 2023 hadde me 1184 tilsette kvinner og 312 menn. Prosentvis endring i tal årsverk frå året før er -0,1% for kvinner og +3,2% for menn.

I Voss herad er det 83 kvinner og 49 menn i leiarstillingar.

Tabellen nedanfor syner gjennomsnittleg stillingsstorleik for ulike sektorer i kommunen. Totalt, og for kvinner og menn isolert sett.

	Totalt	Kvinner	Menn
Sentraladministrasjon	92 %	91 %	93 %
Undervisning	85 %	85 %	85 %
Barnehage	89 %	88 %	96 %
Helse/pleie/omsorg	79 %	79 %	79 %
Samferdsel og teknikk	65 %	85 %	60 %
Annet	76 %	76 %	78 %

Gjennomsnittleg stillingsstorleik var 82% for heradet samla pr. 01.12.2023.

Heradet har rutinar for å handtera konflikt, utilbørleg åtferd og trakassering:

Helsefarlege konfliktar, mobbing/ trakassering/ seksuell trakassering og utilbørleg åtferd vert ikkje akseptert i Voss herad.

Slike forhold skal både førebyggast og handsamast på ein ryddig måte og etter retningslinjene. Tilsette i Voss herad skal syna kvarandre respekt og omtanke (jf. arbeidsgjevarpolitikken). Alle skal arbeida aktivt for å skapa ein open kultur der motstridande syn kan luftast og handsamast konstruktivt utan risiko for dei involverte.

Heradet jobbar kontinuerleg med kompetanseheving av tilsette på dette området.

4.4 Rekruttering og lærlingar

Rekruttering

HR og innovasjonsavdelinga byrja i 2023 med prosjekt for å betra rekruttering. Bakgrunnen for prosjektet er mangel på arbeidskraft, auka risiko for at fleire hamnar utanfor arbeidslivet og høgare omstillingstakt grunna koronapandemien.

Prosjektet er eit samarbeid mellom Voss herad og Næringshagane i Voss og Hardanger. Det er eit prosjekt som vil gå over 2 år. Bakgrunnen for prosjektet er at det er mange lyste stillingar, låg arbeidsløyse og eit stort behov for kompetent arbeidskraft dei komande åra. Gjennom prosjektet er målet og bidra til rekruttering, bu-lyst og andre tiltak som vil bidra til å trekkja til seg kandidatar og halda dei i regionen.

Som ein del av prosjekt rekruttering skal me byggja ein kompetanseportal. Dette skal vera ein plattform med ein felles mal for kvar kommune, med samarbeid om kampanjar, HR-forum, Webinar, messedeltaking og lokale arrangement.

På Voss er prosjektet forankra i temaplanen Voss i vekst. Målet internt er å jobba strategisk med marknadsføring og byggja ein kompetanseportal. Me kan tilby spanande stillingar og sosiale tilstellingar på arbeidsplassen. Det ligg eit stort potensiale i å nytta kultur- og fritidstilbod inn mot rekruttering.

Det er ynskjeleg at kommuneorganisasjonen skal vera aktive i rekrutteringsarbeidet og skilja seg frå andre kommunar. Å kunna skilta med kompetansehub og høgskule er også noko som vil kunna vera eit konkurransefortrinn.

I løpet av 2024 skal me delta på fleire utdanningsmesser både lokalt og regionalt. Det er sett saman ei arbeidsgruppe der representantar frå kvar kommunalavdeling er representert i tillegg til Fagforbundet og Utdanningsforbundet. Målet med arbeidsgruppa er å setja rammer for messene me skal på og å få oversikt over kva som rører seg i dei ulike kommunalavdelingane.

Lærlingar

Frå 2022 til 2023 auka talet på lærlingar frå 18 til 24, inkludert éin «menn i helse» kandidat. I 2022 vart Voss herad godkjend lærebedrift i to nye fag; byggdriftarfaget og ernæringskokkfaget. Det vart lyst lærlingstilling i desse to faga for hausten 2023, og det vart tilsett ein lærling i byggdriftarfaget. Per no har ikkje Voss herad lærling i ernæringskokkfaget. Voss herad er framleis godkjent lærebedrift i ITdriftsfaget, barne- og ungdomsarbeidarfaget og helsefagarbeidarfaget.

I tillegg til ordinære lærlingar har Voss herad kandidatar i «menn i helse» og gjennom «Gloppenmodellen». Menn i Helse er eit alternativt lærlingløp for menn mellom 25-55 år som mottek yting frå NAV. Løpet går over to år og er intensivt. Lærlingane gjennomfører både skule og praksis i løpet av denne tida. Gloppenmodellen er eit lærlingløp som rettar seg mot vaksne minoritetsspråklege personar. Denne modellen går over fire år med kombinert undervisning på vidaregåandeskule og praksis i bedrift.

4.5 Sjukefråvær

Overordna mål for Voss herad var at innan 2023 skulle sjukefråværsprosenten reduserast med 10% samanlikna med årsgjennomsnittet for 2018. Dette følgjer av IA-avtalen. IA-avtalen er ein intensjonsavtale mellom regjering og partane i arbeidslivet for eit meir inkluderande arbeidsliv. Måltalet for Voss herad var at fråværet totalt skulle vera 7,2% eller under til utgangen av 2023. I 2023 var totalt fråvær i heradet 9,4%, det vil sei at me hadde eit fråvær som låg 2,2 prosentpoeng over måltalet frå 2018. I tråd med IA-avtalen er måltalet på eit totalt fråvær på 7,2% vidareført til utgangen av 2024.

Voss herad skal satsa på arbeid for å redusera sjukefråvær. Konkret skal arbeidsmiljøgruppene jobba med risikovurdering knytt til fråvær, sjå på trendar og om fråvær kan skuldast forhold på arbeidsplassen. Det skal årleg gjevast internopplæring i sjukefråvær til leiarane.

Tenesteområde	Total 2022	Totalt 2023	Eigenmeldt 2023	Legemeldt 2023
Administrasjon og leiing	6,3	8,9	1,0	7,9
Grunnskule	7,2	9,2	1,4	7,8
Barnehage	12,6	12,6	2,2	10,4
Barnevern og støttetenester	10,4	9,8	1,3	8,5
Integrering	6	13,1	0,2	12,9
Helse	7,8	7,1	1,0	6,2
Omsorg	13,2	10,3	1,6	8,7

Fråværsstatistikk for 2023:

Sosialtenester	5,3	9,6	1,4	8,2
Kultur og fritid (inkl. kyrkja)	6,1	7,0	1,2	5,8
Plan, næring og forvaltning	5,5	3,2	0,8	2,4
Samferdsel	4,8	5,5	0,9	4,6
Eigedom og bustad	9	7,5	1,5	6
Brann og ulykkesvern	3,2	3	0,9	2
Vatn, avlaup og renovasjon	8,3	4,0	0,6	3,4

Ser ein på sjukefråværet i einingane er det barnehage, integrering og omsorg som skil seg ut med det høgste fråværet. Barnehage har ingen endring i fråværsprosenten frå 2022-2023. Integrering har hatt ein auke i fråværet frå 2022-2023 på 7,1. Omsorg har hatt ein nedgang i fråværet frå 2022-2023 på 2,9.

SSB(Statistisk sentralbyrå) leverer tal i kvartal og etter næring og sektor. For sektoren Undervisning og Helse- og sosialtenester var resultata for kommuneforvaltninga slik i 4. kvartal i 2023.

Næring	SSB 4. kvartal	Voss herad 4. kvartal
	2023	2023
Undervisning (Førskule og grunnskule)	8,7	9,9
Helse og omsorgstenester (Helsetenester, Pleie- og	11,8	7,5
omsorg i institusjon og omsorgsbustadar, sosiale
omsorgstenester utan butilbod)

Heradet ligg i 4.kvartal noko over snittet på fråvær i sektoren undervisning og under i helse og omsorgstenester. Ei kjelde til feil kan være om vårt utval samsvarer med SSB sitt og samanliknast heilt.

4.6 Innovasjon og digitalisering

Innovasjonsavdelinga har hatt eit innhaldsrikt år i 2023, prega av vesentlege bidrag til både interne prosessar og eksterne samarbeid. Eit av høgdepunkta var lanseringa av Vossalæring, eit digitalt læringsunivers designa for å styrka leiarutviklinga og støtta organisasjonen sine overordna mål om optimalisert læring. Avdelinga har også spela ei nykelrolle i fasilitering og gjennomføring av leiarsamlingar, noko som har vore sentralt for å byggja ein sterk felles leiarkultur og strategisk utvikling.

Innovasjonsavdelinga har lagt stor vekt på å utforska og vurdera digitale trendar og verktøy saman med Digitalisering og IT, blant anna ulike plattformar for læring og kompetansestyring. I tillegg har avdelinga bistått i utviklinga av KS sitt nye innovasjonsverktøy, N3, og levert støtte i diverse prosessarbeid i organisasjonen. Dette arbeidet har vore viktig for å fremja innovativ tenking og løysingar som adresserer komplekse utfordringar.

Samla sett har innovasjonsavdelinga sin innsats i 2023 vore prega av å jobba kontinuerleg med å fremja kunnskapsdeling og kompetanseutvikling på tvers av organisasjonen. Deltaking i Lent sitt prosessleiarnettverk har bidrege til å styrka samarbeidet og dela beste praksis ut i organisasjonen, i takt med ein stadig meir digitalisert og konkurransedyktig marknad.

5 Samfunns- og befolkningsutvikling

Voss herd har hatt stabil vekst i folketalet dei siste ti åra. I løpet av 2023 auka tal innbyggjarar med 327, mot 269 året før. Dette er difor den høgaste veksten på fleire år, og noko er knytt til busetjing av fleire flyktningar enn normalt. Voss opplev likevel generell vekst i folketal.

Den største veksten i folketal kjem frå aldersgruppa "Vaksne 20-66 år", som er den yrkesaktive aldersgruppa. Det har samstundes vore god vekst i aldersgruppa på 67-79 år, men veksten her er noko mindre enn tidlegare år. Veksten i eldre 80-89 år er imidlertid større enn året før, då det var nedgang på 6 frå 2022 til 2023 i denne aldersgruppa.

Det vart fødd 160 born i 2023, noko som er 8 born mindre enn i 2022. Samstundes hadde me ferre dødsfall i 2023, slik at fødselsoverskotet vert positivt.

Når ein ser på tala for innvandring kjem det tydeleg fram at flyktningesituasjonen har ein stor effekt på befolkningstala. 248 vart registrert som nye borgarar i Voss herad frå andre land i 2023, mot 71 i 2020.

	2020	2021	2022	2023	2024	Endring 23-24
0 - åringer	153	167	154	171	161	-10
Barnehage (1-5 år)	889	886	880	870	898	28
Grunnskole (6-15 år)	1 863	1 857	1 889	1 946	2 012	66
Videregående (16-19 år)	821	808	804	785	794	9
Voksne (20-66 år)	8 995	9 005	9 025	9 156	9 295	139
Eldre (67-79 år)	1 982	2 042	2 097	2 200	2 284	84
Eldre (80-89 år)	803	791	776	770	783	13
Eldre (90 år og eldre)	234	231	250	246	244	-2
Total	15 740	15 787	15 875	16 144	16 471	327

	2020	2021	2022	2023
Befolkning 1. januar	15 740	15 787	15 875	16 144
Fødde	161	152	168	160
Døde	150	150	166	144
Fødselsoverskot	11	2	2	16

Innvandring	71	103	113	248
Utvandring	41	58	55	59
Innflytting, innalandsk	473	526	657	584
Utflytting, innalandsk	466	485	446	466
Nettoinnflytting inkl. inn- og utvandring	37	86	269	307
Folkevekst	47	88	269	327
Befolkning ved utgangen av året	15 787	15 875	16 144	16 471

6 Internkontroll

God internkontroll er ein del av kommunen si samla leiing og styring for å sikra leveranse av gode tenester i samsvar med lover og forskrifter.

Alle kommunar har sjølvstendig ansvar for å føra kontroll med eiga verksemd. Ansvaret er lovfesta i kommunelova § 25-1, og det er rådmannen som har overordna ansvar for internkontrollen i Voss herad.

Lova seier:

Kommunelova § 25-1:

"Internkontrollen skal være systematisk og tilpasses virksomhetens størrelse, egenart, aktiviteter og risikoforhold.

Ved internkontroll etter denne paragrafen skal kommunedirektøren:

• utarbeide en beskrivelse av virksomhetens hovedoppgaver, mål og organisering
• ha nødvendige rutiner og prosedyrer
• avdekke og følge opp avvik og risiko for avvik
• dokumentere internkontrollen i den formen og det omfanget som er nødvendig

- evaluere og ved behov forbedre skriftlige prosedyrer og andre tiltak for internkontroll"

Sjølv om ansvaret ligg på rådmann, så skal me likevel ha internkontroll på alle nivå i organisasjonen, og alle leiarar har ansvar for kontroll i eiga avdeling. Dette omfattar ansvar for å etablera og følgja opp rutinar og system. Dette vil sikra god verksemdstyring, internkontroll og fagleg forsvarleg tenester. I dette arbeidet inngår også ansvar for gode arbeidsprosessar, læring og kontinuerleg forbetring.

Lova spesifiserer ikkje korleis me skal jobba i praksis, så me må tilpassa internkontrollen til vår verksemd. Føremålet med internkontroll er å sikra at me har kvalitet og effektivitet i tenestene våre og at me følgjer lovverk og føreskrifter. Sentrale verktøy for internkontrollen er formalisering, risikovurdering og avvikshandtering. Internkontrollen i Voss herad er soleis eit viktig element i Styring i Voss herad, og ein viktig del av kvalitetsarbeidet me gjer. Her er også eit viktig styrande dokument om internkontroll i Voss herad: internkontrolldokument

Føremålet med internkontroll er å sikra at me har kvalitet og effektivitet i tenestene våre og at me følgjer lovverk og føreskrifter.

Nytt kvalitetssystem

2023 er det fyrste året der kvalitetssystemet Compilo har vore i bruk eit heilt år. Det har vore gjennomført omfattande opplæring, både i bruk av systemet, men også faget internkontroll. Opplæring er gjennomført i dei fleste avdelingar i heradet og er eit arbeid som vil gå føre seg også langt inn i 2024.

Alle avdelingar i heradet, med unntak av kommunalavdeling for helse og omsorg har nytta Compilo som kvalitetssystem. Kommunalavdeling for helse og omsorg har nytta Kvalitetshuset, men frå 1. oktober 2023 har ein også her nytta Compilo til registrering av avvik. Dette gjer at Voss herad oppnår lik

rapportering, lik handsaming og kan ta ut avviksstatistikk. Pr. 31.12.23 nyttar kommunalavdeling for helse og omsorg framleis Kvalitetshuset til rutinar og prosedyrar, men arbeidet med å løfta dette over til Compilo er i gang.

Prosjektplanen har vore å gjennomføra opplæring og implementering i denne rekkjefølga:

• 1. Dokumentmodul
• 1. Avviksmodul
• 1. ROS-modul
• 1. Årshjulmodul

Grunna skilnader frå avdeling til avdeling når det gjeld status i internkontrollarbeidet, har det vore jobba med opplæringa på punkt 1 og 2 lengre enn fyrst planlagt. Samtidig er opplæring og implementering av ROS-modul og årshjul starta for dei som er klare for det.

Fleire avdelingar nyttar det digitale ROS-analyse verktøyet i sitt systematiske kvalitets- og HMS arbeid. Det er eit mål at arbeid innan desse områda skal være risikobasert. Det er gjennomført ei ROS analyse på overordna, administrativt, nivå i Voss herad. Dette er eit godt utgangspunkt for vidare risikobasert arbeid i avdelingane i heradet.

Opplæring av faget internkontroll og kvalitets-/forbetringskultur har vore vel så viktig som det systemtekniske.

Etter sommaren 2023 vart det oppretta eit kvalitetsutval i heradet. Dette er samansett av representantar frå alle kommunalavdelingar, i tillegg til hovudverneombod, HMS rådgjevar og internkontrollrådgjevar. Målet med kvalitetsutvalet er:

• Å følgja opp bruken av kvalitetssystemet
• Gjera justeringar
• Samordna arbeidet mellom avdelingar
• Vidareutvikla systemet og arbeidet

Utvalet har møte annankvar veke. Saker har stor variasjon, men fellesnemnar er å finna forbetringspunkt, avklarar om desse vil ha ynskt effekt i alle avdelingar og syter for gjennomføring og opplæring.

Compilo er også lagt inn som startside på alle nettlesarar hjå kommunalt tilsette. Dette har auka bruk og merksemd for systemet.

Statistikken syner leste dokument og mapper som er opna.

Avvik

Fyrste graf frå Compilo syner totalt registrerte avvik for 2023. Kommunalavdeling for helse og omsorg har tatt i bruk dette systemet frå 1.oktober. Totalt er det meldt 1372 avvik i Compilo i 2023.

Totalmengd avvik frå kommunalavdeling for helse og omsorg frå 1.1. til 30.09 (henta frå Kvalitetshuset) er 811. Desse er fordelt med 218 HMS-avvik og 593 uønska hendingar (sistnemnde er kalla tenesteavvik i Compilo).

Vidare er ei inndeling på alvorsgrad:

Statistikk som syner avvikskategoriar meldt i Compilo. (Vossabadet kjem med her, då dei kommunale føretaka også rapporterer til rådmann)

Til slutt ei oversikt som syner fordeling av meldt avvik pr avdeling (for kommunalavdeling helse og omsorg gjeld berre avvik frå 1.oktober, då dei nytta anna system fram til då).

Etterlevingskontroll og revisjonar

I 2023 har det vore gjennomført fleire tilsyn og revisjonar. Det har vore gjennomført:

• Etterleving av arkivreglement og rutinar
• Forenkla etterlevingskontroll for økonomiforvalting 2022

Revisor gjennomførte forvaltningsrevisjon av arkivreglement og rutinar vår 2023. Revisjonen syner at arkivtenesta i Voss herad er etablert i samsvar med lovkrav. Det vert likevel påpeika ei rekkje forbetringsområde som ligg i saka: lenkje

I den forenkla etterlevingskontrollen om økonomiforvalting uttalte revisor:

"Revisor har konkludert med atterhald i attestasjonsuttalen, og grunngjev dette med to tilhøve: Revisor vurderer at det er vesentlege svakheiter med ajourhald av delegerte fullmakter i høve til skriftlege delegasjonar som kan utgjere ein risiko for kommunen dersom det ikkje i tilstrekkjeleg grad er etablert andre kontrollar eller desse ikkje fungerer etter hensikta.

Vidare er det ikkje etablert ei samla oversikt over delegerte fullmakter som etter revisor si vurdering er ei vesentleg svakheit i høve til intern kontroll for ein organisasjon på Voss Herad sin storleik."

Rådmannen gjennomførte ei opplæring i delegering av mynde for leiarar haust 2023, har laga nye skjema for delegering av mynde og ny rutine for arkivering av desse i Compilo.

7 Flyktningsituasjonen

Flyktningarbeidet i 2023 har vore prega av krigen i Ukraina. Den 24. februar 2022 starta Russland ein invasjon av landet. Noreg var blant landa som opna opp for å ta imot ukrainske flyktningar. Ifølgje FNs høgkommissær for flyktningar har nærare 3 millionar ukrainarar flykta til EØS-land i 2022 og 2023. Over 70 000 ukrainarar har flykta til Noreg.

I 2022 tok Voss herad imot 163 av 35 700 flyktningar på landsbasis. I 2023 sa me først ja til 130, og seinare 170 flyktningar. 130 av 33 000 flyktningar viste seg å vera tilstrekkeleg for å dekkja nasjonalt behov. Me har då teke imot 293 flyktningar til saman i 2022 og 2023. Om lag 90 %, eller 260 av desse var frå Ukraina. Dei resterande var frå Kongo, Syria og andre land. I 2024 skal me ta imot 100 av førespegla 38 000 flyktningar, inkludert 4 einslege mindreårige. Per mars 2024 bur 286 ukrainarar på Voss.

Blant dei busette ukrainarane på Voss er 41 % menn og 59 % kvinner. 33 % er 18 år eller yngre. 62% er i aldersgruppa 19 - 66 år. Og 5% er 67 år eller eldre.

Me har også 330 mottaksplassar på akuttinnkvarteringa i Voss. Akuttinnkvartering er ei form for asylmottak. Akuttinnkvarteringa blir drifta av eitt privat selskap gjennom avtale med UDI utan at heradet har vore involvert i dette. Mottaksplassane blir for det meste berre nytta av ukrainarar. Per mars 2024 var 243 av plassane på mottak i bruk. Rekna med mottaket er den ukrainske flyktninggruppa på Voss oppe i 529 personar.

Når det gjeld flyktningar på mottak er heradet sine oppgåver avgrensa til skule- og helsetenester. I denne samanhengen har me oppretta tilbod for barn på mottak ved Bulken, Skulestad, Palmafossen, Gjernes og Bjørgum skule. Me har også oppretta eit tilbod for ungdomskuleelevar på Kulturhuset. Helsetenester blir ivaretatt av lege og sjukepleiar som er aktive på mottak.

Dei to største utfordringane heradet står ovanfor med å ta imot så mange flyktningar er busetting og sysselsetting.

Når det gjeld busetting har me løyst dette i 2022 og 2023 gjennom ein framleigeordning. Me har sikra at alle flyktningar får tak over hovudet, men me har også påverka ein allereie pressa utleigemarknad. For å redusera presset på utleigemarknaden og styrkja vår evne til å ta imot flyktningar også i 2024, har me sett i verk ei rekkje nye tiltak. For det første opprettar me bufellesskap for flyktningar. For det andre har me opna for bruk av fritidsbustader til busetjing av flyktningar. Og for det tredje har me sett av midlar til å støtte utbygging av nye bueiningar i Voss. Desse bueiningane vil ikkje vera reserverte for flyktningar.

Når det gjeld sysselsetjing har me i 2022 og 2023 hatt fokus på kvalifiserande tiltak. Blant dei busette ukrainarane er 154 i aldersgruppa 18 - 55 år. 136 (88 %) har eller har hatt kurs i introduksjonsprogrammet, og 66 (43%) av desse har fullført programmet. 53 (34 %) har hatt språk- eller arbeidspraksis. 39 av ukrainarane er 56 år eller eldre. Desse er utanfor målgruppa til introduksjonsprogrammet og går direkte til NAV. Flyktningar med kollektiv beskyttelse som er 67 år eller yngre har framleis rett på norskundervisning. Andre flyktningar som er 67 år eller yngre år har også rett på undervisning i samfunnskunnskap. Dette får dei på vaksenopplæringa. I 2024 skal me ha meir fokus på overgangen til arbeid og opprettar eit eige sysselsettingsteam for dette.

Det vil bli utfordrande for Vossaskulen å ta imot 100 nye flyktningar i 2024. Dette gjeld kanskje spesielt for Voss ungdomsskule. Frå eit integreringsperspektiv er det ein fordel å ikkje ha for mange flyktningar med same språk og landsbakgrunn på éin skule. Dette er vanskeleg å unngå på ungdomsskulen. For barneskulane er mykje av utfordringa knytt til plass og lærarmangel. Lærarmangel blir til i ei viss grad

41

dekt av hjelpelærarar frå flyktninggruppa. Plassmangel er ei utfordring også for ungdomsskulen og vaksenopplæringa.

For å styrkja integreringsarbeidet støttar me frivillige organisasjonar og kulturelle tiltak i heradet. Formålet med denne ordninga er å redusere utanforskap og skapa møtepunkt mellom Vossingar og flyktningar. For flyktningane på mottak bidrar ordninga til at dei får aktivitetar og struktur i kvardagen.

Integreringstilskot

I 2023 fekk me 78 millionar i statstilskot til å støtta integreringsarbeidet. Av desse blei 39 millionar (50 %) brukt til å dekkja livsopphald for flyktningane. Dette inkluderer utgifter som introduksjonsløn, bustønad, stønad til straum, stønad til innkjøp av kvitevarer med meir. Desse midlane vart delvis utbetalt av integreringstenesta og delvis av NAV. 13,3 millionar (17 %) vart brukt til å drifta integreringstenesta, 7 millionar (8,9%) til å støtta integreringsarbeidet i grunnskulen og 2.3 millionar (2.6%) til å drifta framleigeordninga av private bustadar. Midlar vart også sett av til å støtta barnehage, helsesjukepleie, pedagogisk-psykologisk teneste (PPT), vaksenopplæring, NAV, kulturarbeid og frivillige organisasjonar.

Bruk av flyktningmidlar 2023
Livsopphald flyktning	39 149 152
Integreringstenesta	13 365 899
Grunnskule	6 973 899
Bygg og eigedom	2 331 109
Helsesjukepleie	1 503 510
Barnevern	999 665
Kultur	925 000
Barnehage	714 361
Pedagogisk-psykologisk teneste	500 500
Vaksenopplæring	453 863
NAV	396 500
Frivillige organisasjonar	310 131
Sum	67 623 590

Mange av tenestene opplevde det som utfordrande å føra eige rekneskap for utgifter knytt til flyktningar. Likevel ser me og leiarane stadfestar at midlane har vorte nytta til formålet sitt. I dei tilfella der midlane ikkje har vorte nytta eller kvar det rår uvisse, er tala ovanfor basert på rekneskapen.

Utifrå tala ovanfor kan det sjå ut som heradet gjekk med eit overskot på 10,8 millionar for flyktningane. Dette stemmer ikkje. Det er fleire skjulte utgifter som ikkje kjem fram i oversikta. Dette gjeld spesielt i helse og omsorg. Dersom den gjennomsnittlege flyktning har same utgifter til helse- og omsorgstenester som andre innbyggjarar i Voss, har me her utgifter på om lag 8 millionar kr.

Statstilskotet for integrering har dekt det meste av utgiftene for flyktningar. Om flyktningane kjem til å utgjera ei større økonomisk belastning for heradet avheng av kor godt integrert flyktningane er når femårsperioden er over og me ikkje lenger får integreringsmidlar for dei. Dette gjeld spesielt med tanke på sysselsetting.

8 Berekraft, klima og miljø

8.1 FN sine berekraftsmål

Voss herad har tufta overordna strategiske planar på FN sine berekraftsmål og ynskjer å bidra konkret og konstruktivt i arbeidet med at berekraftsmåla vert nådd. Å delta aktivt i KS sitt nasjonale Berekraftsnettverk er ein viktig del av dette arbeidet. Berekraftsnettverket er ein lærings- og samarbeidspartnar for norske kommunar og fylkeskommunar i arbeidet med å få fart på berekraftig samfunnsutvikling og slik bidra til å oppnå FN sine berekraftsmål innan 2030. Arbeidet i nettverket omfattar lokale – og regionale utviklingsprosjekt, organisasjonsutvikling, samarbeid med næringslivet, involvering av innbyggjarane og støtte til andre lokale prioriteringar som set sosial, økonomisk og miljømessig berekraft høgare på dagsordenen.  

8.2 Klima- og miljøarbeid

For å sikra at me jobbar mot berekraftsmåla må heile organisasjonen knyta arbeidsoppgåvene opp til relevante berekraftsmål. Tenesteområda har difor satt seg mål i økonomiplanen som er direkte relatert til FN sine berekraftsmål. Det har likevel vore ulikt korleis dei ulike tenesteområda har jobba vidare med desse, og det er behov for å bevisstgjera og ansvarleggjera organisasjonen i større grad. I 2023 vart det jobba vidare med dette, og målet for dei komande åra er at berekraftsmåla tek større plass i økonomiplan og budsjett. I årsmeldinga er det rapportert på mål under kvart tenesteområdekapittel, der nokon einingar har kopla sine mål til berekraftsmåla.

Arbeidet innan klima og miljø i Voss herad i 2023 har inkludert mellom anna planlegging og gjennomføring av Vossadagane 2023, prosjektet "Grønt hytteliv på Vestlandet," ansvarsfordeling av og vidare arbeid med tiltak i Vossaklima 2030, realisering av klimatiltak frå klimabudsjettet, arbeid med klimabudsjett for 2024, oppstart og arbeid med naturmangfaldsplanen og oppstart av arbeid med naturbaserte løysingar i møte med flaum. Plaststrategien og Strategi for klimatilpassing er også vedtekne.

I tillegg er det jobba vidare med sirkulærøkonomi på fleire område. I eit prosjekt «sirkulære Voss» i samarbeid med Næringshagen fekk me i 2022 ein rapport frå Green house om moglegheiter for at Voss og omegn kan verta meir sirkulære. I samanheng med dette vart det i 2023 halden ein idédugnad om korleis me kan legga til rette slik at det vert enklare for innbyggjarane på Voss å dela, låna og reparera meir. Innspela her vert jobba vidare med i 2024. Nytt matsvinn-prosjekt i helse og omsorg er i gong i 2023, då det er etablert prosjektgruppe på Vetleflaten for å ta setta i gang tiltak for å redusera matsvinn. Me har og vært involvert i prosjektet til BIR, om biogassanlegg som skal byggast på Voss. Det vert eit godt sirkulærøkonomisk tiltak som vil ha god klimaeffekt. Arbeidet held fram i 2024.

Vossadagane vart halden på våren, og hadde fokus på energi og natur, med tema som Grøn region Vestland, Bioparken på Voss, naturlova, og energipolitiske dilemma. Prosjektet "Grønt hytteliv på Vestlandet" samarbeider med andre kommunar for å kartleggja klimafotavtrykket frå hytteutbygging og -bruk. Asplan Viak

har identifisert utsleppsreduserande tiltak basert på kartlegginga, og me jobbar vidare med implementering av tiltaka i 2024. Voss deltek også i andre FoUprosjekt som bidreg til kunnskapsheving om klima og klimatilpassing.

8.2.1 Vossaklima 2030

Ansvarsfordeling av tiltak i Vossaklima 2030 er viktig for å integrera klimaarbeidet i heile organisasjonen. Dette arbeidet kom godt i gang i 2023, og vil halda fram i 2024. Arbeidet i 2023 har vore retta mot å realisera klimatiltak, fordela ansvar, utarbeida klimabudsjett, og delta i forskingsprosjekt. Oppstart av naturmangfaldsplan og prosjektet om naturbaserte løysingar er blant høgdepunkta. Framover vil arbeidet fokusere på å nå måla i Vossaklima 2030 og vidareutvikle kunnskapen om klima og naturmangfald på Voss.

I Vossaklima 2030 ligg det over 120 tiltak for vidare klimaarbeid i heradet. Nokre er svært ambisiøse, andre stadfestar at pågåande arbeid er viktig og må halda fram. Nokre tiltak er overordna, andre meir konkrete. Nokre har ein tydeleg «heim» i ei av kommunalavdelingane, medan andre kan høyra heime i fleire avdelingar og krev mykje tverrfagleg samarbeid.

Dersom me skal lukkast med å nå dei ambisiøse måla i Vossaklima 2030 er det naudsynt at desse tiltaka vert breitt fordelte i kommuneorganisasjonen, slik at klimaarbeidet vert integrert i alt me gjer. I år har me difor arbeidd med ansvarsfordeling av tiltaka. Kvart tiltak skal ha spesifisert:

• Langtidsplanlegging Kva gjer me i år, til neste år og seinare?
• Økonomiske behov Kva kan gjerast med prioriteringar av den ordinære drifta? Er det ekstra økonomiske behov utover dette? Bør det søkjast eksterne midlar?
• Ansvar/samarbeid Kven er kontaktperson for tiltaket? Kva andre avdelingar treng ein å samarbeida med? Kva eksterne aktørar kan bidra til å gjennomføra tiltaket?

•

Det vil leverast ei milepælsrapporterting på arbeidet med å fylgja opp Vossaklima 2030 i Løpet av våren 2024.

I Vossaklima 2030 er det definert 124 «kva skal me gjera»-punkt som seier noko om korleis ein skal nå måla i planen. Heretter vert desse «kva skal me gjera» punkta omtalt som tiltak. Våren 2023 vart desse tiltaka fordelte mellom kommunalavdelingane:

• Teknisk: 80 tiltak
• Rådmannen sin stab: 31 tiltak
• Kultur og fritid: 6 tiltak
• Oppvekst: 6 tiltak
• Helse og omsorg: 1 tiltak

Klima- og miljørådgjevar har hatt møte for å forankra denne fordelinga både med rådmannen si leiargruppe og med leiargruppene til dei ulike kommunalavdelingane. I desse møta vart det også føretatt ei fordeling til underliggjande avdelingar. Det er oppretta handlingsplanar for alle avdelingane som «eig» tiltak i Vossaklima 2030.

Ansvarlege avdelingar sørgjer for at handlingsplanen deira er oppdatert og for at det enkelte tiltaket vert jobba med og gjennomført. Desse handlingsplanane legg grunnlaget for utarbeiding av klimabudsjett og for milepælsrapporteringa. I samband med milepælsrapporteringa kan ansvarlege avdelingar også føreslå å ta ut tiltak som ikkje lenger er aktuelle og ta inn nye tiltak som er naudsynte å jobba med framover. Det er utarbeidd ein rutine for oppfylging av Vossaklima 2030 som omhandlar prosessane og ansvarsfordelinga knytt til både klimabudsjett og milepælsrapportering.

Dette systematiske arbeidet med tiltaka i Vossaklima 2030 skal bidra til at klimaarbeidet vert spreidd ut i heile organisasjonen og til at heradet når klimamåla sine.

8.2.2 Temaplan for naturmangfald

Hovudmålet med temaplan for naturmangfald er å gje Voss herad eit verktøy for å kunna ta godt vare på naturmangfaldet i heradet. Me skal gjennom utarbeidinga av planen samla kunnskapen som føreligg om naturverdiane i heradet, få oppdatert kunnskap om naturverdiane i heradet, etablera eit godt kunnskapsgrunnlag for arealstrategi og rullering av KPA, auka kompetansen om forvalting av natur, og skapa engasjement for og eigarskap til naturen i Voss herad. Å utarbeida ein temaplan for naturmangfald er i tråd med heradet sin planstrategi for 2020-2023.

Oppstartsmeldinga for temaplan naturmangfald vart vedtatt i Utval for klima og miljø 25. april, sak 16/23. Heradet har fått kr 175 000 til utarbeiding av naturmangfaldplan frå Miljødirektoratet og er med i eit nettverk for kommunar som gjer dette. Det er, på grunn av klimatiltak som likevel ikkje kunne realiserast (sjå tabell under), funne rom for å nytta kr 150 000 frå klimabudsjettet til planen. Stiftinga Biofokus vann anbodsprosessen, og det vart avhalde oppstartsmøte med dei 1. september. Den interne arbeidsgruppa har vore tett påkopla arbeidet heile vegen, og det er Voss herad sjølv som skal stå for handlingsplanen som vil fylgja opp naturmangfaldplanen. Planen vil leggast ut på høyring rett over sommaren 2024.

8.2.3 Naturbaserte løysingar i møte med flaum

I Vossaklima 2030 står det at naturbaserte løysingar er ein viktig del av framtida for å sikra infrastruktur og forvaltning av natur, landskaps- og kulturverdiar. Men heradet har ikkje tilstrekkeleg kunnskap om kva ein kan oppnå med naturbaserte løysingar, kvar i heradet dei gjev størst effekt og kva investeringar som krevst for å gjennomføra dei.

Voss herad søkte og fekk innvilga kr 400 000 frå Miljødirektoratet sitt klimatilpassingstilskot til prosjektet «Naturbaserte løysingar i møte med flaum». Prosjektet har fylgjande problemstillingar:

• 1. Kva naturbaserte løysingar vil vera mest effektive i møte med framtidig flaum i Voss herad?
• 1. Kvar i heradet vil det vera viktigast å ta i bruk slike naturbaserte løysingar?
• 1. Kva estimert effekt kan desse naturbaserte løysingane ha i møte med framtidig flaum?
• 1. Kva er den estimerte kostnaden av desse naturbaserte løysingane?

Flaum viser her både til flaumhendingar som fylgje av mykje og langvarig nedbør der vassnivået stig i vassdraga, og «urban flaum» knytt til styrtregn og lokal handtering av overvatn.

Konkurransen med å utarbeida dette kunnskapsgrunnlaget vart lyst ut i 2023, og NORCE leverte det beste tilbodet. Arbeidet er noko forseinka, men vil gjennomførast i løpet av vår 2024.

8.2.4 Status på bruk av klimamidlar

Oversikt og status etter 2023 for dei ulike klimatiltaka i klimabudsjettet er framstilt i tabellen nedanfor.

Klimatiltak	Budsjett 2023 (i 1000 kr)	Rekneskap 2023 (i 1000 kr)	Skildring (henta frå vedtatt klimabudsjett)	Status 31. desember 2023
Fossilfrie anleggsmaskiner og utstyr	150	150	Innfasing av fossilfrie anleggsmaskiner og utstyr. Innkjøp av ei utsleppfri anleggsmaskin for klimanøytrale og miljøvennlege operasjonar i kommunen sin eigen drift og i andre område der lokale utslepp og støy bør avgrensast. Heradet ynskjer å vera føregangsaktør.	Det vart ikkje kjøpt inn fossilfrie anleggsmaskinar i 2023, og midlane vart omdisponert til arbeid med naturmangfaldsplan.

Omlegging til fossilfrie køyretøy	2 500	1 400	Det er eit stort behov for utskifting av gamle bilar i Voss herad. Me har framleis mange bilar som går på diesel eller bensin, og ved utskifting av desse kan me redusera årleg utslepp dersom me kjøpar inn fossilfrie bilar. Det er i 2023 sett av ekstra midlar i klimabudsjettet til å gjera eit løft i bilparken, slik at me får bytta ut fleire bensin- og dieselbilar med el. Elles skal tiltaket dekke meirutgifter ved kjøp av fossilfrie køyretøy når eksisterande tenestebilar skal byttast ut eller nye kjøpast inn.	Det vart kjøpt inn 4 nye el-bilar i 2023, 1 varebil og 3 personbilar. I tillegg vart det inngått leasingkontrakt på to elbilar. Summen på innkjøp av el-bilar vart 1,4 mill. kr, og verdien på leasingavtalane pr år er omtrent 165.000 kr.
Ducky verktøy Folkets Fotavtrykk	25		Avanserte verktøy for kartlegging av forbruksbasert klimarekneskap.	I 2023 vurderte me korleis verktøyet kan verta nytta vidare, og på sikt kan det vera aktuelt å ta det i bruk i større grad. Likevel vart det ikkje funne behov for tenestene til Ducky i 2023.

Transformera og sambruka bygg	100	31	Voss herad har store utslepp knytt til eigen bygningsmasse. Det er eit stort potensiale i å nytta eksisterande eigedomsmasse betre enn me gjer i dag. Me skal vera ei spydspiss for berekraft ved å transformera og sambruka eksisterande bygg i kommunen.	Uventa funn av asbest på Oppheim skule har forseinka prosessen med å transformera Oppheim skule til barnehage. Midlane kan ikkje nyttast før skulen er sanert for asbest. Desse midlane vart difor omdisponert til tiltaket Grøn november. Midlane vart nytta til ei tilskotsordning til frivillige lag og organisasjonar som ynskte å bidra med arrangement eller andre klimagassreduserande tiltak under Grøn november. Det vart delt ut tilskot til fire aktørar, på til saman omtrent 31 000 kr.
Vossakraft og energiproduksjon	150		Kartleggja samla potensial for fjernvarme, småkraft, sol og grunnvarme i Voss herad. I Vossaklima 2030 er det lagt opp til eit satsingsområde innan vossakraft og energiproduksjon, og konkret tiltak i planen om å kartlegga det samla potensiale for fjernvarme, småkraft, sol og grunnvarme i Voss herad. Utgifta inneber kjøp av konsulentteneste.	Voss energi vil gjennomføra kartlegginga, og midlane som vart sett av i klimabudsjett var tenkt til utarbeiding av handlingsplan i etterkant. Arbeidet med kartlegginga kom ikkje i gang i 2023, og Voss energi vil starta arbeidet på våren 2024. Det er difor ikkje påløpt utgifter til dette i 2023.
Tiltak i landbruket	200	176	Midlar til ulike tiltak som støtter opp om satsingsområde i Vossaklima 2030, om eit berekraftig og framtidsretta landbruk. Konkretisering av kva tiltak som skal prioriterast vert gjort når planen er vedtatt.	Midlane er nytta til tilskot til drenering og informasjonstiltak. Totalt løyvd til drenering 2023: kr 148.860 til drenering av jordbruksjord. Andre løyvingar: tilskot til samling for bønder for utvikling av klimaplan (sept. 2023) kr 8.160, andre løyvingar drenering kr 19.110 totalt forbruk 2023: kr 176.130

Klimapartnere Vestland	50	50	Samarbeid om å nå utsleppsmål.	Frå Klimapartnere får me mellom anna tilgang til Klimakost, som er eit verktøy for å utføra årlege klimarekneskap som viser utslepp (både direkte og indirekte) frå eiga verksemd. Voss herad leverte klimarekneskap i Klimakost i juni 2023.
Miljøsertifisering av eiga verksemd	200	100	Me skal sertifisera kommuneorganisasjonen, og innføra miljøstyringssystemet som Miljøfyrtårn leverer. Kommunen skal nytta dette som verktøy for å redusera utslepp, og for å jobba for å nå berekraftsmåla. Voss herad skal feie for eigen dør, og gå føre som eit godt døme. Oppstart i 2023.	Voss herad har inngått avtale om å etablera kontormodell for sertifisering av heile verksemda. Arbeidet er i gang, men vert noko forseinka i høve til opprinneleg framdriftsplan. Sjølve arbeidet med sertifiseringa er ikkje kome i gang i 2023, men me er ferdig med planlegginga og prosjektgruppe er etablert.
Etablera ladepunkt for eigen bilpark	100	72	Etablera infrastruktur overgang til 0-utslepp. Tiltaket reduserer ikkje klimagassutslepp i seg sjølv, men er ein føresetnad for elektrifisering av kommunen sin eigen bilpark.	I 2023 er det etablert 5 ladepunkt på Vossestrand omsorgstun, og eitt ladepunkt på bilverkstaden på Brynavollen.
Jordkarbonprosjektet	100	100	Midlane går til arbeid med forsøksfelt, storskalaforsøk, informasjonsmøte og deling av kunnskap om jordliv og lagring av karbon.	Prosjektet er i det alt vesentlege gjennomført. I 2023 vart det halde ein jordkarbonkonferanse. Gjenstår: evalueringsmøte med deltakande bønder, rapportskriving og avslutting av prosjektet. Frist 1.5 2024. Vurdering for korleis vidareføre innhald og tema frå arbeidet.
SUM	3 800	2 272

9 Kommunen sine tenesteområde 9.1 Administrasjon og leiing

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet omfattar rådmann og administrative funksjonar og fellestenester for Voss herad. Stabsavdelingane HR og innovasjon, Strategi og styring og Innbyggjarservice har ansvar for dei fleste funksjonane her. Klimamidlar ligg også her.

Tenesteområdet har ansvar for å legga til rette for politiske og administrative avgjersler, analyse- og utgreiingsarbeid, økonomiske transaksjonar, lønsarbeid, organisasjonsutvikling, verksemdstyring og internkontroll, samfunnsutvikling, kommunikasjonstenester, samfunnstryggleik og driftsstøtte til verksemda. Målgrupper for tenestene er innbyggjarar, politikarar og andre kommunalområde (internt).

Status og utfordringar

Året 2022 var eit år der det vart utarbeida ein del planar og utviklingsprosjekt. Året 2023 har difor vore prega av å jobba med implementering av dette. I tillegg har det vore relativt høgt fråvær i staben. Staben skal gjera mange oppgåver og forventingar til utviklingsarbeid er høge. Organisasjonen er svært sårbare ved fråvær då det er få personar som jobbar med dei ulike fagområda. Stabane har mangla 935 dagsverk, som tilsvarer 4 årsverk, i 2023 grunna fråvær. Vanlege driftsoppgåver må prioriterast ved fråvær. Hjula har definitivt vore halde i gang i 2023 og kjerneaktivitetane er gjennomført. Det kan nemnast at det har blitt kontrollert og utbetalt ca. 28 000 faktura av økonomiavdelinga, IT-avdelinga drifta rundt 4 000 PCar og nettbrett, Innbyggjarservice tok i mot 11 000 telefonsamtalar, nær 114 000 dokumentfiler og drifta nettsida vår som har vel 1 million visningar, HR har hjelpt leiarar med 287 stillingsutlysingar, lønsgrunnlag for om lag 75 mill.kr vert klargjort og betalt ut kvar månad, økonomiplan og årsbudsjett er laga, og tertialrapport og årsmelding er skrive.

I tillegg har det vore jobba med følgjande utviklingsprosjekt:

• Implementering av nytt kvalitetssystem (avvik, dokument og risikostyring)
• Organisasjonsutvikling med kultur for forbetringsarbeid og leiarutvikling
• Jobba for å betra økonomiforvaltinga og -styringa i organisasjonen med styrka opplæring og nye verktøy
• Lansering og implementering av Vossalæring som digitalt læringsunivers for å støtta opp under leiarutvikling
• Oppstart av samarbeidsprosjekt mellom Voss/Sogndal/Kvam der me gjennom 2024 skal kartleggje moglegheit for samarbeid på IT-drift og anna.
• Kontinuerleg forbetring av sikkerheit med fleire innførte sikkerheitstiltak tiltaka er jobba fram i lag med Microsoft og andre sikkerheitspartnarar – dei fleste av dei baserer seg også på Nasjonal sikkerheitsmyndigheit sine grunnprinsipp.
• Inngått pilot/intensjonsavtale med Microsoft-partner på proaktiv sikkerheitsovervaking der me skal hjelpa dei fram til eit ferdig produkt

•

Det var planlagt for å redusera årsverk i staben i perioden. Ved naturlege avgangar, er fleire stillingar halde ledig, men ikkje så mykje som planlagd. Dette skuldast at omlegging tek tid, og organisasjonen vert svært sårbar når kjernekompetanse forsvinn og må fordelast til enkeltpersonar.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Administrasjon	75 932	80 125	73 996	78 341	-1 784
Administrasjonslokale	5 456	5 090	3 534	5 885	795
Fellesutgifter	1 917	2 501	2 419	2 625	124
Tjenester utenfor kommunalt	1 326	-289	0	1 350	1 639
ansvarsområde
Naturforvaltning og friluftsliv	2 499	1 570	11 087	4 361	2 790
Sum	87 131	88 998	91 036	92 562	3 564

Kommentar til status økonomi

Samla sett har tenesteområdet eit mindreforbruk på nær 3,6 mill.kr. Tenesteområdet omfattar mange forskjellige område der nokon har meirforbruk og nokon har mindreforbruk. Generelt sett har har dei tre stabsavdelingane eit mindreforbruk, det er mindreforbruk på klimamidlar og det er meirforbruk på administrasjon som kjem frå Oppvekst og sentrale pensjonspostar.

Samla sett har tenesteområdet meirutgifter på løn på vel 4 mill.kr. Nær 2,6 mill.kr av dette er pensjonsavvik på sentrale pensjonspost som omtala i overordna kapittel, og det er ført over 2 mill.kr av Oppvekst sine stabsressursar på teneste 120 for administrasjon. Sistnemnte er feil rekneskapsføring om vert retta i 2024.

Staben hadde eit mindreforbruk på løn grunna vakante stillingar og sjukefråvær. Staben samla sett hadde eit mindreforbruk på løn på om lag 2,7 mill.kr, medrekna sjukelønsrefusjon. For å dekka viktige funksjonar har det vore leigd noko frå eksterne, med meirforbruk på om lag 750 000 kr.

Budsjett for lisensar og programvare vart auka for 2023. Samla sett er det nytta ca. 0,5 mill.kr mindre enn budsjett.

Momsutgifter og -refusjon er ikkje tilstrekkeleg budsjettert. Dette finn ein som utgift under Overføringsutgifter og Refusjonar. Dette gjev store avvik mot budsjett, men sidan det går i null har det ikkje effekt på resultatet.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	56 110	63 989	59 838	-4 151
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	34 873	32 050	34 947	2 897
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	1 969	2 144	2 241	98
Overføringsutgifter	10 940	11 916	5 654	-6 262
Finansutgifter	612	430	0	-430
Sum Driftsutgifter	104 504	110 529	102 681	-7 848
Salgsinntekter	-2 832	-2 562	-2 142	420
Refusjoner	-13 351	-17 623	-6 966	10 657
Overføringsinntekter	0	0	0	0
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	-1 190	-1 346	-1 010	336

Beløp i 1000				Rekneskap Rekneskap Budsjett Avvik i
				2022	2023		2023	kr
	Sum Driftsinntekter			-17 373	-21 531		-10 119	11 413
Netto resultat	87 131	88 998		92 562	3 564
Status måltabell Hovudmå	FN	Mål	Indikator		2022	Ønsk	Oppnå	Statusbeskriving
l	berekraftsm ål					a result at 2023	dd resulta t	indikator
Attraktiv e Voss	08 - Anstendig arbeid og økonomisk vekst 09 - Industri, innovasjon og infrastruktu r 11 - Bærekraftig e byer og lokalsamfun n 12 - Ansvarlig forbruk og produksjon 13 - Stoppe klimaendrin gene	Redusera mengd utskrifter
Inkludera nde Voss	03 - God helse og livskvalitet 05 - Likestilling mellom kjønnene 10 - Mindre ulikhet	Medarbeidarunder søkinga skal bidra til godt arbeidsmiljø og kompetente leiarar som er med på å gi stabile og gode tenester til innbyggjarane.	Deltaking søking, 10-faktor	medarbeidarunder		85,0 %	76,7 %
			Score på leiing i søkinga	Meistringsorientert medarbeidarunder		3,8	3,7	same resultat som i 2021

FN berekraftsm ål	Mål	Indikator	2022	Ønsk a result at 2023	Oppnå dd resulta t	Statusbeskriving indikator
		Score på Relevant kompetanseutviklin g i medarbeidarunder søkinga		3,5	3,4
	Sjukefråværsprose nten skal reduserast med 10% samanlikna med årsgjennomsnittet (IA avtalen).
	mål å ta inn lærlingar i fleire fag og auka talet læreplassar i løpet av perioden.	Tal lærlingar	18	24	24	2 innan IT, 1 "menn i helse", resten
11 - Bærekraftig e byer og lokalsamfun n 13 - Stoppe klimaendrin gene 16 - Fred, rettferdighe t og velfungeren de institusjone r	Me skal redusera lagra datamengd i kommunen for å redusera klimafotavtrykket vårt	Årleg reduksjon i lagra datamengd i Voss herad (TB, terabyte)		35		Det har vore reduksjon på lagring lokalt i datasenter grunna overgang frå gammal til ny fillagringsløysing på teknisk. I denne samanhengen blei det gjennomført ein god ryddejobb. Men generelt sett blir det lagra meir og meir, men no som regel i sky (OneDrive/Teams/Ex change)
	Voss herad leggjer til rette for universelt utforma og digital kommunikasjon med innbyggjarane.	Brukarar av Mi side for sjølvbetening	12 00 0,0	13 00 0,0		8 315,0 Har tatt i bruk løysing som rutar deg direkte frå artikkel du står utan i klikka deg innom Min Side. Det gjev færre sidevisingar, men betyr ikkje at tenesta er redusert.
			for 2018 innan 2022 Voss herad har som

Hovudmå	FN	Mål	Indikator	2022	Ønsk	Oppnå	Statusbeskriving
l	berekraftsm				a	dd	indikator
	ål				result	resulta
					at	t
					2023

KOSTRA Nøkkeltal
	Voss herad 2022	Voss herad 2023	Kinn	Stord	Aurskog Høland	Kostragruppe 07
Prioritet
Administrasjon nettodriftsutgifterbeløp pr innb (kr) ) *)	5 092	5 096	4 955	3 975	5 341	4 266
Brutto driftsutgifter til	536	512	490	530	696	519
funksjon 130
Administrasjonslokaler, i kr. pr. innb (B) ) *)
Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i prosent av totale netto driftsutg (B)	6,5 %	6,7 %	6,6 %	5,7 %	8,2 %	6,5 %
Netto driftsutgifter til naturforvaltning og friluftsliv per innbygger (B) ) *)	154	153	104	110	211	176

*) Inflasjonsjustert med deflator

**) Justert for utgiftsbehov

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen
Beløp i 1000
Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Vedtak forrige periode
Redusera administrasjon	-1 258	I arbeid
Sum	-1 258
Politisk vedtak
HST 15.12.22 ENØK-tiltak og straumstøtte til næringsliv	8 000	I arbeid
Sum	8 000
Nye tiltak
Styrking og utgiftsauke,	2 050	I arbeid
digitalisering og IT
Ukraina budsjett	300	Ferdig
Sum	2 350

Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Sum tiltak	9 092

Status investeringsprosjekt Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
Dagsturhytte	bud. 0	273	Arbeid med grunn og fundament vart utført i juli 2022, deretter vart hytta montert og overteke i slutten av november. Når snøen var smelta i
			mai 2023 tok ein opp att arbeidet med overflatebehandling innvendig, samt bygging av utvendige rampar for å fanga opp terrenghøgda rundt
			hytta. Det var førebudd med fundament og kummar for å etablera ein utedo med god kapasitet, som vart flogen på plass i juni. Prosjektet har ikkje hatt uhell som har førd til fråvær. Prosjektet vart ferdigstilt og
			opna sommaren 2023. Utover hausten 2023 viste det seg at deler av
			vegen går i oppløysing grunna auka bruk til fots og på sykkel, ein vil
			difor gå igang med nokre utbetringar med grøft og drenering, samt plankesti på utsette stadar våren 2024.
Datasenter 2027	0	1 002	Det var budsjettert med 1,5 mill + mva i opprinneleg budsjett 2023 til
			digital infrastruktur i form av nettverk, lagring og digitale
			samhandlingsrom (prosjektnr 4702 Felles IT anlegg). Det er investert i
			ny lagringsløysing til datasenter (prosjektnr 4706 Datasenter 2027) og
			naudsynt oppgradering av trådlaust nettverk (prosjektnr 4523 Nettverk
			2025) som planlagt.
Diverse	0	379	Kjøp av maskiner/utstyr til driftsavdelinga til bruk i tenesteområde
anleggsmaskiner			samferdsel (vedlikehald og utbetring kommunale vegar sommar/vinter)
			og tenesteområde vatn, avlaup og renovasjon. I 2023 er det kjøpt inn to
			bilar (0,6 mill tenesteområde vatn, avlaup og renovasjon, i tillegg til 0,4 mill til elektrisk varebil til bilverkstaden på tenesteområde
			administrasjon og leiing). I tillegg er det etablert og sett i drift
			solcelleanlegg på kommunalt bygg på Brynavollen, til 1,5 mill kr inkl mva (tenesteområde samferdsel).
Nettverk 2025	1 875 774		Det var budsjettert med 1,5 mill + mva i opprinneleg budsjett 2023 til
			digital infrastruktur i form av nettverk, lagring og digitale
			samhandlingsrom (prosjektnr 4702 Felles IT anlegg). Det er investert i
			ny lagringsløysing til datasenter (prosjektnr 4706 Datasenter 2027) og
			naudsynt oppgradering av trådlaust nettverk (prosjektnr 4523 Nettverk
			2025) som planlagt.
Sum		1 875 2 428

9.2 Plan, næring og forvalting

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet har ansvar for at kommunen vert utvikla i tråd med gjeldande planar og vedtak, innan offentlege og private arealplanar, byggesak, oppmåling og næring. Eininga skal bidra til å skapa gode fysiske bumiljø, leggja til rette for næringsutvikling og ivareta kommunen sin eigenart. Vidare har eininga ansvar for å sikra bruk og vern av kommunen sine areal- og naturressursar, samt sikra samfunnet si trong for stadbunden informasjon. Tilskot til næring, konsesjonskraft og disponering av kraftfond ligg også her.

Voss herad har vedteke strategisk næringsplan og tilsett næringssjef som kan endra heradet si rolle og arbeidet med næringsutvikling. Det er i tillegg utarbeidd reiselivsplan for berekraftig reiseliv på Voss.

Status og utfordringar

Det vart gjennomført medarbeidarundersøking i 2023. 10 - faktor undersøkinga syner at dei tilsette på plan og oppmåling trivst veldig godt i jobben sin, og i avdelinga. Gjennomsnittsfaktoren av dei ti faktorane er veldig høg med resultat på 4,72 av 5. Det er avdelinga veldig godt nøgd med, men me har mål om å bli endå betre på meistringstru. Orsaka er at oppgåvene vert meir og meir komplisert og samansett, og utviklinga skjer veldig raskt. Fagleg oppdatering er viktig slik at nye tema, føringar, forventningar og krav vert «fanga opp».

Det er viktig å prioritera rett og jobba med det «viktigaste» fyrst. Alt hastar, men alt kan ikkje løysast samstundes. Det er og viktig at me samarbeider på tvers av avdelingar slik at me kan overlappa for å løysa komplekse oppgåver og problemstillingar.

Avdelinga har prioritert tiltak å jobba med: Sette av tid til oppdatering/fagleg utvikling på viktige tema, interkommunalt samarbeid og utveksla erfaringar, internt samarbeid og hjelpa kvarandre.

Byggjesak har hatt stor utskifting av personell i 2023. Me har lukkast å rekruttera sakshandsamarar, men vanskar med leiar. Skifte av personell vil uansett føra til ein periode med lågare produksjon i samband med opplæring. Det er sett i verk tiltak for å auka produksjonen gjennom jamn oppfølging av økonomisk status og måloppnåing. Tenesta er svært viktig for både innbyggjarane og næringsdrivande.

Tilrettelegging av bistand for næringslivet er auka siste året med ny stilling som næringssjef. Stillinga stod vakant deler av året då ny næringssjef tok til i mai.

Hovudprioriteringar

Me må halda fram med å nytta ressursane våre så effektivt som mogleg. Nøkkelen til å lukkast kan vera å:

• prioritera kva oppgåver me skal gjennomføra. Når oppgåvene er definerte, må me finna dei mest effektive måtane å løysa oppgåvene på.
• sikra gode team av tilsette som kan utfylla kvarandre på ein god og effektiv måte.
• ha fokus på godt samarbeid og høg produktivitet med god fagleg kompetanse.

Lønskostnader er største utgifta for tenesteområdet, men i tillegg kjem store kostnadar til kartlisensar. Våre viktigaste oppgåver er å forvalta plan- og bygningslova, matrikkellova, jordlova, skoglova og konsesjonslova, i tillegg til å forvalta statlege oppgåver på landbruksida, inklusiv arbeidet med landbrukstilskota. Me skal og vera gode tilretteleggjarar for god samfunnsutvikling. Det betyr å møta ein profesjonell marknad med høg kompetanse og profesjonelt nivå.

Voss herad må vera langt framme i bruk av teknisk utstyr og nye hjelpemiddel, samt vera utadretta og løysingsorienterte med fokus på å løysa oppgåvene i lag med kundane.

For fleire av tenestene viser det seg at rekruttering er ei utfordring. Voss herad må arbeida meir og vera kreative i kampen om dei gode folka.

Status økonomi per teneste Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Plan - sakshamsaming	3 985	4 457	4 509	4 821	363
Bygge- og delesak	-455	-118	-238	52	170
Kart og oppmåling	2 828	3 168	3 411	3 635	467
BOLIGBYGGING FYSISKE	0	10	0	0	-10
BOMILJØTILTAK
Tilrettelegging og bistad for næringslivet	30 552	17 323	16 977	17 110	-213
Landbruksforvaltning og landbruksbasert	2 859	4 233	3 285	3 502	-731
næringsutvikling
Sum	39 769	29 073	27 945	29 120	47

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet omfattar totalt 6 ulike tenester som endar opp i tilnærma balanse i høve revidert budsjett. Rekneskapen samla for alle tenestene viser mindreforbruk på løn og kjøp av varer/tenester med 1,4 mill, medan det er meirforbruk på kjøp av varer og tenester som erstattar kommunal eigenproduksjon. 0,8 mill av dette gjeld veterinærordninga, som er finansiert gjennom auka refusjon og salsinntekter. 2,3 mill kr av meirforbruket gjeld avtale om drift av turistinfo og Visit Voss, som tidlegare var dekka av kraftfondet. På inntektssida er salsinntektene lågare enn budsjett medan refusjonar er høgare, og samla meirinntekter vert då 2 mill. kr.

Teneste plan - sakshandsaming viser netto mindreforbruk med 0,4 mill.kr i høve budsjett. Det er mindreforbruk på fleire postar, men den mest vesentlege er mindreforbruk konsulentar med 0,5 mill. kr.  Sjølvkostområdet bygge- og delesak har 1,5 mill i mindre gebyrinntekter i høve budsjett. Det er samstundes mindreforbruk på løn med 0,8 mill. kr grunna vakanse. Det var planlagt å nytta 0,8 mill frå sjølvkostfond, men etterkalkylen medførte at det var naudsynt å inntektsføra 1,7 mill frå fondet. Etter fondsbruk syner rekneskapen netto mindreforbruk med knapt 0,2 mill. kr.

Kart og oppmåling viser netto mindreforbruk med 0,5 mill. kr. Avdelinga har innsparingar på fleire utgiftspostar, men den største einskildposten er mindreforbruk til kartverk. I tillegg har det vore meirinntekter på gebyr oppmålingsforretning med 0,3 mill. kr grunna stor pågang og mange handsama saker. Dette medførte eit positivt sjølvkostresultat med 0,1 mill. kr, som vart avsett til fond.

Teneste boligbygging fysiske bomiljøtiltak omfattar kommunen sitt overordna arbeid til flaumsikring og geofare. Arbeidet har fått auka fokus i 2023, og frå 2024 vil ein eigen stillingsheimel nyttast i dette arbeidet.

Tilrettelegging og bistand for næringslivet viser netto meirforbruk på 0,2 mill. kr. Både inntekter og utgifter ligg over budsjett, men går tilnærma i 0. Nytilsett næringssjef tok til i stillinga i mai månad. Då stillinga var budsjettert for heile året, er det noko mindreforbruk på løn.

Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling har eit meirforbruk i høve budsjett på 0,7 mill. kr. Jordkarbonprosjektet strekkjer seg over fleire år og representerer eit meirforbruk i 2023 med 0,4 mill. kr. Meirforbruket vil verta refundert frå fylkeskommunen i 2024. I tillegg viser rekneskapen eit meirforbruk på pensjon med 0,2 mill. kr. Veterinærvakt har høgare aktivitet enn budsjettert, med høgare kostnader finansiert med statleg tilskot og refusjon frå samarbeidskommunane i ordninga.

		Budsjett	Avvik i
2022	2023	2023	kr
16 646	18 810	19 396	587
3 617	2 993	3 818	824
2 825	5 572	2 400	-3 172
30 458	14 336	13 344	-992
1 500	1 605	1 500	-105
55 046	43 316	40 458	-2 857
-6 152	-5 879	-7 457	-1 578
-7 116	-6 668	-3 082	3 586
0	0	0	0
-2 010	-1 696	-800	896
-15 277	-14 243	-11 338	2 905
39 769	29 073	29 120	47
		Rekneskap	Rekneskap

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål	Indikator	2022	Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat	Statusbeskriving indikator
Attraktive		Leggja til rette	Byggesaker	95,0 % 100,0		95,0 %
Voss		for god infrastruktur med god kapasitet som vegar, jernbane, kai, breiband	handsama innafor tidsfrist fastsett i Plan og bygningslova		%

KOSTRA Nøkkeltal

	Voss herad 2022	Voss herad 2023	Kinn	Stord	Aurskog Høland	Kostragruppe 07
Prioritet
Netto driftsutgifter per	82	97	148	-119	58	134
innbygger (302)
byggesaksbehandling og eierseksjonering (B) ) *)
Netto driftsutgifter til fysisk planlegging per innbygger (B) ) *)	547	558	832	253	296	558
Netto driftsutgifter til kart og oppmåling per innbygger (B) ) *)	208	190	249	76	164	128
Kvalitet Dispensasjonssøknader i alt Gjennomsnittlig saksbehandlingstid (dager)	26		58	54	20	46
Søknader i samsvar med plan Byggesøknader i alt	23		27	29	3	21
Gjennomsnittlig saksbehandlingstid (dager)
Andre nøkkeltal
Område- og detaljreguleringsplaner vedtatt av kommunen siste år (B)	8	7	7	2	11	187
) Inflasjonsjustert med deflator *) Justert for utgiftsbehov
Status økonomiplantiltak Rammeendringar i økonomiplanen Beløp i 1000
Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Politisk vedtak
HST 15.12.22 ENØK-tiltak og	2 000	Ferdig			Ferdigbehandla og utbetalt i juni månad.
straumstøtte til næringsliv
Sum	2 000
Nye tiltak
Næringssjef	950	Ferdig			Næringssjef tok til i stillinga i mai.
Sum	950
Sum tiltak	2 950

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.	Rekneskap	Kommentar
	bud.
Flaumsikring	2 000 0		Ny gangbru langs Vosso. Forventa oppstart i 2024. Tingingar pågår
Elvegata			med VESTBO AS med avklaring om kor mykje dei skal bidra med i prosjektet.
Industrifelt istad	0	203	Det er ikkje rekneskapsført inntekter for tomtesal i 2023. Kostnader gjeld etablering av naudsynt infrastruktur; innkjøp og klargjering av hydrant for sløkkjevatn.
Kjøp og sal eigedom	0	100	Kjøp av bustad på Framnes, i tilknyting til Vossestrand omsorgssenter (2,7 mill kr, tenesteområde Eigedom og bustad). Kjøp av bustadtomt og opprydding i eigedomsforhold (0,1 mill kr, tenesteområde 10 Plan, næring og forvalting).
Sum	2 000 303

9.3 Samferdsel

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet omfattar drift, vedlikehald og nyinvesteringar i kommunale vegar, inklusiv kommunale gang- og sykkelvegar samt Bømoen flyplass. Voss herad har om lag 296 km kommunal veg (tidlegare Voss 237 km, Granvin 47 km, Oksenhalvøya 12 km). 57% har fast dekke, resten er grusvegar. Voss herad har 11,3 km gang- og sykkelvegar, om lag 120 bruer og 5 tunellar.

Avdelinga har og ansvar for flaumsikringstiltak. Eininga har ansvar for verkstad som driftar og vedlikeheld kommunale bilar, inklusiv maskinparken for heile Voss herad.

Voss flyplass Bømoen ligg under samferdsle og omfattar drift og vedlikehald av flyplassen.

Status og utfordringar

Heradet fekk vedteke ein ny Trafikksikringsplan for Voss i desember 2021. Med denne som grunnlag vart det søkt om trafikksikringsmidlar og heradet fekk tilsagn på 1,755 mill, fordelt med 1 mill til Brynalii og 0,755 mill til trafikksikringstiltak rundt Gullfjordingen skule.

I 2023 har det vore arbeid med hovudplan for veg som vert lagt fram til politisk handsaming mars 2024. Planen vil synleggjera trongen av midlar både innafor drift og investering for å ta vare på og oppgradera det kommunale vegnettet.

Eit av måla til tenesteområdet var å optimalisera bruk av maskinpark og teknisk mannskap. Bygg og eigedomsavdelinga og vegdrift har nytta eigen maskinpark betre gjennom sambruk av maskinparken. Dette arbeidet vil halda fram vidare for å effektivisera og auka bruken av maskiner ytterlegare og hindra større lager enn naudsynt.

Det har vorte nytta ekstern entreprenør for realisering av del 2 av utbyggingsavtale med Brynali 102 med oppgradering av VA i Brynalii. Arbeidet er fullført i 2023.

Arbeid på Bjørkevegen i tråd med tidlegare inngått utbyggingsavtale med NOBI vart innan tidsfristen sluttført i 2023. Dette var viktig då det var stor trafikk på vegen i samband med Landskytterstemnet. I 2023 er det inngått nye utbyggingsavtalar i tråd med detaljreguleringsplanar.

Oppgradering av Rongavegen har vore eit stort veganlegg. Dette er eit samarbeidsprosjekt mellom veg og VA. Arbeidet vert fullført i 2024.

Lekvemokrysset kom eit steg vidare mot realisering, og arbeidet held fram i 2024. Kommunale vegar fekk tilført ekstra midlar til brøyting og strøing hausten 2023, men ein hard vinter har ført til at desse midlane vart oppbrukt, og det vart overskriding. Anleggsavdelinga har utført mykje godt vedlikehald på kommunale vegar med eige utstyr og mannskap.

Det er teke fatt på oppgradering av bruer som er særs dårlege. I 2023 starta arbeidet med ny bru over Granvinselva (Såkvitnebrua). Denne vert ferdig tidleg i 2024.

Voss herad deltek som ein av 4 kommunar i eit pilotprosjekt kalla FlomRisk. NVE er prosjekteigar. Hovudmål er å gje betre lokal varsling av flaum. Teknisk drift er aktiv med i gruppa som arbeider med dette.

Arbeid med å ta hand om overvatn langs kommunale vegar vert ei stadig større utfordring då været vert villare og våtare grunna klimaendringar. Overvassystemet er av eldre dato og er ikkje dimensjonert for dei store nedbørsmengdene som kjem med ujamne mellomrom. Leidningar og kummar vert skifta i samband med større vedlikehald på vegane, men det er mange stadar der ein skulle ha fornya/sikra bekkeinntak og røyr under vegen.

Rekruttering har vist seg å verta meir utfordrande, både til driftsavdeling og vegingeniør. Det vart vedteke i heradstyre i 2023 at det skulle opprettast ei ny stilling som skulle prioritera arbeidet med flaumproblematikk i Vossavassdraget. Denne har starta opp i 2023.

Voss flyplass Bømoen fekk ny konsesjon i 2023. Arbeidet med å gjennomføra tiltak for å dekke avvik/merknader i samband med tilsyn, har vore 1.prioritet. Flyplassen skal stå fram som ein profesjonelt driven flyplass der sikkerheit har høg prioritet.

Hovudprioriteringar

• Effektiv drift av vegnettet tilpassa gitte økonomiske rammer
• Auka tilrettelegging for mjuke trafikantar
• Følgja opp og revidera prioriteringslista for utbetring av kommunale vegar
• Digitalisering av vegnettet til NVDB (Norsk VegDataBase)
• Retting av feil i vegnettet (databasen) og revidera eksisterande skiltplanar. Arbeidet vil halda fram i 2024.
• Redusera tal km kommunal veg, då Voss herad har svært høgt tal km kommunal veg i høve til innbyggjartalet
• Få til samarbeid med offentlege og private aktørar for å oppgradera det kommunale vegnettet gjennom spleiselag, då det er stort etterslep på vegvedlikehald
• Ferdigstilling og politisk handsaming av hovudplan Veg
• Følgja opp ansvar og plikter i utbyggingsavtalar, samarbeidsprosjekt og eigne prosjekt
• Utbetring av bruer i samsvar med tilstandsrapportar for å hindra stenging
• Utbetra Voss flyplass Bømoen i høve tilsyn og følgja opp miljøpunkta som vart arbeidd med som del av konsesjonsprosessen

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Samferdsle	397	-173	220	234	407
Kommunale	36 710	35 121	27 129	35 106	-14
vegar,miljø,traikksikr,parkering
Kommunale vegar	0	1	0	0	-1
Sum	37 107	34 948	27 348	35 340	392

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet omfattar i hovudsak 2 tenester som endar opp med 0,4 mill i netto mindreforbruk. Me har fått inn meir momskompensasjon enn budsjettert, og rekneskapen ligg difor 4 mill høgare på overføringsutgifter og refusjonar (som gjer at totalen går i 0).

Voss flyplass Bømoen har fått ny konsesjon. Luftfartstilsynet gjennomførte tilsyn og gav diverse pålegg om utbetring. Dette er under arbeid. Det er gjennomført vedlikehald i form av utbetring av dekket på rullebanen og forskriftsmessig oppmerking. Dette medfører auka kostnadar og resultatet viser eit meirforbruk på nær 0,2 mill kr. Grunna etterslep på festeavgifter for dei 3 føregåande åra vart resultatet likevel eit mindreforbruk på 0,4 mill kr.

Tenesteområde kommunale vegar, miljø, trafikksikring og parkering sin rekneskap syner balanse i høve budsjett. Noko mindreforbuk løn skuldast vakante stillingar som no er under tilsetjing. Det er vidare utført arbeid med eige mannskap og maskiner på investeringsprosjekt. I perioden har det vore store utgifter til reparasjon av lastebil og gravemaskin.

Snøbrøyting og strøing viste tidleg eit større meirforbruk. Grunna det høge meirforbruket vart det innført reduksjon i sommarvedlikehaldet av kommunale vegar. Forsiktig bruk av vedlikehaldsmidlar gjennom sommaren og tilleggsløyvingar gjorde at resultatet vart tilnærma budsjett. I tertialrapport 1 og 2 vart det løyvd til saman 3 mill ekstra.

Beløp i 1000 Rekneskap Rekneskap Budsjett Avvik i 2022 2023 2023 kr Lønn 8 870 10 021 10 102 81 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal 28 938 26 444 25 959 -485 egenproduksjon Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal 0 30 0 -30 egenproduksjon Overføringsutgifter 6 733 7 471 3 522 -3 949 Finansutgifter 2 3 0 -3 Sum Driftsutgifter 44 542 43 970 39 583 -4 387	Rekneskap
	Salgsinntekter	-333	-1 160	-462	698
Refusjoner -7 102 -7 862 -3 781 4 081
Sum Driftsinntekter -7 435 -9 022 -4 243 4 779
Netto resultat 37 107 34 948 35 340 392

Status måltabell
Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål		Indikator	2022	Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat		Statusbeskriving indikator
Attraktive Voss	09 - Industri, innovasjon og infrastruktur	Alle kommunale vegar skal minimum 10 tonn akseltrykk (50 tonn totalvekt)	av alle vegar til tonn	Oppgradering kommunale minimum 10 akseltrykk	2 920		1 700
		Tilpassa aktivitet og utgiftsnivå for drift av kommunalt vegnett til gitte rammer		Tal kilometer kommunal veg omklassifisert i løpet av året	3	6	0
			2024	Vedteken hovudplan kommunale vegar innan utgangen av			50		Kartlegging og forarbeid med temaplanen er i hovudsak gjennomført i 2023. Planen vert politisk handsama i mars 2024.
KOSTRA Nøkkeltal		Voss herad 2022	Voss herad 2023	Kinn	Stord		Aurskog Høland	07	Kostragruppe
Prioritet samf. i alt av samlede netto driftsutg (B)	Andel netto driftsutgifter for	3,5 %	3,2 %	2,9 %	1,2 %	1,6 %		2,2 %
Netto driftsutgifter i kr pr. innbyggere, komm. vei er og gater (B) *)		2 918	2 709	1 680	1 167	1 127		1 563
Netto driftsutgifter pr. **)	innbygger til Samferdsel (B) *)	2 948	2 702	2 449	839	1 127		1 595
Produktivitet Brutto driftsutgifter ekskl.		128 406

avskrivninger i kr pr. km kommunal vei og gate (B) *)

Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei og gate (B) 157 458 152 124 156 888 197 181 117 429 196 484

*)

Netto driftsutgifter ekskl. avskrivninger i kr pr. km kommunal vei og gate (B) *) 127 438 Dekningsgrad Antall kilometer kommunal vei og gate per 1000 innbygger 18,65 18,15 10,84 6,01 10,97 8,53 Antall parkeringsplasser skiltet for forflytningshemmede pr. 10 000 innb (B) 20 22 12 15 6 20 Antall utstedte parkeringstillatelser for forflytningshemmede pr. 10 000 innb (B) 72 50 92 107 303 140 Kvalitet Andel kommunale veier og gater uten fast dekke 45,2 % 55,9 % 11,7 % 7,8 % 71,7 % 29,4 % Grunnlagsdata (Nivå 3) Antall utstedte parkeringstillatelser for forflytningshemmede 116 83 159 207 548 8 147 Kommunal vei og gate. Antall kilometer 301 299 188 116 198 4 971

*) Inflasjonsjustert med deflator

**) Justert for utgiftsbehov

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen

Beløp i 1000
Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Vedtak forrige periode
Omklassifisere vegar, plassar,	-200	I arbeid	Hovudplan kommunale vegar vert lagt fram til politisk
bruer			handsaming mars 2024. Vedtak vil leggja grunnlag for vidare realisering av innsparing som følgje av omklassifisering.
Sum	-200
Sum tiltak	-200

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Bjørkemoen utbetring	4 000	5 159	Arbeidet med opprustning av vegen vart fullført i 2023. Står att å
veg/VA			montera opp gateljos.
Brynalii	3 400	3 468	Siste rest av arbeidet i Brynalii. Arbeidet vart ferdig utført i 2023. I
vegforsterking- o.v.			løpet av 2024 vil det koma refusjon frå KVEIK AS som vil redusera

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
			det mellombelse meirforbruket på prosjektet. Vestland fylkeskommune har bidrege med 1 mill kr i trafikksikringsmidlar til gangfelt og fortau. Prosjektnr 6468 "Utbyggingsavtale Brynalii 102 politistasjonen" må sjåast i samanheng med prosjektnr 6892 "Brynalii vegforsterking-o.v." (overvatn).
Brynavollen	325	321	Utskifting av porter til kommunalt bygg på Brynavollen, som medfører
anleggsavd			innsparing av energi ENØK.
bygg/eigedom
Cat 325F	4 400	4 374	Innkjøp av ny gravemaskin til anleggsavdelinga i 2023. Gamal maskin
gravemaskin			vart skifta ut gjennom innbyte.
Diverse	1 500	1 512	Kjøp av maskiner/utstyr til driftsavdelinga til bruk i tenesteområde
anleggsmaskiner			samferdsel (vedlikehald og utbetring kommunale vegar sommar/vinter) og tenesteområde vatn, avlaup og renovasjon. I 2023 er det kjøpt inn to bilar (0,6 mill tenesteområde vatn, avlaup og renovasjon, i tillegg til 0,4 mill til elektrisk varebil til bilverkstaden på tenesteområde administrasjon og leiing). I tillegg er det etablert og sett i drift solcelleanlegg på kommunalt bygg på Brynavollen, til 1,5 mill kr inkl mva (tenesteområde samferdsel).
Dyrvedalsvegen Rekve - Røthe ved anlegg	1 500	917	Voss herad er ferdig med trinn 1 på prosjekt 6817 Dyrvedalsvegen Rekve - Røthe veg-anlegg. Arbeidet med trinn 2 av vegen har planlagt oppstart i 2024. Kommunen har eit samarbeid med Tendranett/Voss energi for omlegging av høgspentkabel i området. Denne må leggjast om før prosjektet kan halda fram. Vert finansiert gjennom kommunen si eiga løyving til generell veginvestering/vegpakke.
Finnesvegen - Eskelandsvegen trafikksikringstiltak	7 375	3 660	Arbeidet er ferdig utført. Har motteke kr 755.000 i trafikksikringsmidlar til prosjektet. Utbyggjar ved Husflidskulen skal bidra med kontantbidrag når dei set i gong arbeidet. 1/3 seinast 3 mnd etter igangsettingsløyve. Totalt er bidraget på 3,25 mill kr.
Giljavegen forsterking	900	1 089	Arbeidet med vegen var i hovudsak utført i 2022. Siste rest med asfaltering vart utført i 2023. Finansiert frå løyving til "Veginvestering/vegpakke" prosjektnr 6836.
Kryss Skutle - Vikjeshovden vegutbetring	0	4	Avtale om grunn til kommunal veg. Sjølve vegarbeidet var gjennomført i 2021.
Rongavegen - veg og VA	2 100	1 156	Arbeidet med utbetring av vegen er planlagt fullført våren 2024. Dette er eit samarbeidsprosjekt mellom VA og vegavdelinga. Vert fiansiert ved løyving til veginvestering/vegpakke og VA-anlegg.
Sentralidrettsanlegg ny infrastruktur	500	0	Prosjektet omfattar ny veg/tilkomst til Voss camping, samt opprusting av parkeringsplassar og veg inn til Voss idrettshall m.m. Prosjekteringsarbeidet er i full gang og oppstart av arbeidet er planlagt til etter ferien 2024. Vegen vert lagt om slik at ein tek vare på flest mogleg av trea som står i området.
Standardh.bruer (inv.)	1 750	0	Voss herad har starta med opprustning av bruer i samsvar med utførte tilstandsvurderingar. I 2023 byrja arbeidet med Såkvitne bru som vil halda fram i 2024 saman med andre bruer. Prosjekt 6821 "Standardheving bruer" må sjåast som finansieringspost for prosjektnr 6825 "Såkvitne bru" og komande bru-prosjekt.

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Såkvitne bru	0	544	Sjå prosjekt 6821 Standardheving bruer ovanfor.
Utbyggingsavt.	2 300	3 269	Siste rest av arbeidet i Brynalii. Arbeidet vart ferdig utført i 2023. I
Brynalii 102			løpet av 2024 vil det koma refusjon frå KVEIK AS som vil redusera
politistasjonen			det mellombelse meirforbruket på prosjektet. Vestland fylkeskommune
			har bidrege med 1 mill kr i trafikksikringsmidlar til gangfelt og fortau. Prosjektnr 6468 "Utbyggingsavtale Brynalii 102 politistasjonen" må
			sjåast i samanheng med prosjektnr 6892 "Brynalii vegforsterking-o.v."
			(overvatn).
Sum andre prosjekt	0	4 153
Sum		30 050 29 626

9.4 Eigedom og bustad

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet omfattar drift, vedlikehald og nyinvestering i kommunale bustader, eigedomsforvaltning og kommunale grønt- og friområde. Formålsbygg er sortert under ulike andre tenesteområde, og skal omtalast der (administrasjonsbygg, skular, barnehagar, institusjonsbygg, idrettsanlegg/bygg samt kommunale kulturbygg).

Avdeling Bygg og eigedom (BOE) utfører tenester for nær alle tilsette i Voss herad gjennom byggdriftarane og reinhaldsavdelinga. Dette betyr eit spesielt fokus på å samarbeida på tvers av kommunalavdelingane.

Tenesteområdet har ansvar for generell forvalting av kommunale bygg og eigedomar, uavhengig av om bygga er i bruk eller ikkje. Kommunen har også tilbod om bustad til innbyggjarar som ikkje klarar å skaffa eigen bustad sjølve, personar med låg buevne og innbyggjarar som har behov for tilpassa bustad. Den kommunale bustadmassen er jamt fordelt på fleire eigarar; Voss herad, Voss kommunale bustadstifting, Voss eigedom AS og Granvin bustadstifting.

Tenesteområdet har også ansvar for forvalting, drift og vedlikehald av kommunale parkar, friområde, leikeplassar/nærmiljøanlegg, idrettsanlegg, badeplassar, utandørsanlegg ved skular/barnehagar/omsorgsbygg/administrasjonsbygg, samt vintervedlikehald og drift av gangvegar og andre mindre samferdsleanlegg.

I Voss herad har park og idrett samarbeid med kyrkja om drift og vedlikehald av gravplassar og anlegg kring kyrkjene, samt graving i samband med gravferder.

Status og utfordringar

Flaumen i november 2022 gjorde stor skade i heile heradet og førte til mykje ekstraarbeid, ikkje minst for bygg og eigedom (BOE). 2023 var også prega av utbetringsarbeid.

Det er gjennomført tilstandsanalysar på formålsbygg eldre enn 10 år. I året som gjekk har avdelinga starta opp arbeidet med ein FDV-plan (forvalting, drift og vedlikehald) som svarar ut tiltak i tilstandsanalysane og legg grunnlaget for innspel til budsjett og økonomplan.

Enøk-analyse har som føremål å definera energitilstand på bygget og fremja lønsame og verknadsfulle energitiltak i prioritert liste med tiltaksløysingar.

Byggdriftarane i Voss herad jobbar kvar dag med å optimalisera drifta av formålsbygga våre. BOE har automatisert store delar av drift av bygningsmassen, og utnyttar dei fordelane sentrale styringssystem gjev. Eit Energi Oppfølgings System (EOS) er kome på plass i 2023. Her får me energidata frå våre nettselskap. Dette gir grunnlag for god kontroll samt styring og prioritering av enkeltbygg. I tillegg vil dette gje moglegheiter for å prioritera ENØK-tiltak i tråd med dei tilrådde tiltaka frå tilstandsanalysane.

Arbeidet med å få inn alle opplysningar om våre formålsbygg, bustader og eigedommar pågår for fullt. Mange har teke i bruk det digitale systemet Famac som det kommunikasjonssystemet det er meint å vera. Famac betrar kommunikasjonen og gjer oss meir effektive med omsyn til oppfølging av brukarane. Det er integrert med heradet sitt nye kvalitetssystem Compilo, og dette vil me ta i bruk i 2024.

Handverkarane jobbar med heradet sin bustadmasse, og bidreg også inn i andre prosjekt som BOE gjennomfører på bygga våre. Me har teke i bruk bygg i 2023 som har vore ute av drift ei tid. Det er eit kontinuerleg behov for oppussing av eksisterande bustadmasse.

Lovverket som gjev kommunen høve til å avvikla dei kommunale bustadstiftingane utan å måtta betala dokumentavgift ved overføring av heimlane, er no på plass. Det er eit vindauge fram til 2028 der dette lovverket er gjeldande, BOE vil starta dette arbeidet i 2024.

Reinhaldarane er samla i ei eiga, felles avdeling under Bygg og eigedom. Avdelinga er framleis under utvikling. Fokus har vore og er framleis å betra samhandling, auka status på reinhaldsfaget og profesjonalisera reinhaldstenestene. Målet er flest mogleg tilsette med 100 % stilling. Det er ved utgangen av 2023 42 tilsette i 100 % stilling. Det er 16 tilsette som har stillingsprosentar på mellom 18 % og 93 %.

Målet om at flest mogleg reinhaldarar skal ha fagbrev, er framleis like aktuelt. 24 medarbeidarar har ved utgangen av 2023 fagbrev i reinhaldsfaget, i tillegg er 9 tilsette i gang med teoridelen og 3 venter på å få gjennomført siste del - praksisprøva.

Felles avdeling gjev høve til å bruka personalet på tvers av einingar der behovet er størst. Det er etablert eit team som på sikt skal inn i spesialreinhald av ulikt slag. Desse har vorte brukt for å dekka inn sjukefråver, men planen er at dei skal inn på reinhald der me i dag leiger inn private aktørar. Arbeidet med å skaffa bustad til nye flyktningar i tillegg til eit stort press på kommunale bustader, har vore ei utfordring for heradet og det er leigd inn mange private bustader i tillegg til våre eigne for å stetta behovet.

Hovudprioriteringar

• Utvikla bygningsmassen med omsyn til brukarane sine behov
• Etablera ein Bustadstrategi
• Optimalisera byggdrifta spesielt med tanke på ENØK og inneklima, gjennom bruk av tilstandsanalysar og eigne prioriteringar på vedlikehald gjennom ein FDV-plan
• Følgja opp ansvar og plikter i utbyggingsavtalar, samarbeidsprosjekt og eigne prosjekt
• Utøva god eigedomsforvaltning gjennom å optimalisera og tilpassa tal og type bygg til behov, slik at unytta bygg vert omdisponert eller avhenda

Beløp i 1000 Teneste Rekneskap 2022 Rekneskap 2023 Opph. bud. 2023 Rev. bud. 2023 Avvik i kr Eigedomsforvaltning 11 505 14 855 21 485 22 922 8 068 Kommunalt disponerte bustader 4 164 5 418 8 268 10 044 4 627 Parkar og plassar 5 490 6 140 5 774 5 743 -397 Sum 21 159 26 413 36 231 38 710 12 298

Status økonomi per teneste

Kommentar til status økonomi

Samla for alle tenestene syner tabellen eit stort mindreforbruk på 12,3 mill.kr. Avviket skuldast i hovudsak meirinntekter på brukarbetaling og refusjonar i tillegg til mindreforbruk på løn i høve budsjett.

Kommunalt disponerte bustader har ei netto meirinntekt på om lag 4,6 mill. Dette skuldast i hovudsak auke i inntekter frå husleige med 10,5 mill kr. Tenesta hadde samstundes auka kostnader med innleige

av bustader frå private i samband med busetjing av flyktningar frå Ukraina. Budsjettet er auka med integreringsmidlar for å dekka denne ekstrakostnaden. Likevel viser rekneskapen meirforbruk med 4,6 mill kr til husleige og 1,4 mill kr til data/linjeleige utover revidert budsjett.

Om lag halvparten av bustadane i heradet sin bustadmasse vert leigd frå Bustadstiftinga. Avtalen medfører at Voss herad skal dekka drift- og kapitalkostnader i Bustadstiftinga. Større vedlikehaldsarbeid innafor Bustadstiftinga sine einingar medfører at leigekostnadane i 2023 er høgare, noko som mellom anna skuldast takbyte på Bustadstiftinga sin eigedom i 2022 og 2023.

Eigedomsforvaltning viser netto mindreforbruk på 8 mill.kr. Tenesta vert nytta som samlepost for Voss herad si eigedomsportefølje. Avdelingane er i hovudsak Prosjekt og utvikling, Bygg og eigedom og Reinhaldsavdelinga.

Kostnader som gjeld særskilde føremålsbygg vert ført til dei respektive tenesteområda. Eksempel på dette er teneste 222 Skulelokale som rapporterer til tenesteområde 2 Grunnskule. Andre byggfunksjonar er 130 Administrasjonslokale, 221 Barnehagebygg, 261 Institusjonsbygg, 381 Idrettsbygg-/anlegg og 386 Kulturbygg. Like eins vert reinhaldskostnadar også fordelt på dei aktuelle formålsbygga for å synleggjera ressursbruk pr byggtype.

Flaumen november 2022

Forsikringssaka er i sluttfase, og oppattbygging av kulturhuset, tinghuset, idrettshallen og ungdomsskulen er i hovudsak sluttført. Istandsetting av bygg etter flaumskadane har medført ekstra kostnadar som ikkje vert dekka av forsikringsoppgjeret. I tillegg kjem nye element for å førebyggja skader ved neste flaum. Dette vert ikkje dekka av forsikringsmidlar. I samband med 2. tertialrapport vart budsjettet auka med 2,5 mill.kr for ekstrakostnad med utbetringstiltak på dei flaumråka kommunale bygga. Budsjettauken vart lagt på tenesteområde kultur.

Utomhus kjem etablering av ytre sikring av kulturhus, tinghus, ungdomsskule og idrettshall, med tilhøyrande tilbakeslagsventilar og pumpesynkar. Beredskapsutstyr til det einskilde bygget har ført til meirkostnader, og det er venta ytterlegare kostnadar knytt til innkjøp av flaumsikringsutstyr. Rekneskap 2023 for avdeling bygg og eigedom som gjeld kostnader etter flaumen viser netto meirkostnad med 0,8 mill kr. Det er i løpet av året kostnadsført 16 mill + mva i utbetring bygg og erstatning av utstyr. I 2023 er det utbetalt førebels akonto frå forsikringsselskapet med 15,2 mill. Revidert budsjett med netto 2,8 mill vart gjeve som ekstraløyving for å gjennomføra naudsynte flaumsikringstiltak ved utsette bygg. Samla sett for skadesaker og ekstra flaumsikringstiltak, viser resultat i høve budsjett 2 mill i netto mindreforbruk i 2023.

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	15 720	19 677	28 118	8 441
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	34 086	45 712	38 066	-7 646
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	0	7	0	-7
Overføringsutgifter	3 105	2 792	589	-2 202
Finansutgifter	1	5	0	-5
Sum Driftsutgifter	52 912	68 193	66 773	-1 420
Salgsinntekter	-27 249	-36 903	-26 576	10 327
Refusjoner	-4 504	-4 877	-1 487	3 390

Rekneskap

70

Beløp i 1000	Rekneskap	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	0	0	0	0
Sum Driftsinntekter	-31 753	-41 780	-28 063	13 717
Netto resultat	21 159	26 413	38 710	12 298

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål		Indikator		2022		Ønska resultat 2023		Oppnådd resultat		Statusbeskriving indikator
Attraktive Voss	17 - Samarbeid for å nå målene	Godt samarbeid med brukarar for best mogleg resultat		Tal fellesmøter med brukarane		10		10		10
		Stimulerer til bygging av alternative bustader tilpassa ulike livsfasar		Nyetablering av alternative bustader		0		12		0
Innovative Voss	07 - Ren energi til alle	Etablert sentral driftsstyring på alle formålsbygg (SD-anlegg)		Tal bygg utan sentralt styringsanlegg (SD)		5				7		Måling i 2022 var mangelfull, då nokre bygg utan SD-anlegg i Granvin ikkje vart rekna med.
Sikra utdanningsløp for ungdom	04 - God utdanning	Tilby ei stor breidde av læreplassar i Voss herad		Engasjera lærlingar innanfor tekniske fag		0		1		1
KOSTRA Nøkkeltal		Voss herad 2022	Voss 2023	herad	Kinn		Stord		Høland	Aurskog	07	Kostragruppe
Prioritet Areal på formålsbygg per innbygger (m2)		7	6	5		5			5		5
boligformål per innbygger i kroner *)	Brutto investeringsutgifter til	433	453		1 232		1 580		144		1 321
Netto driftsutgifter per innbygger (265) kommunalt disponerte boliger (B) ) *)		702	743		777		152		-283		136
Netto driftsutgifter til kommunal		8 579	8 817		5 855		4 835		8 166		6 585

eiendomsforvaltning per
innbygger (B) ) *)
Netto driftsutgifter til	853	1 018	188	39	434	398
kommunal forvaltning av
eiendommer (F121) per
innbygger (B) ) *)
Produktivitet
Netto driftsutgift til 265	33 044	30 232	24 158	10 349	-19 124	7 679
kommunale boliger per utleid
bolig (B) *)
Dekningsgrad
Kommunalt disponerte boliger	23	27	34	15	17	19
per 1000 innbyggere (B)
Grunnlagsdata (Nivå 3)
Antall søknader siste år	195	201	52	109	97	4 223
Antall utleide boliger per 31.12 343		405	558	284	267	10 364
Totalt antall kommunalt	379	440	594	291	303	11 214
disponerte boliger (antall)
Andre nøkkeltal
Netto driftsutgifter (335)	6 976	7 878	5 011	2 977	664	161 990
Rekreasjon i tettsted *)

*) Inflasjonsjustert med deflator

**) Justert for utgiftsbehov

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen

Beløp i 1000
Tiltak	Ramme	Status	Beskriving
	år 1
Nye tiltak
Ukraina budsjett	10 050	I arbeid
Sum	10 050
Sum tiltak	10 050

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Aktivitetsparken -	2 200 2 107		Voss herad ferdigstilte prosjektet til Voss cup 2023, eit prosjekt som
barnepark			vart starta opp i 2022. Arbeidet i 2023 inkluderer grunnarbeid, bygging og montering av leikeapparat samt ljossetjing av leikeparken og opparbeiding av plen vest for leikeparken.
Aktivitetsparken - del 2 amfi	250	240	Prosjektet var i hovudsak ferdig i 2022. Kostnadane gjeld noko restarbeid i høve infrastruktur som stod att. Prosjektet er no ferdig utført.

Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Aktivitetstorg oppgradering	0	213	Det vart utarbeida eit skisseprosjekt for Aktivitetstorget (To torg) av Østengen og Bergo i 2022. På bakgrunn av dette vart det sett av 2 mill i økonomiplanen for 2023 til forprosjekt og etablering av nedgravde søppeldunkar. Arbeidet med forprosjekt starta opp i september 2023. Etablering av søppelhandtering er ikkje kome på plass, då me har fått prosjekt 6335 Servicebygget til omarbeiding. Prosjekta heng tett saman, og før me kan etablere tiltak på Aktivitetstorget må ny løysing for Servicebygget vera på plass. Dei 2 mill til infrastruktur søppel er såleis ikkje nytta i 2023, og er difor overført til 2024. Det er brukt kr.190.000 i konsulentmidlar til forprosjekt i 2023, desse er dekka gjennom driftmidlar i POU. Aktivitetstorget skal lysast ut som totalentreprise saman med servicebygget i mars 2024. Arbeidet med etablering av torg vil starte etter gjennomført Voss cup og Ekstremsportveko, i samråd med totalentreprenør. Målet er å
			gjennomføra bygging av Aktivitetstorg og nytt Servicebygg i
Bergsli- og kyrkjeparken oppgradering	150	126	2024/2025. Prosjekta skal stå klare til Voss cup og badesesongen 2025. For å aktivisera Bergsliparken/Kyrkjeparken som ein viktig offentleg park skal det opparbeidast ein grusa gangsti som styrker forbindelse mellom Holbergplassen/Uttrågata og området kring torget. Prosjektet inneheld òg noko utemøblering. Bruket arkitektur har teikna prosjektet, etter å ha vunne ein minikonkurranse i 2022. Det er søkt om byggeløyve. Då området ligg tett på freda kulturminne er søknaden vidaresendt Vestland Fylkeskommune for uttale frå kulturminneavdelinga, og ein ventar på svar derfrå før prosjektet kan
			realiserast.
Bilkjøp avdeling Bygg	992	368	Det er fornya med 1 bil i 2023 til handverkarane ved avdeling bygg og
og eigedom			eigedom.
Bustad Nyresvegen	0	4 191	Nybygd leilegheit vart ferdigstilt i 2023, og overlevert til Voss herad ved avdeling Bygg og eigedom.
Bustad Vetleflaten 1F oppgradering	250	306	Vetleflaten bustadfløy 1F - oppussing og oppgradering av 5 enkle og 2 doble husvære. Oppgradering av alle overflater og tekniske anlegg i bustader og fellesareal, tilrettelegging for velferdsteknologi. Det er mottatt støtte frå Husbanken til prosjektet. Det vert jobba vidare med prosjektering fram til utlysing av entreprenør. Byggearbeida vert sett i gang når entreprenør er på plass.
Kjøp maskin/utstyr/bilar til park og idrett		2 590 1 290	Kjøp av hjullastar til avdeling park og idrett. Ei naudsynt arbeidsmaskin til park, anlegg og gangvegar for sommar- og vintervedlikehald.
Kjøp og sal eigedom	0	2 696	Kjøp av bustad på Framnes, i tilknyting til Vossestrand omsorgssenter (2,7 mill kr, tenesteområde Eigedom og bustad). Kjøp av bustadtomt og opprydding i eigedomsforhold (0,1 mill kr, tenesteområde 10 Plan, næring og forvalting).
Reinhaldsprosjekt	500	0	Kontrakt på ny elektrisk bil til reinhaldsavdelinga vart inngått i 2022 til kostnad kr 350.000, med levering i 2023. Heradsstyrert løyvde midlar til elektrisk varebil til reinhaldsavdelinga 09.06.2022 (sak 48/22), finansiert frå meirinntekter konsesjonskraft til eingongstiltak. Midlane vart løyvd på nytt i 2023 i budsjettjustering i tertialrapport 1

		Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
			20.06.2023 (sak 46/23). Det er forventa at bilen vert levert i løpet av
			2024.
Udlabutomta	625	481	I samband med bygging av omsorgsbustadar på Udlabu-tomta, vart
			leikepassen nytta til rigg-område som skulle tilbakeførast etter endt
			byggjeperiode. Når det vart vedteke å bygga produksjonskjøkken, vart
			denne rigg-plassen vidareført og hausten 2023 starta ein med å
			reetablere leikeplassen. Det vert nytta brukte leikeapparat på
			leikeplassen, som skal ferdigstillast våren 2024.
Sum		7 557 12 018

9.5 Brann og ulukkesvern

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet omfattar drift av brannvesenet i kommunen, herunder oljevernberedskap og annan beredskap mot brann- og eksplosjonsarta ulukker. Tenesteområdet inneheld i tillegg arbeid og tiltak med å førebyggja brannar og andre ulukker. Hovudaktiviteten innan førebyggjande brannvern er feiing av piper og tilsyn. Dette vert dekka av gebyr for brann- og feietilsyn og er eit sjølvkostområde. I tillegg kjem tilsyn av særskilte brannobjekt. Dei tilsette arbeider og med kurs og opplæring for å tryggja innbyggjarane.

Hovudbrannstasjonen på Voss har 4-delt vaktordning med 6 personar i kvart vaktlag. I tillegg er det 3 bistasjonar; Evanger, Vossestrand og Granvin med deltidstilsette knytt opp mot stasjonane. Ulvik herad og Eidfjord kommune kjøper brannsjefteneste frå Voss herad.

Status og utfordringar

Oppfylging av Arbeidstilsynet sitt tilsyn med eksponering av støv, gass og brannrøyk pågjekk gjennom heile 2023. Arbeidsgruppe forprosjekt ny hovedbrannstasjon har hatt mykje arbeid i 2023, der reguleringsarbeid og detaljprosjektering av ny hovudbrannstasjon har gått parallelt. Prosjektet er noko forseinka, men ny hovudbrannstasjon på Tvildemoen vil etter revidert plan stå klar hausten 2025.

Samarbeidsavtale for vertskommunesamarbeid om brann- og redningstenester mellom Voss herad, Eidfjord kommune og Ulvik herad med verknad frå 01.01.2020, har etter brannsjefen sitt syn fungert godt. Løysinga styrkjer felles brannførebygging og beredskap i heile regionen.

Representantar frå Voss brannvern deltok også i 2023 i fleire arbeidsgrupper i samarbeidet Vest brannog redningsregion (VBR).

Det vart varsla tilsyn i 2066 fyringsanlegg i 2023. Det er varsla feiing i 3092 skorsteinar. Fyringsanlegg i bustader og hytter skal ha feiing og tilsyn etter behov.

Statistikk over utrykkingar i perioden 2015 – 2023:

Utrykningar	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
Falsk og unødig alarm	50	44	58	64	45	રિટ	58	୧୧	રિટ
Bygningsbrann	14	ব	ு		12	ு	12	18	13
Pipebrann	1	e	4	O	6	6	ਰੇ	8
Andre brannar	18		12	28	12	13	25	16	19
Brannhindrande tiltak	1	16	11	16	ਰੇ	8	14	19	15
Trafikkulykker	12	રેટ	27	19	રેટ	27	રેન્ડ	21	21
Vannskade, akutt ureining	ട	রা	12	16	ರಿ	র্ব		8	16
Anna assistanse	16	19	15	ਧੀ ਧੋ	21	37	34	31	30
Sum	117	135	148	194	149	169	194	187	186

Eit viktig prosjekt innan brannførebygging har vore samarbeidet mellom brann og helse, om brannsikkerheit for risikoutsette grupper. Dette starta i 2022 og vart vidareført i 2023. Representantar for Skadeforebyggende Forum (SKAFOR) hadde i desember 2022 kurs for nøkkelpersonell hjå helse, kommunale bygg og brannvern. Dette prosjektet vart vidareført med praktisk opplæring i 2023, mellom anna for tilsette i avdeling for psykisk helse og rusarbeid og for heimetenesta i område aust. Arbeidet vil halda fram.

Brannvernopplæring av 6. klassar på alle skulane vart gjennomført av brannvernet saman med det lokale el-tilsynet. Open brannstasjon vart gjennomført 23. september i samband med brannvernveka. Elles har det vore brannverninformasjon i digital form både via nettside og facebook t.d. info til hytter, brannvernveka, røykvarslardagen, fyrverkeri m.v.

Hovudprioriteringar

I 2023 har brann- og ulukkesvern arbeidd aktivt for å:

• Gjennomføra "Ny brannordning Voss herad" (vedteken 25.01.2019 i Fellesnemnda sak 1/19). Første prioritet har vore å etablera lokale for brannmannskap og feiarar som stettar krava i arbeidsmiljølova gjennom å få ny hovudbrannstasjon. Oppstart av bygging på Tvildemoen vil skje i 2024.
• Få på plass naudsynt utstyr på alle stasjonane
• Ny brannbil vart sett i bestilling, men lang leveringstid gjer at den ikkje vert levert før medio 2024

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Førebygging brann og ulukker	1 417	1 263	1 420	1 876	613
Beredskap brann og ulukker	14 017	15 087	12 936	13 474	-1 613
Sum	15 435	16 350	14 357	15 350	-1 000

Status økonomi per teneste

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet viser eit årsresultat med 1 mill kr i meirforbruk i høve revidert budsjett. Resultatet skuldast meirforbruk på alle utgiftspostar med 2,8 mill kr, delvis finansiert med meirinntekter frå salsinntekter og refusjonar med 1,8 mill kr.

Førebygging gjennom brann- og feietilsyn er ei gebyrbelagt teneste og vert gjort opp som sjølvkostrekneskap. Etterkalkyle viste overskot med om lag 0,2 mill kr. Desse midlane vert nytta til inndekking av framført underskot frå tidlegare år (negativt sjølvkostfond). Del av førebygging som gjeld tilsyn med særskilte brannobjekt enda opp i balanse i høve budsjett. 

Teneste beredskap brann og ulukker syner eit meirforbruk på omlag 1,6 mill. kr. Ekstra utgifter i 2023 var på om lag 0,2 mill kr til 110 sentralen, i tillegg til 0,1 mill kr til kjøp frå kommunar som ikkje er teke høgde for i budsjett.

Løn står for hovuddelen av meirforbruket med 1,7 mill, og skuldast mellom anna meirforbruk til beredskap og utrykking med 0,7 mill. Dette inkluderer meirkostnadar til lovpålagde kurs for brannmannskapa, slik som grunnkurs deltid og deltidskurs utrykkingsleiar.

Avvik løn kan i tillegg forklarast med 0,5 mill til planlegging og regulering i høve ny brannstasjon samt 0,7 mill kr i pensjonskostnader utover budsjett.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	16 251	18 095	16 368	-1 727
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	4 342	4 637	4 337	-301
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	1 371	1 200	942	-257
Overføringsutgifter	568	677	191	-486
Finansutgifter	0	0	0	0
Sum Driftsutgifter	22 532	24 609	21 838	-2 771
Salgsinntekter	-6 380	-7 416	-6 297	1 119
Refusjoner	-717	-843	-191	652
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	0	0	0	0
Sum Driftsinntekter	-7 098	-8 259	-6 488	1 771
Netto resultat	15 435	16 350	15 350	-1 000

Status måltabell

Hovudmål	FN	Mål	Indikator		Ønska	Oppnåd	Statusbeskrivin
	berekraftsmå			202	resulta	d	g indikator
	l			2	t 2023	resultat
Gode, trygge og	03 - God	Ny	Gjennomført	0,0	50,0 % 50,0 %
tenelege lokale	helse og	hovudbrannstasjon	utbygging i	%
for	livskvalitet	på Tvildemoen	tråd med
brannmannskap			plan
a i Voss herad
Godt og teneleg	11 -	Utskifting av	Gjennomfør	0,0		75,0 %
utstyr som set	Bærekraftige	mannskapsbil på	a innkjøp i	%
brannmannskap	byer og	hovudbrannstasjone	tråd med
a i stand til å	lokalsamfunn	n	løyving i
redde liv og helse			økonomiplan

KOSTRA Nøkkeltal

Voss	Voss	Kinn	Stord	Aurskog	Kostragruppe
herad	herad			Høland	07
2022	2023

Antall utrykninger: sum	13,6	12,3	16,7	15,3	18,6	17,7
utrykninger til branner og
andre utrykninger pr. 1000
innbyggere
Netto driftsutgifter til funksjon	1 067	1 122	1 657	886	1 121	1 008
338 og 339 pr. innbygger,
konsern (kr) (B) *)
Kvalitet
Årsgebyr for feiing og tilsyn -	559	615	434	539	464	509
ekskl. mva. (kr) *)
Grunnlagsdata (Nivå 3)
Antall A-objekter	117	119	92	91	71	2 143
Antall A-objekter med tilsyn i	86	93	63	24	15	879
løpet av året
Antall piper i alt	11 504	11 504	7 265	5 900	9 881	220 886
Antall utrykninger (antall)	220	202	290	296	335	10 319

*) Inflasjonsjustert med deflator

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Brannvern	4 700 1 084		Budsjettet omfattar utskifting og investering i 3 køyretøy i 2023; A) Ny
mannskapsbilar og			varebil beredskap, løyvd 0,5 mill, netto kostnad etter innbyte 0,4 mill.
tankbilar			B) Utskifting av av bil feiing/utrykning, netto kostnad omlag kr 0 som
			følgje av unntak frå eingongsavgifta. C) Ny mannskapsbil 2 til
			utrykking løyvd 4,2 mill. Køyretøyet er no på fabrikk i Polen, for
			montering av påbygg. Bilen er venta levert medio 2024, her har det
			vore fleire forseinkingar. Det må også monterast nytt Locus
			navigasjonsystem i bilen. Det er venta at alle midlane vert nytta i 2024.
Hovudbrannstasjon	5 000 6 634		Prosjektet omfattar detaljreguleringsplan for sentrale område på
			Tvildemoen for bustadar, ny hovudbrannstasjon, grøntareal og næring.
			Samstundes med regulering av området vert det også utarbeidd
			forprosjekt på brannstasjonen. Moglegheitsstudie vart gjennomført
			hausten 2022, og forprosjekt starta opp i februar 2023. Det vart signert
			kontrakt med vinnar MAD som er ansvarleg for utarbeiding av både
			reguleringsplan samt forprosjekt på brannstasjon.
			Detaljreguleringsplanen for Tvildemoen vart vedteken 08.02.2024, og
			forprosjektet er no ferdigstilt. Det vart lyst ut totalentreprise for
			bygging av brannstasjonen i desember 2023. Det vert inngått kontrakt
			for bygging av brannstasjon i april 2024. Når kontrakt er inngått vil
			BOE overta ansvaret for prosjektet for bygging. Målet er oppstart
			bygging sommaren 2024. I utlysinga er det sett opp estimert byggetid
			på 18 månader. Det er skrive kontrakt på reguleringsarbeid, utgreiingar
			og forprosjekt brannstasjon på 4,5 mill kr (eks mva). I tillegg er det
			nytta midlar til grunnundersøkingar, trafikkanalysar, detaljering av
			rundkøyring Rv.13 samt detaljering gang og sykkelveg under Rv.13 og

Investering	Budsjett for året
	Rev. Rekneskap Kommentar
	bud.
	BIM-koordinator. Grunna reguleringsprosess og krav frå Statens
	vegvesen om innlemming av kryss på Rv.13 i planområdet, kom ein
	ikkje igang med bygging av brannstasjonen i 2023. Dette er grunnen til
	at det er eit mindreforbruk i prosjektet samanlikna med budsjett for
	2023. Hovuddelen av budsjettmidlane vart derfor overført til 2024 når
	hovudaktiviteten av bygging av brannstasjon vil skje.
Sum	9 700 7 718

9.6 Vatn, avlaup og renovasjon

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet femner om drift, vedlikehald og investering i kommunale vass- og avlaupsanlegg (VAanlegg).

Renovasjon er delegert til det interkommunale selskapet Bergen Interkommunale Renovasjonselskap (BIR).

Status og utfordringar

Siste året har arbeidet med å redusera vasslekkasjar på kommunalt leidningsnett vore prioritert. Ei rekkje leidningsstrekk med dårleg kvalitet er fornya. Frå 2019 til og med 2023 er lekkasjar redusert frå rundt 25% til 15 %.

Avdelinga har totalt 21 medarbeidarar. Siste åra har synt store utfordringar med å behalda og rekruttera medarbeidarar. Årsak kan synast å vera stor etterspurnad etter fagfolk med VA kompetanse i arbeidsmarknaden. Heradet konkurrerer særskilt mot andre offentlege etatar, konsulentverksemder, røyrleggjarverksemder og entreprenørar. Det er i 2023 etter fleire rundar med utlysing, tilsett ny VA ingeniør og driftsoperatør.

VA-området er i vekst med stadig nye abonnentar, og heradet får utvida sitt leidningsnett og ansvarsområde. Ei særskilt auke i tal hytter og fortetting i og nær sentrum, medfører behov for meir administrasjon enn tidlegare.

Voss herad fekk best score på delområde vatn og avløp i kommunebarometeret 2023, der både kostnader og kvalitet ligg til grunn for vurderinga. Dette viser at denne tenesta driv godt og leverer kvalitet.

Hovudprioriteringar

• Planlegging, vurdering og val av løysingar for nytt reservevassverk på Bømoen. Oppstart med bygging av Bømoen vassverk tek til i 2024.
• Gjennomføra utbygging av kommunalt vatn- og avløpsanlegg i Myrkdalen i samsvar med ny vedteken hovudplan.
• Etablera langsiktig strategi for utskifting og rehabilitering av eksisterande vatn- og avløpsnett.
• Oppfølging av hovudplan avløp
• Lekkasjesøk på leidningsnettet
• Sikring av eksisterande høgdebasseng

• Røyrfornying av spillvassleidningar
• Gjennomgang av kommunale register for å sjekka om det er nokon som er tilknytt offentleg leidningsnett utan å betale for det.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Produksjon av vatn	7 802	6 765	4 690	7 976	1 211
Distribusjon av vatn	-7 646	-15 857	-9 900	-12 471	3 386
Avlaupsrensing	11 708	11 106	11 361	11 569	463
Avlaupsnett	-16 058	-20 114	-18 312	-18 060	2 054
Tøming av septiktank	-218	-130	-494	-477	-347
Sum	-4 413	-18 230	-12 654	-11 463	6 767

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet viser netto mindreforbruk i høve revidert budsjett med 6,8 mill kr. Det mest vesentlege mindreforbruket gjeld straum med 2,2 mill kr og mindre kostnadar til vedlikehald med 3,8 mill kr. Rekneskapen viser meirinntekter med 0,5 mill kr frå VA-gebyr i tillegg til 1,2 mill kr frå tilknytingsgebyr utover revidert budsjett. Refusjonar gjeld 0,1 mill kr i erstatningsoppgjer etter flaumen 2022 og 0,5 mill i sjukeløn.

Det vert i sjølvkostkalkylane lagt til grunn indirekte kostnader som også er kostnadsført på andre tenesteområde. I tillegg skal det reknast kalkulatorisk rente av gjennomførte investeringar. I sjølvkostkalkylane er alle desse postane lagt til grunn, slik at dei 3 områda vatn, avløp og septik over 3-5 år vil balansere i null med gebyrinntektene i samsvar med sjølvkostprinsippet.

Produksjon og distribusjon av vatn viser eit samla mindreforbruk med 4,6 mill samanlikna med revidert budsjett. Dette var fordelt på mindreforbruk utgifter med 3,5 mill kr og meirinntekter med 1,1 mill kr. Årets sjølvkostresultat enda med overskot på vel 1 mill kr, som vert nytta til inndekking av framført underskot frå tidlegare år (negativt sjølvkostfond). Underskot i fondet utgjer ved utgangen av 2023 6,1 mill kr. Avlaupsnett og avlaupsrensing viser eit samla mindreforbruk med 2,5 mill kr fordelt på 1,5 mill kr i mindreforbruk utgifter og 1 mill kr i meirinntekter. Årets sjølvkostresultat vart overskot på knapt 1,6 mill kr, som vert nytta til inndekking av framført underskot frå tidlegare år (negativt sjølvkostfond). Underskot i fondet utgjer ved utgangen av 2023 1,3 mill kr.

Tømming av septiktank syner eit meirforbruk på 0,3 mill kr. Dette skuldast meirutgifter til tømming av septiktankar. Tømming vert utført med ulike tømmefrekvensar; årleg, 2.kvart eller kvart 4. år. Det vert difor skilnad mellom dei ulike åra det vert tømt og vanskeleg å budsjettera nøyaktig. Septik utgjer eit eige sjølvkostområde som enda opp med overskot 0,1 mill. Midlane vart avsett til fond.

Underskot på fondskonto til sjølvkostområda skal dekkast inn over ein 5-års periode rekna frå 2022.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	15 241	16 309	15 868	-441
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal	27 081	19 764	25 617	5 853
egenproduksjon

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	5 351	5 322	4 510	-812
Overføringsutgifter	15	30	0	-30
Finansutgifter	1	94	0	-94
Sum Driftsutgifter	47 690	41 520	45 995	4 475
Salgsinntekter	-48 439	-58 138	-56 454	1 684
Refusjoner	-570	-1 612	-1 005	608
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	-3 095	0	0	0
Sum Driftsinntekter	-52 103	-59 750	-57 458	2 292
Netto resultat	-4 413	-18 230	-11 463	6 767

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål	Indikator		2022 Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat	Statusbeskriving indikator
Attraktive Voss	03 - God helse og livskvalitet 06 - Rent vann og gode sanitærforhold 09 - Industri, innovasjon og infrastruktur	Fornya /utvida høgdebasseng Hagahaugen	Gjennomført utbygging i tråd med plan	90,0 %	100,0 %	100,0 %
		Gjennomføra hovudplan vatn og avløp i Myrkdalen	Gjennomført utbygging i tråd med plan	90,0 %		90,0 %
		Nytt vassverk Bømoen	Gjennomført utbygging og sett i normal drift	0,0 %	50,0 % 50,0 %
		Vassforsyningssystemet skal levere godt og hygienisk sikker drikkevatn til abonnentane.	Prosentandel rutinemessige vann analyser med god hygienisk vann kvalitet.	100,0 %	100,0 %	100,0 %

KOSTRA Nøkkeltal

	Voss	Voss	Kinn	Stord	Aurskog	Kostragruppe
	herad 2022	herad 2023			Høland	07
Dekningsgrad
Antall innbyggere tilknyttet	7 934	7 934	14 930		14 284
kommunal vannforsyning
(antall)
Kvalitet
E.coli: Andel innbyggere	100,0 %	100,0 %	100,0 %		100,0 %
tilknyttet kommunalt vannverk
med tilfredsstillende
prøveresultater
Farge: Andel innbyggere	100,0 %	100,0 %	97,0 %		100,0 %
tilknyttet kommunalt vannverk
med tilfredsstillende
prøveresultater
Intestinale enterokokker:	100,0 %	100,0 %	100,0 %		100,0 %
Andel innbyggere tilknyttet
komm.vannverk med
tilfredsstillende prøver
Grunnlagsdata (Nivå 3)
Antall innbyggere tilknyttet	9 650	9 650	12 740	14 366	12 910	461 780
kommunalt avløp (=>50 pe)
(antall)
Antall lekkasjereparasjoner på	0,14	0,14	0,04		0,07
det kommunale nettet
(antall/km ledningsnett)

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Brynalii	0	559	Siste rest av arbeidet i Brynalii. Arbeidet vart ferdig utført i 2023. I
vegforsterking- o.v.			løpet av 2024 vil det koma refusjon frå KVEIK AS som vil redusera
			det mellombelse meirforbruket på prosjektet. Vestland fylkeskommune
			har bidrege med 1 mill kr i trafikksikringsmidlar til gangfelt og fortau.
			Prosjektnr 6468 "Utbyggingsavtale Brynalii 102 politistasjonen" må
			sjåast i samanheng med prosjektnr 6892 "Brynalii vegforsterking-o.v."
			(overvatn).
Bømoen reserve	1 250	579	Prosjekteringsarbeidet er i full gang med planlagt byggjestart til etter
vassverk			ferien 2024.
Diverse	0	621	Kjøp av maskiner/utstyr til driftsavdelinga til bruk i tenesteområde
anleggsmaskiner			samferdsel (vedlikehald og utbetring kommunale vegar
			sommar/vinter) og tenesteområde vatn, avlaup og renovasjon. I 2023
			er det kjøpt inn to bilar (0,6 mill tenesteområde vatn, avlaup og
			renovasjon, i tillegg til 0,4 mill til elektrisk varebil til bilverkstaden på

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
			tenesteområde administrasjon og leiing). I tillegg er det etablert og sett
			i drift solcelleanlegg på kommunalt bygg på Brynavollen, til 1,5 mill
			kr inkl mva (tenesteområde samferdsel).
Flaumforeb. tiltak i	300	295	Innkjøp av straumaggregat som kan nyttast på kritisk infrastruktur og
Vossavass			aktuelle formålsbygg ved særskilte hendingar.
Granvin vassverk	1 000	415	Etablering av ny vasskjelde på Kollanes, samt installera same type
			overvåking av vassproduksjon som ein har for anlegg i tidlegare Voss
			kommune. Separat vaktordning for anlegga i Granvin vert lagt ned
			som følgje av den samordna overvakinga av anlegga. Arbeidet vert
			fullført mars 2024.
Hagahaugen	8 000	6 536	Arbeidet vart fullført i 2023 og det nye anlegget er sett i drift.
høgdebasseng
oppgradering
Hovudplan avløp	0	2 042	Arbeid med røyrfornying av leidningsnettet med spillvatnet. Har
			inngått avtale med Olimb AS som utfører dette arbeidet utan å grave i
			vegbana.
Melstunet VA-anlegg	1 500	462	Det er inngått avtale med utbyggar etter anleggsbidragsmodellen. Voss
			herad betaler utgifter og får tilbakebetalt frå utbygger med eit påslag
			på 7% av mva-beløpet som skal dekka administrasjonskostnadar.
Myrkdalen VA	10 000 8 047		Prosjektorganisasjonen, Myrkdalen VA, med to årsverk i 2023 har
utbygging			gjennomført to år med arbeid etter oppstart i 2022. I 2023 har arbeid
			med prosjektet for gjennomføring av nytt avløpsreinseanlegg (RA),
			nytt vassbehandlingsanlegg (VBA) og ny hovudtrase for VA helde
			fram. Status for arbeid i 2023: A) Innsendt søknad for utsleppsløyve til
			statsforvaltar for RA (ventar på vedtak reguleringsplan før søknad kan
			innvilgast). B) Innsendt reguleringsplan for nytt VBA og RA til 1.
			handsaming i formannskapet, og 2. gongs handsaming sendt inn
			februar 2024. C) Signert avtale om rådgivingsbistand for prosjektet
			med Sweco. D) I gang med utarbeiding av status for eksisterande
			leidningsnett I Myrkdalen og utarbeiding av MBA-analyse for
			drikkevatn I Myrkdalen. E) Forankra finansieringstrategi med
			styringsgruppa for prosjektet. F) Etablert pumpekum og igangsett
			prøvetakingsprotoll for drikkevassinntak på Nobbaflaten. G) I dialog
			med Myrkdalen Vassverk for overtaking av VBA. H) Signert
			grunnavtale med grunneigar for vassuttak. Neste fase I framdrifta til
			prosjektet vil starte ved vedtatt reguleringsplan. Denne skal opp til
			vedtak I heradstyret 21. mars 2024.
Oppheim vassverk	500	491	Boring av grunnvassbrønner og anna førebuande arbeid for ny
			vasskjelde til vassverk på Oppheim. Dersom kvalitet og tilgang er god
			nok i vasskjelda, så skal plan om å leggja ny leidning over vatnet til
			pumpestasjon gjennomførast i løpet av 2024.
Rongavegen - veg og	500	584	Arbeidet med utbetring av vegen er planlagt fullført våren 2024. Dette
VA			er eit samarbeidsprosjekt mellom VA og vegavdelinga. Vert fiansiert ved løyving til veginvestering/vegpakke og VA-anlegg.
Va Tvildesbaret	800	722	Prosjektet omfattar omlegging av trasè for vatn- og avløpsledningar
			ved endra geometri og kryssing av jernbane.
Sum andre prosjekt	0	167

Budsjett for året
Rev. Rekneskap Kommentar
bud.
23 850 21 520

9.7 Politisk styring

Skildring av tenesteområde

Politisk styring omfattar politisk organisasjon og systema som vert nytta i den politiske styringa av Voss herad. Tenesteområdet har ansvar for å legga til rette for og avvikla politiske møter, arbeidsvilkår for folkevalde, utlegging av politiske saker og kontakt mellom dei folkevalde og administrasjonen. Ansvaret for førebuing til og avvikling av stortingsval og kommunestyre- og fylkestingsval ligg også her.

Status og utfordringar

I 2023 vart det gjennomført kommuneval med val av bl.a ny ordførar, heradsstyre og utval. Valoppslutnad var på 66,2 %, det vil seie 8 349 røyster.

Det har vore 61 politiske møter i 2023 der 501 saker har vore til handsaming.

Beløp i 1000
Teneste		Rekneskap Rekneskap		Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Politisk styring	5 298	7 884	8 289	8 362	478
Kontroll og revisjon	1 945	2 238	2 037	2 037	-200
Sum	7 244	10 122	10 327	10 399	277

Status økonomi per teneste

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet har eit mindreforbruk i høve budsjett på nær 300 000 kr. Dette omfattar i hovudsak unytta midlar av heradsstyret sin reservepott. Det er nytta noko meir av revisjonstenester i 2023 enn budsjettert, med eit meirforbruk på ca. 200 000 kr.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	3 899	5 256	5 436	180
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	2 983	4 585	3 914	-671
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	147	123	269	146
Overføringsutgifter	348	608	989	381
Sum Driftsutgifter	7 377	10 572	10 608	37
Salgsinntekter	0	0	-20	-20
Refusjoner	-133	-450	-189	261
Sum Driftsinntekter	-133	-450	-209	241
Netto resultat	7 244	10 122	10 399	277

KOSTRA Nøkkeltal

	Voss herad 2022	Voss herad 2023	Kinn	Stord	Aurskog Høland	Kostragruppe 07
Prioritet
Brutto driftsutgifter til	352	493	580	276	353	479
funksjon 100 Politisk styring , i
kr. pr. innb (B) ) *)

*) Inflasjonsjustert med deflator

**) Justert for utgiftsbehov

9.8 Finansielle postar/økonomi

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet er ei samling av diverse postar som består av Kostra funksjonane for rekneskapstekniske postar for pensjon (Premieavvik, amortisering premieavvik, premiefond mv), kraftinntekter og -utgifter, og motpost for avskrivingar. Det er verdt å merka seg at kommunalt rekneskap er svært forskjellig frå privat sektor. Mellom anna har ikkje avskrivingane netto resultateffekt, men låneavdraga har det.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Årets premieavvik	-41 800	-105 152	-28 500	-60 500	44 652
Tidlegare års premieavvik	46 603	41 800	0	0	-41 800
Pensjon	690	499	0	0	-499
Premiefond	-33 243	-32 218	-30 000	-30 000	2 218
Konsesjonskraft,kraftrettigheter og anna	-82 784	-87 949	-84 007	-91 507	-3 558
kraft for vidare salg
Skatt	31	314	0	0	-314
Generelt statstilskudd	0	131	0	0	-131
Renter, utbyte og lån	154	3 117	26	3 026	-92
Sum	-110 349	-179 456	-142 481	-178 981	475

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet finansielle postar/økonomi ligg omtrent på budsjettet for 2023. Dei store beløpa på dette tenesteområdet kjem frå pensjon, og sal av konsesjonskraft.

Det største avviket skuldast pensjon, og kjem fram her som eit positivt avvik grunna ulik praksis i budsjett og rekneskapsføring. Totalt avvik på pensjon var på om lag 5 mill. kr i mindreforbruk i 2023. I opprinneleg budsjett var summen av årets og fjorårets premieavvik nær -30 mill.kr, medan det enda på - 63 mill.kr. Dette skuldast høgare lønsvekst og trygdeoppgjer i 2023 enn kva som låg til grunn ved opphavleg budsjett. Når dette vert høgare får kommunen ein høg reguleringspremie og dermed eit høgt positivt avvik i 2023.

Sal av nær 62 GWh i konsesjonskraft enda på litt over 98 mill.kr for 2023. Tidlegare år har dette vore mellom 15-23 mill.kr per år. Frå 2022 har Voss herad hatt ein forvaltningsavtale der krafta vert seld i

84

marknaden gjennom heile året. Du kan lesa meir om dei økonomiske effektane av kraftproduksjon under kapittel "Økonomisk status og utvikling".

Rekneskap

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	-28 440	-95 569	-90 500	5 069
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	751	1 053	337	-716
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	0	131	0	-131
Overføringsutgifter	7 366	9 990	9 282	-708
Finansutgifter	154	3 274	3 000	-274
Sum Driftsutgifter	-20 169	-81 121	-77 881	3 239
Salgsinntekter	-90 148	-98 005	-101 100	-3 095
Refusjoner	-32	-56	0	56
Overføringsinntekter	0	0	0	0
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	0	-274	0	274
Sum Driftsinntekter	-90 180	-98 336	-101 100	-2 764
Netto resultat	-110 349	-179 456	-178 981	475

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

Budsjett for året
		Rekneskap Kommentar
		Eigenkapitalinnskot i KLP. Forventa nivå for 2023 var 3,4 mill. kr, og
		reelt beløp vart kr 3.466.324.
	Rev. bud.	3 466 3 466 3 466 3 466

9.9 Grunnskule

Skildring av tenesteområde

Les meir om tenesteområdet her: Grunnskule.

Voss herad gir undervisingstilbod ved 11 grunnskular, der 8 er reine barneskular, to kombinerte barne og ungdomsskular (Vossestrand og Granvin), og éin rein ungdomsskule. Til saman har me omlag 1972 elevar i Vossaskulen.

Tenestetilbodet omfattar også SFO ved 10 grunnskular. Tre av skulane, Vangen, Gjernes og Gullfjordungen, tilbyr utvida SFO i haust- og vinterferie samt tre veker i sommarferien.

Status og utfordringar

Vossaskulen er med i Oppfølgingsordninga til Udir. Dette skuldast dårlege resultat over tid. Me kom med i ordninga skuleåret 2022-2023. Dette fyrste året skal nyttast til å kartlegge dei utfordringane me ser, og til å sette ei retning for vidare arbeid. Frå skuleåret 2023-2024 er Tilpassa opplæring peikt ut som eit felles utviklingsområde. Den einskilde skule vel også sjølv eit eige fokusområde.

Arbeid med tilpassa opplæring passer også godt med utfordringane me ser i høve ei høg andel spesialundervisning.

På leiarnivå vil Vossaskulen jobbe med implementeringsarbeid. Leiarane er særs viktig for at me skal lukkast med utvikling i Vossaskulen.

Arbeidet som Agenda Kaupang initierte i 2022 er vidareført i 2023. Dette gjeld både ressurstildeling til skulane, men også korleis me jobbar med leiing og leiargruppar. Rektorgruppa er organisert meir hensiktsmessig, og me har rektormøter kvar 14 dag. Me er på eit rett spor når det gjeld kva saker som vert handsama i dette forum.

Ny tildelingsmodell er implementert i Vossaskulen. Inn mot neste skuleår ser me at det er utfordringar knytt til at omfanget på tal elevar med vedvarande og store behov aukar. Fordi me har same ramme å drive skule for også neste år, vert midlane til desse elevane smurt tynnare utover. Vossaskulen har og utfordringar med rekruttering og høgt sjukefråver.

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Grunnskule	244 146	262 826	216 489	238 148	-24 678
Skulefritidsordning	4 643	8 971	5 923	8 711	-259
Skulelokale	34 636	35 891	30 402	28 879	-7 012
Skuleskyss	5 883	7 518	7 134	5 734	-1 783
Sum	289 308	315 205	259 948	281 473	-33 733

Status økonomi per teneste

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet Grunnskule har ved årsslutt eit meirforbruk på kr. 33,7 millionar.

Voss herad sin del av PP (pedagogisk-psykologisk) samarbeidet; Samarbeidet mellom Voss herad, Ulvik herad og Eidfjord kommune - påverkar dette resultatet negativt med kr. 10 millionar. Samarbeidet høyrer under PP-tenesta og inkluderar refusjonar frå Ulvik og Eidfjord. Grunnen til at samarbeidet påverkar

resultatet i grunnskuletenesta i såpass stor grad er at budsjettet ligg på barne- og familietenestene. Her vert rekneskapen oppgjort ved års-slutt og overført tenesteområde grunnskule, men budsjettet vert ikkje overført og ligg framleis under barne- og familietenestene. Difor er det tilsynelatande eit resultat som er kr. 10 millionar betre i barne- og familietenestene og tilsvarande dårlegare i grunnskulen.

Avviket i tenesteområdet gjeld mellom anna pensjonsavvik på 4 millionar kr, og 2,3 millionar kr i meirforbruk innafor bygg og eigedom, hovudsakleg knytt til vedlikehald av bygg og anlegg. Det er også eit avvik på kr. 3,4 millionar innafor reinhaldsavdelinga.

Grunnskuleteneste

For grunnskuletenesta isolert sett (ekskludert skyss, sfo, skulelokale), er det i 2023 eit meirforbruk på omtrent 25 millionar kr.

Det reelle avviket knytt til grunnskuletenesta under oppvekst er på kr. 15 millionar når ein korrigerer for PP-samarbeidet.

Skulen sitt meirforbruk er i hovudsak knytt til løn og driftsutgifter. Nokre av skulane går i balanse medan andre har store overforbruk. Det er og ei auke i tenestekjøp frå andre, dette på grunn av at skulane slit med å få tak i vikarar. Dette har hatt innverknad på overforbruket.

På grunn av auka kostnader knytt til kjøp av IT- utstyr og programvarelisensar, er det eit meirforbruk også her.

Det er elles store meirutgifter knytt til kjøp av tenester frå andre kommunar, utgiftene her har auka betydeleg frå år til år men har nå sakte byrja å gå ned frå og med året 2022. Dette gjeld born som er folkeregistrert i Voss herad, men som går på skule i andre kommunar (barnevernstiltak). Heradet blir fakturert frå andre kommunar for opphaldet der. Nedgangen skuldast ei reduksjon i tal plasseringar samt at dei borna som er plassert etterkvart som tida går, går ut av barne- og ungdomsskulen og dermed faller bort frå refusjonsgrunnlaget.

Elles har det vore mindre inntekter knytt til fylkeskommunale gjesteelevar, dette blant anna som ei fylgje av lågt skulenærvær i deler av denne elevgruppa, slik at inntektene vart reduserte.

Skulefritidsordninga har ikkje hatt nemneverdige avvik ifrå budsjettet. Skulelokale har hatt eit meirforbruk på omtrent 7 millionar kr som gjeld reinhald og vedlikehald av bygg. Meirforbruk på Skuleskyss ligg på rundt kr. 1,7 millionar.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	264 457	297 013	281 774	-15 240
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	50 308	51 416	35 684	-15 732
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	16 138	15 048	7 273	-7 775
Overføringsutgifter	9 960	9 336	3 921	-5 415
Finansutgifter	31	11	0	-11
Sum Driftsutgifter	340 894	372 825	328 652	-44 173
Salgsinntekter	-7 455	-6 045	-9 670	-3 625
Refusjoner	-42 646	-49 560	-35 509	14 051

87

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Overføringsinntekter	-28	-14	0	14
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	-1 457	-2 000	-2 000	0
Sum Driftsinntekter	-51 586	-57 619	-47 179	10 440
Netto resultat	289 308	315 205	281 473	-33 733

Status måltabell

Hovudmål	FN	Mål	Indikator	2022	Ønska	Oppnådd	Statusbeskriving
	berekraftsmål				resultat	resultat	indikator
					2023
Inkluderande		Barn og unge	Andel lærere		77,0 % 76,0 % 89,6 %
Voss		opplever	med
		tryggleik,	kompetanse til
		meistring og	å undervise i
		tilhøyrsle	norsk, engelsk
			og
			matematikk,
			1.-7. trinn
			Andel elever		72,0 % 59,8 %
			på
			mestringsnivå
			3-5, nasjonale
			prøver lesing
			8. trinn
			Andel elever	0,0 %	83,0 % 80,8 %		Gjeld for heile
			som har				Hordaland, ikkje
			fullført og				berre Voss
			bestått
			videregående
			innen fem år
			Nasjonale		48,6	49,0
			prøver 5.
			trinn: Lesing
			Andel elever	22,2	21,5	18,7
			på
			mestringsnivå
			1 på nasjonal
			prøve i
			regning (5.
			trinn)
			Elevenes	3,7	3,5	3,6
			opplevelse av
			lærernes
			praktisering
			av prinsippene
			for Vurdering
			for læring,
			sammenlignet

Hovudmål	FN	Mål	Indikator		2022	Ønska	Oppnådd	Statusbeskriving
	berekraftsmål					resultat	resultat	indikator
						2023
			med et
			nasjonalt
				gjennomsnitt
			Elevenes		10,6	5,4	12,3
				opplevelse av
			trygt
				læringsmiljø
			fritt for
				mobbing, sett i
				forhold til et
			nasjonalt
				gjennomsnitt
			Elevenes		3,6	4,0	3,6
				opplevelse av
				utdannings
				og yrkesråd
				givningen, sett
				i forhold til et
			nasjonalt
				gjennomsnitt
KOSTRA Nøkkeltal
		Voss	Voss	Kinn	Stord		Aurskog	Kostragruppe
		herad	herad				Høland	07
		2022	2023
Prioritet
Netto driftsutgifter til		130 614	130 061	138 113	120 878		103 857	115 518
grunnskole (202), per
innbygger 6-15 år (B) ) *)
Produktivitet
Gjennomsnittlig		12,2	12,6	11,8	11,7		13,8	13,0
	gruppestørrelse, 1.-10.årstrinn
(B)
Dekningsgrad
		9,4 %	10,2 %	12,3 %	4,2 %		5,9 %	8,1 %
	Andel elever i grunnskolen som
får spesialundervisning (B)
Andel elever med direkte		99,4 %	95,4 %	98,2 %	96,6 %		98,6 %	97,6 %
overgang fra grunnskole til videregående opplæring (B)

*) Inflasjonsjustert med deflator **) Justert for utgiftsbehov

Status økonomiplantiltak Rammeendringar i økonomiplanen Beløp i 1000

Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Vedtak forrige periode
Læremiddel til fagfornyinga	-2 000	I arbeid	Det er ikkje lengre løyvd ekstra pengar til læremiddel. Me har enno lærebøker i fleire fag som er knytt til gamal læreplan, men me har også fått mykje nye læremiddel både digitalt og i papirformat, dei siste åra.
Effektiviseringskrav grunnskule	-2 000	Ferdig
Sum	-4 000
Nye tiltak
Gratis SFO 1. Klasse	1 700	Ferdig
Koordinerande stilling 50 %	300	I arbeid	Det er tilsett både leiar for koordinerande eining og
kvar Oppvekst og H&O			barnekoordinator. På sikt er det håp om at dette kan gje innsparingar til kommunen i form av meir refusjon knytt til born med store hjelpebehov.
Ukraina budsjett	3 166	I arbeid
Sum	5 166
Sum tiltak	1 166

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

		Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Bulken skule -	0	1 151	I 2023 er det etablert ny ballbinge og ballbane ved Bulken skule.
ballbinge			Prosjektet er finansiert med kr 215.000 frå Sparebankstiftinga, kr
			635.000 i spelemidlar og resten dekka frå innsamla midlar.
Inventar/utstyr	4 938	0	I samband med bygging av ny idrettsfløy ved Voss ungdomsskule
skuler og barnehager			fekk prosjektet ekstraløyving i sak 29/23 Investering AV og utstyr
			Voss ungdomsskule, for å komplettera audiovisuelt utstyr (AV), gym
			utstyr og laust inventar. Utover klasse- og grupperom, er det integrert
			AV i aula , gymsal og styrkerom. Vedtaket medførte ekstraløyving
			med 2 mill kr, slik ar den totale og maksimale ramma vart 4,75 mill
			kr.
Kapitalbevaring	10 000	0	Prosjekt 2598 Kapitalbevaring bygg/anlegg - skulebygg er ein
bygg/anlegg -			budsjettpost som skal dekka ulike investeringsbehov ved dei ulike
skulebygg			skulebygga. I 2023 var det planlagt at midlane skulle dekka kostnadar
			på prosjekt 2592 Vangen skule oppgr KST 4/19 som gjeld gjeld
			Vangen skule - teknisk oppgradering av underetasjar. Ved nærare
			vurdering, viste det seg at arbeid gjennomført i 2023 på Vangen skule
			vart klassifisert som vedlikehald, og dermed ført som kostnad i
			driftsrekneskapen.
Ungdomsskulen	89 750	80 555	Voss Herad inngjekk etter utlysing og tilbodskonkurransane av
idrettsfløy			prosjektet ein samspelsavtale med Horgi AS i januar
			2022. Samspelsperioden vart gjennomført med byggherre (BH),
			brukarar og entreprenør, før det enda opp i ei totalentreprisekontrakt i

		Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
			april 22. Fysisk oppstart med sanering av eksisterande bygningsmasse
			starta i slutten av april. Råbygga vart reist seinhausten 2022, og det var
			tett tak på idrettsdelen til årsskiftet 2022/2023 og skuledelen i løpet av
			februar 2023. Det vart jobba parallelt med utvendig fasade og
			innvendig arbeid gjennom vinteren. Elevane i 10. trinnet som valde
			arbeidslivsfag som valfag, fekk vera med å fylgja dei ulike faga
			gjennom heile skuleåret. Solcelleanlegget vart sett i drift i juni, og har
			levert eigenprodusert byggestraum gjennom dei 6 siste månadane av
			prosjektet. Det har vore vekentlege samarbeids-møter mellom BH og
			brukar for å halda god informasjonsflyt og tilpassa riggområdet til
			entreprenør. Arbeidet utomhus starta opp når skulen tok sommarferie,
			slik at denne perioden vart nytta på best mogeleg måte. Deler av
			utomhus var difor klar til skulestart, medan ein framleis hadde
			pågåande arbeid fram til temperaturen sette ein stoppar for
			ferdigstilling. Det står difor att noko arbeid utomhus og beplanting
			som skal ferdigstillast våren 2024. Det har gjennom heile prosjektet
			vore fokus på god kvalitet, tilstrekkeleg tid til gjennomføring, og at
			arbeidet skal gjennomførast på ein sikker og trygg måte. Resultatet av
			dette er at ein har gjennomført nærmare 41.000 timeverk utan fråvær
			pga skade, noko entreprenør og BH er godt nøgde med. Det har vore
			god framdrift, plan har vore fylgt gjennom heile prosjektet, og avtalt
			overtakingsdato vart halden. Bygget vart overlevert til 15.12.2023 og
			skulen har teke det i bruk på nyåret 2024. Perioden for prøvedrift tok
			til ved overtaking, og er utvida frå 3 til 12 mnd for å testa ut bygget
			under dei ulike årstidene.
Voss ungdomsskule -	0	890	I samband med bygging av ny idrettsfløy fekk ein tilpassa bygget med
vaskerobot			eigen stasjon for parkering og lading av vaskerobot for både gymsal
			og fellesareal. Det er investert i 2 robotar utfrå dei ulike arealtypane.
Sum		104 688 82 596

9.10 Barnehage

Skildring av tenesteområde

Tenesteområdet omfattar i 11 kommunale, styrkt barnehagetilbod og kommunale barnehagebygg. Per 15.12.2023 var det samla 846 born i Vossabarnehagane fordelt på 510 born i kommunale barnehagar og 336 born i private barnehagar. Det er sju private barnehagar og ein open barnehage som frå offentleg tilskot frå Voss herad.

Status og utfordringar

I 2023 har hovudutfordringa vert å får tak i nok tilsette til barnehagane. Dette gjeld både pedagogar og fagarbeidar/assistentar til fleire av barnehagane. Barnehagane har aldri før hatt så mange dispensasjonar frå utdanningskravet.

Det har vore høgt sjukefråvær gjennom året, og utfordrande å få tak i vikarar. Dette har igjen ført til at fleire barnehagar i nokre periodar hatt redusert opningstid.

Hovudprioriteringar

Vossabarnehagen har som satsingsområde å skapa eit trygt og godt barnehagemiljø for alle barn. Leiargruppa for barnehage har jobba vidare med forbetringar etter rapport om tenestene som Agenda Kaupang utarbeida i 2023. Dette handlar om at me har eigne leiarmøter for dei kommunale barnehagane og eit meir samla fokus på kva saker som vert handsama her.

Me ivaretek også dei private barnehagane ved å invitere dei til fagmøter. Ei prioritet oppgåve framover er å sikra nok tilsette til alle barnehagane.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Barnehage	145 953	163 427	140 317	150 550	-12 877
Styrkt barnehage tilbod	7 518	9 877	15 435	15 764	5 887
Barnehage- lokale og skyss	7 188	7 777	7 279	7 945	168
Sum	160 660	181 082	163 031	174 260	-6 822

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet har ved årsslutt eit meirforbruk på omtrent 6,8 millionar kr.

Hovudårsak til meirforbruk gjeld pensjon, og er på omtrent 5,5 millionar kr. Dette er eit teknisk avvik, og ikkje knytt til drifta av barnehagar (sjå meir info om dette under kapittel om økonomisk status og utvikling). Sjølve barnehageeiningane har eit netto underskot på 1,5 mill. kr. Underskotet er i hovudsak knytt til faste løner, vikarbruk og kommunalt tilskot til private barnehagar.

Underskotet utgjer 0,9% av budsjettet for barnehagane.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	112 138	128 800	120 185	-8 615
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal	8 714	10 932	8 708	-2 224
egenproduksjon

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal	64 459	70 049	69 433	-616
egenproduksjon
Overføringsutgifter	3 476	1 434	881	-552
Finansutgifter	1	4	0	-4
Sum Driftsutgifter	188 788	211 219	199 206	-12 013
Salgsinntekter	-16 352	-16 946	-17 712	-766
Refusjoner	-11 770	-13 181	-7 235	5 946
Overføringsinntekter	-6	-10	0	10
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	0	0	0	0
Sum Driftsinntekter	-28 128	-30 137	-24 947	5 191
Netto resultat	160 660	181 082	174 260	-6 822

Status måltabell

FN	Mål	Indikator		Ønska	Oppnåd	Statusbeskriving
berekraftsmå			202	resulta	d	indikator
l			2	t 2023	resultat
	Barnehageplass	Andel barn 1-2 år
	til all med	med	%
	lovfesta rett og	barnehageplass i
	ynskjer det	forhold til
		innbyggere 1-2 år
		(B)
		Andel barn 3-5 år
		med	%
		barnehageplass i
		forhold til
		innbyggere 3-5 år
		(B)
	God utdanning -	Andel årsverk
	Alle born i	barne- og	%
	Vossabarnehage	ungdomsfagarbeide
	n skal ha god	r
	omsorg, ein
	trygg og god
	oppvekst.
		Andel ansatte som	9,2
	-	er menn, alle	%
	Vossabarnehage	barnehager
	n skal redusera
	ulikskap
		Andel av	0,0			Andel
			%			minoritetsspråklig
		barn som går i				e barn i barnehage
		barnehage siste år				i forhold til
						innvandrerbarn
						(prosent) i 2022 i
						Voss herad.
			Mindre ulikskap	minoritetsspråklige	90,4 97,0 16,1	87,0 % 91,3 % 99,0 % 99,0 % 15,0 % 22,5 % 13,0 % 10,1 % 76,0 % 79,8 %

Hovudmål FN Mål berekraftsmå l			Indikator		202 2	Ønska resulta d t 2023	Oppnåd Statusbeskriving indikator resultat
KOSTRA Nøkkeltal		Voss herad 2022	Voss herad 2023	Kinn	Stord	Aurskog Høland	Kostragruppe 07
Prioritet Netto driftsutgifter per barnehager (B) ) *)	innbygger 1-5 år i kroner,	200 456	211 314	245 448	202 365	219 964	211 795
Dekningsgrad menn/kvinner (prosent)	Alle stillingstyper mann andel	10,4 %	9,9 %	4,8 %	9,0 %	7,6 %	9,7 %
Andel barn 0-6 år med barnehageplass (B)		67,3 %	68,1 %	67,0 %	72,5 %	67,5 %	67,7 %
	Andel minoritetsspråklige barn i barnehage i forhold til alle barn med barnehageplass (B)	11,1 %	11,6 %	21,3 %	12,7 %	26,7 %	17,0 %
Kvalitet (prosent)	Andel barnehagelærere i prosent av grunnbemanningen	46,8 %	43,0 %	53,0 %	48,0 %	39,6 %	41,5 %
	Leke- og oppholdsareal per barn i barnehage (m2) (B)	5,7	5,6	5,8	5,3	5,0	5,8

*) Inflasjonsjustert med deflator

**) Justert for utgiftsbehov

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen

Beløp i 1000
Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Vedtak forrige periode
1. tertial - Bolstad bhg HST	-266	Ferdig	Opprinneleg leigeavtale gjaldt 3 år. Avtalen er no
60/19			forlenga, slik at innsparinga ikkje lenger er reell.
			Prisutvikling medfører at kostnader har stige med kr
			63.000 utover opprinneleg beløp.
Reduksjon i sjukefråvær	-100	I arbeid	Me jobbar systematisk med sjukefråver, men har ikkje
			lukkast med å redusere samla sjukefråvær for
			tenesteområdet.
Effektiviseringskrav barnehage -300		I arbeid	Barnehage driv effektivt og har eit mindre overforbruk.
Sum	-666

Nye tiltak

Tiltak	Ramme	Status	Beskriving
	år 1
Tilskot private barnehagar	3 000	I arbeid	Budsjettet for barnehage har vore underfinansiert i høve
			dei private barnehagane. Dette skal no vere retta opp i.
Drift Hagahaugen barnehage	2 000	I arbeid
Ukraina budsjett	875	I arbeid
Sum	5 875
Sum tiltak	5 209

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Ny barnehage i Granvin		3 000 3 403	Det skal byggast ny barnehage i Granvin i tråd med politisk vedtak 07.05.2020. Barnehagen skal plasserast sentralt og bidra til utvikling og aktivisering av viktige område i Granvin. Samvirke med Granvin bygdatun, tilpassing til kulturminne og naturkvalitetar i området samt trafikksikre løysingar har òg vore sentrale punkt i utviklinga av prosjektet. Prosjektet vart lyst ut på DOFFIN 08.12.2023 med tilbodsfrist medio mars 2024. Ifølgje planen er det teke sikte på byggjestart sommaren 2024. Kostnadar i 2023 er knytt til sluttføring av reguleringsplan og forprosjekt som vert nytta som grunnlag for utlysing. Meirforbruket på ca 0,4 mill kr kjem av at BOE sine årsverk er delvis finansiert gjennom investeringsrekneskapen. Dette var ikkje teke høgde for i revidert årsbudsjett for prosjektet hausten 2023.
Sum		3 000 3 403

9.11 Barne- og familietenestene

Skildring av tenesteområde

Barne- og familietjenestene består no av PPT, Helsestasjon, Barneverntjenesten, Kommunepsykologene, Integreringstenesta og Vaksenopplæringa. Dei to sistnemnte vart ein del av dette tenesteområdet hausten 2023 då me gjorde ei omorganisering, og på same tid vart også EM-tiltaket flytta inn under Barneverntenesta.

I løpet av 2023 har det vore fleire leiarskifter i tenesta, men me går inn i 2024 med faste tilsette leiarar for alle einingane.

Vaksenopplæringa held hus i Kulturhuset, og dei må leige nokre lokale utomhus for å kunna ta imot alle flyktningane me no har i heradet. Dei øvrige tenestene er samlokalisert i Knutepunktet. Dette er av stor verdi, og i regi av kommunepsykologane er det arrangert faglunsjar i Knutepunktet der tilsette både vert betre kjent med kvarandre, og får kunnskap om kvarandre sine tenester.

Den store flyktningestraumen har påverka arbeidet i Barne- og familietenestene i stor grad. Fleire tenester opplever ei ekstra arbeidsbyrde, men det er samstundes eit arbeid som vert opplevd som meiningsfullt.

Samarbeid står høgt på dagsorden i Knutepunktet. I tillegg vert det jobba med å styrka samarbeidet mellom våre tenester, barnehage og skule.

Status og utfordringar

I 2023 har me selt interkommunale PP-tenester og kommunepsykologtenester til Ulvik og Eidfjord. I tillegg har me gjeve logopedtenester til Ulvik, Vaksdal og Voss sjukehus, Helse Bergen. Einingane som har flytta inn i kontorbygget «Knutepunktet» i 2022 opplever god effekt av samlokaliseringa. Bygget er eigd av Bane Nor og Voss herad er leigetakarar. Me er samlokalisert med NAV, Vestland fylkeskommune og BUP – Helse Bergen.

Tidleg innsats, førebygging, tverrfagleg samarbeid

I Barne- og familietenestene har me framleis stort fokus på tidleg innsats og førebygging. Me ser at det tverrfaglege samarbeidet er styrka etter at me er samlokalisert.

Barneverntenesta

Framleis har me store utgifter knytt til barneverntenesta, men me har greidd å redusera ressursbruk ytterlegare i 2023, samanlikna med året før. Det er særleg eksterne hjelpetiltak som gjer at utgiftene er høge, men også tiltak som barneheimen, inn på tunet og aktivt pusterom som er avlastingstiltak. Me har klart å redusera utgiftene grunna færre plasseringar av born samstundes som me held nivået av hjelpetiltak høge.

Framover skal tenesta i gang med eit års jobbing saman med KS, som skal bidra til at tenesta vert berekraftig, med høg fagleg kompetanse, mindre turn over, tydeleg leiing og ei generell robust teneste. Vidare skal barnevernstenesta investera i nytt fagprogram, samt kjøpa inn og montera sikkerheitssystem.

Helsestasjonen

Me har styrka skulehelsetenesta ved å vera meir ute på skulane. Det er stor etterspurnad frå skular om skulehelsetenester.

Det har også vore stor pågang etter jordmortenester.

Voss herad har hatt lite vanskar med å rekruttera kvalifiserte helsesjukepleiarar samanlikna med dei siste fem åra.

Foreldrerettleiing

Barnevernet har innført «Vestlandsmodellen». Dette er ein modell for å undersøka høgkonflikt i familiar. Vidare er det eit tilbod med psykoedukasjon til foreldre. Tilbodet er etterspurt.

Familieterapeutane har teke etterutdanning i metoden EFT- emosjonsfokusert terapi.

I Barne- og familietenestene satsar me på tre ulike formar for rettleingsprogram til foreldre. Me har tilsette i alle tre einingar som har teke/tek vidareutdanning i dei ulike rettleiingsformene.

• ICDP: "International Child Development Programme». Eit helsefremjande og førebyggande program for styrking av omsorg. Helsestasjonen Har gjennomført 3 ICDP kurs i 2021
• PMTO: "Parent Management Training Oregonmodellen. Målgruppe: foreldre til barn med gryande eller uttalte åtferdsvanskar 3-12 år
• COS: "Circle of Security» For foreldre som har vanskar i høve omsorg og tilknyting til barnet

Kommunepsykologar

Me har fire kommunepsykologar i 3,5 årsverk som er organisert under leiar i Barne- og familietenestene. Me ser at desse tilfører tenestene våre mykje godt direkte- og førebyggande arbeid, både klinisk arbeid og rettleiing. Dei jobbar med individualterapi, men har også mange oppgåver knytt til rettleiing og organisasjonsutvikling.

Ulvik og Eidfjord kjøper psykologtenester hjå Voss herad og blir fakturert deretter.

PPT

Frå 1. oktober vart det tilsett ny leiar ved PPT. Stillinga hadde då stått ledig frå november 2021. PPT er styrkt med éin ekstra rådgjevar i 2022. Meistringsteamet omfattar tre stillingar.

Frå august er fire stillingar for spesialpedagogar i barnehage overført til PPT frå tenesteområde barnehage.

Hovudprioriteringar

Samarbeid og samhandling står høgt på dagsorden. Barne- og familietenestene må jobbe med god kvalitet i den einskilde eining, men me veit at mange barn og familiar treng hjelp frå fleire tenester. Då treng me å snakke godt i lag.

Me har mange døme på at me lukkast godt i dette samarbeidet, men me ser også at me ikkje alltid får det til.

Leiarane i Barne- og familietenestene har heilt ulike fagfelt. Samstundes har me ein del utfordringar som liknar på kvarandre. Fleire av leiarane i tenestene har kort fartstid som leiarar. Me er difor avhengig av å bygge eit godt leiarteam i Barne- og familietenestene. Dette arbeidet er me i gang med.

Arbeidet frå Agenda Kaupang er vidareført i 2023 ved at me i leiargruppa har løfta blikket og jobba meir på strategisk nivå og brukar mindre tid på driftsrelaterte saker.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Vaksenopplæring	7 013	5 186	2 512	4 267	-920
Helsestasjon og skulehelse	17 502	20 342	15 317	16 995	-3 347
Barnevernsteneste	20 867	20 736	19 453	21 913	1 176
Barnevernstiltak i familien	5 522	7 000	4 815	5 907	-1 093
Barnevernstiltak utanfor familien	33 118	32 885	23 449	26 323	-6 562
Introduksjonsordninga	8 740	24 612	5 669	25 119	507
Interkommunale samarb.(§27-samarb.ny) 10		2	9 682	10 081	10 079
Sum	92 771	110 764	80 897	110 605	-159

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet har ved årsslutt eit korrigert meirforbruk på kr. 7,1 millionar.

Rekneskapen gjekk omtrent i balanse totalt sett i 2023. Rekneskapen inkluderar likevel ikkje Voss herad sin del av PP (pedagogisk-psykologisk) samarbeidet, som er samarbeidet mellom Voss herad, Ulvik herad og Eidfjord kommune og er ført under teneste grunnskule, medan budsjettet ligg under barne- og familietenestene. Dette gjer at meirforbruket reelt sett er 10 millionar kr. høgare for barne- og familietenestene enn det som kjem fram i rekneskapen (og tilsvarande lågare for grunnskule).

Det er også ført kr. 2,77 millionar i bruk av fondsmidlar under EM-tiltaket, men denne inntekta er ført under finansielle postar i rekneskapen, slik at det ikkje kjem med i rapporten under barne- og familietenestene. Når dette er korrigert for vil meirforbruket difor vera på omtrent 7,1 mill. kr for området.

Vaksenopplæring

Vaksenopplæringa har hatt husleigeutgifter til Fleischers på om lag kr. 1 million i 2023, dette har vaksenopplæringa ikkje hatt budsjett til. Same problemstilling ligg også i 2024.

Inntektene frå staten har vore noko lågare enn budsjettert. I 2024 skal det skrivast ein del utvida vedtak i mars som vil føra til auke i inntekter.

I 2023 har det vore lengre periodar med altfor låg bemanning i vaksenopplæringa som gjer at lønsutgiftene er mindre enn dei burde. Det har vore relativt høg arbeidsbelasting, samt høgt sjukefråvær i periodar.

Helsestasjon og skulehelse

Avviket på helsestasjon og skulehelseteneste skuldast mellom anna meirutgifter til akuttinnkvarteringa for flyktningar. Her vart det ikkje budsjettert noko i 2023. Utgiftene til akuttinnkvarteringa inkluderer løn til to helsesjukepleiarar i til saman 140 % stilling og diverse utstyr.

Kjøp av jordmor frå Helse Bergen var berre delvis finansiert gjennom prosjekt styrking helsestasjon og skulehelse i 2023, og me fekk eit negativt avvik knytt til dette. Budsjettet for 2024 er styrka med 500 000 kr for kjøp av jordmorteneste, slik at dette ikkje vert eit avvik då.

Utgifter til tolk har auka ettersom me har hatt auke i tal busette flyktningar, og dette utgjer og ein del av det negative avviket på området.

Barnevern

Barnevernstiltak i familien hadde eit avvik på rundt kr. 1 mill.kr. Dette skuldast i hovudsak utgifter knytt til førebels plasseringar. Barnevernstiltak utanfor familien hadde eit avvik på omtrent 6,5 mill.kr. Dette skuldast i hovudsak kjøp frå staten.

Barneverntenesta kjøper inn eksterne hjelpetiltak, noko som gjer at utgiftene er høge. Barneverntenesta nyttar vidare ein del kostbare tiltak, som blant anna barneheimen, inn på tunet, barnevernfagleg kompetanse og aktivt pusterom. Slik situasjonen er ved årsslutt, kan ein ikkje sjå at dette er tiltak ein kan avslutta eller avgrensa bruken av, då det ikkje finnes andre liknande tilbod.

Vidare vert det nytta ekstra tiltak knytt til enkeltbarn. Dette kjem i tillegg til fosterheimutgifter. Det er vidare innvilga kostbare avlastingstilbod, grunna store omsorgsbehov og atferdsvanskar hos enkeltbarn. Her kan ein ikkje nytta ordinær avslastning.

Det er tilsett to nye familierettleiarar for å redusera kjøp av rettleiing frå eksterne. EM-tiltaket ligg under tenesta "Barnevernstiltak utanfor familien", og ved årsslutt har EM-tiltaket isolert sett eit mindreforbruk på omtrent 200.000 kr.

Integreringstenesta

I perioden frå oktober til desember var utbetalingane til introduksjonsordninga lågare på grunn av at fleire flyktningar avslutta introduksjonsprogrammet. Dette resulterte i eit mindreforbruk på omtrent ein halv million kroner.

Rekneskap

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	85 278	105 467	107 225	1 759
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal	20 677	19 547	16 398	-3 149
egenproduksjon
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal	8 146	8 572	6 168	-2 404
egenproduksjon
Overføringsutgifter	10 538	11 090	6 599	-4 491
Finansutgifter	0	398	0	-398
Sum Driftsutgifter	124 639	145 074	136 390	-8 685
Salgsinntekter	-407	-156	-504	-347
Refusjoner	-30 827	-33 509	-21 301	12 208
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	-634	-645	-3 980	-3 335
Sum Driftsinntekter	-31 867	-34 310	-25 785	8 525
Netto resultat	92 771	110 764	110 605	-159

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsm ål	Mål	Indikator	2022	Ønska resulta t 2023	Oppnåd d resultat	Statusbeskrivin g indikator
God helse og livskvalitet	03 - God helse og livskvalitet	God helse for alle barn i heradet. Arbeide for at barn får rett hjelp til rett tid.	Andel barn under omsorg som har tiltaksplan	90,0 %		80,0 % 100,0 %

Hovudmål	FN berekraftsm ål	Mål	Indikator	2022	Ønska resulta t 2023	Oppnåd d resultat	Statusbeskrivin g indikator
			Andel undersøkelser gjennomført innenfor 3 måneder	89,0 %		95,0 % 100,0 %
			Andel barn som har fullført helseundersøkelse innen utgangen av 1. skoletrinn (B)	93,0 %		92,0 % 99,5 %
			Andel barn som har fullført helseundersøkelse ved 4 års alder (B)	100, 0 %		92,0 % 88,0 %
Inkluderand e Voss	Barn og unge opplever tryggleik, meistring og tilhøyrsle	Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisnin g, 1.-4. trinn(B)	8,2 %	5,0 %	6,5 %
			Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisnin g, 5.-7. trinn(B)	11,1 %	5,6 %	12,8 %
			Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisnin g, 8.-10. trinn(B)	12,0 %	9,5 %	12,4 %
Styrke- og utvikle tverrfagleg samarbeid	17 - Samarbeid for å nå målene	Arbeida for at samtlege tilsette er kjend med kvarandre sine oppgåver. Auke samarbeidskompetan se hjå tilsette.		0

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen
Beløp i 1000
Tiltak	Ramme	Status	Beskriving
	år 1
Vedtak forrige periode
Reduksjon i bemanning - EM	-500	Ferdig	Bemanninga i EM-tiltaket vart redusert frå mai 2023, og
tiltaket			er no rett bemanna. Det er no to personar på vakt
			gjennom heile døgnet. Tidlegare hadde me tre på vakt på
			ettermiddagstid. Tilsette frå EM-tiltaket gjer også andre
			oppgåver for å avlaste barnevernet.
Sum	-500
Nye tiltak
Ukraina budsjett	940	I arbeid	Det vert jobba systematisk og godt med busetting og
			integrering av flyktningar, og det er laga eige budsjett for
			Integrering i samband med krigen i Ukraina. Sjå eige
			kapittel om Flyktningsituasjonen.
Reduserte inntekter butilbod	3 000	I arbeid
einslege mindreårige (EM
tiltak)
Sum	3 940
Sum tiltak	3 440

9.12 Helse

Skildring av tenesteområde

Les om tenesteområdet her: Helse

Status og utfordringar

Det har vore jobba mykje med å rekruttere legar til tenestene, både på kommunelegekontoret og til institusjonane. Avdelinga vona at stabiliseringa av legetenesta gjennom økonomiske ytingar ville gje positive resultat når det gjaldt å rekruttere legar til ledige stillingar. Dette har gitt gode resultat med tanke på stabilisering av dei næringsdrivande fastlegane, men vi har diverre ikkje lukkast fullt ut med å få tak i nye legar i alle dei offentlege stillingane. Det har gjennom året også vore ubesette stillingar og ledige stillingar grunna svangerskapspermisjonar.

Gjennom heile 2023 var det på planen å opne Granvin legekontor. Dette har ikkje vore mogleg å gjennomføre grunna den manglande rekrutteringa.

Alle legane i heradet fyl ein felles normert standard for listelengd. Dei kommunalt tilsette legane har fått redusert listelengd med ytterlegare 5%, blant anna grunna overtaking av daglegevaktsarbeid.

Friskliv og meistringstilbodet har stor merksemd frå innbyggjarar både i Voss herad og i omkringliggjande kommunar. Det er dialog om å utvide tilbodet til fleire nabokommunar, når det gjeld storleik og kva tilbodet skal koste.

I 2023 vart det gjennomført 80+ samling på Vetleflaten med informasjon om førebyggjande grep ein sjølv kan ta for å bu trygt i eiga heim. Det kom ca. 50 personar.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap Rekneskap		Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Førebyggjande helsearbeid	3 409	2 775	2 459	2 545	-230
Lege og fysioterapi tenester	55 803	64 877	50 298	55 976	-8 901
Sum	59 212	67 652	52 757	58 521	-9 131

Kommentar til status økonomi

Totalt sett har tenesteområdet eit negativt avvik etter 2023 på omtrent 9 mill. kr.

Førebyggjande helsearbeid er nærast i balanse. Friskliv og meistringstilboda har stor pågang med noko innsparing. Dei siste åra har mykje av aktiviteten rundt vaksinering og korona-tiltak vore ført på teneste førebyggjande helsearbeid.

Avviket ligg i all hovudsak på legeteneste. Avviket på den kommunale legetenesta skuldast i hovudsak ekstern innleige.

I samband med at det vart 3 nye fastløna legar på Voss legekontor, var inntektsbudsjettet underdimensjonert og vart 9,4 millionar betre enn budsjettert. Samstundes vart det grunna fleire legar i kontoret utgifter til utstyr på 1,1 mill.kr. Det er eit mindreforbruk på vanlege lønspostar. 

Det er eit negativt avvik på 2,6 mill.kr. for kjøp av tenester frå Helse Bergen for IKL, inter kommunal legevakt. Dette skuldast i hovudsak overtalligheit i sjukehuset, samt auka kostnader for leige av lokale. Stabilisering av fastlegeordninga har ført til eit negativt avvik på 674 000 kr sjølv om det vart løyvd ekstra midlar til dette i 2023. Meirforbruket er knytt til praksiskompensasjon etter nattevakt. Det er 1,2 millionar kr. negativt avvik knytt til auke av basistilskot til fastlegar med 60 %.

Det er eit meirforbruk på medikament på vel 600 000 kr. Anna meirforbruk på driftsposter er utgifter til ALIS, legar i spesialisering i allmennmedisin, som vert dekt inn av tilskot.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	42 767	50 985	48 823	-2 162
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	17 347	19 980	9 939	-10 041
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	25 530	29 317	24 581	-4 737
Overføringsutgifter	2 205	1 912	1 326	-585
Finansutgifter	35	2 009	0	-2 009
Sum Driftsutgifter	87 884	104 202	84 669	-19 534
Salgsinntekter	-3 569	-6 958	-3 690	3 268
Refusjoner	-25 104	-28 541	-21 695	6 846
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	0	-1 052	-763	289
Sum Driftsinntekter	-28 673	-36 551	-26 148	10 402

Beløp i 1000	Rekneskap Rekneskap			Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Netto resultat	59 212	67 652	58 521	-9 131

Status måltabell

Hovudmål	FN	Mål		Indikator		2022	Ønska		Oppnådd		Statusbeskriving
	berekraftsmål						resultat		resultat		indikator
							2023
Attraktive		Betra helsa til			Tal deltakarar	141,0	350,0		308,0		Fleire enn året før.
Voss		innbyggjarane		på kurs i
		med å			friskliv og
		gjennomføra		meistring
		tiltak innan
		friskliv,
		meistring,
		førebygging og
		rehabilitering
Inkluderande		Vidareutvikla		Tal ledige		4,4 %	1,5 %		1,2 %		Alle legane har fulle
Voss		likverdige,			plassar på						lister.
		trygge og			fastlegeslistene
		effektive helse
		og
		velferdstenester
KOSTRA Nøkkeltal
		Voss	Voss		Kinn	Stord			Aurskog		Kostragruppe
		herad	herad					Høland		07
		2022	2023
Prioritet
Annet forebyggende		220	168		756	373		256		584
helsearbeid brutto
	driftsutgifter beløp pr innb
(kr) *)
Dekningsgrad
	Pasienter på fastlegeliste per	104,6	101,2		97,8	103,5		97,9		100,2
kapasitet i prosent (B)
Kvalitet
Andel kvinnelige leger		50,0 %	68,4 %		45,8 %	40,9 %		26,7 %		48,9 %
(prosent)
	Gjennomsnittlig listelengde	928,0	880,0		744,0	904,0		941,0		948,0
Kommunekasse
Netto driftsutgifter		5,9 %	6,4 %		5,7 %	6,7 %		6,8 %		6,3 %
	kommunehelse i prosent av
	samlede netto driftsutgifter
(Kommunekasse)

*) Inflasjonsjustert med deflator

Status økonomiplantiltak Rammeendringar i økonomiplanen

Ramme år 1	Status	Beskriving
500	I arbeid	Kontinuerleg prosess.
500
550	Ferdig	Tilsett i 2022.
550
4 250	I arbeid	Legar vart tilsett, men det er forsatt ubesatte vikariat og faste stillingar.
4 250
421	Ferdig	Legar i sokalla Nordsjøturnus.
421
5 721

9.13 Omsorg

Skildring av tenesteområde

Les om tenesteområdet her: Omsorg

Status og utfordringar

Det er store utfordringar med å rekruttera personell innan alle yrkesgrupper. Det fører til at eigne tilsette jobbar meir enn det som er planlagd i turnus. Sjukefråværet er høgt i stort sett alle avdelingar innan tenesta.

Heradet nyttar færre langtidsplassar enn før då pågangen er mindre enn tidlegare. Det er svært få som har fått avslag på plass gjennom året. Dei som endar med avslag kjem i samråd med tenesta til at det er trygt å fortsetje å bu heime med hjelpe frå heimetenesta. Det er omfattande søknad til korttidsopphald og mange av opphalda vert revurderte og forlenga. Avdelingane jobbar med å effektivisere opphalda slik at fleire vert utskriven til heimen etter avtalt opphaldstid.

Det er auke i tal personar som mottek Brukarstyrt personleg assistanse.

For å oppretthalde tilstrekkeleg med fagfolk har me nytt mykje innleige av sjukepleiarar og har gjennom Global Working fått tilført 6 søreuropeiske sjukepleiarar. Det har vore språkutfordring for fleire av dei det fyrste halvåret.

Gjennom heile året er det jobba mykje med vedtaksarbeid. Det er naudsynt å treffe godt med bistand til den enkelte, slik at me ikkje gjer for mykje og heller ikkje for lite. Tenestene har fokus på å avslutte når behov opphøyrer. Likevel meiner ein at det er ressursar å hente gjennom enno meir omstilling på dette området. Det er forventa at Tørn prosjektet som starta i september vil føra til at rett person gjer rett oppgåve, slik at sjukepleiar gjer oppgåver berre sjukepleiar kan gjere.

Det er mange attendemeldingar frå leiarane om at det er krevjande å stå i stillingane med mangel på personell, utfordrande økonomi og mange innbyggjarar som søkjer om bistand frå tenestene. Det er tydelege attendemeldingar på at om ein skal klare å delta i den store omstillinga som er føre oss, så må dei oppleve å ha den sentrale administrasjonen og politikarane i ryggen.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Aktivisering av eldre og funksjonshemma	24 381	26 712	25 203	25 877	-835
Rusomsorg	183	1	0	0	-1
Pleie i institusjon	189 774	209 134	180 051	185 335	-23 798
Pleie til heimebuande	184 023	205 985	176 250	186 332	-19 653
Tilbod øyeblikkelig hjelp -døgnopphald i	3 115	4 303	2 904	3 086	-1 217
kommune
Institusjonslokale	25 376	27 992	26 169	28 761	769
Sum	426 854	474 127	410 578	429 392	-44 735

Kommentar til status økonomi

Overforbruket i tenesteområde Omsorg skuldast i hovudsak meirforbruk til innleige, overtid og ekstraløn. Dei fleste einingane manglar fagfolk, og spesielt sjukepleiarar og legar på sjukeheimane. Det vert og rapportert gjennom året om mangel på helsefagarbeidarar i aukande grad. Einingane opplev stort behov for ekstra bemanning til brukarar med alvorleg sjukdom der utagering er hovudproblem. Det kostar 2-3 gonger så mykje å leiga inn ein sjukepleiar frå vikarbyrå samanlikna med eigne tilsette. Innleige av legar kostar mellom 3,2 og 3,5 millionar i året. I tillegg dekkjer me husleiga.

Tenestene Aktivisering av eldre og funksjonshemma og Augeblikkeleg hjelp har eit samla avvik på 2 millionar kr. Institusjonslokale hadde ein innsparing på nær 800 0000 kr, og dette omfattar Bygg og eigedom sitt forbruk til reinhald, vedlikehald og utbetringar.

Institusjonsdrifta har eit avvik på 13,2 millionar kr pluss 10 mill.kr i pensjonsavvik. Institusjonslegar hadde eit forbruk på 4,2 millionar kr. utan noko i budsjett til innleie, men med innsparing på faste løner. Netto avvik vert 3,2 millionar.

Anna innleige hadde eit meirforbruk på 4,1 mill.kr, samstundes som det var ei innsparing på faste løner på 3,4 mill.kr. Overtid hadde eit meirforbruk på 5,44 mill.kr, men sjølve forbruket var lågare enn i 2022 då det var spesielle vilkår i 1.tertial med koronaavtale. Utgifter til korttidsvikar og ekstrahjelp landa 3,6 mill.kr over budsjett til saman.

På driftspostar var det medikament som hadde eit overforbruk på 1,1 mill. kr.

Heimeteneste hadde eit avvik på 10 mill.kr + 9,6 mill.kr i pensjonsavvik. Det var eit meirforbruk på innleie av eksterne på 5,3 mill.kr, samstundes som det var ei innsparing på faste løner på 3 mill.kr. Overtid

hadde eit meirforbruk på 4,1 mill.kr, men sjølve forbruket var lågare enn i 2022 då det var spesielle vilkår i 1.tertial. Meirinntekter på 5 mill.kr på refusjon sjukeløn balanserer mot meirforbruk på ein del lønspostar.

Budsjettpostane Bruk av eksterne tenester og Refusjon for ressurstrengjande brukarar vart justert fleire gonger i 2023 men samla avvik vart 9,5 mill.kr. Både forbruk og refusjon har vakse med store summer dei siste åra. Forbruket er på 52,5 mill.kr og refusjon er nærare 42,7 mill.kr i 2023.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	429 078	465 075	434 587	-30 489
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal	62 518	74 519	54 416	-20 103
egenproduksjon
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal	40 118	54 977	52 867	-2 110
egenproduksjon
Overføringsutgifter	13 929	7 526	7 234	-292
Finansutgifter	622	406	0	-406
Sum Driftsutgifter	546 265	602 503	549 104	-53 400
Salgsinntekter	-31 915	-32 837	-33 396	-559
Refusjoner	-85 008	-90 793	-85 557	5 236
Overføringsinntekter	-598	-481	0	481
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	-1 891	-4 266	-759	3 506
Sum Driftsinntekter	-119 411	-128 377	-119 712	8 665
Netto resultat	426 854	474 127	429 392	-44 735

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsmå l	Mål	Indikator	202 2	Ønska resulta t 2023	Oppnåd d resultat	Statusbeskrivin g indikator
Inkluderand e Voss		Alle opplever tryggleik, meistrar kvardagen og har fleire aktive leveår med god helse og trivsel.	Auke i årsverk i heimeteneste	2,0		2,0	Gjennomført.
			Bruk av lokaliseringsteknolog i (GPS, sensor)		25,0 35,0	21,0	I god gjenge.
			Mottakarar av matombringing til gruppa over 80 år som ikkje bur på institusjon	0,0 %	15,0 % 0,0 %		Ikkje verksett, manglar køyretøy og personell.
			Tilbod om plass dagtilbod for personar med demens		31,0 35,0	59,0	Krafting satsing på å auka tilbodet.

Hovudmål	FN	Mål	Indikator				Ønska	Oppnåd	Statusbeskrivin
	berekraftsmå					202	resulta	d	g indikator
	l					2	t 2023	resultat
		Utvikla		Andel av dei som har		53,0	60,0 % 52,0 %		I god gjenge.
		likeverdige,		hatt korttidsopphald		%
		trygge og		som returnerer til
		effektive helse	heimen
		og
		velferdsteneste
		r
KOSTRA Nøkkeltal
		Voss	Voss	Kinn	Stord		Aurskog	Kostragruppe
		herad	herad				Høland	07
		2022	2023
Prioritet
	Netto driftsutgifter pleie og	33,6 %	35,4 %	34,7 %	41,6 %		34,9 %	34,4 %
omsorg i prosent av
kommunens totale netto
driftsutgifter (B)
Dekningsgrad
	Andel av alle brukere som har	35,7 %	37,0 %	29,7 %	41,3 %		28,7 %	29,7 %
	omfattende bistandsbehov (B)
	Andel innbyggere 67-79 år med	0,8 %	1,0 %	1,2 %	0,4 %		0,5 %	0,8 %
	dagaktivitetstilbud (prosent)
	Andel innbyggere 80 år og over	11,5 %	12,8 %	11,3 %	7,9 %		9,2 %	8,7 %
	som er beboere på institusjon

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen
Beløp i 1000
Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Vedtak forrige periode
Effektiviseringskrav helse og omsorg	-1 500	Ferdig	Kontinuerleg prosess.
Drift av kommunalt kjøkken	4 500	Ferdig	Kjøkkenet er i drift, men førebels inga levering til
Vetleflaten frå haust 2022			heimebuande.
Sum	3 000
Politisk vedtak
Auka satsar Støttekontakt	150	Ferdig	Iverksett.
Sum	150
Nye tiltak
Dagavdeling, samvirke Omsorg	600	Ikkje	Fortsatt under planlegging.
og BOE		starta
BPA	3 000	Ferdig	Nye brukarar med store behov kjem jamnleg.

Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Koordinerande stilling 50 %	300	Ferdig	Tilsett frå 1.januar 2023.
kvar Oppvekst og H&O
Sum	3 900
Sum tiltak	7 050

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000

	Budsjett for året
Investering	Rev.		Rekneskap Kommentar
	bud.
Bilar helse og omsorg	4 125	1 932	Delar av budsjettet til bilar som låg innafor helse og omsorg på 3,3 mill kr var løyvd til meirkostnad ved overgang til el-bil for heile heradet. I 2021 og 2022 hadde avdeling helse og omsorg 1,84 mill kr medan 2,5 mill kr skulle gå til el-bil. Avdelinga brukte 1 mill kr på 3 el-bilar og 0,9 mill kr på andre biltypar.
Institusjonar - fastmonterte takheisar	2 125	1 622	Vedtak om kr 2,125 mill inkl mva til fastmonterte takheisar institusjon i 1. tertial 2023, finansiert frå rebudsjetterte kraftinntekter. I løpet av 2023 er det anskaffa og montert takheisar ved Vetleflaten omsorgssenter, Voss sjukeheim og Vossestrand omsorgstun.
Kommunalt kjøkken	0	154	Prosjektet vart overlevert som planlagt 01.11.2022 med 12 mnd prøvedrift. Frå 15.11.2022 har produksjonskjøkkenet levert mat til sjukeheimane, kjøkkenet har fungert utan driftsstopp i heile prøvedriftsfasen. Tilskot frå Husbanken med 12,5 mill vart utbetalt i januar 2023.
Utstyr og tekniske installasjonar	750	0	Årleg løyving i økonomiplan-perioden med kr 0,75 mill inkl mva til innkjøp av større inventar/utstyr på institusjonane. I 2023 var det ingen av kjøpa som var store og omfattande nok til å bli klassifisert som investering. Alle kjøp av inventar/utstyr måtte dermed kostnadsførast i driftsrekneskapen.
Velferdsteknologi	2 500	1 695	Signalanlegg på Voss sjukeheim og Vossestrand omsorgstun, med til saman 1,4 mill + mva.
Vetleflaten omsorgssenter	500	0	Vedtak om kr 0,5 mill inkl mva til medisinrom på Vetleflaten omsorgssenter i 1. tertial 2023, finansiert frå rebudsjetterte kraftinntekter. Seint i 2023 vart det klart at arbeidet vil tidlegast starta i 2024.
Vossest. oms.tun - carport heimesjukepleie og vaktmesterlager	3 150	2 151	Prosjektet var opphavleg budsjettert med 1,625 mill kr i budsjett for 2022. Etter utlysing og innkomne prisar, samt trong for tilleggsarbeid vart det behov for å auke budsjettramma med 0,65 mill kr. Byggeprosjektet vart gjennomført i april-november 2023 og fekk ferdigattest 16.11.2023, og er teke i bruk. På grunn av låge temperaturar og dårleg ver er siste del av målingsarbeidet innvendig utsett til andre kvartal 2024. Til å fullføre dette arbeidet har entreprenør halde att 0,125 mill kr av faktureringa til jobben er utført. Det er etablert 5 ladepunkt for elbilar.
Sum		13 150 7 555

9.14 Sosialtenester

Skildring av tenesteområde

Les meir om tenesteområdet her.

Sosialtenestene i Voss herad omfattar psykisk helse og rusarbeid, NAV og integreringstenester. Avdelingane skal sikra samanhengande tenester som kjem den enkelte brukar til nytte.

Status og utfordringar

Integreringstenesta jobbar for å få flyktningar frå Ukraina inn i introduksjonsprogrammet og vidare ut i arbeid. Fleire enn forventa vert diverre ordinære NAV- brukarar noko som førte til overskridingar hjå NAV.

Nav opplev at fleire mottakarar av stønad har for lite midlar til å klara seg når månaden er slutt. Difor har det vore ein auke i utbetalingar av supplerande stønad.

Helse og omsorg satsar på psykisk helse og rusarbeid. Me har gjennom året utdanna to sjukepleiarar i rask psykisk helsehjelp. Me vonar at eit slikt lågterskeltilbod vil gje rask hjelp til å kunne ta vare på seg sjølv. Avdelinga opplev stor pågang av nye søknader om hjelp til å meistre psykisk helse.

Tenesta har fleire brukarar med store samansette behov der me samarbeider med spesialisthelsetenesta og andre private aktørar for å kunne gje eit forsvarleg helsetilbod.

Samarbeidet med Kirkens bymisjon om aktivitetstilbod er svært viktig for ei gruppe svært sårbare personar som elles ikkje ville hatt tilbod om noko aktivitet. Det er i tillegg stor pågang til alle tilboda i lokala i Bonangergata, som hengeplass for ungdom, skattkammer og arbeidstilbod til rusavhengige.

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Sosial og flykningkontor	24 800	32 047	27 564	31 424	-623
Kommunale sysselsettingstiltak	593	768	-149	-149	-917
Kvalifiseringsordning	1 901	2 203	1 860	1 860	-343
Ytelse til livsopphald	29 958	44 565	21 706	39 906	-4 660
Stønad til eigen bustad	4 013	4 035	3 825	3 825	-210
Sum	61 265	83 618	54 806	76 866	-6 752

Status økonomi per teneste

Kommentar til status økonomi

Grunna det store talet flyktningar, er budsjettet justert opp mykje i løpet av 2023. Yting til livsopphald vaks med 50 % frå 2022 til 2023, og meirforbruket er omtrent 4,7 millionar kr. Integreringstenesta haldt budsjettet for 2023. Etter reglane har ein del flyktningar ikkje rett til å vere med i Introduksjonsprogrammet (t.d. dei over 55 år) og vert då henviste til NAV for livsopphald og buutgifter.

Voss herad gjev tilskot til tilpassing av bustad til vanskelegstilte. Dette er ikkje tilstrekkeleg budsjettert og er synleg som eit negativt avvik på nær 2,5 mill.kr under finansutgifterer og eit positivt avvik på vel 3 mill.kr under finansinntekter med bruk av fond.

Totalforbruket i tenesteområdet har auka vesentleg frå 2022 til 2023, med omtrent 22 millionar. Utgiftene går til sosialstønad, buutgifter og livsopphald. I tillegg er det nytta meir på tolketeneste, IT-utstyr og anna forbruksmateriell enn venta. Grunna det store talet flyktningar er budsjettet tilført ekstraløyving på 18 millionar til Yting til livsopphald i løpet av 2023. Dette var naudsynt, og viste seg å ikkje vera nok til å dekka heile behovet.

Rekneskap

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	18 623	26 662	24 852	-1 810
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon	8 813	8 507	6 076	-2 431
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon	4 337	4 115	3 815	-301
Overføringsutgifter	35 636	53 334	44 260	-9 075
Finansutgifter	1 151	2 490	0	-2 490
Sum Driftsutgifter	68 560	95 109	79 002	-16 106
Salgsinntekter	-2 905	-1 635	-650	985
Refusjoner	-4 389	-6 725	-1 487	5 238
Overføringsinntekter	0	9	0	-9
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	0	-3 140	0	3 140
Sum Driftsinntekter	-7 295	-11 491	-2 137	9 354
Netto resultat	61 265	83 618	76 866	-6 752

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål	Indikator	2022	Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat	Statusbeskriving indikator
Inkluderande Voss		Alle opplever tryggleik, meistrar kvardagen og har fleire aktive leveår med god helse og trivsel	Tal brukarar med psykisk liding som kjem ut i arbeid	19	15	18	Målet er relatert til lågterskeltilbodet "Ung i jobb". Sjå Kirkens Bymisjon Voss sine heimeside for meir info om tilbodet. Me fortsett med 8 deltakarar, har eit par på "venteliste", men fleire er på veg vidare i arbeidstrening eller Kveik. I tillegg er ungdomsteamet på Voss kvar tysdag på ute på vidaregåande skule. Annakvar tysdag på Voss vidaregåande skule eller Voss Gymnas.

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål		Indikator		2022	Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat	Statusbeskriving indikator
									Dette for å jobbe førebyggande, og sikre at flest mogleg ungdom fullføre utdanning.
		Alle opplever tryggleik, meistrar kvardagen og har fleire aktive leveår med god helse og trivsel.		Tal brukarar med psykisk liding som kjem ut i arbeid		19,0	16,0
				Tal brukarar som deltek i gruppetilbod innan rus og psykiatri
		Utvikla likeverdige, trygge og effektive helse og velferdstenester
KOSTRA Nøkkeltal		Voss herad 2022	Voss herad 2023		Kinn	Stord		Aurskog Høland 07	Kostragruppe
Prioritet Netto driftsutgifter til råd, veiledning og sos.forebyggend arb. pr. innb, 20-66 år (B) ) *)		3 816	4 455		3 192	3 213	1 340	2 148
Netto driftsutgifter til sosialtjenesten i prosent av samlede netto driftsutgifter (B)		5,1 %	7,6 %		6,4 %	5,2 %	4,2 %	6,1 %
Dekningsgrad Andel mottakere med sosialhjelp som		35,0 %
hovedinntektskilde (B) Andelen sosialhjelpsmottakere i alderen 20-66 år, av		4,5 %

Kommunekasse Netto driftsutgifter per innbygger (242) råd veiledning og sosialt forebyggende arbeid (B) (Kommunekasse) *) **) 2 209 2 567 1 153 1 902 801 1 259

*) Inflasjonsjustert med deflator

**) Justert for utgiftsbehov

Status økonomiplantiltak Rammeendringar i økonomiplanen Beløp i 1000
Tiltak	Ramme	Status	Beskriving
Politisk vedtak	år 1
HST 15.12.22 Sosial stønad	1 600	Ferdig	Nye satsar er iverksett.
Sum	1 600
Nye tiltak
Ukraina budsjett	12 409	Ikkje
		starta
Sum	12 409
Sum tiltak	14 009

9.15 Kultur og fritid (inkl.kyrkja)

Skildring av tenesteområde Kultur og fritid - Voss herad

Status og utfordringar

Kulturtilbodet er atter i full blom og Norsk kulturbarometer 2023 melder at store delar av publikum er attende på kultur og idrettsarrangement. Men trass at besøkstala går opp, er ein framleis ikkje attende på det nivået ein hadde før pandemien. Dyrtid er ein viktig årsak, folk har ikkje råd til så mange kulturopplevingar som dei kanskje ynskjer å delta på.

I 2023 var det 422 elevar i kulturskulen, noko som utgjer 17, 6 % av alle born i alderen 6-15 år. Netto driftsutgift for kultursektoren per innbyggar var 3787, ein oppgang frå 2 975 kroner året før. Årsaka er hovudsakleg eingongs løyvingar til anlegg.

Me har utfordringar kring for liten plass til all den gode aktiviteten i vaksenopplæringa, kulturskulen og kulturhuset. Lokala i ungdomsklubben held dårleg kvalitet når det kjem til støy og ventilasjon, tiltak for forbetring er sett i gang i 2024.

Hovudprioriteringar

Born og unge

Avdelinga har arbeida mykje med aktivitetar for, av og med born og unge. Det har vore eit aktivt år med gode besøkstal i ungdomsklubbane, gjennomsnitt besøkstal på vanlege klubbkveldar i Gryto ligg på 75 ungdomar. Det er veldig bra for ein klubb som i 2023 kunne feira 70 år med rom for ungdom i bygda! Lokala til Vangsgryto har ein utfordring når det kjem til støy og dårleg ventilasjon, men arbeidet med å utbetra dette er i full gang og skal ferdigstillast i 2024. Utekontakten har styrka arbeidet for ungdom som bur på hybel og auka samarbeid med internata og dei vidaregåande skulane. Gjennom prosjektet Bygd for alle vert det jobba systematisk med barriererar for deltaking i fritidsaktivitetar for barn og unge. Drift og vidareutvikling av fritidsfondet, gratis hall til barne- og ungdomsaktivitetar og ferieaktivitetar har vore viktige oppgåver.

Samarbeid mellom ulike avdelingar i heradet, organisasjonar og frivilligheita er avgjerande for å nå gode resultat. Førebyggingsarbeid gjennom SLT-samarbeidet (Samordning av Lokale rus- og kriminalitetsførebyggande Tiltak) og faste frukostmøte med representantar frå Kirkens Bymisjon, Røde kors, Frivilligsentralen og helsetenesta er svært viktig.

Heradsstyre løyvde 300 000 til Prosjekt Sommarjobb for ungdom i alderen 16-18 år. Dette vart eit vellukka samarbeidsprosjekt mellom fleire kommunalavdelingar med over 30 ungdomar på jobb for helse og omsorg og oppvekst. Prosjektet vert vidareført i 2024.

Avdelinga jobbar mykje med medverknad, og i høve ny kulturplan vart det skipa til fleire innspelsmøte. Eit av desse var med ungdom, og 54 ungdomar i aldersgruppa 13-19 år deltok. Utfordring kring manglande transport vart trekt fram som den største utfordringa for deltaking i fritidsaktivitet. Dette er eit område me jobbar vidare med.

Kulturskulen

Kulturskulen har hatt over 400 elevplassar med 23 lærarar på Voss, Evanger og Vossestrand og i Granvin. Elevar frå kulturskulen har i 2023 delteke på 77 arrangement! Fagtilbodet er variert og sjangeroverskridande med alt frå biletkunst, folkemusikk, jazz, rock, klassisk, direksjon til drama og dans. Dansegruppene er den største med 81 plassar i Granvin og på Voss og rockeavdelinga har over 50 elevplassar. Gjennom fordjupingsprogrammet får 15 elevar ekstra undervisning på hovudinstrument, bi-

instrument, teoriundervisning og direksjon. «Korps i skulen» er godt etablert. 36 femteklassar på Evanger, Vossestrand og i Granvin fekk opplæring på trombone og saksofon. I Granvin er arbeidet med oppussing av nye lokalar godt i gang, dei skal stå ferdige våren 2024.

Voss kulturhus og Gamlekinoen

Året har vore prega av flaumen i 2022 og brann i kinokiosken i juli 2023. Kulturhuset har for liten plass til å romma den viktige aktiviteten til både Vaksenopplæringa, kulturskulen og kulturhuset. Kulturskulen har måtta flytta delar av undervisninga si ut av huset dette året. Det har likevel vorte gjennomført huskonsertar, teater, festivalar, konsertar og stand-up, og det er sett i gang nye kulturtilbod med fokus på born, eldre og klassisk musikk. Voss kino har berre hatt ein sal for framsyning, men det har vore gode aktivitetar med premierar, barnefilmfestival, forfattarbesøk m.m. Mot slutten av året vart underetasjen gjenopna og det kunne atter synast film i tre kinosalar. Kulturhusleiaren slutta i november og ny Kulturhusleiar er på plass i mai.

Gamlekinoen er ei unik og viktig scene og det har vore arrangement i både foajeen og i storsalen gjennom året. Arbeidet med å finansiera attendeføring av salen og bygga ny backstage held frå og me har søkt både Vestland fylkeskommune og kulturdepartementet om midlar. Målet er at Gamlekinoen skal vera oppgradert og attendeført i 2026.

Voss bibliotek

Det har vore eit godt år for Voss bibliotek med auke i utlån, besøkande, og aktivitet. Til saman har det vore gjennomført 160 arrangement og det har vore 66 033 besøkande i biblioteket, bokbussen og kulturbanken. Biblioteket har mange faste arrangement som datakafé, språkkafé, songstunder, spelekveldar, strikk og lytt og lunsjkonsertar. I tillegg er biblioteket ein viktig debattscene og satsinga Vossadebatt med fokus på lokale emne skal halda fram. Tilbod om Meirope i Kulturbanken er populært, men systemet som vert brukt er utdatert og det vert jobba for å få det opp og gå igjen.

Bokbussen rullar rundt til skular og barnehagar i den vidstrakte bygda vår og resultatet syner at over 24 000 bøker og andre media har blitt lånt ut. Kontrakt for ny bokbuss er signert og er venta levert hausten 2025.

Godt vossaklima!

Fokus på måla i Vossaklima ligg til grunn i alt arbeid me gjer. Grøn november er eit samarbeid på tvers av avdelingane og med lagslivet i heradet og det har vorte ein viktig møteplass for å auka kompetanse på gjenbruk og berekraft med verkstadar og føredrag. Voss er også blitt pilotkommune i prosjektet Lys i gamle hus og samarbeider tett med Hardanger og Voss folkemuseum for setja søkeljos på det store potensialet tomme hus har. Ny bruk av gamle hus er både bygningsvern og miljøvern. Kulturminnedagane er også blitt ein viktig møteplass og tema for 2023 var Ein levande kulturarv. Heradet arrangerte seminar på Mølstertunet med tittelen Levande handverk som del av programmet til Kulturminnedagane.

Voss herad har vore ein aktiv bidragsytar i arbeidet med rehabilitering av kunstgrasbanane i Sentralidrettsanlegget. Desse er betre sikra mot flaum og gjennom økonomisk tilskot er krav til meir miljøvenleg banedekke vorte realisert. Dagsturhytta på Voss vart offisielt opna 10. september til stor jubel frå dei over 200 menneska som hadde teke turen til Klepp.

For heradet er samarbeid og samspelet med frivilligheita viktig. Ein frivilligpolitikk er på trappene og målet er at det skal vera enkelt å vera frivillig i Voss herad. Arrangørbygda Voss treng eit godt samarbeid mellom lagsliv og kommunen, saman skapar me ein god plass å bu og koma til.

Status økonomi per teneste

Beløp i 1000
Teneste	Rekneskap	Rekneskap	Opph.	Rev. bud.	Avvik i
	2022	2023	bud. 2023	2023	kr
Aktivitetstilbod - barn og unge	4 214	4 826	4 894	5 579	753
Kommunal næringsverksemd	88	2	247	247	244
Kulturminneforvaltning	677	735	640	653	-82
Bibliotek	6 169	7 148	6 268	6 687	-461
Kino	379	1 723	242	451	-1 272
Museum	545	855	870	870	15
Kunsformidling	1 976	2 215	1 853	1 901	-314
Idrettaktivitetar og tilskot idrett	2 510	6 557	2 257	6 396	-161
Kommunale idrettsanlegg/bygg	7 961	10 386	7 709	10 478	92
Kulturskule	4 775	5 858	5 789	6 610	753
Kulturaktivitetar og tilskot kultur	6 029	7 569	8 624	9 315	1 745
Kommunale kulturbygg	3 863	3 936	2 752	5 793	1 857
Kyrkja	10 199	10 849	10 014	10 854	4
Tilskot tru og livssynssamfunn	0	-1	0	0	1
Gravplassar og krematorier	1 642	1 614	1 637	1 646	32
Sum	51 027	64 272	53 795	67 478	3 206

Kommentar til status økonomi

Tenesteområdet for kultur og fritid har eit mindreforbruk på omlag 3 millionar kr. Dette er grunna mindre aktivitet etter flaum og brann i kinokiosken på kulturhuset, sjukelønsrefusjonar og ledige stillingar. Avdelinga har stort fokus på budsjett og har god økonomistyring.

Kino har eit negativt avvik på 1,2 millionar kr ved utgangen av 2023. Dette skuldast mindre sal av kinobillettar og kioskvarer enn budsjettert. Gjennom heile 2023 har det vore utfordringar knytt til kinotilbodet ettersom kinosalane i kjellaren har vore stengd etter flaumen. I tillegg var det ein brann i kinokiosken i juli som førte til at denne vart stengd ein periode.

Inntektsmåla for kinoen vart ikkje nådd, men resultatet for kulturhuset samla enda likevel med eit positivt resultat på 450.000 kr grunna mindre forbruk på løn. Biblioteket har eit negativt avvik på vel 200.000 kr, dette skyldast i hovudsak reparasjon av bokbussen og eigenandel ved kjøp av nytt rullearkiv etter flaumen.

Mindreforbruk til kulturskulen ved årets slutt skuldast ledige stillingar i ein periode, ubrukte integreringsmidlar og brukarbetaling som er ca 200.000 kr høgare enn budsjettert. Teneste kunstformidling har eit avvik på 240 000 kr, dette skyldast i hovudsak løn til distriktsmusikarane som er feil budsjettert.

Aktivitetstilbod born og unge har eit mindreforbruk på 680.000 kr. Mykje skuldast ubrukte lønsmidlar og feilbudsjettering av midlar til prosjektet Ungdom i arbeid. Utgiftene til dette prosjektet ble rekneskapsført på kommunale avdelingar Oppvekst og Helse og omsorg.

Rekneskap
Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Lønn	26 045	29 329	31 397	2 068

Beløp i 1000	Rekneskap	Rekneskap	Budsjett	Avvik i
	2022	2023	2023	kr
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal	11 746	25 761	25 014	-747
egenproduksjon
Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal	1 756	1 852	1 570	-282
egenproduksjon
Overføringsutgifter	25 931	37 597	32 169	-5 428
Finansutgifter	1 423	770	0	-770
Sum Driftsutgifter	66 901	95 310	90 150	-5 160
Salgsinntekter	-7 572	-7 358	-7 408	-50
Refusjoner	-7 410	-22 516	-14 984	7 532
Overføringsinntekter	-35	-440	0	440
Finansinntekter og finansieringstransaksjoner	-857	-723	-280	443
Sum Driftsinntekter	-15 874	-31 037	-22 672	8 365
Netto resultat	51 027	64 272	67 478	3 206

Status måltabell

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål	Indikator	2022	Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat	Statusbeskriving indikator
Attraktive Voss	03 - God helse og livskvalitet 11 - Bærekraftige byer og lokalsamfunn 12 - Ansvarlig forbruk og produksjon 17 - Samarbeid for å nå målene	FNs berekraftmål skal ligge til grunn for all kulturverksemd.	Besøk i folkebibliotek per innbyggar	3,4	4,5	3,5
			Utlån per innbyggar	3,5	4,0	3,6
		I samarbeid med kultur- og idrettslivet skal me utvikla og lyfta fram Voss som ei markant og tydeleg kultur- idretts og festivalbygd.	Netto driftsutgifter for kultursektoren per innbygger i kroner	2 400	2 600	3 787
			Norsk kulturindeks	52	17	70
		Voss skal ha eit kulturliv som bidreg til å	Kulturarbeidarar i kommunen per 1000 innbyggar	11,78	20,00

Hovudmål	FN berekraftsmål	Mål	Indikator	2022	Ønska resultat 2023	Oppnådd resultat	Statusbeskriving indikator
		styrkar identiteten, gjev gode opplevingar og skapar bulyst.
Inkluderande Voss	10 - Mindre ulikhet	Barn og unge på Voss skal ha ein trygg og inkluderande oppvekst med ei meiningsfull fritid for alle.	Elever i grunnskolealder i kulturskole, i %		16,7 % 23,0 % 17,6 %
			Årlig totalt besøk i kommunalt drevne fritidssenter per 1000 innbyggere 6-20 år		1 035,0 1 200,0 1 988,0
		Kulturlivet skal tilby møteplassar og byggje fellesskap for alle.	Kinobesøk per innbyggar	1,75	2,50	1,33
		Voss herad skal på ein respektfull og likeverdig måte samarbeida med frivilligheita.	Utleige Gamlekinoen, dager i året	123,0	88,0	119,0
Innovative Voss	09 - Industri, innovasjon og infrastruktur	Voss herad stimulerer eit kulturliv som utfordrar gamle tankesett og vanar, og slik fremmar kritisk refleksjon og innovasjon.	Nyskapande kulturliv krev satsing på nye sjangrar. Indikator er tal nye sjangrar.		3
KOSTRA Nøkkeltal		Voss Voss	Kinn	Stord	Aurskog		Kostragruppe
Prioritet		herad 2022 2023	herad		Høland	07

Bibliotek	403	436	305	236	357	321
nettodriftsutgifterbeløp pr
innb (kr) *)
Kommunale idrettsbygg og	963	1 139	577	412	727	660
idrettsanlegg
nettodriftsutgifterbeløp pr
innb (kr) *)
Netto driftsutgifter for	3 109	3 787	2 735	2 067	2 773	2 615
kultursektoren per innbygger i
kroner *)
Dekningsgrad
Andel elever 6-15 år i	18,1 %	17,6 %	14,9 %	13,0 %	12,9 %	13,3 %
kommunens kulturskole, av
antall barn 6-15 år (B)

*) Inflasjonsjustert med deflator

Status økonomiplantiltak

Rammeendringar i økonomiplanen
Beløp i 1000
Tiltak	Ramme	Status	Beskriving
	år 1
Vedtak forrige periode
Ny distriktsmusikarstilling i	200	Ferdig
folkemusikk
Sum	200
Politisk vedtak
HST 15.12.22 Bygdebøker	2 000	Ferdig
HST 15.12.22 Styrka	500	Ferdig
utekontakt
HST 15.12.22 Prosjekt	300	Ferdig
sommarjobb
Sum	2 800
Nye tiltak
Fast leige av lysutstyr i	100	Ikkje	Avtale om leige av lysutstyr er ikkje på plass, men
Kulturhuset		starta	behovet er der. Det vil verta arbeida i 2024 med dette.
Støtte til etablering av	300	Ferdig	Midlane inngår i fast driftsstøtte til Voss folkemuseum.
bygningsvernkonsulent ved			Det er tilsett bygningsvernkonsulent våren 2023.
Voss folkemuseum
Straumutgifter, auka	200	Ferdig
overføring kyrkjeleg fellesråd
Straum- og fjernvarmeutgifter,	1 500	Ferdig
auka overføring til kommunalt
føretak
Sum	2 100

Tiltak	Ramme år 1	Status	Beskriving
Sum tiltak	5 100

Status investeringsprosjekt

Beløp i 1000
		Budsjett for året
Investering	Rev. bud.		Rekneskap Kommentar
Bokbuss	1 800 0		Avtalen om ny el-bokbuss vart signert hausten 2023, den skal leverast hausten 2025.
Digitalisering kino (inv)	1 375 629		Ny kinoprosjektor er kome på plass i 2023.
DUMMY-P-1	0	27
Flaumsikringstiltak utsette bygg		3 125 3 218	Flaumførebyggande tiltak på utsette bygg som vart råka etter flaumen nov 22. Juni 2023 vart det søkt om i overkant av tilskot til utvendig områdesikring av dei sentrale kommunale bygga Voss kulturhus, Voss tinghus, Voss ungdomsskule og Voss idrottshall. Svar på søknaden er
			venta i første halvdel av 2024. Kulturhuset: Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som vert fortløpande revidert. Montert tilbakeslag ventil på spillvannsledning for å unngå spillvatn inn i slukar og toalett i samband med flaum. Fått levert flaumveggar, planlagt å utføra tilpassing våren 24 av underlag som gjer det mogeleg å montera veggane rasjonelt og sikkert. Planlagt å etablera pumpe kummar bak flaumvegg, med permanente pumper for å halda vann standen under golvnivå. Auka opp pumpe kapasitet med eigne pumper til dette
			bygget, men kan nyttast til andre oppdrag utanom flaumperiodar. Planlagt sikker straumforsyning i direkte frå voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget, samt etablert flaumvegg i kinosal med tilhøyrande bjelke stengsel og pumpesynk. Tinghuset: Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som vert fortløpande revidert. Planlagt og fått levert flaumveggar til garasje inngangen. Montert tilbakeslagsventil på overvann og spillvannskum. Montert permanente pumper med tilhøyrande røyrleidning ut frå bygget. Auka opp pumpe kapasitet med eigne pumper til dette bygget, men kan nyttast til andre oppdrag utanom flaumperiodar. Planlagt sikker straumforsyning i direkte frå voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget. Ungdomskulen spesialromsfløyen
			(Ventilasjonsrom): Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som vert fortløpande revidert. Montert permanente pumper med tilhøyrande røyrleidning ut frå bygget. Planlagt sikker straumforsyning i direkte frå Voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget. Idrettshallen: Laga tilstakskort som er spesifikke for dette bygget som vert fortløpande revidert. Fått levert flaumveggar, planlagt å utføra tilpassing våren 24 av underlag som gjer

det mogeleg å montera veggane rasjonelt og sikkert. Vurdera om ein skal gjera tiltak med pumpe kum og eigne pumper. Planlagt sikker straumforsyning i direkte frå Voss Energi sin kabel for å drifta pumper. Heva teknisk infrastruktur inne i bygget.

Budsjett for året
Investering	Rev.	Rekneskap Kommentar
	bud.
Ridande	0	587	Monumentet er plassert ved Kyrkjetunet på Prestegardslandet, det vart
Vossabrudlaup			markert med ein flott folkefest i juni 2023.
Vatningsanlegg til	313	231	Det er kjøpt inn pumper og pumpeutstyr for etablering av betre
grasbaner			vasstilgang til grasbanen og dei 2 nye kunstgrasbanane. Boring vert uført i 2024.
Vossabadet -	375	483	Det vart i desember 2022 vedteke å sette av 10 mill eks mva til bygging
servicebygg			av Servicebygg. I tillegg er det budsjettert med 4,5 mill til teknisk rom i
utebasseng			ungdomskulen. Bygging av teknisk kjellar til utebassenget er i
			hovudsak utført i 2022, men kostnaden er ført til prosjekt for idrettsfløy
			på ungdomsskulen. I tillegg har Vossabadet samla inn 3 mill som skal
			nyttast til utebassenget. Total ramme for utebassenget er på kr 13
			mill. Servicebygget vart lyst ut hausten 2022, men grunna høge
			kostnader vart konkurransen avlyst. Prosjektet er no omarbeida og klart
			for å lyse ut igjen før påske 2024. I 2023 er det nytta konsulentmidlar
			til omprosjektering av bygget, for å senke kostnaden. Kravspesifikasjon
			i prosjektet er og endra saman med representantar frå Vossabadet for å
			redusera kostnad. Framdriftsplanen vidare er tildeling av kontrakt på
			bygging i juni 2024, med oppstart så snart som råd etter dette. Målet er
			at nytt Servicebygget skal stå klart til badesesongen 2025, saman med
			nytt Aktivitetstorg mellom ungdomsskulen og servicebygget. Det er så
			langt nytta 0,8 mill kr til riving av eksisterande bygg, samt 0,4 mill for
			teknisk infrastruktur mellom bygga. Grunna lite midlar i prosjektet, er
			konsulent kostnadane i 2023 på kr.160.000 dekka frå driftsbudsjett i
			avdeling Prosjekt og Utvikling (POU).
Sum		6 988 5 175

10 Årsrekneskap

Dette kapittelet gjer ei oversikt over alle dei obligatoriske rekneskapsoversiktane til årsrekneskapen.

10.1 Løyvingsoversikt drift etter § 5-4 første ledd

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Rammetilskot	-599 106	-607 394	-625 934	-630 605	4 671
Inntekt- og formuesskatt	-521 118	-504 300	-524 300	-524 443	143
Eigedomsskatt	-76 403	-77 100	-92 550	-88 469	-4 081
Andre generelle driftsinntekter	-64 834	-77 693	-116 879	-106 277	-10 602
Sum generelle driftsinntekter	-1 261 461	-1 266 487	-1 359 663	-1 349 794	-9 869
Korrigert sum løyvingar drift, netto	1 241 430	1 141 812	1 239 224	1 313 079	-73 856
Avskrivingar	67 184	63 758	73 210	73 207	3
Sum netto driftsutgifter	1 308 613	1 205 570	1 312 433	1 386 287	-73 853
Brutto driftsresultat	47 152	-60 916	-47 229	36 493	-83 722
Renteinntekter	-21 665	-26 279	-26 279	-34 162	7 883
Utbytte	-14 992	-17 300	-27 300	-27 376	76
Renteutgifter	22 252	43 600	47 600	50 014	-2 414
Avdrag på lån	52 122	51 400	51 400	57 569	-6 169
Netto finansutgifter	37 716	51 421	45 421	46 046	-625

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Motpost avskrivingar	-67 184	-63 758	-73 210	-73 207	-3
Netto driftsresultat	17 685	-73 253	-75 018	9 332	-84 350
Disponering eller dekning av netto driftsresultat
Overføring til investering	35 189	47 400	66 166	5 466	60 700
Avsettingar til bundne driftsfond	11 174	6 000	6 000	16 778	-10 778
Bruk av bundne driftsfond	-34 224	-20 027	-15 728	-24 767	9 040
Avsettingar til disposisjonsfond	15 851	69 041	31 841	6 453	25 388
Bruk av disposisjonsfond	-45 675	-29 161	-13 262	-13 262	0
Dekning av tidlegare års meirforbruk i driftsrekneskapen	0	0	0	0	0
Sum disponeringar eller dekning av netto driftsresultat	-17 685	73 253	75 018	-9 332	84 350
Framført til inndekning i seinare år (meirforbruk)	0	0	0	0	0

10.2 Løyvingsoversikt drift etter § 5-4 andre ledd

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud.	Rev. bud. 2023 Rekneskap 2023		Avvik i kr
		2023
Administrasjon og leiing	87 131	91 036	92 562	88 998	3 564
Plan, næring og forvalting	39 769	27 945	29 120	29 073	47
Samferdsel	37 107	27 348	35 340	34 948	392
Eigedom og bustad	21 159	36 231	38 710	26 413	12 298
Brann og ulukkesvern	15 435	14 357	15 350	16 350	-1 000

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Vatn, avlaup og renovasjon	-4 413	-12 654	-11 463	-18 230	6 767
Politisk styring	7 244	10 327	10 399	10 122	277
Finansielle postar/økonomi	-110 349	-142 481	-178 981	-179 456	475
Grunnskule	289 308	259 948	281 473	315 205	-33 733
Barnehage	160 660	163 031	174 260	181 082	-6 822
Barne- og familietenestene	92 771	80 897	110 605	110 764	-159
Helse	59 212	52 757	58 521	67 652	-9 131
Omsorg	426 854	410 578	429 392	474 127	-44 735
Sosialtenester	61 265	54 806	76 866	83 618	-6 752
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	51 027	53 795	67 478	64 272	3 206
Sum løyvingar drift, netto	1 234 178	1 127 921	1 229 631	1 304 938	-75 306
Av dette:
Netto renteutgifter og -inntekter	24	0	0	83	-83
Overføring til investering	0	0	0	0	0
Avsetninger til bundne driftsfond	3 784	0	0	6 635	-6 635
Bruk av bundne driftsfond	-11 060	-11 121	-6 822	-14 860	8 039
Bruk av disposisjonsfond	0	-2 771	-2 771	0	-2 771
Korrigert sum løyvingar drift, netto	1 241 430	1 141 812	1 239 224	1 313 079	-73 856

10.3 Løyvingsoversikt investering etter § 5-5 første ledd

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud.	Rev. bud.	Rekneskap 2023	Avvik i kr
		2023	2023
Investeringar i varige driftsmidlar	223 360	314 263	202 857	172 315	30 542

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Tilskot til andre sine investeringar	422	0	0	0	0
Investeringar i aksjar og andelar i selskap	3 169	3 400	3 466	3 493	-27
Utlån av eigne midlar	0	0	0	0	0
Avdrag på lån	742	0	0	797	-797
Sum investeringsutgifter	227 692	317 663	206 323	176 605	29 719
Kompensasjon for meirverdiavgift	-35 581	-46 168	-35 028	-26 985	-8 043
Tilskot frå andre	-30 293	-10 000	-30 035	-25 708	-4 327
Sal av varige driftmiddel	-1 824	0	-1 138	-4 180	3 042
Mottatte avdrag på utlån av eigne middel	0	0	0	0	0
Bruk av lån	-116 976	-214 095	-72 732	-111 595	38 863
Sum investeringsinntekter	-184 674	-270 263	-138 933	-168 468	29 535
Vidareutlån	20 087	35 000	60 000	66 418	-6 418
Bruk av lån til vidareutlån	-20 087	-35 000	-60 000	-66 418	6 418
Avdrag på lån til vidareutlån	13 261	11 200	11 200	12 188	-988
Mottatte avdrag på vidareutlån	-16 886	-11 200	-11 200	-21 692	10 492
Netto utgifter vidareutlån	-3 624	0	0	-9 504	9 504
Overføring frå drift	-35 189	-47 400	-66 166	-5 466	-60 700
Avsettingar til bundne investeringsfond	6 086	0	0	10 114	-10 114
Bruk av bundne investeringsfond	-565	0	-1 224	-1 224	0
Avsetningar til ubunde investeringsfond	304	0	0	1 968	-1 968
Bruk av ubunde investeringsfond	-10 029	0	0	-4 025	4 025

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Dekning av tidlegare års udekka beløp	0	0	0	0	0
Sum overføring frå drift og netto avsettingar	-39 394	-47 400	-67 390	1 367	-68 757
Framført til inndekning i seinare år (udekt)	0	0	0	0	0

10.4 Løyvingsoversikt investering etter § 5-5 andre ledd

1. Investeringar i varige driftsmidlar

Beløp i 1000

	Rekneskap	Opph. bud.	Rev. bud. 2023	Rekneskap	Avvik i kr
	2022	2023		2023
Administrasjon og leiing	1 390	1 875	1 875	2 428	-553
Plan, næring og forvalting	1 937	2 500	2 000	303	1 697
Samferdsel	31 738	20 875	30 050	29 626	424
Eigedom og bustad	25 152	18 000	7 557	12 018	-4 461
Brann og ulukkesvern	646	19 700	9 700	7 718	1 982
Vatn, avlaup og renovasjon	22 324	93 750	23 850	21 520	2 330
Grunnskule	94 955	105 750	104 688	82 596	22 091
Barnehage	1 229	22 000	3 000	3 403	-403
Barne- og familietenestene	788	1 500	0	0	0
Helse	341	0	0	0	0
Omsorg	38 081	9 875	13 150	7 555	5 595
Sosialtenester	1 120	0	0	0	0
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	3 659	18 438	6 988	5 148	1 839
Investeringar i varige driftsmidlar	223 360	314 263	202 857	172 315	30 542

2. Tilskot til andre sine investeringar

Beløp i 1000

	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Stedskaping Evanger	422	0	0	0	0
Tilskot til andre sine investeringar	422	0	0	0	0

3. Investeringar i aksjar og andelar

Beløp i 1000

	Rekneskap	Opph. bud.	Rev. bud. 2023	Rekneskap	Avvik i kr
	2022	2023		2023
Eigenkapitaltilskot KLP	3 169	3 400	3 466	3 466	0
Dummy prosjekt - Investeringar	0	0	0	27	-27
Investeringar i aksjar og andelar i selskap	3 169	3 400	3 466	3 493	-27

4. Utlån

Beløp i 1000

	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Utlån av eigne middel	0	0	0	0	0
Sum del 1-4	226 950	317 663	206 323	175 808	30 516

10.5 Økonomisk oversikt drift etter § 5-6

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Rammetilskot	-599 106	-607 394	-625 934	-630 605	4 671
Skatt på inntekt og formue	-521 118	-504 300	-524 300	-524 443	143
Eigedomsskatt	-76 403	-77 100	-92 550	-88 469	-4 081
Andre skatteinntekter	-19 305	-18 600	-18 600	-21 214	2 614
Andre overføringar og tilskot frå staten	-45 529	-59 093	-98 279	-85 054	-13 225
Overføringar og tilskot frå andre	-241 347	-179 495	-204 468	-286 035	81 568
Brukarbetalingar	-59 155	-63 929	-64 029	-62 602	-1 427
Sals- og leigeinntekter	-192 552	-200 850	-209 509	-219 397	9 888
Sum driftsinntekter	-1 754 515	-1 710 760	-1 837 667	-1 917 818	80 150
Utgifter til løn	855 875	857 929	899 578	924 759	-25 181
Sosiale utgifter	231 521	217 101	218 370	239 623	-21 253
Kjøp av varer og tenester	484 227	402 755	464 819	541 897	-77 078
Overføringar og tilskot til andre	162 861	108 301	134 462	174 824	-40 363
Avskrivingar	67 184	63 758	73 210	73 207	3
Sum driftsutgifter	1 801 667	1 649 844	1 790 438	1 954 311	-163 873
Brutto driftsresultat	47 152	-60 916	-47 229	36 493	-83 722
Renteinntekter	-21 665	-26 279	-26 279	-34 162	7 883
Utbytte	-14 992	-17 300	-27 300	-27 376	76
Renteutgifter	22 252	43 600	47 600	50 014	-2 414
Avdrag på lån	52 122	51 400	51 400	57 569	-6 169

Beløp i 1000	Rekneskap 2022	Opph. bud. 2023	Rev. bud. 2023	Rekneskap 2023	Avvik i kr
Netto finansutgifter	37 716	51 421	45 421	46 046	-625
Motpost avskrivingar	-67 184	-63 758	-73 210	-73 207	-3
Netto driftsresultat	17 685	-73 253	-75 018	9 332	-84 350
Disponering eller dekning av netto driftsresultat
Overføring til investering	35 189	47 400	66 166	5 466	60 700
Avsettingar til bundne driftsfond	11 174	6 000	6 000	16 778	-10 778
Bruk av bundne driftsfond	-34 224	-20 027	-15 728	-24 767	9 040
Avsettingar til disposisjonsfond	15 851	69 041	31 841	6 453	25 388
Bruk av disposisjonsfond	-45 675	-29 161	-13 262	-13 262	0
Dekning av tidlegare års meirforbruk	0	0	0	0	0
Sum disponeringar eller dekning av netto	-17 685	73 253	75 018	-9 332	84 350
driftsresultat
Framført til inndekning i seinare år	0	0	0	0	0
(meirforbruk)

10.6 Forskriftsskjema konsolidert rekneskap 2023

Den konsoliderte årsrekneskapen etter kommunelova § 14-6 fyrste ledd d, skal visa kommunen som éi økonomisk eining. Dette vert utarbeida ved å slå saman årsrekneskapane til dei einingane som skal inngå. Det vart gjort elimineringar på dei linjene der dette var aktuelt.

For Voss omfattar dette rekneskapen for Voss herad og Vossabadet og Voss Idrettshall KF. Konsolidert rekneskap er sett opp etter obligatoriske økonomiske oversikter etter § 5-5, § 5-6 og § 5-8 i forskrift om økonomiplan, årsbudsjett, årsrekneskap m.m.

10.6.1 Økonomisk oversikt etter § 5-6

	Note	Rekneskap 2023	Rekneskap 2022
Driftsinntekter
1 Rammetilskot		630 604 931	599 105 839
2 Inntekts- og formuesskatt		524 442 694	521 117 811
3 Eigedomsskatt		88 469 142	76 402 919
4 Andre skatteinntekter		21 213 664	19 305 014
5 Andre overføringar og tilskot frå staten		85 053 847	45 529 375
6 Overføringar og tilskot frå andre		287 631 535	243 484 199
7 Brukarbetaling		62 601 782	59 154 756
8 Sals- og leigeinntekter		227 019 591	201 057 981
9 Sum driftsinntekter		1 927 037 186	1 765 157 894

Driftsutgifter
10 Lønsutgifter		931 881 501	862 866 242
11 Sosiale utgifter		241 466 291	233 177 618
12 Kjøp av varer og tenester		552 539 405	492 527 906
13 Overføringar og tilskot til andre		167 231 975	157 346 093
14 Avskrivingar	4	73 363 608	67 323 330
15 Sum driftsutgifter		1 966 482 781	1 813 241 189
16 Brutto driftsresultat		- 39 445 595	- 48 083 295
Finansinntekter
17 Renteinntekter		34 223 869	21 709 349

19 Gevinst og tap på finansielle omløpsmidlar		-	-
20 Renteutgifter		50 018 021	22 252 487
21 Avdrag på lån	8	57 569 006	52 121 951
22 Netto finansutgifter		- 45 987 578	- 37 672 725
23 Motpost avskrivingar		73 363 608	67 323 330
24 Netto driftsresultat	1	- 12 069 564	- 18 432 690
Disp. eller dekning av netto driftsresultat:
25 Overføring til investering		5 470 904	35 509 897
26 Avsettingar til bundne driftsfond		16 781 834	11 194 749
27 Bruk av bundne driftsfond		- 24 767 312	- 34 224 297

29 Bruk av disposisjonsfond	- 13 261 696	- 46 532 645
30 Dekking av tidligare års meirforbruk		- -
31 Sum disponeringar eller dekning av netto driftsresultat	- 9 323 287	- 18 200 841
32 Framført til inndekking i seinare år (meirforbruk)	- 2 746 277	- 231 849

Følgande justeringar er gjort i samband med konsolidert regnskap for selskapa 1 og 25:

Selskap	Kostra art	Motpart	Beløp	Type Kostra-art
1	480	25	8 600 000	Drift
Sum selskap	1		8 600 000
25	880	1	- 8 600 000	Drift
Sum selskap	25		- 8 600 000

10.6.2 Bevilgningsoversikt etter § 5-5 1.ledd

Bevilgningsoversikt - invest. (regnskap)	Note	Rekneskap 2023	Regnskap 2022

1 Investeringar i varige driftsmidlar	4	172 314 819	223 677 413
2 Tilskot til andres investeringar		-	421 728
3 Investeringar i aksjer og andeler i selskap	5	3 497 562	3 172 179
4 Utlån av egne midlar		-	-
5 Avdrag på lån	8	796 987	741 962
6 Sum investeringsutgifter		176 609 368	228 013 282
7 Kompensasjon for merverdiavgift		26 984 828	35 581 389
8 Tilskot fra andre		25 707 706	30 292 857
9 Sal av varige driftsmidlar		4 179 811	1 824 326
10 Sal av finansielle anleggsmidlar		-	-
11 Utdeling fra selskap		-	-

13 Bruk av lån	111 595 218	116 975 909
14 Sum investeringsinntekter	168 467 563	184 674 481
15 Vidareutlån	66 417 759	20 087 470
16 Bruk av lån til vidareutlån	66 417 759	20 087 470
17 Avdrag på lån til vidareutlån	12 188 115	13 261 467
18 Mottatte avdrag på vidareutlån	21 692 103	16 885 642
19 Netto utgifter vidareutlån	- 9 503 988	- 3 624 175
20 Overføring fra drift	- 5 470 904	- 35 509 897
21 Avsettingar til bundne investeringsfond	10 114 134	6 085 663
22 Bruk av bundne investeringsfond	- 1 223 677	- 565 368
23 Avsetningar til ubunde investeringsfond	1 967 511	304 155

25 Dekning av tidligare års udekka beløp	-	-
26 Sum overføring fra drift og netto avsettingar	1 362 184	- 39 714 626
27 Framført til inndekking i seinere år (udekka beløp)	-	-

10.6.3 Konsolidert balanserekneskap etter § 5-8

	Note	Regnskap 2023	Regnskap 2022
EIENDELER
A. Anleggsmidlar	4	4 590 405 857	4 296 976 658
I. Varige driftsmidlar		2 036 893 055	1 938 617 059
1. Faste eigedommar og anlegg		1 922 422 785	1 828 551 417
2. Utstyr, maskiner og transportmidlar		114 470 270	110 065 641
II. Finansielle anleggsmidlar		646 144 765	593 826 523

1. Aksjar og andeler	5	216 152 094	212 654 532
2. Obligasjonar		-	-
3. Utlån	6	429 992 671	381 171 991
III. Immaterielle eiendeler		-	-
IV. Pensjonsmidlar	9	1 907 368 037	1 764 533 076
B. Omløpsmidler		537 043 071	555 006 164
I. Bankinnskot og kontantar	1	308 425 708	370 591 441
II. Finansielle omløpsmidlar		-	-
1. Aksjar og andelar		-	-
2. Obligasjonar		-	-

4. Derivat			-
III. Kortsiktige fordringar		228 617 363	184 414 723
1. Kundefordringar		122 076 336	142 614 324
2. Andre kortsiktige fordringar		1 389 323	-
3. Premieavvik	9	105 151 704	41 800 399
Sum eiendeler		5 127 448 928	4 851 982 822
EIGENKAPITAL OG GJELD		-	-
C. Eigenkapital		1 487 093 688	1 424 150 600
I. Eigenkapital drift		127 270 702	144 811 171
1. Disposisjonsfond		86 487 292	93 296 006
2. Bundne driftsfond		43 761 536	51 747 014

3. Meirforbruk i driftsrekneskap		- 2 978 126	- 231 849
4. Mindreforbruk i driftsrekneskap		-	-
II. Eigenkapital investering		72 702 226	65 869 139
1. Ubundet investeringsfond		-	2 057 370
2. Bundne investeringsfond		72 702 226	63 811 769
3. Udekka beløp i investeringsregnskapet		-	-
III. Annen eigenkapital		1 287 120 760	1 213 470 291
1. Kapitalkonto	2	1 306 262 660	1 232 612 191
2. Prinsippendringar som påverker arbeidskapitalen drift		- 19 141 900	- 19 141 900
3. Prinsippendringar som påvirkar arbeidskapitalen investering		-	-

D. Langsiktig gjeld		3 354 700 178	3 156 999 008
I. Lån		1 483 764 502	1 398 383 193
1. Gjeld til kredittinstitusjoner		1 483 764 502	1 398 383 193
2. Obligasjonslån		-	-
3. Sertifikatlån		-	-
II. Pensjonsforpliktelse	9	1 870 935 676	1 758 615 815
E. Kortsiktig gjeld	1	285 655 062	270 831 695
I. Kortsiktig gjeld		285 655 062	270 831 695
1. Leverandørgjeld		-	-
2. Likviditetslån		-	-
3. Derivater		-	-
4. Annen kortsiktig gjeld		285 579 459	270 695 093

5. Premieavvik	75 603	136 602
Sum eigenkapital og gjeld	5 127 448 928	4 851 981 302
F. Memoriakonti	-	-
I. Ubrukte lånemidlar	70 556 981	92 634 542
II. Andre memoriakonti	200 000	200 000
III. Motkonto for memoriakontiene	- 70 756 981	- 92 834 542

11 Vossabadet og Voss Idrettshall KF

2023 var eit år med høg aktivitet i Vossabadet og Voss idrettshall KF. Besøkstalet er attende på nivå som før pandemien. Føretaket har hatt fokus på å skapa aktivitet og fremja folkehelsa, samstundes som det har vore jobba med å effektivisera drifta. Driftskostnadane med det som tidlegare var to føretak er framleis høge. Meirforbruk etter flaumrenovering og oppgraderingar i idrettshallen har påverka rekneskapen i 2023.

(i 1000 kr)	Budsjett 2023	Rekneskap 2023	Avvik
Driftsinntekter
Overføringar og tilskot frå andre	-6550	-10 196	3 646
Sals- og leigeinntekter	-8439	-7623	-816
Sum driftsinntekter	-14 989	-17 819	2 830
Driftsutgifter			-
Lønnsutgifter	6 445	7 122	-677
Sosiale utgifter	1 647	1 843	-196
Kjøp av varer og tenester	6 900	10 642	-3 742
Overføringar og tilskot til andre	0	1 007	-1 007
Avskrivingar	0	156	-156
Sum driftsutgifter	14 992	20 772	-5 778
			-
Brutto driftsresultat	3	-2 953	2 950
Finansinntekter
Renteinntekter	-10	-62	52

Resultatet for 2023 vart eit negativt netto driftsresultat på 2,7 mill.kr.

Renteutgifter	2	3	-1
Avdrag på lån
Netto finansutgifter	8	59	-51
Motpost avskrivngar		156	-156
Netto driftsresultat		-2 738	-2 738
			-
Overføring til investering	4	4	-
Avsetning til bundne driftsfond		4
Bruk av disposisjonsfond
Sum disponeringar		- 8
Framført inndekning til seinare år		-2 746	-2 746

Kommentarar til nokre nøkkeltal:

Overføring frå Voss herad er på totalt 8,7 mill. kr. Beløpet er fordelt slik:

• 6,3 mill.kr i driftstilskot
• 2,384 mill.kr i overføring frå investering til drift i samband med oppgradering i idrettshallen

Totale sals- og leigeinntekter for det nye KF-et er på 7,6 mill. kr. Dette omfattar blant anna billettsalet i Vossabadet (avg.fritt). Det har ikkje vore drift av utebassenget i 2023.

Driftsutgiftene har vore høgare enn budsjettert. Av dette utgjer utgifter til straum og fjernvarme 2,7 mill.kr, utgifter til vedlikehald bygg/teknisk utstyr på over 3,9 mill. kr og utgifter til reinhald og kjemikaliar på 1,4 mill. kr.

Det vart i 2023 tatt eit stort vedlikehaldsløft i idrettshallen. Mykje av desse kostnadane vart teke over drifta, noko som har påverka det rekneskapsmessige meirforforbruket.

Aktiviteten i både Vossabadet og Voss idrettshall har vore god i 2023. Idrettshallen har vore fullbooka i vekedagane gjennom heile 2023 og har også vore nytta til konsertlokale, idrettsarrangement, festivalar og lågterskeltilbod med open hall for barnefamiliar.

I Vossabadet har det også vore høg aktivitet med symjekurs i regi av Voss IL, barnehagesymjing, skulesymjing, baby- og småbarnssymjing og aquagym som faste aktivitetar. Voss Røde Kors sitt tilbod med Aktivitetskortet er populært og vart vidareført i 2023.

Besøkstal for Vossabadet: