Hera

Annual Report • May 29, 2024

REKNESKAP 2023

VOSS HERAD

Penneo Dokumentnøkkel: L2NCE-NEOOM-QBCQ4-2ICLA-UJFXA-23AQK

INNHALDSLISTE

Økonomisk oversikt – drift § 5-6	5
Driftsrekneskap	7
Bevilgningsoversikt – drift § 5-4 1. ledd	9
Oversikt over samlet budsjettavvik og årsavslutningsdisposisjoner § 5-9 drift	10
Bevilgningsoversikt – drift § 5-4 2. ledd	11
Investeringsrekneskap	13
Bevilgningsoversikt – investering § 5-5 1. ledd	14
Oversikt over samlet budsjettavvik og årsavslutningsdisposisjoner § 5-9 investering	15
Bevilgningsoversikt – investering § 5-5 2. ledd	16
Balanseregnskapet § 5-8	17

Noter

1	Endring i arbeidskapital	21
2	Endring i kapitalkonto	22
3	Vesentlege endringar i rekneskapsprinsipp	23
4	Anleggsmidlar	23
5	Aksjar og andelar (finansielle anleggsmidlar)	24
6	Utlån (finansielle anleggesmidlar)	25
7	Lån	25
8	Avdrag på lån	25
9	Pensjon	26
	10 Garantiar gitt av heradet	27
	11 Vesentlege bundne fond	27
	12 Gebyrfinansierte sjølvkosttenester	28
	13 Ytelse leiing	31
	14 Revisor	31

Balanserekneskap kostra 33

Side

Penneo Dokumentnøkkel: L2NCE-NEOOM-QBCQ4-2ICLA-UJFXA-23AQK

Økonomisk oversikt – drift §5-6

	Note	Regnskap	Reg. budsjett	Oppr.budsjet	Regnskap i fjor
Driftsinntekter
1 Rammetilskudd		630 604 931	625 934 000	607 394 000	599 105 839
2 Inntekts- og formuesskatt		524 442 694	524 300 000	504 300 000	521 117 811
3 Eiendomsskatt		88 469 142	92 550 000	77 100 000	76 402 919
4 Andre skatteinntekter		21 213 664	18 600 000	18 600 000	19 305 014
5 Andre overføringer og tilskudd fra staten		85 053 847	98 278 691	59 092 691	45 529 375
6 Overføringer og tilskudd fra andre		286 035 143	204 467 551	179 495 261	241 347 101
7 Brukerbetalinger		62 601 782	64 028 681	63 928 681	59 154 756
8 Salgs- og leieinntekter		219 396 546	209 508 505	200 849 785	192 552 167
9 Sum driftsinntekter		1 917 817 749	1 837 667 428	1 710 760 418	1 754 514 981
Driftsutgifter
10 Lønnsutgifter		924 759 199	899 577 850	857 929 325	855 874 796
11 Sosiale utgifter		239 623 111	218 370 026	217 101 071	231 520 675
12 Kjøp av varer og tjenester		541 897 019	464 818 968	402 754 517	484 226 849
13 Overføringer og tilskudd til andre		174 824 355	134 461 530	108 301 008	162 861 459
14 Avskrivninger		4 73 207 075	73 209 642	63 758 267	67 183 647
15 Sum driftsutgifter		1 954 310 760	1 790 438 017	1 649 844 188	1 801 667 426
16 Brutto driftsresultat		- 36 493 011	47 229 411	60 916 230 -	47 152 445
Finansinntekter
17 Renteinntekter		34 161 906	26 279 000	26 279 000	21 664 976
18 Utbytter		27 375 580	27 300 000	17 300 000	14 992 365
19 Gevinster og tap på finansielle omløpsmidler		-	-	-	-
20 Renteutgifter		50 014 421	47 600 000	43 600 000	22 251 716
21 Avdrag på lån		8 57 569 006	51 400 000	51 400 000	52 121 951
22 Netto finansutgifter		- 46 045 941 -	45 421 000 -	51 421 000 -	37 716 326
23 Motpost avskrivninger		73 207 075	73 209 642	63 758 267	67 183 647
24 Netto driftsresultat		1 - 9 331 876	75 018 053	73 253 497 -	17 685 124
Disp. eller dekning av netto driftsresultat:
25 Overføring til investering		5 466 324	66 166 324	47 400 000	35 189 052
26 Avsetninger til bundne driftsfond		16 777 825	6 000 000	6 000 000	11 173 717
27 Bruk av bundne driftsfond		- 24 767 312 -	15 727 575 -	20 026 803 -	34 224 297
28 Avsetninger til disposisjonsfond		6 452 982	31 841 000	69 041 000	15 851 455
29 Bruk av disposisjonsfond		- 13 261 696 -	13 261 696 -	29 160 700 -	45 675 052
30 Dekning av tidligere års merforbruk		-	-	-	-
31 Sum disponeringer eller dekning av netto driftsresultat		- 9 331 876	75 018 053	73 253 497 -	17 685 124
32 Fremført til inndekning i senere år (merforbruk)		-	-	-	-

Driftsrekneskap

Penneo Dokumentnøkkel: L2NCE-NEOOM-QBCQ4-2ICLA-UJFXA-23AQK

Bevilgningsoversikt - drift §5-4 1. ledd

	Note	Regnskap	Reg. budsjett	Oppr.budsjett	Regnskap i fjor
1 Rammetilskudd		630 604 931	625 934 000	607 394 000	599 105 839
2 Inntekts- og formueskatt		524 442 694	524 300 000	504 300 000	521 117 811
3 Eiendomsskatt		88 469 142	92 550 000	77 100 000	76 402 919
4 Andre generelle driftsinntekter		106 267 511	116 878 691	77 692 691	64 834 389
5 Sum generelle driftsinntekter		1 349 784 279	1 359 662 691	1 266 486 691	1 261 460 958
6 Sum bevilgninger drift, netto		1 313 070 214	1 239 223 638	1 141 812 194	1 241 429 756
7 Avskrivninger	4	73 207 075	73 209 642	63 758 267	67 183 647
8 Sum netto driftsutgifter		1 386 277 289	1 312 433 280	1 205 570 461	1 308 613 403
9 Brutto driftsresultat		- 36 493 011	47 229 411	60 916 230	- 47 152 445
10 Renteinntekter		34 161 906	26 279 000	26 279 000	21 664 976
11 Utbytter		27 375 580	27 300 000	17 300 000	14 992 365
12 Gevinster og tap på finansielle omløpsmidler		-	-	-	-
13 Renteutgifter		50 014 421	47 600 000	43 600 000	22 251 716
14 Avdrag på lån	8	57 569 006	51 400 000	51 400 000	52 121 951
15 Netto finansutgifter		- 46 045 941	- 45 421 000	- 51 421 000	- 37 716 326
16 Motpost avskrivninger		73 207 075	73 209 642	63 758 267	67 183 647
17 Netto driftsresultat		- 9 331 876	75 0 18 053	73 253 497	- 17 685 124
Disponering eller dekning av netto driftsresultat
18 Overføring til investering		5 466 324	66 166 324	47 400 000	35 189 052
19 Avsetninger til bundne driftsfond	11	16 777 825	6 000 000	6 000 000	11 173 717
20 Bruk av bundne driftsfond	11	- 24 767 312	- 15 727 575	- 20 026 803	- 34 224 297
21 Avsetninger til disposisjonsfond		6 452 982	31 841 000	69 041 000	15 851 455
22 Bruk av disposisjonsfond		- 13 261 696	- 13 261 696	- 29 160 700	- 45 675 052
23 Dekning av tidligere års merforbruk		-	-	-	-
24 Sum disponeringer eller dekning av netto driftsresultat		- 9 331 876	75 018 053	73 253 497	- 17 685 124
25 Fremført til inndekning i senere år (merforbruk)		-	-	-	-

Oversikt over samlet budsjettavvik og årsavslutningsdisposisjoner (§5-9) drift

Regnskap 2023 Budsjett inkl endr

1 Netto driftsresultat	-	9 331 876		75 018 053
2 Avsetninger til bundne driftsfond	-	16 777 825	-	6 000 000
3 Bruk av bundne driftsfond		24 767 312		15 727 575
4 Overføring til investering i henhold til årsbudsjettet og fullmakter	-	66 166 324	-	66 166 324
5 Avsetninger til disposisjonsfond i henhold til årsbudsjettet og fullamkter	-	31 841 000	-	31 841 000
6 Bruk av disposisjonsfond i henhold til årsbudsjettet og fullmakter		13 261 696		13 261 696
7 Budsjettert dekning av tidligere års merforbruk				-
8 Årets budsjettavvik (mer- eller mindre forbruk før strykninger)	-	86 088 018		-
9 Strykning av overføring til investering		60 700 000
10 Strykning av avsetninger til disposisjonsfond		25 388 01 8
11 Strykning av dekning av tidligere års merforbruk		-
12 Strykning av bruk av disposisjonsfond		-
13 Mer- eller mindreforbruk etter strykninger		-
14 Bruk av disposisjonsfond for reduksjon av årets merforbruk etter strykninger
15 Bruk av disposisjonsfond for indekning av tidligere års merforbruk		-
16 Bruk av mindreforbruk etter strykninger for dekning av tidligere års merforbruk		-
17 Avsetning av mindreforbruk etter strykninger til disposisjonfond
18 Fremført til inndekning i senere år (merforbruk)

Bevilgningsoversikt - drift §5-4 2. ledd

		Rev. budsjett	Opph. budsjett
	Rekneskap 2023	2023	2023	Rekneskap 2022
Administrasjon og leiing	88 996 898	92 562 233	91 036 144	87 131 068
Plan, næring og forvalting	29 072 530	29 119 852	27 944 818	39 768 642
Samferdsel	34 948 427	35 340 103	27 348 371	37 106 684
Eigedom og bustad	26 412 576	38 710 143	36 231 456	21 158 950
Brann og ulukkesvern	16 349 921	15 350 284	14 356 596	15 434 653
Vatn, avlaup og renovasjon	- 18 230 121	- 11 463 169	- 12 653 855	- 4 413 202
Politisk styring	10 121 887	10 399 203	10 326 855	7 243 661
Finansielle postar/økonomi	- 179 456 147	- 178 981 400	- 142 481 400	- 110 348 994
Grunnskule	315 277 891	281 472 782	259 948 004	289 308 190
Barnehage	181 081 851	174 259 766	163 030 968	160 659 635
Barne- og familietenestene	110 691 835	110 605 002	80 896 923	92 771 210
Helse	67 651 903	58 520 606	52 756 529	59 211 667
Omsorg	474 126 461	429 391 762	410 578 162	426 853 520
Sosialtenester	83 618 215	76 865 896	54 805 814	61 265 230
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	64 274 162	67 478 300	53 795 306	51 027 383
Sum løyvingar drift, netto	1 304 938 288	1 229 631 363	1 127 920 691	1 234 178 298
Av dette:
Netto renteutgifter og -inntekter	83 402	-	-	24 195
Overføring til investering	-	-	-	-
Avsetninger til bundne driftsfond	6 634 936	-	-	3 784 084
Bruk av bundne driftsfond	- 14 860 159	- 6 821 575	- 11 120 803	- 11 059 737
Bruk av disposisjonsfond	-	- 2 770 700	- 2 770 700	-
Korrigert sum løyvingar drift, netto	1 313 080 108	1 239 223 638	1 141 812 194	1 241 429 756

Investeringsrekneskap

Bevilgningsoversikt – investering §5-5 1. ledd

	Note	Regnskap	Reg. budsjett	Oppr.budsjett	Regnskap i fjor
1 Investeringer i varige driftsmidler	4	172 314 819	202 857 000	314 262 500	223 359 696
2 Tilskudd til andres investeringer		-	-	-	421 728
3 Investeringer i aksjer og andeler i selskaper	5	3 492 982	3 466 324	3 400 000	3 169 052
4 Utlån av egne midler		-	-	-	-
5 Avdrag på lån	8	796 987	-	-	741 962
6 Sum investeringsutgifter		176 604 788	206 323 324	317 662 500	227 692 437
7 Kompensasjon for merverdiavgift		26 984 828	35 028 000	46 167 500	35 581 389
8 Tilskudd fra andre		25 707 706	30 035 000	10 000 000	30 292 857
9 Salg av varige driftsmidler		4 179 811	1 138 000	-	1 824 326
10 Salg av finansielle anleggsmidler		-	-	-	-
11 Utdeling fra selskaper		-	-	-	-
12 Mottatte avdrag på utlån av egne midler		-	-	-	-
13 Bruk av lån		111 595 218	72 732 000	214 095 000	116 975 909
14 Sum investeringsinntekter		168 467 563	138 933 000	270 262 500	184 674 481
15 Videreutlån		66 417 759	60 000 000	35 000 000	20 087 470
16 Bruk av lån til videreutlån		66 417 759	60 000 000	35 000 000	20 087 470
17 Avdrag på lån til videreutlån		12 188 115	11 200 000	11 200 000	13 261 467
18 Mottatte avdrag på videreutlån		21 692 103	11 200 000	11 200 000	16 885 642
19 Netto utgifter videreutlån		- 9 503 988	-	-	- 3 624 175
20 Overføring fra drift		- 5 466 324	- 66 166 324	- 47 400 000	- 35 189 052
21 Avsetninger til bundne investeringsfond		10 114 134	-	-	6 085 663
22 Bruk av bundne investeringsfond		- 1 223 677	- 1 224 000	-	- 565 368
23 Avsetninger til ubundet investeringsfond		1 967 511	-	-	304 155
24 Bruk av ubundet investeringsfond		- 4 024 881	-	-	- 10 029 180
25 Dekning av tidligere års udekket beløp		-	-	-	-
26 Sum overføring fra drift og netto avsetninger		1 366 764	- 67 390 324	- 47 400 000	- 39 393 782
27 Fremført til inndekning i senere år (udekket beløp)		-	-	-	-

Oversikt over samlet budsjettavvik og årsavslutningsdisposisjoner (§5-9) investering

	Regnskap 2023		Budsjett inkl endr
1 Sum utgifter og inntekter eks. bruk av lån		176 646 213	140 122 324
2 Avsetninger til bundne investeringsfond		10 114 134
3 Bruk av bundne investeringsfond	-	1 223 677 -	1 224 000
4 Budsjettert bruk av lån	-	72 732 000 -	72 732 000
5 Overføring fra drift i henhold til årsbudsjettet og fullmakter	-	66 166 324 -	66 166 324
6 Avsetninger til ubundet investeringsfond i henhold til årsbudsjettet og fullamkter		1 967 511	-
7 Bruk av ubundet investeringsfond i henhold til årsbudsjettet og fullmakter	-	4 024 881
8 Dekning av tidligere års udekket beløp			-
9 Årets budsjettavvik (udekket eller udisponert beløp før strykninger)		44 580 977	-
10 Strykning av avsetninger til ubundet investerigsfond
11 Bruk av unytta lånmidler	-	105 280 977
12 Strykning av overføring fra drift		60 700 000
13 Strykning av bruk av ubundet investeringsfond
14 Udekket eller udisponert beløp etter strykninger	-	0
15 Avsetning av udisponert beløp etter strykninger til ubundet investeringsfond
16 Fremført til inndekning i senere år (udekket beløp)

Bevilgningsoversikt - investering §5-5 2. ledd

	Rekneskap 2023	Rev. budsjett 2023	Opph. budsjett 2023	Rekneskap 2022
Administrasjon og leiing	2 427 780	1 875 000	1 875 000	1 390 019
Plan, næring og forvalting	302 513	2 000 000	2 500 000	1 936 710
Samferdsel	29 626 439	30 050 000	20 875 000	31 737 652
Eigedom og bustad	12 018 363	7 557 000	18 000 000	25 151 955
Brann og ulukkesvern	7 718 165	9 700 000	19 700 000	646 316
Vatn, avlaup og renovasjon	21 519 575	23 850 000	93 750 000	22 324 234
Grunnskule	82 596 109	104 687 500	105 750 000	94 954 612
Barnehage	3 403 040	3 000 000	22 000 000	1 228 877
Barne- og familietenestene	-	-	1 500 000	788 396
Helse	-	-	-	341 338
Omsorg	7 554 825	13 150 000	9 875 000	38 080 945
Sosialtenester	-	-	-	1 119 683
Kultur og fritid (inkl.kyrkja)	5 148 011	6 987 500	18 437 500	3 658 958
Investeringar i varige driftsmidlar	172 314 819	202 857 000	314 262 500	223 359 696

Balanserekneskap

		Regnskap 2023	Regnskap 2022
EIENDELER
A. Anleggsmidler	4	4 585 924 182	4 292 989 881
I. Varige driftsmidler		2 035 990 587	1 937 558 057
1. Faste eiendommer og anlegg		1 922 422 785	1 828 551 417
2. Utstyr, maskiner og transportmidler		113 567 801	109 006 639
II. Finansielle anleggsmidler		646 132 844	593 819 182
1. Aksjer og andeler	5	216 140 173	212 647 191
2. Obligasjoner		-	-
3. Utlån	6	429 992 671	381 171 991
III. Immaterielle eiendeler		-	-
IV. Pensjonsmidler	9	1 903 800 751	1 761 612 642
B. Omløpsmidler		535 255 758	552 511 171
I. Bankinnskudd og kontanter	1	307 414 491	368 988 914
II. Finansielle omløpsmidler		-	-
1. Aksjer og andeler		-	-
2. Obligasjoner		-	-
3. Sertifikater		-	-
4. Derivater		-	-
III. Kortsiktige fordringer		227 841 267	183 522 257
1. Kundefordringer		121 300 240	141 721 858
2. Andre kortsiktige fordringer		1 389 323	-
3. Premieavvik	9	105 151 704	41 800 399
Sum eiendeler		5 121 179 940	4 845 501 052
EGENKAPITAL OG GJELD
C. Egenkapital		1 487 923 411	1 421 914 387
I. Egenkapital drift		129 536 814	144 335 015
1. Disposisjonsfond		86 487 292	93 296 006
2. Bundne driftsfond		43 049 523	51 039 009
3. Merforbruk i driftsregnskapet		-	-
4. Mindreforbruk i driftsregnskapet		-	-
II. Egenkapital investering		72 702 226	65 869 139
1. Ubundet investeringsfond		-	2 057 370
2. Bundne investeringsfond		72 702 226	63 811 769
3. Udekket beløp i investeringsregnskapet		-	-
III. Annen egenkapital		1 285 684 370	1 211 710 233
1. Kapitalkonto	2	1 304 826 270	1 230 852 133
2. Prinsippendringer som påvirker arbeidskapitalen drift		- 19 141 900 -	19 141 900
3. Prinsippendringer som påvirker arbeidskapitalen investering		-	-
D. Langsiktig gjeld		3 351 654 892	3 154 772 289
I. Lån		1 483 764 502	1 398 383 193
1. Gjeld til kredittinstitusjoner		1 483 764 502	1 398 383 193
2. Obligasjonslån		-	-
3. Sertifikatlån		-	-
II. Pensjonsforpliktelse	9	1 867 890 390	1 756 389 096
E. Kortsiktig gjeld	1	281 601 637	268 814 377
I. Kortsiktig gjeld		281 601 637	268 814 377
1. Leverandørgjeld		-	-
2. Likviditetslån		-	-
3. Derivater		-	-
4. Annen kortsiktig gjeld		281 601 637	268 814 377
5. Premieavvik		-	-
Sum egenkapital og gjeld		5 121 179 940	4 845 501 052
F. Memoriakonti		-	-
I. Ubrukte lånemidler		70 556 981	92 634 542
II. Andre memoriakonti		200 000	200 000
III. Motkonto for memoriakontiene		- 70 756 981 -	92 834 542

Noter

Penneo Dokumentnøkkel: L2NCE-NEOOM-QBCQ4-2ICLA-UJFXA-23AQK

Note 1 – Endring i arbeidskapitalen

BALANSEN	31.12.2023	01.01.2023	Endring
Omløpsmidler	535 255 758,42	552 511 170,70	-17 255 412,28
Kortsiktig gjeld	281 601 637,29	268 814 376,63	12 787 260,66
Arbeidskapital	253 654 121,13	283 696 794,07	-30 042 672,94

DRIFTS- OG INVESTERINGSREGNSKAPET (bevilgningsoversikter)	2023
Netto driftsresultat	-9 331 876,45
Netto utgifter/inntekter i investering	-1 366 763,58
Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-)	-22 077 560,07
Endring arbeidskapital i drifts- og investeringsregnskapet	-30 042 672,94
Differanse i endring arbeidskapital balanse
og drift og investering	0,00

Note 2 – Endring i kapitalkonto

BALANSEN	31.12.2023	01.01.2023	Endring
Anleggsmidler	4 585 924 181,69	4 292 989 880,93	292 934 300,76
Langsiktig gjeld	3 351 654 892,27	3 154 772 288,50	196 882 603,77
Endring ubrukte lånemidler (	70 556 981,48	92 634 541,55	-22 077 560,07
Endring i regnskapsprinsipp som påvirker anleggsmidler
Endring i regnskapsprinsipp som påvirker langsiktig gjeld
Netto endring	1 304 826 270,90	1 230 852 133,98	73 974 136,92

		KAPITALKONTO
01.01.2023 Balanse		01.01.2023 Balanse
(underskudd i kapital)	0	(kapital)	1 230 852 133
Debetposteringer i året:		Kreditposteringer i året:
Salg av fast eiendom og
anlegg		0 Aktivering av fast eiendom og anlegg	150 488 060
Nedskrivninger fast
eiendom		0 Oppskriving av fast eiendom	0
Avskriving av fast eiendom
og anlegg	60 837 882
Salg av utstyr, maskiner og
transportmidler		1 025 570 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler	22 177 115
Nedskrivning av utstyr,
maskiner og
transportmidler		0 Oppskriving av utstyr, maskiner og transportmidler	0
Avskrivninger av utstyr,
maskiner og
transportmidler		12 369 193 Kjøp av aksjer og andeler	3 492 982
Salg av aksjer og andeler		0 Oppskrivning av aksjer og andeler	0
Nedskrivning av aksjer og
andeler		0 Utlån formidlings/startlån	66 420 204
Avdrag på
formidlings/startlån		21 692 103 Utlån sosial lån	0
Avdrag på sosial lån		0 Utlån egne midler	0
Avdrag på utlånte egne
midler		274 456 Utlån næring	4 774 456
Avdrag på næringsutlån		0 Oppskriving utlån	0
Avskrivning sosial utlån		407 421 Avdrag på eksterne lån	70 554 107
Avskrevet andre utlån		0 Urealisert kursgevinst utenlandslån	0
Bruk av midler fra eksterne
lån		178 012 977 UB Pensjonsmidler (netto)	142 188 109
Urealisert kurstap
utenlandslån		0 Estimatavvik pensjonmidler	0
UB Pensjonsforpliktelse
(netto)		104 701 010 Reversing nedskriving av fast eiendom	0
		Aga netto pensjonsmidler/forpliktelse	-6 800 284
Estimatavvik
pensjonforpliktelse		0 Reversing nedskriving av utstyr, maskiner og transportmidler	0
31.12.2023 Balanse		31.12.2023 Balanse
Kapitalkonto	1 304 826 270	(underskudd i kapital)	0
Avstemming	1 304 826 270
Differanse	0

Note 3 – Vesentlege endringar i rekneskapsprinsipp

Ingen vesentlege endringar av rekneskapsprinsipp.

Note 4 – Anleggsmidlar

Tekst	5 år	10 år	20 år	40 år	50 år	TOMTER	Sum
Bokført verdi per 1.1	5 857 030	41 116 746	93 695 354	1 235 779 028	506 344 815	54 765 085	1 937 558 059
Tilgang	7 494 832	14 451 495	230 788	137 335 548	12 700 324	452 188	172 665 175
Avgang	-	-1 025 570	-	-	-	-	-1 025 570
Avskrivninger	-2 475 777	-9 934 239	-7 076 123	-39 478 302	-14 242 635	-	-73 207 075
Nedskrivninger	-	-	-	-	-	-	-
Reverserte nedskrivninger	-	-	-	-	-	-	-
Bokført verdi 31.12	10 876 085	44 608 432	86 850 019	1 333 636 274	504 802 504	55 217 273	2 035 990 589

Avvik mellom tinga i anleggsnoten og investering i varige driftsmidler

Tilkomst 2023	172 665 175
Investering i varige driftsmidler (§5-5 1.l)	172 314 819
Avvik anleggsnoten og investering i varige driftsmidler	350 356

Dette er justeringsmva for justeringsavtalene på Nyrebustadfelt

Selskapets navn	Eierandel i %	Vesentlig endringer i eierandel	Vesentlig nedskriving	Reversering nedskriving	Bokført verdi 31.12
GH Kveik					22 000
Aksjer Kveik as					1 255 000
Aksjar Voss energi a/s	100 %				59 000 000
Aksjar Kveik as					150 060
Andel tilfl.rom Voss st.					140 000
Aksjar Voss parkering	100 %				14 980 708
Aksjar Kinoalliansen AS	4 %				5 000
Aksjar Stasjonsgarasjen Voss AS	50 %				19 000 000
GH A/s biblioteksentralen					300
GH BKK 67 a-aksjar					2 584 460
GH Indre hordaland miljøverk					4 600
Aksjar Biblioteksentralen					600
Andel Tverrbergvegen	4,70 %				41 830
Andel i BKK	0,62 %				35 087 909
Aksjar Vann Vest AS					5 000
Andel Indre Hordaland miljøver					62 000
Aksjar i Voss Eigedom	100 %				20 050 000
Aksjar Hagahaugen AS	100 %				10 551 000
IHM AS					26 658
GH Dag og tid					250
Boktrykk/Norsk sjemaforlag					700
GH Reismål hardanger AS					30 000
GH Klp eigenkapitalinnskot					3 649 534
GH Næringshagen i hardanger					10 000
Aksjar i Husfliden					2 500
Andel Rogne burettslag					86 800
Andel Finne burettslag					32 900
Andel Fredheim burettlag					1 102 500
Andel Myrkdalen vassverk					68 000
Andel tilf.pl. Eide bygg					215 713
Aksjer i Storebrand Aksje i kommunekraft					807 540 1 000
Business region Bergen					36 000
Aksjar interk.arkiv					105 000
Andel Bolstadelva					699
Eigenkap.innskot klp sjukepeie					6 699 362
Eigenkap.innskot klp 2 Felleso					40 324 550

Note 5 – Aksjar og andeler (finansielle anleggsmidlar)

Total 216 140 173

Note 6 – Utlån (finansielle anleggsmidlar)

Låntaker	Utlån (beløp)	Finansiert med	Finansiert med	Vesentlig
		egne midler	lån	tap
Ansvarleg lån Voss Energi	130 000 000		130 000 000
Utlån Voss eigedom AS	7 000 000		7 000 000
Utlån Voss eigedom AS (likv.styrking)	600 000		600 000
Ubetr.lån eldre og uføre	24 000		24 000
Utlån husbank finansierte bustader	276 905 126		276 905 126
Utlån varmestova Bavallen	200 000		200 000
Utlån Voss gond AS (nedbetalingslån)	12 000 000		12 000 000
Utlån Voss bygdboknemnd	261 100	261 100
Utlån Voss Fotball AS	3 000 000	3 000 000
Sum	429 990 226	261 100	426 729 126

Note 7 – Lån

Eksterne lån	Bokført verdi 31.12	Løpetid	Rentefot	Refinansering*
Lån til egne investeringer	722 581 600	2,11	4,16 %	478 431 220
Lån til andres investeringer	426 729 126
Lån til innfrielse av kausjoner
Lån til videre utlån	330 024 875	21,67	3,86 %
Finansielle leieavtaler

*Lån som forfaller og må refinansieres i det året regnskapet legges fram.

Note 8 – Avdrag på lån

Grunnlag for beregning av minimumsavdrag	Beløp
Beregnet minimumsavdrag etter kommuneloven §14-18, 1. ledd	43 204 708
Korrigering for mottatte avdrag videreutlån til avdrag andre lån
Betalte avdrag	57 569 006
Differanse mellom beregnet, korrigerte og betalte avdrag	-14 364 298

Grunnlag for beregning av minimumsavdrag
Bokført verdi avskrivbare anleggsmidler 31.12	1 111 170 203
Bokført verdi lånegjeld 31.12	1 882 792 971
Avskrivninger	73 207 075

Note 9 – Pensjon

Spesifikasjon av pensjonskostnad og årets premieavvik	Beløp
Årets pensjonsopptjening, nåverdi	88 106 865
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse	63 790 939
- Forventet avkastning på pensjonsmidlene	-70 918 222
Administrasjonskostnader	4 414 424
Netto pensjonskostnad (inkl. adm.)	85 394 006
Årets pensjonspremie	177 551 503
Årets premieavvik	92 157 497
Amortiseringsperioder
Premieavvik over 15 år
Premieavvik over 10 år
Premieavvik over 7 år
Premieavvik totalt	0
Samlede pensjonskostnader	Beløp
Netto pensjonskostnad	80 979 582
Årets amotiseringskostnader	36 262 456
Samlet pensjonskostnad	117 242 038
Premiefond	Beløp
Innestående på premiefond 01.01.	-95 241 679
Tilført premiefondet i løpet av året	-10 860 340
Bruk av premiefondet i løpet av året	32 217 645
Innestående på premiefond 31.12.	-73 884 374
Pensjonsmidler	Beløp
Pensjonsmidler pr. 01.01	1 761 626 550
Premieinnbetaling	177 551 503
Administrasjon	-4 414 424
Forventet avkastning	70 918 222
Utbetalinger	-73 541 524
Estimatavvik - midler	-28 325 668
Pensjonsmidler pr. 31.12	1 903 814 659
Pensjonsforpliktelser	Beløp
Pensjonsforpliktelser pr. 01.01	1 756 389 096
Estimatavvik	26 344 730
Årets opptjening	88 106 865
Rentekostnad	63 790 939
Utbetalinger	-73 541 524
Pensjonsforpliktelse pr. 31.12	1 861 090 106
Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser	Beløp
Brutto påløpte pensjonsforpliktelser pr. 31.12.	1 861 090 106
Pensjonsmidler pr. 31.12.	1 903 814 659

Estimatavvik og planendringer	Pensjonsmidler Beløp	Pensjonsforpliktelser Beløp
Estimatavvik 31.12.
Virkningen av planendringer

Netto pensjonsforpliktelser pr. 31.12. 42 724 553

Beregningsforutsetninger	KLP	SPK
Forventet avkastning pensjonsmidler	4,00 %	3,50 %
Diskonteringsrente	3,50 %	3,50 %
Forventet årlig lønnsvekst	2,48 %	2,48 %
Forventet årlig G- og pensjonsregulering	2,48 %	2,48 %
Forventet pensjonsregulering	1,71 %

Note 10 – Garantier gitt av heradet

Garantien er stilt for	Formål	Type garanti		Vedtatt garantiramme (ekskl. tillegg)	Saldo 31.12	Forventet låneopptak (utover saldo)	Tillegg for renter og omkostn. ol.	Godkjenning	Utløper
Voss Parkering		Selvskyldnerkausjon	kr	66 000 000	kr 48 840 000				05.05.2042
Voss Kommunale Bustadstifting		Selvskyldnerkausjon	kr	2 000 000	kr 1 428 640				05.11.2043
Voss kyrkjelege fellesråd		Selvskyldnerkausjon	kr	2 000 000	kr 1 360 000				27.08.2040
Voss Kommunale Bustadstifting		Selvskyldnerkausjon	kr	6 758 315	kr 1 974 800				15.07.2031
Sum garantier/lån ved kausjon			kr	76 758 315	kr 53 603 440

Note 11 – Vesentlige bundne fond

Bunde fond - formål	Bokført verdi 01.01.Avsetning		Bruk	Bokført verdi 31.12.
Bundne driftsfond
Selvkostfond	-3 319 902	-276 103	1 696 445	-1 899 560
Næringsfond/Kraftfond	1 745 649	-2 335 891	8 203 117	575 247
Granvin bygdeutviklingsfond	-10 039 631	-485 241	202 780	-10 322 092
Gåvemidar, fredagskos	-599 824		155 551	-444 273
Bustadstilskot	-6 880 647	-2 474 166	3 140 341	-6 174 472
Sum	-19 094 355	-5 571 401	13 398 234	-18 265 150
Bundne investeringsfond	-63 811 769	-9 503 988	1 223 677	-72 702 226
Sum	-63 811 769	-9 503 988	1 223 677	-72 702 226

Sjølvkostområde kartoppmåling
Dekningsgrad i %	106,57 %
Gebyrinntekter	-1 675 489
Berekna sjølvkost (kostnadar)	1 572 136
Sjølvkostresultat (over -/underskot)	-103 353
Avsetning til sjølvkostfond	-103 353
Bruk av sjølvkostfond	0
Dekning av framført underskot	0
Framføring av årets underskot	0
Akkumulert underskot til framføring	0
Bokført verdi 31.12	-513 499

Note 12 –Gebyrfinansierte sjølvkosttenester

Sjølvkostområde byggesak
Dekningsgrad i %	64,02 %
Gebyrinntekter	-3 018 396
Berekna sjølvkost (kostnadar)	4 714 841
Sjølvkostresultat (over -/underskot)	1 696 445
Avsetning til sjølvkostfond	0
Bruk av sjølvkostfond	1 696 445
Dekning av framført underskot	0
Framføring av årets underskot	0
Akkumulert underskot til framføring	0
Bokført verdi 31.12	-1 254 097

Sjølvkostområde feiing
Dekningsgrad i %	102,52 %
Gebyrinntekter	-6 149 131
Berekna sjølvkost (kostnadar)	5 998 031
Sjølvkostresultat (over -/underskot)	-151 100
Avsetning til sjølvkostfond	0
Bruk av sjølvkostfond	0
Dekning av framført underskot	-151 100
Framføring av årets underskot	0
Akkumulert underskot til framføring	1 560 969
Bokført verdi 31.12	0

Sjølvkostområde slam
Dekningsgrad i %	102,78 %
Gebyrinntekter	-3 033 364
Berekna sjølvkost (kostnadar)	2 951 290
Sjølvkostresultat (over -/underskot)	-82 074
Avsetning til sjølvkostfond	-82 074
Bruk av sjølvkostfond	0
Dekning av framført underskot	0
Framføring av årets underskot	0
Akkumulert underskot til framføring	0
Bokført verdi 31.12	-131 966

Sjølvkostområde vatn
Dekningsgrad i %	103,97 %
Gebyrinntekter	-26 752 110
Berekna sjølvkost (kostnadar)	25 731 004
Sjølvkostresultat (over -/underskot)	-1 021 106
Avsetning til sjølvkostfond	0
Bruk av sjølvkostfond	0
Dekning av framført underskot	-1 021 106
Framføring av årets underskot	0
Akkumulert underskot til framføring	6 126 381
Bokført verdi 31.12	0

Sjølvkostområde avløp
Dekningsgrad i %	105,86 %
Gebyrinntekter	-28 217 399
Berekna sjølvkost (kostnadar)	26 656 631
Sjølvkostresultat (over -/underskot)	-1 560 768
Avsetning til sjølvkostfond	0
Bruk av sjølvkostfond	0
Dekning av framført underskot	-1 560 768
Framføring av årets underskot	0
Akkumulert underskot til framføring	1 257 006
Bokført verdi 31.12	0

Sjølvkostområde feiing
Dekningsgrad i %	86,04 %
Gebyrinntekter	-5 329 523
Beregnet selvkost (kostnader)	6 194 317
Selvkostresultat (over-/underskudd)	864 794
Avsetning til selvkostfond	0
Bruk av selvkostfond	0
Dekning av fremført underskudd	0
Fremføring av årets underskudd	864 794
Akkumulert underskudd til fremføring	1 656 178
Bokført verdi 31.12	0

Sjølvkostområde kartoppmåling
Dekningsgrad i %	83,11 %
Gebyrinntekter	-1 591 842
Beregnet selvkost (kostnader)	1 915 377
Selvkostresultat (over-/underskudd)	323 536
Avsetning til selvkostfond	0
Bruk av selvkostfond	323 536
Dekning av fremført underskudd	0
Fremføring av årets underskudd	0
Akkumulert underskudd til fremføring	0
Bokført verdi 31.12	-394 372

Sjølvkostområde byggesak
Dekningsgrad i %	67,63 %
Gebyrinntekter	-3 522 152
Beregnet selvkost (kostnader)	5 208 304
Selvkostresultat (over-/underskudd)	1 686 152
Avsetning til selvkostfond	0
Bruk av selvkostfond	1 686 152
Dekning av fremført underskudd	0
Fremføring av årets underskudd	0
Akkumulert underskudd til fremføring	0
Bokført verdi 31.12	-2 878 742

Voss herad - 2023 11.04.2023

Note 13 –Ytelse ledende

	Brutto lønn	Fast godtgjørelse	Bonus	Eventuelt annen tillegssgodtgjørelse
Rådmann	1 477 260
Forrige
ordførar	1 092 900
Ordførar	223 824

Note 14 –Revisor

	Godtgjørelse
Revisjon	1 677 960
Rådgiving
Sum	1 677 960

Penneo Dokumentnøkkel: L2NCE-NEOOM-QBCQ4-2ICLA-UJFXA-23AQK

Balanserekneskap kostra

Rekneskap	Rekneskap
2023	2022

Eigendelar

	210 Kasse, postgiro, bankinnskot	307 414 491,14	368 988 913,90
21020010	3480.07.00185 Brukskonto Voss Sparebank	4 281 495	4 039 004
21020110	3201.46.70954 Brukskonto	38 249 231	101 794 925
21020112	3201.46.70970 OCR Visma	13 849 333	407 637
21020113	3201.46.70989 OCR Procasso	682 462	198 463
21020115	3201.46.71136 Renter/provisjon	160 980	153 396
21020120	3201.46.70962 Næringsfond (Kraftfondet)	9 626 272	6 725 780
21020125	3201.46.71101 Regionalt Næringsfond Aurland‐Vik‐Voss	488 350	733 972
21020130	3201.46.71055 Fiskefond BKK (Hamlagrø)	69 621	67 417
21020131	3201.47.61224 Fiskefond Eksingedalen	546 321	505 128
21020132	3201.46.71004 Tilfluktsrom	510 505	486 923
21020133	3201.46.71039 Båthamn	0	421 728
21020134	3201.46.71020 Frikjøp parkeringsplassar	4 539 700	3 441 166
21020135	3201.46.71063 Fiskefond Torfinnsvatnet	86 965	84 284
21020136	3201.46.71098 Viltfond	2 539 498	2 139 646
21020140	3201.65.01289 Kulturfondet	212 568	202 748
21020141	3208.26.66949 Granvin Bygdeutviklingsfond	10 322 092	10 039 631
21020149	3201.06.10183 Barnevern ‐ Visakort	20 479	25 668
21020150	3201.60.30340 Barnevern	37 039	19 970
21020152	3201.61.32119 NAV	81 700	86 592
21020153	3201.71.74532 Integreringsteneste	129 692	47 218
21020154	3201.06.10175 Integreringsteneste ‐ Visakort	20 070	15 940
21020155	3201.62.63493 Startlån	2 161 193	8 323 433
21020160	3201.10.69664 Plasseringskonto	173 862 759	165 664 412
21020165	3201.13.90616 Vipps	404 817	341 754
21020170	3208.26.97674 Fritidskortet	0	362 594
21020576	3201.07.80097 depositum Haugateigen	119 626	114 099
21020577	3201.10.04945 Hangursvegen Terasse	1 819 856	1 735 781
21020578	3201.14.81344 Park Hotel Voss	959 169	914 856
21020579	3201.14.81336 Læringsverkstedet Prosj.utv.	311 192	296 815
21020580	3201.14.81352 Karibyen	5 900 872	5 771 192
21098150	3201.46.70997 Skattetrekk	35 420 634	53 826 744
213 Kortsiktige fordringar		105 880 407,54
			113 053 710,36
21310000	Oppgjerskonto MVA kompensasjon	16 854 840	17 582 647
21310110	Fordring sjuke‐ og fødselspengar	13 121 002	13 995 829
21310120	Fordring kommunalavdeling oppvekst	0	7 954 800
21310130	Fordring kommunalavdeling helse og omsorg	48 000 000	33 546 500
21310140	FORDRING STAT	0	74 892
21310160	Fordring kommunalavdeling tekniske tenestar	6 268 167	0
21314500	Fordring skattesektor	0	7 076 556
21375100	Fordring Kommunale avgifter	2 079 816	1 751 720
21375120	Fordring Husleige	1 972 714	2 818 366
21375150	Fordring Teknisk	3 852 982	14 904 013
21375160	Fordring DV‐Pro	10 565	‐18 606
21375200	Fordring Barnehage og SFO	556 278	458 371
21375250	Fordring Pedagogisk ymse	6 410 999	7 236 734
21375300	Fordring Pleie og omsorg	‐17 892	141 927
21375350	Fordring Helse og sosial ymse	3 848 339	3 413 884
21375410	Fordring Kulturskulen	482 230	243 835
21375420	Fordring Biblioteket	106 538	7 309
21375430	Fordring Kino	122 211	79 501
21375450	Fordring Kultur ymse	1 455 370	1 611 890
21375550	Fordring Stab ymse	760 117	175 040
21375900	Interimskonto for overføring av rest/tilgode	‐3 869	‐1 497
214 Kortsiktige fordringar		26 700,00	22 700,00
21450030	Handp.Voss ungd.skule	500	500
21450050	Handp.Vetleflaten	1 500	1 500
21450060	Handp.folkeboksamlinga	200	200
21450070	Handp.kommunelege	500	500
21450080	Handp.heimsjukepleie	200	200
21450090	Handp.Oasen	2 200	2 200
21450100	Handp.Vossestr.ald og sj.h	500	500
21450110	Handp.komm.lege	500	500

		Rekneskap	Rekneskap
		2023	2022
21450150	Handp. avlstningsheim	500	500
21450160		1 000	1 000
	Handp. firer‐gruppe Rogne
21450180	Handp. kino	9 000	5 000
21450210	Handp. tursitinformasjon	1 000	1 000
	216 Kortsiktige fordringar	16 559 187,15	28 540 530,96
21664010	Tilgode mva ‐ oppgave 10	1 389 323	0
21675010	Diverse uteståande krav	17 765 744	38 011 949
21675011	Uteståande krav ‐ Nets kulturhuset	15 203	0
21675012	Uteståande krav ‐ ebiletter kino	275 070	430 744
21675100	Fordringar komm.fakt	30 168	30 168
21675125	Tapsavsetn fordringar	‐3 391 619	‐9 913 073
21675900	Restanse utlån	0	‐215 732
21675990	Påløpte ikkje forfalne fordringar	475 298	196 475
	217 Kortsiktige fordringar	223 269	104 916
21775010	Forskot løn	10 056	‐10 730
21775020	Negativ netto løn	‐154 972	‐144 242
21775190	Utbetaling løn	368 185	259 889
219 Premieavvikl		105 151 704	41 800 399
21914001	Arb.g.avvik klp sjukepleiere	1 973 185	830 822
21914002	Klp 5230 arbg.premieavvik fellesordning	10 266 553	4 297 700
21914003	ARB.G PREMIEAVVIK SPK	732 006	29 993
21914004	Arb.g.avvik folkevalgteordning	22 462	7 003
21941001	Premieavvik KLP 1 sjukepleiere	13 994 221	5 892 355
21941002	KLP 5230 premieavvik fellesordning	72 812 436	30 480 143
21941003	SPK PREMIEAVVIK	5 191 535	212 716
21941004	Premieavvik folkevalgte	159 305	49 667
220 Pensjonsmidlar		1 903 800 751	1 761 612 642
22041001	Pensj.midlar spk	93 091 953	79 517 169
22041002	Pensj.midlar klp sjukepleiere	237 669 499	220 628 909
22041004	Pensj.midlar klp fellesordning	1 568 250 886	1 456 750 556
22041005	Pensj.midlar Klp folkevalde	4 788 413	4 716 008
221 Aksjar og andelar		216 140 173	212 647 191
22150005	GH Kveik	22 000	22 000
22150020	Aksjer Kveik as	1 255 000	1 255 000
22150070	Aksjar Voss energi a/s	59 000 000	59 000 000
22150080	Aksjar Kveik as	150 060	150 060
22150091	Andel tilfl.rom Voss st.	140 000	140 000
22150092	Aksjar Voss parkering	14 980 708	14 980 708
22150093	Aksjar Kinoalliansen AS	5 000	5 000
22150094	Aksjar "nytt parkeringsselskap"	19 000 000	19 000 000
22160006	GH A/s biblioteksentralen	300	300
22160012	GH BKK 67 a‐aksjar	2 584 460	2 584 460
22160021	GH Indre hordaland miljøverk	4 600	4 600
22163010	Aksjar Biblioteksentralen	600	600
22165010	Andel Tverrbergvegen	41 830	41 830
22166010	Andel i BKK	35 087 909	35 087 909
22166020	Aksjar Vann Vest AS	5 000	5 000
22168210	Andel Indre Hordaland miljøverk	62 000	62 000
22168220	Aksjar i Voss Eigedom	20 050 000	20 050 000
22168230	Aksjar Hagahaugen opptreningssenter	10 551 000	10 551 000
22168240	IHM AS	26 658	0
22170003	GH Dag og tid	250	250
22170010	Boktrykk/Norsk sjemaforlag	700	700
22170018	GH Reismål hardanger AS	30 000	30 000
22170022	GH Klp eigenkapitalinnskot	3 649 534	3 649 534
22170026	GH Næringshagen i hardanger	10 000	10 000
22170030	Aksjar i Husfliden	2 500	2 500
22170050	Andel Rogne burettslag	86 800	86 800
22170070	Andel Finne burettslag	32 900	32 900
22170100	Andel Fredheim burettlag	1 102 500	1 102 500
22170140	Andel Myrkdalen vassverk	68 000	68 000
22170160	Andel tilf.pl. Eide bygg	215 713	215 713
22170200	Aksjer i Storebrand	807 540	807 540
22170230	Aksje i kommunekraft	1 000	1 000
22170270	Business region Bergen	36 000	36 000

		Rekneskap	Rekneskap
		2023	2022
22170300	Aksjar interk.arkiv	105 000	105 000
22170400	Andel Bolstadelva	699	699
22170800	Eigenkap.innskot klp sjukepeiere	6 699 362	6 307 423
22170801	Eigenkap.innskot klp 2 Fellesordning	40 324 550	37 250 165
222 Utlån		429 992 671,32	381 171 991,45
22268010	Ansvarleg lån Voss Energi	130 000 000	130 000 000
22268500	Utlån Voss eigedom as	7 000 000	7 000 000
22268501	Utlån Voss eigedom as (likv.styrking)	600 000	600 000
22275010	Ubetr.lån eldre og uføre	24 000	24 000
22275050	Utlån husbank finansierte bustader	276 907 571	232 586 891
22275100	Utlån varmestova Bavallen	200 000	200 000
22275200	Utlån Voss gondol AS (nedbet. frå 2026‐2035), del utbet. frå 2018	12 000 000	10 500 000
22275400	Utlån Voss bygdeboknemd	261 100	261 100
22275500	Utlån Voss fotball AS (2023‐maks 2030) forskot spelemidlar	3 000 000	0
	224 Utstyr, maskiner og transportmidlar	113 567 801	109 006 639
22406200	Inv/utstyr oppm. sjølvk 10 år	87 757	143 316
22406210	Inv/utstyr/biler byggesak sjølvkost 10 år	134 543	161 452
22406300	Inv/utstyr Brynav. sjølvk 10 år	3 466 211	5 525 587
22406310	Inv/utstyr vassverk sjølvk 10 år	2 166 816	1 795 548
22406315	Inv/utstyr vassverk sjølvk 5 år	0	1
22406320	Inv/utstyr kloakk sjølvk 10 år	1 417 478	1 558 843
22406330	Inv/utstyr feiing sjølvk 10 år	2 237 430	2 621 678
22410005	EDB‐utstyr, kontormaskiner ol (5 år)	10 876 085	5 857 029
22410010	Biler, anl.maskiner, inventar og verktøy (10 år)	35 098 198	29 310 323
22410020	Brannbiler, parkeringsplasser, tekn. anlegg ol (20 År)	58 083 284	62 032 864
	227 Faste eigedomar og anlegg	1 657 680 893	1 576 792 876
22710040	Boliger, skuler, barnehager, idrettshall, veg, ledningsnett (40 år)	1 152 878 388	1 070 448 061
22710050	Adm.bygg, lager, sykeheimer, institusjonar, kulturbygg o.l (50 år)	497 464 029	500 508 489
22761001	Teknisk stasjon Bryn sjølvk 50 år	7 338 476	5 836 327
	228 Faste eigedomar og anlegg	264 741 892	251 758 541
22800060	Diverse grunnkjøp/eigedommar	55 217 273	54 765 085
22800440	Vassverket sjølvkost 40 år	124 457 147	113 379 604
22800450	Kloakkar sjølvkost 40 år	64 899 182	61 028 417
22800452	Kloakkar sjølvkost 20 år	49 536	52 632
22800464	Slam sjølvkost 40 år	125 486	132 458
22862001	Kloakkrenseanlegg sjølvkost 20 år	19 993 267	22 400 346

Eigenkapital og gjeld

232 Annan kortsiktig gjeld		‐253 309 797	‐250 158 365
23214020 GH skuldig arbeidsgjevaravgift		0	270
23214440 Avs.arbg.feriep.i fjor		‐13 489 865	‐12 706 297
23214800 Forskotstrekk		‐33 711 704	‐32 037 585
23214810 Påleggstrekk		‐120 181	‐71 895
23264010	Oppgjørskyldig mva ‐ oppgave 10 og 20	‐683 009	‐1 319 759
23270072 Klp stipulert sjukepleiarar 13		‐119 150	0
23275120 Remittert leverandørgjeld		‐89 669 446	‐71 755 245
23275130 Remittering trekkeigarar		0	‐679
23275140 Gåve/verdikort kino		‐61 842	‐82 167
23275141 Kino nasjonalegåvekort		‐38 122	‐23 029
23275400 Skuldige startlån/tillskot		‐1 107 097	‐1 984 797
23275440 Avsette feriep. forrige år		‐92 557 250	‐86 957 914
23275900 Kortsiktige skuldige kostn.		‐1 578 776	‐7 053 747
23275901 Periodiseringskonto		24 760 683	‐918 942
23275990 Påløpte ikkje betalte renter		‐19 155 786	‐9 370 816
23275991 Påløpt ikkje betalt lønn		‐15 499 913	‐15 012 059
23289010 Løyvingar kraftfondet (1‐3 år)		‐10 114 479	‐10 863 703
23289020	Løyvingar næring og klima/miljø (1‐3 år)	‐163 860	0

		Rekneskap	Rekneskap
		2023	2022
23410030	Statens innkr.sentral	‐3 385	‐3 385
235 Annan kortsiktig gjeld		113 763	0
23514040	Skuldig arb.gj.avg	‐28 402 218	‐18 652 627
23514045	Skuldig arb.gj.avg. ekstra sats 5 %	113 763	0
240 Pensjonsforplikting		‐1 867 890 390	‐1 756 389 096
24014001	Arb.g.pensj.forpl spk	‐6 800 284	0
24041001	Pensj.forpl spk	‐141 320 918	‐141 872 047
24041002	Pensj.forpl klp sjukepleiere	‐212 606 433	‐202 114 330
24041004	Pensj.forpl.klp 2 fellesordning	‐1 503 340 123	‐1 408 672 080
24041005	Klp pensj.forpl.folkevalde	‐3 822 632	‐3 730 639
245 Andre lån Husbanken		‐330 024 875	‐287 212 990
24519500	Lån i Husbanken ‐ Formidlingslån	‐330 024 875	‐287 212 990
246 Andre lån		‐1 153 739 627	‐1 111 170 203
24619600	Lån i Husbanken ‐ Investeringsformål	0	‐500
24631650	Lån i Kommunalbanken ‐ Investeringsformål	‐73 255 300	‐78 539 301
24631700	Lån i Kommunekreditt ‐ Investeringsformål	‐21 960	‐65 862
24631750	Sertifikat‐/obligasjonslån ‐ investeringsformål	‐1 066 492 048	‐966 492 048
24641100	Lån i KLP ‐ Investeringsformål	‐9 541 397	‐61 782 000
24675001	Lån Nyre boligfelt	‐795 723	‐1 193 583
24675002	Lån Nyre bustadfelt, justeringsavtaler 2022	‐2 752 807	‐1 529 269
24675003	Lån Nyre bustadfelt,vann‐ avløp delfelt 2 (06/2022)	0	‐1 567 639
24675004	Lån Brynamoen, justeringsavtaler 2023, sak 23/5165	‐880 392	0
251 Bundne driftsfond		‐43 624 770	‐52 784 659
25110000	Samanslåing Voss ‐ Granvin	0	‐1 501 256
25110010	Infrastruktur tiltak Voss ‐ Granvin	‐108 853	‐108 853
25110020	Reformstøtte p1021	‐3 249 504	‐5 249 504
25111010	Fond tilfluktsrom	‐510 505	‐486 923
25112024	Brannvarsl.anlegg	‐399 200	‐399 200
25112087	Prosj.2017 Kult.sekken	‐148 524	‐254 503
25112101	Læring av språk og språkutvikling (2063)	‐164 970	‐164 970
25112450	Min.språk born barneh.	‐56 696	‐56 696
25112456	Pro 2029 lese skriveoppl	‐70 000	‐70 000
25112460	Symjeopplæring for minoritetsspråklege elevar (prosjekt 2060)	‐121 820	‐121 820
25112461	Pro 2036 Ungd.skule satsinga	‐33 295	‐33 295
25112462	Kompetansel.fl.kulturelt omr.	‐191 360	‐191 360
25112464	Grundtvig/vaksenopplæringa	‐22 493	‐22 493
25112471	Styrking helsestasjon og skulehelsetenesta (prosjekt 2064)	0	‐371 070
25112472	Pro 2058 Grunnl.ferdigh.på bibl./vaksenoppl	‐54 615	‐54 615
25112474	Pro 2057 Utv.mod.for born av psyk. sjuke og rus	‐18 111	‐18 111
25112475	Pro 2055 Vurdering for læring	‐113 100	‐113 100
25112476	Pro 2056 Nordplus Vaksenoppl.	‐57 336	‐57 336
25112550	Trygg oppvekst på Voss (2011)	‐29 629	‐303 402
25112551	Fosterheimsprosjekt Barnevern (2096)	‐400 665	‐665
25112552	Betre tverrfagleg innsats, 2017 (2067)	‐340 714	‐340 714
25112553	Kompetanseheving Skulestad skule i 2020	‐200 000	‐200 000
25112556	Skulelystfond Palmafossen skule (prosjekt 2098)	‐10 000	‐10 000
25113002	Kulturelle spaserstokken	‐290 134	‐258 866
25113005	Slt koordinator	‐319 840	‐319 840
25113006	Demensomsorgens abc	‐300 000	‐1 120 673
25113009	Frisklivssentralen	‐358 000	‐380 000
25113010	Øyeblikleg hjelp	0	‐1 149 497
25113015	Nav‐stillinger	‐866 000	‐866 000
25113019	Rus og psykiatri i heimetenesta	0	‐621 500
25113020	Gåvemidlar Voss sj.heim	‐210 458	‐278 224
25113021	Gåvemidler Voss sjukeheim, fredagskos (prosjekt 3736)	‐283 455	‐325 369
25113030	Gåvemidlar Vetleflaten oms.	‐163 557	‐275 520
25113031	Gåvemidlar/ arb.stove Evanger Aldersheim	‐6 915	‐6 915
25113032	Gåvemidler Vetleflaten oms. fredagskos (prosjekt 3737)	‐160 818	‐274 455
25113034	Lundhaugen	‐56 339	‐72 339
25113035	Villa Gjerdebu	‐11 800	‐11 800
25113040	Gjerde dagsenter	‐79 898	‐76 748
25113041	Gåver Vossestr.oms.senter	‐449 126	‐308 826
25113042	Kompetanseløftet 2015	‐2 632 368	‐2 632 368
25113043	Trening‐ tilrettelegging	‐696 239	‐98 194
25113049	Aktivitet seniorar	‐667 511	‐783 564

Rekneskap Rekneskap

		2023	2022
25113050	Redusert bruk av tvang	0	‐397 010
25113073	Gåvemidlar Skulestadhagane	‐20 421	‐20 925
25113091	Gåvemidlar Liahagen	‐17 571	‐63 196
25113092	Prosjekt folkehelsemidlar	‐630 000	‐850 000
25113093	Gåvemidlar dagsenter Granvin	‐66 399	‐66 399
25113094	Tilsette/brukarar Granvin plo	‐252 275	‐183 435
25113095 25114041	Velferdsfond pasienter GAS, Granvin Postvegen	‐503 278 ‐13 000	‐503 278 ‐13 000
25114060	Handlpl.Vilt	‐65 086	‐65 086
25114062	El‐buss	‐75 000	‐75 000
25114074	PROSJEKT STALHEIM	‐25 000	‐25 000
25114076	Klima/energiplan	‐143 000	‐143 000
25114079	Flaumforebyggande tiltak	‐467 860	‐467 860
25114080	Flaumsikring Evanger	‐150 000	‐150 000
25114081 25114090	Sti og løypeplan Fiskefond Hamlagrø	‐67 000 ‐69 621	‐67 000 ‐67 417
25114100	Fiskefond bkk(eksingad./Teigdalen)	‐546 321	‐505 128
25114110	Fiskefond Torfinnsvassdr.	‐86 965	‐84 284
25114111	Granvin Bygdeutviklingsfond	‐10 322 092	‐10 039 631
25114402	Bustadtilskot etablering	‐1 155 025	‐4 295 366
25114403	Bustadtilskot tilpassing	‐5 059 447	‐2 585 281
25114420	Avsetning for tap på formidlingslån	‐1 171 819	‐1 171 819
25115001 25115060	Avsett Slt midlar Kulturfond Voss Samv.lag	‐51 025 ‐212 568	‐399 632 ‐202 748
25115095	Byggteknisk avsetning	‐50 000	‐50 000
25115100	Fritt ord "dame vår"	‐1 147	‐1 147
25115103	Grundtvig 2013	0	‐27 840
25115104	Lesersørvis 2023, prosjektnr 5169	‐59 091	‐3 283
25115105	Notelangs 2023, prosjektnr 5118	‐13 752	‐3 186
25115107 25115109	NB 2015 Poesi Ansvarleg alkoholhandtering, pro 5539	0	‐780
25115111	NB Arena	‐32 935 ‐3 870	‐32 935 ‐3 870
25115112	Fritt ord ‐ Litteraturformidling ungdom	‐18 343	‐18 343
25115113	Midlar fritt ord, prosjektnr 5112	‐54 408	‐86 883
25115114	Dikt i luren, prosjekt 5164	‐11 900	0
25115115	Arenamidlar bokbuss	‐7 285	‐7 285
25115116	Revidering kulturminneplan	‐136 215	‐166 215
25115117 25115118	Rom for møte Ungdomsarbeid	‐11 478	‐26 890
25115119	Folkefest ‐ gåvemidlar	‐56 000 ‐41 356	‐56 000 ‐41 356
25115120	Verna kulturminner tilatak	‐100 000	‐190 000
25115121	Gåvemidler Gryto	‐128 305	‐128 305
25115122	Musikk og kulturskule (Granvin h)	‐18 792	‐18 792
25115123	Stimuleringsmidlar korona ‐ Utekino	‐40 000	‐40 000
25115124	Vossabib, prosjekt 5149	‐22 224	‐22 224
25115125 25115126	Geminar du, prosjekt 5148 Prosjekt 5802 Kulturskulen "The Voss Model"	‐7 209 ‐90 506	‐12 243 ‐90 506
25115127	Ei bygd for alle	‐100 000	‐380 000
25115128	Fritidskort	‐405 740	‐180 106
25115129	Inkludering barn og ungdom	‐42 802	‐42 802
25115130	Ungdomshuset gåvemidler, prosjektnr 5611	‐38 436	‐38 436
25115131	Innsida ut, prosjektnr 5155	‐63 064	‐89 370
25115132	Filmatisk formidling	‐50 000	‐50 000
25115134 25115135	Filmperler (prosjektnr 5516) Jul på Ku‐toppen‐Live show (prosjektnr 5431 )	‐30 000 ‐40 000	‐30 000 ‐40 000
25115136	Fordjupningsprogram kulturskule, prosjekt 5803	‐281 017	‐172 898
25115137	BUFDIR 332635 Inkludering barn, prosjekt 5108	‐563 270	0
25116602	Oppmåling sjølvkstfond	‐513 499	‐394 374
25116603	Byggesak sjølvkostfond	‐1 254 096	‐2 878 742
25116605	Septik sjølvkostfond	‐131 965	‐46 786
25116611	Prosjekt 6580 MIL flaum hausten 2014 BOE	‐63 147	‐63 147
25116627 25116629	Vassforekomstar/vassforskrifta Skjønsm.lokal med.senter	‐90 000 ‐200 000	‐90 000 ‐200 000
25116631	Hovudnett for sykkel	‐100 000	‐100 000
25116633	Trafikk sikkerhetsplan (p6867)	‐152 500	‐152 500
25117070	Viltfond Elg/hjort	‐1 480 035	‐2 139 646
25117080	Prosjekt villrein	‐61 004	‐61 004
25117081	Inn på tunet	‐16 200	‐16 200
25117082	Etablererkurs	‐13 337	‐13 337
25117083	Pro 6512 Arb. og integrasjon	‐520 900	‐520 900

		Rekneskap	Rekneskap
		2023	2022
25117090	Regionalt næringsfond	‐488 350	‐583 972
25119011	Diverse prosjekt	‐50 000	‐50 000
25150000	GH Viltfond	0	‐44 307
25150100	GH Fond kommunereform	‐760 000	‐760 000
25150250	GH Fond symjemidlar tueteigen barnehage	‐40 700	‐40 700
25150305	GH Kulturskulefond ‐ avsette legatmidlar	‐145 270	‐145 270
252 Bundne driftsfond		575 247	1 745 649
25200010	Arbeidskapital næringsfond	945 247	2 105 649
25200020	Garantifond‐Voss næringsfond	‐10 000	‐10 000
25200030	Grunnkapital Voss næringsfond	‐90 000	‐90 000
25200040	Ullvarelegatet	‐270 000	‐260 000
	253 Ubundne investeringsfond	0	‐2 057 370
25304091	Div.kapitalinnt.	0	‐194 949
25304096	Avsett spelemidlar	0	‐137 486
25305300	Digitalisering kino	0	‐44 061
25306100	Oppheim vassv omb.	0	‐446 011
25399999	Fond frå liv.res.(prinsippendr.)	0	‐1 234 862
	255 Bundne investeringsfond	‐72 702 226	‐63 811 769
25500400	GH Avløp og kloakkfond	‐165 845	‐165 845
25500450	GH Vassverk‐fond	‐23 440	‐23 440
25505010	Oppgr. tidl.kinosal, prosjekt 5519	‐123 895	‐123 895
25505030	Båthamn evangervatnet	‐119 626	‐114 099
25506003	Haugateigen‐utb.avt. infrastuktur	‐1 819 856	‐1 735 781
25506004	Hangursvegen Terasse	‐959 169	‐914 856
25506005	Park Hotel ‐ anleggsbidrag	‐311 192	‐296 815
25506006	Læringsverksted ‐ anleggsbidrag	‐5 900 872	‐5 627 552
25506007	Karibyen ‐ anleggsbidrag	0	‐1 223 677
25507010	Frikjøpsordn‐p.plassar	‐4 539 700	‐4 351 166
25509011	Innløyst husbanklån	‐58 738 631	‐49 234 643
256 Disposisjonsfond		‐86 487 292	‐93 296 006
25600102	Til betaling av pensjosnkostnader og eigenkapitalinnskot	‐14 869 100	‐18 335 424
25600104	Overskot til disp	‐29 311 946	‐33 111 946
25600105	Avsett til framtidige investeringar	‐5 000 000	‐5 000 000
25600300	Vedtatt avsetning Helse og sosial	‐354 936	‐354 936
25600301	Trådlaust nett på sjukeheimane	‐500 000	‐500 000
25600450	Rekruttera arb.grupper	‐218 974	‐218 974
25600451	Disposisjonsfond Skatteinnkreving	‐250 000	‐250 000
25600452	Klima‐ og miljøfond	‐6 775 328	‐10 000 000
25600603	Forsikringsp. park.vesenet	‐120 000	‐120 000
25600604	Voss/vaksdal moglegheitsstudie	‐800 000	‐800 000
25600605	Sentrumsplan	‐1 400 000	‐1 400 000
25600607	Midlertidige skulelokale	‐530 000	‐530 000
25600608	Reasfaltering KST 78/16 (bud‐17)	‐1 299 158	‐1 299 158
25600610
	Idrettshall tak KST 78/16 (bud‐17)	‐700 842	‐700 842
25600613	Bolstad barnehage HST 60/19 s.6 prosjektnr 2595	‐912 000	‐912 000
25600800	Skjønsmidlar til flaumskade	‐1 376 571	‐1 376 571
25600801	Dekning av oppgjer i samband med flaum	‐150 001	‐150 001
25601000	Ny kommune Voss‐Granvin	‐566 000	‐566 000
25612221	Flyktningemidlar	‐12 304 437	‐8 622 155
25650001	GH Felles disposisjonsfond	‐8 400 583	‐8 400 583
25650003	GH Fond kubbakai i Granvin	‐500 000	‐500 000
25650100	GH Sentr.Adm/felles dispfond	‐18 273	‐18 273
25650500	GH Disp.Fond kultur	‐94 142	‐94 142
25650600	GH Teknisk sektor disp.Fond	‐35 000	‐35 000
258 Eigenkapital		19 141 900	19 141 900
25810010	Egenkap.endr.drift	19 942 900	19 942 900
25810990	GH Endring reksk.Prinsipp som påvirkar ak.	‐801 000	‐801 000
259 Annen eigekapital
		‐1 304 826 270	‐1 230 852 133
25990010	Kapitalkonto	‐1 304 826 270	‐1 230 852 133
291 Ubrukte lånemidlar		70 556 981	92 634 542
29199020	Utlån til husbankfin. bustader	‐4 371 911	7 045 849
29199151	Naudstraumagg. beredskap	2 995 443	2 995 443
29199190	Edb.anlegg	3 581 431	3 502 208

		Rekneskap	Rekneskap
		2023	2022
29199210	Pedagogiske tenester utstyr	3 370 843	2 085 993
29199271	Barnehage Granvin pro2596	5 233 661	5 631 913
29199300	Utstyr institusjonane	46 360	157 760
29199312	Bilar helse/sosial	1 616 375	181 089
29199313	Velferdsteknologi	3 930 751	4 840 689
29199380	Tenesteomr 7 omsorg	779 263	0
29199382	Voss sj.h.naudstraum m.m	3 672 616	3 672 616
29199385	Omsorgsbustader Udlabutomta (6441)	4 893 853	8 260 920
29199387	Kommunalt kjøkken Vetleflaten	1 188 733	0
29199390	Tenesteomr 12 eigedom og bustad	414 027	0
29199543	Gamlekinoen	1 248 641	1 248 641
29199546	Tenesteomr 9 kultur og fritid	969 798	0
29199601	Bilar Boe	928 921	6 669
29199607	Rehab.kommunale bygg	690 130	2 173 548
29199608	Enøktiltak	1 000 000	1 000 000
29199609	‐Felleslager BOE & vegdrift, pro 6872	253 029	253 029
29199611	29. Rehablilitering av toalett	2 000 000	2 000 000
29199616	Kjøp av utstyr kap 6110	1 810 393	2 726 767
29199623	Rehab.sanering vatn	0	10 066 427
29199624	Va utb. Bavallsvegen	1 112 257	1 112 257
29199625	Va osavegen	1 000 000	1 000 000
29199627	Bømoen vassverk	1 952 542	1 031 684
29199630	Myrkdalen VA‐utbygging	1 952 903	0
29199632	Avlaup evanger	335 223	335 223
29199636	Rehab avlaup	0	13 458 353
29199637	Gjernesmoen renseanlegg	481 352	481 352
29199641	Oppgrad.renseanl.	1 909 905	1 909 905
29199659	Brann/redning bilar/utstyr	3 661 702	0
29199700	Flaumsikringstiltak	1 600 000	0
29199752	Fortog Gullfj.vegen	2 440 810	2 440 810
29199753	Fortog Bordalsv. oml. v.a	2 000 000	2 000 000
29199759	Andre trafikksikr.tiltak	4 023 431	1 949 496
29199761	Vegljos	100 000	100 000
29199764	Bruer	7 574 884	5 574 884
29199766	Vegfond oppr.komm.vegar	3 322 149	2 279 948
29199773	Lekvemokrysset	2 100 000	2 100 000
29199800	Istadmyrane industriomr	5 972 428	6 174 940
29199900	Avvik lån/prosjket	‐7 234 963	‐7 163 871
294 Andre lån		200 000	200 000
29499031	Krav forfall 1/11‐2005	200 000	200 000
	299 Motkonto for memoriakontiane	‐70 756 981	‐92 834 542
29999010	Ubrukte kommunale lånemidlar	‐70 556 981	‐92 634 542
29999200	Motpost ukap 29400	‐200000	‐200000

Signaturene i dette dokumentet er juridisk bindende. Dokument signert med "Penneo™ - sikker digital signatur". De signerende parter sin identitet er registrert, og er listet nedenfor.

"Med min signatur bekrefter jeg alle datoer og innholdet i dette dokument."

Myklebust, Liv Stabssjef strategi og styring

Serienummer: no_bankid:9578-5995-4-1174798IP: 62.97.xxx.xxx 2024-04-17 08:40:02 UTC

D okumentet er sig ner t digit alt , med Pe n neo .com. Alle digit ale signat urd a t a i d o k umentet er sikre t og v alidert av den d a t amas kin-utregned e has h v erdien av det op pri n nelig e dokume n t . Do k umentet er lås t og tids-stemplet me d e t ser tifikat fr a en betro dd tre djepar t . All kry ptogr afi s k bevis er i n tegrert i den ne P D F , for frem tidig v alidering (hvis n ø d ven dig ) .

Hvordan bekrefter at dette dok umentet er orgi n ale n ?

D okumentet er bes kyttet a v ett Ado b e CDS sertifi k a t. Når d u åp ner dok ume ntet i Adob e Rea der , s k al d u k u n n e se at dokumentet er sertifisert av Pe n neo e-si g n ature service . Dett e gar a n t erer at innholdet i dok ume n tet ik k e h ar blit t endret.

Det er lett å k o n troller e de kry p t ogr afi s k e bevi s er som er lo k alisert in ne i d o k umentet, med Penne o valid a tor htt p s :// penneo.com/validator