HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 15, 2011

河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

证券代码：002296 公司简称：辉煌科技 公告编号：2011-031

河南辉煌科技股份有限公司

2011 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 公司半年度财务报告已经天健正信会计师事务所审计并被出具了标准 无保留意见的审计报告。

1.3 公司负责人李海鹰、主管会计工作负责人李新建及会计机构负责人郭艳 巧声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	辉煌科技
股票代码	002296
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李新建	韩瑞
联系地址	郑州高新技术产业开发区科学大道74号	郑州高新技术产业开发区科学大道74号
电话	0371-67980218	0371-67371035
传真	0371-67371035	0371-67371035
电子信箱	hhlxjian@163.com	hr9228@126.com

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位：元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减
总资产（元）	705,324,866.76	746,689,768.50	-5.54%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	603,877,924.28	626,561,743.54	-3.62%
股本（股）	177,735,000.00	104,550,000.00	70.00%

1

河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	3.40	5.99	-43.24%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	101,765,398.19	66,073,087.83	54.02%
营业利润（元）	15,333,483.38	14,065,807.27	9.01%
利润总额（元）	17,091,999.22	15,380,045.19	11.13%
归属于上市公司股东的净利润（元）	13,908,680.74	13,227,638.19	5.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的	12,420,843.01	12,110,535.96	2.56%
净利润（元）
基本每股收益（元/股）	0.0783	0.0744	5.24%
稀释每股收益（元/股）	0.0783	0.0744	5.24%
加权平均净资产收益率	2.22%	2.30%	-0.08%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	1.98%	2.10%	-0.12%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-54,146,562.70	-37,592,228.33	-44.04%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.30	-0.36	16.67%

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：元
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-46,004.86
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,785,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	19,520.70
所得税影响额	-270,678.11
合计	1,487,837.73

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □	不适用	不适用	不适用
				单位：股
	本次变动前			本次变动增减（+，-）				本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	73,440,000	70.24%			51,408,000	-516,660	50,891,340	124,331,340	69.95%
1、国家持股					0	0	0
2、国有法人持股					0	0	0
3、其他内资持股	69,360,000	66.34%			48,552,000	0	48,552,000	117,912,000	66.34%
其中：境内非国有法					0	0	0
人持股
境内自然人持股	69,360,000	66.34%			48,552,000	0	48,552,000	117,912,000	66.34%
4、外资持股					0	0	0
其中：境外法人持股					0	0	0
境外自然人持股					0	0	0

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

5、高管股份	4,080,000	3.90%			2,856,000	-516,660	2,339,340	6,419,340	3.61%
二、无限售条件股份	31,110,000	29.76%			21,777,000	516,660	22,293,660	53,403,660	30.05%
1、人民币普通股	31,110,000	29.76%			21,777,000	516,660	22,293,660	53,403,660	30.05%
2、境内上市的外资股					0	0	0
3、境外上市的外资股					0	0	0
4、其他					0	0	0
三、股份总数	104,550,000	100.00%			73,185,000	0	73,185,000	177,735,000	100.00%

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数		7,567
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
李海鹰	境内自然人	18.21%	32,368,000	32,368,000		0
李劲松	境内自然人	10.41%	18,496,000	18,496,000		0
谢春生	境内自然人	9.76%	17,340,000	17,340,000		0
胡江平	境内自然人	8.78%	15,606,000	15,606,000		0
苗卫东	境内自然人	6.83%	12,138,000	12,138,000		0
李力	境内自然人	6.83%	12,138,000	12,138,000		0
刘锐	境内自然人	5.53%	9,826,000	9,826,000		0
李翀	境内自然人	4.41%	7,846,350	6,139,763		0
中国工商银行－汇添富均衡 增长股票型证券投资基金	境内自然人	3.12%	5,538,500	0		0
中国工商银行－中银收益混 合型证券投资基金	境内自然人	2.97%	5,280,067	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券 投资基金		5,538,500			人民币普通股
中国工商银行－中银收益混合型证券投资基 金		5,280,067			人民币普通股
宋丹斌		4,394,000			人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投 资基金		3,133,991			人民币普通股
交通银行－中海优质成长证券投资基金		2,216,413			人民币普通股
招商银行股份有限公司－中银蓝筹精选灵活 配置混合型证券投资基金		2,099,015			人民币普通股
李翀		1,706,587			人民币普通股
中国建设银行－农银汇理中小盘股票型证券 投资基金		1,326,080			人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票型证 券投资基金		1,145,728			人民币普通股
中国建设银行－农银汇理策略价值股票型证 券投资基金		1,122,383			人民币普通股

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

中国工商银行－中银收益混合型证券投资基金，中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资 基金和招商银行股份有限公司－中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金同属中银基金管理 有限公司旗下基金，中国建设银行－农银汇理中小盘股票型证券投资基金和中国建设银行－农 上述股东关联关系或一致行 银汇理策略价值股票型证券投资基金同属农银汇理基金管理有限公司旗下基金。 动的说明 公司前 10 名股东无关联关系，也不是一致行动人。除此之外，未知以上无限售条件股东之间是 否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知 以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

						其中：持有
			本期增持股	本期减持股			期末持有股
姓名	职务	年初持股数			期末持股数	限制性股票		变动原因
			份数量	份数量			票期权数量
						数量
李海鹰	董事长	19,040,000	13,328,000	0	32,368,000	0	0	资本公积金转 增股本
李劲松	董事	10,880,000	7,616,000	0	18,496,000	0	0	资本公积金转 增股本
谢春生	董事	10,200,000	7,140,000	0	17,340,000	0	0	资本公积金转 增股本
郑予君	董事、总经理	0	0	0	0	0	0	无
唐涛	独立董事	0	0	0	0	0	0	无
谭宪才	独立董事	0	0	0	0	0	0	无
蒋承	独立董事	0	0	0	0	0	0	无
李力	监事会主席	7,140,000	4,998,000	0	12,138,000	0	0	资本公积金转 增股本
苗卫东	监事	7,140,000	4,998,000	0	12,138,000	0	0	资本公积金转 增股本
刘锐	监事	5,780,000	4,046,000	0	9,826,000	0	0	资本公积金转 增股本
李翀	监事	4,815,500	3,230,850	200,000	7,846,350	0	0	资本公积金转 增股本、二级市 场卖出
黄继军	监事	0	148,069	0	148,069	0	0	资本公积金转 增股本、二级市 场买入
郝恩元	监事	0	0	0	0	0	0	无
胡江平	副总经理	9,180,000	6,426,000	0	15,606,000	0	0	资本公积金转 增股本
李新建	董事会秘书 兼财务总监	0	0	0	0	0	0	无
杜旭升	副总经理	0	138,800	0	138,800	0	0	二级市场买入
于辉	副总经理	0	85,900	0	85,900	0	0	二级市场买入

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§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：万元

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
分行业或分产品 铁路通信信号行业 铁路信号微机监测系统 无线调车机车信号和监控系 统	主营业务分行业情况
				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	同期增减
	10,116.47	5,113.39	49.45%	54.99%	51.66%	1.11%
	主营业务分产品情况
	6,910.86	3,405.67	50.72%	67.16%	54.93%	3.89%
	2,357.01	1,257.77	46.64%	377.47%	338.05%	4.80%

5.2 主营业务分地区情况

	单位：万元	单位：万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减
华东区	3,268.32	5.32%
中南区	2,944.27	43.28%
西北区	731.62	37.78%
华北区	1,773.11	381.72%
西南区	347.01	134.87%
东北区	944.41	2,807.80%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
			单位：万元
募集资金总额	37,003.59		6,274.87
		本报告期投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00
累计变更用途的募集资金总额	0.00		15,308.05
		已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%

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	是否					截至期
	已变	募集资金			截至期末	末投资	项目达到预	本报告期	是否达	项目可行
承诺投资项目和超募	更项		调整后投	本报告期投		进度				性是否发
		承诺投资			累计投入		定可使用状	实现的效	到预计
资金投向	目(含		资总额(1)	入金额		(%)(3)				生重大变
		总额			金额(2)		态日期	益	效益
	部分					＝				化
	变更)					(2)/(1)
承诺投资项目
铁路信号集中监测系 统的产业化	否	7,473.00	7,473.00	2,388.00	6,604.91	88.38%	2010年11月 30日	6,910.86	不适用	否
铁路无线调车机车信 号和监控系统	否	3,226.50	3,226.50	387.90	2,072.82	64.24%	2011年01月 31日	2,357.01	不适用	否
新产品技术研发中心	否	3,127.50	3,127.50	213.05	2,539.36	81.19%	2010年07月 31日	0.00	不适用	否
承诺投资项目小计	-	13,827.00	13,827.00	2,988.95	11,217.09	-	-	9,267.87	-	-
超募资金投向
铁路防灾安全监控系 统	否	5,091.00	5,091.00	3,285.92	4,090.97	80.36%	2012年09月 30日	333.20	不适用	否
归还银行贷款（如有）	-	3,000.00	3,000.00	0.00	3,000.00	100.00%	-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	4,757.90	4,757.90	0.00	4,757.90	100.00%	-	-	-	-
超募资金投向小计	-	12,848.90	12,848.90	3,285.92	11,848.87	-	-	333.20	-	-
合计	-	26,675.90	26,675.90	6,274.87	23,065.96	-	-	9,601.07	-	-
未达到计划进度或预	1、项目实施的过程中，在保证项目质量的前提下，本公司本着厉行节约的原则，较好地控制了工程建 设和设备采购的成本；通过加强工程费用的控制、监督和管理，减少了工程总开支。2、公司募集资金 项目基建工程调试周期较长，由此导致相关设备购置款较计划时间滞后和相关流动资产投资尚未进行。
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	无
变化的情况说明
	适用
	公司首次公开发行股票募集资金总额为387,500,000.00元，募集资金净额为370,035,940.00元。根据公 司《招股说明书》中披露的募集资金用途，本公司原计划募集资金为138,270,000.00元，本次超募资 金金额为231,765,940.00元。 1、公司于2010年2月24日第三届董事会第六次会议审议通过《关于用超募资金归还银行贷款的议案》， 公司将超募资金中的3,000万元用于提前归还银行贷款。公司董事会已于2010年2月26日对上述事 项进行了公告，并于2010年3月25日公司向民生银行郑州分行提前归还贷款1,000万元，2010年4 月2日公司向招商银行郑州分行提前归还贷款2,000万元。 2、公司于2010年6月17日召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分超募资金补充流动 资金的议案》，将首次公开发行部分超募资金4,757.9万元用于补充公司流动资金。公司董事会已于2010 年6月18日对上述事项进行了公告，并于2010年11月23日办理了资金划转手续。 3、公司于2010年8月17日召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资“铁 路防灾安全监控系统”项目的议案》，将首次公开发行部分超募资金5,091万元用于铁路防灾安全监控 系统项目建设。公司于2010年8月19日进行了公告，于2010年10月29日将该笔资金划入募集资金 专项账户，并与中德证券有限责任公司、中信银行股份有限公司郑州分行分别签署了《募集资金三方 监管协议》。
超募资金的金额、用途
及使用进展情况
募集资金投资项目实	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实	不适用
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先	1、公司首次公开发行股票募集资金到位前募集资金投资项目先期投入的资金为25,083,223.87元，其 中：铁路信号微机监测系统的产业化项目先期投入的资金为4,609,429.26元，铁路无线调车机车信号 和监控系统项目先期投入的资金为8,118,465.99 元，新产品技术研发中心项目先期投入的资金为
期投入及置换情况

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

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12,355,328.62 元。上述投入资金情况业经天健正信会计师事务所鉴证，并由该所出具天健正信审（2010） 专字第 220007 号《关于河南辉煌科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》。 2、根据公司 2010 年 2 月 24 日第三届董事会第六次会议审议通过的《关于用募集资金置换已预先投入 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司用募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金。公 司董事会已于 2010 年 2 月 26 日对上述事项进行了公告，并于 2010 年 3 月 25 日划转了上述募集资金。

用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因[不适用] 公司于 2010 年 10 月 29 日将尚未使用的募集资金 107,708,913.43 元以存单方式在民生银行郑州分公司 尚未使用的募集资金 分别开设了金额为 4,000 万元，期限为六个月的定期存单两份；金额为 27,708,913.43 元，期限为三个 用途及去向 月的定期存单一份。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无。 情况

5.6.2 变更募集资金投资项目情况表

□ 适用 √ 不适用

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计

2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%

2011年1-9月预计的经营业绩	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2011年1-9月净利润同比变动	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动	0%		30.00%
			～～
幅度的预计范围	幅度为：
2010年1-9月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	25,838,366.12
	公司通过强化内部管理，积极开拓市场，不断开发适合市场需求的产品，进而增加销售收 入和利润。
业绩变动的原因说明

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的 说明

□ 适用 √ 不适用

§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

6.1.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成 果与财务状况的影响

□ 适用 √ 不适用

6.2 担保事项

□ 适用 √ 不适用

6.3 非经营性关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司于 2011 年 3 月 15 日接到中铁建电气化局集团有限公司发来的中标通知书，本公司铁路防灾安全监控系统中标京石、石 武客运专线四电集成项目，中标价为 10,775.2 万元。该项目分石武客专河北段、京石客专、京石客专石家庄枢纽、京石武客 专河南段、京石武客专湖北段五个标段执行。报告期内，公司已与中铁建电气化局集团有限公司签订了石武（河北段）客专 四电集成工程、京石客专四电集成工程的防灾安全监控系统合同协议书，合同金额分别为 19,629,539 元、26,139,943 元。截至 2011 年 6 月 30 日，该等合同执行情况良好。

6.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

□ 适用 √ 不适用

6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持 续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无	不适用

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	不适用
	股东李海鹰、李 劲松、谢春生、 胡江平、苗卫东、 李力、刘锐	1、公司股东李海鹰、李 劲松、谢春生、胡江平、 苗卫东、李力、刘锐承 诺：自公司股票上市之 日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理 本次发行前本人已持有 的发行人股份，也不由 发行人收购该部分股 份。 2、公司股东李海鹰出具 了《避免同业竞争承 诺》，承诺“在持有辉煌 科技股权或担任辉煌科 技董事、监事、高级管 理人员或核心技术人员 期间及法定期限内，不 经营或投资于任何与辉 煌科技主营业务构成同 业竞争的企业”。	报告期内，各项承诺均能严格履行。
发行时所作承诺
	公司	在募集资金使用过程 中，如出现暂时性的资 金闲置情况，本公司不 将募集资金作为持有交 易性金融资产和可供出 售的金融资产、借予他 人、委托理财等财务性 投资，不直接或者间接 投资于以买卖有价证券 为主要业务的公司，不 将募集资金用于质押、 委托贷款或其他变相改 变募集资金用途的投 资。控股股东、实际控 制人等关联人不占用或 挪用募集资金，不利用 募投项目获得不正当利 益。该部分闲置资金将 暂时存放于募集资金专 户，待公司在主营业务 发展方面存在资金需求 的情况下使用。	报告期内，各项承诺均能严格履行。
其他承诺（含追加承诺）

6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

6.5.6 其他综合收益细目

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响

9

河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	0.00	0.00

6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2011年01月18日	董秘办公室	实地调研	长盛基金管理有限公司专户理财部副 总监蒋俊国	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	上海申银万国证券研究所有限公司尹 沿技、沈海兵	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	长城基金管理有限公司研究部李振兴	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	益民基金管理有限公司研究部吕伟	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	鹏华基金管理有限公司研究部武熙	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	泰信基金管理有限公司研究员徐立平	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	华泰柏瑞基金管理有限公司研究员张 慧	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	景顺长城基金管理有限公司研究员王 凯	公司经营发展情况及产品情况
2011年01月19日	董秘办公室	实地调研	国联安基金管理有限公司芮晨	公司经营发展情况及产品情况
2011年03月16日	投资者关系互 动平台	网上业绩说 明会	投资者	公司2010年经营业绩
2011年03月16日	董秘办公室	实地调研	里昂证券有限公司王素宝、严贤铭，安 本国际基金管理有限公司姚鸿耀、徐力 高	公司经营发展情况及产品情况
2011年03月17日	董秘办公室	实地调研	凯基证券亚洲有限公司上海代表处陈 诤娴	公司经营发展情况及产品情况
2011年04月19日	董秘办公室	实地调研	招商证券计算机行业分析师刘雪峰	公司经营发展情况及产品情况

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

董秘办公室	实地调研	中信证券股份有限公司副总裁王智	公司经营发展情况及产品情况
投资者关系互 动平台	网上业绩说 明会	投资者	公司2010年经营业绩

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	天健正信审（2011）GF字第220011号
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	河南辉煌科技股份有限公司全体股东
	我们审计了后附的河南辉煌科技股份有限公司（以下简称辉煌科技）财务报表，包括2011年6月 30日的资产负债表、合并资产负债表，2011年1-6月的利润表、合并利润表和现金流量表、合并 现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
引言段
	按照企业会计准则的规定编制财务报表是辉煌科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
管理层对财务报表的责任
段
	我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
注册会计师责任段
	我们认为，辉煌科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了辉 煌科技2011年6月30日的财务状况以及2011年1-6月的经营成果和现金流量。
审计意见段
非标意见
审计机构名称	天健正信会计师事务所有限公司
审计机构地址	北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座22层
审计报告日期	2011年08月11日
注册会计师姓名
董超、李斌

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	271,942,266.05	254,802,455.45	393,267,608.28	368,944,094.04
结算备付金

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拆出资金
交易性金融资产
应收票据	1,273,615.00	1,273,615.00	4,149,250.00	4,149,250.00
应收账款	186,186,874.43	186,186,874.43	157,782,043.91	157,782,043.91
预付款项	36,589,004.15	36,589,004.15	12,589,008.78	12,589,008.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4,103,714.66	3,965,265.50	3,522,368.57	3,516,941.65
买入返售金融资产
存货	88,179,917.59	88,220,790.95	72,097,829.34	74,375,241.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	588,275,391.88	571,038,005.48	643,408,108.88	621,356,579.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		20,000,000.00		20,000,000.00
投资性房地产
固定资产	50,764,200.10	50,431,049.04	46,315,141.40	46,273,833.12
在建工程	55,232,978.01	55,232,978.01	41,570,185.07	41,570,185.07
工程物资	471,741.64	471,741.64	730,655.95	730,655.95
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	5,213,356.73	5,213,356.73	5,381,346.65	5,381,346.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,367,198.40	5,263,932.77	9,284,330.55	8,941,842.99
其他非流动资产
非流动资产合计	117,049,474.88	136,613,058.19	103,281,659.62	122,897,863.78
资产总计	705,324,866.76	707,651,063.67	746,689,768.50	744,254,443.22
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

应付票据	16,060,403.29	16,060,403.29	12,081,178.24	12,081,178.24
应付账款	52,306,956.85	151,859,197.62	46,351,797.17	139,172,188.94
预收款项	3,153,841.83	3,153,841.83	10,861,592.20	10,861,592.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,680,750.04	2,409,771.29	4,775,377.48	4,404,950.08
应交税费	3,243,214.10	2,507,423.44	19,208,492.96	16,486,416.23
应付利息
应付股利
其他应付款	907,275.57	894,474.69	2,574,984.47	2,564,813.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	78,352,441.68	176,885,112.16	95,853,422.52	185,571,139.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	3,344,500.80	3,344,500.80	4,474,602.44	4,474,602.44
其他非流动负债	19,750,000.00	19,750,000.00	19,800,000.00	19,800,000.00
非流动负债合计	23,094,500.80	23,094,500.80	24,274,602.44	24,274,602.44
负债合计	101,446,942.48	199,979,612.96	120,128,024.96	209,845,741.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	177,735,000.00	177,735,000.00	104,550,000.00	104,550,000.00
资本公积	238,372,240.00	238,372,240.00	311,557,240.00	311,557,240.00
减：库存股
专项储备
盈余公积	22,589,006.19	22,589,006.19	22,589,006.19	22,589,006.19
一般风险准备
未分配利润	165,181,678.09	68,975,204.52	187,865,497.35	95,712,455.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	603,877,924.28	507,671,450.71	626,561,743.54	534,408,701.36
少数股东权益
所有者权益合计	603,877,924.28	507,671,450.71	626,561,743.54	534,408,701.36
负债和所有者权益总计	705,324,866.76	707,651,063.67	746,689,768.50	744,254,443.22

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

7.2.2 利润表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	101,765,398.19	101,765,398.19	66,073,087.83	66,073,087.83
其中：营业收入	101,765,398.19	101,765,398.19	66,073,087.83	66,073,087.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	86,431,914.81	91,120,246.10	52,007,280.56	68,893,459.32
其中：营业成本	51,289,935.75	58,022,628.35	33,985,662.54	52,201,094.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	580,253.97	468,071.92	475,996.57	153,432.48
销售费用	9,574,041.79	9,537,083.79	4,701,528.15	4,701,528.15
管理费用	25,413,114.96	23,495,636.39	12,709,232.68	11,695,136.36
财务费用	-1,955,524.93	-1,925,956.03	-575,118.90	-559,122.15
资产减值损失	1,530,093.27	1,522,781.68	709,979.52	701,390.42
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	15,333,483.38	10,645,152.09	14,065,807.27	-2,820,371.49
列）
加：营业外收入	1,804,520.70	1,803,910.70	1,415,429.68	1,415,429.68
减：营业外支出	46,004.86	46,004.86	101,191.76	101,191.76
其中：非流动资产处置损失	46,004.86	46,004.86	1,191.76	1,191.76
四、利润总额（亏损总额以“-”	17,091,999.22	12,403,057.93	15,380,045.19	-1,506,133.57
号填列）
减：所得税费用	3,183,318.48	2,547,808.58	2,152,407.00	41,127.60
五、净利润（净亏损以“-”号填	13,908,680.74	9,855,249.35	13,227,638.19	-1,547,261.17
列）
归属于母公司所有者的净	13,908,680.74	9,855,249.35	13,227,638.19	-1,547,261.17
利润
少数股东损益

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0783		0.0744
（二）稀释每股收益	0.0783		0.0744
七、其他综合收益
八、综合收益总额	13,908,680.74	9,855,249.35	13,227,638.19	-1,547,261.17
归属于母公司所有者的综	13,908,680.74	9,855,249.35	13,227,638.19	-1,547,261.17
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

7.2.3 现金流量表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	81,275,417.40	81,275,417.40	70,427,437.11	70,427,437.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	3,554,283.49	3,522,740.49	2,171,629.44	2,154,677.19
经营活动现金流入小计	84,829,700.89	84,798,157.89	72,599,066.55	72,582,114.30
购买商品、接受劳务支付的现金	67,234,551.79	67,232,702.79	72,792,579.33	77,400,567.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	30,517,453.39	27,774,128.39	11,911,193.76	10,576,241.92
支付的各项税费	22,147,677.70	18,717,140.97	11,740,955.93	5,336,093.01
支付其他与经营活动有关的现金	19,076,580.71	18,395,431.80	13,746,565.86	13,152,305.48
经营活动现金流出小计	138,976,263.59	132,119,403.95	110,191,294.88	106,465,208.34
经营活动产生的现金流量净额	-54,146,562.70	-47,321,246.06	-37,592,228.33	-33,883,094.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资	11,240.00	11,240.00	4,000.00	4,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	11,240.00	11,240.00	4,000.00	4,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资	33,268,556.47	32,910,169.47	7,727,820.52	7,727,820.52
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	33,268,556.47	32,910,169.47	7,727,820.52	7,727,820.52
投资活动产生的现金流量净额	-33,257,316.47	-32,898,929.47	-7,723,820.52	-7,723,820.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	200,000.00	200,000.00	1,810,000.00	1,810,000.00
筹资活动现金流入小计	200,000.00	200,000.00	1,810,000.00	1,810,000.00
偿还债务支付的现金			30,000,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	36,592,500.00	36,592,500.00	43,485,125.00	43,485,125.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	36,592,500.00	36,592,500.00	73,485,125.00	73,485,125.00
筹资活动产生的现金流量净额	-36,392,500.00	-36,392,500.00	-71,675,125.00	-71,675,125.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-123,796,379.17	-116,612,675.53	-116,991,173.85	-113,282,039.56
加：期初现金及现金等价物余额	379,583,886.30	355,260,372.06	452,247,936.60	438,319,904.52
六、期末现金及现金等价物余额	255,787,507.13	238,647,696.53	335,256,762.75	325,037,864.96

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

7.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司 2011 半年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
									少数 股东 权益
项目	实收资									所有者权	实收资								少数股	所有者权
		资本公	减：库	专项 储备	盈余公	一般风	未分配					资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或股							其他		益合计	本（或							其他	东权益	益合计
		积	存股		积	险准备	利润					积	存股	备	积	险准备	利润
	本）										股本）
	104,550, 000.00	311,557, 240.00			22,589, 006.19		187,865, 497.35			626,561,7 43.54	61,500, 000.00	354,607, 240.00			18,066, 840.31		149,719, 380.78			583,893,4 61.09
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	104,550, 000.00	311,557, 240.00			22,589, 006.19		187,865, 497.35			626,561,7 43.54	61,500, 000.00	354,607, 240.00			18,066, 840.31		149,719, 380.78			583,893,4 61.09
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	73,185,0 00.00	-73,185, 000.00					-22,683, 819.26			-22,683,8 19.26	43,050, 000.00	-43,050, 000.00			4,522,1 65.88		38,146,1 16.57			42,668,28 2.45
少以“-”号填列）
							13,908,6 80.74			13,908,68 0.74							85,718,2 82.45			85,718,28 2.45
（一）净利润
（二）其他综合收益
							13,908,6 80.74			13,908,68 0.74							85,718,2 82.45			85,718,28 2.45
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本

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1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
							-36,592, 500.00			-36,592,5 00.00					4,522,1 65.88		-47,572, 165.88			-43,050,0 00.00
（四）利润分配
															4,522,1 65.88		-4,522,1 65.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-36,592, 500.00			-36,592,5 00.00							-43,050, 000.00			-43,050,0 00.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结	73,185,0 00.00	-73,185, 000.00									43,050, 000.00	-43,050, 000.00
转
1．资本公积转增资本	73,185,0 00.00	-73,185, 000.00									43,050, 000.00	-43,050, 000.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

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（七）其他
	177,735, 000.00	238,372, 240.00			22,589, 006.19		165,181, 678.09			603,877,9 24.28	104,55 0,000.0 0	311,557, 240.00			22,589, 006.19		187,865, 497.35			626,561,7 43.54
四、本期期末余额

7.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司 2011 半年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本								实收资本
项目			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权
	（或股	资本公积		专项储备	盈余公积				（或股	资本公积		专项储备	盈余公积
			股			准备	润	益合计			股			准备	润	益合计
	本）								本）
	104,550,0 00.00	311,557,2 40.00			22,589,00 6.19		95,712,45 5.17	534,408,7 01.36	61,500,00 0.00	354,607,2 40.00			18,066,84 0.31		98,062,96 2.27	532,237,0 42.58
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	104,550,0 00.00	311,557,2 40.00			22,589,00 6.19		95,712,45 5.17	534,408,7 01.36	61,500,00 0.00	354,607,2 40.00			18,066,84 0.31		98,062,96 2.27	532,237,0 42.58
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	73,185,00 0.00	-73,185,0 00.00					-26,737,2 50.65	-26,737,2 50.65	43,050,00 0.00	-43,050,0 00.00			4,522,165 .88		-2,350,50 7.10	2,171,658 .78
少以“-”号填列）
							9,855,249 .35	9,855,249 .35							45,221,65 8.78	45,221,65 8.78
（一）净利润
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							9,855,249	9,855,249							45,221,65	45,221,65

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							.35	.35							8.78	8.78
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
							-36,592,5 00.00	-36,592,5 00.00					4,522,165 .88		-47,572,1 65.88	-43,050,0 00.00
（四）利润分配
													4,522,165 .88		-4,522,16 5.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-36,592,5 00.00	-36,592,5 00.00							-43,050,0 00.00	-43,050,0 00.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结	73,185,00 0.00	-73,185,0 00.00							43,050,00 0.00	-43,050,0 00.00
转
1．资本公积转增资本	73,185,00 0.00	-73,185,0 00.00							43,050,00 0.00	-43,050,0 00.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备

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河南辉煌科技股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	177,735,0 00.00	238,372,2 40.00			22,589,00 6.19		68,975,20 4.52	507,671,4 50.71	104,550,0 00.00	311,557,2 40.00			22,589,00 6.19		95,712,45 5.17	534,408,7 01.36
四、本期期末余额

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7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

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