HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Governance Information 2011

Mar 9, 2011

河南辉煌科技股份有限公司

独立董事关于相关事项的独立意见

我们作为河南辉煌科技股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）的独 立董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、深圳证券交易所《关 于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》等有关规定，就公司 2010年年度报告相关事项发表如下独立意见：

一、关于内部控制自我评价的独立意见

经审阅，我们认为公司《2010年度内部控制自我评价报告》能全 面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。 公司已建立了较为完善的内部控制制度，各项内部控制制度符合国家 有关法律、法规和监管部门的要求。

二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的 独立意见

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）的有关规定，我们对公司 股东及其他关联方占用资金及对外担保情况进行了核查，发表如下专 项说明和独立意见：

报告期内，公司不存在股东及其他关联方资金占用情况。 本报告期内，公司未进行对外担保。

三、关于续聘会计师事务所的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 等法律、法规和公司《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为公 司的独立董事，对关于续聘会计师事务所的事项发表独立意见如下：

天健正信会计师事务所在担任公司各专项审计和财务报表审计 过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方所规定的责任与义务。 公司续聘天健正信会计师事务所有限公司为公司2011 年度审计机构 符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，我们同意该事项。 四、关于董事、监事、高级管理人员2011年度薪酬的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《独

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立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定，我们作为河南辉煌科 技股份有限公司独立董事，对公司董事、监事、高级管理人员2011 年度薪酬标准进行了认真的核查，并发表独立意见如下：

公司董事、监事、高级管理人员2011 年度薪酬标准结合了目前 公司生产经营实际状况及各岗位职责要求，由薪酬与考核委员会讨论 提出并经董事会审议通过，审议程序符合《公司法》、《公司章程》和 有关法律法规的规定，薪酬标准符合公司及行业现状，同意公司董事、 监事、高级管理人员2011 年度薪酬标准。

独立董事：唐涛 谭宪才 蒋承 2011年3月8日

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（以下无正文，为《河南辉煌科技股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意

见》的签字页）

年 月 日

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