HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2013

Apr 18, 2013

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

证券代码：002296 证券简称:辉煌科技 公告编号:2013-018

河南辉煌科技股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准河南辉煌科技股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可[2009]860 号文）核准，于 2009 年 9 月 15 日（T 日）采用网下配售 方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）310.00 万股，2009 年 9 月 15 日（T 日）采 用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）1,240.00 万股，共计公开发行人民币普通股 （A 股）1,550.00 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 25.00 元，共募集资金 387,500,000.00 元，扣除承销费、保荐费、上网发行费及其他发行费用 17,464,060.00 元后实际募集资金净 额 370,035,940.00 元。上述募集资金到位情况已经天健光华（北京）会计师事务所有限公司 以天健光华验（2009）综字第 060005 号验资报告验证。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称 账号 招商银行 751371902037410602 中信银行 7392110182200018801 光大银行 77290188000154461 中信银行 7392110182200023041 民生银行 3001014160001822 合 计	项 目 初时存放金额 利息收入总额 截止日余额 募集资金专户（铁 路信号集中监测系 统的产业化） 74,730,000.00 1,023,162.08 募集资金专户（铁 路无线调车机车信 号和监控系统） 32,265,000.00 174,186.04 募集资金专户（新 产品技术研发中心 项目） 31,275,000.00 185,238.94 募集资金专户（铁 路防灾安全监控系 统项目） 114,282.61 募集资金专户（超 募资金存放） 231,765,940.00 7,363,490.11 370,035,940.00 8,860,359.78	存储方式 活期 活期 活期 活期 活期

二、前次募集资金的实际使用情况

（一） 前次募集资金使用情况对照表

公司前次募集资金分别用于铁路信号集中监测系统的产业化、铁路无线调车机车信号和 监控系统、新产品技术研发中心项目、铁路防灾安全监控系统项目、偿还银行借款、补充流

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 1 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

动资金、收购北京国铁路阳技术有限公司（简称国铁路阳公司）50.87%股权。前次募集资 金使用情况对照表如下：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 2 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额：	募集资金总额：				37,003.59	已累计使用募集资金总额(包含存款利息 886.04万元)：	已累计使用募集资金总额(包含存款利息 886.04万元)：	已累计使用募集资金总额(包含存款利息 886.04万元)：	已累计使用募集资金总额(包含存款利息 886.04万元)：		37,889.63
						各年度使用募集资金总额：					37,889.63
变更用途的募集资金总额：		不适用				2009年：					3,189.89
变更用途的募集资金总额比例：		不适用				2010年：					13,601.20
						2011年：					19,414.98
						2012年：					1,683.56
投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额
										实际投资金	项目达到预定可使用
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金 额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额		实际投资金 额	额与募集后 承诺投资金	状态日期（或截止日项 目完工程度）
										额的差额
承诺投资项目
1	铁路信号集中监测系统的产业 化	铁路信号集中监测 系统的产业化	7,473.00	7,473.00	7,473.00	7,473.00		7,473.00	7,567.22	94.22	2012年4月30日
2	铁路无线调车机车信号和监控 系统	铁路无线调车机车 信号和监控系统	3,226.50	3,226.50	3,226.50	3,226.50		3,226.50	2,913.11	-313.39	2012年4月30日
3	新产品技术研发中心	新产品技术研发中 心	3,127.50	3,127.50	3,127.50	3,127.50		3,127.50	3,009.83	-117.67	2012年4月30日
	承诺投资项目小计		13,827.00	13,827.00	13,827.00	13,827.00	13,827.00		13,490.16	-336.84

超募资金投向

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 3 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

投资项目 序号 承诺投资项目 实际投资项目 4 铁路防灾安全监控系统 铁路防灾安全监控 系统 5 归还银行贷款 归还银行贷款 6 补充流动资金 补充流动资金 7 收购国铁路阳公司50.87%股 权 收购国铁路阳公司 50.87%股权 超募资金投向小计 合计

募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用 状态日期（或截止日项 目完工程度） 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资金 额 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金 额 实际投资金 额与募集后 承诺投资金 额的差额 5,091.00 4,672.07 5,091.00 4,672.07 -418.93 2012年5月31日 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 - 5,819.67 5,819.67 5,819.67 5,819.67 - 10,907.73 10,907.73 10,907.73 10,907.73 - 24,818.40 24,399.47 24,818.40 24,399.47 -418.93 13,827.00 38,645.40 38,226.47 13,827.00 38,645.40 37,889.63 -755.77

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 4 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

公司前次募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。

（四）超额募集资金补充流动资金及使用情况

公司首次公开发行股票募集资金总额为 387,500,000.00 元，募集资金净额为 370,035,940.00 元。根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，本公司原计划募集资 金为 138,270,000.00 元，本次超募资金金额为 231,765,940.00 元。

1、公司于 2010 年 2 月 24 日第三届董事会第六次会议审议通过《关于用超募资金归还 银行贷款的议案》，公司将超募资金中的 3,000 万元用于提前归还银行贷款。公司董事会已 于 2010 年 2 月 26 日对上述事项进行了公告，并于 2010 年 3 月 25 日向民生银行郑州分行提 前归还贷款 1,000 万元，于 2010 年 4 月 2 日向招商银行郑州分行提前归还贷款 2,000 万元。

2、公司于 2010 年 6 月 17 日召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分超 募资金补充流动资金的议案》，将首次公开发行部分超募资金 4,757.90 万元用于补充公司流 动资金。公司董事会已于 2010 年 6 月 18 日对上述事项进行了公告，并于 2010 年 11 月 23 日办理了资金划转手续。

3、公司于 2010 年 8 月 17 日召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分超 募资金投资“铁路防灾安全监控系统”项目的议案》，将首次公开发行部分超募资金 5,091.00 万元用于铁路防灾安全监控系统项目建设。公司于 2010 年 8 月 19 日进行了公告，于 2010 年 10 月 29 日将该笔资金划入募集资金专项账户，并与中德证券有限责任公司、中信银行股 份有限公司郑州分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。截止 2012 年 12 月 31 日，该 项目共投资 4,672.07 万元，并已达到预定可使用状态。

4、公司于 2011 年 10 月 19 日召开第四届董事会第八次会议审议及 2011 年 11 月 9 日召 开 2011 年第二次临时股东大会通过了《关于收购北京国铁路阳技术有限公司 50.87%股权的 议案》，同意公司使用超募资金 109,077,314.91 元和自有资金 35,959,219.07 元，合计 145,036,533.98 元收购北京国铁路阳技术有限公司 50.87%的股权。截止 2012 年 12 月 31 日 公司已按照交易方案使用超募资金 109,077,314.91 元，完成了收购款的支付。

5、公司于 2012 年 6 月 29 日第四届董事会第十三次会议审议通过结余募集资金 1,757,300.00 元及利息收入总额 8,860,359.78 元合计 10,617,659.78 元永久补充流动资金事项。 公司董事会已于 2012 年 6 月 29 日对上述事项进行了公告。截止 2012 年 12 月 31 日，募集

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 5 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

资金无余额。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

投资项目 截至2012年12月31日止 实际累计投资额 信息披露累计投资金额 铁路信号集中监测系统的产业化 7,567.22 7,567.22 铁路无线调车机车信号和监控系统 2,913.11 2,913.11 新产品技术研发中心 3,009.83 3,009.83 铁路防灾安全监控系统 4,672.07 4,672.07 归还银行贷款 3,000.00 3,000.00 补充流动资金 5,819.67 5,819.67 收购国铁路阳公司50.87%股权 10,907.73 10,907.73 合计 37,889.63 37,889.63	差异

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

实际投资项目 序号 项目名称 1 铁路信号微机监测系统 的产业化 2 铁路无线调车机车信号 和监控系统 3 新产品技术研发中心 4 铁路防灾安全监控系统 5 收购国铁路阳公司 50.87%股权 合计	截止日投 资项目累 计产能利 用率 承诺效益 （注1） 最近三年实际效益 截止日 累计实现 效益 2010年 2011年 2012年 354.76% 3,501.00 4,141.42 3,862.90 -230.58 9,524.28 118.73% 1,523.00 907.32 555.35 -141.26 1,416.13 104.79% 3,018.00 1,319.29 3,024.40 -105.88 4,237.80 2,673.00 2,778.66 2,406.91 5,185.57 10,715.00 6,368.03 10,221.31 1,929.19 20,363.78	是否达到 预计效益 注2 否 注3 是（注4）

注 1：因招股说明书及原股东大会公告中承诺效益的税后利润指标是采用 25%或 33%的

企业所得税率计算得出，与公司实际 15%的所得税率不符，为保持可比性，上述承诺效益及 实际效益均采用税前的销售利润指标，公司前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计 算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致，公司 2010 年、2011 年、2012 年计算效益的 综合费用率分别为 15.98%、20.20%、47.23%。

注 2：公司 2011 年推出 2010 版信号集中监测系统，导致招股说明书中承诺的 2006 版信 号微机监测系统自 2011 年起收入下降，本表中将 2010 版信号集中监测系统实现效益并入铁 路信号微机监测系统的产业化项目中；该项目公司于 2010 年、2011 年已达到承诺效益，因 2012 年受铁路行业投资速度放缓影响，公司信号集中监测系统收入受到影响，致使该项目于 2012 年未达到承诺效益。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 6 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2012 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

注 3：公司铁路防灾安全监控系统于 2011 年实现效益为 3,024.40 万元，已达到承诺效益， 因 2012 年铁路行业投资速度放缓，公司铁路防灾安全监控系统产品销售受到影响，2012 年 度未达到承诺效益。

注 4：2011 年 10 月 19 日，公司与交易对方杨春伟、徐传魁、李培明、张洁璠、刘兴、 杜永华、步廷军和步凤霞等 8 名自然人签订了《河南辉煌科技股份有限公司与杨春伟、徐传 魁、李培明、张洁璠、刘兴、杜永华、步廷军和步凤霞之股权收购协议》。双方约定：公司 以现金形式向交易对方杨春伟、徐传魁、李培明、张洁璠、刘兴、杜永华、步廷军和步凤 霞等 8 名自然人（简称：交易对方）收购其合计持有国铁路阳 50.87%股权。

交易对方承诺，国铁路阳 2011 年经审计的税后净利润（以扣除非经常性损益的净利润 为计算依据）较 2010 年经审计的税后净利润（以扣除非经常性损益的净利润为计算依据） 增长 20%，即不低于人民币 2,673.00 万元。

根据大华会计师事务所有限公司于 2012 年 2 月 26 日出具的大华审字[2012]1844 号《北 京国铁路阳技术有限公司 2011 年度财务报表的审计报告》，国铁路阳 2011 年度经审计的税 后净利润 27,888,319.41 元，经审计扣除非经常性损益后的净利润 27,786,636.68 元，超过了 交易对方的承诺 2,673.00 万元，交易对方已完成对国铁路阳 2011 年度实现净利润的业绩承 诺。

国铁路阳 2012 年度经审计的税后净利润为 24,069,071.19 元，经审计扣除非经常性损益 后的净利润为 24,070,346.19 元。

（二） 铁路无线调车机车信号和监控系统项目未能实现承诺效益的说明

公司铁路无线调车机车信号和监控系统未能实现承诺效益，主要原因是：该系统属于 铁道部下属各路局的升级改造项目，不属于铁道部的直接专项拔付资金项目，各铁路局受 到铁道部资金拨付影响，将有限的资金用于基本安全生产，将原本计划升级改造为无线调 车系统的实施计划取消。

河南辉煌科技股份有限公司（盖章） 法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：李新建 会计机构负责人：侯菊艳 2013 年 4 月 16 日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项报告 第 7 页