HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 9, 2020

河南辉煌科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2020]001905 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership）

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河南辉煌科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2019 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	河南辉煌科技股份有限公司2019 年度募集资	1-5
	金存放与使用情况的专项报告

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2020]001905 号

河南辉煌科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的河南辉煌科技股份有限公司（以下简称辉煌科 技）《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称 “募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

辉煌科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资 金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对辉煌科技募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对辉煌科技募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

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第 1页

大华核字[2020]001905 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，辉煌科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证 券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了辉煌科技2019 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供辉煌科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为辉煌科技年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：李斌

· 中国 北京 中国注册会计师：胡丽娟

二〇二〇年四月九日

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第 2页

河南辉煌科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

河南辉煌科技股份有限公司

2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准河南辉煌科技股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监发行许可[2013 ]1179 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销 商中原证券股份有限责任公司于2013 年11 月13 日以非公开发行股票的方式向特定投资者 发行普通股（A 股）股票4,382.76 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币16.28 元。截 至2013 年11 月14 日止，本公司共募集资金713,513,328.00 元，扣除发行费用 20,590,289.12 元，募集资金净额692,923,038.88 元。

截止2013 年11 月14 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事 务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000325 号”验资报告验证确认。

截止2019 年12 月31 日，公司募集资金本年度投入使用127,227,774.14 元，累计投 入使用286,504,408.55 元；以前年度变更部分募集资金用途并永久补充流动资金 317,012,502.23 元（含承诺募投项目本金267,348,000.00 元，利息收入49,664,502.23 元）； 募集资金余额（包含募集资金利息收入）为人民币174,708,778.57 元（含未到期理财产品 资金余额100,000,000.00 元）。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 等法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南辉煌科技股份有限公司募集资金管理制度》 对募集资金采用专户存储制度，资金使用需经相关规定程序并予以公告。2016 年4 月22 日， 公司的保荐机构由中原证券股份有限公司变更为申万宏源证券承销保荐有限责任公司。2016 年5 月30 日，公司连同申万宏源证券承销保荐有限责任公司与平安银行股份有限公司郑州 分行（账号为：11014566363000、11014566365008）、中国民生银行股份有限公司郑州分行 （账号为：626217360）、郑州银行高新技术开发区支行（账号为：90501880120003851）重 新签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。募集资金三方监管协议与 深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，各方均严格履行三方监管协议。 截至2019 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

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专项报告第 1页

河南辉煌科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
平安银行股份有限公 司郑州分行	11014556062006	692,923,038.88
平安银行股份有限公 司郑州分行	11014566363000		708,257.53	活期
平安银行股份有限公 司郑州分行	11014566365008		3,988,122.01	活期
平安银行股份有限公 司郑州分行			60,000,000.00	定期
中国民生银行股份有 限公司郑州分行	626217360		542,969.13	活期
郑州银行高新技术开 发区支行	90501880120003851		9,469,429.90	活期
未到期保本型理财产 品的余额			100,000,000.00
合计		692,923,038.88	174,708,778.57

募集资金存放情况说明：

• ①为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将部分募集资金以理 财、定期存款方式存放，具体如下表所示。

• ②截至2019 年12 月31 日尚未到期的理财产品余额为100,000,000.00 元，理财产品到期后， 公司将该项用于理财的募集资金及取得的理财收益转到募集资金专户。公司本年度累计使用 募集资金购买理财产品明细如下表：

金额单位：人民币元

理财银行	产品类型	理财金额（元）	起息日	到期日	理财收益（元）
平安银行股份有限公司	结构性存款	48,000,000.00	2018.11.23	2019.5.27	985,315.07
平安银行股份有限公司	结构性存款	20,000,000.00	2018.12.4	2019.5.27	381,369.86
平安银行股份有限公司	结构性存款	85,000,000.00	2018.12.28	2019.5.27	1,397,260.27
平安银行股份有限公司	结构性存款	20,000,000.00	2019.5.28	2019.11.28	383,123.29
平安银行股份有限公司	结构性存款	60,000,000.00	2019.5.27	2019.11.28	1,155,616.44
平安银行股份有限公司	结构性存款	18,000,000.00	2019.5.28	2019.8.28	174,673.97
平安银行股份有限公司	结构性存款	15,000,000.00	2019.5.27	2019.8.28	147,143.83
平安银行股份有限公司	结构性存款	20,000,000.00	2019.8.30	2020.2.28	未到期
平安银行股份有限公司	结构性存款	10,000,000.00	2019.8.30	2020.2.28	未到期
平安银行股份有限公司	结构性存款	10,000,000.00	2019.11.28	2020.2.28	未到期
平安银行股份有限公司	结构性存款	50,000,000.00	2019.12.2	2020.4.09	未到期
平安银行股份有限公司	结构性存款	10,000,000.00	2019.12.2	2020.4.09	未到期
期末/本期结余		100,000,000.00			4,624,502.73

三、2019 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

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专项报告第 2页

河南辉煌科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用 和管理不存在违规情况。

河南辉煌科技股份有限公司（盖章）

二〇二〇年四月九日

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专项报告第 3页

河南辉煌科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

募集资金使用情况表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	69,292.30	69,292.30	69,292.30	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	12,722.78	12,722.78	12,722.78
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			28,650.44
累计变更用途的募集资金总额		26,734.80
累计变更用途的募集资金总额比例		38.58%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、铁路灾害监测及预警系统	是	21,889.50	4,800.00	2,902.18	2,902.18	60.46%	不适用	0.00	不适用	是
2、铁路综合视频监控系统	否	13,895.50	13,895.50	5,933.99	7,057.42	50.79%	2021年9月 30 日	0.00	不适用	否
3、智能综合监控系统	是	16,445.30	6,800.00	1,989.24	1,989.24	29.25%	不适用	0.00	不适用	是
4、轨道交通运营安全服务系统	否	17,062.00	17,062.00	1,897.37	16,701.60	97.89%	2021年9月 30 日	80.00	不适用	否
承诺投资项目小计		69,292.30	42,557.50	12,722.78	28,650.44	67.32%		80.00
超募资金投向	无
超募资金投向小计
合计		69,292.30	42,557.50	12,722.78	28,650.44	67.32%		80.00
未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体募投项目）	募集资金投资项目的建设地址均在新厂区（地址：郑州市高新技术产业开发区科学大道北、黄栌路东地块），由于新厂区的基建工程前期相 关建设手续办理缓慢等原因，且基建工程开工以来，郑州地区每年因环保问题需要按“封土令”和相关管控要求分阶段随时停工，公司针对 上述情况不断调整并优化工程方案，积极加快推进基建工程进度，目前，公司新厂区的工程建设进度仍滞后于募投项目计划。为尽快完成轨 道交通运营安全服务系统和铁路综合视频监控系统两个募投项目的实施，结合新厂区基建工程的最新项目计划，经公司审慎研究，决定将上 述两个募投项目达到预定可使用状态的日期延期调整到2021 年9 月30 日。具体情况详见2019 年10 月26 日深圳证券交易所网《关于调整募

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专项报告第 4页

河南辉煌科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

	集资金投资项目实施进度的公告》（2019-044）
项目可行性发生重大变化的情况 说明	铁路灾害监测及预警系统和智能综合监控系统两个募投项目所面临的市场空间及竞争格局与募集资金到位时相比已发生了较为重大的变 化，继续进行大规模软硬件和研发投入将面临较大风险，无法保障相应投资收益，故已无必要对上述两个募投项目再进行大规模的募集资金 投入。2018 年度，上述事项业经公司第六届董事会第十五次会议和2018 年度第一次临时股东大会审议通过，公司保留了其基础建设投资部 分，取消了上述两个项目其余募集资金的投资并进行永久补充流动资金，具体情况详见2018 年10 月26 日巨潮资讯网《关于变更部分募集资 金用途并永久补充流动资金的公告》（2018-056）。
超募资金的金额、用途及使用进 展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更 情况	无
募集资金投资项目实施方式调整 情况	无
募集资金投资项目先期投入及置 换情况	无
用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况	根据公司2013 年非公开发行募集资金投资项目进度，有部分募集资金在一段时间内处于闲置状态。本着股东利益最大化，节约公司财务 成本的考虑，经2017 年7 月11 日公司董事会第三次会议批准，2017 年公司使用闲置募集资金18,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为 批准之日起不超过十二个月，使用期限届满之前，公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。2018 年1 月16 日、2018 年4 月2 日、2018 年7 月3 日，公司已分别将暂时补充流动资金的募集资金人民币8,000 万元、5,000 万元、5,000 万元提前全部归还至募集资金专项账户，使 用期限未超过十二个月。截止本报告期末，公司无正在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金 额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	存储于募集资金专户及进行现金管理。
募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况	无

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专项报告第 5页