HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 9, 2020

证券代码：002296 公司简称：辉煌科技 公告编号：2020-028

河南辉煌科技股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020 年4 月9 日召开 的第七届董事会第二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意 续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度财务报告和内部控制 审计机构，聘期一年，该事项尚需提交股东大会审议，现将相关事项公告如下：

一、 拟聘任会计师事务所的情况说明

大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）具备从事证券、 期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，自2002 年与我公司合 作以来，在公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，认真严 谨，较好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务。为保持审计 业务的一致性、连续性，保证公司会计报表的审计质量，更好地安排公司2020 年度的审计工作，公司拟续聘大华为公司2020 年度财务报告和内部控制审计机 构，聘期一年，审计费用80 万元，本事项尚需提交公司股东大会审议。

二、 拟聘请会计师事务所的基本信息

1、大华机构信息

机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

机构性质：特殊普通合伙企业

历史沿革：本所品牌源自1985 年10 月上海财政局和上海财经大学共同发起 设立的大华会计师事务所。2009 年11 月26 日，为适应形势发展的需要，遵照 财政部《关于加快我国注册会计师行业发展的若干意见》的战略方针，北京立信 会计师事务所有限公司与广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)等几家较 大规模的会计师事务所进行整体合并。合并重组、整合后北京立信会计师事务所 有限公司更名为“立信大华会计师事务所有限公司”。2011 年8 月31 日，更名

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为“大华会计师事务所有限公司”。2011 年9 月，根据财政部、国家工商行政 管理总局联合下发的《关于推动大中型会计师事务所采取特殊普通合伙组织形式 的暂行规定》转制为特殊普通合伙制会计师事务所。2011 年11 月3 日“大华会 计师事务所(特殊普通合伙)”获得北京市财政局京财会许可[2011]0101 号批复。 2012 年2 月9 日，经北京市工商行政管理局批准，大华会计师事务所(特殊普通 合伙)登记设立。

注册地址：北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼1101

业务资质：1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会 计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经PCAOB 认可获得美国上市 公司审计业务执业资格，2010 年首批获得H 股上市公司审计业务资质。

是否曾从事过证券服务业务：是。

投资者保护能力：职业风险基金2018 年度年末数：543.72 万元；职业责任 保险累计赔偿限额：70,000 万元；相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民 事赔偿责任。

是否加入相关国际会计网络：加入大华国际会计公司（原马施云国际会计公 司）。

2、大华人员信息

目前合伙人数量：196 人

截至 2019 年末注册会计师人数：1458 人，其中：从事过证券服务业务的 注册会计师人数：699 人；

截至 2019 年末从业人员总数：6119 人

拟签字注册会计师姓名和从业经历等：

拟签字注册会计师姓名：李斌、胡丽娟

拟签字注册会计师从业经历：姓名李斌，注册会计师，合伙人，2006 年起 从事审计业务，至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核 资、绩效考核、证监局及财政部检查等工作。

拟签字注册会计师从业经历：姓名胡丽娟，注册会计师，1996 年开始从事 审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资、 证监局及财政部检查等工作。

3、大华业务信息

2018 年度业务总收入：170,859.33 万元

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2018 年度审计业务收入：149,323.68 万元 2018 年度证券业务收入：57,949.51 万元 2018 年度审计公司家数：15623 2018 年度上市公司年报审计家数：240

是否有涉及上市公司所在行业审计业务经验：是

4、大华执业信息

大华及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要 求的情形。

具备相应专业胜任能力：

项目合伙人：姓名李斌，注册会计师，合伙人，2006 年起从事审计业务， 至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资、绩效考核、 证监局及财政部检查等工作，有证券服务业务从业经验，从事证券业务的年限1 3 年，具备相应的专业胜任能力。

项目质量控制负责人：姓名熊亚菊，注册会计师，合伙人，1997 年开始从 事审计业务，专注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务，曾负责多家上市 公司、央企及其他公司年度审计工作。2012 年开始专职负责大华会计师事务所 （特殊普通合伙）重大审计项目的质量复核工作，审核经验丰富，有证券服务业 务从业经验，从事证券业务的年限20 年， 具备相应的专业胜任能力。

拟签字注册会计师：姓名李斌，从业经历等信息同上“项目合伙人”内容。 拟签字注册会计师：姓名胡丽娟，注册会计师，1996 年开始从事审计业务， 至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资、证监局及财 政部检查等工作，从事证券服务业务的年限23 年，具备相应的专业胜任能力。 5、大华诚信记录

大华近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的概况：行 政处罚1 次，行政监管措施19 次，自律处分3 次。具体如下：

序号	类别	时间	项目	事项
1	行政处 罚	2018 年8 月2 日	哈尔滨电气集团佳木斯电 机股份有限公司2013－ 2015 年审计项目	中国证券监督管理委员会下发了[2018]70 号《行政 处罚决定书》。2013 年－2015 年在审计报告上签 字的注册会计师为张晓义、高德惠、谭荣。
2	行政监 管措施	2017 年3 月16 日	新三板山东科汇电力自动 化股份有限公司2015 年年 报审计项目	中国证券监督管理委员会山东监管局出具行政监 管措施决定书（[2017]4 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师王书阁、张 海龙采取监管谈话监管措施的决定》

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序号	类别	时间	项目	事项
3	行政监 管措施	2017 年9 月12 日	三联商社股份有限公司 2016 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会山东监管局出具行政监 管措施决定书（[2017]42 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师朴仁花、段 岩峰采取出具警示函行政监管措施的决定》
4	行政监 管措施	2017 年10 月25 日	安徽皖通科技股份有限公 司2016 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会安徽监管局出具行政监 管措施决定书（[2017]29 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师吕勇军、王 原采取出具警示函措施的决定》
5	行政监 管措施	2018 年6 月19 日	新三板体育之窗文化股份 有限公司2016 年年报审计 项目	中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监 管措施决定书（[2018]42 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师马宁、赵玮 采取出具警示函措施的决定》
6	行政监 管措施	2018 年8 月7 日	第一拖拉机股份有限公司 2017 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会河南监管局出具行政监 管措施决定书（[2018]5 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）实施出具警示函的决定》
7	行政监 管措施	2018 年8 月14 日	合肥百货大楼集团股份有 限公司2016 年年报审计项 目	中国证券监督管理委员会安徽监管局出具行政监 管措施决定书（[2018]26 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决 定》
8	行政监 管措施	2018 年10 月10 日	深圳市欧菲科技股份有限 公司2017 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监 管措施决定书（[2018]69 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师莫建民、陈 良采取出具警示函措施的决定》
9	行政监 管措施	2018 年10 月25 日	新三板厦门鑫点击网络科 技股份有限公司2016、2017 年报审计项目	中国证券监督管理委员会厦门监管局出具行政监 管措施决定书（[2018]27 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）采取责令改正措施的决定》
10	行政监 管措施	2019 年4 月24 日	上市公司中兵红箭股份有 限公司2014 年－2016 年年 报审计项目	中国证券监督管理委员会湖南监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]6 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张文荣、马 玉婧采取出具警示函监管措施的决定》
11	行政监 管措施	2019 年5 月6 日	深圳市芭田生态工程股份 有限公司2015、2016 年年 报审计项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]65 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师徐德、陈瑜 星采取出具警示函措施的决定》
12	行政监 管措施	2019 年7 月26 日	深圳市科陆电子科技股份 有限公司2017 年年报审计 项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]158 号）《关于对大华会计 师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张兴、刘 国平采取出具警示函措施的决定》
13	行政监 管措施	2019 年10 月18 日	新三板亿丰洁净科技江苏 股份有限公司2016 年年报 审计项目	中国证券监督管理委员会江苏监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]84 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师施丹丹、杨 勇胜采取监管谈话措施的决定》
14	行政监 管措施	2019 年11 月14 日	新三板致生联发信息技术 股份有限公司2015 年、 2016 年、2017 年年报审计 项目	中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]135 号）《关于对大华会计 师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师王力飞、 赵添波、颜新才采取出具警示函措施的决定》

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序号	类别	时间	项目	事项
15	行政监 管措施	2019 年11 月15 日	哈尔滨哈投投资股份有限 公司2018 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会黑龙江监管局出具行政 监管措施决定书（[2019]034 号）《关于对大华会 计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张鸿彦、 黄羽采取出具警示函措施的决定》
16	行政监 管措施	2019 年11 月28 日	国民技术股份有限公司 2018 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]214 号）《关于对大华会计 师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师王建华、 郑荣富采取监管谈话措施的决定》
17	行政监 管措施	2019 年12 月23 日	成都卫士通信息产业股份 有限公司2018 年内部控制 鉴证项目	中国证券监督管理委员会四川监管局出具行政监 管措施决定书（[2019]48 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师钟平修、曹 云华采取出具警示函措施的决定》
18	行政监 管措施	2019 年12 月30 日	北京华业资本控股股份有 限公司2017 年年报审计项 目	中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监 管措施决定书（[2020]1 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张晓义、刘 彬采取出具警示函措施的决定》
19	行政监 管措施	2020 年1 月22 日	恒安嘉新（北京）科技股份 有限公司在科创板首次公 开发行股票审计项目	中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监 管措施决定书（[2020]28 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师陈伟、钟楼 勇采取出具警示函措施的决定》
20	行政监 管措施	2020 年2 月12 日	暴风集团股份有限公司 2018 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监 管措施决定书（[2020]29 号）《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师郝丽江、易 欢采取出具警示函措施的决定》
21	自律处 分	2019 年1 月30 日	哈尔滨电气集团佳木斯电 机股份有限公司2013－ 2015 年审计项目	深圳证券交易所出具《关于对大华会计师事务所 （特殊普通合伙）及注册会计师张晓义、高德惠、 谭荣给予通报批评处分的决定》
22	自律处 分	2019 年11 月29 日	北京华业资本控股股份有 限公司2014 -2017 年年报 审计项目	上海证券交易所出具纪律处分决定书（[2019]117 号）《关于对北京华业资本控股股份有限公司年审 会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及其注册会计师予以通报批评的决定》
23	自律处 分	2018 年10 月10 日	体育之窗文化股份有限公 司2016 年年报审计项目	全国股转公司出具股转系统发（[2018]2100 号） 《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）采取自律 监管措施的决定》

上述拟签字注册会计师近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和 自律处分。

三、 续聘会计师事务所的审议情况

1、审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会已对大华提供审计服务的经验与能力进行了审查，认 为大华在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、 经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘大华为公司

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2020 年度审计机构。

2、独立董事事前认可意见

经核查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务执业资格， 能够独立胜任公司的审计工作，为公司提供审计服务的过程中，遵循《中国注册 会计师独立审计准则》，按进度完成了公司以前年度的审计工作，履行了双方所 规定的责任与义务。因此，我们提议续聘大华为公司2020 年度审计机构，并同 意将该事项提交董事会审议。

3、独立董事独立意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2019 年度财务报告和内部 控制审计机构的过程中，坚持独立审计原则，认真严谨，较好地履行了双方签订 的《业务约定书》所规定的责任与义务。为保持审计业务的一致性、连续性，保 证公司财务报表的审计质量，更好地安排公司2020 年度的审计工作，我们同意 续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度的财务报告和内部控 制的审计机构。

4、公司第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。

四、 备查文件

1、第七届董事会第二次会议决议；

2、审计委员会履职的证明文件；

3、独立董事关于续聘会计师事务所的事前认可意见；

4、独立董事关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见；

5、大华会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和 联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方 式。

特此公告！

河南辉煌科技股份有限公司

董 事 会

2020 年4 月10 日

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