HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 19, 2019

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于河南辉煌科技股份有限公司

年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况

专项核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐公司”） 作为河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“辉煌科技”、“公司”）2015 年度非 公开发行股票的保荐人，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管 理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深 圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等有关规定，对辉煌科技2018 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1179 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，辉煌科技由主承销商中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”） 于2013 年11 月13 日以非公开发行股票的方式向特定投资者发行普通股（A 股） 股票43,827,600 股，每股面值1 元，每股发行价人民币16.28 元。截至2013 年11 月14 日止，辉煌科技共募集资金713,513,328.00 元，扣除发行费用 20,590,289.12 元，募集资金净额692,923,038.88 元。

截至2013 年11 月14 日，辉煌科技上述发行募集的资金已全部到位，业经 大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000325 号”《验资报 告》验证确认。

截至2018 年12 月31 日，公司募集资金本年度投入使用53,615,640.08 元， 以前年度投入使用105,660,994.33 元，累计投入使用159,276,634.41 元；本年 度变更部分募集资金用途并永久补充流动资金317,012,502.23 元（含部分募集 资金利息收入）；募集资金余额为人民币295,810,609.51 元（含未到期理财产品

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资金余额153,000,000.00 元）。

二、募集资金的存放与管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《股票上市规则》和《规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情 况，制定了《河南辉煌科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集 资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金采 用专户存储，资金使用需经相关规定程序并予以公告。2016 年4 月22 日，公司 的保荐机构由中原证券变更为申万宏源承销保荐公司。2016 年5 月30 日，公司 连同申万宏源承销保荐公司与平安银行股份有限公司郑州分行（账号： 11014566363000 和11014566365008）、中国民生银行股份有限公司郑州分行（账 号：626217360）、郑州银行股份有限公司高新技术开发区支行（账号： 90501880120003851）重新签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利 和义务。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异，各方均严格履行《募集资金三方监管协议》。

截至2018 年12 月31 日，募集资金的存储情况列示如下：

	金额单位：人民币元账号截止日余额存储方式1101456636300014,417,720.29活期110145663650080.00活期-88,000,000.00定期6262173600.00活期-0.00定期9050188012000385125,392,889.22活期-15,000,000.00定期-153,000,000.00理财-295,810,609.51-	金额单位：人民币元账号截止日余额存储方式1101456636300014,417,720.29活期110145663650080.00活期-88,000,000.00定期6262173600.00活期-0.00定期9050188012000385125,392,889.22活期-15,000,000.00定期-153,000,000.00理财-295,810,609.51-	金额单位：人民币元账号截止日余额存储方式1101456636300014,417,720.29活期110145663650080.00活期-88,000,000.00定期6262173600.00活期-0.00定期9050188012000385125,392,889.22活期-15,000,000.00定期-153,000,000.00理财-295,810,609.51-
银行名称	账号	截止日余额	存储方式
平安银行股份有限公司郑州分行	11014566363000	14,417,720.29	活期
	11014566365008	0.00	活期
	-	88,000,000.00	定期
中国民生银行股份有限公司郑州分行	626217360	0.00	活期
	-	0.00	定期
郑州银行股份有限公司高新技术开发区支行	90501880120003851	25,392,889.22	活期
	-	15,000,000.00	定期
未到期保本型理财产品的余额	-	153,000,000.00	理财
募集资金存储净额合计	-	295,810,609.51	-

募集资金存放情况说明：

为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将部分 募集资金以定期存款方式存放；且在保证募集资金投资项目正常建设和确保资金 安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、 流动性好的商业银行理财产品。具体如上表所示。

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三、年度募集资金的使用情况

非公开发行股票募集资金使用情况表

	非公开发行股票募集资金使用情况表
	金额单位：人民币万元
募集资金总额	69,292.30本年度投入募集资金总额	5,361.56
报告期内变更用途的募集资金总额26,734.80
已累计投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额26,734.80		15,927.66
累计变更用途的募集资金总额比例38.58%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益	是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目	-
1、铁路灾害监测及预警系统	是21,889.504,800.00000不适用0	否是
2、铁路综合视频监控系统	否13,895.5013,895.501,123.441,123.448.082019 年12月31 日0	否否
3、智能综合监控系统	是16,445.306,800.00000不适用0	否是
4、轨道交通运营安全服务系统	否17,062.0017,062.004,238.1314,804.2386.772019 年12月31 日0	否否
承诺投资项目小计	--0	--
超募资金投向	-
归还银行贷款	000000-0	--
补充流动资金	000000-0	--
超募资金投向小计	000000-0	--
合计	-69,292.3042,557.505,361.5615,927.6637.43-0	--
	由于募集资金投资项目的建设地址均在新厂区（地址：郑州市高新技术产业开发区科学大道北、黄栌路东地块），且
	新厂区的基建工程前期相关建设手续办理缓慢等原因，致使新厂区的工程建设进度滞后于原募投项目计划，2017年底
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）	已将上述四个募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期调整到2019年12月31日。报告期内，经审慎论证铁路灾害监测及预警系统和智能综合监控系统两个募投项目可行性，决定保留其基础建设投资部分，取消上述两个项目其余募
	集资金的投资并永久补充流动资金。上述具体情况详见2017年12月30日、2018年10月26日巨潮资讯网《关于调整募集
	资金投资项目实施进度的公告》（2017-090）、《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的公告》（2018-056）。
	铁路灾害监测及预警系统和智能综合监控系统两个募投项目所面临的市场空间及竞争格局与募集资金到位时相比已
项目可行性发生重大变	发生了较为重大的变化，继续进行大规模软硬件和研发投入将面临较大风险，无法保障相应投资收益，故已无必要对
化的情况说明	上述两个募投项目再进行大规模的募集资金投入。具体情况详见2018年10月26日巨潮资讯网《关于变更部分募集资金
	用途并永久补充流动资金的公告》。上述事项业经公司2018 年度第一次临时股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补	根据公司2013 年非公开发行募集资金投资项目进度，有部分募集资金在一段时间内处于闲置状态。本着股东利益最
充流动资金情况	大化，节约公司财务成本的考虑，经2017 年7 月11 日公司董事会第三次会议批准，2017 年公司使用闲置募集资金

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18,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为批准之日起不超过十二个月，使用期限届满之前，公司将及时把资金归 还至募集资金专项账户。2018 年1 月16 日、2018 年4 月2 日、2018 年7 月3 日，公司已分别将暂时补充流动资金 的募集资金人民币8,000 万元、5,000 万元、5,000 万元提前全部归还至募集资金专项账户，使用期限未超过十二个 月。 项目实施出现募集资金 不适用 结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用 存储于募集资金专户及进行购买保本型理财产品。 途及去向 募集资金使用及披露中 无 存在的问题或其他情况

四、对部分闲置募集资金进行现金管理的情况

2017 年12 月29 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金购买银行保本型理财产品的议案》，为提高募集资金使用效率， 增加公司收益，在保证募集资金投资项目正常建设和确保资金安全的前提下，公 司拟使用额度不超过35,000 万元闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品。 购买商业银行保本型理财产品的额度在董事会审议通过之日起6 个月内可以滚 动使用。

2018 年4 月23 日、2018 年5 月29 日，公司第六届董事会第十二次会议、 2017 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财 产品的议案》，同意公司使用最高不超过人民币35,000 万元的闲置募集资金购买 保本型理财产品，授权期限自2017 年年度股东大会审议通过之日起12 个月内可 以滚动使用。

截至2018 年12 月31 日，公司2018 年度累计使用闲置募集资金进行现金管 理的明细如下表：

金额单位：人民币万元

序号	受托方	产品类型	理财金额	起息日	到期日	理财收益
1	民生银行股份有限公司	保证收益型	8,668	2018.1.9	2018.4.11	98.32
2	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	8,000	2018.1.17	2018.6.28	159.78
3	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	5,000	2018.4.2	2018.6.29	55.45
4	民生银行股份有限公司	保本浮动收益型	12,500	2018.3.30	2018.6.29	149.59
5	民生银行股份有限公司	保证收益型	8,860	2018.4.12	2018.6.29	85.20

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6	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	8,000	2018.6.29	2018.12.28	187.48
7	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	3,000	2018.6.29	2018.12.28	70.31
8	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	2,000	2018.6.29	2018.11.30	39.66
9	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	18,500	2018.7.3	2018.11.20	333.51
10	平安银行股份有限公司	保本浮动收益型	3,500	2018.7.4	2018.11.20	62.65
11	平安银行股份有限公司	结构性存款	4,800	2018.11.23	2019.5.27	未到期
12	平安银行股份有限公司	结构性存款	2,000	2018.12.4	2019.5.27	未到期
13	平安银行股份有限公司	结构性存款	8,500	2018.12.28	2019.5.27	未到期

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2018 年10 月25 日、2018 年11 月22 日，公司分别召开了第六届董事会第 十五次会议、2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募 集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意公司变更铁路灾害监测及预警系 统和智能综合监控系统两个募投项目的部分募集资金用途，用于永久补充流动资 金。

由于新厂区的工程建设进度滞后，致使铁路灾害监测及预警系统、智能综合 监控系统两个募投项目搁置延期至今，所面临的市场空间及竞争格局与资金到位 时相比已发生了较为重大的变化。考虑当前的市场格局和形势，对铁路灾害监测 及预警系统和智能综合监控系统进行大规模软硬件和研发投入将面临较大风险， 无法保障相应投资收益，故已无必要对上述两个募投项目再进行大规模的募集资 金投入。鉴于2013 年度非公开发行股票的募集资金投资项目中除上述项目外的 募投项目正在实施中，且相应的基础建设投资属于统一规划和建设，为保证实施 中的募投项目顺利进行，故决定保留铁路灾害监测及预警系统和智能综合监控系 统两个项目募集资金中的基础建设投资资金11,600 万元，其中铁路灾害监测及 预警系统项目保留基础建设投资资金4,800 万元，智能综合监控系统项目保留基 础建设投资资金6,800 万元。公司本着稳健经营的原则，合理规划公司生产经营， 有效防范投资风险，降低公司财务费用及资金成本，提高募集资金使用效率，更

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好地满足公司发展的需要，维护公司股东利益，经审慎考虑，公司将铁路灾害监 测及预警系统和智能综合监控系统两个项目募集资金中除基建部分外的其余募 集资金26,734.80 万元及其利息等收益进行永久补充流动资金。

公司分别于2018 年11 月26 日、2018 年12 月21 日进行永久补充流动资金 合计317,012,502.23 元（含部分募集资金利息收入）。

六、募集资金存放与使用及披露中存在的问题

2018 年度，公司严格按照《股票上市规则》及《规范运作指引》和公司《募 集资金管理制度》规定存放与使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行 相关信息披露工作，不存在违规存放与使用募集资金的情形。

七、保荐机构的核查意见

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对辉煌科技募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金专户的 支出台账明细、公司内部审计部门对募集资金的存放与使用情况检查报告及会议 资料、公司董事会、监事会、股东大会对募集资金使用情况的审议情况、公司的 公告文件、其他中介机构相关报告和其他支持文件等资料，同时实地走访项目实 施现场，访谈公司董秘、财务负责人等。

经核查，申万宏源承销保荐公司认为，截至2018 年12 月31 日，辉煌科技 严格执行募集资金专户存储制度，有效执行《募集资金三方监管协议》，公司募 集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法 规的情形。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于河南辉煌科技股份 有限公司年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况专项核查意见》之签字盖 章页）

保荐代表人：

纪 平 叶 强

保荐机构：申万宏源证券承销保荐有限责任公司

年 月 日

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