HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Feb 29, 2016

河南辉煌科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字 [2016]000876 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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河南辉煌科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

（截止2015 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	前次募集资金使用情况鉴证报告	1-2
二、	河南辉煌科技股份有限公司前次募集资金使	1-3
	用情况的专项报告

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前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2016]000876 号

河南辉煌科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的河南辉煌科技股份有限公司（以下简称辉煌科 技）编制的截止2015 年12 月31 日的《前次募集资金使用情况专项报 告》。

一、董事会的责任

辉煌科技董事会的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管 理办法》（证监会令30 号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制截止2015 年12 月31 日 的《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对辉煌科技《前次募集资 金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其 他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对辉煌科技前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获 取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断， 包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风

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大华核字[2016]000876 号前次募集资金使用情况鉴证报告

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险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况报 告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，辉煌科技董事会编制截止2015 年12 月31 日的《前次 募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使 用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大 方面公允反映了辉煌科技截止2015 年12 月31 日前次募集资金的使用 情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供辉煌科技申请发行证券之用，不 得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为辉煌科技证券发行 申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：董超

· 中国 北京 中国注册会计师：胡丽娟

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河南辉煌科技股份有限公司 截止 2015 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2013 ]1179 号文核准，并经深圳证券交易所同 意， 本公司由主承销商中原证券股份有限责任公司于2013 年11 月13 日以非公开发行股票 的方式向特定投资者发行普通股（A 股）股票4,382.76 万股，每股面值 1 元，每股发行价 人民币16.28 元。截至2013 年11 月14 日止，本公司共募集资金713,513,328.00 元，扣除 发行费用20,590,289.12 元，募集资金净额692,923,038.88 元。

截止2013 年11 月14 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事 务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000325 号”验资报告验证确认。

截止2015 年12 月31 日，公司募集资金项目本年度投入资金47,051,849.87 元，累计 投入资金68,339,485.11 元，募集资金利息净收入26,315,172.20 元,募集资金余额（包含 募集资金利息净收入）为人民币650,898,725.97 元。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至2015 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	截止日余额	存储方式
	11014566363000	28,108,334.90	活期
平安银行股份有限公司郑州分行	11014566365008	0.03	活期
		251,651,956.19	定期
中国民生银行股份有限公司郑州	626217360	10.87	活期
分行		227,095,092.19	定期
	90501880120003851	70.85	活期
郑州银行高新技术开发区支行		144,043,260.94	定期
募集资金专户净额合计		650,898,725.97

募集资金存放情况说明：

为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将部分募集资 金以定期存款方式存放，具体如上表所示。

二、前次募集资金的实际使用情况

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专项报告 第 1 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2015 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

（一） 前次募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额：	募集资金总额：		69,292.30			已累计使用募集资金总额：	6,833.95
						各年度使用募集资金总额：		6,833.95
变更用途的募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：						2014年：		2,128.76
						2015年：		4,705.18
	投资项目		募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额			项目达到预
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额	募集前承诺 投资金额 募集后承诺投 资金额	实际投资 金额	实际投资金 额与募集后 承诺投资金 额的差额	定可使用状 态日期（或 截止日项目 完工程度）
1	铁路灾害监测 及预警系统	铁路灾害监测 及预警系统	21,889.50	21,889.50		21,889.50 21,889.50		-21,889.50	2017年12月 31日
2	铁路综合视频 监控系统	铁路综合视频 监控系统	13,895.50	13,895.50		13,895.50 13,895.50		-13,895.50	2017年12月 31日
3	智能综合监控 系统	智能综合监控 系统	16,445.30	16,445.30		16,445.30 16,445.30		-16,445.30	2017年12月 31日
4	轨道交通运营 安全服务系统	轨道交通运营 安全服务系统	17,062.00	17,062.00	6,833.95	17,062.00 17,062.00	6,833.95	-10,228.05	2017年12月 31日
	合计		69,292.30	69,292.30	6,833.95	69,292.30 69,292.30	6,833.95	-62,458.35

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

无。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

无。

（四）闲置募集资金使用情况

无。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

经核对，截止2015 年12 月31 日，轨道交通运营安全服务系统项目已累计投入资金 6,833.95 万元，并产生了部分研发成果，为此公司在2015 年中报披露时将2015 年1－6 月 轨道交通运营安全服务系统相关产品新增收入作为该募投项目的收入，并测算了实现效益， 但考虑到该募投项目相关研发成果目前仅实现了对既有产品功能的部分改善，尚未完全实现 预期的研发目标，故本次编制的前次募集资金实际使用情况认定该募投项目未产生收益。

本次编制的前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的 有关内容除上述内容存在差异外，其他均不存在差异。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

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专项报告 第 2 页

河南辉煌科技股份有限公司 截止 2015 年 12 月 31 日 前次募集资金使用情况专项报告

序号	实际投资项目 项目名称	截止日投资 项目累计产 能利用率	承诺效益	最近三年实际效益 2013 2014 2015	最近三年实际效益 2013 2014 2015	最近三年实际效益 2013 2014 2015	年	截止日 累计实现 效益	是否达到 预计效益
1	铁路灾害监测及预警系统		8,615/年	-	-	-		-	不适用
2	铁路综合视频监控系统		5,519/年	-	-	-		-	不适用
3	智能综合监控系统		6,772/年	-	-	-		-	不适用
4	轨道交通运营安全服务系统		7,732/年	-	-	-		-	不适用

（二） 未能实现承诺收益的说明

截止日募投项目尚未达产，故未有收益实现。

河南辉煌科技股份有限公司（盖章）

法定代表人：李海鹰

主管会计工作负责人：侯菊艳

会计机构负责人：侯菊艳

2016 年2 月29 日

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专项报告 第 3 页