HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Feb 29, 2016

河南辉煌科技股份有限公司

独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项的

独 立 意 见

根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》、 《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为河南辉煌科技股份有限公司（以下 简称“公司”）的独立董事，现对公司2015年度及第五届董事会第十八次会议审 议的有关事项发表独立意见如下：

一、关于公司及子公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保 情况的独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》规 定，本着独立、认真、严谨的态度，我们对公司2015年度控股股东及其他关联方 占用资金情况及累计和当期对外担保情况进行了认真核查，发表独立意见如下：

1、截至2015年12月31日，公司及子公司不存在控股股东及其他关联方占用 公司资金的情况；

2、2015年度，公司及子公司不存在对外担保等情况，也不存在以前年度发 生并累计至2015年12月31日的对外担保等情况。

二、关于公司2015年度内部控制情况的独立意见

经审阅董事会提交的《2015 年度内部控制评价报告》及《内部控制规则落 实情况自查表》，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，该体系符 合国家法律、法规及监管部门的规定，且组织机构完整、运转有效，保护了公司 资产及运营的安全与稳定。公司对2015 年度内部控制的自我评价全面、客观、 真实。

三、关于公司2015年度利润分配预案的独立意见

经审慎核查，我们认为：公司2015年度利润分配预案充分考虑了对广大投资 者的合理投资回报，与公司实际情况相匹配，符合公司规章制度及整体战略发展 要求，不存在损害公司及股东利益的情况。

因此，我们同意本次董事会提出的利润分配预案并提交2015年年度股东大会

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审议。

四、关于公司前次募集资金使用及2015年度募集资金存放与使用的独立意见 经审慎核查，我们认为：公司前次募集资金使用及2015年度公司募集资金的 存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用 的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

五、关于董事、监事、高级管理人员2015年度薪酬的独立意见

经审慎核查，我们认为：公司董事、监事、高级管理人员2015 年度薪酬考 核符合公司《薪酬体系管理规定》、《高级管理人员薪酬管理规定》的规定，薪 酬方案制定合理，薪酬发放的程序符合国家法律、法规的规定。

六、关于聘任会计师事务所的独立意见

经审慎核查，我们认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2015 年度财务报告和内部控制审计机构的过程中，坚持独立审计原则，认真严 谨，较好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务。为保持审计 业务的一致性、连续性，保证公司财务报表的审计质量，更好地安排公司2016 年度的审计工作，我们同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016 年度的财务报告和内部控制的审计机构。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《河南辉煌科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十 八次会议相关事项的独立意见》之签字页）

独立董事： 唐涛 谭宪才 蒋承

日期：2016 年2 月29 日

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