HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Dec 30, 2014

2014 年下半年定期现场定期现场检查报告

保荐机构名称：中原证券股份有限公司	被保荐公司简称：辉煌科技	被保荐公司简称：辉煌科技	被保荐公司简称：辉煌科技	被保荐公司简称：辉煌科技
保荐代表人姓名：刘政	联系电话：18621923300
保荐代表人姓名：黄可	联系电话：15601816531
现场检查人员姓名：黄可
现场检查对应期间：□上半年■下半年
现场检查时间：2014 年12 月18 日-12 月19 日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		是
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责		是
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务				不适用
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务				不适用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		是
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门		是
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（中小企业板上市公司适用）		是

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3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公司适用）	是
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）	是
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）	是
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计	是
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业板上市公司适用）	是
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上市公司适用）	是
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）	是
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度	是
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	是
2.公司已披露的内容是否完整	是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定	是
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	是

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（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	是
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	是
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			不适用
4.关联交易价格是否公允			不适用
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形			不适用
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务			不适用
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	是
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	是
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			不适用
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符		否
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	是
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33 条所列）：

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	1.业绩	是否存在大	幅波动的情况	幅波动的情况							否
	2业绩	大幅波动是	存在合理解		释								适用
	.
		行业可比公	司比较，公司		业绩是否不存	在明显异常			是
	3.与同
	（七）	公司及股东	承诺履行情况
	现场检
		查手段（包	括但不限于本		指引第33 条	所列）：
	1.公司	是否完全履	了相关承诺
		股东是否完	履行了相关		承诺
	2.公司
	（八）
		其他重要事	项
	现场检	查手段（包	但不限于本		指引第33 条	列）：
	1.是否	完全执行了	金分红制度		并如实披露
					，
	2.对外
		提供财务资	是否合法合		规，并如实披	露							适用
	大	资金往来是	否具有真实的		交易背景及合	理原因			是
	3.
	4.重大	投资或者重	大合同履行过		程中是否不	存在重大变化	或者风
	险
	5公司
		生产经营环	是否不存在		重大变化或者	风险			是
	.
	6.前	监管机构和	荐机构发现		公司存在的	题是否已按	相关要
		整改							是
	求予以
	二、现
		场检查发现	的问题及说明
	现场检查发现公司2012 年非公开发行股票募集资金投资项目，因为项目基建工作尚处于建设过程中，致使募投项目投资进度延期。保荐机构已提请发行人重视募集资金投资项目的实施和管理工作，加快募集资金投资项目建设进度，保荐机构将继续严格按照《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等规定，
	作好公司的持续督导工作。

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（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于河南辉煌科技股份有限公司定期 现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：

__________________ __________________ 刘政 黄可

中原证券股份有限公司

年 月 日

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