HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Feb 27, 2014

河南辉煌科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2014]001322 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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河南辉煌科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2013 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	河南辉煌科技股份有限公司2013 年度募集资	1-3
	金存放与使用情况专项报告

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2014]001322 号

河南辉煌科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的河南辉煌科技股份有限公司（以下简称辉煌科 技）《2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募 集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

辉煌科技董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用 情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其 内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对辉煌科技募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对辉煌科技募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判

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大华核字 [2014]001322 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论

我们认为，辉煌科技募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公 允反映了辉煌科技2013 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供辉煌科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为辉煌科技年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：董超

· 中国 北京 中国注册会计师：李斌

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河南辉煌科技股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

河南辉煌科技股份有限公司

2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2013 ]1179 号文核准，并经深圳证券交易所同 意， 本公司由主承销商中原证券股份有限公司于2013 年11 月13 日以非公开发行股票的方 式向特定投资者发行普通股（A 股）股票4,382.76 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民 币16.28 元。截至2013 年11 月14 日止，本公司共募集资金713,513,328.00 元，扣除发行 费用20,590,289.12 元，募集资金净额692,923,038.88 元。

截止2013 年11 月14 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事 务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000325 号”验资报告验证确认。

截止2013 年12 月31 日，公司尚未使用本次非公开发行募集资金，募集资金余额（包 含募集资金利息收入）为人民币693,192,318.37 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南辉煌科技股份有限公司募集资金管理制度》。 根据该管理制度的相关规定，公司对募集资金采用专户存储，资金使用需经相关规定程序并 予以公告。公司连同保荐机构中原证券股份有限公司与平安银行股份有限公司郑州分行（账 号为：11014566363000，11014566365008）；中国民生银行股份有限公司郑州分行（账号为： 626217360）；郑州银行高新技术开发区支行（账号为：90501880120003851）于 2013 年12 月13 日，签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。募集资金三方监管 协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，各方均严格履行三方监管协议。 截至2013 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 平安银行股份有限公司郑 州分行 11014556062006 695,513,328.00 2,798,722.88 11014566363000 70,641,657.20 11014566365008 34,457,706.38 230,000,000.00 中国民生银行股份有限公 626217360 58,913,797.62	存储方 式 活期 活期 活期 定期 活期

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专项报告 第 1 页

河南辉煌科技股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

司郑州分行 160,000,000.00 郑州银行高新技术开发区 支行 90501880120003851 38,970,723.41 100,000,000.00 小计 695,513,328.00 695,782,607.49 减：尚未支付的发行费 2,590,289.12 募集资金专户净额合计 693,192,318.37	定期 活期 定期

募集资金存放情况说明：

• 1、为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将部分募集资

• 金以定期存款方式存放，具体如上表所示。

2、平安银行股份有限公司郑州分行（11014556062006）账户属于承销商中原证券股份 有限公司将募集资金总额扣除承销保荐费后余款转入本公司的初始存放账户，初始存放金额 695,513,328.00 元，向募集资金专户转账后，截止日余额为2,798,722.88 元（其中包括尚 未支付的发行费用2,590,289.12 元）。公司将在2014 年度支付相关发行费用后，将该账户 剩余资金全部转入募集资金专户，专款专用。

三、2013 年度募集资金的使用情况

2013 年度募集资金使用情况如下：

募集资金使用情况表

金额单位：人民币万元

募集资金总额 69,292.30 本年度投入募集资金总 额 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总 额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资 金投向 是否 已变 更项 目（含 部分 变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本 年 度 投 入 金 额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至期末 投资进度 （%）(3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 承诺投资项目 1、铁路灾害监测及预警 系统 否 21,891.38 21,891.38 2016 年1 月31 日 2、铁路综合视频监控系 统 否 13,897.07 13,897.07 2016 年1 月31 日 3、智能综合监控系统 否 16,445.77 16,445.77 2016 年1 月31 日 4、轨道交通运营安全服 务系统 否 17,064.17 17,064.17 2016 年1 月31 日 承诺投资项目小计 69,298.39 69,298.39

本 年 度 实 现 的 效 益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 否 否 否 否

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专项报告 第 2 页

河南辉煌科技股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

超募资金投向	无
归还银行贷款
补充流动资金
超募资金投向小计
合计
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分	不适用
具体募投项目）
项目可行性发生重大变 化的情况说明	无
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	无
募集资金投资项目实施 地点变更情况	无
募集资金投资项目实施 方式调整情况	无
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用 途及去向	存储于募集资金专户
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	无

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

无。

河南辉煌科技股份有限公司（盖章）

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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专项报告 第 3 页