HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Feb 27, 2014

河南辉煌科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2014]001330 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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河南辉煌科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2013 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	河南辉煌科技股份有限公司2013 年度控股股	1
	东及其他关联方资金占用情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2014]001330

河南辉煌科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南辉 煌科技股份有限公司（以下简称辉煌科技）2013 年度财务报表，包 括2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于2014 年2 月26 日签发了大华审字 [2014]001690 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、【《中小企业 板信息披露业务备忘录第4 号：年度报告披露相关事项》的规定】， 就辉煌科技编制的2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是辉煌科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计河南 辉煌科技股份有限公司2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经

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第 1 页

大华特字[2014]000602 号控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

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审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一 致。除了对辉煌科技实施2013 年度财务报表审计中所执行的对关联 方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计 程序。为了更好地理解辉煌科技2013 年度控股股东及其他关联方资 金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：河南辉煌科技股份有限公司2013 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：董超

· 中国 北京 中国注册会计师：李斌

二〇一四年二月二十六日

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第 2 页

附件：

河南辉煌科技股份有限公司

2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

		占用方与上市 公司的关联关 系
资金占用方类 别	资金占用方 名称		上市公司核算 的会计科目	2013 年期初占 用资金余额	2013 年度占用 累计发生金额	2013 年度偿还 累计发生金额	2013 年期末占 用资金余额
								占用形成原因	占用性质
	无
控股股东、实 际控制人及其 附属企业
小计
关联自然人及 其控制的法人	无
小计
其他关联人及 其附属企业	无
小计
	无
上市公司的子 公司及其附属 企业
小计
总计