HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 17, 2013

河南辉煌科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字 [2013]004426 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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河南辉煌科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2012 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	河南辉煌科技股份有限公司2012 年度控股股	1-2
	东及其他关联方资金占用情况汇总表
三、	事务所及注册会计师执业资质证明

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2013]004426 号

河南辉煌科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南辉煌 科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年度财务报表，包括 2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变 动表以及财务报表附注，并于2013 年4 月16 日签发了大华审字 [2013]004529 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘 录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板信息披露 业务备忘录第4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就贵公司编制的 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总 表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性

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专项说明第 1 页 共 2 页

是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进 行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施 2012 年 度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对 汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司2012 年 度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财 务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易 所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与 执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：河南辉煌科技股份有限公司2012 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：李斌

· 中国 北京 中国注册会计师：黄志刚

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专项说明第 2 页 共 2 页

河南辉煌科技股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司名称：河南辉煌科技股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用 方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2012年期初占 用资金余额	2012年度占用累计发生 金额（不含利息）	2012年度占用资金 的利息（如有）	2012年度偿还累 计发生金额	2012年期末占 用资金余额	占用形 成原因
现大股东及其附 属企业	无
小计	/	/	/						/
前大股东及其附 属企业	无
小计	/	/	/						/
总计	/	/	/						/
其他关联资金往 来	资金往来 方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2012年期初往 来资金余额	2012年度往来累计发生 金额（不含利息）	2012年度往来资金 的利息（如有）	2012年度偿还累 计发生金额	2012年期末往 来资金余额	往来形 成原因
大股东及其附属 企业	无
小计	/	/	/						/
上市公司的子公	无

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汇总表 第 1 页

非经营性资金占 用	资金占用 方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2012年期初占 用资金余额	2012年度占用累计发生 金额（不含利息）	2012年度占用资金 的利息（如有）	2012年度偿还累 计发生金额	2012年期末占 用资金余额	占用形 成原因
司及其附属企业
小计	/	/	/						/
关联自然人及其 控制的法人	无
小计	/	/	/						/
其他关联人及其 附属企业	无
小计	/	/	/						/
总计	/	/	/						/

公司法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：李新建 会计机构负责人：侯菊艳

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汇总表第 2 页