HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 7, 2012

河南辉煌科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字 [2012]1501 号

大华会计师事务所有限公司

BDO CHINA DA HUA

Certified Public Accountants CO., LTD.

地 址： 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road, HaiDian District,Beijing,P.R.China 邮政编码： 100039 Postcode: 100039 电 话： 86-10-5835 0011 Telephone: 86-10-5835 0011 传 真： 86-10-5835 0006 Fax: 86-10-5835 0006

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关于河南辉煌科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2012]1501 号

河南辉煌科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河 南辉煌科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止2011 年12 月31 日的年度财务报表，包括公司及合并资产负债表，2011 年度 的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并 现金流量表，并于2011 年3 月6 日签发了大华审字[2012]2274 号 标准无保留意见的审计报告。

我所作为贵公司2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易 所《中小企业板信息披露业务备忘录第4 号：年度报告披露相关 事项》的规定（中小板用），就贵公司编制的2011 年度控股股东 及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具 专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完 整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计 贵公司 截止2011 年12 月31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经

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审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。除了对贵公司实施截止2011 年12 月31 日的年度财务 报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未 对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。

本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券 交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成 的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：

河南辉煌科技股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表

大华会计师事务所 中国注册会计师：李斌

有限公司 中国注册会计师：黄志刚

中国〃北京 二〇一二年三月六日

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上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：河南辉煌科技股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初 占用资金余额	2011年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2011年度占 用资金的利息 （如有）	2011年度偿 还累计发生金 额	2011年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业	无									非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前大股东及其附 属企业	无									非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初 往来资金余额	2011年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2011年度往 来资金的利息 （如有）	2011年度偿 还累计发生金 额	2011年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业	无									经营性往来
小计	/	/	/						/	/
上市公司的子公	无									非经营性往来

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司及其附属企业
小计	/	/	/						/	/
关联自然人及其 控制的法人	无									非经营性往来
小计	/	/	/						/	/
其他关联人及其 附属企业	无									非经营性往来
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/

公司法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：李新建 会计机构负责人：郭艳巧

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