AI assistant
HeNan Splendor Science&Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010
Mar 9, 2011
54345_rns_2011-03-09_e82da271-0669-4974-a12c-240036864c0c.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
==> picture [262 x 43] intentionally omitted <==
关于河南辉煌科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金
占用情况的专项说明
天健正信审（2011）特字第220009 号
天健正信会计师事务所
Ascenda Certified Public Accountants
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
关于河南辉煌科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2011）特字第220009 号
河南辉煌科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了河南辉煌科技股份有限公司 （以下简称辉煌科技）的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资 产负债表， 2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东 权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了天健正信审（ 2011 ） GF 字第 220004 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号） 的要求，辉煌科技编制了后附的上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是辉煌科技管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计辉煌科技 2010 年度财务报表所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对辉煌科技实施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审 计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解辉煌科技 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报 表一并阅读。
本专项说明仅供辉煌科技向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2010 年度控 股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师
==> picture [170 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [127 x 13] intentionally omitted <==
==> picture [85 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [86 x 12] intentionally omitted <==
李斌
报告日期： 2011 年 3 月 8 日
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
上市公司2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：河南辉煌科技股份有限公司
单位：万元
| 非经营性资金 占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2010年期初 占用资金余额 |
2010年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2010年度占 用资金的利息 （如有） |
2010年度偿 还累计发生金 额 |
2010年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其 附属企业 |
无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其 附属企业 |
无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金 往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2010年期初 往来资金余额 |
2010年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2010年度往 来资金的利息 （如有） |
2010年度偿 还累计发生金 额 |
2010年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附 属企业 |
无 | 经营性往来 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
无 | 非经营性往来 | ||||||||
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
第 1 页 共 2 页
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联自然人及 其控制的法人 |
无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联人及 其附属企业 |
无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 公司法定代表人：李海鹰 | 主管会计工作负责人：李新建 | 会计机构负责人：郭艳巧 |
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
第 2 页 共 2 页