Henan Lingrui Pharmaceutical Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2019

Oct 29, 2019

2019 年第三季度报告

公司代码：600285 公司简称：羚锐制药

河南羚锐制药股份有限公司 2019 年第三季度报告

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2019 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 ......................................................... 3
二、	公司基本情况 ..................................................... 3
三、	重要事项 ......................................................... 7
四、	附录 ............................................................. 9

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一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人熊 伟、主管会计工作负责人潘滋润及会计机构负责人（会计主管人 员）胡秀英保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年 度末增减(%)
总资产	3,451,098,639.41	3,109,963,780.18	10.97
归属于上市公司 股东的净资产	2,217,641,994.52	2,082,130,894.64	6.51
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末 （1-9月）	比上年同期增减(%)
经营活动产生的 现金流量净额	364,375,607.22	321,799,283.21	13.23
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末 （1-9月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	1,691,027,350.84	1,594,829,256.71	6.03
归属于上市公司 股东的净利润	261,818,494.23	212,776,248.56	23.05
归属于上市公司	245,845,022.85	210,054,222.09	17.04

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股东的扣除非经 常性损益的净利 润
加权平均净资产 收益率（%）	11.79	9.61	增加2.18 个百分点
基本每股收益（元 /股）	0.449	0.359	25.07
稀释每股收益（元 /股）	0.449	0.359	25.07

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
		单位：元	币种：人民币
项目	本期金额 （7－9月）	年初至报告期末 金额（1-9月）	说明
非流动资产处置损益	6,209.87	-114,883.26
越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外	2,911,401.17	16,715,413.79
计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	640,906.98	1,600,878.61
因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有	-512,792.03	1,394,598.62

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效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益
根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-293,187.80	-528,908.33
其他符合非经常性损益定义的损 益项目
少数股东权益影响额（税后）	-2,733.92	-7,219.79
所得税影响额	-382,461.23	-3,086,408.26
合计	2,367,343.04	15,973,471.38

• 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 持股情况表

单位：股

股东总数（户）							40,074
		前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量	比例 (%)	持有有限 售条件股 份数量		质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
河南羚锐集团 有限公司	121,817,898	20.77			质押	85,910,482	境内非国 有法人
上海高毅资产 管理合伙企业 （有限合伙）－ 高毅邻山1号远 望基金	27,500,000	4.69			无		其他

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河南羚锐制药 股份有限公司 回购专用证券 账户	18,640,146	18,640,146	3.18		无	无			其他
方正证券－宁 波银行－民族 －羚锐小羚羊 资产管理计划	11,616,766		1.98		无				其他
信阳新锐投资 发展有限公司	10,867,500		1.85		质押		9,600,000		境内非国 有法人
中国人民人寿 保险股份有限 公司－传统－ 普通保险产品	10,373,751		1.77		无				其他
全国社保基金 一一八组合	8,572,319		1.46		无				其他
新县鑫源贸易 有限公司	7,538,315		1.29		质押		7,538,315		境内非国 有法人
全国社保基金 一一四组合	7,088,364		1.21		无				其他
熊维政	5,827,500		0.99		无				境内自然 人
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的 数量				股份种类及数量
						种类		数量
河南羚锐集团有限公司		121,817,898				人民币普通股		121,817,898
上海高毅资产管理合伙企业 （有限合伙）－高毅邻山1 号远望基金		27,500,000				人民币普通股		27,500,000
河南羚锐制药股份有限公司 回购专用证券账户		18,640,146				人民币普通股		18,640,146
方正证券－宁波银行－民族 －羚锐小羚羊资产管理计划		11,616,766				人民币普通股		11,616,766
信阳新锐投资发展有限公司		10,867,500				人民币普通股		10,867,500
中国人民人寿保险股份有限 公司－传统－普通保险产品		10,373,751				人民币普通股		10,373,751
全国社保基金一一八组合		8,572,319				人民币普通股		8,572,319
新县鑫源贸易有限公司		7,538,315				人民币普通股		7,538,315
全国社保基金一一四组合		7,088,364				人民币普通股		7,088,364
熊维政		5,827,500				人民币普通股		5,827,500

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上述股东关联关系或一致行 动的说明	前10 名股东中，除河南羚锐集团有限公司与信阳新锐投资发 展有限公司、新县鑫源贸易有限公司、熊维政先生存在关联关 系外，未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东 是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。
表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明	不适用

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件 股东持股情况表

• □适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用 资产负债表项目：

科目名称	期末金额（元）	上年期末金额 （元）	本期金额较 上年期末变 动比例（%）	变动原因
以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产		8,759,982.03	-100.00	主要系适用新金融工具准则调 整所致
应收账款	311,134,501.79	186,688,807.01	66.66	主要系增加重点客户短期信用 所致
预付款项	33,694,894.80	18,737,986.18	79.82	主要系预付采购款增加所致
其他应收款	30,933,094.52	6,232,599.12	396.31	主要系业务人员市场周转金增 加所致
其他流动资产	205,560.71	36,465,814.29	-99.44	主要系适用新金融工具准则将 理财产品调整到交易性金融资 产所致
可供出售金融资产		207,060,000.00	-100.00	主要系适用新金融工具准则将 可供出售金融资产重分到其他 权益工具投资所致
应付票据		3,490,000.00	-100.00	系应付票据到期解付所致
应交税费	97,169,491.87	47,796,593.81	103.30	主要系期末应交税金增加所致
其他应付款	640,441,994.89	481,335,564.11	33.06	主要系预提费用及向关联单位 借款增加所致

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递延所得税负债	33,353,560.13	17,159,867.31	94.37	主要系适用新金融工具准则，调 整其他权益工具投资账面价值 计算确认递延所得税负债所致
库存股	152,927,995.34	38,001,409.07	302.43	主要系本期回购股票所致
其他综合收益	157,662,238.18	82,061,416.01	92.13	主要系适用新金融工具准则调 整其他权益工具投资账面价值 所致

利润表项目 :

利润表项目:
科目名称	本期金额（元）	上年同期金额 （元）	本期金额较上 年同期变动比 例（%）	变动原因
投资收益	-1,267,075.88	-9,851,439.37	-87.14	主要系上年同期处置可 供出售金融资产损失所 致
信用减值损失	-9,099,978.11		不适用	主要系适用新金融工具 准则将应收账款预期信 用减值损失在此科目列 示，本年计提应收款项信 用减值损失所致
公允价值变动收益	2,641,319.65	-1,433,437.76	-284.26	主要系本期交易性金融 资产公允价值变动所致
财务费用	-1,783,769.95	7,364,462.62	-124.22	主要系本期存款利息收 入增加及贷款总额下降 利息支出减少所致
资产处置收益	-54,741.80	5,656.74	-1,067.73	主要系本期固定资产处 置损失较多所致
营业外收入	258,418.07	1,232,146.79	-79.03	主要系上年同期其他营 业外收入较多所致
营业外支出	847,467.86	1,761,347.27	-51.89	主要系上年同期固定资 产报废损失较多所致

现金流量表项目:

科目名称	本期金额（元）	上年同期金额 （元）	本期金额较上 年同期变动比 例（%）	变动原因
投资活动产生 的现金流量净 额	-45,535,565.02	27,365,904.31	-266.40	主要系上年同期赎回短 期理财资金较多所致
筹资活动产生 的现金流量净 额	-209,603,322.39	-47,955,670.93	-337.08	主要系本报告期银行净 筹资额较上年同期减少 及回购股票支付的资金 增加所致

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• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

报告期内，公司以集中竞价交易方式回购股份事宜实施完毕。公司累计回购股份 数量18,640,146股，占公司总股本的比例为3.18%，成交的最高价为8.92元/股，成交 的最低价为7.19元/股，回购均价为8.216元/股，支付的资金总金额为152,848,514.05 元，公司于2019年10月8日在中国证券登记结算有限责任公司注销本次所回购股份 18,640,146股，公司将及时办理工商变更登记手续等相关事宜。详见上海证券交易所 网站（http://www.sse.com.cn/）公司公告。

报告期内，公司与上海衡盈屹盛资产管理有限公司、上海衡盈辞盛资产管理有限 公司签署《解除协议书》，解除《私募投资基金合作协议》、《上海衡琛创业投资中 心（有限合伙）合伙协议》，终止本次合作事宜。详见上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn/）公司公告。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重 大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称[河南羚锐制药股份有限] 公司 法定代表人 熊伟 日期 2019 年 10 月 28 日

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表 2019 年9 月30 日

编制单位:河南羚锐制药股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	725,184,639.46	640,026,069.07

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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	43,625,856.30
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产		8,759,982.03
衍生金融资产
应收票据	433,641,490.85	374,093,018.57
应收账款	311,134,501.79	186,688,807.01
应收款项融资
预付款项	33,694,894.80	18,737,986.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	30,933,094.52	6,232,599.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	249,904,026.58	323,803,892.38
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	205,560.71	36,465,814.29
流动资产合计	1,828,324,065.01	1,594,808,168.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		207,060,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	66,816,116.35	71,083,386.18
其他权益工具投资	315,918,004.44
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	762,509,933.44	772,210,300.73
在建工程	7,845,347.20	7,897,414.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	243,671,794.18	251,311,027.20
开发支出	59,668,154.14	58,656,931.78
商誉	500,000.00	500,000.00
长期待摊费用	35,460,773.10	36,153,635.54

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递延所得税资产	87,142,378.86	71,759,347.14
其他非流动资产	43,242,072.69	38,523,568.66
非流动资产合计	1,622,774,574.40	1,515,155,611.53
资产总计	3,451,098,639.41	3,109,963,780.18
流动负债：
短期借款	200,000,000.00	200,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,490,000.00
应付账款	45,030,047.97	58,293,664.14
预收款项	68,878,654.44	77,605,970.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	82,504,526.73	73,600,355.16
应交税费	97,169,491.87	47,796,593.81
其他应付款	640,441,994.89	481,335,564.11
其中：应付利息	4,157,046.91	2,961,550.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,134,024,715.90	942,622,148.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	55,267,471.35	55,702,460.42
递延所得税负债	33,353,560.13	17,159,867.31

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其他非流动负债
非流动负债合计	88,621,031.48	72,862,327.73
负债合计	1,222,645,747.38	1,015,484,475.88
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	586,449,138.00	586,449,138.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	473,807,254.94	473,807,254.94
减：库存股	152,927,995.34	38,001,409.07
其他综合收益	157,662,238.18	82,061,416.01
专项储备
盈余公积	154,655,488.62	154,655,488.62
一般风险准备
未分配利润	997,995,870.12	823,159,006.14
归属于母公司所有者权益（或股东 权益）合计	2,217,641,994.52	2,082,130,894.64
少数股东权益	10,810,897.51	12,348,409.66
所有者权益（或股东权益）合计	2,228,452,892.03	2,094,479,304.30
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	3,451,098,639.41	3,109,963,780.18

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：潘滋润 会计机构负责人：胡秀英

母公司资产负债表

2019 年9 月30 日

编制单位:河南羚锐制药股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	593,594,950.36	493,003,701.46
交易性金融资产	43,433.86
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产		90,388.31
衍生金融资产
应收票据	415,755,177.98	360,595,996.67
应收账款	298,658,444.05	174,811,261.17
应收款项融资
预付款项	35,912,774.35	16,330,148.94
其他应收款	63,373,193.43	47,876,240.04
其中：应收利息
应收股利
存货	214,176,143.94	291,965,336.83

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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,778,864.86
流动资产合计	1,621,514,117.97	1,389,451,938.28
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		199,760,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	462,150,462.30	426,417,732.13
其他权益工具投资	312,364,633.52
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	666,437,060.19	680,436,579.08
在建工程	4,440,005.32	7,288,431.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	184,244,656.91	190,793,461.07
开发支出	66,721,124.43	66,209,555.83
商誉
长期待摊费用	7,525,541.81	7,763,326.37
递延所得税资产	81,479,264.59	65,550,205.49
其他非流动资产	4,490,496.09	14,988,787.18
非流动资产合计	1,789,853,245.16	1,659,208,078.29
资产总计	3,411,367,363.13	3,048,660,016.57
流动负债：
短期借款	200,000,000.00	192,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,490,000.00
应付账款	35,286,047.43	51,625,080.72
预收款项	47,832,129.88	50,815,910.72
应付职工薪酬	53,437,999.02	66,086,765.73
应交税费	93,672,958.21	45,045,608.32
其他应付款	658,994,777.71	465,039,519.07
其中：应付利息	4,073,600.00	2,959,800.00
应付股利
持有待售负债

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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,089,223,912.25	874,602,884.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	48,895,913.99	49,263,261.59
递延所得税负债	31,508,558.76	15,314,865.94
其他非流动负债
非流动负债合计	80,404,472.75	64,578,127.53
负债合计	1,169,628,385.00	939,181,012.09
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	586,449,138.00	586,449,138.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	496,625,459.82	496,625,459.82
减：库存股	152,927,995.34	38,001,409.07
其他综合收益	153,528,678.62	74,814,740.13
专项储备
盈余公积	154,548,734.26	154,548,734.26
未分配利润	1,003,514,962.77	835,042,341.34
所有者权益（或股东权益）合计	2,241,738,978.13	2,109,479,004.48
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	3,411,367,363.13	3,048,660,016.57

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：潘滋润 会计机构负责人：胡秀英

合并利润表 2019 年1—9 月

编制单位：河南羚锐制药股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业总收入	522,332,617.51	490,994,683.64	1,691,027,350.84	1,594,829,256.71
其中：营业收入	522,332,617.51	490,994,683.64	1,691,027,350.84	1,594,829,256.71
利息收入

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2019 年第三季度报告

已赚保费
手续费及 佣金收入
二、营业总成本	428,940,742.22	416,921,428.44	1,387,031,128.72	1,344,371,458.77
其中：营业成本	112,708,799.44	107,697,367.65	381,043,738.06	380,000,429.73
利息支出
手续费及 佣金支出
退保金
赔付支出 净额
提取保险 责任准备金净额
保单红利 支出
分保费用
税金及附 加	7,799,219.39	6,407,716.22	26,099,946.47	25,095,229.85
销售费用	274,019,773.49	259,232,223.94	855,808,813.86	812,410,337.71
管理费用	26,163,453.08	31,100,306.40	91,726,662.92	90,543,709.55
研发费用	8,646,421.54	10,526,813.29	34,135,737.36	28,957,289.31
财务费用	-396,924.72	1,957,000.94	-1,783,769.95	7,364,462.62
其中：利 息费用	2,185,415.63	4,245,961.59	7,527,983.50	12,042,052.60
利 息收入	2,610,178.83	2,415,510.54	9,488,703.93	4,978,486.97
加：其他收益	2,911,401.17	3,727,002.46	16,715,413.79	16,618,681.37
投资收益 （损失以“－” 号填列）	-1,349,257.93	-1,228,086.75	-1,267,075.88	-9,851,439.37
其中：对 联营企业和合营 企业的投资收益	-2,286,483.44	-1,839,785.52	-4,267,269.83	-4,589,014.14
以 摊余成本计量的 金融资产终止确 认收益
汇兑收益 （损失以“－” 号填列）
净敞口套 期收益（损失以 “-”号填列）

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2019 年第三季度报告

公允价值 变动收益（损失 以“－”号填列）	-809,110.56	75,185.12	2,641,319.65	-1,433,437.76
信用减值 损失（损失以 “－”号填列）	-465,257.27		-9,099,978.11
资产减值 损失（损失以 “－”号填列）	-908,535.05	1,339,809.04	-3,277,375.78	-2,749,064.13
资产处置 收益（损失以 “－”号填列）	44,006.45	5,656.74	-54,741.80	5,656.74
三、营业利润（亏 损以“－”号填 列）	92,815,122.10	77,992,821.81	309,653,783.99	253,048,194.79
加：营业外收 入	91,573.39	611,690.73	258,418.07	1,232,146.79
减：营业外支 出	422,557.77	985,012.58	847,467.86	1,761,347.27
四、利润总额（亏 损总额以“－” 号填列）	92,484,137.72	77,619,499.96	309,064,734.20	252,518,994.31
减：所得税费 用	14,481,957.79	11,579,236.94	48,479,645.62	37,556,273.31
五、净利润（净 亏损以“－”号 填列）	78,002,179.93	66,040,263.02	260,585,088.58	214,962,721.00
（一）按经营持 续性分类
1.持续经 营净利润（净亏 损以“－”号填 列）	78,002,179.93	66,040,263.02	260,585,088.58	214,962,721.00
2.终止经 营净利润（净亏 损以“－”号填 列）
（二）按所有权 归属分类
1.归属于 母公司股东的净 利润（净亏损以 “-”号填列）	78,300,236.41	66,097,442.30	261,818,494.23	212,776,248.56

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2019 年第三季度报告

2.少数股 东损益（净亏损 以“-”号填列）	-298,056.48	-57,179.28	-1,233,405.65	2,186,472.44
六、其他综合收 益的税后净额	-582,216.88	-13,770,239.59	16,234,604.63	-86,813,401.01
归属母公司所 有者的其他综合 收益的税后净额	-561,143.14	-13,770,239.59	16,330,895.36	-86,813,401.01
（一）不能 重分类进损益的 其他综合收益	-890,200.66		16,001,489.10
1.重新计 量设定受益计划 变动额
2.权益法 下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权 益工具投资公允 价值变动	-890,200.66		16,001,489.10
4.企业自 身信用风险公允 价值变动
（二）将重 分类进损益的其 他综合收益	329,057.52	-13,770,239.59	329,406.26	-86,813,401.01
1.权益法 下可转损益的其 他综合收益
2.其他债 权投资公允价值 变动
3.可供出 售金融资产公允 价值变动损益		-14,280,000.00		-87,443,194.07
4.金融资 产重分类计入其 他综合收益的金 额
5.持有至 到期投资重分类 为可供出售金融 资产损益

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2019 年第三季度报告

6.其他债 权投资信用减值 准备
7. 现金 流量套期储备 （现金流量套期 损益的有效部 分）
8.外币财 务报表折算差额	329,057.52	509,760.41	329,406.26	629,793.06
9.其他
归属于少数股 东的其他综合收 益的税后净额	-21,073.74		-96,290.73
七、综合收益总 额	77,419,963.05	52,270,023.43	276,819,693.21	128,149,319.99
归属于母公司 所有者的综合收 益总额	77,739,093.27	52,327,202.71	278,149,389.59	125,962,847.55
归属于少数股 东的综合收益总 额	-319,130.22	-57,179.28	-1,329,696.38	2,186,472.44
八、每股收益：
（一）基本每 股收益(元/股)	0.135	0.112	0.449	0.359
（二）稀释每 股收益(元/股)	0.135	0.112	0.449	0.359

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：潘滋润 会计机构负责人：胡秀英

母公司利润表

2019 年1—9 月

编制单位：河南羚锐制药股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业收入	493,238,040.12	452,098,811.51	1,598,190,336.16	1,486,582,761.29
减：营业成本	105,868,192.30	97,568,269.68	358,149,428.18	352,623,864.31
税金及附 加	6,804,250.77	5,477,442.96	23,397,878.49	22,529,237.47
销售费用	260,694,150.45	241,564,744.59	816,335,186.23	765,424,132.00
管理费用	20,430,921.45	26,613,274.71	74,094,435.64	76,910,610.36
研发费用	7,436,163.49	10,088,192.58	30,640,013.86	27,546,431.50
财务费用	-21,741.20	2,297,326.27	-708,088.95	7,919,419.35

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2019 年第三季度报告

其中：利 息费用	2,103,887.51	4,126,880.58	7,334,728.53	11,922,971.59
利 息收入	2,162,913.06	2,016,682.41	8,181,487.99	4,257,958.17
加：其他收益	2,742,449.20	3,317,426.47	16,094,803.55	15,932,279.41
投资收益 （损失以“－” 号填列）	-1,929,673.06	-1,393,804.78	-1,240,634.02	-11,748,345.60
其中：对 联营企业和合营 企业的投资收益	-2,286,483.44	-2,209,826.75	-4,267,269.83	-5,490,319.26
以 摊余成本计量的 金融资产终止确 认收益
净敞口套 期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值 变动收益（损失 以“－”号填列）	12,356.79	-24,090.67	39,701.30	-5,856.40
信用减值 损失（损失以 “－”号填列）	407,380.17		-6,720,644.16
资产减值 损失（损失以 “－”号填列）	-908,535.05	1,838,569.69	-3,277,375.78	-1,380,946.19
资产处置 收益（损失以 “－”号填列）	18,271.48	4,955.62	-80,476.77	4,955.62
二、营业利润（亏 损以“－”号填 列）	92,368,352.39	72,232,617.05	301,096,856.83	236,431,153.14
加：营业外收 入	7,340.00	518,285.15	78,179.80	1,025,942.24
减：营业外支 出	224,759.62	979,399.79	647,203.46	1,499,115.89
三、利润总额（亏 损总额以“－” 号填列）	92,150,932.77	71,771,502.41	300,527,833.17	235,957,979.49
减：所得税 费用	13,881,316.76	9,934,073.27	45,073,581.49	32,099,188.64
四、净利润（净	78,269,616.01	61,837,429.14	255,454,251.68	203,858,790.85

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2019 年第三季度报告

亏损以“－”号 填列）
（一）持续经 营净利润（净亏 损以“－”号填 列）	78,269,616.01	61,837,429.14	255,454,251.68	203,858,790.85
（二）终止经 营净利润（净亏 损以“－”号填 列）
五、其他综合收 益的税后净额	-354,430.39	-14,280,000.00	17,233,919.74	-87,443,194.07
（一）不能重 分类进损益的其 他综合收益	-354,430.39		17,233,919.74
1.重新计量 设定受益计划变 动额
2.权益法下 不能转损益的其 他综合收益
3.其他权益 工具投资公允价 值变动	-354,430.39		17,233,919.74
4.企业自身 信用风险公允价 值变动
（二）将重分 类进损益的其他 综合收益		-14,280,000.00		-87,443,194.07
1.权益法下 可转损益的其他 综合收益
2.其他债权 投资公允价值变 动
3.可供出售 金融资产公允价 值变动损益		-14,280,000.00		-87,443,194.07
4.金融资产 重分类计入其他 综合收益的金额
5.持有至到

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2019 年第三季度报告

期投资重分类为 可供出售金融资 产损益
6.其他债权 投资信用减值准 备
7. 现金流 量套期储备（现 金流量套期损益 的有效部分）
8.外币财务 报表折算差额
9.其他
六、综合收益总 额	77,915,185.62	47,557,429.14	272,688,171.42	116,415,596.78
七、每股收益：
（一）基本 每股收益(元/ 股)
（二）稀释 每股收益(元/ 股)
法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：潘滋润 会计机构负责人：胡秀英

合并现金流量表

2019 年1—9 月

编制单位：河南羚锐制药股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,726,262,290.02	1,797,171,735.82
客户存款和同业存放款项净增加 额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

21 / 30

2019 年第三季度报告

代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	140,566,133.78	130,459,560.75
经营活动现金流入小计	1,866,828,423.80	1,927,631,296.57
购买商品、接受劳务支付的现金	318,088,052.06	440,162,334.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	195,186,670.70	166,528,314.61
支付的各项税费	232,961,300.45	277,395,698.91
支付其他与经营活动有关的现金	756,216,793.37	721,745,664.94
经营活动现金流出小计	1,502,452,816.58	1,605,832,013.36
经营活动产生的现金流量净 额	364,375,607.22	321,799,283.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	8,090,562.85	26,100,079.59
取得投资收益收到的现金	4,432,008.96	12,950,450.26
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	576,934.86	4,789,731.11
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	200,580,000.00	797,530,000.00
投资活动现金流入小计	213,679,506.67	841,370,260.96
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	51,110,975.18	66,475,359.65
投资支付的现金	4,804,096.51	10,184,139.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额	20,000,000.00	79,134,857.12
支付其他与投资活动有关的现金	183,300,000.00	658,210,000.00
投资活动现金流出小计	259,215,071.69	814,004,356.65
投资活动产生的现金流量净 额	-45,535,565.02	27,365,904.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金	330,000,000.00	370,500,000.00

22 / 30

2019 年第三季度报告

收到其他与筹资活动有关的现金	1,091,770.73	1,427,894.65
筹资活动现金流入小计	331,091,770.73	371,927,894.65
偿还债务支付的现金	330,500,000.00	265,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	95,268,506.85	104,248,039.16
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	114,926,586.27	50,635,526.42
筹资活动现金流出小计	540,695,093.12	419,883,565.58
筹资活动产生的现金流量净 额	-209,603,322.39	-47,955,670.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	13,621.31	96,745.32
五、现金及现金等价物净增加额	109,250,341.12	301,306,261.91
加：期初现金及现金等价物余额	615,934,298.34	339,571,251.69
六、期末现金及现金等价物余额	725,184,639.46	640,877,513.60

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：潘滋润 会计机构负责人：胡秀英

母公司现金流量表 2019 年1—9 月

编制单位：河南羚锐制药股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,620,746,033.14	1,663,657,943.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	200,403,828.02	155,562,135.59
经营活动现金流入小计	1,821,149,861.16	1,819,220,079.04
购买商品、接受劳务支付的现金	280,299,885.05	397,002,746.24
支付给职工及为职工支付的现金	107,717,466.79	145,557,803.67
支付的各项税费	208,721,120.55	252,104,810.11
支付其他与经营活动有关的现金	840,861,693.74	680,436,736.26
经营活动现金流出小计	1,437,600,166.13	1,475,102,096.28
经营活动产生的现金流量净额	383,549,695.03	344,117,982.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	428,641.61	18,789,144.73
取得投资收益收到的现金	2,830,625.41	11,669,053.72
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	471,434.86	4,707,950.00
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额

23 / 30

2019 年第三季度报告

收到其他与投资活动有关的现金	70,000,000.00	670,000,000.00
投资活动现金流入小计	73,730,701.88	705,166,148.45
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	23,870,429.83	63,464,350.16
投资支付的现金	123,139.49	184,828.22
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额	60,000,000.00	89,134,857.12
支付其他与投资活动有关的现金	50,000,000.00	530,000,000.00
投资活动现金流出小计	133,993,569.32	682,784,035.50
投资活动产生的现金流量净 额	-60,262,867.44	22,382,112.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	330,000,000.00	362,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	1,091,770.73	1,427,894.65
筹资活动现金流入小计	331,091,770.73	363,927,894.65
偿还债务支付的现金	322,500,000.00	265,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	95,268,506.85	104,248,039.16
支付其他与筹资活动有关的现金	114,926,586.27	50,635,526.42
筹资活动现金流出小计	532,695,093.12	419,883,565.58
筹资活动产生的现金流量净 额	-201,603,322.39	-55,955,670.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-485.57	10,737.64
五、现金及现金等价物净增加额	121,683,019.63	310,555,162.42
加：期初现金及现金等价物余额	471,911,930.73	249,504,234.89
六、期末现金及现金等价物余额	593,594,950.36	560,059,397.31

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：潘滋润 会计机构负责人：胡秀英

4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务

报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	640,026,069.07	640,026,069.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		39,959,982.03	39,959,982.03
以公允价值计量且其	8,759,982.03		-8,759,982.03

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2019 年第三季度报告

变动计入当期损益的金 融资产
衍生金融资产
应收票据	374,093,018.57	374,093,018.57
应收账款	186,688,807.01	186,688,807.01
应收款项融资
预付款项	18,737,986.18	18,737,986.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,232,599.12	6,232,599.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	323,803,892.38	323,803,892.38
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	36,465,814.29	5,265,814.29	-31,200,000.00
流动资产合计	1,594,808,168.65	1,594,808,168.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	207,060,000.00		-207,060,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	71,083,386.18	71,083,386.18
其他权益工具投资		276,971,526.11	276,971,526.11
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	772,210,300.73	772,210,300.73
在建工程	7,897,414.30	7,897,414.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	251,311,027.20	251,311,027.20
开发支出	58,656,931.78	58,656,931.78
商誉	500,000.00	500,000.00
长期待摊费用	36,153,635.54	36,153,635.54
递延所得税资产	71,759,347.14	71,759,347.14
其他非流动资产	38,523,568.66	38,523,568.66
非流动资产合计	1,515,155,611.53	1,585,067,137.64	69,911,526.11

25 / 30

2019 年第三季度报告

资产总计	3,109,963,780.18	3,179,875,306.29	69,911,526.11
流动负债：
短期借款	200,500,000.00	200,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融负债
衍生金融负债
应付票据	3,490,000.00	3,490,000.00
应付账款	58,293,664.14	58,293,664.14
预收款项	77,605,970.93	77,605,970.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	73,600,355.16	73,600,355.16
应交税费	47,796,593.81	47,796,593.81
其他应付款	481,335,564.11	481,335,564.11
其中：应付利息	2,961,550.00	2,961,550.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计	942,622,148.15	942,622,148.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	55,702,460.42	55,702,460.42
递延所得税负债	17,159,867.31	28,009,282.38	10,849,415.07
其他非流动负债
非流动负债合计	72,862,327.73	83,711,742.80	10,849,415.07

26 / 30

2019 年第三季度报告

负债合计	1,015,484,475.88	1,026,333,890.95	10,849,415.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	586,449,138.00	586,449,138.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	473,807,254.94	473,807,254.94
减：库存股	38,001,409.07	38,001,409.07
其他综合收益	82,061,416.01	141,331,342.82	59,269,926.81
专项储备
盈余公积	154,655,488.62	154,655,488.62
一般风险准备
未分配利润	823,159,006.14	823,159,006.14
归属于母公司所有者 权益（或股东权益）合计	2,082,130,894.64	2,141,400,821.45	59,269,926.81
少数股东权益	12,348,409.66	12,140,593.89	-207,815.77
所有者权益（或股东 权益）合计	2,094,479,304.30	2,153,541,415.34	59,062,111.04
负债和所有者权 益（或股东权益）总计	3,109,963,780.18	3,179,875,306.29	69,911,526.11

各项目调整情况的说明： □适用 √不适用

母公司资产负债表

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	493,003,701.46	493,003,701.46
交易性金融资产		90,388.31	90,388.31
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产	90,388.31		-90,388.31
衍生金融资产
应收票据	360,595,996.67	360,595,996.67
应收账款	174,811,261.17	174,811,261.17
应收款项融资
预付款项	16,330,148.94	16,330,148.94
其他应收款	47,876,240.04	47,876,240.04
其中：应收利息
应收股利
存货	291,965,336.83	291,965,336.83
持有待售资产

27 / 30

2019 年第三季度报告

一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	4,778,864.86	4,778,864.86
流动资产合计	1,389,451,938.28	1,389,451,938.28
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	199,760,000.00		-199,760,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	426,417,732.13	426,417,732.13
其他权益工具投资		272,089,433.82	272,089,433.82
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	680,436,579.08	680,436,579.08
在建工程	7,288,431.14	7,288,431.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	190,793,461.07	190,793,461.07
开发支出	66,209,555.83	66,209,555.83
商誉
长期待摊费用	7,763,326.37	7,763,326.37
递延所得税资产	65,550,205.49	65,550,205.49
其他非流动资产	14,988,787.18	14,988,787.18
非流动资产合计	1,659,208,078.29	1,731,537,512.11	72,329,433.82
资产总计	3,048,660,016.57	3,120,989,450.39	72,329,433.82
流动负债：
短期借款	192,500,000.00	192,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融负债
衍生金融负债
应付票据	3,490,000.00	3,490,000.00
应付账款	51,625,080.72	51,625,080.72
预收款项	50,815,910.72	50,815,910.72
应付职工薪酬	66,086,765.73	66,086,765.73
应交税费	45,045,608.32	45,045,608.32
其他应付款	465,039,519.07	465,039,519.07
其中：应付利息	2,959,800.00	2,959,800.00
应付股利
持有待售负债

28 / 30

2019 年第三季度报告

一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计	874,602,884.56	874,602,884.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	49,263,261.59	49,263,261.59
递延所得税负债	15,314,865.94	26,164,281.01	10,849,415.07
其他非流动负债
非流动负债合计	64,578,127.53	75,427,542.60	10,849,415.07
负债合计	939,181,012.09	950,030,427.16	10,849,415.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	586,449,138.00	586,449,138.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	496,625,459.82	496,625,459.82
减：库存股	38,001,409.07	38,001,409.07
其他综合收益	74,814,740.13	136,294,758.88	61,480,018.75
专项储备
盈余公积	154,548,734.26	154,548,734.26
未分配利润	835,042,341.34	835,042,341.34
所有者权益（或股东 权益）合计	2,109,479,004.48	2,170,959,023.23	61,480,018.75
负债和所有者权 益（或股东权益）总计	3,048,660,016.57	3,120,989,450.39	72,329,433.82

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

按照新金融工具准则的衔接规定要求，原金融工具确认和计量与新金融工具准则 要求不一致的，本公司对相应科目的本年年初余额进行追溯调整。

（1） 本公司原以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产于交易性金融 资产列示。

（2） 本公司原计入其他流动资产的理财产品调整到交易性金融资产列示。

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2019 年第三季度报告

（3） 本公司原计入可供出售金融资产中的权益工具投资指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产，于其他权益工具投资列示。原以成本法列示 持有的非上市权益工具投资，通过重新估值调整了该权益工具的公允价值，原账面价 值与本准则实施日新账面价值之间的差额计入其他综合收益，并调整了相关递延所得 税负债。

• 4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用

4.4 审计报告

□适用 √不适用

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