Henan Hengxing Science & Technology CO.,LTD. — Governance Information 2012

Mar 19, 2012

河南恒星科技股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总则

第一条 为提高河南恒星科技股份有限公司（以下简称“公司”） 规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和 透明度，根据中国证监会的有关规定，结合公司实际情况，制定本制 度。

第二条 本制度是指年报信息披露工作人员不履行或者不正确 履行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良 社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用范围：公司董事、监事、高级管理人员、各 子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报披露信息披露工作 有关的其他人员。

第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必纠； 过错与责任相适应；责任与权力对等原则。

第五条 公司证券事务部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与 追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司 董事会批准。

第二章 责任的认定与追究

第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：

（一）违反《公司法》、《证券法》、《行业会计准则》和《企业会

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计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造 成不良影响的；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息 披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良 影响的；

（三）违反《公司章程》、《公司信息披露制度》以及公司其他内 部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披 露重大差错或造成不良影响的；

（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造 成不良影响的；

（六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响 的。

第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理；

（一）情节恶劣，后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观 因素所致的；

（二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

（四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免予处理；

（一）有效阻止不良后果发生的；

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（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

（三） 却因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障 其陈述与申辩的权利。

第三章 责任追究的形式

第十条 追究责任的形式：

（一）责令改正并作检讨；

（二）通报批评

（三）调离岗位、停职、降职、撤职；

（四）赔偿损失；

（五） 解除劳动合同。

第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各分子公司负责人 出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济 处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

第四章 附则

第十二条 本制度未尽事宜或与有关规定相抵触时，按国家有关法 律、法规以及公司章程等有关规定执行。

第十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订

第十四条 本制度经公司董事会审议通过后实施。

河南恒星科技股份有限公司

2012 年 3 月 18 日

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