Henan Carve Electronics Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 11, 2023

关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 勤信专字【2023】第0362 号

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

中国 北京 二〇二三年四月

目 录

内 容 页 次 一、专项说明 1-2 二、附件：

河南凯旺电子科技股份有限公司 2022 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 3-4 表

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街112 号阳光大厦10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044

关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项说明

勤信专字【2023】第0362号

河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了河南凯旺电子科技股份有 限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负 债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现 金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月10日签发了勤信审字【2023】第0340号审计 报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指 引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要 求深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的 规定。贵公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称汇总表）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2022年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除核对 外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2022年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司2022年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用 作任何其他目的。

1

附件：河南凯旺电子科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

二○二三年四月十日 中国注册会计师：

2

河南凯旺电子科技股份有限公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：河南凯旺电子科技股份有限公司 单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余 额	报告期内占用累计发 生金额(不含利息)	报告期内占用 资金的利息	报告期内偿还累 计发生金额	期末占用资金余 额	占用形 成原因	占用 性质
现大股东及其附属 企业	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/
小计	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/
前大股东及其附属 企业	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/
小计	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/
总计	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初往来资金余 额	报告期内往来累计发 生金额(不含利息)	报告期内往来 资金的利息	报告期内偿还累 计发生金额	期末往来资金余 额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附属企 业	河南东源冶金材 料有限公司	实际控制人持 股55%的企业	应收账款	525,137.62	374,862.38	-	900,000.00	-	房屋 租赁	经营性资金 占用
大股东及其附属企 业	深圳市凯鑫投资 有限公司	控股股东	其他应收款	-	32,700.00	-	32,700.00	-	房屋 租赁	经营性资金 占用
小计	/	/	/	525,137.62	407,562.38	-	932,700.00	-	/	/
上市公司的子公司 及其附属企业	周口市海鑫精密 工业有限公司	子公司	其他应收款	6,112,908.69	34,363,724.11	-	40,142,535.25	334,097.55	暂借 款	非经营性 资金占用
上市公司的子公司 及其附属企业	深圳市凯旺电子 有限公司	子公司	其他应收款	-	4,124,508.93	-	-	4,124,508.93	暂借 款	非经营性 资金占用
上市公司的子公司 及其附属企业	周口市凯旺精密 工业有限公司	子公司	其他应收款	-	1,792,246.26	-	1,497,823.16	294,423.10	暂借 款	非经营性 资金占用
上市公司的子公司 及其附属企业	河南凯旺新材料 研究院有限公司	子公司	其他应收款	-	5,534,873.37	-	-	5,534,873.37	暂借 款	非经营性 资金占用
小计	/	/	/	6,112,908.69	45,815,352.67	-	41,640,358.41	10,287,902.95	/	/
关联自然人及其控 制的法人	/	/	/	-	-	-	-	-	/	/
小计	/	/	/	-	-	-	-	-	/	/
其他关联人及其附 属企业	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/

小计	/	/	/	/	/	/	/	/	/	/
总计	/	/	/	6,638,046.31	46,222,915.05	-	42,573,058.41	10,287,902.95	/	/

本汇总表已于 2023 年 04 月 10 日获董事会批准。

法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：

4