Helios Faros d.d. — Interim / Quarterly Report 2020

Feb 26, 2021

21460 Stari Grad www.heliosfaros.hr

Helios Faros d.d. T +385 21 306 304, +385 21 306 306 Croatia E helios-faros@st.t-com.hr

FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA

ZA TREĆE TROMJESEČJE 2020. GODINE

Stari Grad, 27. listopada 2020.

Sadržaj:

• 1. Međuizvještaj uprave
• 1. Financijska izvešća
• 1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE HELIOS FAROS d.d.

ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – RUJAN 2020.

U izvještajnom razdoblju, gdje se u prvom redu referiramo na period srpanj - rujan, svi raspoloživi kapaciteti postepeno su se otvarali. Hotel Arkada otvorio je 01.07., a hotel Lavanda 15.07., kada su otvorili i apartmani Trim i Helios.

Zbog nastale situacije s pandemijom COVID-19, samo je djelomično uređen hotel Arkada, dok je kod hotela Lavande završena samo glavna zgrada, a dvije depadanse ostale su nezavršene, pa je izvan funkcije ostala 91 soba. Ukupno je u renoviranje hotela i nabavku opreme utrošeno 33.163.769 kuna.

Cjelokupna investicija financirana je iz sredstava dokapitalizacije dvaju najvećih dioničara: PBZ Croatia osiguranja d.d. i Valamar Riviere d.d.. Iz sredstava dokapitalizacije financirana je i kupovina 100% udjela u društvu Ecopulito, čime je društvo Helios Faros steklo vrijedno građevinsko zemljište

Zbog pandemije virusa COVID – 19, došlo je do revidiranja garancijskih ugovora, otkaza grupa, te storniranja dijela individualnih rezervacija.

Rezultat pandemije je već spomenuto kasnije otvaranje objekata, tako da je hotel Arkada otvorio 1.07., a hotel Lavanda 15.7.2020. godine, a ne kao što je bilo planirano 18.4. odnosno 23.05.2020. godine. Nakon toga u drugoj polovici kolovoza uslijedio je i novi udar na naše poslovanje, stavljanjem Hrvatske i SD županije na crvenu listu od strane Slovenije, Nemačke, Italije, …, što je utjecalo na ubrzano zatvaranje hotela: Arkade već 30.08, a Lavande i apartmana 20.09.2020. Sve su to razlozi zašto nismo realizirali planirano, već smo ostvarili samo 24.616 noćenja.

OSTVARENA NOĆENJA PO OBJEKTIMA I. – IX.
2019. 2020. 2020/19
Arkada	48.450	12.954	26,74%
Lavanda	37.218	8.775	23,58%
Apartmani Trim i Helios	17.614	3.103	17,62%
Jurjevac - bung.	0	0
UKUPNO	103.282	24.832	24,04%

Gledajući po tržištima, uz hrvatsko, češko tržište ostalo je najjače sa udjelom 13,45% ukupnih noćenja. Očekivan je bio i značajniji broj dolazaka sa Ukrainskog i BIH tržišta, ali je zbog čestih restrikcija putovanja došlo do otkaza većeg dijela dogovorenih rezervacija.

Kroz individualni i OTA kanal smo omogućili maksimalnu fleksibilnost otkazivanja ili modificiranja rezervacija bez storno troškova, prilagodili cijene tržištu i konkurenciji, stoga je značajan ulaz rezervacija preko tih kanala, posebno u hotelu Lavanda. Navedeni kanali ostvarili su 57,35% noćenja.

Reagirali smo i s posebnim pogodnostima i ponudama prema glavnim alotmanskim partnerima: Relax Turizem, CK Victoria, BH Passport, Meeting Point, te ostalim agencijama kako bi privukli što više rezervacija jer nam je alotmanski kanal izuzetno bitan, posebno u hotelu Arkada. Sve to nije urodilo značanijim brojkama, pa na alotman i grupe otpada 29,60% ostvarenih noćenja. Uspoređujući to sa 2019., kada su alotmani i grupe činili preko 90% ukupnih noćenja, razloge smanjenja vidimo u velikom povečanju individualnih i on-line dolazaka u hotel Lavandu, ali i u izostanku grupa i alotman sa slovenskog i češkog tržišta u hotelu Arkada krajem kolovoza i u rujnu mesecu.

	AL	GR	IND	OTA	NK	TOTAL	%
HRV Croatia	1.748	235	4.937	2.197	3.077	12.194	49,11%
CZE Czech Republic	2.467	356	122	396	0	3.341	13,45%
POL Poland	275	126	342	985	0	1.728	6,96%
SVN Slovenia	514	0	540	523	0	1.577	6,35%
UKR Ukraine	0	787	90	38	2	917	3,69%
BIH Bosnia And Herzegowina	372	0	169	153	79	773	3,11%
DEU Germany	225	0	286	251	0	762	3,07%
SRB Serbia	0	0	352	209	82	643	2,59%
HUN Hungary	14	0	198	255	0	467	1,88%
SVK Slovakia (Slovak Republic)	70	0	72	244	0	386	1,55%
ITA Italy	24	0	195	115	0	334	1,35%
AUT Austria	0	0	202	97	0	299	1,20%
Others	138	0	505	768	0	1.411	5,68%
COUNTRY	5.847	1.504	8.010	6.231	3.240	24.832	100,00%

Pregled ostvarenih noćenja po kanalima i tržištima:

U izvještajnom razdoblju Društvo je ostvarilo:

1. PRIHODI

	30.09.2019.	30.09.2020.	%
Ukupni prihodi	129.449.727	7.636.704	5,90%

Ukupni prihodi Društva u prvih devet mjeseci znatno su manji u odnosu na ukupne prihode u 2019., i predstavljaju samo 5,9% prošlogodišnjih prihoda. Razlog ovolikom padu su financijski prihodi u 2019. od otpisa obveza, ali gledajući samo osnovne prihode - žurnalske i prihode od najma, imamo također veliko smanjenje prihoda u odnosu na prethodnu godinu od 68%.

Na osnovu Covid mjera za očuvanje radnih mjesta dobivena je potpora u iznosu od 1.254.237 kuna i odnosi se na period od travnja do kolovoza 2020.

Financijski prihodi predstavljaju prihode od kamata, tečajnih razlika, naplate već otpisanih potraživanja i otpisa obveza u 2019. (110.071.122 kn).

Prema vrstama prihoda to izgleda ovako:

	30.09.2019.	30.09.2020.	%
Prihodi žurnala	18.976.298	6.073.982	32,01%
Prihodi od poslovnog najma	390.425	300.227	76,90%
Ostali prihodi	1.950	6.900	353,85%
Covid mjere za očuvanje radnih mjesta	0	1.254.237
Financijski prihodi	110.081.054	1.358	0,00%
Ukupni prihodi	129.449.727	7.636.704	5,90%

2. RASHODI

	30.09.2019.	30.09.2020.	%
Ukupni rashodi	27.503.020	12.750.819	46,36%
Troškovi materijala	5.812.694	1.579.189	27,17%
Troškovi usluga	3.199.731	1.860.612	58,15%
Troškovi plaća	7.322.585	5.036.969	68,79%
Ostali troškovi	1.281.129	2.251.876	175,77%
Ukupno:	17.616.139	10.728.646	60,90%
Vrijed. usklađ. zemljišta	7.392.885	0	0,00%
Amortizacija	1.996.332	2.006.695	100,52%
Financijski rashodi	497.664	15.478	3,11%
Izvanredni rashodi	0	0
Dobitak / Gubitak	101.946.707	-5.114.115	-5,02%

Ukupni rashodi manjii su za 53,64%, što je u prvom redu rezultat kraćeg rada hotela i apartmana u izvještajnom razdoblju.

Zbog kraćeg rada hotela imamo značajno smanjenje troškova materijala, dok troškovi usluga nisu pratili taj trend smanjenja zbog povećanja zakonskih obveza zaštite i sigurnosti, većih iznosa agencijske provizije (Booking.com, …), informatičkih usluga, i usluga održavanja software-a, kojih u 2019. nije bilo.

Troškovi plaća manji su za 31,21% budući da je Društvo krajem rujna imalo 85 djelatnika umjesto uobičajeno 150 – 180 djelatnika.

Ostali troškovi veći su za 75,77% zbog većih troškova osiguranja, revizorskih, javnobilježničkih i odvjetničkih usluga, kao i management naknade koja je novina u 2020.

Financijski troškovi predstavljaju kamate, tečajne razlike i naknadno utvrđene rashode iz prethodnih godina: u 2019. - 338.751 kn, a u 2020. - 9.301 kn.

Stari Grad, listopad. 2020. UPRAVA

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2020	do	30.09.2020
Godina:		2020
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	02015838		Oznaka matične države članice izdavatelja:	REPUBLIKA HRVATSKA
Matični broj subjekta (MBS):	060213634
Osobni identifikacijski broj (OIB):	48594515409		LEI:	747800D0K38EVHMJ4H31
Šifra ustanove:	3983
	Tvrtka izdavatelja: HELIOS FAROS d.d.
Poštanski broj i mjesto:	21460		STARI GRAD
	Ulica i kućni broj: NASELJE HELIOS 5
	Adresa e-pošte: helios-faros@st.t-com.hr
	Internet adresa: www.heliosfaros.hr
Broj zaposlenih (krajem) izvještajnog razdoblja):	85
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)
	Osoba za kontakt: SANSEVIĆ DAVOR			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: +38521306304
	Adresa e-pošte: dsansevic@heliosfaros.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2020

Obveznik:HELIOS FAROS d.d.			u Nunania
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvjestajni datum tekućeg razdoblja
Ħ	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001	104.543.640	78.543.640
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	102.940.828	153.590.403
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	0	1.671.393
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	004	$\overline{0}$	0
i ostala prava	005	0	1.671.393
3. Goodwill	006	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	$\overline{0}$	$\overline{0}$
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	$\overline{0}$
6. Ostala nematerijalna imovina	009	$\Omega$	$\overline{0}$
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	102.922.028	132.407.710
1. Zemljište	011	62.858.115	62.858.115
2. Građevinski objekti	012	38.948.933	37.303.551
3. Postrojenja i oprema	013	380.532	498.381
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	683.451	785.792
5. Biološka imovina	015	0	$\Omega$
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	$\Omega$	$\Omega$
7. Materijalna imovina u pripremi	017	50.997	30.961.871
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	$\Omega$
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	18.800	19.511.300
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	19.492.500
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	022	$\mathbf 0$	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	023	$\mathbf 0$	0
interesom	024	$\Omega$	$\overline{0}$
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025	18.800	18.800
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	0 $\mathbf 0$	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	$\mathbf{0}$	$\overline{\text{o}}$ $\pmb{0}$
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	$\overline{0}$	$\overline{0}$
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	$\overline{\text{o}}$
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	$\overline{0}$	$\overline{\mathfrak{o}}$
3. Potraživanja od kupaca	034	0	$\overline{\mathfrak{o}}$
4. Ostala potraživanja	035	$\overline{0}$	$\overline{0}$
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	$\mathbf{0}$
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	40.189.258	13.901.940
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	354.640	1.447.005
1. Sirovine i materijal	039	354.640	1.443.889
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	$\vert 0 \vert$
3. Gotovi proizvodi	041	0	$\mathbf{0}$
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	042	0	3.116
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043	0	0
7. Biološka imovina	044	$\overline{0}$ $\overline{0}$	$\mathbf{0}$
II. POTRAZIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	1.844.423	$\Omega$
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	4.462.396
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0
3. Potraživanja od kupaca	049	1.660.558	1.439.540
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	4.770	88.466
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	179.095	2.929.016
6. Ostala potraživanja	052	0	5.374
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	7.938
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0

u kunama

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	7.938
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
sudjelujućim interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudielujućim interesom	058	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudielujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	$\overline{0}$	$\Omega$
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	37.990.195	7.984.601
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	0
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	247.673.726 0	246.035.983 0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	230.888.682	225.774.567
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	235.957.660	235.957.660
II. KAPITALNE REZERVE	069	1.120	1.120
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	0	O
1. Zakonske rezerve	071	0	$\mathbf 0$
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	$\overline{0}$
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	$\overline{0}$
4. Statutarne rezerve	074	$\overline{0}$	$\overline{0}$
5. Ostale rezerve	075	$\overline{0}$	$\overline{0}$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	$\overline{0}$
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	077	0	$\Omega$
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	078	0 $\overline{0}$	$\mathbf 0$
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079 080	$\overline{0}$	$\mathbf 0$ $\Omega$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	$-100.783.205$	$-5.070.098$
1. Zadržana dobit	082	0	O
2. Preneseni gubitak	083	100.783.205	5.070.098
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	95.713.107	$-5.114.115$
1. Dobit poslovne godine	085	95.713.107
2. Gubitak poslovne godine	086	0	5.114.115
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	$\Omega$	n
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	12.208.368	12.183.691
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	$\Omega$	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	$\Omega$	n
3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	091	12.114.520	12.114.520
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	092 093	0 $\overline{0}$	0 0
6. Druga rezerviranja	094	93.848	69.171
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	930.440	930.440
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	$\overline{0}$	0
7. Obveze za predujmove	102	$\overline{0}$	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	$\pmb{0}$	$\overline{0}$
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	930.440	930.440
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	3.646.236	7.147.285
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	$\mathbf{0}$	0
7. Obveze za predujmove	114	2.469	322.302
8. Obveze prema dobavljačima	115	284.023	2.883.437
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0

G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124		$\Omega$
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	247.673.726	246.035.983
RAZDOBLJA	122		$\Omega$
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA
14. Ostale kratkoročne obveze	121		2.592
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120		$\Omega$
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119		$\Omega$
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	2.982.269	3.346.624
10. Obveze prema zaposlenicima	117	377,475	592,330

í Í J	ć Š
ń

Obveznik:HELIOS FAROS d.d.

u kunama

f

Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	$\overline{\mathbf{N}}$	m
POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	9.368.67	749 15.691	.635.346	.271.964
ሧ 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grup	126	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	19.365.726	15.690.772	6.381.109	6.161.727
robe i usluga 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda,	128	997	977	$\circ$	0
grupe 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar	129	$\circ$	$\circ$	$\circ$
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	1.950	$\circ$	1.254.237	1110.237
$142 + 143 + 146 + 153$ POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+	131	005.356 27	7.664.413	2.735.34	6.822.105
i gotovih proizvoda 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku	132	$\circ$	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	9.012.425	5.900.046	3,439,801	2.716.640
a) Troškovi sirovina i materijala	134	5.812.694	3.892.739	1.579.189	1.261.606
b) Troškovi prodane robe	135	0		O
c) Ostali vanjski troškovi	136	3.199.731	2.007.307	1.860.612	1.455.034
Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) ြက်	137	7.322.585	3.144.137	5.036.969	2.604.17
a) Neto plaće i nadnice	138	4.698.729	1.998.556	3.115.300	1.638.882
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	1.611.054	700.274	1.212.569	600.423
c) Doprinosi na plaće	140	1.012.802	445.307	709.100	364.866
4. Amortizacija	141	1.996.332	657.260	2.006.695	668.898
5. Ostali troškovi	142	1.281.129	570.085	2.251.876	832.396
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	392.885	392.885
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	$144$	7.392.885	7.392.885	$\circ$	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	$\circ$	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	۰	O	۰
obveze a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične	147	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	$\frac{15}{1}$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$
f) Druga rezerviranja	152	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	$\circ$	$\circ$	$\mathbf{\circ}$
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	110.081.054	3.945	358	36
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\overline{\circ}$

$\mathbf{\circ}$	0	$\circ$	0	0	136	$\circ$	$\overline{\circ}$	$\overline{\circ}$	2.016	0	0		$\circ$	$\circ$	$\circ$	2.015	0	0	0	0	100 .272.	6.824.12	447.979	447.979		84.464	363.515	363.515			0	$\circ$
0	$\circ$	۰	$\circ$	0	1.331	27	$\circ$	$\circ$	15.478	$\circ$	0	4	183	$\circ$	$\circ$	15.291	$\circ$	0	0	0	7.636.704	12.750.819	5.114.115	c	$-5.114.115$	0	$-5.114.115$	o	$-5.114.115$		۰	$\circ$
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	Ξ	934 ຕ	$\circ$	$\circ$	238.035	$\circ$	$\circ$	729	149.931	$\circ$	$\circ$	375 87	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	15.695.694	17.902.448	$-2.206.754$	0	2.206.754	$\circ$	2.206.754		$-2.206.754$		$\circ$	0
0	0	$\circ$	0	0	305	4.110	$\circ$	110.076.639	497.664	$\circ$	$\circ$	1.189	157.723	$\circ$	$\circ$	338.752	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	29.449.727	27.503.020	101.946.707	101.946.707		2.805.864	99.140.843	99.140.843			$\circ$	$\circ$
156	157	158	159	160	161	162	163	164	165	166	167	168	169	170	171	172	173	174	175	176	177	178	179	180	181	182	$\frac{183}{2}$	184	185		186	187
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	anja i zajmova Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulag poduzetnicima unutar grupe	Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar	nosa s 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz od poduzetnicima unutar grupe	anja i zajmova Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulag	7. Ostali prihodi s osnove kamata	Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	ovine 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske im-		IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	4. Tečajne razlike i drugi rashodi	5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	$\widehat{p}$ 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (ne		SUDJELUJUCIM UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH	٤ UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVAT	IH SUDJELUJUČIM UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZAN	ATA UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHV	UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175+176)	AOP 177-178 DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)		82 179- XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP	1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFi-a samo ako ima prekinuto poslovanje)	ANJA PRIJE XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOV OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 7 . POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	188	0		0 $\circ$	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVAN	189	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	o		$\circ$ $\circ$
OP 189-186 Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (A $\overline{\mathsf{N}}$	$\overline{191}$	$\circ$		$\circ$ $\bullet$
MSFI-a UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik	koji ima	prekinuto poslovanje
$179 + 186$ (AOP XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	192			0 $\circ$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0		0 $\circ$
Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) $\overline{\mathsf{N}}$	194	$\circ$		0 $\circ$
KVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	$\circ$		$\circ$ 10
$-195$ XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192	196	$\circ$		0 0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	$\circ$		$\circ$ 10
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	$\circ$		$\circ$ $\circ$
stavlja konsolidirani DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sa		godišnji financijski izvještaj
$\overline{201}$ KIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+	199	۰		0 ۰
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
interesu 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem)	201	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
ITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOB
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
RIJE POREZA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK P (AOP 204 do 211)	203	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
ranja 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov	204	$\circ$		0 0	0
aterijalne 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne m nematerijalne imovine	205	$\circ$		$\circ$ 0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
čanih tokova Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite nov 4	207	$\circ$		$\circ$ $\circ$	0
n ejueĝe l n o 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite netr inozemstvu	208	0		$\circ$ 0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0		$\circ$ $\circ$	0
primanja 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih	210	0		$\circ$ $\circ$	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0		$\circ$ $\circ$	$\circ$
RAZDOBLJA III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT	212	0	$\circ$	$\circ$	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203	213	$\bullet$	$\circ$	$\circ$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214			0	0
biti (popunjava poduzetnik koji DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj do		sastavlja konsolidirani izvještaj
BLJA (AOP VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDO	215			o
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	$\circ$	$\circ$	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu		10	$\circ$	lo	$\overline{\circ}$

IZVJEŠTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2020 do 30.09.2020

Obveznik: HELIOS FAROS d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja		101.946.707
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	1.996.332	$-5.114.115$ 2.006.695
a) Amortizacija	003	1.996.332	2.006.695
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005
d) Prihodi od kamata i dividendi	006
e) Rashodi od kamata	007	O	0
f) Rezerviranja	008
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom	011	103.943.039	$-3.107.420$
kapitalu (AOP 001+002)
3 Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-197.919.712	$-241.904$
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-190.969.904	3.476.372
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-6.891.311	$-2.617.973$
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	$-70.969$	$-1.092.365$
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	12.472	$-7.938$
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-93.976.673	$-3.349.324$
4. Novčani izdaci za kamate	018	Ð
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	$\bf{0}$
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do	020	-93.976.673	$-3.349.324$
019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	O
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	$\mathbf 0$	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	$\bf{0}$
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	o	$\bullet$
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-493.943	$-52.656.269$
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	$\Omega$
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	$\Omega$
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	033	-493.943	-52.656.269
(032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)	034	-493.943	$-52.656.269$
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
11 . Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	91.200.000	26.000.000
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	036		0
linstrumenata
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037		$\mathbf 0$
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	038		0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	039	91.200.000	26.000.000
dužničkih financijskih instrumenata	040		0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041		$\bf{0}$
3. Novčani izdaci za financijski najam	042
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043		0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	0	Ð
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $(039+045)$	046	91,200.000	26.000.000
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	$\Omega$
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	048	$-3.270.616$	$-30.005.593$
020+034+046+047)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	5.395.665	37.990.194
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP $(048 + 049)$	050	2.125.049	7.984.601

ZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA مواطن المعدومية معدوماتها معدود معدود معدود المعدود المعدود المعدود	30.08.2020
	ł,	l
4. Samily nu dáin póleáta pedisodas podeven gotlas 2. Everejár en advocacións: Delhis podeven gotlas la freguesia (AOP) 4. Samily nu dán póleáta prehoden podeven gotlas la freguesia (AOP) 4. Samily nu dán podela prehoden p	556	87.884.000										$\overline{\mathcal{E}}$ o o ğ 220	0000
	$\overline{5}$	6,000 67.094
Tečajne razlike iz preračuna inczernnog postoranja Promjene rewalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i namaterijalne imovine	58 S	D, D, D	.	000000000000000	.	$\begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$	$\begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$	00000000	$\begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$	$\begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$	00000000000		e, e	$0.0.0 \quad 0.0 \quad 0.0 \quad 0$
Dobitak ili gubilak s osnove naivnadnog vrednovenja financijske imovine raspoložive za prodaju ம்	8										$\circ$ $\circ$		$\circ$
10. Dobilek ili gubitak s osnove ubinkovite zašbite neto ulaganja u inozemstvu Dobritak ili gulbitak s osnove ucinkovite zaštite novčanog toka m	$\tilde{z}$ ŝ	0.900						$\begin{array}{ccc} \Box & \Box & \Box & \Box \end{array}$			$\bullet$	$\overline{\phantom{a}}$	$O.$ $O$
11. Ukio u ostaloj svedovjnvatnoj dobitiguisija. 22. kovezanih sukijeljujejim inversom 12. Abalo nevizenskie, promjene kapital 13. Calaio nevizenskie, promjene kapitala	ε	0.0000					00000	$D - D$	$\circ\;\,\circ\;\,\circ\;\,\circ\;\,\circ$	0 0 0 0 0	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	$\begin{array}{c} \circ \ \circ \ \circ \end{array}$	$\begin{array}{ccc} \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$
14. Porez na transakcije priznata direktno u kapitaku	유유부
miaci) antarak (pontestan) govatennat ejimintarak merintarak (partik) miaci) antarak (pontestan) govatennat ejimintarak (partik)	÷	188,273,860						$\blacksquare$			$\circ$	š	$\circ$
18. Povećanje temeljnog (upraanog) kepitate rekrvestranjem	÷	۰				$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\sim$	$\circ$		$\circ$	$\overline{a}$
17. Povečanje femelnog (upisanog) kapitala u postupku predstedajne nagodbe	$\ddot{\tau}$	$\circ$									$\circ$
16. Odkor vienim dochodorijana 20. Odka veneckie skolada konstancija 20. Odka veneckie skolada konstancija za političkom materickie 20. Dochodorija stranica i pozicijana predstatorne imagendacija se političkom jeziku. 20.	eeaaa	0.0.0.0.0		$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$		0000000	0000000	$\begin{array}{c c c c c c c c c c c c c c c c c c c $	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	0.000000	000000	$-0.00000$	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	0.000000
		235,957.660
I. OSTALA SVEOBUHVATKA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 08 do 14)	$\mathbb{N}$	School	$\sigma$	$\sigma$	ंब	$\circ$		품
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05-24)	쁣			$\blacksquare$		$\bullet$		8
III. TRANSAXCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 16 do 22)	$\overline{\bf 2}$	108,273.000				$\circ$
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine
2. Promjene računovodstvenih politika 3. leprevak pogreški	ង គឺ គឺ	0 0 0 0 0 0						$8 - 7$				$rac{1}{2}$ o o
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do $\frac{3}{2}$ $\frac{3}{2}$		235,957,000
Dobit/gubilek rezdoblje Tečajne razlike iz prerečune inozemnog postovenija 0 0	គ ន 胃	0000	0000000000000000	000000000000000	.	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \$	0000000000000	$\circ \circ \circ$	$\begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$		$0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0$		$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$
7. Promyene revelorizacijskih rezervi dugotrajna materijalne i I nematerijačne imovine Dobitak ili gubitak e osnove nationadnog vrednovanja financijske imovine nespoložive za prodeju ்
Debitak ili gubilak s centore udintervite zaskite novčarnog toka $\varpi$	3.5	00						$Q - Q$					00
10. Dobrlak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neta ulaganja u inozamstvu	舄	$\qquad \qquad \Box$						$\blacksquare$			$\bullet$	$\overline{\phantom{a}}$	$\circ$
11. Ukrai untuki envälisimmined obstränna oli taima 12. Akunenat obsektajade ja palvenimen elementin primarija 12. Akunenat obsektajade ja palvenimen elementin primarija 16. Pearus na terminaksis prizentin oli mikroson uni						$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	0.00000
	5 5 3 9	0.000000						$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$			$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	0 0 0 0 0	$\begin{array}{ccccccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$
	÷
16. Povečanje temeljnog (upisanog) kapitata retrivestiranjem dobiti	$\overline{\mathbf{u}}$	$\circ$				$\circ$	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\circ$		$\circ$	$\circ$	$\bullet$
ric Processory termining (palmatog) kapitalan (palmatog) 10. Doba Palmat di disebut kalen 20. Doba Palmat di disebut kalen 20. Doba Palmat di sebagai kamancina 20. Doba Palmat di sebagai kamancina persebut kapitalan maposi	$\mathfrak{p}$	000000	0 0 0 0 0 0	$\begin{array}{c c} \hline \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt} \rule{0.2cm}{0.2pt}$		0 0 0 0 0 0 0	$\circ \circ \circ \circ \circ \circ$	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$		$\begin{array}{ccccccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	$\begin{array}{cccccccccccccc} \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ & \circ \end{array}$	$\begin{array}{c} \circ \circ \circ \circ \circ \circ \circ \end{array}$
	李宗宗
	999
COUTAR ITV ESTAIN O PRIMERIALS RAPITALA (A)		235,957.660 ■ 内容量
I, OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TERUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	8
11. SVEGBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	$\overline{\omega}$
III, TRANSANCLIE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZVATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)
	$\mathbf{\hat{u}}$

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: HELIOS FAROS d.d.

OIB: 48594515409

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 30.09.2020.

Tijekom izvještajnog razdoblja (od 01.07. do 20.09.) bili su otvoreni hoteli Arkada i Lavanda i apartmanska naselja Trim i Helios.

Završen je investicijski ciklus vrijedan 52.656.269 kuna s kojim je okončana prva faza investicije u hotele Lavanda i Arkada, kao i kupovina 100% udjela u firmi Ecopulito d.o.o., čime je nabavljeno vrijedno zemljište koje graniči s hotelom Arkada.

Obveze društva iznose 7.147.285 kuna, dok potraživanja iznose 4.462.396 kuna.

Društvo ima zalihe u ukupnoj vrijednosti 1.443.889 kuna, a odnose se na zalihe hrane i pića, potrošnog matrijala i sitnog inventara.

Rezultat poslovanja u izvještajnom razdoblju je negativan.

Računovodstvene politike tijekom razdoblja nisu se mijenjale.

Na dan 30.09.2020. društvo ima 85 djelatnika.

Do kraja izvještajnog razdoblja nema bitnih odstupanja u vlasničkoj strukturi za 10 najvećih dioničara.

Naselje Helios 5 Helios Faros d.d. 21460 Stari Grad Croatia

$F + 385$ 21 765 128 $T + 385$ 21 306 304, +385 21 306 306 www.heliosfaros.hr E helios-faros@st.t-com.hr

I Z J A V A

osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji za razdoblje 01.01-2020. do 30.09.2020. godine sastavljeni su u skladu sa međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, te u skladu sa važećim hrvatskim zakonom o računovodstvu.

Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja "Helios Faros" d.d. za ugostiteljstvo za razdoblje 01.01. - 30.09.2020. godine.

Predsjednik Uprave:

Vladimir Bunić

Član Uprave:

Davor Sansević

HELIOS FAROS d.d. STARI GRAD 6