Helios Faros d.d. — Interim / Quarterly Report 2020

May 30, 2020

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2020		do	31.03.2020
Godina:		2020.
Kvartal:		1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	02015838			Oznaka matične države članice izdavatelja:	REPUBLIKA HRVATSKA
Matični broj subiękta (MBS):	060213634
Osobni identifikacijski broj (OIB):	48594515409		$-115 -$	LEI:	747800D0K38EVHMJ4H31
Šifra ustanove:	3983
Tvrtka izdavatelja: HELIOS FAROS d.d.
Poštanski broj i mjesto:	21460			STARI GRAD
Ulica i kućni broj: NASELJE HELIOS 5
Adresa e-pošte: helios-faros@st.t-com.hr
Internet adresa: www.heliosfaros.hr
Broj zaposlenih (krajem 41 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KN		(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN		(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):				Sjedište:
					۰

Knjigovodstveni servis:	Ne (Da/Ne)
		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	Osoba za kontakt: SANSEVIĆ DAVOR
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: +38521306304
	Adresa e-pošte: dsansevic@heliosfaros.hr
Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)

$\label{eq:1.1} \begin{array}{cccccccccc} \mathbf{v} & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & &$

BILANCA
na dan 31.03.2020. stanie

i,

Obveznik:HELIOS FAROS d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne postovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
	2	5	٤
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	002 003	207.484.468	230.837.391
1. Izdaci za razvoj	004	104.543.640 0	106.274.161 o
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver ostala prava	005	o	1.730.521
3. Goodwill	006	o	O
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007 008	o o	D o
6. Ostala nematerijalna imovina	009	104.543.640	104.543.640
MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište	010 011	2922.028 62.858.115	24.544 430 82.350.615
2. Građevinski objekti	012	38 948 933	38.280.035
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013 014	380.532 683.451	380.532 879.514
5. Biološka imovina	015	o	o
Predujmovi za materijalnu imovinu 6 Materijalna imovina u pripremi	016 017	O 50.997	Ō 2.653.734
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	O 18 800	0 18,800
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	O	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	022 023	o o	0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	024	o	$\overline{0}$
interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	025
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim		18,800	18,800
sudiek incim interesõ m	026	ö	Ö
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	O 0	ō $\overline{0}$
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	o
10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	030 031	0 ö	a ö
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	o
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom Potraživanja od kupaca 3	033 034	o ō	o o
4. Ostala potraživanja	035	o	o
ODGOĐENA POREZNA IMOVINA KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) c	036 037	0 40.189.258	0 13.523.726
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	354.640	376.510
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039 040	354.640 0	376.510 o
3. Gotovi proizvodi	041	0	o
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	042 043	0 0	o 0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	o
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	o 1.844 a	O 810.675
Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	o
Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom Potraživanja od kupaca	048 049	0 1.660.558	o 748.510
Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	4.770	9.186
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	051 052	179.095 o	52.979 $\Omega$
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	o	938
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	O
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	o	O
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	056	0	7.938
sudjelujućim interesom	057	0	o
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudiek is vim interesom	058	0	O
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	o	Ö
udiek is idim interesom $\overline{7}$ Ulaganja u vrijednosne papire	060	$\overline{0}$	o
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina	061 062	o o	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI -	063	37.990.195	O 12.328.603
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	o 26	O
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	247.673.7	244.361 117
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	230.888.682
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	235.957.660	27.877.025 235.957.660
II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	069	1.120	1.120
1. Zakonske rezerve	070 071	0 $\circ$	٥ $\circ$
2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	072	0	$\circ$
*4. Statutarne rezerve	073 074	o ٥	$\circ$ o
5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	075 076	O	o
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0 0	o Ő
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	078 079	O o	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	o	0 0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) Zadržana dobit	081 082	100.783 205 o	5.070.098
2. Preneseni gubitak	083	100.783.205	0 5.070.098
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 1. Dobit poslovne godine	084 085	95,713.107 95.713.107	3.011.657
2. Gubitak poslovne godine	086	0	0 3.011.657
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	087 088	o 368 12,208	0 12.114
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	ö	20 0
2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove	090 091	ö 12.114.520	0 12.114.520
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	ö	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja	093 094	ö	٥
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	93.848 930.440	O 930.440
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	o	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	o	o
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	098	o	o
udieksiscim interesom	099	0	o
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama.	100 101	o ٥	o 0
7. Obveze za predujmove	102	o	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	o	o

9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	n
10. Ostale dugoročne obveze	105	n
11. Odgođena porezna obveza	106	930 440	930.440
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	3.646.238	3.439.132
1. Obveze prema podużetnicima unutar grupe	108
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	o
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	O
7. Obveze za predujmove	114	2469	43.116
8. Obveze prema dobavljačima	115	284 023	725.197
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116
10. Obveze prema zaposlenicima	117	377.475	270 090
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	2.982.269	2.400.729
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	Ō
14. Ostale kratkoročne obveze	121	o
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBL IA	122
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	247 673 726	244.361.117
GLIZVANRILANČNI ZADICI	494

$\hat{\vec{r}}$

$\mathbb{R}$

$\label{eq:3.1} \begin{array}{cccccccccccccc} \alpha & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & &$

$\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{d\Phi}{d\theta}=-\frac{1}{2}\frac{$

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020

$\mathbb{S}^1$ .

.

.

.

Obveznik: HELIOS FAROS d.d.

u kunama

$\mathcal{A}=\mathcal{A}$

$\bar{a}$

$\mathcal{L} \mathcal{L}$

Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\boldsymbol{A}$	5	6
POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	44.239	44.239	111.881	111.881
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	44.239	44.239	111.881	111.881
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128		$\Omega$
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	O	$\Omega$		$\Omega$
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	O	$\Omega$		$\Omega$
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	2.835.323	2.835.324	3.121.207	3.121.208
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	264.659	264.659	855.152	855.152
a) Troškovi sirovina i materijala	134	98.611	98.611	153.900	153.900
b) Troškovi prodane robe	135
c) Ostali vanjski troškovi	136	166.048	166.048	701.252	701.252
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	1.417.203	1.417.204	1.161.967	1.161.968
a) Neto plaće i nadnice	138	882.350	882.351	690.189	690.190
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	334.133	334.133	307.208	307.208
c) Doprinosi na plaće	140	200.720	200.720	164.570	164.570
4. Amortizacija	141	669.536	669.536	668,898	668.898
5. Ostali troškovi	142	483.925	483.925	435.190	435.190
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	$\Omega$
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	$\mathbf{0}$
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	$\Omega$
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	$\Omega$	O
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	$\mathbf{0}$	0	$\Omega$
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	$\mathbf{0}$	n	$\Omega$
f) Druga režerviranja	152	$\mathbf{0}$	0	n
8. Ostali poslovni rashodi	153	$\Omega$	$\Omega$
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	1.336	1.336	5.909	5.909
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	$\Omega$	$\Omega$
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0

$\sim 100$

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157			0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	O		$\Omega$ $\omega$
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s $\sim$ poduzetnicima unutar grupe	159	$\Omega$		$\Omega$
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	124	124	968	968
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	49	49	27	27
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	$\Omega$	$\Omega$
10. Ostali financijski prihodi	164	1.163	1.163	4.914	4.914
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	9.890	9.890	8.238	8.239
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	$\Omega$	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	110	110	$\Omega$
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	9.780	9.780	182	183
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	O		$\Omega$
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	O
7. Ostali financijski rashodi	172	$\Omega$	O	8.056	8.056
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	$\Omega$		$\Omega$
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	45.575	45.575	117.790	117.790
UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) X.	178	2.845.213	2.845.214	3.129.445	3.129.447
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	$-2.799.638$	$-2.799.639$	$-3.011.655$	$-3.011.657$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	n
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	$-2.799.638$	$-2.799.639$	$-3.011.655$	$-3.011.657$
XII. POREZ NA DOBIT	182
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	$-2.799.638$	$-2.799.639$	$-3.011.655$	$-3.011.657$
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	$-2.799.638$	$-2.799.639$	$-3.011.655$	$-3.011.657$
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0	O
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	$\Omega$		$\Omega$
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	$\mathbf{0}$		$\Omega$
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	$\Omega$		$\Omega$
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190

$\sim 10^{11}$

The Community

$\mathbf{c} = -\mathbf{c} = -\mathbf{c}$

$\label{eq:1.1} \mathbb{H}^{\frac{1}{2}}\qquad \qquad \mathbb{H}^{\frac{1}{2}}\left(\frac{1}{2}\right)$

$\mathcal{L}_{\mathbf{A}}$ .

-81

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)	191
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192			$\overline{w}$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)		$\Omega$	O	O
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	194		n
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	195
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	196
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	197 198
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	$\Omega$ $\Omega$
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201		$\mathbf{0}$ $\Omega$	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)				0
. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA			$\Omega$	O
(AOP 204 do 211)	203		$\overline{0}$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204		n	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	205		0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206		O
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207		ŋ
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	$\Omega$
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudieluiućim interesom	209
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	$\Omega$
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212		n
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	$\Omega$		$\Omega$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214		$\mathbf{0}$	$\Omega$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215		$\Omega$	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	$\Omega$	$\mathbf{0}$
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	$\Omega$	$\Omega$

$\mathcal{M}^{\text{max}}$

$\mathcal{S}^{\mathcal{S}}$ . In the set of $\mathcal{S}^{\mathcal{S}}$

$\mathbf{E}^{\prime}$ , and $\mathbf{E}^{\prime}$ , and $\mathbf{E}^{\prime}$

$\label{eq:2.1} \langle \mathbf{u} \rangle | \qquad \qquad \mathbb{R}^2 \vdash \tfrac{2\pi}{N}$

$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$ .

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2020. do 31.03.2020.

$\sim$

$\sim$

• 22

u kunama Obveznik: HELIOS FAROS d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	2	3	$\boldsymbol{A}$
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	$-2.799.639$	$-3.011.657$
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	15,785.817	575.050
a) Amortizacija	003	669.536	668.898
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materiialne i	004		$\overline{0}$
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	$\Omega$
d) Prihodi od kamata i dividendi	006		$\mathbf{0}$
e) Rashodi od kamata	007		$\Omega$
f) Rezerviranja	008	15.116.281	$-93.848$
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	12.986.178	$-2.436.607$
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	$-12.092.584$	796.837
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	$-13.789.223$	$-207.104$
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	1.722.374	1.033.749
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	$-38.725$	$-21.870$
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	12.990	$-7.938$
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	893.594	$-1.639.770$
4. Novčani izdaci za kamate	018
5. Plaćeni porez na dobit	019
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	893.594	$-1.639.770$
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	$\Omega$
3. Novčani primici od kamata	023	O
4. Novčani primici od dividendi	024	O
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028		$-24.021.821$
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do (032)	033		$-24.021.821$
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $027+033$	034		$-24.021.821$
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041
3. Novčani izdaci za financijski najam	042
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $(039 + 045)$	046
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	893.594	$-25.661.591$
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	5.395.665	37.990.194
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP $048 + 049$	050	6.289.259	12.328.603

$\sim 10^{11}$ and $\sim 10^{11}$

$\mathcal{B}_1^$ , and $\mathcal{B}_2^$ , and $\mathcal{B}_3^*$

$\label{eq:3.1} \begin{array}{ccccc} 0 & & & & & \ & & & & & \ & & & & & \ & & & & & & \ \end{array}$

$\geq 1$

$\sim$

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

.						elive in							u kunama
Open pozicije	AOP	a timu (sanah		ANGLESS									COLLEGE
									titin natu AGPT/3 V			spadjeljie Izdeljima Izdelji	MARKEY
	$\mathbf{r}$	п.	er v								$\frac{2}{3}$
							m			m		$912468 - 7$	$\overline{v}$	$18(16+17)$
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	67 684 000
2 Promjene računovodstvenih politika	02									220 334 872		-152 650 872		$-152.850B$
lapravak pogreški	03
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	67.684.000								$-220$ 334.67		$-152.653.87$
5. Dobit/gubitak razdoblja	05													-152,650.87
Tečajne razlike iz preračuna inczernnog poslovenja	06										95 713 107	56 713 107		96.713.10
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	07
nematerijalne imovine
Dobitak ili gubitak s conove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	05
9 Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite nelo ulaganje	$\boldsymbol{\mathfrak{g}}$
u inceemstvu	10
1. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitigubitku društava
povezanh sudjelujućim interesom	11
12. Aktuarski dobioligubio po planovima definiranih primenja 13. Ostale neviasničke promiene kaoitala	t2
14 Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	13 $\overline{14}$						1120					1120		1.12
15 Povečanja/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim
remvestranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	168 273 660								119 551 667		267.825.327		387,825,327
16 Povečanje temeljnog (upisanog) kapitala ramvestiranjem
dobit	16
17. Povečanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku	$\Omega$
predstečajne nagodbe
18 Obup vlastitih dionicaludjela 19 Isplata udjela u dobiti/dividende	18
20. Ostale raspodjele vlasnicima	19 20
21. Prijehos u pozicije rezervi po godskijem rasporedu	21
22 Povečanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (D4	23	235 957 60					1.120			$-100.783.206$	96.713.107	230, 898, 682		230,600,662
32 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik ot	Lighting	MSPI-01
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 06 do 14)	24						1.12					1,120		3.120
IL SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25						1.120				85.713.107	9571422		95.714.227
III. TRANSAKCIJE S VLASHICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 de 22)	26	168.273.66								119 551.66		287,825,327		287.625.527
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	235 957 660					1120			-5 070 096		230,868.68		230 868 682
2 Promene računovodstvenih politika 1 lapravak pogrešio	28 29
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (ACP 27 do 29)	30	235 957 660					1.120			-5 070 06		230,688,682		230 B88 682
5. Dobit/gubitak razdoblja	31										$-3011.657$	-3.011.65		3.011.657
6. Tečajna razlike iz preračuna inszemnog postovanja	32
Promyene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijske i namaterualne impyrie	11
8. Dobitski li gubitski s cenove naknadnog vrednovanja	34
financiaske imovine raspolizive za orodału
9 Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	$\bf 25$
10 Dobitak li gubitak s osnove učinkovita zaštite neto ulaganja	36
u incizemstvu
11. Lidio u ostatoj svecbuhvatnoj dobitrigutotku društava povezanih sudieluudim interesom.	$\mathbf{17}$
12 Aktuarski dobiolgubici po planovima definiranih primanja	38
13 Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	38
15 Povečanje/smatjenje temeljnog (uprasnog) kapitala (osim	40
remvestranjem dobit i u postupku predstačajne nagodbe)	41
16. Povečanje temeljnog (upisanog) kapitala remvestranjem	$\overline{12}$
dutst
7. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43
18 Otkup vlastitih dionica/udiela	44
19 Isplata udjela u dobiti/dvidende 20 Ostale raspodjele vlasnicima	45
品 21 Prijenos u pozicije razervi po godišnjem rasporedu	46 47
22 Povečanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (ACP 30	49	235 957 660
dio 48) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik ob							1120			-5.070.098	-3.011.657	227 877 025		227.677.025
	nik pri	(671-3)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50 o
I. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51										$-3.011.657$	-3 011 657		$-3.011.857$
TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (ACP 41 do 48)	52

$\alpha$

У.

$\sim$

$\mathcal{F}=\mathcal{F}$

$\sim$

溢

-5

$\mathcal{M}_{\mathcal{A}}$

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: HELIOS FAROS d.d.

OIB: 48594515409

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 31.03.2020.

Tijekom izvještajnog razdoblja društvo Helios Faros d.d. nije obavljalo svoju osnovnu djelatnost. Svi objekti bili su zatvoreni.

Imovina društva povećana je za kupovinu 100% udjela u firmi Ecopulitu d.o.o. za 19,5 mil. kuna. Pokrenut je investicijski ciklus vrijedan 54 mil.kuna i financira se iz sredstava dokapitalizacije.

Društvo nema značajnijih obveza niti značajnijih nenaplativih potraživanja.

Rezultat poslovanja u izvještajnom razdoblju je negativan.

Računovodstvene politike tijekom razdoblja nisu se mijenjale.

Na dan 31.03.2020. društvo ima 41 zaposelnog djelatnika.

j

Do kraja izvještajnog razdoblja nema bitnih odstupanja u vlasničkoj strukturi za 10 najvećih dioničara.

centrala +385 (0)21 306 306 direktor +385 (0)21 306 304 fax +385 (0)21 765 863 prodaja +385 (0)21 765 864 fax +385 (0)21 765 128 nabava +385 (0)21 765 860 e-mail: helios-faros@st-com.hr web: www.helios-faros.hr

$I Z J A V A$

osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji za razdoblje 01.01-2020. do 31.03.2020. godine sastavljeni su u skladu sa međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, te u skladu sa važećim hrvatskim zakonom o računovodstvu.

Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja "Helios Faros" d.d. za ugostiteljstvo za razdoblje 01.01. - 31.03.2020. g.

Predsjednik Uprave:

U.

$\overline{\mathbf{r}}$

$\mathbb{R}$

Vladimir Bunić

HELIOS FAROS d.d. STARI GRAD

Davor Sansević

Član Uprave:

MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE HELIOS FAROS d.d. ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – OŽUJAK 2020.

Helios Faros d.d. bavi se uslugama smještaja u hotelima i apartmanima, uslugama prehrane gostiju te uslugama u popratnim objektima.

U izvještajnom razdoblju za prvo tromjesečje 2020. godine raspoloživi kapaciteti su bili zatvoreni kako zbog izrazite sezonalnosti poslovanja, tako iz zbog pokrenutog investicijskog ciklusa vrijednog 54 milijuna kuna. Potpuno se renoviraju hotel Lavanda s dvije depadanse i restoran Vala, dok se djelomično uređuje hotel Arkada. Također, renoviraju se i depadanse Helios III i Roko za smještaj sezonskih radnika. Cjelokupna investicija financira se iz sredstava dokapitalizacije dvaju najvećih dioničara: PBZ Croatia osiguranja d.d. i Valamar Riviere d.d., Iz sredstava dokapitalizacije financirana je i kupovina 100% udjela u društvu Ecopulito, čime je društvo Helios Faros steklo vrijedno građevinsko zemljište.

Navedene investicije, novi ugovori s najvećim turoperatorima i uključivanje Helios Farosa u sustav direktne prodaje Valamar Riviere na dan 01.03.2020., rezultirali su povećanjem očekivanih prihoda u odnosu na isto razdoblje prethodne godina i to:

• Hotel Lavanda +19%
• Hotel Arkada +16%
• Ē, Apartmani Helios i Trim +13%

Na žalost, zbog pandemije virusa COVID - 19, u posljednja tri tjedna dolazi do revidiranja garancijskih ugovora, otkaza grupa, te storniranja individualnih rezervacija. Glavnina storniranih rezervacija odnosi se na početak sezone, svibanj i lipanj. Izuzetno je teško predvidjeti kakav će utjecaj na naše poslovanje ostaviti navedena pandemija.

Na kraju tromjesečja, Društvo ima 41 radnika i u izvještajnom razdoblju nije došlo do značajnije promjene u vlasničkoj strukturi deset najvećih dioničara.

U izvještajnom razdoblju Društvo je ostvarilo:

1. PRIHODI

	31.03.2019. 31.03.2020.	℅
Ukupni prihodi	45.575	117.790 258,45%

Prihodi Društva u prva tri mjeseca su zanemarivi, budući da su svi objekti – hoteli, app.naselja i restorani bili zatvoreni.

Jedini značajni prihodi društva bili su prihodi od najma prostora.

Financijski prihodi predstavljaju prihode od kamata, tečajnih razlika i naplate već otpisanih potraživanja.

Prema vrstama prihoda to izgleda ovako:

	31.03.2019.	31.03.2020.	%
Prihodi od prodaje
Prihodi od poslovnog najma	44.239		111.881 252,90%
Financijski prihodi	1.336	5.909	442,29%
Ukupni prihodi	45.575		117.790 258,45%

1. RASHODI

	31.03.2019.	31.03.2020.	%
Ukupni rashodi	2.845.214	3.229.445	113,50%
Troškovi materijala	98.611	153.900	156,07%
Troškovi prodane robe
Troškovi usluga	166.048	801.252	482,54%
Troškovi plaća	1.417.204	1.161.967	81,99%
Ostali troškovi	483.925	435.190	89,93%
Ukupno:	2.165.788	2.552.309	117,85%
Amortizacija	669.536	668.898	99,90%
Financijski rashodi	9.890	8.238	83,30%
Izvanredni rashodi	0	0

Gubitak	-2.799.639 -3.111.655 111,14%

Ukupni rashodi veći su za 13,5%, što je u prvom redu rezultat povećanja troškova usluga:

• revizorskih, javnobilježničkih, odvjetničkih, kao i management naknade kojih nije bilo u 2019...

Troškovi plaća u odnosu na 2019. manji su za 18,01%. Razlog ovom smanjenju leži u zaustavljanju zapošljavanja u ožujku zbog pandemije COVID - 19.

Financijski troškovi predstavljaju tečajne razlike i naknadno utvrđene rashode iz prethodne godine.

Stari Grad, travanj. 2020.

UPRAY Kind

HELIOS FAROS d.d. STARI GRAD 1