Helios Faros d.d. — Interim / Quarterly Report 2011

Nov 23, 2011

centrala +385 (0)21 306 306 direktor +385 (0)21 306304 fax +385 (0)21 765 863 prodaja +385 (0)21 765 864 fax +385 (0)21 765128 nabava +385 (0)21 765 860 e-mail: helios-faros@st-com.hr web: www.helios-faros.hr

ZJAVA

osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji za razdoblje 01.01-2011. do 31.03.2011. godine sastavljeni su u skladu sa medunarodnim standardima financijskog izvještavanja, te u skladu sa važecim hrvatskim zakonom o racunovodstvu.

Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja "Helios Faros" d.d. za ugostiteljstvo, razdoblje 01.01. - 31.03.2011. g.

Sektor financija i racunovodstva : Predsjednik Uprave:

Ina Škarpa

Jie

Davor Sansevic

/1/

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			01.01.	do		31.03.2011.
				Tromjese ni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		2015838
Matični broj subjekta (MBS):		060213634
Osobni identifikacijski broj (OIB):		48594515409
Tvrtka izdavatelja: HELIOS FAROS d.d. ZA UGOSTITELJSTVO
Poštanski broj i mjesto:		21460		STARI GRAD
Ulica i kućni broj: PRIKO BB
Adresa e-pošte: helios-faros@st.t-com.hr
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada:	413	STARI GRAD
Šifra i naziv županije:	17			SPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA		Broj zaposlenih:	108
Konsolidirani izvještaj:						(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	5510
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	INA ŠKARPA	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 021 765 853					Telefaks:	021 765 128
Adresa e-pošte: dsansevic@heliosfaros.hr
Prezime i ime: DAVOR SANSEVIĆ
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)				1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: HELIOS FAROS d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	130.651	129.757
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	98	98
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	98	98
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	130.534	129.641
1. Zemljište	011	66.482	66.482
2. Građevinski objekti	012	62.358	61.460
3. Postrojenja i oprema	013	625	629
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.069	1.070
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	19	18
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	19	18
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	033
I. ZALIHE (036 do 042)	034 035	6.624 353	5.454 364
1. Sirovine i materijal	036	317	328
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039	36	36
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	6.176	4.923
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	4.789	3.481
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	69	82
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	1.171	1.213
6. Ostala potraživanja	049	147	147
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	3	3
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	3	3
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	92	164
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	137.275	135.211
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA stanje na dan 31.03.2011.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	-3.415	-8.339
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	67.684	67.684
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	202	202
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-57.117	-71.301
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	57.117	71.301
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-14.184	-4.924
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	14.184	4.924
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	813	813
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	813	813
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	139.845	142.705
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	109.854	111.873
4. Obveze za predujmove	097	19	810
5. Obveze prema dobavljačima	098	7.058	6.666
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	932	649
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.365	1.523
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	20.359	20.926
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	258	258
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	32	32
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	137.275	135.211
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2011. do 31.03.2011. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: HELIOS FAROS d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	39	39	61	61
1. Prihodi od prodaje	112	32	32	43	43
2. Ostali poslovni prihodi	113	7	7	18	18
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	3.212	3.214	2.813	2.813
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	123	125	165	165
a) Troškovi sirovina i materijala	117	61	61	49	49
b) Troškovi prodane robe	118
c) Ostali vanjski troškovi	119	62	64	116	116
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	1.817	1.817	1.626	1.626
a) Neto plaće i nadnice	121	1.156	1.156	1.040	1.040
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	394	394	347	347
c) Doprinosi na plaće	123	267	267	239	239
4. Amortizacija	124	899	899	897	897
5. Ostali troškovi	125
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	373	373	125	125
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	0	0
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	2.156	2.156	2.172	2.172
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	2.156	2.156	2.172	2.172
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	39	39	61	61
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	5.368	5.368	4.985	4.985
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-5.329	-5.329	-4.924	-4.924
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	5.329	5.329	4.924	4.924
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-5.329	-5.329	-4.924	-4.924
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	5.329	5.329	4.924	4.924

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2011. do 31.03.2011.

Obveznik: HELIOS FAROS d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-5.329	-4.924
2. Amortizacija	002	899	897
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	4.803	2.861
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		1.253
5. Smanjenje zaliha	005	7
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	1
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	381	87
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	39
3. Povećanje zaliha	010		11
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	39	11
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	342	76
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		4
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	4
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	4
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	200
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	200	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	200	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	142	72
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	145	92
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	142	72
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	287	164

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 31.03.2011. 01.01.2011. do
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	67.684	67.684
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-57.117	-71.301
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-14.184	-4.924
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009	202	202
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	-3.415	-8.339
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

Svi hoteli i apartmanska naselja društva Helios Faros u izvještajnom razdoblju bili su zatvoreni pa Društvo nije imalo nikakvih prihoda iz osnovne djelatnosti.

IZVJEŠĆE UPRAVE HELIOS FAROS - POKAZATELJI POSLOVANJA 31.03.2011.

1. PRIHODI

	31.03.2010.	31.03.2011.	%
Ukupni prihodi	39.082	61.010	156,11%

Prihodi Društva u prva tri mjeseca su zanemarivi, budući da su svi objekti – hoteli, app.naselja i kamp bili zatvoreni (uz iznimku smještaja jedne manje grupe za u app. Helios).

Jedini značajni prihodi društva bili su prihodi od najma prostora i porasli su za 38,08%. Ostali prihodi predstavljaju prihode s osnova priznavanja nastalih šteta od strane CO.

Prema vrstama prihoda to izgleda ovako:

31.03.2010. 31.03.2011. %

Prihodi od prodaje	3.626	3.000	82,74%
Prihodi od poslovnog
najma	28.620	39.518	138,08%
Ostali prihodi	6.836	18.492	270,51%
Ukupni prihodi	39.082	61.010	156,11%

2. RASHODI

	31.03.2010.	31.03.2011.	%
Ukupni rashodi	5.368.263	4.985.075	92,86%
Troškovi materijala	60.749	49.273	81,11%
Troškovi prodane robe
Troškovi usluga	62.248	116.103	186,52%
Troškovi plaća	1.817.054	1.626.003	89,49%
Ostali troškovi	372.834	124.070	33,28%
Ukupno:	2.312.885	1.915.449	82,82%
Amortizacija	899.663	897.260	99,73%
Financijski rashodi	2.155.715	2.172.366	100,77%
Izvanredni rashodi	0	0
Gubitak	-5.329.181	-4.924.065	92,40%

Ukupni rashodi manji su za 7,14%, što je u prvom redu rezultat smanjenje troškova plaća u odnosu na 2010. za 10,51%. Razlog ovom smanjenju leži u odlasku jednog dijela radnika u mirovinu tijekom 2010. Godine. Ostali troškovi nerealno su manji u odnosu na 2010. zbog izostanka pojedinih računa (za kom. doprinos i zaštitu voda).

Financijski troškovi su uglavnom konstanta i predstavljaju zatezne kamate na protestirana državna jamstva.

Stari Grad, travanj. 2011. UPRAVA