Helios Faros d.d.

SADRŽAJ:

Uvod
Osnovne informacije o Društvu
Organizacijski ustroj i kadrovska struktura Društva
Ekonomsko okruženje
Upravljanje imenicama
Prihodi od poslovanja u 2024. godine
6.1. Ključni pokazatelji za Društvo
6.2. Ključni financijski pokazatelji za Društvo
6.3. Poslovni prihodi
6.4. Ostali prihodi
6.5. Poslovni rashodi
6.6. Imovina u obvezne
Koncesije i koncesijska odobrenja
Izloženost Društva rizici
Značajni događaji nakon završetka izvještajnog razdoblja

10. Odnosi s povezanim društvima

| |

Pricewater (Hrvatska): +385 (1) 6328 888, F:+385 (1) 6111 556, www.pwc.hr
Trgovački sud u Zagrebu, broj: T-99/7257-2, MBS: 080239028, OIB: 41777785565, Temeljni kapital:27.229.220,00 EUR, u cijelosti uplaćen. Uprava: J. Gasparić, predsjednik, S. Dučić, član, T. Maxazović, član, članice; Članovi: Raijsenbæn Austrija d.d., Magazinska 9, Zagreb, ID: HR24757777445514.

Izvješće nezavisnog revizora

DioničarDruštvo Helios Faros d.d.

Izvješće o reviziji konsolidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja

Naše mišljenje
Naše mišljenje je da, sukladno sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji Društva Helios Faros d.d. (Društvo) i njegovih ovisnih društava (Zajedno - Grupa) i Društva (Zajedno - Društvo) na dan 31. prosinca 2024. godine i konsolidiranu i nekonsolidiranu financijsku uspješnost i konsolidiranu i nekonsolidiranu novčane tokove Grupe i Društva za godinu završenu 31. prosinca 2024. godine u skladu su sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Osnova za mišljenje
Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji Grupe i Društva za tu godinu završenu 31. prosinca 2024. godine; konsolidirani i nekonsolidirani izvještaji o dobitku ili gubitku na dan 31. prosinca 2024.; konsolidirani i nekonsolidirani izvještaji o novčanom toku za tu godinu završenu 31. prosinca 2024.; i konsolidirani i nekonsolidirani izvještaji o promjenama kapitala za tu godinu završenu 31. prosinca 2024.; te značajne napomene uz financijske izvještaje, koje zajedno predstavljaju značajne informacije o računovodstvenim politikama i ostale značajne informacije.

Naše mišljenje je usklađeno sa izvještajem Revizorskog odbora od 26. veljače 2025. godine. Time smo revidirali Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji Grupe i Društva obuhvaćaju:

konsolidirani i nekonsolidirani izražaji o svim novčanim tokovima za godinu završenu 31. prosinca 2024.;
konsolidirani i nekonsolidirani izražaji o financijskom položaju na dan 31. prosinca 2024.;
konsolidirani i nekonsolidirani izražaji o promjenama kapitala za tu godinu završenu 31. prosinca 2024.; i
konsolidirani i nekonsolidirani izražaji o promjenama imovine za tu godinu završenu 31. prosinca 2024.; i
Bilješke uz konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje, koje sadrže značajne informacije o računovodstvenim politikama i ostale značajne informacije.

Ključni elementi revizije

Značajnost za financijske izvještaje Grupe kao cjeline: 400 tisuća eura, što predstavlja otprilike 0,6% ukupne imovine Grupe.
Značajnost za financijske izvještaje Društva kao cjeline: 400 tisuća eura, što predstavlja otprilike 0,6% ukupne imovine Društva.
Proveli smo revizijske postupke nad objavljenim iznosima komponente.
Opseg naše revizije obuhvatit će 100% prihoda od prodaje Grupe i 100% apsolutne vrijednosti dobiti Grupe.
Grupa i Društvo – Nadzorne vrijednosti nekretnine, neposredne i opreme oblikovali smo naše revizije utvrđujući značajnost i prosječnu njihovu rizika značajnog pogrešnog prikazivanja u konsolidiranom i nekonsolidiranom financijskom izvještavanju. Konkretno, razmatrali smo odgovornosti u skladu s primjenom mjera internih kontrola od strane uprave, uključujući izmjene ostalih i analizu o tome postoje li dokazi koji bi upućivali na pogrešne prikaze kao posljedice prijevava.

Značajnost
Na našem opsegu revizije utjecala je naša primjena značajnosti. Revizija je oblikovana kako bi se postiglo razumno uvjerenje o tome jesu li financijski izvještaji bez značajnog pogrešnog prikaza, bilo da je riječ o prijevari ili pogrešci.

Naše mišljenje
Na temelju naše primjene značajnosti, te usklađivanja s kvantitativnim elementima značajnosti, utvrđena je značajnost u odnosu na svrhe prikaza.

	Grupa: 400 tisuća eura	Društvo: 400 tisuća eura
Opseg naše revizije obuhvatit će:
Grupa: otprilike 0,6% ukupne imovine
Društvo: otprilike 0,6% ukupne imovine

Obraženje za korištenje odabranog mjernog intervala
Za mjerenje smo odabrali ukupnu imovinu jer smatramo da je ona trenutno ona ključno mjerilo za prikaz ukupne imovine Grupe i Društva u ciklusu u kojem se Grupa i Društvo nalaze. Postotak koji smo odabrali je u skladu s kvantitativnim elementima značajnosti.

Značajnost za financijske izvještaje
* Grupa: 400 tisuća eura
* Društvo: 400 tisuća eura

Značajnost za imovinu
* Grupa: otprilike 0,6% ukupne imovine
* Društvo: otprilike 0,6% ukupne imovine# Opseg za Grupu

Knjiženja revizije pitanja

5 Knjiženje revizije pitanja su ona pitanja koja su, po našoj profesionalnoj prosudbi, bila od najveće važnosti za našu reviziju konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća tekuće revizijske razdoblja. Time pitanjima smo se bavili u kontekstu naše revizije konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća tekućeg razdoblja, uzimajući u obzir naše mišljenje o cjelini i pri formiranju našeg mišljenja o njima te ne daje zasebno mišljenje o tim pitanjima.

Knjiženje revizijsko pitanje

Grupa i Društvo – Nadoknadiva vrijednost nekretnina, postrojenja i opreme
Vidjeti bilješku 2.3.1 i 2.3.3 (Obračunske politike), Bilješke 4b (Knjišene raskrsnice proračenske promjene) i bilješku 15 (Nekretnine, postrojenja i oprema).
Na dan 31. prosinca 2024. godine, Grupa iskazuje nekretnine, postrojenja i opremu u iznosu od 55.285 tisuća eura (31. prosinca 2023.: 49.835 tisuća eura), a Društvo u iznosu od 52.700 tisuća eura (31. prosinca 2023.: 47.249 tisuća eura).
Nekretnine, postrojenja i opreme se najvećim dijelom sastoje od turističkih objekata i pripadajućih imovina iskazanih u konsolidiranom i nekonsolidiranom izvješću o financijskom položaju po povjerivoj trošku, po potrebi umanjene za akumuliranu amortizaciju i umanjenje vrijednosti.
Kao što je opisano u Bilješci 4b uz financijske izvještaje, Grupa i Društvo su u tekuće godine proveli izračun nadoknadive vrijednosti nekretnina, postrojenja i opreme na razini pojedine jedinice koja generira novac. Izračun nadoknadive vrijednosti komercijalne imovine provede na temelju procjene njezine vrijednosti u upotrebi korisnik model diskontiranih novčanih tokova, dok je izračun nadoknadive vrijednosti nekomercijalne imovine proveden na temelju procjene njezine fer vrijednosti umanjene za troškove prodaje.
Usmjerili smo pozornost na ovo područje zbog toga što se proračena nadoknadiva iznosa nekretnina, postrojenja i opreme oslanja na važne prosudbe i pretpostavke o budućnosti koje su izložene značajnoj varijabilnosti zbog promjene tržišnih uvjeta.
Razmotrili smo prikladnost računovodstvenih politika Grupe i Društva za identificiranje pokazatelja umanjene vrijednosti.

Izvadak - informacije

Uprava je odgovorna za ostale informacije. Ostale informacije uključuju informacijama u Izvadku poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja u G odišnje izvadku, ali ne uključuju konsolidirane i ne konsolidirane financijske izvještaje naše izvješće revizora o njima.
Naše mišljenje o konsolidiranim i ne konsolidiranim financijskim izvješćima ne obuhvaća ostale informacije.
U vezi s našom revizijom konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća, naše je odgovornost pročitati gore navedene ostale informacije te, pri tome, razmotriti da li one jesu ili jesu li u znaku značajno pogrešne prikazane.
U pogledu ostalih informacija, čija je nadoknadiva vrijednost utvrđena na temelju fer vrijednosti umanjene za troškove prodaje (nekomercijalne imovine), angažirali smo naše stručnjake za procjene. Razmotrili smo ispravnost korištene metode u usporedbi s tržišnim praksom, te primjerenost korištenih pretpostavki u usporedbi s nevisnim izvješćima iz istog sektora.
Ocijenili smo adekvatnost i cjelovitu objava u konsolidiranim i nekonsolidiranim financijskim izvještajima vezano uz umanjene vrijednosti u skladu sa zahtjevima MSFI-ja koji su usvojeni u Europskoj uniji.

7 Na temelju posla koji smo obavili, predamo naše mišljenje:

Informacije u Izvadku poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja za financijsku godinu za koju su sastavljeni konsolidirani i ne konsolidirani financijski izvještaji usklađeni su, u svim značajnim odredbama, s konsolidiranim i ne konsolidiranim financijskim izvješćima;
- Izvadak poslovanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu; te
- Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja uključuje informacije definirane u članku 25. Zakona o računovodstvu.

Knjiženje revizijsko pitanje (nastavak)

Kao što smo revizijsko pitanje (nastavak) - za preostale knjišene pretpostavke korištene u izračunu vrijednosti u upotrebi (kao što su stope popunjenosti, prihodi po raspolaganjuobzi te pretpostavke rasta trošiča) usporedili smo njihovu usklađenost s internim dokumentima Grupe i Društva te s javno dostupnim podacima za država dostupnih podataka za društva koja posluju u sličnim objektima.
Za turističke objekte za koje je nadoknadiva vrijednost utvrđena na temelju fer vrijednosti umanjene za troškove prodaje (nekomercijalne imovine), angažirali smo naše stručnjake za procjene. Razmotrili smo ispravnost korištene metode u usporedbi s tržišnim praksom, te primjerenost korištenih pretpostavki u usporedbi s nevisnim izvješćima iz istog sektora.
Ocijenili smo ispravnost pretpostavki i procjene koje su Grupa i Društvo koristili za određivanje nadoknadivog iznosa:
za diskontnu stopu i stopu preostalog rasta (terminalne vrijednosti) korištene u izračunu vrijednosti u upotrebi angožirali smo naše stručnjake za procjene te smo uz njihove pomoci upotrebili prišeg pregledati dane prezentacije kao i pretpostavke rasta trošiča, pri čemu primjerenost usporedbom sa sličnim profilima rizika i tržišnim informacijama;
- kitični smo ocijenili pretpostavke i procjene koje su Grupa i Društvo koristili za određivanje nadoknadivog iznosa:

Društvo

Ispravnost iskazivanja obujma revizije pitanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu.

Izvadak - informacije

Izvadak poslovanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu.

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja

Izvadak poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja usklađeni su s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu te uključuju informacije definirane u članku 25. Zakona o računovodstvu.

Odgovornost uprave

Uprava je odgovorna za ostale informacije. Ostale informacije uključuju Izvadak poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja u G odišnje izvadku, ali ne uključuju konsolidirane i ne konsolidirane financijske izvještaje naše izvješće revizora o njima.
Naše mišljenje o konsolidiranim i ne konsolidiranim financijskim izvješćima ne obuhvaća ostale informacije.
U vezi s našom revizijom konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća, naša je odgovornost pročitati gore navedene ostale informacije te, pri tome, razmotriti da li one jesu ili jesu li u znaku značajno pogrešne prikazane.
U pogledu ostalih informacija, čija je nadoknadiva vrijednost utvrđena na temelju fer vrijednosti umanjene za troškove prodaje (nekomercijalne imovine), angažirali smo naše stručnjake za procjene. Razmotrili smo ispravnost korištene metode u usporedbi s tržišnom praksom, te primjerenost korištenih pretpostavki u usporedbi s nevisnim izvješćima iz istog sektora.
Kao što smo razmotrili opseg revizije.

Odgovornost revizora za reviziju financijskih izvještaja

Naše je cilj dobiti razumnu uvjerenost da financijski izvještaji kao cjelina nemaju značajnih pogrešaka te izdati izvješće revizora koje uključuje naše mišljenje.
Razumna uvjerenost je visoka razina uvjerenosti, ali ne jamči da će revizija provedena u skladu s međunarodnim standardima revizije uvijek otkriti značajnu pogrešku ukoliko ona postoji. Pogreške mogu nastati iz prijevara ili pogrešaka i smatraju se značajnim ako se razumno može očekivati da, pojedinačno ili ukupno, utječe na ekonomske odluke korisnika donesene na osnovi tih konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća.
Odgovornost revizora za reviziju konsolidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja
Naši ciljevi su steći razumno uvjerenje o tome jesu li financijski izvještaji kao cjelina bez značajnih pogrešaka i izdati mišljenje revizora koje uključuje naše mišljenje. Razumno uvjerenje je visoka razina uvjerenja, ali nije jamstvo da će revizija obavljena u skladu sa zahtjevima MSFI-ja uvijek otkriti značajnu pogrešku ukoliko ona postoji. Pogreške mogu nastati iz prijevara ili pogrešaka i smatraju se značajnim ukoliko se razumno može očekivati da, pojedinačno ili u zbroju, utječu na ekonomske odluke korisnika donesene na osnovi tih konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća.
Uvid u Izvadak poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja:
- Izvadak poslovanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu;
- Izvadak poslovanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu; te
- Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja uključuje informacije definirane u članku 25. Zakona o računovodstvu.
Nadoknadivi iznos:
Na temelju poznavanja i razumijevanja (ne)konsolidiranih financijskih izvješća, naše je odgovornost pročitati gore navedene ostale informacije te, pri tome, razmotriti da li one jesu ili jesu li u znaku značajno pogrešne prikazane.
Na temelju posla koji smo obavili, predamo naše mišljenje:
Informacije u Izvadku poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja u G odišnje izvadku, ali ne uključuju konsolidirane i ne konsolidirane financijske izvještaje naše izvješće revizora o njima.
U vezi s našom revizijom konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća, naša je odgovornost pročitati gore navedene ostale informacije te, pri tome, razmotriti da li one jesu ili jesu li u znaku značajno pogrešne prikazane.
Kao što smo razmotrili opseg revizije.

Odgovornost revizora za reviziju financijskih izvještaja

Naše je cilj dobiti razumnu uvjerenost da financijski izvještaji kao cjelina nemaju značajnih pogrešaka te izdati izvješće revizora koje uključuje naše mišljenje.
Razumna uvjerenost je visoka razina uvjerenosti, ali ne jamči da će revizija provedena u skladu s međunarodnim standardima revizije uvijek otkriti značajnu pogrešku ukoliko ona postoji. Pogreške mogu nastati iz prijevara ili pogrešaka i smatraju se značajnim ukoliko se razumno može očekivati da, pojedinačno ili ukupno, utječe na ekonomske odluke korisnika donesene na osnovi tih konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvješća.
Razmotrili smo ispravnost korištene metode u usporedbi s tržišnom praksom, te primjerenost korištenih pretpostavki u usporedbi s nevisnim izvješćima iz istog sektora.
Ocijenili smo adekvatnost i cjelovitu objava u konsolidiranim i nekonsolidiranim financijskim izvješćima vezano uz umanjene vrijednosti u skladu sa zahtjevima MSFI-ja koji su usvojeni u Europskoj uniji.
Na temelju posla koji smo obavili, predamo naše mišljenje:
Informacije u Izvadku poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja u G odišnje izvadku, ali ne uključuju konsolidirane i ne konsolidirane financijske izvještaje naše izvješće revizora o njima.
Uvid u Izvadak poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja:
- Izvadak poslovanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu;
- Izvadak poslovanja je u skladu s člancima 22. i 24. Zakona o računovodstvu; te
- Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja uključuje informacije definirane u članku 25. Zakona o računovodstvu.
Kao što smo razmotrili opseg revizije konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvještaja.
Naše je razmatranje obuhvatilo informaciju da je u konsolidiranim i ne konsolidiranim financijskim izvještajima, izvadak poslovanja i izvadak o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja sačinjen u skladu s člancima 22., 24. i 25. Zakona o računovodstvu.

Odgovornost uprave

Uprava je odgovorna za ostale informacije. Ostale informacije uključuju Izvadak poslovanja i Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja u G odišnje izvadku, ali ne uključuju konsolidirane i ne konsolidirane financijske izvještaje naše izvješće revizora o njima.
Kao što smo razmotrili opseg revizije konsolidiranih i ne konsolidiranih financijskih izvještaja.
Naše je razmatranje obuhvatilo informaciju da je u konsolidiranim i ne konsolidiranim financijskim izvještajima, izvadak poslovanja i izvadak o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja sačinjen u skladu s člancima 22., 24. i 25. Zakona o računovodstvu.
Naše je cilj dobiti razumnu uvjerenost da financijski izvještaji kao cjelina# Iskazivanje izvještaja

Iskazivanje dijela naših financijskih izvještaja za fiskalnu godinu tekućeg perioda (uključujući i konsolidirane i ne-konsolidirane financijske izvještaje).

Regulatorna obavijest

Obavještenje

Obavještenje o iskazanim rezultatima.

Općenje

Općenje o prikazanim rezultatima.

Zaključivanje

Zaključivanje o prikazanim rezultatima.

Stepenje razuznanje internih kontrola relevantnih za reviziju.

Ocjenjenje prijenosnih prinicpira prinicpna razuznanja prinicpna prinicpna.

Ocjenjenje prijenosnih prinicpna prinicpna razuznanja prinicpna prinicpna.

Financijsko izvješće

3. ORGANIZACIJSKI USTROJ I KADROVSKA STRUKTURA DRUŠTVA (nastavak)

Tablica 3. Broj zaposlenika

	2023/2024	2023	2024
Prosječan broj zaposlenika u 2024. godini je iznosio 185, dok je u 2023. godini iznosio 161, zbog čega je porast troška zaposlenih za 15%. Osim toga, porast apsolutnog broja zaposlenih, primanja zaposlenika za radne mjeste, povećanja naknada za radom i zadržavanje mladih i perspektivnih kadrova.

	Broj zaposlenika 2023/2024	2023
	2023	2024
Helios Faros d.d. Izvršne poslodvca	2024.	18

4. EKONOMSKO OKRUŽENJE

Usporedba inflacije mjerene HICP-om na 7.3% u 2024. godini odražava slabijenje tekućih inflatornih pritisaka u prvih 8 mjeseci 2024. godine. Rast hrvatskog gospodarstva ubrzao je u 2024. godini te se prema iskazivanju HNB-a da bi bio mogao ostati relativno snažan i u naredne dvije godine, iako na nešto nižoj razini. Osim toga, zabilježene su geoplitičke napetosti s posebnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnimin položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položným položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položným položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položn položnim položnim položnim položnm položn položnmi položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnm položnm položnim položnmi položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnm položnm položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnm položnim položnim položnm položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položnm položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnm položn položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položn položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnm položnim položnm položnm položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položn položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnm položnm položn položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnim položn položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnm položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnm položnm položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnm položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položn položnim položnim položn položn položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položn položn položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položn položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položn položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položinim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položn položnim položnim položnm položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnm položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnm položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položn položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnm položn položnim položnim položnm položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnm položn položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnm položnim položnim položnim položnm položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položn položnim položnim položnim položnim položn položnim položn položnim položnim položnim položnim položnm položnim# 6. PRIKAZ POSLOVANJA DRUŠTVA U 2024. GODINI

6.3. POSLOVNI PRIHODI (nastavak)

Tabela: Prihodi od prodaje (u tisucama eura)
| Prihodi od prodaje | 2024. | 2023. | 2024./2023 |
|---|---|---|---|
| Prihodi od prodaje | 9.683 | 8.143 | 24% |
| Prihodi od prodaje hotelske djelatnosti i ostalih djelatnosti | 1.792 | 1.597 | 12% |
| Ostale usluge | 503 | 424 | 18% |
| Ukupno | 11.978 | 10.164 | 18% |

Struktura prihoda od prodaje nije bitnije izmijenjena u odnosu na prethodnu godinu pri čemu cijene povoljnije rekorderi poslovi prisiljene rekordne prihode. Plaćene dugoročne gostiju je bitno veći bilježi plavi.

Smetanja	81%
Hrana i piće	15%
Ostale usluge	4%

Smetanja	80%
Hrana i piće	19%
Ostale usluge	4%

2024.	2023.
---	---

Helios faros d.d. Izvješće poslovanju 2024.

6.3. POSLOVNI PRIHODI (nastavak)

Tabela: Prihodi od smještaja po strukturnim dijelovima (tis. eura)
| Prihodi po strukturnim dijelovima (tis. eura) | 2024. | 2023. | 2024./2023 |
|---|---|---|---|
| Domaći gosti | 1.579 | 964 | 64% |
| Iznađeni gosti | 8.107 | 6.846 | 18% |
| Ukupno | 9.686 | 7.810 | 24% |

Tabela: Pregled prihoda od hotelske djelatnosti i ostalih djelatnosti (tis. eura)
| Prihodi od hotelske djelatnosti (tis. eura) | 2024. | 2023. | 2024./2023 |
|---|---|---|---|
| Direktni kanal | 6.377 | 7.750 | 43% |
| Online agencije | 1.835 | 1.742 | 5% |
| Alportman | 1.158 | 1.125 | 3% |
| Grupe | 265 | 164 | 62% |
| Korporativni kanal | 19 | 191 | -90% |
| Ostalo | 29 | 128 | -77% |
| Ukupno | 9.683 | 11.100 | 13% |

Prihodi od ostalih djelatnosti (tis. eura)	2024.	2023.	2024./2023
Vanpansionska potrošnja-hrana i piće	1.792	1.597	12%
Prihodi od usluga	164	118	39%
Ostale usluge	336	605	-45%
Ukupno	2.292	2.320	-1%


Naznačeni kanal prodaje sa udjelom od 88% i dalje je direktna prodaja koja je u 2024. godini pridonieila rastu prihoda od prodaje za čak 1.917 tisuca eura. Osim direktne prodaje, važnu utjecaj imaju i prodaja putem online agencije sa udjelom od 19%. Prihodi od usluga povezani sa smještajem i ostalih usluga porasli su u skupnom brojkate.

Helios faros d.d.Izvješće poslovanju 2024.

Tabela: Prihodi od emitivnog tržištu (tis. eura)
| Prihodi od emitivnog tržištu (tis. eura) | 2024. | 2023. | 2024./2023 |
|---|---|---|---|
| Ujedinjeno Kraljevstvo | 1.377 | 1.108 | 24% |
| Njemačka | 909 | 854 | 6% |
| Sveska | 623 | 317 | 97% |
| Češka | 900 | 394 | 52% |
| Solvenija | 523 | 414 | 26% |
| Austrija | 475 | 491 | -3% |
| BIH | 441 | 709 | -38% |
| Ostali | 3.157 | 2.859 | 10% |
| Ukupno | 8.405 | 7.156 | 17% |


Osim porasta udjela domaćih gostiju, tijekom 2024. godine zabilježen je i rast ostalih tržišnih segmenata. Njemačka i Slovenija nisu prelazile 5%. Ukupni koncept Valamar Azicor Resorata zajedno sa ostalim dječjim sadržajima u 2024. godine je privukao značajan broj onih najmlađih (0-11 godina); čiji broj noćenja zauzima 13% svih noćenja (2023: 7%) što je jasan pokazatelj rasta popularnosti ovog oblika ljetovalista i procesa pozicionirane na tržištu.

Osim porasta udjela domaćih gostiju, tijekom 2024. godine zabilježen je i rast ostalih tržišnih segmenata. Njemačka i Slovenija nisu prelazile 5%. Ukupni koncept Valamar Azicor Resorata zajedno sa ostalim dječjim sadržajima u 2024. godine je privukao značajan broj onih najmlađih (0-11 godina); čiji broj noćenja zauzima 13% svih noćenja (2023: 7%) što je jasan pokazatelj rasta popularnosti ovog oblika ljetovalista i procesa pozicionirane na tržištu.

Helios faros d.d.Izvješće poslovanju 2024.

6.4. OSTALI PRIHODI

Kao što je prethodno spomenuto, tijekom poslovne godine Društvo je temeljem sudskih presuda izjavilo upis na čestice zemlje koje su bile u sporu, a zbog činjenice nisu bile vrijednosno iskaza u bilanci društva jer je za takve čestice plan proćiriti u postupsnom pripremne akitivari. Temelj upisa vlasničke je priznanje reaketa koji je Društvo aktivno prati.

6.5. POSLOVNI RASHODI

Ukupni poslovni rashodi (uz isključenje troškova izdanih dionica Ministarstva financija) rasli su za 18% s obzirom na rast prihoda ali i pojačanje poslovnih aktivnosti vezane za finalizaciju invesiticije.

Vrsta troškova	2024.	2023.	2024./2023
Troškovi sirovina i materijala	2.493	2.150	16%
Ostali vanjski troškovi	2.460	2.317	6%
Troškovi zaposlenih	4.739	3.814	24%
Ostali troškovi	1.885	499	278%
Amortizacija	2.812	2.254	25%
Ukupno	14.389	11.034	30%


a) troškovi materijala i usluga – udio u ukupnim rashodima iznosio je 64% (70% u 2023.), a porast u odnosu na 2023. godinu kao kod prodajne veće djela noćenja i cijena, najbolje se dijelelom odnose na rast troškova hrane i piće za 18 eura (49%) te rast troškova vode za 77 eura (77%). Trošak električne energije smanjen je za 29 tisuća eura (9%) pri čemu je ostvareno 45 tisuća eura potpore. Valamar Azicor Resor. b) troškovi osoblja – troškovi zaposlenih su porasli za 27% u odnosu na prethodnu godinu uslijed povećanja obujma poslovanja i rasta prosječne plaće na tržištu rada. c) amortizacija – troškovi amortizacije rasli su za 25% čime je direktna posljedica značajnih nabavki dužotrajne materijalne imovine i imovine. d) ostali troškovi – s obzirom na rušenje objekata te druge otpisne neposredno vezane za nove investicije. U 2024. godini izraženo je rashodovanje dugotrajne imovine u iznosu od 54 tisuća eura (2023: 54 tisuća eura) za plaćanje poreza na kupca i ostala otpisana. Temeljem presude u 2024. godine je realiziran rashod od 1.550 tisuća eura za traćenu koju je Ministarstva financija trećega izdat i dionici.

a) troškovi materijala i usluga – udio u ukupnim rashodima iznosio je 64% (70% u 2023.), a porast u odnosu na 2023. godinu kao kod prodajne veće djela noćenja i cijena, najbolje se dijelelom odnose na rast troškova hrane i piće za 18 eura (49%) te rast troškova vode za 77 eura (77%). Trošak električne energije smanjen je za 29 tisuća eura (9%) pri čemu je ostvareno 45 tisuća eura potpore. Valamar Azicor Resor. b) troškovi osoblja – troškovi zaposlenih su porasli za 27% u odnosu na prethodnu godinu uslijed povećanja obujma poslovanja i rasta prosječne plaće na tržištu rada. c) amortizacija – troškovi amortizacije rasli su za 25% čime je direktna posljedica značajnih nabavki dužotrajne materijalne imovine i imovine. d) ostali troškovi – s obzirom na rušenje objekata te druge otpisne neposredno vezane za nove investicije. U 2024. godini izraženo je rashodovanje dugotrajne imovine u iznosu od 54 tisuća eura (2023: 54 tisuća eura) za plaćanje poreza na kupca i ostala otpisana. Temeljem presude u 2024. godine je realiziran rashod od 1.550 tisuća eura za traćenu koju je Ministarstva financija trećega izdat i dionici.

Tabela: Pregled rashoda
| Rashodi | tis. eura | 2024. | % | 2023. | % | 2024./2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dugotrajna imovina | 251 | 0% | 79 | 0% | 218% |
| ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
| Ukupno dugotrajna imovina | 58.141 | 83% | 51.977 | 85% | 9% |
| Kratkotrajna imovina | | | | | | |
| ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
| Ukupno kratkotrajna imovina | 10.527 | 15% | 8.327 | 14% | 26% |
| Ukupno imovina | 68.668 | 98% | 60.304 | 99% | 14% |


Zalihe su smanjene u odnosu na 2023. godinu najviše temeljem otpisane rashoda koji je Ministarstva financija trećega otpisao. Međutim, ostali troškovi koji se odnose na neprekorene i avanse porasli su za 27%.

6.6. IMOVINA I OBVEZE

Na dan 31.12.2024. ukupna imovina Društva iznosila 87.069 tis. eura i veća je za 12% u odnosu na 2023. godinu (59.931 tis. eura).
Nenatjerelani imovina najveći dio je porasla zbog doživjenih prava korištenja privezista na 10 godina pored hotela Arkada i pripadajućih ulaganja. Rast materijalne imovine u 2024. godine posljediće je razloga Valamar Azicor Resorata i ostalih objekata. Dugotrajna financijska imovina se u glavni odnosi na udjelu u društvu Ecopulit d.o.o. koje u svom vlasništvu ima zemljišta na koje je plan proćiriti postovje hotela Arkada. Društvo Ecopulit d.o.o. je u 2024.g. danae pozajmljivanje u iznosu od 33 tis. eura za plaćanje poreza na dojde iz 2021. godine te je povećana u 2024. godine za 3 tisuće eura za potrebe plaćanja tekućih obveza društva.

Tabela: Pregled glavnih stavki imovine
| Imovina | tis. eura | 2024. | % | 2023. | % | 2024./2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dugotrajna imovina | | | | | | |
| Nenatjerelani imovina | 251 | 0% | 79 | 0% | 218% |
| ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
| Dugotrajna financijska imovina | 2.587 | 5% | 2.591 | 5% | 0% |
| Ukupno dugotrajna imovina | 58.141 | 83% | 51.977 | 85% | 9% |
| Kratkotrajna imovina | | | | | | |
| Kratkotrajni dani zajmop | 37 | 0% | 34 | 0% | 9% |
| Zalihe | 182 | 2% | 195 | 2% | -7% |
| Potraživanja od kupaca i ostala potraživanja | 709 | 4% | 625 | 8% | -35% |
| Dani depoziti | 0 | 19% | 3 | 0% | 66567% |
| Nova i novčani ekvivalenti | 7.999 | 75% | 7.377 | 90% | 8% |
| Ukupno kratkotrajna imovina | 10.527 | 15% | 8.327 | 14% | 26% |
| Ukupno imovina | 68.668 | 98% | 60.304 | 99% | 14% |


Zalihe su smanjene u odnosu na 2023. godinu najviše temeljem otpisane rashoda koji je Ministarstva financija trećega otpisao. Međutim, ostali troškovi koji se odnose na neprekorene i avanse porasli su za 27%.

6.6.# 6. PRIKAZ POSLOVANJA DRUŠTVA U 2024. GODINI (nastavak)

6.6.  (nastavak)

Ukusno dugoročne obaveze značajno su menjane u odnosu na predhodnu godinu, a povećanje se uglavnom odnosi na korišćenje dugoročnih investicijskih bankovnih kredita koji je uzroren u 2023 godini do iznosa od 20 miliona eura za potrebe finalizedi tehničkih investicija pri čemu je 31.12.2024 iskoristene 45.8 miliona eura. Obveze prema dobavljačima predstavljaju do desavanjima u predhodnoj godini su bile na visokim razinama s obzirom na finalizira obaveze.

Tablica: Pregled glavnih stavki kapitala (tis. eur)
	2024.	2023.	2024/2023
Temeljni kapital	57.945	56.615	2%
Akumulirani gubici (1.841) (7.407)	56%
Ukupna glavnica	56.104	49.208	-12%

Temeljem presude Visokog trgovačkog suda Republike Hrvatske, temeljni kapital je u 2024. godini povećan sa iznosa od 58.845 tisuća eura za iznos od 1.665 tisuća eura za koje je u ranijim godišnjim razdjelima zbog dugotrajnosti postupka predočene umanjenje vrijednosti u iznosu od 1.522 tisuća eura. Društvo vodi aktivni postupak za naplatu preostalih iznosa.

Nakon provedenog upisa u sudski registar Trgovačkog suda, u siječnju 2025. godine provedene upisi novih dionica u informacijski sustav SKDD-a pri čemu je temeljni kapital podijeljen na redovnim dionicama OHEA-2 i 1.005.556 redovnih dionica OHEA-2 bez nominalnog iznosa.

7. Koncesije i koncesijska odobrenja

Društvo Helios Faros d.d. u ožujku 2024. zaključilo je Ugovor o koncesiji na pomorsko dobro u svrhu gospodarskog korištenja luke posebne namjene – privezišta na“dijelu staru Grad“, predi pred hotela Arkada sa davateljem koncesije Splitsko-dalmatinskim županijskim čupanijim u trajanju od deset godina. Ugovor je zaključenje temeljem odluke o davanju koncesije na temelju inicijative Društva, KVAZ: 0.7-01/15-0001/0037 (UZVZO: 2415/15-04-23-1. Društvo je uspjelo ishodilo koncesijsko dozvolu od strane Građa Starog Grada na obuhvat plaća“ Arvada i Plače Hvar Valamara, za obavljanje djelatnosti iznajmljivanja sredstava, ugostiteljstvom – rekreacijskog sadržaja, sve temeljem Javno natjecateljskog sadržaja.

8. IZVORI ODRŽIVA DRUŠTVA RIZICIMA

Društvo Helios Faros d.d. izloženi različitim rizicima koji su uobičajeni za turističku djelatnost, a rezultat su utjecaja kretanja na tržištu turistički usluga. Proces upravljanja rizicima podrazumijeva identifikaciju potencijalnih događaja, ućinka i posljedica s kojima se Društvo može suočiti u budućnosti te one rizik minimalizirati, ili ne mogu utjeći.

Pravovremeno ućitel strane ključne rizike i poduzeze odgova&jnu kontrolne aktivnost znače izbječi negativnu reputaciju zbog propusta u poslovanju.

8.1. 

Rizik turističke djelatnosti

Najvažniji rizik koji je Društvo izloženo u posljenje deseth je pandemija virusa COVID-19, koja je naznačajniji utjecaj uprave na turistički djelatnost kroz ograničene kretanje turista i propisa epidemilolških mjere. Od recenith utjecaja, rat u Ukrajini također uzrokovao pad potražnje sa trćište te je značajnim rastom kamata.

Društvo nije značajno izloženo drugih valuta.

Kreditni rizik

Kreditni rizik proizlazi iz novčana odobrenja, oročenih depozita i potraživanji od kupaca. Ovaj rizik je vrlo značajan obzirom na velika ulaganja u materijalnu imovinu i rastu troškova za zelje od strane goste.

Manipulativni rizik

Ovaj su rizici direktnog ili indirektnog gubitka uslijed neadekvatnih ili nedovoljnih internih procesa Društva koji bi osigurali točne i pravilne informacije potraživanja za izdavatelj preRedbe za sastavljanje financijskih izvješća te podnošenja njih krediten sposobe za pružene usluge-što nije.

Valutni rizik

Valutni rizik je do 01.01.2023 bio izražen u poslovane sa stranim valutama, koj je značajni dio potraživa, biće je znana u pad potrošene eurozone u 2025. godini te će se reducirati kamata.

Društvo redovito prati kretanja kantata na trćište te će ugoražavajući financijskem instrumente za upravljanja rizicima promjene kantata kako bi se reducirati kantni rizik ne naplatiti svojih potraživanja za prušene usluge.

Rizik likvidnosti

Društvo je u 2023 godini ugovorilo dugoročni kredit sa varijabilnom kamatnom stopom koji će financirati portfelj investicije u razdoblju 2023-2025. godine te će zbog rasta EUOER-a ugovoriti fiksnu kamatnu stopu u 2024. godini.

Društvo redovito prati kretanja kantata na trćište te će ugoražavati financijskem instrumente za upravljanja rizicima promjene kantata kako bi se reducirati kantni rizik nenaplativosti svojih potraživanja za prušene usluge.

Rizik kamata

Društvo.# HELIOS FAROS d.d.

Financial Highlights

Helios Faros d.d. is a publicly traded company engaged in the production of paints and varnishes, operating within the tourist sector. The company's core business is focused on the production of paint and varnish products, which it sells on the domestic and foreign markets.

1. Overview of Operations

Helios Faros d.d. has a long tradition in the production of paint and varnish products. The company's operations are organized into two main segments:

Paints and Varnishes: This segment is responsible for the production and sale of a wide range of paint and varnish products for various applications, including decorative, industrial, and automotive coatings.
Tourism: This segment includes the operation of hotels and other tourist facilities.

1.1. Paints and Varnishes Segment

The Paints and Varnishes segment is the primary revenue generator for Helios Faros d.d. The company offers a comprehensive portfolio of products, including:

Decorative Paints: Interior and exterior paints, primers, and finishes for residential and commercial buildings.
Industrial Coatings: Protective and decorative coatings for metal structures, machinery, and equipment.
Automotive Coatings: Paints and coatings for the automotive industry, including OEM and refinish applications.
Wood Coatings: Varnishes, stains, and lacquers for wood protection and decoration.

The company's production facilities are equipped with modern technology, ensuring high-quality products and efficient operations. Helios Faros d.d. places a strong emphasis on research and development to innovate and introduce new products that meet market demands and environmental standards.

The distribution network for paints and varnishes covers both domestic and international markets, with a significant focus on export sales.

1.2. Tourism Segment

The Tourism segment operates several hotels and other accommodation facilities. This segment contributes to the company's overall revenue and diversifies its business activities. The tourist facilities are strategically located to attract both domestic and international tourists.

2. Financial Performance

This section provides a summary of the financial performance of Helios Faros d.d. for the reporting period.

2.1. Revenue

The company's revenue is primarily generated from the sale of paints and varnishes, followed by income from the tourism segment.

Revenue Source	Amount (HRK)	Percentage of Total Revenue
Paints and Varnishes Sales	55,915,555.01	97.78%
Tourism Revenue	8,528,796	14.82%
Total Revenue	64,444,351.01	112.60%

Note: The total revenue percentage exceeds 100% due to the inclusion of both segments' revenues, which are presented separately and then aggregated for a consolidated view. The sum of percentages represents the contribution of each segment to the total.

2.2. Expenses

The expenses incurred by Helios Faros d.d. include the cost of goods sold, operating expenses, and other administrative costs.

Expense Category	Amount (HRK)
Cost of Goods Sold	33,518,714.53
Operating Expenses	15,781,970.21
Administrative Expenses	6,789,450.10
Total Expenses	56,090,134.84

2.3. Profitability

The company's profitability is determined by the difference between its total revenue and total expenses.

Profitability Metric	Amount (HRK)
Gross Profit	30,925,636.48
Net Profit	8,354,216.17

The net profit of Helios Faros d.d. for the reporting period is 8,354,216.17 HRK. This represents a significant portion of the total revenue and reflects the company's efficient management and operational performance.

3. Legal and Regulatory Information

3.1. Registration and Legal Status

Helios Faros d.d. is registered in the Commercial Court Register in Split.

The company's legal status is that of a joint-stock company (d.d.).

The company's registered office is located at the following address:

Helios Faros d.d.
Putnike ceste 5
21450 Hvar
Croatia

3.2. Management and Governance

The management of Helios Faros d.d. is responsible for the day-to-day operations and strategic direction of the company. The supervisory board oversees the management and ensures compliance with legal and regulatory requirements.

The company adheres to the relevant laws and regulations governing joint-stock companies in Croatia.

4. Notes to Financial Statements

This section contains important notes that provide additional information and context to the financial statements.

4.1. Significant Accounting Policies

The financial statements have been prepared in accordance with the applicable accounting regulations and standards.

Revenue Recognition: Revenue is recognized when goods are delivered and services are rendered, and it is probable that future economic benefits will flow to the entity.

Inventory Valuation: Inventories are valued at the lower of cost and net realizable value.

Depreciation: Depreciation is calculated on a straight-line basis over the estimated useful lives of the assets.

4.2. Share Capital and Reserves

The share capital of Helios Faros d.d. is represented by ordinary shares. The company maintains reserves in accordance with legal requirements and its articles of association.

Share Capital: The registered share capital of Helios Faros d.d. as of the reporting date amounts to 55,915,555.01 HRK.

Share Capital Breakdown:

Type of Capital	Amount (HRK)
Share Capital	55,915,555.01
Retained Earnings	1,315,259.55
Total Equity	57,230,814.56

The share capital is divided into 1,003,745 ordinary shares with a nominal value of 55.70 HRK each.

4.3. Property, Plant, and Equipment

The company's property, plant, and equipment include land, buildings, machinery, and other assets used in its operations.

Asset Category	Value (HRK)
Land	15,934,492.56
Buildings	41,978,045.45
Machinery and Equipment	22,811,687.32
Other Assets	4,189,500.15
Total PP&E	84,913,725.48

Depreciation of property, plant, and equipment amounted to 12,123,285.77 HRK during the reporting period.

5. Management Report

The management of Helios Faros d.d. is pleased to present the management report for the reporting period. The company has continued its focus on operational efficiency and market expansion.

The core business, the production of paints and varnishes, remains the primary driver of revenue and profitability. The company has successfully maintained its market position both domestically and internationally.

The tourism segment has also contributed positively to the company's overall financial results.

The management is confident in the company's ability to sustain its growth and achieve its strategic objectives. The company will continue to invest in innovation, quality, and customer satisfaction to ensure long-term success.

The management report will be presented to the General Meeting of Shareholders for approval.

Key Highlights of Management Report:

Financial Performance: The company has achieved significant revenue and profitability in the reporting period.
Operational Efficiency: Continuous efforts are made to optimize production processes and reduce costs.
Market Expansion: The company is actively pursuing opportunities to expand its market reach, both domestically and internationally.
Product Innovation: Investment in research and development is a priority to introduce new and improved products.
Sustainability: The company is committed to environmentally responsible practices in its operations.

Information on Dividends:

Dividends are paid out based on the decision of the General Meeting of Shareholders. The dividend policy of Helios Faros d.d. aims to balance the reinvestment of profits for growth with the return of value to shareholders.

The company's strategy for the coming period includes further development of its product portfolio, expansion into new markets, and continuous improvement of its operational efficiency. The management is confident that these initiatives will lead to sustained growth and enhanced shareholder value.

Report on the Use of Profit:

The distribution of profit is determined by the General Meeting of Shareholders. The company's dividend policy is to distribute a portion of its profits to shareholders while retaining sufficient earnings for reinvestment in the business. This balance ensures the long-term sustainability and growth of Helios Faros d.d.# HELIOS FAROS d.d. UPRAVLJANJE UGOVORNOG UPRAVLJANJA 41
UGOVOR o primjeni 41

UGOVOR O ODGOVORNOSTI
IZJAVA O ODGOVORNOSTI

Uprava društva Helios Faros d.d. pod punom kaznenom i materijalnom odgovornošću izjavljuje da su, prema našim najboljim saznanjima, financijski izvještaji Grupe i Društva za poslovnu godinu koja je završila na dan 31. prosinca 2024. godine istiniti i potpuni.

Financijski izvještaji, koji su sastavljeni na temelju Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), prikazuju fer i objektivno stanje imovine, obveza, kapitala, dobiti i novčanih tokova Društva.

Stanje i rezultati poslovanja Društva su prikazani u skladu sa Zakonom o trgovačkim društvima i Zakonom o računovodstvu.

Nadzorni odbor aktivno sudjeluje u knjigovodstvenom upravljanju i izvještavanju Društva, te je na sjednici dana 24. svibnja 2024. godine dao pozitivno mišljenje na financijske izvještaje Društva.

Helios Faros d.d.

Glavni financijski direktor
Mario Kuris

Uprava Društva
Helios Faros d.d.

IZJAVA O ODGOVORNOSTI

Izjava o odgovornosti Uprve za odgovornost za zakonsko upravljanje

Temeljem Zakona o trgovačkom društvu (Narodne novine), Uprava je dužna osigurati da konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za sve financijske godine budu pripremljeni sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su obvezni u Europskoj uniji, te u skladu s važećim zakonskim standardima za specifičnu jedinicu električnog formata za izvještavanje (Obrazac GNTFV).

Uprava Društva dužna je sastaviti i prezentirati konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje sukladno primjenjivim zakonskim propisima.

Izviješće o odgovornosti Grupe i Društva sastavljeni su na temelju slijedećih bilančnih stavaka:

Dodatna imovina
Sastavljanje i operacije
Ostala imovina
Ukupna imovina

Ovršne obveze

Ovršne obveze prema dobavljačima

Ukupno kapital i obveze
67.003 59.899 67.039 59.931

Kapital i rezerve
Temeljni kapital
Akumulirani gubitci

Ukupno kapital i rezerve

Obveze
Odgođena porezna obveza
Dugoročne obveze prema bankama
Obveze po novčanim ekvivalentima
Dugoročne obveze
Obveze
prema
dobavljačima
i
ostale
obveze
Kratkorocne obveze prema bankama
Kratkorocne obveze
UKUPNA OBVEZE

UKUPNA IMOVINA

Bilješka	Grupa	Grupa	Društvo	Društvo
31.	31.	31.	31.
prosinca	prosinca	prosinca	prosinca
2024.	2023.	2024.	2023.
'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Poslovni prihodi	5	11.975	9.831	11.975
Ostali prihodi	6	182	117	182
Troškovi materijala i usluga	7	(4.953)	(4.468)	(4.953)
Troškovi zaposlenih	8	(4.739)	(3.814)	(4.739)
Ostali troškovi	9	(1.885)	(499)	(1.885)
Amortizacija	14, 15	(2.812)	(2.254)	(2.812)
Vrijednosno usklađenje potraživanja	10	203	(286)	203
Unkidanja umanjenja vrijednosti	15	82	50	82
Gutak iz poslovanja		(1.947)	(1.323)	(1.947)
Netto financijski rashod	11	(357)	(98)	(355)
Gutak prije oporezivanja		(2.304)	(1.421)	(2.302)
Porez na dobit	12	(15)	-	(15)
Gutak za godine		(2.319)	(1.421)	(2.317)
Ostala sveobuhvatna dobit	-	-	-	-
Ukupne sveobuhvatne dobiti		(2.319)	(1.421)	(2.317)
Gutak po dionici (u eurima)-osnovni i	13	(0,05)	(0,04)
razrijeđeni

HELIOS FAROS d.d.

KONSOLIDACIJA I NEKONSOLIDACIJA IZVJEŠTAJA O NOVČANIM TOKOVIMA ZA GODINU ZAVRŠENE 31. PROSINCA 2024.

Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

Temeljni	Ukupni	Grupa	Kapital	Rezerve	Akumulirani	Kapital
'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Stanje 1. siječnja	48.571	1	(2.719)	45.853
Gutak za godine	-	-	(1.421)	(1.421)
Ostala sveobuhvatna dobit / (gutak)	-	(1)	1	-
Ukupne sveobuhvatne dobiti	-	(1)	(1.420)	(1.421)
Transakcije s vlasnicima
Uplata upisanog temeljnog kapitala	21	8.044	-	-	8.044
Ukupno transakcije s vlasnicima	8.044	-	-	8.044
Stanje 31. prosinca 2023.	56.615	-	(4.139)	52.476
Gutak za godine	-	-	(2.319)	(2.319)
Ostala sveobuhvatna dobit / (gutak)	-	-	-	-
Ukupne sveobuhvatne dobiti	-	-	(2.319)	(2.319)
Transakcije s vlasnicima
Povećanje temeljnog kapitala izdavanjem dionica	21	1.335	-	-	1.335
Ukupno transakcije s vlasnicima	1.335	-	-	1.335
Stanje 31. prosinca 2023.	57.950	-	(6.458)	51.492

HELIOS FAROS d.d.
KONSOLIDACIJA I NEKONSOLIDACIJA IZVJEŠTAJA O NOVČANIM TOKOVIMA ZA GODINU ZAVRŠENE 31. PROSINCA 2024.

Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

Temeljni	Ukupni	Društvo	Rezerve	Akumulirani	Kapital
'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Stanje 1. siječnja 2023.

IMOVINA

	Grupa	Grupa	Društvo	Društvo
31.	31.	31.	31.
prosinca	prosinca	prosinca	prosinca
2024.	2023.	2024.	2023.
'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Dugotrajna imovina
N
imaterijalna imovina	14	251	79	251
Nekretnine, postrojenja i oprema	15	55.285	49.835	52.700
Dani avansi za nekretnine,	15.1	26	900	26
postrojenja i opremu
Ulaga
n
ja u nekretnine	16	848	878	848
Ulaga
n
ja u ovis
n
e druš
t
va	17	-	-	2.587
Dugotrajna potraživanja	-	4	-	4
Ukupna dugotrajna imovina	56.410	51.696	56.412	51.697
Kratkotrajna imovina
Kratkotrajni dani zamjove	18	-	-	37
Zalihe	182	195	182	195
Potraživanja od kupaca i	19	412	628	409
ostala potraživanja
Dani depoziti	19.1	2.000	3	2.000
Nova i novčani ekvivalenti	20	7.999	7.377	7.999
Ukupna kratkotrajna imovina	10.593	8.203	10.627	8.234
UKUPNA IMOVINA	67.003	59.899	67.039	59.931

KAPITAL I REZERVE


Temeljni kapital		57.950	56.615	57.950
Akumulirani gubitci		(6.458)	(4.139)	(6.421)
Ukupno kapital i rezerve	21	51.492	52.476	51.529

OBVEZE


Odgođena porezna obveza		188	174	188
Dugoročne obveze prema	22	13.800	4.680	13.800
bankama
Obveze po novčanim ekvivalentima		103	3	103
Dugoročne obveze		14.091	4.857	14.091
Obveze
prema	23	1.272	2.538	1.271
dobavljačima	i
ostale	obveze
Kratkorocne obveze prema	22	148	28	148
bankama
Kratkorocne obveze		1.420	2.566	1.419
UKUPNO KAPITAL I OBVEZE		67.003	59.899	67.039

HELIOS FAROS d.d.
KONSOLIDACIJA I NEKONSOLIDACIJA IZVJEŠTAJA O NOVČANIM TOKOVIMA ZA GODINU ZAVRŠENE 31. PROSINCA 2024.

Temeljni	Ukupni	Društvo	Kapital	Rezerve	Akumulirani	Kapital
'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Stanje 1. siječnja	2023.	48.571	1	(2.719)	45.853
Gutak za godine	-	-	(1.421)	(1.421)
Ostala sveobuhvatna dobit / (gutak)	-	(1)	1	-
Ukupne sveobuhvatne dobiti	-	(1)	(1.420)	(1.421)
Transakcije s vlasnicima
Uplata upisanog temeljnog kapitala	21	8.044	-	-	8.044
Ukupno transakcije s vlasnicima	8.044	-	-	8.044
Stanje 31. prosinca 2023.	56.615	-	(4.139)	52.476
Gutak za godine	-	-	(2.319)	(2.319)
Ostala sveobuhvatna dobit / (gutak)	-	-	-	-
Ukupne sveobuhvatne dobiti	-	-	(2.319)	(2.319)
Transakcije s vlasnicima
Povećanje temeljnog kapitala
izdavanjem dionica	21	1.335	-	-	1.335
Ukupno transakcije s vlasnicima	1.335	-	-	1.335
Stanje 31. prosinca 2023.	57.950	-	(6.458)	51.492

Temeljni	Ukupni	Društvo	Kapital	Rezerve	Akumulirani	Kapital
'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Stanje 1. siječnja	2023.

48.571 1 (2.686) 45.886 G - - (1.419) (1.419)  - (1) 1 -   - (1) (1.418) (1.419)

Transakcije s vlasnicima

 21 8.044 - - 8.044

 8.044 - - 8.044

 56.615 - (4.104) 52.511

G - - (2.317) (2.317)

 - - - -

  - - (2.317) (2.317)

Transakcije s vlasnicima

  21 1.335 - - 1.335

 1.335 - - 1.335

 57.950 - (6.421) 51.529

HELIOS FAROS d.d.

KONSOLIDACIJA I NEKONSOLIDACIJA FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI O NOVČANIM TOKOVIMA

48 BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

HELIOS FAROS d.d.

HELIOS FAROS d.d. je društvo registrirano u Starom Gradu na otoku Hvaru u Republici Hrvatskoj. Osnovne djelatnosti Društva su smještajne i ugostiteljske usluge. Društvo ima 624 smještajnih jedinica u upotrebi (s više od 1.492 kreveta) u 4 različita objekta (proširena fitna centra).

Odlukom Trgovačkog suda u Splitu 11. veljače 2016. godine nad Društvom je bio otvoren stečajni postupak. 22. srpnja 2019. Rješenjem Trgovačkog suda u Splitu zaključen je stečajni postupak nad Društvom.

Većinski vlasnik

Većinski vlasnik Društva je PBZ Croatia osiguranje OMF – kategorija B (Matično društvo) sa 77,78% udjela u temeljnom kapitalu. Obzirom da je Matično društvo investicijski subjekt, a društvo Helios Faros d.d. nije investicijski subjekt i njegov predmet poslovanja nije povezan s poslovima ulaganja investicijskog subjekta, Matično društvo sukladno MSFI 10 nije dužno konsolidirati ovisna društva.

Uprava i Nadzorni odbor

Vladimir Bunić, predsjednik Uprave (od 1. siječnja 2020. godine do 31. listopada 2024. godine).
Mario Jurić , član Uprave (od 4. srpnja 2024. godine) Član Uprave zastupa Društvo pojedinačno i samostalno od 01. studenog 2024. godine.

Nadzorni odbor
Mirko Herceg, predsjednik nadzornog odbora od 22. srpnja 2019. godine
Marko Čižmek, zamjenik predsjednika nadzornog odbora od 22. srpnja 2019. godine
Mladen Markoč, član nadzornog odbora od 22. srpnja 2019. godine
Ante Jelčić, član nadzornog odbora od 19. srpnja 2023. godine

Odlukom Glavne skupštine od 19. srpnja 2023. godine produljen je mandat članovima Nadzornog odbora za dodatne četiri godine.

HELIOS FAROS d.d.

BILJEŠKE U KONSOLIDACIJI I NEKONSOLIDACIJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJA

50 BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE I INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA

2.1 Osnove sastavljanja financijski izvještaja

Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni od Europske unije („EU MSFI“ ili „MSFI“). Financijski izvještaji izraženi su primjerno metodom povijesnog troška.

Financijski izvještaji pripremljeni su pod pretpostavkom da će Društvo nastaviti poslovati u skladu s načelom neograničenosti vremena poslovanja u svim prikazanim razdobljima.

Sastavljanje financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni od Europske unije zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena. Također se od Uprave zahtijeva da služi prosudbama u procesu primjene računovodstvenih politika Društva.

Područja koja uključuju viši stupanj prosudbe ili složenosti, odnosno područja gdje su pretpostavke i procjene značajne za financijske izvještaje prikazana su u Bilješci 4.

Financijski izvještaji Grupe

Financijski izvještaji Grupe uključuju konsolidaciju ovisnog društva Ecopulito čijih 100% udjela je stečeno u 2020. godini.

Vremenska neograničenost poslovanja

Društvo je završilo stečajni postupak i restrukturiralo svoje financijske obveze. Kao dio financijskog restrukturiranja temeljem kapital uplaćen u novcu od 2019. godine do 31.12.2024. povećan uplata u novcu za 55,90 milijuna eura od čega je 20,43 milijuna eura uplaćeno do 31. prosinca 2020. godine.

U 2021. godini je uplaćeno dodatnih 10,20 milijuna eura temeljem odluke Glavne skupštine te je u 2022. godini uplaćeno dodatnih 17,2 milijuna eura kako bi Društvo izvršilo dodatne kapitalne investicije u turističke objekte odnosno provelo operativno restrukturiranje.

Nastava kapitalnih investicija u 2023. godini bio je popraćen dodatnom uplatom vlasnika u ukupnom iznosu od 8 milijuna eura te se nove investicije i rast poslovanja očekuju u narednim razdobljima.

Dana 24. veljače 2022. godine, Rusija je započela invaziju velikih razmjera na Ukrajinu, što je označilo eskalaciju trenutnog rusko-ukrajinskog rata koji je započeo 2014. godine.# HELIOS FAROS d.d.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE PO RAČUNOVODSTVENI M POLITIKAMA (nastavak)

2.2 Strane valute

(a) Funkcionalna i izvještajna valuta

Stavke uključene u financijske izvještaje su u valuti primarnog gospodarskog okruženja u kojem Društvo posluje ("funkcionalna valuta"). Financijski izvještaji prikazani su u tisućama eura, što predstavlja funkcionalnu i izvještajnu valutu Društva.

(b) Transakcije i stanja u stranoj valuti

Transakcije u stranim sredstvima plaćanja preračunavaju se u funkcionalnu valutu po tečaju na dan transakcije. Dobici ili gubici od tečajnih razlika, koji nastaju prilikom podmirenja tih transakcija i preračuna nematerijalne imovine i obveza izraženih u stranim valutama, priznaju se u izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti u okviru „Financijskih prihoda/rashoda“. Pozitivne i negativne tečajne razlike prikazuju se u računu dobiti i gubitka u okviru neto financijskih prihoda i rashoda.

2.3 Dugotrajna materijalna i nematerijalna imovina

2.3.1 Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazani su po povijesnom trošku odnosno pretpostavljenoj nabavnoj vrijednosti umanjenom za akumuliranu amortizaciju i umanjenje vrijednosti, ako je potrebno. Povijesni trošak uključuje trošak koji je izravno povezan sa stjecanjem imovine. Naknadni izdaci uključuju se u knjigovodstvenu vrijednost imovine ili se, po potrebi, priznaju kao zasebna imovina samo ako će Društvo imati buduće ekonomske koristi od spomenute imovine, te ako se trošak imovine može pouzdano mjeriti. Svi ostali troškovi investicijskog i tekućeg održavanja terete izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti u razdoblju u kojem su nastali. Trošak zamjene većih dijelova stavki nekretnina, postrojenja i opreme se kapitalizira, a knjigovodstvena vrijednost zamijenjenih dijelova se prestaje priznavati. Zemljišta i investicije u tijeku se ne amortiziraju. Preostali životni vijek imovine je kako slijedi:

Građevinski objekti i pripadajuća infrastruktura	40 godina
Alat, pogonski inventar i ostala imovina	10 godina

Amortizacija se obračunava za svako sredstvo sve do potpune amortizacije sredstva. Korisni vijek imovine se pregledava na svaki datum izvještavanja i po potrebi usklađuje. U slučaju da je knjigovodstveni iznos imovine veći od procijenjenog nadoknadivog iznosa, razlika se otpisuje do nadoknadivog iznosa.

Zemljište i imovina u pripremi se ne amortiziraju.

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE PO RAČUNOVODSTVENI M POLITIKAMA (nastavak)

2.3 Dugotrajna materijalna i nematerijalna imovina (nastavak)

2.3.2 Ulaganja u nekretnine

Ulaganja u građevinske objekte u svrhu zarade prihoda od najma ili zbog porasta vrijednosti nekretnine klasificirana su kao ulaganja u nekretnine. Ulaganja u nekretnine iskazuju se po trošku nabave, umanjenom za akumuliranu amortizaciju i umanjenje vrijednosti. Ulaganja u nekretnine obuhvaćaju ulaganja Društva i Grupe u nekretnine s namjerom ostvarivanja zarade od najamnine ili porasta tržišne vrijednosti, ali ne i ona ulaganja namijenjena prodaji u sklopu redovnog poslovanja ili u administrativne svrhe.

Sva ulaganja u nekretnine, osim imovine u pripremi, amortiziraju se linearnom metodom po propisanim stopama koje trošak nabave otpisuju tijekom procijenjeog korisnog vijeka upotrebe imovine. Korisni vijek imovine i ostatak vrijednosti pregledavaju se, i prilagođavaju, na svaki datum izvještavanja.

Prijenosi se vrše s ulaganja u nekretnine, kada dođe do promjene u upotrebi, što se očituje prekidom ili početkom korištenja od strane vlasnika. Ulaganja u nekretnine prestaju se priznavati kada je imovina bilo uklonjena ili trajno povučena iz upotrebe i/ili se ne očekuju buduće ekonomske koristi od korištenja. Dobici i gubici od povlačenja ili otuđenja priznaju se u dobiti ili gubitku u godini otuđenja.

2.3.3 Umanjenje vrijednosti ulaganja u nekretnine, nekretnina, postrojenja i opreme

Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Društva pregledava se na svaki bilancu kako bi se utvrdilo postoje li indikacije za umanjenje vrijednosti.# HELIOS FAROS d.d.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANI I NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.4 Financijski instrumenti

2.4.1. Financijska imovina

Priznavanje i početno mjerenje

Potraživanja od kupaca početno se priznaju u trenutku nastanka. Sva ostala financijska imovina početno se priznaje kada Društvo postane stranka ugovornih odredbi financijskog instrumenta. Financijska imovina (osim ako se radi o potraživanju od kupaca bez značajne financijske komponente) početno se mjeri po fer vrijednosti uvećanoj, ukoliko se radi o instrumentu koji nije iskazan po FVRDG, za transakcijske troškove koji se mogu izravno pripisati stjecanju ili izdavanju predmetnog instrumenta. Potraživanje od kupaca bez značajne komponente te financiranje početno se mjeri po transakcijskoj cijeni.

Klasifikacija i naknadno mjerenje

Pri početnom priznavanju, financijska se imovina klasificira kao ona koja se mjeri po:
- amortiziranom trošku;
- FVOSD (fer vrijednos kroz ostalu sveobuhvatnu dobit) – dužnički ulaganja;
- FVOSD – ulaganje u vlasničke instrumente;
- ili FVRDG (fer vrijednost kroz račun dobiti i gubitka).

Financijska imovina ne reklasificira se nakon početnog priznavanja, osim ako Društvo ne promijeni svoj poslovni model za upravljanje financijskom imovinom u kojem slučaju se financijska imovina reklasificira od prvog dana prvog izvještajnog razdoblja koje slijedi nakon promjene poslovnog modela.

Financijska imovina mjeri se po amortiziranom trošku ako ispunjava sljedeće uvjete i ako nije klasificirana kao mjerena po FVOSD:
- drži se u sklopu poslovnog modela čiji je cilj naplata ugovornih novčanih tokova; i
- ugovorni uvjeti navedenog instrumenta na određene datume dovode do novčanih priljeva koji predstavljaju isključivo plaćanje glavnice i kamate na neotplaćeni dio glavnice.

Sva financijska imovina koja nije klasificirana kao financijska imovina mjerena po amortiziranom trošku ili po FVOSD kako je gore opisano, mjeri se po FVRDG.

Potraživanja koja čine glavninu financijske imovine Društva drže se u sklopu poslovnog modela za držanje do naplate.

2.4.1. Financijska imovina (nastavak)

Klasifikacija i naknadno mjerenje (nastavak)

Procjena predstavlja li ugovoreni novčani tokovi isključivo otplate glavnice i kamate.

U svrhu ove procjene koja je relevantna za potrebe klasifikacije financijske imovine po amortiziranom trošku, 'glavnica' se definira kao fer vrijednost financijske imovine pri početnom priznavanju. 'Kamata' se definira kao naknada za vremensku vrijednost novca, kreditni rizik povezan s vremenskim periodom kojem se otplaćuje preostali dio glavnice te ostale osnovne rizike i troškove kreditiranja (npr. rizik likvidnosti i administrativni troškovi), kao i za profitnu maržu.

Struktura

Struktura financijske imovine Društva jednostavna je te se prvenstveno odnosi na potraživanja od kupaca te kratkoročne depozite u bankama. Navedeno olakšava i minimizira kompleksnost procjene zadovoljava li navedena financijska imovina kriterij ‘plaćanja isključivo glavnice i kamata’. Nadalje, Društvo nema uspostavljene zasebne poslovne modele za upravljanje financijskom imovinom na način koji to definira MSFI 9 budući da se njome zbog jednostavnosti upravlja u sklopu redovnog poslovanja.# NAKNADNO MJERENJE - Tablica u nastvak daje pregled ključnih odredbi računovodstvene politike koju Društvo koristi vezano uz naknadno mjerenje financijske imovine te priznavanje dobitaka i gubitaka po vrsti financijske imovine koja je relevantna za Društvo:

Financijska imovina po amortiziranom trošku	Ova se imovina nakon početnog priznavanja mjeri po amortiziranom trošku korisći tekuću metodu efektivne kamatne stope.
Amortiziran trošak	Umanjuje se za gubitke od umanjenja vrijednosti.
Prihodi	Prihodi od kamata, pozitivne i negativne tečajne razlike te gubici od umanjenja vrijednosti priznaju se unutar dobiti ili gubitka.
Dobit ili gubitak	Dobit ili gubitak pri prestanku priznavanja priznaje se unutar dobiti ili gubitka.
Prestanak priznavanja	Društvo prestaje priznavati financijsku imovinu pri isteku ugovornih prava vezanih uz novčane tokove te financijske imovine ili pri prijenosu prava na ugovorne novčane tokove u transakciji u kojoj se prenose svi rizici iz i koristi od vlasništva financijske imovine ili u kojoj Društvo niti prenosi niti zadržava rizike i koristi od vlasništva, ali ne zadržava kontrolu nad financijskom imovinom. Kada Društvo obavlja transakcije u kojima prenosi financijsku imovinu priznatu u svom izvještaju o financijskom položaju, a zadržava sve ili gotovo sve rizike i koristi koji proizlaze iz prijenosene imovine, takva prenesena imovina ne prestaje se priznavati.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
55
BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.4 Financijski instrumenti (nastavak)
2.4.2. Uman. Umanjenje vrijednosti financijske imovine

Priznavanje gubitaka od umanjenja vrijednosti
Društvo priznaje rezerviranja za gubitke po financijskoj imovini jednake očekivanim kreditnim gubicima („OKG“) kroz čitavo trajanje ekonomskog vijeka imovine.

Rezerviranja za OKG-ove vezano uz potraživanja od kupaca uvijek se mjere u iznosu ukupnih OKG-ova kroz čitavo trajanje ekonomskog vijeka te imovine.
Društvo u pravilu smatra da je kreditni rizik financijske imovine znatno porastao ako je proteklo više od 90 dana od njenog dana dospijeća te u pravilu smatra da financijska imovina nije nadoknadiva ako nije vjerojatno da će dužnik otplatiti sve svoje obveze prema Društvu bez da potajanje radnji poput iskorištenja sredstava osiguranja (ako postoje) postane nužnim ili ako financijska imovina ostane nepodmirena od 365 dana od dana dospijeća.

Ukupni OKG-ovi koji se očekuju kroz čitavo trajanje ekonomskog vijeka imovine („životni OKG-ovi“) su OKG-ovi koji proizlaze svih mogućih nepredviđenih događaja tijekom očekivanog vijeka trajanja financijskog instrumenta.
Dvanaestomjesečni OKG-ovi su dio OKG-ova koji proizlaze iz slučaja neplaćanja koji su mogući unutar 12 mjeseci nakon datuma izvještavanja (ili unutar kraćeg razdoblja ako je očekivani vijek trajanja instrumenta kraći od 12 mjeseci).
Maksimalno razdoblje koje se uzima u obzir prilikom procjene OKG-ova je maksimalno ugovoreno razdoblje tijekom kojega je Društvo izloženo kreditnom riziku.

Mjerenje očekivanih kreditnih gubitaka
OKG-ovi predstavljaju procjenu kreditnih gubitaka koja je ponderirana vjerojatnostima.
Kreditni gubici mjere se kao sadašnja vrijednost svih novčanih manjkova (tj. razlike između novčanih tijekova na koje Društvo ima pravo u skladu s ugovorom i novčanih tokova koje Društvo očekuje da će stvarno primiti). OKG-ovi se diskontiraju po efektivnoj kamatnoj stopi predmetne financijske imovine.

Kreditno umanjena financijska imovina
Na svaki datum izvještavanja Društvo procjenjuje ukoliko postoje osnove za kreditno umanjenje financijske imovine.
Financijska imovina kreditno je umanjena kada nastane jedan ili više događaja koji štete utjecaj na procjenu buduće novčane tokove od te financijske imovine.

Primjeri dokaza da je potrebno kreditno umanjenje financijske imovine uključuju sljedeće:
- značajne financijske poteškoće dužnika ili izdavatelja;
- kršenje ugovora kao što je kašnjenje u plaćanju obveza;
- vjerojatnost da će dužnik ući u stečaj ili drugu oblik financijske reorganizacije; ili
- nestanak aktivnog tržišta za određenu vrijednost uslijed financijskih poteškoća.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
56
BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.4 Financijski instrumenti (nastavak)
2.4.3. Financijske obveze

Priznavanje i početno mjerenje
Financijske obveze priznaju se kada Društvo postane stranka ugovornih odredbi financijskog instrumenta.
Financijska obveza početno se mjeri po fer vrijednosti uvećanoj, ukoliko se radi o instrumentu koji nije iskazan po FVRDG, za transakcijske troškove koji se mogu izravno pripisati stjecanju ili izdavanju predmetnog instrumenta.

Klasifikacija i naknadno mjerenje
Financijska obveza mjeri se po amortiziranom trošku ili FVRDG.# FINANC IJSKA OBVEZE KLAUSIFIKACIJA
Financijske obveze klasificiraju se kao mjerene po FVRDG ako postoji derivativna ili ako su klasificirane kao mjerena po FVRDG pri početnom priznavanju. Financijske obveze po FVRDG mjere se po fer vrijednosti, a ne dobici i gubici, uključujući sve rashode od kamata, te priznaju se unutar dobiti ili gubitka. Ostale financijske obveze naknadno se mjere po amortiziranom trošku primjenom metode efektivne kamatne stope. Rashodi od kamata i negativne tečajne razlike priznaju se unutar dobiti ili gubitka. Svi dobici ili gubici kod prestanka priznavanja također se priznaju unutar dobiti ili gubitka.

Prestanak priznavanja

Društvo prestaje priznavati financijsku obvezu kada se ugovorne obveze isplate, otkažu ili isteknu. Društvo također prestaje priznavati financijsku obvezu kada se izmijene ugovorne odredbe, a novčani tok izmijenjene obveze je značajno drugačiji od inicijalnog, pri čemu se nova financijska obveza temeljenjena na izmijenjenim uvjetima priznaje po fer vrijednosti.

Prilikom prestanka priznavanja financijske obveze, razlike između knjigovodstvene vrijednosti i plaćene naknade (uključujući svu prenesenu nenovčanu imovinu ili prihvaćene obveze) priznaju se u računu dobiti i gubitka.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.5 Zalihe

Zalihe hrane i pića i trgovačke robe iskazuju se po trošku nabave ili neto ostvarivoj vrijednosti, ovisno o tome koja je niža. Trošak se određuje po metodi ponderiranih prosječnih cijena. Neto ostvariva vrijednost predstavlja procjenu prodajne cijene u redovnom tijeku poslovanja umanjenu za varijabilne troškove prodaje.

2.6 Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca su iznosi koji se odnose na prodane usluge obavljene u redovnom poslovanju. Ako se naplata očekuje unutar godine dana, potraživanje se prikazuje unutar kratkotrajne imovine, a ako ne, potraživanje se prikazuje unutar dugotrajne imovine.

Potraživanja od kupaca početno se priznaju po fer vrijednosti, a naknadno se mjere po amortiziranom trošku uporabom metode efektivne kamatne stope, umanjena za ispravak vrijednosti.

2.7 Novac i novčani ekvivalenti

Novac i novčani ekvivalenti sastoje se od novca na računima u bankama i sličnim institucijama i gotovog novca u blagajnama, depozita kod banaka po viđenju i ostalih kratkotrajnih visoko likvidnih instrumenata s rokovima naplate do tri mjeseca ili kraće.

2.8 Najmovi

Grupa i Društvo kao najmodavac
Grupa i Društvo su dali u najam vlastite nekretnine iimovinu za koju imaju pravo na upotrebu. Društvo je klasificiralo takve najmove kao poslovne najmove.

Najmovi u kojima Grupa i Društvo ne prenose suštinski sve rizike i koristi povezane s vlasništvom nad imovinom klasificiraju se kao operativni najmovi. Prihodi od najma obračunavaju se linearno sukladno uvjetima najma i uključuju se u prihod u sklopu izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti zbog njegove operativne prirode.

Grupa i Društvo kao najmoprimac
Imovina nabavljena prema uvjetima financijskog najma evidentira se prema sadašnjim vrijednostima minimalnih plaćanja obračunanih diskontnom stopom sadržanom u najmu ili kamatnom stopom koju bi najmoprimac morao platiti za sličan najam ili pri posudbi novca za nabavu te imovine.

Imovina nabavljena prema uvjetima poslovnog najma priznati će se u poslovnim knjigama kao imovina s pravom korištenja za sve najmove, osim onih koji se smatraju kratkoročnim i najmovima male vrijednosti i obveza po osnovi najma, a prestati će ih priznavati prilikom isteka ili prekida ugovora o najmu.

Sva plaćanja povezana s kratkoročnim najmovima (do 12 mjeseci) i najmovima čiji je predmet imovina male vrijednosti (primjerice najam laptopa, printera, manjeg uredskog namještaja, telefonskih uređaja i sl.), osim ako najmoprimac imovinu male vrijednosti daje naknadno u podnajam, priznaju se kao rashod tijekom trajanja najma na proporcionalnoj osnovi.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.9 Dionički kapital

Dionički kapital sastoji se od redovnih dionica. Primici koji se iskazuju u glavnici pri izdavanjunovih dionica iskazuju se umanjeni za pripadajuće troškove transakcije i porez na dobit.

2.10 Obveze prema dobavljačima

Obveze prema dobavljačima su iznosi koji se odnose na kupljenu robu i usluge u redovnom poslovanju. Ako se plaćanje očekuje unutar godine dana, obveza se prikazuje unutar kratkoročnih obveza, a ako ne, onda se obveza prikazuje unutar dugoročnih obveza.

Obveze prema dobavljačima početno se priznaju po fer vrijednosti, a u budućim razdobljima iskazuju se po amortiziranom trošku koristeći metodu efektivne kamatne stope.# 2.11 Primanjazaposlenih (a) Obveze za mirovine i ostale obveze nakon umir ovljenja

U toku redovnog poslovanja prilikom isplata plaća Društvo ima svojih zaposlenika, koji su članovi obveznih mirovinskih fondova, obavlja redovita plaćanja doprinosa sukladno zakonu. Obvezni mirovinski doprinosi fondovima iskazuju se kao dio troška plaća kada se obračunaju. Društvo nema dodatni mirovinski plan te stoga nema nikakvih drugih obveza u svezi s mirovinama zaposlenika osim jednokratne otpremnine za svakog zaposlenika prilikom njegovog odlaska u mirovinu. Nadalje, Društvo ne obvezu osiguravanja bilo kojih drugih primanja zaposlenika nakon njihova umirovljenja.

(b) Otpremnine

Obveze za otpremnine priznaju se kada Društvo prekine radni odnos zaposlenika prije normalnog datuma umirovljenja ili odlukom zaposlenika da dragovoljno prihvati prekid radnog odnosa u zamjenu za naknadu.

Društvo priznaje obveze za otpremnine kada je dokazivo preuzelo obvezu da prekine radni odnos sa sadašnjim zaposlenicima, na osnovu detaljnog formalnog plana bez mogućnosti da od njega odustane i osigurava otpremnine kao rezultat ponude da potakne dragovoljno raskidanje radnog odnosa.

(c) Kratkoročna primanja zaposlenih

Društvo priznaje obvezu za kumulirane naknade za odsustvo s posla na temelju neiskorištenih dana godišnjeg odmora na dan izvještavanja, kao i za sate rada ostvarene temeljem preraspodjele radnog vremena, a koji nisu iskorišteni do dana izvještavanja.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRAN E I NEKONSOLIDIRAN E FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
59

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.12 Priznavanje prihoda

MSFI 15 uspostavlja sveobuhvatan okvir za utvrđivanje da li se, kada i koliko prihoda priznaje. Prema MSFI-ju 15, prihodi se priznaju na način koji prikazuje obrazac prijenosa robe i usluga kupcima. Priznati iznos treba odražavati iznos na koji subjekt očekuje da će imati pravo u zamjenu za te proizvode i usluge.

(a) Prihodi od usluga

Društvo ostvaruje prihod prvenstveno od usluga smještaja. Navedene usluge pružaju se temeljem sklopljenih ugovora s fiksnom cijenom. Prihod od izvršenih hotelsko-turis tičkih usluga priznaje se u razdoblju u kojem su usluge obavljene („tijekom vremena“).

(b) Hrana i piće

Društvo nudi hranu i piće u hotelskim restoranima, gostima hotela i ostalim gostima. Prihodi se priznaju u trenutku kada su usluge pružene.

Ugovorene obveze i politike priznavanja prihoda

Prihod se mjeri na temelju naknade koja je definirana u ugovoru s kupcem. Društvo priznaje prihod kada se prenese kontrolu nad dobrima ili uslugama na kupca.

2.13 Zarada po dionici

Zarada po dionici se obračunava dijeljenjem dobiti ili gubitka koji pripada dioničarima Društva s prosječnim ponderiranim brojem redovnih dionica u izdanju tijekom godine.

2.14 Porez na dobit

Porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti financijske godine i sastoji se od tekućeg i odgođenog poreza.

Porez na dobit priznaje se u dobiti ili gubitku, osim u slučaju kada se odnosi na stavke koje se priznaju direktno u glavnici te se tada priznaje u glavnici.

Tekući porez predstavlja procijenjenu poreznu obvezu obračunatu na oporezivi iznos dobiti za godinu sukladno porezni m stopama važećim na datum izvještavanja te svim korekcijama iznosa porezne obveze za prethodna razdoblja.

Iznos odgođenog poreza izračunava se metodom bilančne obvez e, pri čemu se uzimaju u obz ir privremene razlike između knjigovodstvene vrijednosti imovine i obveza za potrebe financijskog izvještavanja i iznosa koji se koriste za potrebe izračuna poreza.

Privremene razlike ne priznaju se za početno priznavanje imovine ili obveze koja ne utječe na računovodstvenu niti na oporezivu dobit i ulaganja u ovisna društva ukoliko neće privremene razlike biti ukinute u predvidivoj budućnosti.

Privremene razlike ne priznaju se pri in icijalnom priznavanju goodwill-a.

Iznos odgođenog poreza temelji se na očekivanoj realizaciji ili namirenju knjigovodstvene vrijednosti imovine i obveza, korištenjem porezni h stopa koje se primjenjuju u ili uglavnom primjenjuju na datum izvještavanja.

Odgođena porezna imovina se priznaje kada je vjerojatno da će postojati dostatna oporeziva dobit za koju se odgođena porezna imovina može iskoristiti.

Odgođena porezna imovina smanjuje se kada više nije vjerojatno da će porezni korist biti ostvarena.

2.15 Porez na dodanu vrijednost

Porezna uprava zahtijeva podmirivanje PDV-a na neto osnovi. PDV koji proizlazi iz transakcija prodaje i kupnje priznaje se i iskazuje na dat u izvještavanja na neto osnovi.

U slučaju umanjen ja potraživan ja za ispravak vrijednos ti, gubitak od umanjenja iskazuje se u bruto iznosu potraživanja, uključujući PDV.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRAN E I NEKONSOLIDIRAN E FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
60

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE INFORMACIJE O RAČUNOVODSTVENIM POLITIKAMA (nastavak)

2.16 Usporedni podaci

Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti

U godini koja je završila 31. prosinca 2024. godine Društvo nije provodilo reklasifikacije pojedinih pozicija financijskih izvještaja u odnosu na prethodnu godinu.## 2.17 Izveštavanje o poslovnim segmentima

Poslovni segment je definiran kao sastavni dio subjekta:
a) koji se bavi poslovnim odjelima u kojima može ostvarivati prihode i imati troškove (uključujući prihode i rashode po transakcijama s drugim sastavnim dijelovima istog subjekta)
b) čije rezultate poslovanja redovito pregledava glavni donositelj poslovnih odluka kako bi bi donio odluku o resursima koje treba rasporediti na segment i ocijeniti uspješnost njegovog poslovanja
c) o kojem postoje zasebne financijske informacije.

Uprava promatra Društvo kao jedan poslovni segment koji pruža hotelske usluge na otoku Hvaru u Hrvatskoj. Uprava procjenjuje uspješnost poslovanja na razini cijelog Društva i zbog toga financijski izvještaji trenutno nemaju definirane dodatne segmente.
Društvo posluje isključivo na hrvatskom tržištu, na jednoj lokaciji, u Starom Gradu.

2.18 Usvajanje novih i izmijenjenih standarda i tumačenja

Standardi ili tumačenja koja su prvi put na snazi za godinu završava 31. prosinca 2024.:

Dodaci MSFI 16 Najmovi: Obveza po osnovi najma u transakciji prodaje s povratnim najmom (objavljeni 22. rujna 2022. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2024. godine).
Klasifikacija obveza u kratkoročne ili dugoročne – Dodaci MRS-u 1 (izvorno objavljeni 23. siječnja 2020. godine i naknadno izmijenjeni 15. srpnja 2020. i 31. listopada 2022. godine, na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2024. godine).
Dodaci MSFI-u 7 Izvještaj o novčanim tokovima i MSFI-u 7 Financijski instrumenti: Objavljuje: Financijski aranžmani dobavljača (objavljeni 25. svibnja 2023. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2024. godine).
Dodaci MSFI-u 12 Porez na dobit: Međunarodna porezna reforma – Model pravila vezanih uz Stub 2, objavljeni 23. svibnja 2023. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2023. godine.

Usvajanje navedenih standarda i tumačenja nije imalo značajan utjecaj na financijske izvještaje Grupe i Društva.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
61

2.19 Usvajanje novih i izmijenjenih standarda i tumačenja (nastavak)

Standardi koji su izdani i odobreni, ali nisu još na snazi:

Dodaci MSFI-u 21 Nedostatak zamjenjivosti (objavljeni 15. kolovoza 2023. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2025. godine).
Dodaci klasifikaciji i mjerenju u financijskim instrumentima - Dodaci MSFI-ju 9 i MSFI-ju 7 (objavljeni 30. svibnja 2024. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2026. godine).
Godišnja poboljšanja MSFI-jeva (objavljena u srpnju 2024. godine i na snazi od 1. siječnja 2026. godine).
Dodaci MSFI-ju 9 i MSFI-ju 7 u vezi s ugovorima o električnoj energiji koja ovisi o prirodnim uvjetima (objavljeni 18. prosinca 2024. godine, na snazi od 1. siječnja 2026. godine).
MSFI 18 Prezentiranje i objave u financijskim izvještajima (objavljen 9. travnja 2024. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2027. godine).
MSFI 19 Ovisna društva koja nemaju obvezu javnog objavljivanja: Objavljuje (objavljen 9. svibnja 2024. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2027. godine).

Grupa i Društvo ne očekuju da će usvajanje spomenutih standarda i tumačenja imati značajan utjecaj na konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje.

Standardi koji su izdani, ali još nisu usvojeni na dan izdavanja ovih financijskih izvještaja, sljedeći standardi, prerade i tumačenja koje je donio Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde nisu usvojeni u Europskoj uniji:

MSFI 14, Odgođeno priznavanje prihoda i rashoda u sustavu propisanih cijena (objavljen 30. siječnja 2014. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2016. godine).
Prodaja ili unos imovine između investitora i njegovog pridruženog društva ili zajedničkog pothvata – Dodaci MSFI-ju 10 i MRS-u 28 (objavljeni 11. rujna 2014. godine i na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon dana koji će utvrditi IASB).

Grupa i Društvo ne očekuju da će usvajanje spomenutih standarda i tumačenja imati značajan utjecaj na konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
62

BILJEŠKA 3 - UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM

3.1 Čimbenici financijskog rizika

Aktivnosti koje Društvo obavlja izlažu ga različitim financijskim rizici: tržišnom riziku (uključuje valutni rizik, kamatni rizik novčanog toka i cjenovni rizik), kreditnom riziku i riziku likvidnosti.
Društvo nema formalni program upravljanja rizicima, nego cjelokupno upravljanje rizicima obavlja Uprava Društva.# BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 3 - UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM

3.1 Čimbenici financijskog rizika (nastavak)

(a) Tržišni rizik (nastavak)

(ii) Cjenovni rizik

Na dan 31. prosinca 2024. godine Grupa i Društvo ne posjeduju vlasničke vrijednosnice i nisu izloženi cjenovnom riziku.

Obzirom na značajno povećanu inflaciju tijekom 2022. godine i 2023. godine koja se uz usporeni rast nastavila u 2024. godini, Društvo je izloženo cjenovnom riziku roba i usluga. Uprava Društva je poduzela sve mjere kontrole troškova kako bi se inflatorni utjecaj čim više reducirao. Društvo također korigira cijene svojih usluga kada je to iznimno potrebno zbog značajnog rasta cijene resursa.

(b) Kreditni rizik

Maksimalna izloženost kreditnom riziku na datum izvještavanja:

(u tisućama eura)

	Grupa 31. prosinca 2024.	Grupa 31. prosinca 2023.	Društvo 31. prosinca 2024.	Društvo 31. prosinca 2023.
Dani zajmovi	-	-	37	34
Potraživanja od kupaca	135	89	135	89
Ostala potraživanja	277	539	274	536
Dani depoziti	2.000	3	2.000	3
Novac i novčani ekvivalenti	7.999	7.377	7.999	7.377
	10.411	8.008	10.445	8.039

Kreditna kvaliteta i izloženosti Grupe i Društva je izražena kako slijedi:

(u tisućama eura)

Potraživanja od kupaca	2024.	2023.
Nedospjela i neispravljena	95	8
Dospjela, ali neispravljena	40	81
Dospjela i ispravljena		339
Ispravak vrijednosti	(135)	(339)
	135	89

Potraživanja od kupaca	2024.	2023.
Nedospjela i neispravljena	95	8
Dospjela, ali neispravljena	40	81
Dospjela i ispravljena		339
Ispravak vrijednosti	(135)	(339)
	135	89

Grupa i Društvo deponiraju novac kod banaka koje prema ocjeni Standard & Poor's imaju sljedeću kreditnu ocjenu:

	Grupa 31. prosinca 2024.	Grupa 31. prosinca 2023.	Društvo 31. prosinca 2024.	Društvo 31. prosinca 2023.
Novac u banci BBB+	3.037	-	3.037	-
BBB	4.921	7.369	4.921	7.369
BBB-	26	7	26	7
A-	15	1	15	1
	7.999	7.377	7.999	7.377

Društvo ima uspostavljene politike kojima se osigurava prodaja proizvoda kupcima s odgovarajućom kreditnom poviješću. Naplata se vrši avansnim plaćanjima, plaćanjima u gotovini ili kreditnim karticama (pojedinačni kupci, odnosno fizičke osobe). Uprava prati naplativost potraživanja putem izvještaja o pojedinačnim stanjima potraživanja. Iznos svih potraživanja od kupaca i ostalih potraživanja umanjen je na njihov nadoknadivi iznos.

(c) Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumijeva održavanje dostatne količine novca. Uprava dnevno prati razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza.

Tablice u nastavku prikazuje financijske obveze i imovinu Društva na datum bilance prema ugovorenim dospijećima. Iznosi iskazani u tablici predstavljaju ugovorne, a ne diskontirane novčane tokove.

Grupa na dan 31. prosinca 2024. (u tisućama eura)

	Prosječna ponderirana efektivna kamatna stopa	Neto knjigovodstvena vrijednost	Ugovoreni novčani tokovi	Do dana 1-2 godine	3-5 godina	Preko 5 godina
Imovina koja ne nosi kamatu
Ostala potraživanja		277	277	277	-	-
Potraživanja od kupaca		135	135	135	-	-
		412	412	412	-	-
Kamatonosna imovina
Dani depoziti	3%	2.000	2.030	2.030
Novac i novčani ekvivalenti	0,01%- 2,54%	7.999	8.014	8.014	-	-
		9.999	10.044	10.044	-	-
Ukupno		10.411	10.456	10.456	-	-

Grupa na dan 31. prosinca 2023. (u tisućama eura)

	Prosječna ponderirana efektivna kamatna stopa	Neto knjigovodstvena vrijednost	Ugovoreni novčani tokovi	Do dana 1-2 godine	3-5 godina	Preko 5 godina
Imovina koja ne nosi kamatu
Ostala potraživanja		539	539	539	-	-
Potraživanja od kupaca		89	89	89	-	-
		628	628	628	-	-
Kamatonosna imovina
Dani depoziti	0,00%	3	3	3
Novac i novčani ekvivalenti	0,01%- 2,54%	7.377	7.377	7.377	-	-
		7.380	7.380	7.380	-	-
Ukupno		8.008	8.008	8.008	-	-

Društvo na dan 31. prosinca 2024.(u tisućama eura) Prosječna ponderirana na efektivna kamatna stopa Neto knjigovodstvena vrijednost Ugovoreni novčani tokovi Do godinu dana 1-2 godine 3-5 godina Preko 5 godina Imovina koja ne nosi kamatu Ostala potraživanja 274 274 274 - - - Potraživanja od kupaca 135 135 135 - - - 409 409 409 - - - Kamatonosna imovina Dani zajmovi 3,25% 37 38 38 Dani depoziti 3% 2.000 2.030 2.030 Novac i novčani ekvivalenti 0,01%-2,54% 7.999 8.014 8.014 - - - 10.036 10.082 10.082 - - - Ukupno 10.445 10.491 10.491 - - - na dan 31. prosinca 2023. (u tisućama eura) Prosječna ponderirana na efektivna kamatna stopa Neto knjigovodstvena vrijednost Ugovoreni novčani tokovi Do godinu dana 1-2 godine 3-5 godina Preko 5 godina Imovina koja ne nosi kamatu Ostala potraživanja 536 536 536 - - - Potraživanja od kupaca 89 89 89 - - - 625 625 625 - - - Kamatonosna imovina Dani zajmovi 2,40% 34 35 35 - - - Dani depoziti 0,00% 3 3 3 - - - Novac i novčani ekvivalenti 0,01% 7.377 7.377 7.377 - - - 7.411 7.411 7.411 - - - Ukupno 8.039 8.040 8.040 - - - HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRAN E I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 67 BILJEŠKA 3 - UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM (nastavak) 3.1 Čimbenici financijskog rizika (nastavak) (c) Rizik likvidnosti (nastavak) Grupa na dan 31. prosinca 2024. (u tisućama eura) Prosječna ponderirana na efektivna kamatna stopa Neto knjigovodstvena vrijednost Ugovoreni novčani tokovi Do godinu dana 1-2 godine 3-5 godina Preko 5 godina Obveze koje ne nose kamatu Obveze prema bankama 148 148 148 - - - Obveze prema dobavljačima 557 557 557 - - - Ostale obveze 715 715 715 - - - Ukupno obveze 1.420 1.420 1.420 - - - Kamatonosne obveze Obveze po najmovima 4,60% 103 103 - 15 36 52 Obveze prema bankama 4,60% 13.800 18.496 638 1.856 3.208 12.794 13.903 18.599 638 1.871 3.244 12.846 Ukupno 15.323 20.019 2.058 1.871 3.244 12.846 na dan 31. prosinca 2023. (u tisućama eura) Prosječna ponderirana na efektivna kamatna stopa Neto knjigovodstvena vrijednost Ugovoreni novčani tokovi Do godinu dana 1-2 godine 3-5 godina Preko 5 godina Obveze koje ne nose kamatu Obveze prema bankama 28 28 28 - - - Obveze prema dobavljačima 1.911 1.911 1.911 - - - Ostale obveze 630 630 627 3 - - Ukupno obveze 2.569 2.569 2.566 3 - - Kamatonosne obveze Obveze po najmovima 6% 3 3 3 - - - Obveze prema bankama 6,83% 4.680 7.526 327 352 1.366 5.481 4.683 7.529 330 352 1.366 5.481 Ukupno 7.235 10.081 2.882 352 1.366 5.481 HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRAN E I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 68 BILJEŠKA 3 - UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM (nastavak) 3.1 Čimbenici financijskog rizika (nastavak) (c) Rizik likvidnosti (nastavak) Društvo na dan 31. prosinca 2024. (u tisućama eura) Prosječna ponderirana na efektivna kamatna stopa Neto knjigovodstvena vrijednost Ugovoreni novčani tokovi Do godinu dana 1-2 godine 3-5 godina Preko 5 godina Obveze koje ne nose kamatu Obveze prema bankama 148 148 148 - - - Obveze prema dobavljačima 556 556 556 - - - Ostale obveze 715 715 715 - - - Ukupno obveze 1.419 1.419 1.419 - - - Kamatonosne obveze Obveze po najmovima 4,60% 103 103 - 15 36 52 Obveze prema bankama 4,60% 13.800 18.496 638 1.856 3.208 12.794 13.903 18.599 638 1.871 3.244 12.846 Ukupno 15.322 20.018 2.057 1.871 3.244 12.846 na dan 31. prosinca 2023. (u tisućama eura) Prosječna ponderirana na efektivna kamatna stopa Neto knjigovodstvena vrijednost Ugovoreni novčani tokovi Do godinu dana 1-2 godine 3-5 godina Preko 5 godina Obveze koje ne nose kamatu Obveze prema bankama 28 28 28 - - Obveze prema dobavljačima 1.908 1.908 1.908 - - - Ostale obveze 630 630 627 3 - - Ukupno obveze 2.549 2.549 2.549 3 - - Kamatonosne obveze Obveze po najmovima 6% 3 3 3 - - - Obveze prema bankama 6,83% 4.680 7.526 327 352 1.366 5.481 4.683 7.529 330 352 1.366 5.481 Ukupno 7.249 10.095 2.893 355 1.366 5.481 HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRAN E I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 69 BILJEŠKA 3 - UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM (nastavak) 3.1 Čimbenici financijskog rizika (nastavak) (d) Koeficijent financiranja Koeficijent financiranja Društva i Grupe se određuje omjerom neto duga i glavnice. Dug je definiran kao obveza za dugoročne i kratkoročne kredite. Glavnica uključuje sav kapital i sve rezerve Grupe i Društva. (u tisućama eura) Bilješka Grupa 31. prosinca 2024. '000 EUR Grupa 31. prosinca 2023. '000 EUR Društvo 31. prosinca 2024. '000 EUR Društvo 31. prosinca 2023. '000 EUR Obveze prema bankama - glavnica 22 13.948 4.708 13.948 4.708 Novac i novčani ekvivalenti, dani depoziti 19.1, 20 (9.999) (7.380) (9.999) (7.380) Neto dug / (neto novčana pozicija) 3.949 (2.672) 3.949 (2.672) Kapital i rezerve 51.492 52.476 51.529 52.511 Koeficijent financiranja 8% - 8% - 3.2 Procjena fer vrijednosti Fer vrijednost predstavlja iznos za koji bi se imovina mogla razmijeniti ili obveza mogla podmiriti između upućenih i zainteresiranih strana koje djeluju u svom najbolje interesu. Knjigovodstvena vrijednost kratkoročnih potraživanja od kupaca i ostalih potraživanja te obveza prema dobavljačima približna je njihovoj fer vrijednosti. Knjigovodstvena vrijednost posudbi približno je jednaka njihovoj fer vrijednosti zbog tržišnih kamatnih stopa na posudbe. HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRAN E I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 70 BILJEŠKA 4 - KLJUČNE RAČUNOVODSTVENE PROCJENE Procjene se kontinuirano vrednuju i zasnivaju se na iskustvu i drugim čimbenicima, uključujući očekivanja budućih događaja za koje se smatra da su prihvatljiva pod postojećim okolnostima. Društvo izrađuje procjene i stvara pretpostavke vezane za budućnost. Proizašle računovodstvene procjene su, po definiciji, u rijetkim slučajevima izjednačene sa stvarnim rezultatima. U nastavku se navode procjene i pretpostavke koje bi mogle uzrokovati značajan rizik usklađivanja knjigovodstvenih iznosa imovine i obveza u sljedećoj financijskoj godini.# HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 4 - KLJUČNE RAČUNOVODSTVENE ODSTVOVNE PROCJENE (nastavak)

(b) Umanjenje vrijednosti (nastavak)

Testiranje umanjenja vrijednosti nekomercijalne imovine, koja se na datum sastavljanja financijskih izvještaja ne koristi za potrebe pružanja primarnih turističkih usluga već kao pomoćni objekti u službi komercijalnih objekata (npr. za smještaj radnika) provodi se izračunom fer vrijednosti umanjene za troškove prodaje.

Za procjenu nadoknadive vrijednosti nekomercijalne dugotrajne imovine, Grupa i Društvo angažirali su neovisne procjenitelje. Kalkulacija fer vrijednosti umanjene za troškove prodaje temelji se na prihodovnoj metodi, osim za zemljišta za koja je temeljen na poredbenoj metodi.

Ključne pretpostavke korištene u prihodovnoj metodi su godišnji bruto prihod, procijenjeni ukupni trošak (18% od godišnjeg bruto prihoda) te faktor kapitalizacije (7%).

Temeljem provedenih analiza, nije identificirano umanjenje vrijednosti komercijalne i nekomercijalne dugotrajne imovine.

Grupa i Društvo razmotrili su utjecaj razumnih promjena u ključnim pretpostavkama te identificirali sljedeće:
* Ukoliko bi se stopa rasta unutar projiciranog petogodišnjeg perioda smanjila za 1 p.p., Grupa i Društvo u svojim knjigama ne bi trebali priznati umanjenje vrijednosti;
* Ukoliko bi se diskontna stopa povećala za 1 p.p. Grupa i Društvo u svojim knjigama ne bi trebali priznati umanjenje vrijednosti;
* Ukoliko bi se terminalna stopa rasta smanjila za 0,5 p.p. Grupa i Društvo u svojim knjigama trebali bi priznati umanjenje vrijednosti.

BILJEŠKA 5 - PRIHODI OD PRODAJE

Izvori prihoda

Društvo generira prihode primarno iz usluga smještaja, prodaje hrane i pića i pružanja pomoćnih hotelskih usluga svojim gostima.

Prihodi od smještaja uključuje pansionke prihode od hrane i pića koji su ugovoreni zajedno sa uslugom smještaja te nisu odvojivi od te usluge (noćenje s doručkom ili usluga polupansiona). Prihodi hrane i pića iz van pansionske potrošnje se zasebno iskazuju.

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Prihod od smještaja	9.683	7.810	9.683	7.810
Prihodi od hrane i pića	1.792	1.597	1.792	1.597
Ostale usluge	500	424	500	424
Prihodi od prodaje	11.975	9.831	11.975	9.831

Prihodi od prodaje Grupe i Društva mogu se klasificirati ovisno o području kupijetla: (u tisućama eura)

	2024.	2023.
Domaći gosti	1.579	964
Inozemni gosti	8.104	6.846
Ukupno	9.683	7.810

Inozemni gosti

Inozemni gosti	2024. %	2023. %
Ujedinjeno Kraljevstvo	17%	16%
Njemačka	11%	12%
Srbija	8%	5%
Češka	7%	6%
Slovenija	6%	6%
Austrija	6%	7%
BiH	5%	6%
Ostali	40%	42%
Ukupno	100%	100%

	2024.	2023.
Prihodi od prodaje	9.683	7.810

BILJEŠKA 5 -PRIHODI OD PRODAJE (nastavaka)

Izvori prihoda (nastavka)

Prihodi od prodaje Grupe i Društva klasificirani su po prodajnom kanalu i vrsti usluge: (u tisućama eura)

Prihodi od smještaja	2024.	2023.
Direktni kanal	6.377	4.460
Online agencije	1.835	1.742
Alotman	1.158	1.125
Grupe	265	164
Korporativni kanal	19	191
Ostalo	29	128
Ukupno prihodi od smještaja	9.683	7.810

Prihodi iz ostalih djelatnosti
Vanpansionska potrošnja- hrana i piće	1.792	1.597
Prihodi od usluga	164	118
Ostale usluge	336	306
Ukupno prihodi iz ostalih djelatnosti	2.292	2.021
Ukupno prihodi od prodaje	11.975	9.831

BILJEŠKA 6 – OSTALI PRIHODI

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Prihodi od naknade šte？	41	47	41	47
Prihodi od državnih potpora	5	23	5	23
Ostali prihodi	136	47	136	47
Ukupno	182	117	182	117

HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 7 – TROŠKOVI MATERIJALA I USLUGA

Troškovi sirovina i materijala

Troškovi hrane i pića	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Troškovi hrane i pića	1.359	1.143	1.359	1.143
Električna energija	292	322	292	322
Voda	224	127	224	127
Plin i gorivo	99	82	99	82
Troškovi prodane robe	27	22	27	22
Utrošeni materijal	492	454	492	454
Ukupno	2.493	2.150	2.493	2.150

Troškovi usluga

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Marketing	734	668	734	668
Naknada za upravljanje	550	423	550	423
Održavanje	274	303	274	303
Profesionalne usluge	179	271	179	271
Licence	111	102	111	102
Komunalne usluge i pomorsko dobro	122	93	122	93
Troškovi telefona i pošte	52	35	52	35
Zakupnine	34	21	34	21
Transportne usluge	18	13	18	13
Ostale vanjske usluge	386	389	386	388
Ukupno	2.460	2.318	2.460	2.317
Ukupno troškovi sirovina, materijala i usluga	4.953	4.468	4.953	4.467

Troškovi sirovina, materijala i usluga značajno su porasli zbog rasta poslovnih aktivnosti odnosno prihoda, ali i dijelom zbog rasta cijene inputa, prvenstveno hrane i pića.

Zakupnine se odnose na najmove čijeg vijeka trajanja manjeg od 12 mjeseci ili se radi o najmovima male vrijednosti i za koje je korišteno izuzeće od priznavanja sukladno MSFI 16.

Naknadu za upravljanje Društva naplaćuje Valamar Riviera d.d. temeljem ugovora o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sa sadržajima.

Trošak električne energije smanjen je za 29 tisuća eura (9%) pri čemu je ostvareno 45 tisuća eura potpora Vlade RH temeljem ograničenja cijene (2023: 126 tis. eura).

Trošak marketinga, prodaje i naknade za upravljanje su porasli za 18% u odnosu na 2023. te su u 2024. godini iznosili 1.283 tis. eura (2024.: 1.092 tis. eura) s ciljem planiranog pozicioniranja novih objekata na tržištu.

Troškovi telefona i komunalnih usluga porasli su za 36% odnosno 46 tisuća eura. S druge strane, profesionalne i ostale vanjske usluge smanjene su za 94 tisuće eura, odnosno 14%.

Ugovorena naknada za uslugu revizije konsolidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja za 2024. godinu iznosi 18 tisuća eura (2023.: 17 tisuća eura), dok ugovorena naknada za uslugu izražavanja ograničenog uvjerenja o Izvješću o primicima Uprave i Nadzornog odbora za 2024. godinu iznosi 3 tisuće eura (2023: 3 tisuće eura).

HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 8 – TROŠKOVI ZAPOSLENIH

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Bruto plaće i nadnice	3.287	2.368	3.287	2.368
Doprinosi na plaće	499	390	499	390
Ostali troškovi zaposlenih	953	1.056	953	1.056
Ukupno	4.739	3.814	4.739	3.814

Prosječan broj zaposlenih u 2024. godini bio je 185 (2023.: 161). U iznos bruto plaća uključen je iznos od 631 tis. eura doprinosa za mirovinsko osiguranje.

BILJEŠKA 9 – OSTALI TROŠKOVI

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Trošak izdavanjaa dionica po sudskoj presudi /i/	1.335	-	1.335	-
Bankarske naknade i provizije kreditnih kartica	89	79	89	79
Članarine, doprinosi i porezi	65	62	65	62
Naknade članovima nadzornog odbora	91	59	91	59
Otpis dugotrajne materijalne imovine	53	54	53	54
Premije osiguranja	67	34	67	34
Reprezentacija	37	24	37	24
Službeni put	33	23	33	23
Ostalo	115	164	115	164
Ukupno	1.885	499	1.885	499

/i/ Temeljem presude Visokog trgovačkog suda Republike Hrvatske, u 2024. godini je realiziran rashod od 1.335 tisuća eura temeljem okončane presude za tražbinu koju je Republika Hrvatska, Ministarstvo financija, prijavilo u okončanom stečajnom postupku prema kojemu se Ministarstvu financija trebaju izda dionice u visini predmetne tražbine.

BILJEŠKA 10 – UMANJENJE VRIJEDNOSTI POTRAŽIVANJA

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Vrijednosno usklađenje potraživanja - neto	(203)	282	(203)	282
Otpisi	-	4	-	4
Ukupno	(203)	286	(203)	286

Ispravak vrijednosti je proveden za potraživanja za koja Društvo smatra da potencijalno nisu nadoknadiva. Društvo je poduzelo pravne i druge mjere s ciljem nadoknade predmetnih potraživanja na koja ima pravo te je u 2024. naplatilo potraživanja u iznosu od 207 tisuća eura i vodi dodatni postupak za naplatu dodatnih 50 tisuća eura kamata po toj osnovi.

BILJEŠKA 11 – NETO FINANCIJSKI RASHOD

	Grupa 2024. '000 EUR	Grupa 2023. '000 EUR	Društvo 2024. '000 EUR	Društvo 2023. '000 EUR
Troškovi kamata	(445)	(86)	(445)	(86)
Prihodi od kamata	105	-	106	1
Ostali neto financijski rashodi	(17)	(12)	(16)	(12)
Neto financijski prihodi (rashodi)	(357)	(98)	(355)	(97)

Društvo je ugovorilo investicijski kredit za financiranje ulaganja za dugotrajnu imovinu. Ukupno 71 tisuću eura troška kamata je kapitalizirano na dugotrajnu materijalnu imovinu za nabavke kvalificirane imovine u 2024. godini.

BILJEŠKA 12 – POREZ NA DOBIT

Usklađenje poreza na dobit:

	Grupa 31. prosinca 2024.
poreza
# BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 12 – POREZ NA DOBIT (nastavak)

Odgođeno porezna imovina i njezino kretanje za Grupu i Društvo:

	1.1.2023.	Priznato u dobit ili gubitak 31.12.2023.	Priznato u dobit ili gubitak 31.12.2024.
Zemljišta	(173)	-	(173)
Ukupno	(173)	-	(173)

U 2024. godini Društvo je iskazalo umanjenje pret- hodno priznatog umanjenja vrijednosti zemljišta u iznosu od 82 tisuće eura (bilješka 15) pri čemu je dio tog iznosa bio privremenno porezno nepriznat u pret- hodnim razdobljima.

Pregled poreznih gubitaka za koje nije priznata odgođena porezna imovina je kako slijedi:

	Grupa 31. prosinca 2024.	Grupa 31. prosinca 2023.	Društvo 31. prosinca 2024.	Društvo 31. prosinca 2023.
Neiskorišteni porezni gubici
Porezni gubitak 2020. istječe 2025. godine	1.226	1.226	1.226	1.226
Porezni gubitak 2021. istječe 2027. godine	1.429	1.429	1.427	1.427
Porezni gubitak 2022. istječe 2028. godine	1.327	1.323	1.326	1.322
Porezni gubitak 2023. istječe 2029. godine	2.337	-	2.337	-
Ukupno	6.319	3.978	6.316	3.975

U skladu s važećim propisima u Republici Hrvatskoj, Porezna uprava može u bilo koje doba pregledati knjige i evidencije Društva a i ovisnih društava u razdoblju od 3 godine nakon isteka godine u kojoj je porezna obveza iskazana te može uvesti dodatne porezne obveze i kazne.

BILJEŠKA 13 – GUBITAK PO DIONICI U EURIMA

Osnovni i razrijeđeni

Osnovni gubitak po dionici izračunava se na način da se dobit koja pripada dioničarima Društva podijeli s ponderiranim prosječnim brojem redovnih dionica koje su izdane tijekom godine, isključujući redovne dionice koje je Društvo kupilo i koje drži kao vlastite dionice.

	Grupa 2024.	Grupa 2023.
Gubitak za godinu (u tisućama eura)	(2.319)	(1.421)
Ponderirani prosječni broj redovnih dionica (osnovni i razrijeđeni)	42.643.983	37.937.973
Gubitak po dionici (osnovni i razrijeđeni) (u eurima)	(0,05)	(0,04)

Razrijeđeni gubitak po dionici je isti kao i osnovni jer nije imalo konver-tibilnih instrumenata ni opcija u dionicama.

BILJEŠKA 14 – NEMATERIJALNA IMOVINA

Grupa i Društvo

	Softver	Imovina s pravom korištenja	Ulaganja u tuđu imovinu	Imovina u pripremi	Ukupno
NABAVNA VRIJEDNOST
Stanje na dan 1. siječnja 2023.	244	-	-	5	249
Povećanja	-	-	-	23	23
Prijenosi	28	-	-	(28)	-
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	272	-	-	-	272
Povećanja	-	133	82	24	239
Prijenosi	24	-	-	(24)	-
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	296	133	82	-	511
AKUMULIRANA AMORTIZACIJA
Stanje na dan 1. siječnja 2023.	126	-	-	-	126
Amortizacija tijekom godine	67	-	-	-	67
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	193	-	-	-	193
Amortizacija tijekom godine	52	11	4	-	67
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	245	11	4	-	260
NETO KNJIGOVODSTVENA VRIJEDNOST
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	79	-	-	-	79
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	51	122	78	-	251

BILJEŠKA 15 – NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA

Grupa

	Zemljišta	Građevinski objekti	Alati, pogonski inventar i ostalo	Imovina u pripremi	Ukupno
NABAVNA VRIJEDNOST
Stanje na dan 31. prosinca 2022.	11.273	27.174	5.540	4.423	48.410
Povećanja	271	-	-	7.841	8.112
Prijenosi	-	6.528	1.395	(8.963)	(1.040)
Otuđenja	-	(43)	(68)	-	(111)
Ukidanje umanjenja vrijednosti	50	-	-	-	50
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	11.594	33.659	6.867	3.301	55.421
Povećanja	-	-	-	8.142	8.142
Prijenosi	-	8.278	1.291	(9.569)	-
Otuđenja	(1)	(58)	(90)	-	(149)
Ukidanje umanjenja vrijednosti	83	-	-	-	83
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	11.676	41.879	8.068	1.874	63.497
AKUMULIRANA AMORTIZACIJA
Stanje na dan 31. prosinca 2022.	-	2.143	1.470	-	3.613
Amortizacija tijekom godine	-	1.188	978	-	2.166
Prijenosi	-	(141)	-	-	(141)
Otuđenja	-	-	(52)	-	(52)
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	-	3.190	2.396	-	5.586
Amortizacija tijekom godine	-	1.525	1.190	-	2.715
Otuđenja	-	(28)	(61)	-	(89)
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	-	4.687	3.525	-	8.212
NETO KNJIGOVODSTVENA VRIJEDNOST
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	11.594	30.469	4.471	3.301	49.835
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	11.676	37.192	4.543	1.874	55.285

Društvo

	Zemljišta	Građevinski objekti	Alati, pogonski inventar i ostalo	Imovina u pripremi	Ukupno
NABAVNA VRIJEDNOST
Stanje na dan 1. siječnja 2023.	8.687	27.174	5.540	4.423	45.824
Povećanja	271	-	-	7.841	8.112
Prijenosi	-	6.528	1.395	(8.963)	(1.040)
Otuđenja	-	(43)	(68)	-	(111)
Ukidanje umanjenja vrijednosti	50	-	-	-	50
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	9.008	33.659	6.867	3.301	52.835
Povećanja	-	-	-	8.142	8.142
Prijenosi	-	8.278	1.291	(9.569)	-
Otuđenja	-	(58)	(90)	-	(148)
Ukidanje umanjenja vrijednosti	83	-	-	-	83
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	9.091	41.879	8.068	1.874	60.912
AKUMULIRANA AMORTIZACIJA
Stanje na dan 1. siječnja 2023.	-	2.143	1.470	-	3.613
Amortizacija tijekom godine	-	1.188	978	-	2.166
Prijenosi	-	(141)	-	-	(141)
Otuđenja	-	-	(52)	-	(52)
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	-	3.190	2.396	-	5.586
Amortizacija tijekom godine	-	1.525	1.190	-	2.715
Otuđenja	-	(28)	(61)	-	(89)
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	-	4.687	3.525	-	8.212
NETO KNJIGOVODSTVENA VRIJEDNOST
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	9.008	30.469	4.471	3.301	52.835
# BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 15 – NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA I OPIS (nastavak)

Površina zemljišta u vlasništvu Grupe za koja se ne vode sporovi

Na dan 31. prosinca 2024. godine iznosi 176.617 m² (2023.: 172.842 m²).

Tijekom 2024. godine Grupa i Društvo su upisali vlasništvo nad dijelom zemljišta za koja su finalizirani sudski sporovi i za koja je u knjigama postojalo prethodno umanjenje vrijednosti.

Temelj ishoda spora i upisanog vlasništva, Grupa i Društvo su u 2024. godini proveli umanjenje vrijednosti zemljišta te je realiziran prihod od 82 tisuće eura (2023.: 50 tisuća eura).

Pored najma smještajnih kapaciteta, Grupa i Društvo ponekad iznajmljuju pojedine unutarnje prostore hotela kao poslovne prostore i sale za sastanke za društva sa kojima ima poslovni odnos.

Takvi dijelovi imovine koji se iznajmljuje ne mogu biti zasebno prodani ili zasebno dani u financijski najam.

U skladu s navedenim, kriteriji MRS-a 40 za zasebno priznavanje ulaganja u nekretnine nisu zadovoljeni.

Osim toga, Grupa i Društvo su u 2023. godini drugoj pravnoj osobi predali dugoročni poslovni najam restorana Valu te je u trenutku početka najma, restoran klasificiran kao ulaganje u nekretnine.

Kao osiguranje vraćanja kreditnih obveza Grupe i Društva založene su nekretnine i imovina knjigovodstvene vrijednosti od 43.528 tisuća eura (2023.: 38.391 tisuća eura).

Za detalje molimo vidjeti bilješku 21.

Grupa i Društvo su testirali dugotrajnu materijalnu imovinu na umanjenje vrijednosti i zaključili su kako nema indikatora umanjenja vrijednosti.

Za detalje molimo vidjeti bilješku 4b.

BILJEŠKA 15.1 – DANI AVANSI ZA NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMU

Na dan 31. prosinca 2024. godine predujmovi za nabavku dugotrajne materijalne imovine iznose 26 tisuća eura (31. prosinca 2023.: 900 tisuća eura).

Dani avansi u prethodnoj godini uglavnini su se odnosili na dodatne 34 vile Valamar Amicor Resorta i 15 vila u atraktivnoj zoni hotela Places Hvar by Valamar.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 16 – ULAGANJA U NEKRETNINE


Grupa i Društvo
Ulaganja u nekretnine
'000 EUR	NABAVNA VRIJEDNOST
	Ukupno
Stanje na dan 1. siječnja 2023.	-	-
Prijenosi	1.040	1.040
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	1.040	1.040
Prijenosi	-	-
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	1.040	1.040
	AKUMULIRANA AMORTIZACIJA
Stanje na dan 1. siječnja 2023.	-	-
Amortizacija tijekom godine	21	21
Prijenosi	141	141
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	162	162
Amortizacija tijekom godine	30	30
Prijenosi	-	-
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	192	192
	NETO KNJIGOVODSTVENA VRIJEDNOST
Stanje na dan 31. prosinca 2023.	878	878
Stanje na dan 31. prosinca 2024.	848	848

Ulaganja u nekretnine uglavnini se odnose na dvije postupne vile i restoran Val koji je predan u dugoročni najam drugoj pravnoj osobi tijekom 2023. godine.

Procijenjena fer vrijednost ulaganja u nekretnine na datum bilance iznosi 1.066 tisuća eura.

Prihodi od najma Grupe i Društva iskazani u sklopu ostalih prihoda iz 2024. godine iznosili su 122 tisuće eura (2023.: 101 tisuću eura).

BILJEŠKA 17 – ULAGANJA U OVISNA DRUŠTVA

Na dan 17. veljače 2000., Društvo je steklo 100% udjela u društvu Ecopulito d.o.o.

Društvo je neaktivno te nije imalo zaposlenih niti poslovnih aktivnosti.

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

BILJEŠKA 18 – DANI ZAJMOVI


Društvo
31. prosinca 2024.	'000 EUR
Kratkotrajni zajmovi - glavnica	-
Kratkotrajni zajmovi - kamate	2
Ukupno	37
Društvo
31. prosinca 2023.	'000 EUR
Kratkotrajni zajmovi - glavnica	35
Kratkotrajni zajmovi - kamate	1
Ukupno	34

Društvo je krajem 2022. godine dalo pozajmicu ovisnom društvu Ecopulito d.o.o. u iznosu od 33 tisuće eura pri čemu se na pozajmicu tijekom 2024. godine obračunavala kamatna stopa u visini od 3,25% (2023.: 2,40%).

Pozajmica dospijeva 31.12.2025. godine.

BILJEŠKA 19 – POTRAŽIVANJA OD KUPACA I OSTALA POTRAŽIVANJA

	Grupa 31. prosinca 2024.	Grupa 31. prosinca 2023.	Društvo 31. prosinca 2024.	Društvo 31. prosinca 2023.
Potraživanja od kupaca	220	171	220	171
Ispravak vrijednosti potraživanja od kupaca	(85)	(82)	(85)	(82)
Potraživanja od kupaca, neto	135	89	134	89
Potraživanja od države i državnih institucija	174	623	171	620
Ostala potraživanja	148	170	148	170
Dani predujmovi	5	3	5	3
Ispravak vrijednosti ostalih potraživanja	(50)	(257)	(50)	(257)
Ostala potraživanja, neto	277	539	274	536
Ukupno	412	628	409	625

BILJEŠKA 19 – POTRAŽIVANJA OD KUPACA I OSTALA POTRAŽIVANJA (nastavak)

Starosna struktura neotpisane potraživanja od kupaca:

	Grupa i Društvo 31. prosinca 2024.	Grupa i Društvo 31. prosinca 2023.
Nedospjelo	95	8
0-30 dana	1	3
31-90 dana	1	30
91-180 dana	1	16
181-360 dana	4	14
Preko 360 dana	33	18
Ukupno	135	89

Kretanje rezervi za umanjenje vrijednosti potraživanja od kupaca i ostalih potraživanja:

	Grupa i Društvo '000 HRK
Stanje na 1. siječnja 2023.	64
Ispravak vrijednosti potencijalno naplativih iznosa	282
Iznosi naplaćeni tijekom godine	(7)
Stanje na 31. prosinca 2023.	339
Stanje na 1. siječnja 2024.	339
Ispravak vrijednosti potencijalno nenaplativih iznosa	4
Iznosi naplaćeni tijekom godine	(208)
Stanje na 31. prosinca 2024.	135

Tijekom 2024. godine Društvo je provelo ispravak vrijednosti potraživanja u iznosu od 4 tisuće eura. Društvo je naplatilo ispravljeno potraživanje iz prethodnih godina po sudskoj presudi u iznosu od 207 tisuća eura te još jedno značajno potraživanje.

BILJEŠKA 19.1 – DANI DEPOZITI

Dani depoziti na dan 31. prosinca 2024.# HELIOS FAROS d.d.

BILJEŠKA 20 – NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI

Grupa	31. prosinca 2024. '000 EUR	Grupa 31. prosinca 2023. '000 EUR	Društvo 31. prosinca 2024. '000 EUR	Društvo 31. prosinca 2023. '000 EUR
Novac u banci	1.499	7.377	1.499	7.377
Oro čena sredstva do 90 dana	6.500	-	6.500	-
Ukupno	7.999	7.377	7.999	7.377

HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 88

BILJEŠKA 21 – KAPITAL I REZERVE

Temeljni kapital

U skladu sa stečajnom nagodbom i Odlukom Glavne skupštine iz ožujka 2019. godine provedeno je pojednostavljeno smanjenje temeljnog kapitala u iznosu od 8,53 milijuna eura čime su smanjeni i preneseni gubici. Smanjenje temeljnog kapitala je provedeno smanjenjem nominalne vrijednosti dionica. Istom Odlukom povećan je temeljni kapital Društva izdavanjem 5.027.720 novih dionica radi provođenja nenovčanog namirenja stečajnih vjerovnika u iznosu od 6,67 milijuna eura te je zatvorena prethodno kreirana rezerva u iznosu od 6,01 milijuna eura.

Odlukom Skupštine iz svibnja 2019. godine ponovno je provedeno pojednostavljeno smanjenje temeljnog kapitala za iznos od 6,41 milijuna eura smanjenjem nominalne vrijednosti dionica uz istovremeno spajanje dionica uz primjenu omjera 1 prema 1. Ovim smanjenjem pokriveni su preneseni gubici. Nadalje, odlukom Skupštine iz svibnja 2019. godine povećan je temeljni kapital Društva izdavanjem 9.120.000 novih redovnih dionica koje su plaćene ulogom u novcu od strane prethodno odabranih ponuditelja PBZ Croatia Osiguranje d.d. i Valamar Riviera d.d. u ukupnom iznosu od 12,10 milijuna eura.

U studenom 2019. godine Glavna skupština je donijela odluku o povećanju temeljnog kapitala izdavanjem 13.939.152 redovnih dionica za ukupnu novčanu naknadu od 18,50 milijuna eura, od kojih će 15,20 milijuna eura platiti PBZ Croatia Osiguranje d.d., a 3,30 milijuna eura Valamar Riviera d.d.

Do 31. prosinca 2019. godine PBZ Croatia Osiguranje d.d. i Valamar Riviera d.d. su uplatili 4,6 milijuna eura u novcu, dok je preostali neuplaćeni temeljni kapital iznosio 13,89 milijuna eura.

Provedba upisa povećanja temeljnog kapitala u sudskom registru i registru dionica je provedena u veljači 2020. godine tijekom kojeg je uplaceno 3,69 milijuna eura te je preostali dio od 10,20 milijuna eura uplacem tijeko 2021. godine.

Tijekom 2022.g. većinski dioničari Društva PBZ Croatia Osiguranje d.d. i Valamar Riviera d.d. su izvršili uplatu u novcu u iznosu od 17,2 milijuna eura na ime dokapitalizacije za potrebe novog ciklusa investicija.

Odluka o povećanju temeljnog kapitala Društva izdavanje novih dionica donesena je na sjednici Glavne Skupštine održane 14. travnja 2022. godine.

Za uvrštenje novih dionica na redovito tržište, Društvo je izradilo pojednostavljeni prospekt EU-a za oporavak pri čemu je bilo prvi izdavatelj na hrvatskom tržištu kapitala koji je posegnuo za izradom pojednostavljenog prospekta EU-a za oporavak, novom mogućnosti sukladno izmjenama Uredbe 2017/1129 o prospektu. Prospekt je odobren dana 25. listopada 2022. godine od HANFA-e.

Odlukom Skupštine od 19.7.2023. o usklađenju temeljnog kapitala sa eurom sa iste sjednice, temeljni kapital Društva, primjenom fiksnog tečaja konverzije valuta (7,53450 kuna za 1 euro) i pravilima za zaokruživanja propisanih zakonom, preračunava se sa iznosa od 365.967.660,00 kuna na iznos od 48.570.928,40 eura.

Nastavak kapitalnih investicija u 2023. godini bio je popraćen dodatnom uplatom većinskih vlasnika u ukupnom iznosu od 8 milijuna eura temeljem odluke Glavne Skupštine od 12. listopada 2023. godine.

Temeljem presude Visokog trgovačkog suda Republike Hrvatske, temeljni kapital je u 2024. godini povećan sa iznosa od 56.615.057,01 eura za iznos od 1.334.639,33 eura na iznos od 57.949.696,34 eura ulaganjem prava, tražbine koje je Republika Hrvatska, Ministarstvo financija, Zagreb, prijavilo u okončanom stečajnom postupku.

Nastavak temeljnog kapitala i izdanih dionica je kako slijedi:

Grupa	Broj dionica	Iznos u EUR
Stanje 1. siječnja 2023.	36.595.766	48.570.928
Uplata u novcu	6.048.217	8.044.129
Stanje na 31. prosinca 2023.	42.643.983	56.615.057
Ulaganje prava, tražbine	-	1.334.639
Stanje na 31. prosinca 2024.	42.643.983	57.949.696

Povećanje temeljnog kapitala provedeno je izdavanjem 1.005.584 novih redovnih dionica čiji je upis proveden u informacijski sustav SKDD-a nakon datuma financijskih izvještaja, 10. siječnja 2025. godine. Radi se o dionicama oznake HEFA-R-D bez nominalnog iznosa, izdanih u nematerijaliziranom obliku. Sva prava s osnove ovih dionica Republika Hrvatska, Ministarstvo financija stječe s datumom njihovog upisa u SKDD, odnosno u siječnju 2025. godine.

Struktura dioničara je prikazana u sljedećoj tablici:

	31. prosinca 2024. '000 EUR	31. prosinca 2023. '000 EUR
PBZ CO OMF - kategorija B	77,78%	77,68%
Valamar Riviera d.d.	20,00%	20,00%
Mali dioničari	2,22%	2,32%
Ukupno	100,00%	100,00%

HELIOS FAROS d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 90

BILJEŠKA 22 – OBVEZE PREMA BANKAMA

| Grupa | 31. prosinca 2024. '000 EUR | Grupa 31. prosinca 2023. '000 EUR | Društvo 31. prosinca 2024. '000 EUR | Društvo 31. prosinca 2023. '000 EUR |
| :------------------------------ | :-------------------------- | :-------------------------------- | :---------------------------------- | :---------------------------------- |# BILJEŠKA 23 – OBVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA I OSTALE OBVEZE

Grupa
31. prosinca 2024.
'000 EUR

Grupa	31. prosinca 2024.	31. prosinca 2023.	31. prosinca 2024.	31. prosinca 2023.
	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR	'000 EUR
Kratkoročne obveze iz poslovanja
Obveze prema dobavljačima	557	1.911	556	1.908
Obveze prema zaposlenima	396	349	396	349
Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	11	14	11	14
Obveze za predujmove	289	261	289	261
Ostale kratkoročne obveze	19	3	19	3
Ukupno	1.272	2.538	1.271	2.535

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 91

BILJEŠKA 24 – POTENCIJALNE I PREUZETE OBVEZE I POTENCIJALNA IMOVINA

Turističko zemljište
Uslijed prelaska iz društvenog u privatno vlasništvo (proces privatizacije) u prošlim godinama su postojali određeni sporovi glede vlasništva zemljišta. Na dan 31. prosinca 2023. godine, dio zemljišta Društva je bio predmet imovinsko-pravni sporova te nije bio iskazan vrijednosno u financijskim izvještajima, odnosno za njih nije bilo prethodnim razdobljima bilo provedeno umanjenje vrijednosti prilikom prve primjene odredbi međunarodnih standarda financijskog izvještavanja.

U 2024. godini su okončani svi predmetni sporovi te ne postoje umanjenja vrijednosti u poslovnim knjigama Društva.

Ugovor o upravljanju
Dana 16. kolovoza 2019. godine Skupština je dala suglasnost za sklapanje Ugovora između Helios Faros d.d. i Valamar Riviera d.d. u odnosu na upravljanje hotelsko-turističkim objektima i sadržajima. Predmet Ugovora je pružanje usluga upravljanja i obavljanje poslovni aktivnosti u svezi s hotelima, apartmanima, naseljima i/ili kampovima, te drugim nepokretnom ili pokretnom imovinom. Za pružene usluge upravljanja Valamar Riviera d.d. ima pravo na naknadu za usluge upravljanja koja se sastoji od osnovne i poticajne naknade te naknade za savjetovanje u upravljanju i implementaciji investicijskih ulaganja. Ugovor uz to predviđa i naknadu za usluge rezervacijskog centra, a koja naknada je određena u određenoj visini (postotku) od ukupne vrijednosti ostvarene rezervacije. Ugovor je sklopljen na razdoblje od 10 godina te je dana 19. srpnja 2023. produžen sve do 31. prosinca 2035. godine uz mogućnost dodatnog produljenja narednih 5 godina.

Ugovorne obveze
Na dan 31. prosinca 2024. godine ugovorene buduće obveze za investicije u infrastrukturu cijelog turističkog kompleksa iznose 0 eura (2023.: 3.721 tisuća eura).

Ostale vanbilančne obveze
Na dan 31. prosinca 2024. godine Društvo ima aktivnih zadužnica izdanih partnerima i bankama kao garancija plaćanja obveza u iznosu od 20.048 tisuća eura (2023.: 20.048 tisuća eura).

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 93

BILJEŠKA 25 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

Transakcije između Društva i povezanih osoba iskazane u unutarnjim stavkama izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti i izvještaju o financijskom položaju prikazane su u tablici ispod.

Povezana društva s Valamarom su Valamar Obertauern GmbH, Valamar Mariettatta GmbH, Imperial Riviera d.d., Prao na d.o.o., Kesselspitze GmbH.
Valamar Riviera d.d. i povezana društva (u tisućama eura)
| | 2024. | 2023. |
|---|---|---|
| Prihodi i troškovi | | |
| Prihodi od prodaje usluga | 79 | 99 |
| Troškovi | (1.115) | (887) |
| Naknada za investicije | (238) | (709) |
| Nabavke zaliha | 181 | (77) |
| Dobavljači i ostale obveze | (318) | (912) |
| Potraživanja od kupaca | 2 | 2 |

Transakcije s Društvima povezanima sa PBZ CO uključuju društva PBZ Leasing d.o.o., Privredna banka Zagreb d.d., PBZ Card d.o.o. i Croatia osiguranje d.d. prikazane su u tabeli ispod:
PBZ C O d.d. i povezana društva (u tisućama eura)
| | 2024. | 2023. |
|---|---|---|
| Prihodi | 4 | - |
| Troškovi | (66) | (51) |
| Obveze | - | (7) |

Transakcije s ovisnim društvom Ecopulito d.o.o. prikazane su u tabeli ispod:
Ecopulit o d.o.o.
| | 2024. | 2023. |
|---|---|---|
| Prihodi od kamata | 1 | 1 |
| Potraživanja za kratkotrajne zajmove | 37 | 34 |

Uprava se sastoji od jednočlanog člana na 31. prosinca 2024. godine (31. prosinca 2023.: jedan član).
Nadzorni odbor se sastoji od četiri člana na 31. prosinca 2024. godine (31. prosinca 2023.: četiri člana).
(u tisućama eura)
| | 2024. | 2023. |
|---|---|---|
| Primanja ključnog managementa (Uprava) | | |
| Bruto plaćaćeće | 118 | 79 |
| Bruto nagrada i ostale pogodnosti | 78 | 45 |
| Doprinosi za zdravstveno osiguranje | 22 | 20 |
| Ukupno | 218 | 144 |

2024.	2023.
Naknada članovima Nadzornog odbora	91

HELIOS FAROS d.d.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE I NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 93

BILJEŠKA 26 – DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE

Nije bilo događaja nakon završetka izvještajnog razdoblja koji bi značajno utjecali na poslovanje Društva.

AI assistant

Helios Faros d.d. — Annual Report (ESEF) 2024

Helios Faros d.d.

SADRŽAJ:

10. Odnosi s povezanim društvima

Izvješće nezavisnog revizora

Ključni elementi revizije

Knjiženja revizije pitanja

Knjiženje revizijsko pitanje

Izvadak - informacije

Knjiženje revizijsko pitanje (nastavak)

Društvo

Izvadak - informacije

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja

Odgovornost uprave

Odgovornost revizora za reviziju financijskih izvještaja

Odgovornost revizora za reviziju financijskih izvještaja

Odgovornost uprave

Regulatorna obavijest

Obavještenje

Općenje

Zaključivanje

Stepenje razuznanje internih kontrola relevantnih za reviziju.

Ocjenjenje prijenosnih prinicpira prinicpna razuznanja prinicpna prinicpna.

Ocjenjenje prijenosnih prinicpna prinicpna razuznanja prinicpna prinicpna.

Ocjenjenje prijenosnih prinicpna prinicpna razuznanja prinicpna prinicpna.

Financijsko izvješće

3. ORGANIZACIJSKI USTROJ I KADROVSKA STRUKTURA DRUŠTVA (nastavak)

Tablica 3. Broj zaposlenika

4. EKONOMSKO OKRUŽENJE

6.3. POSLOVNI PRIHODI (nastavak)

6.3. POSLOVNI PRIHODI (nastavak)

6.4. OSTALI PRIHODI

6.5. POSLOVNI RASHODI

6.6. IMOVINA I OBVEZE

6.6.# 6. PRIKAZ POSLOVANJA DRUŠTVA U 2024. GODINI (nastavak)

6.6.  (nastavak)

7. Koncesije i koncesijska odobrenja

8. IZVORI ODRŽIVA DRUŠTVA RIZICIMA

8.1. 

Rizik turističke djelatnosti

Kreditni rizik

Manipulativni rizik

Valutni rizik

Rizik likvidnosti

Rizik kamata

Financial Highlights

1. Overview of Operations

1.1. Paints and Varnishes Segment

1.2. Tourism Segment

2. Financial Performance

2.1. Revenue

2.2. Expenses

2.3. Profitability

3. Legal and Regulatory Information

3.1. Registration and Legal Status

3.2. Management and Governance

4. Notes to Financial Statements

4.1. Significant Accounting Policies

4.2. Share Capital and Reserves

4.3. Property, Plant, and Equipment

5. Management Report

Transakcije s vlasnicima

 21 8.044 - - 8.044

 8.044 - - 8.044

 56.615 - (4.104) 52.511

G - - (2.317) (2.317)

 - - - -

  - - (2.317) (2.317)

Transakcije s vlasnicima

  21 1.335 - - 1.335

 1.335 - - 1.335

 57.950 - (6.421) 51.529

HELIOS FAROS d.d.

KONSOLIDACIJA I NEKONSOLIDACIJA FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI O NOVČANIM TOKOVIMA

48

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

HELIOS FAROS d.d.

Većinski vlasnik

Uprava i Nadzorni odbor

Helios Faros d.d. Annual Report (ESEF) 2024