Hefei Urban Construction Development Co.,LTD — Annual Report 2015

Mar 22, 2016

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

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合肥城建发展股份有限公司

2015 年年度报告

2016013

2016 年 03 月

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人王晓毅、主管会计工作负责人徐鸿及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 徐鸿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

随着公司经营规模的不断扩大和异地项目的不断增多，管理幅度及难度也 不断增加，如不能有效应对和解决，将给公司带来一定的管理风险。国家房产 税的改革试点推进，各地限购政策可能给公司的销售情况带来变化，最终影响 公司的销售预期和毛利率。在开发环节，由于房地产开发涉及到多个环节，在 项目的开发过程中可能面临城市建设、城市规划调整及建筑材料价格波动等诸 多不确定性。如不能有效应对和解决，将对公司项目开发周期、经营业绩和财 务状况产生一定的影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 320100000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 22 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 44 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 50 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 153

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、合肥城建	指	合肥城建发展股份有限公司
蚌埠置业	指	合肥城建蚌埠置业有限公司
巢湖置业	指	合肥城建巢湖置业有限公司
广德置业	指	合肥城建广德置业有限公司
宣城新天地	指	宣城新天地置业有限公司
琥珀置业	指	合肥城建琥珀置业有限公司
东庐置业	指	合肥城建东庐置业有限公司
琥珀物业	指	安徽琥珀物业服务有限公司
三亚丰乐	指	三亚丰乐实业有限公司
琥珀扬子	指	合肥琥珀扬子资产管理有限公司
报告期	指	2015年1月1日至2015年12月31日
会计师	指	华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	合肥城建	股票代码	002208
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	合肥城建发展股份有限公司
公司的中文简称	合肥城建
公司的外文名称（如有）	Hefei Urban Construction Development Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	HUCD
公司的法定代表人	王晓毅
注册地址	安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层
注册地址的邮政编码	230061
办公地址	安徽省合肥市蜀山区潜山路100号琥珀五环国际A座10-14层
办公地址的邮政编码	230031
公司网址	http://www.hucd.cn
电子信箱	hucdtf@sina.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	田峰
	安徽省合肥市蜀山区潜山路100号琥珀
联系地址
	五环国际A座11层
电话	0551-62661906
传真	0551-62661906
电子信箱	hucdtf@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码	71396516-0
公司上市以来主营业务的变化情况（如
	无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦19-21层
签字会计师姓名	朱宗瑞 卢珍 姚木霞

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	2015年	2014年	本年比上年增减	2013年
营业收入（元）	1,881,123,498.95	1,760,343,910.36	6.86%	1,575,494,700.06
归属于上市公司股东的净利润	91,519,553.63	172,629,880.21
			-46.99%	157,954,448.73
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	91,774,496.83	170,875,844.74	-46.29%	154,668,689.37
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	484,129,347.13	-477,304,274.95
			201.43%	347,502,565.23
（元）
基本每股收益（元/股）	0.290	0.540	-46.30%	0.490
稀释每股收益（元/股）	0.290	0.540	-46.30%	0.490
加权平均净资产收益率	6.02%	12.20%	-6.18%	12.34%
	2015年末	2014年末	本年末比上年末增减	2013年末
总资产（元）	6,697,361,942.61	5,792,729,202.59	15.62%	5,037,788,123.08
归属于上市公司股东的净资产	1,549,709,900.00	1,490,200,346.37
			3.99%	1,349,580,466.16
（元）

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七、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位：元
	归属于上市公司股东的净利润		归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	91,519,553.63	172,629,880.21	1,549,709,900.00	1,490,200,346.37
按国际会计准则调整的项目及金额

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	91,519,553.63	172,629,880.21	1,549,709,900.00	1,490,200,346.37
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	188,172,685.81	64,428,008.98	447,785,545.59	1,180,737,258.57
归属于上市公司股东的净利润	3,633,343.16	-22,691,953.21	9,813,544.93	100,764,618.75
归属于上市公司股东的扣除非经
	3,559,865.74	-22,671,957.62	9,830,044.91	101,056,543.80
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-351,174,659.65	18,007,225.95	237,982,824.36	579,313,956.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

• √ 适用 □ 不适用

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单位：元

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项目	2015年金额	2014年金额	2013年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	-3,487.86
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		2,120,034.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	36,159.41	218,679.96	4,381,012.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-372,599.37
减：所得税影响额	-84,981.96	584,678.49	1,095,253.12
少数股东权益影响额（税后）	-2.66
合计	-254,943.20	1,754,035.47	3,285,759.36	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主营业务为房地产开发。公司成立三十多年来，专注于住宅地产、商业地产及写字楼的开发建设，项目辐射 安徽合肥、巢湖、肥东、蚌埠、宣城、广德等地。报告期内，公司合肥在建项目两个（合肥瑞安家园、肥东琥珀名郡），竣 工项目两个（合肥琥珀名城和园、琥珀五环城）；蚌埠在建项目一个（蚌埠琥珀新天地）；广德竣工项目一个（广德琥珀新 天地）；宣城在建项目一个（宣城琥珀新天地）；巢湖在建项目一个（巢湖琥珀新天地）。 报告期内，公司主要营业收入来自于合肥琥珀名城和园、合肥琥珀五环城、蚌埠琥珀新天地、广德琥珀新天地。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	新增固定资产51,719,368.05元，主要系新增办公场所合肥市潜山路100号琥珀五环
固定资产
	国际A座10-14层。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、区域内品牌优势明显。

合肥城建发展股份有限公司是安徽省第一家房地产上市公司，是安徽省最早具有国家壹 级开发资质和AAA级信用评价等级的房地产企业。公司成立三十多年来，专注于住宅地产、 商业地产及写字楼的开发建设，项目辐射安徽合肥、巢湖、肥东、蚌埠、宣城、广德、海南 三亚等地。公司开发的产品曾荣获住建部颁发的鲁班奖、广厦奖、国家康居住宅示范工程等 多项国家级殊荣，是中国房地产上市公司综合实力百强、中国房地产开发企业200强、中国房 地产开发企业运营效率10强和首届中国责任地产百强企业。目前，合肥城建旗下的“琥珀”品 牌，开发建设了琥珀名城、琥珀新天地、琥珀五环城、琥珀花园、琥珀名郡、琥珀庄园等一 系列楼盘，在合肥本地及蚌埠等地已形成一定的品牌影响力、号召力。

2、企业内控体系建设不断完善。

公司以全员成本管控为核心，事前事中严控成本。一是将竞争机制运用到设计阶段，从 多个设计单位中择优选定最佳的设计方案，认真进行成本测算，制定成本目标，成本目标在 整个项目过程中严格执行。二是严格管理现场签证，在办理每一笔签证之前进行工程量及成 本增减分析，变工程成本事后被动控制为事前主动控制，签证管理人员随时深入施工现场， 掌握签证资料的真实性和必要性。三是在工程竣工结算阶段，严格审查施工单位的图纸、变

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

更单、签证单及结算书，确保资料真实、完整，虚报、谎报的资料及时剔除。进一步提高企 业管理的科学化、规范化和精细化水平。

3、管理团队经验丰富结构合理。

公司高管团队专业背景涉及建筑相关专业、财会、金融和法律及管理三类，绝大部分自 参加工作开始就一直从事房地产行业相关工作，绝大部分是从公司基层做起，与公司共同成 长起来。可以说是一支知识结构合理、行业经验丰富、务实高效、深度认同合肥城建企业文 化的、能够高瞻远瞩的高管团队。

4、人才培养备受重视。

截止2015年12月31日，包括公司总部、控股子公司，公司共有员工172人，管理人员38 人，占比22.09%；本科及以上学历112人，占比65.12%。公司始终关注企业人力资源建设， 构建人才梯队和学习型企业，组建了老中青的人才梯队，制订了新员工导师管理制度，进行 有针对性的培养和指导，历练后备人才的管理能力。

5、公司深耕合肥市场，提前布局。

目前合肥土地市场，肥东县地块因县域内交通逐步完善，配套日益成熟，与合肥市区的 联动日益加强，受到了土地市场的青睐。继2014年12月3日，公司以6.396亿总价接连夺得肥 东FD14-6、FD14-9、FD14-10地块之后，2015年6月25日，公司以总价2.1525亿元再次拿下肥 东FD14-11号地块。公司一家独揽了肥东地区的4宗地块，共345亩。公司的合肥市首个国家康 居示范工程、合肥市东区规划建设中的最大居住区之一的琥珀名城项目因靠近肥东，顾客群 主要是肥东本地居民。琥珀名城项目在肥东地区口碑很好，在当地已形成一定的品牌影响力、 号召力。相信公司今后在肥东市场仍会有不俗表现。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

报告期内市场总体状况和管理层对房地产行业的看法

2015年，面对错综复杂的国际形势和不断加大的经济下行压力，国民经济仍运行在合理 区间，保持了总体平稳、稳中有进、稳中有好的发展态势。

报告期内，全国房地产调控政策集中于支持居民自住和改善性需求两方面，坚持促消费、 去库存的总基调，供需两端“放宽公积金政策，放松货币信贷及财政政策，加大对改善型需求 支持力度，进一步鼓励更多的就业群体购房，建立健全房地产长效机制”等宽松政策频出促进 市场量价稳步回升，行业运行的政策环境显著改善。从政策影响来看，购房者入市信心有所 提升，市场需求得到释放，市场销售逐步好转，特别是一线城市回升势头明显，但城市间分 化明显。

报告期内，全国商品房销售面积、销售额增速同比有所加快，房地产开发投资、住宅施 工面积增速出现回落，住宅新开工面积、房地产开发企业土地购置面积、土地成交价款等指 标出现绝对下降。2015年，全国商品房销售面积128,495万平方米，比上年增长6.5%，其中住 宅销售面积增长6.9%。全国商品房销售额87,281亿元，比上年增长14.4%，其中住宅销售额增 长16.6%。2015年，全国房地产开发投资95,979亿元，比上年名义增长1.0%（扣除价格因素实 际增长2.8%），增速比2014年回落9.5个百分点。其中住宅投资增长0.4%，增速比2014年回落 8.8个百分点。房地产开发企业房屋施工面积735,693万平方米，比上年增长1.3%，其中，住宅 施工面积511,570万平方米，下降0.7%。房屋新开工面积154,454万平方米，比上年下降14.0%， 其中住宅新开工面积下降14.6%。房地产开发企业土地购置面积22,811万平方米，比上年下降 31.7%。土地成交价款7,622亿元，比上年下降23.9%。

报告期内，安徽省多地市推出公积金及购房契税补贴政策，房地产企业积极采取以价换 量的措施刺激市场，加速去化，部分城市成交上涨明显，但大多数城市库存高企，需求疲弱， 成交持续低迷，地市间分化逐渐扩大。2015年，安徽省全年房地产开发投资4,424.9亿元，增 长2%。商品房销售面积6,174.1万平方米，下降0.5%；商品房销售额3,369.4亿元，增长0.7%。 年末商品房待售面积2,509.4万平方米，增长53.3%。全省去库存压力较大。

报告期内安徽房地产市场整体表现欠佳，但合肥楼市却表现抢眼，无论是地价还是房价 都有较大涨幅。2015年合肥共成交99宗地，总成交面积8,781.4046亩（不含安置房面积），总 成交金额为4,980,595.102万元，合约498亿元。其中，市区共成交62宗地，总成交面积为 6,747.1456亩，总成交金额为4,549,253.236万元，合约455亿元。从成交数据上看，2015年合 肥市区土地成交面积为四年来最低值，同比去年减少了1,004.0134亩，跌幅达12.95%。而成交 金额则为五年来最高值，同比去年增加1,197,201.024万元，涨幅为35.72%。在地价方面，2015 年合肥市区平均地价达到了674.25万元/亩，同比去年上涨了241.79万元/亩，涨幅达55.91%。 平均地价的上涨主要受高价地的影响。据统计，2015年合肥市区成交的62宗地中，有17宗地 的溢价率超过100%，总面积达2,211.35亩，占到了市区总成交面积的三分之一。2015年合肥 市区共销售了住宅类商品房90,423套，同比去年减少了654套，同比跌幅为0.72%，为小幅下 滑。2015年合肥市商品住宅成交均价为8,590元/平米，与2014年的7,716元/平米相比，同比涨 幅约为11%。房价涨幅连续2年超10%。从合肥住宅单月销售均价变化走势中可以明显看到房 价上涨趋势，2015年上半年的均价维持在8,200-8,400元/平米左右，第三季度的住宅均价出现 了明显幅度的上涨，7-9月份的均价超过了8,600元/平米，第四季度的均价开始超过9,000元/

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

平米，12月份的单月均价更是高达9,200元/平米。究其原因：一方面，2015年合肥住宅市场库 存量低，住宅类商品房新增量连续两年出现下跌，市场供不应求。另一方面，房地产开发企 业看好市场发展，不惜重金拿地，使得地价上涨，受此影响不少新盘入市价格都不低，直接 拉高了全市的销售均价。

报告期内，公司项目所在地合肥市滨湖新区，“量价齐涨”。受省政府搬迁、地铁1号线修 建、金融后台基地企业入驻、购房者认可度增加等多因素影响，2015年滨湖新区住宅成交量 稳居销量榜首，卖出了22,196套房，住宅均价上涨近10%，达到了8,695.28元/平米。高去化率 与低供应量，导致了滨湖新区库存急剧下滑。据统计，截止到12月底，滨湖新区住宅库存量 仅剩余3,117套，按照2015年月均成交量，滨湖新区住宅去化周期仅为1.68个月，区域房源告 急。

报告期内，公司项目所在地合肥市肥东县房价稳步增长。受合肥地铁二号线修建、合肥“十 三五”规划撤县改区等因素影响，肥东对刚需族的区位优势逐渐显现了出来。2015年肥东县住 宅销售均价6,088元/平米，与2014年的5,075元/平米相比，涨19.96%。值得注意的是受合肥市 区土地出让地块的减少、土地价格的不断提升的影响，越来越多的品牌房企将目光投向发展 前景较好的外围县区肥东县，肥东县土地价格整体呈上涨趋势。

—— 报告期内，除合肥市以外，公司子公司所在地 蚌埠市、巢湖市、宣城市、广德县， 量价有增有减。

报告期内，受楼市库存积压较大的影响，蚌埠土地市场呈现出“供应收紧、成交低迷”的 特点，土地供应总量和成交总额双双下跌。2015年蚌埠市区共有27幅居住/商业地块成交，成 交面积约2,396亩，成交面积同比下跌10.9%；成交均价约为97.3万元/亩，同比下跌38.6%；全 年土地成交总金额约23.3亿元，同比下跌45.8%。据统计，2015年，蚌埠市区共销售商品房20,473 套，这一数据与2014年度成交21,390套相比，同比下降4.29%；截止2015年12月，蚌埠楼市住 宅均价为5,114元/平米，同比2014年5,265元/平米的销售均价，同比下降2.87%。截止到2015 年12月31日，蚌埠市区新建商品住宅库存套数为21,114套，按照最近三个月的平均去化速度 计算，住宅存量去化周期需要近18个月，因此明年蚌埠房价仍将相对平稳。

“ ” 报告期内，巢湖楼市可谓 量价齐涨 。2015年巢湖新建商品房总成交7,566套，同比去年 （5,330套），上涨41.95%；其中住宅商品房总成交6,668套，相比去年同期增长（5,125套） 上涨30.11%；2015年住宅商品房成交均价为5,122元/平米，同比去年均价（4,706元/平米）上 涨8.84%。在成交面积上，2015年住宅总成交面积71.12万平米，人均成交面积约为106.7㎡， 总体来说刚需类产品仍然占据主力。同时伴随2015年利好政策不断出台，巢湖整体回暖较为 明显，成交均价自今年7月以来，连续6月突破5,000元/平米大关。

报告期内，宣城市房地产市场生产供应总体放缓、住房销量增速加快，销售价格逐季回 升。2015年，宣城市全部商品房累计批准预售92.4万平米，其中纯商品住房6,291套、62.76万 平米，同比分别下降39.4％、26.7％和31.6％。2015年，全部商品房累计登记销售121.6万㎡， 同比增长11.9％，其中纯商品住房登记销售7,016套，76.89万平米，与去年同期相比均稳中微 升。2015年，市区纯商品住房成交均价4,664元/平米，虽较去年同期有所回落，但降幅连续9 个月保持收窄。分季度来看，呈现出逐季回升态势。从套型结构来看，市场销售以100-120平 方米套型为主，改善性住房需求逐渐成为消费主流，市场预期稳中向好。

报告期内，广德县城区普通商品房价格多数下行。城区一类地段多层住宅总体均价5,106 元/平米，较去年同期下跌5.59%；小高层住宅总体均价5,571元/平米，较去年同期下跌3.87%。 城区二类地段多层住宅总体均价4,993元/平米，较去年同期下跌5.95%；小高层住宅总体均价 5,229元/平米，较去年同期下跌8.01%。

数据显示，截止2015年底已有超过35家位列全国300强的房地产企业在公司总部所在地合 肥布局。2015年新进入合肥的品牌房地产企业有4家，除此之外至少还有12家品牌房地产企业

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

明确表示将要进入合肥。品牌房地产企业的纷纷进驻对公司来说既是挑战也是机遇，一方面 未来的竞争或将更加激烈，一方面品牌房地产企业能带动城市房地产开发水平、房地产品质 的提升，推动城市房地产行业良性发展。

1 、公司 2015 年度房地产项目汇总表

	房地产基础情况	房地产基础情况	房地产基础情况	房地产开发情况	房地产开发情况	房地产开发情况	房地产储备情况	房地产储备情况
序号	项目名称	项目状 态	项目权 益	项目占地面积 （万㎡）	地上计容建 筑面积（万 ㎡）	累计竣工 面积（万㎡）	2015年新增待 开发土地面积 （万㎡）	累计持有待开发 土地面积（万㎡）
1	合肥琥珀名城 （和园）	竣工	100%	约13.34	约23.43	约31.42	/	/
2	合肥琥珀五环 城	竣工	100%	约12.88	约45.09	约56.83	/	/
3	合肥瑞安家园	在建	100%	约8.63	约24.18	/	/	/
4	肥东琥珀名郡	在建	65%	约15.99	约39.97	/	约11.07	约11.07
5	肥东琥珀庄园	拟建	100%	约7.00	约14.00	/	约7.00	约7.00
6	蚌埠琥珀新天 地	在建	100%	约22.72	约49.99	约17.32	/	约8.72
7	广德琥珀新天 地	竣工	100%	约6.53	约14.84	约17.83	/	/
8	宣城琥珀新天 地	在建	100%	约7.92	约23.40	/	/	约4.19
9	巢湖琥珀新天 地	在建	80%	约10.31	约25.78	约0.19	/	约5.92
10	三亚琥珀假日 天地	拟建	51%	约6.30	约10.71	/	/	约6.30
	合计			约111.62	约271.39	约123.59	约18.07	约43.2

2 、公司 2015 年度营销汇总表

序号	项目名称	业态	累计推盘（万㎡）	库存（万㎡）	累计销售（万㎡）
1	合肥琥珀名城 （和园）	住宅	约25.50	0	约25.50
		商业	约1.62	约0.13	约1.49
2	合肥琥珀五环 城	住宅	约34.41	约0.83	约33.58
		商业	约9.88	约4.28	约5.60

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13

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3	合肥瑞安家园	住宅	约22.12	约2.87	约19.24
4	肥东琥珀名郡	住宅	约1.99	约1.51	约0.49
5	肥东琥珀庄园	/	/	/	/
6	蚌埠琥珀新天 地	住宅	约22.98	约6.63	约16.35
		商业	约0.56	约0.085	约0.47
7	广德琥珀新天 地	住宅	约7.94	约3.43	约4.51
		商业	约4.96	约0.25	约4.71
8	宣城琥珀新天 地	住宅	约0.89	约0.77	约0.11
9	巢湖琥珀新天 地	住宅	约1.69	约1.39	约0.30
10	三亚琥珀假日 天地	/	/	/	/
		合计	约134.54	约22.18	约112.35

3 、融资情况

		3、融	资情况
序号	融资类别	授信金额（万元）	融资余额（万元）	融资成本区间	期限结构
1	银行贷款	250,000	165,600	5.2225%-7.2%	中长期
合计		250,000	165,600

二、主营业务分析

1 、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2015年	2015年	2014年	2014年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,881,123,498.95	100%	1,760,343,910.36	100%	6.86%
分行业
房地产业	1,825,796,409.52	97.06%	1,757,598,113.00	99.84%	3.88%
其他	55,327,089.43	2.94%	2,745,797.36	0.16%	1,914.97%
分产品

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14

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

房地产销售	1,825,796,409.52	97.06%	1,757,598,113.00	99.84%	3.88%
其他	55,327,089.43	2.94%	2,745,797.36	0.16%	1,914.97%
分地区
安徽省内	1,881,123,498.95	100.00%	1,760,343,910.36	100.00%	6.86%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
房地产业	1,825,796,409.52	1,367,197,328.58	25.12%	3.88%	8.85%	-3.42%
分产品
房地产销售	1,825,796,409.52	1,367,197,328.58	25.12%	3.88%	8.85%	-3.42%
分地区
安徽省内	1,825,796,409.52	1,367,197,328.58	25.12%	3.88%	8.85%	-3.42%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2015年	2014年	同比增减
	销售量	万平方米	42.6	15.51	174.66%
房地产业	生产量	万平方米	31.98	29.5	8.41%
	库存量	万平方米	22.18	32.8	-32.38%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2015年下半年开始，全国范围以北上广深为主的一线城市房地产市场价升量涨，逐次传导到部分二线乃至三四线城市，在此 过程中公司开发项目的销售量明显增大，在生产量相对上年相对稳定的情况下，导致公司2015年销售量明显上升、库存量明 显下降。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

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15

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 5 ）营业成本构成

行业分类

行业分类

单位：元

		2015年	2015年	2014年	2014年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
房地产业	房地产销售	1,367,197,328.58	97.64%	1,256,038,581.52	99.91%	-2.27%

说明

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新增子公司：

序号	子公司全称	子公司简称	本期纳入合并范围原因
1	三亚丰乐实业有限公司	三亚丰乐	非同一控制下企业合并
2	合肥琥珀扬子资产管理有限公司	琥珀扬子	新设

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	151,350,219.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	8.05%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	安徽百大合家福连锁超市股份有限公司	55,264,237.00	2.94%
2	合肥百货大楼集团股份有限公司	47,094,020.00	2.51%
3	合肥市创新科技风险投资有限公司	27,702,497.00	1.47%
4	自然人	11,638,816.00	0.62%
	蚌埠市市直机关事务管理局房地产管理分
5		9,650,649.00	0.51%
	局
合计	--	151,350,219.00	8.05%

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16

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	659,305,616.26
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	45.26%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	合肥市第二建筑安装有限公司	260,574,603.13	17.89%
2	红旗渠建设集团有限公司	121,130,000.00	8.32%
3	中国建筑第八工程局有限公司	92,080,000.00	6.32%
4	鹏达建设集团有限公司	92,979,891.00	6.38%
5	安徽三建工程有限公司	92,541,122.13	6.35%
合计	--	659,305,616.26	45.26%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2015年	2014年	同比增减	重大变动说明
	39,986,638.53	21,743,616.82		主要系在售和拟售项目的广告宣传
销售费用			83.90%
				费增加所致。
管理费用	55,914,875.72	45,867,467.11	21.91%
	83,591,047.51	53,258,160.38		主要系非项目借款增加，利息费用相
财务费用			56.95%
				应增加所致。

4 、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2015年	2014年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,535,849,160.99	1,724,153,277.77	47.08%
经营活动现金流出小计	2,051,719,813.86	2,201,457,552.72	-6.80%
经营活动产生的现金流量净	484,129,347.13	-477,304,274.95
			201.43%
额

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17

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流入小计	95,729,116.29	126,885,348.59	-24.55%
投资活动现金流出小计	32,267,106.00	120,538,380.00	-73.23%
投资活动产生的现金流量净	63,462,010.29	6,346,968.59
			899.88%
额
筹资活动现金流入小计	1,219,200,000.00	810,800,000.00	50.37%
筹资活动现金流出小计	1,469,019,618.95	356,853,596.76	311.66%
筹资活动产生的现金流量净	-249,819,618.95	453,946,403.24
			-155.03%
额
现金及现金等价物净增加额	297,771,738.47	-17,010,903.12	1,850.48%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

2015年下半年开始，公司各开发项目销售量明显增加，回笼资金同步增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2015年末	2015年末	2014年末	2014年末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
	1,079,179,570. 53		796,255,177.66
货币资金		16.11%		13.75%	2.36%
应收账款			2,808,055.19	0.05%	-0.05%
	5,479,290,074. 39		4,386,995,477. 06
存货		81.81%		75.73%	6.08%
投资性房地产			33,010,601.32	0.57%	-0.57%
长期股权投资			29,951,131.42	0.52%	-0.52%
固定资产	67,298,820.96	1.00%	15,579,452.91	0.27%	0.73%
	1,530,000,000. 00		325,800,000.00
长期借款		22.84%		5.62%	17.22%

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18

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1 、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

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19

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

		房地产开
合肥城建蚌
		发；商品房		1,164,550,46	328,811,126.	185,124,141.	16,960,453.2	12,734,324.0
埠置业有限	子公司		100000000
		销售、售后		4.19	63	00	7	2
公司
		服务等
		房地产开
合肥城建巢
		发；商品房		229,846,172.	68,766,860.7		-3,498,680.7	-3,498,680.7
湖置业有限	子公司		80000000
		销售、售后		19	6		0	0
公司
		服务等
		房地产开
合肥城建广
		发；商品房		311,114,707.	71,617,492.1	198,475,653.	16,575,113.8	12,420,488.8
德置业有限	子公司		60000000
		销售、售后		67	8	00	2	6
公司
		服务等
		房地产开
宣城新天地
		发；商品房		350,674,941.	54,235,298.0		-4,221,545.5	-4,221,545.4
置业有限公	子公司		60000000
		销售、售后		12	4		4	1
司
		服务等
		房地产开
合肥城建琥
		发；商品房		1,737,247,99	51,119,390.9		-7,327,733.2	-4,974,660.2
珀置业有限	子公司		60000000
		销售、售后		8.91	3		9	2
公司
		服务等
		房地产开
合肥城建东
		发；商品房		819,111,063.	148,259,346.		-5,590,653.0	-5,590,653.0
庐置业有限	子公司		153850000
		销售、售后		99	99		1	1
公司
		服务等

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
合肥琥珀扬子资产管理有限公司	出资设立

主要控股参股公司情况说明

• 1、合肥城建蚌埠置业有限公司，主要从事蚌埠市琥珀新天地项目的开发运营，注册资本10,000万元，公司持有其100%的股 份，法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发；一般经营项目；商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设 施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰。截止2015年12月31日，资产总额为 116,455.05万元，净资产为32,881.11万元；2015年1月至12月营业收入为18,512.41万元，净利润为1,273.43万元。

• 2、合肥城建巢湖置业有限公司，主要从事巢湖市琥珀新天地项目的开发运营，注册资本8,000万元，公司持有其80%的股份， 法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发；一般经营项目；商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项 目开发和经营；工业民用建筑技术咨询；室内装饰。截止2015年12月31日，资产总额为22,984.62万元，净资产为6,876.69万 元；2015年1月至12月营业收入为0.00万元，净利润为-349.87万元。

• 3、合肥城建广德置业有限公司，主要从事蚌埠市琥珀新天地项目的开发运营。注册资本6,000万元，公司持有其100%的股 份，法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发，商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经 营；建材产品销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰。截止2015年12月31日，资产总额为31,111.47万元，净资产为7,161.75 万元；2015年1月至12月营业收入为19,847.57万元，净利润为1,242.05万元。

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20

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、宣城新天地置业有限公司，主要从事宣城市琥珀新天地项目的开发运营。注册资本6,000万元，公司持有其100%的股份， 法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发及商品房销售、租赁。截止2015年12月31日，资产总额为35,067.49万元，净资 产为5,423.53万元；2015年1月至12月营业收入为0.00万元，净利润为-422.15万元。

5、合肥城建琥珀置业有限公司，主要从事合肥市琥珀瑞安家园项目的开发运营。注册资本6,000万元，公司持有其100%的 股份，法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发；商品房销售、租赁及售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发； 工业、民用建筑技术咨询；室内装饰；建材批发及零售。截止2015年12月31日，资产总额为173,724.80万元，净资产为5,111.94 万元；2015年1月至12月营业收入为0.00万元，净利润为-497.47万元。

6、合肥城建东庐置业有限公司，主要从事合肥市肥东县琥珀名郡项目的开发运营。注册资本15,385万元，公司持有其65% 的股份，法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发及商品房销售、租赁及售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发 和经营；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰施工。截止2015年12月31日，资产总额为81,911.11万元，净资产为14,825.93 万元；2015年1月至12月营业收入为0.00万元，净利润为-559.07万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2016年公司工作重点：今年，公司全年工作要以“去库存”为中心，通过企业内部工作 和外部工作同时开展，继续探索和推进转型之路。企业内部工作，今年将主要集中在开发模 式的变革、财务配置和人才储备等方面。公司将尝试更多的开发模式，将着手优化财务结构， 提高资金的使用效率，并逐步建立适合转型所需要的人才储备库。企业外部工作，今年将主 要集中于产品线延伸、品牌建设等方面。公司一方面继续关注传统的住宅开发，找准项目果 断决策；一方面关注住宅地产、产业地产、文化旅游健康地产，寻找合适的合作机会。公司 仍将大力推进品牌建设，充分研究、规划和挖掘琥珀品牌的价值点和输出点。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
			详见巨潮资讯网
			（http://www.cninfo.com.cn）合肥城建：
2015年04月28日	实地调研	机构
			2015年4月28日投资者关系活动
			记录表

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21

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年5月16日，公司召开2012年年度股东大会，审议通过了《2012年年度利润分配方案》，具体为：以2012年12月31日的 总股本320,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税），除上述现金分红外，本次分配不送红股，不 以资本公积金转增股本。

2014年2月20日，公司召开2013年年度股东大会，审议通过了《2013年年度利润分配方案》，具体为：以2013年12月31日的 总股本320,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），除上述现金分红外，本次分配不送红股，不 以资本公积金转增股本。

2015年4月29日，公司召开2014年年度股东大会，审议通过了《2014年年度利润分配方案》，具体为：以2014年12月31日的 总股本320,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），除上述现金分红外，本次分配不送红股，不 以资本公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表	占合并报表中归属
	现金分红金额（含	中归属于上市公司	于上市公司普通股	以其他方式现金分	以其他方式现金分
分红年度
	税）	普通股股东的净利	股东的净利润的比	红的金额	红的比例
		润	率
2015年	16,005,000.00	91,519,553.63	17.49%	0.00	0.00%
2014年	32,010,000.00	172,629,880.21	18.54%	0.00	0.00%
2013年	32,010,000.00	157,954,448.73	20.27%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.5
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	320,100,000
现金分红总额（元）（含税）	16,005,000.00

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22

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

可分配利润（元）	544,605,486.12
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现净利润85,458,560.93元（母公司数，合并报表归属
于母公司所有者的净利润91,519,553.63元），加年初未分配利润508,248,637.37元，减去2015年度提取法定盈余公积金
8,545,856.09元，提取任意盈余公积金8,545,856.09元，减去2015年支付2014年度的现金股利32,010,000.00元，2015年
末可供分配的利润544,605,486.12元。公司拟以2015年12月31日的总股本320,100,000股为基数，向全体股东每10股派
发现金股利0.50元（含税）。除上述现金分红外，本次分配公司不送红股，不以资本公积金转增股本。2015年度利润分配
预案与公司业绩成长性相匹配，符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《首次公开发行股票招股说明书》中对于利润
分配的相关规定，利润分配预案具备合法性、合规性和合理性。

三、承诺事项履行情况

1 、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
			自合肥城建
			上市之日起
			十二个月，不
			转让或者委
			托他人管理
			本次发行前
			已持有的合
	合肥天润创		肥城建股份，
		股份限售承		2008年01月	合肥城建上
首次公开发行或再融资时所作承诺	业投资有限		也不由合肥			履行完毕。
		诺		28日	市后五年。
	公司		城建收购该
			部分股份。除
			前述锁定期
			外，天润创业
			每年转让的
			股份不超过
			其持有的合
			肥城建股份

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

23

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

			总数的百分
			之二十五。
			本公司承诺
			现在和将来
			不直接经营
			和间接经营、
			参与投资与
			合肥城建业
			务、产品有竞
			争或可能有
			竞争的企业、
			业务和产品。
			本公司及本
			公司控制的
			企业将尽量
			避免或减少
			与合肥城建
			及其下属子
			公司之间的
			关联交易，对
			于无法避免
		关于同业竞	或有合理理
	合肥市国有
		争、关联交	由存在的关	2008年01月
	资产控股有				长期	正在履行。
		易、资金占用	联交易，将与	28日
	限公司
		方面的承诺	合肥城建依
			法签订规范
			的关联交易
			协议，并按照
			有关法律、法
			规、规章、上
			市规则和其
			他规范性文
			件以及上市
			公司章程的
			规定履行批
			准程序；关联
			交易价格依
			照与无关联
			关系的独立
			第三方进行
			相同或相似
			交易时的价
			格确定，保证
			关联交易价

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

24

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

			格具有公允
			性；保证按照
			有关法律、法
			规、上市公司
			章程的规定
			履行关联交
			易的信息披
			露义务。 本
			公司及本公
			司控制的企
			业承诺不通
			过借款、代偿
			债务、代垫款
			项或者其他
			非经营性方
			式占用合肥
			城建资金。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

25

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期新增子公司：

序号	子公司全称	子公司简称	本期纳入合并范围原因
1	三亚丰乐实业有限公司	三亚丰乐	非同一控制下企业合并
2	合肥琥珀扬子资产管理有限公司	琥珀扬子	新设

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	68
境内会计师事务所审计服务的连续年限	9
境内会计师事务所注册会计师姓名	朱宗瑞、卢珍、姚木霞

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

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26

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

27

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
公司与子公司之间担保情况
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
合肥城建蚌埠置业有	2015年03	180,000,00	2015年04月30		连带责任保
				130,000,000		24个月	否	是
限公司	月31日	0	日		证
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期
			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）

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28

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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29

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	3,375,886	1.05%				-17,252	-17,252	3,358,634	1.05%
3、其他内资持股	3,375,886	1.05%				-17,252	-17,252	3,358,634	1.05%
其中：境内法人持股	2,520,000	0.79%						2,520,000	0.79%
境内自然人持股	855,886	0.27%				-17,252	-17,252	838,634	0.26%
	316,724,1							316,741,3
二、无限售条件股份		98.95%				17,252	17,252		98.95%
	14							66
	316,724,1							316,741,3
1、人民币普通股		98.95%				17,252	17,252		98.95%
	14							66
	320,100,0							320,100,0
三、股份总数		100.00%				0	0		100.00%
	00							00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

境内自然人限售股变化主要系高级管理人员增持等原因引起的限售股发生变化。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

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30

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

		数	数
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
张金生	100,000	100,000		0	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
杭昊	42,403	21,201		21,202	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
王晓毅	288,750		25,275	314,025	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
郑培飞	185,768		15,975	201,743	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
何轶鸥	40,384		9,450	49,834	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
王庆生	11,946		16,500	28,446	董监高锁定规定
						则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

31

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
丁焰	0		18,000	18,000	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
田峰	28,269		18,750	47,019	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
						中国证券登记结
						算有限责任公司
						深圳分公司按规
田冉	30,290	1		30,289	董监高锁定规定	则增加或解除董
						事、监事和高管
						人员持有的有限
						售条件股份
合计	727,810	121,202	103,950	710,558	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

• 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

• 1 、公司股东数量及持股情况

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单位：股

32

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

			年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数	年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数							年度报告披露	年度报告披露
							报告期末表决 权恢复的优先
											日前上一月末
报告期末普通											表决权恢复的
	15,771				16,356		股股东总数			0			0
股股东总数											优先股股东总
							（如有）（参见 注8）
			数								数（如有）（参
											见注8）
				持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期内		持有有限	持有无限	质押或冻结情况
					报告期末
股东名称		股东性质		持股比例		增减变动		售条件的	售条件的
					持股数量					股份状态		数量
						情况		股份数量	股份数量
合肥市国有资产 控股有限公司		国家		57.89%	185,316,1 18				185,316,1 18
全国社保基金一 零七组合		国家		1.85%	5,906,622				5,906,622
中信建投基金-广 发银行-中信建投- 优选5号资产管理 计划		其他		1.82%	5,810,200				5,810,200
中国农业银行股 份有限公司－中 邮核心优势灵活 配置混合型证券 投资基金		其他		1.36%	4,359,721				4,359,721
刘士彬		境内自然人		1.28%	4,081,548				4,081,548
陶世青		境内自然人		1.20%	3,836,512				3,836,512
全国社保基金一 一六组合		国家		1.07%	3,424,272				3,424,272
合肥天润创业投 资有限公司		境内非国有法人		1.05%	3,360,000			2,520,000	840,000
融通资本财富－ 广州农商银行－ 融通资本汇富创 利1号资产管理计 划		其他		0.99%	3,153,490				3,153,490
中国工商银行股 份有限公司－农 银汇理信息传媒 主题股票型证券 投资基金		其他		0.82%	2,636,300				2,636,300
上述股东关联关系或一致行动的说				上述股东中，已知第一大股东合肥市国有资产控股有限公司与其他股东不存在关联关

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

33

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

明	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未
	知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
	行动人，也未知是否存在关联关系。
	前10名无限售条件股东持股情况
		股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
		股份种类	数量
合肥市国有资产控股有限公司	185,316,118	人民币普通股	185,316,118
全国社保基金一零七组合	5,906,622	人民币普通股	5,906,622
中信建投基金－广发银行－中信建 投－优选5号资产管理计划	5,810,200
		人民币普通股	5,810,200
中国农业银行股份有限公司－中邮 核心优势灵活配置混合型证券投资 基金	4,359,721
		人民币普通股	4,359,721
刘士彬	4,081,548	人民币普通股	4,081,548
陶世青	3,836,512	人民币普通股	3,836,512
全国社保基金一一六组合	3,424,272	人民币普通股	3,424,272
融通资本财富－广州农商银行－融 通资本汇富创利1号资产管理计划	3,153,490
		人民币普通股	3,153,490
中国工商银行股份有限公司－农银 汇理信息传媒主题股票型证券投资 基金	2,636,300
		人民币普通股	2,636,300
上海浦东发展银行股份有限公司－ 广发小盘成长混合型证券投资基金 （LOF）	1,887,016
		人民币普通股	1,887,016
前10名无限售流通股股东之间，以	上述股东中，已知第一大股东合肥市国有资产控股有限公司与其他股东不存在关联关
及前10名无限售流通股股东和前10	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未
名股东之间关联关系或一致行动的	知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
说明	行动人，也未知是否存在关联关系。

明	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未
	知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
	行动人，也未知是否存在关联关系。
	前10名无限售条件股东持股情况
		股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
		股份种类	数量
合肥市国有资产控股有限公司	185,316,118	人民币普通股	185,316,118
全国社保基金一零七组合	5,906,622	人民币普通股	5,906,622
中信建投基金－广发银行－中信建 投－优选5号资产管理计划	5,810,200
		人民币普通股	5,810,200
中国农业银行股份有限公司－中邮 核心优势灵活配置混合型证券投资 基金	4,359,721
		人民币普通股	4,359,721
刘士彬	4,081,548	人民币普通股	4,081,548
陶世青	3,836,512	人民币普通股	3,836,512
全国社保基金一一六组合	3,424,272	人民币普通股	3,424,272
融通资本财富－广州农商银行－融 通资本汇富创利1号资产管理计划	3,153,490
		人民币普通股	3,153,490
中国工商银行股份有限公司－农银 汇理信息传媒主题股票型证券投资 基金	2,636,300
		人民币普通股	2,636,300
上海浦东发展银行股份有限公司－ 广发小盘成长混合型证券投资基金 （LOF）	1,887,016
		人民币普通股	1,887,016
前10名无限售流通股股东之间，以	上述股东中，已知第一大股东合肥市国有资产控股有限公司与其他股东不存在关联关
及前10名无限售流通股股东和前10	系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未
名股东之间关联关系或一致行动的	知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
说明	行动人，也未知是否存在关联关系。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/单位负责
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	人
合肥市国有资产控股有	雍凤山	1996年09月26日	14917529-8	授权范围内的国有资本

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34

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

==> picture [480 x 97] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

限公司 运营；权益性投资、债
务性投资；信用担保服
务；资产管理，理财顾
问，企业策划，企业管
理咨询；企业重组、兼
并、收购。
----- End of picture text -----

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

	法定代表人/单位负责
实际控制人名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	人
				授权范围内的国有资本
				运营；权益性投资、债
				务性投资；信用担保服
合肥市国有资产控股有
	雍凤山	1996年09月26日	14917529-8	务；资产管理，理财顾
限公司
				问，企业策划，企业管
				理咨询；企业重组、兼
				并、收购。
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公	无
司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [288 x 150] intentionally omitted <==

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

35

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

• 适用 √ 不适用

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

36

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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37

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
					任期起始	任期终止	期初持股			其他增减	期末持股
姓名	职务	任职状态	性别	年龄				股份数量	股份数量
					日期	日期	数（股）			变动（股）	数（股）
								（股）	（股）
					2015年	2018年
王晓毅	董事长	现任	男	52	09月22	09月22	385,000	33,700			418,700
					日	日
					2015年	2018年
	董事、总
陈奇梅		现任	男	52	09月22	09月22	12,500				12,500
	经理
					日	日
					2015年	2018年
	董事、总
徐鸿		现任	男	44	09月22	09月22	0				0
	会计师
					日	日
					2015年	2018年
秦震	董事	现任	男	49	09月22	09月22	0				0
					日	日
					2015年	2018年
周亚娜	独立董事	现任	女	61	09月22	09月22	0				0
					日	日
					2015年	2018年
徐淑萍	独立董事	现任	女	53	09月22	09月22	0				0
					日	日
					2015年	2018年
孔令刚	独立董事	现任	男	51	09月22	09月22	0				0
					日	日
					2015年	2018年
於恒强	独立董事	现任	男	51	09月22	09月22	0				0
					日	日
					2015年	2018年
	董事、董
田峰		现任	男	39	09月22	09月22	37,692	25,000			62,692
	事会秘书
					日	日
					2015年	2018年
	监事会主
郑培飞		现任	男	55	09月22	09月22	247,692	21,300			268,992
	席
					日	日
吴前求	副总经理	现任	男	50	2015年	2018年	0				0

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

					09月22	09月22
					日	日
					2015年	2018年
何轶鸥	副总经理	现任	女	39	09月22	09月22	53,846	12,600			66,446
					日	日
					2015年	2018年
丁焰	总经济师	现任	女	41	09月22	09月22	0	24,000			24,000
					日	日
					2015年	2018年
王庆生	副总经理	现任	男	45	09月22	09月22	15,928	22,000			37,928
					日	日
					2015年	2018年
蔡子平	监事	现任	男	57	09月22	09月22	45,768				45,768
					日	日
					2015年	2018年
田冉	监事	现任	男	43	09月22	09月22	40,386				40,386
					日	日
					2013年	2015年
赵文武	董事	离任	男	47	05月16	09月22	0				0
					日	日
					2012年	2015年
赵惠芳	独立董事	离任	女	63	02月20	09月22	0				0
					日	日
					2012年	2015年
潘立生	独立董事	离任	男	52	02月20	09月22	0				0
					日	日
合计	--	--	--	--	--	--	838,812	138,600	0		977,412

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2015年09月22
赵文武	董事	任期满离任		董事会换届
			日
			2015年09月22
赵惠芳	独立董事	任期满离任		董事会换届
			日
			2015年09月22
潘立生	独立董事	任期满离任		董事会换届
			日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）董事会成员

王晓毅先生：1963年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研究生，高级工程师，房地产估价师，职业经理人。 历任合肥市城市改造工程指挥部办公室科长、副主任。现任本公司董事长，中国房地产业协会常务理事，安徽省房地产业协 会会长，安徽省建设科学技术委员会委员，合肥市房地产业协会会长，合肥市政协常委，合肥城建巢湖置业有限公司董事长， 合肥城建蚌埠置业有限公司执行董事，合肥城建广德置业有限公司执行董事，合肥城建琥珀置业有限责任公司执行董事。 陈奇梅先生：1963年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科，高级工程师，一级注册建筑师，注册城市规划 师。历任合肥市城市改造工程指挥部办公室设计室副主任、主任，合肥城建发展股份有限公司第三届董事会董事、副总经理 兼总工程师，合肥城改投资建设集团有限公司董事长、总经理。陈奇梅先生曾参加或主持过数十项工业与民用建筑设计，是 国家住宅试点小区建设金牌奖——琥珀山庄南村的主要建筑设计人和综合课题的研究人，获建设部优秀建筑设计和科技进步 一等奖。现任本公司董事、总经理。

徐鸿先生：1971年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科，高级会计师，注册会计师，注册税务师。历任安 徽精诚会计师事务所项目经理。现任本公司董事、总会计师。

秦震先生：1966年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研究生。历任合肥兴泰金融控股（集团）有限公司投资 发展部副总经理、总经理。现任合肥兴泰金融控股（集团）有限公司总经济师，合肥兴泰股权投资管理有限公司董事长，合 肥城建发展股份有限公司董事。

田峰先生：1976年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科，经济师，会计师，注册房地产估价师。现任本公 司董事、董事会秘书、证券部经理。

周亚娜女士：1954年出生，中国国籍，经济学硕士，中国注册会计师，中共党员。曾获“全国三八红旗手”、“安徽省五一劳 动奖章”等荣誉称号。现任本公司独立董事。2002年3月获独立董事资格证。兼任安徽安徽迎驾贡酒业股份有限公司、安徽皖 垦种业股份有限公司、同庆楼餐饮股份有限公司独立董事。

徐淑萍女士：1962年出生，中国国籍，法学博士，安徽大学法学院教授，博士生导师。省人大常委会内司委司法监督咨询员、 省人大法工委地方立法咨询专家库成员、六安市人民政府法律顾问、合肥、淮北仲裁委仲裁员，撰写学术专著多部，公开发 表学术论文30余篇，多次获得国家级及省部级教学及科研奖项。现任本公司独立董事。2013年12月获独立董事资格证。兼任 安徽荃银高科种业股份公司独立董事。

孔令刚先生：1964年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生、上海财经大学MBA，经济学研究员。安徽省社会科学 院文化与哲学研究所副所长、房地产研究中心主任，安徽省学科带头人，合肥市人大代表。兼任中国商业经济学会常务理事， 安徽省商业经济学会副秘书长，安徽省市场营销学会副秘书长，合肥市房地产管理局专家组副组长。现任本公司独立董事。 2009年4月获独立董事资格证。近年来，主持和参与了安徽省和合肥市“十一五”房地产发展规划的编制和评审工作，公开出 版著作多部、发表学术论文80多篇。

於恒强先生：1964年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生毕业。安徽大学法学院法学副教授，合肥、黄山、淮北和淮南 市仲裁委员会仲裁员，安徽皖大律师事务所律师，获2004年度“中国优秀仲裁员”称号。现任本公司独立董事。先后在国家级 和省、部级学术刊物上发表过学术论文多篇，参编过《律师学》、《实用司法精神病学》和《中国人身权法律保护判例研究》 等著作。目前担任安徽省重点社科项目《中国仲裁制度的改革与完善》和《现代调解制度构建基础理论研究》的研究任务。 多年来，先后担任过安徽省安全生产监督管理局、安徽物资储备局、安徽省文化厅、中国电子科技集团公司第43、40研究所、 安徽大学等多家事业单位和中外大中型企业的法律顾问。2011年11月获独立董事资格证。

（二）监事会成员

郑培飞先生：1960年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学专科，高级会计师。历任江淮仪表厂财务科副科长， 安徽省一建公司总经济师办公室副主任、总经理办公室主任、第三工程处主任，合肥市城市改造工程指挥部办公室财务科科 长，本公司董事、总会计师。现任本公司监事会主席。

蔡子平先生：1958年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科，工程师。现任本公司监事、工程部经理，合肥 城建蚌埠置业有限公司监事，合肥城建巢湖置业有限公司监事长、合肥城建广德置业有限公司监事。

田冉先生：1972年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科。1998 年至今在合肥城建发展股份有限公司工作，现任技术 研发部副经理。

（三）高级管理人员

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈奇梅先生：见本节“董事”部分。

吴前求先生：1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，研究生学历。曾在合肥市信托投资公司从事金融、证券 工作，历任合肥市兴泰置业发展有限公司董事总经理、合肥兴泰地产集团有限公司董事长、合肥兴泰股权投资管理有限公司 董事长、三亚丰乐实业有限公司董事长。现任本公司副总经理。

何轶鸥女士：1976年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，工程硕士，高级工程师。曾在昆明市工程质量监督站工作， 历任本公司工程部副经理、世纪阳光花园项目部经理，现任本公司副总经理。

王庆生先生：1970年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科，高级工程师、注册公用设备工程师、注册房地 产估价师、注册造价工程师及注册监理工程师资格，历任本公司技术研发部经理、工程部经理、总工程师，现任本公司副总 经理。

徐鸿先生：见本节“董事”部分。

丁焰女士：1974年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，研究生，经济师，注册人力资源管理师。历任本公司内控审 计部负责人，现任本公司总经济师、综合部经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			领取报酬津贴
			2014年09月05	2017年09月05
周亚娜	安徽安徽迎驾贡酒业股份有限公司	独立董事			是
			日	日
			2014年05月19	2017年05月19
周亚娜	安徽皖垦种业股份有限公司	独立董事			是
			日	日
			2014年04月29	2017年04月29
徐淑萍	安徽荃银高科种业股份公司	独立董事			是
			日	日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事会薪酬考核委员会对董事和高级管理人员进行考核及建议、确定年度薪酬分配。

董事、监事、高级管理人员报酬依据年度经营效益、岗位职级等因素综合行业薪酬水平确定，年末对董事、监事、高级管理 人员的履职情况和年度实际业绩进行绩效考核，根据考核结果核发年度绩效薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
王晓毅	董事长	男	52	现任	58	否
陈奇梅	董事、总经理	男	52	现任	52.2	否
徐鸿	董事、总会计师	男	44	现任	40.6	否

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

秦震	董事	男	49	现任	0	否
周亚娜	独立董事	女	61	现任	2.5	否
徐淑萍	独立董事	女	53	现任	2.5	否
孔令刚	独立董事	男	51	现任	5	否
於恒强	独立董事	男	51	现任	5	否
	董事、董事会秘
田峰		男	39	现任	17.1	否
	书
郑培飞	监事会主席	男	55	现任	40.6	否
吴前求	副总经理	男	50	现任	40.6	否
何轶鸥	副总经理	女	39	现任	40.6	否
丁焰	总经济师	女	41	现任	40.6	否
王庆生	副总经理	男	45	现任	40.6	否
蔡子平	监事	男	57	现任	18.82	否
田冉	监事	男	43	现任	15.43	否
赵文武	董事	男	47	离任	0	是
赵惠芳	独立董事	女	63	离任	2.5	否
潘立生	独立董事	男	52	离任	2.5	否
合计	--	--	--	--	425.15	--

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	77
主要子公司在职员工的数量（人）	95
在职员工的数量合计（人）	172
当期领取薪酬员工总人数（人）	172
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	23
销售人员	33
技术人员	63
财务人员	15

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

行政人员	38
合计	172
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上学历	112
大专及以下学历	60
合计	172

2 、薪酬政策

公司的薪酬政策遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则，充分发挥薪酬的激励和引导作用，紧密结合企业 的战略和文化，为企业的生存和发展起到重要的制度保障作用。薪酬政策的实施主要考虑：1、内部公平性，按照承担的责 任大小，需要的知识能力的高低，以及工作性质要求的不同，在薪资上合理体现不同层级、不同职系、不同岗位在企业中的 价值差异。2、外部竞争性，保持企业在行业中薪资福利的竞争性，能够吸引优秀的人才加盟。3、与绩效的相关性，薪酬必 须与企业、团队和个人的绩效完成状况密切相关，不同的绩效考评结果应当在薪酬中准确地体现，实现员工的自我公平，从 而最终保证企业整体绩效目标的实现。

3 、培训计划

1、加强公司高管人员的培训，提升经营者的经营理念，开阔思路，增强决策能力、战略开拓能力和现代经营管理能力。2、 加强公司中层管理人员的培训，提高管理者的综合素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力。3、加 强公司专业技术人员的培训，提高技术理论水平和专业技能，增强科技研发、技术创新、技术改造能力。4、加强公司员工 的学历培训，提升各层次人员的科学文化水平，增强员工队伍的整体文化素质。5、加强各级管理人员和行业人员执业资格 的培训，加快持证上岗工作步伐，进一步规范管理。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国 证监会有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，逐步提高公司规范运作水平。截至报告期末， 公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》以及公司制定的《公司 章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决、提案程序；平等对待所有股东，公司充 分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例，确保全体股东特别是中小股东能充分行使其权利。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内 部机构独立运作。公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动。公司上市以来得到了控股股东在资金等方面的大力支持和帮助，从未发生过控股股东占用上市公司 资金和资产的情况。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事，公司董事会组成科学，职责 清晰，制度健全。2015年9月1日，公司召开第五届董事会第四十次会议，因第五届董事会任期已届满；第五届董事会提名王 晓毅先生、陈奇梅先生、秦震先生、徐鸿先生、田峰先生为第六届董事会非独立董事候选人，提名周亚娜女士、徐淑萍女士、 孔令刚先生、於恒强先生为第六届董事会独立董事候选人。2015年9月22日，公司召开2015年第一次临时股东大会选举产生 第六届董事会，成员九名，其中独立董事四名（其中会计专业一名）、公司内部董事四名。公司董事会的人数及人员构成符 合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事全体成员严格按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业 板块上市公司董事行为指引》的有关规定，规范董事会的召集、召开和表决，亲自出席董事会和股东大会，积极参加相关知 识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。

4、关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的选聘程序选举监事。2015年9月1日，公司召开第 五届监事会第十九次会议，因第五届监事会任期已届满，第五届监事会提名郑培飞先生、蔡子平先生为第六届监事会非职工 代表监事候选人。2015年9月22日，公司召开2015年第一次临时股东大会选举产生第六届监事会，其中田冉先生经公司职工 代表大会选举，担任第六届监事会职工代表监事。公司监事会全体成员严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定， 规范监事会的召集、召开和表决；认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司逐步建立和完善公正、透明的企业绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律 法规的规定。

• 6、关于信息披露与透明度

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公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，明确董事长是公司信息披露的第一责任人，董 事会秘书是公司信息披露的主要责任人，董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，严格按照有关规定真实、 准确、完整、及时地披露有关信息。公司指定《证券时报》、巨潮咨询网站（www.cninfo.com.cn）为信息披露媒体，确保 所有投资者能够以平等的机会获取公司信息。

7、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，共同推动公 司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内 部机构独立运行。公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动。公司上市以来得到了控股股东在资金等方面的大力支持和帮助，从未发生过控股股东占用上市公司 资金和资产的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					合肥城建发展股份
					有限公司《2015年
					第一次临时股东大
2015年第一次临时
	临时股东大会	60.26%	2015年09月22日	2015年09月23日	会会议决议公告》、
股东大会
					巨潮资讯网
					（www.cninfo.com.
					cn）
					合肥城建发展股份
					有限公司《2014年
					年度股东大会会议
2014年年度股东大
	年度股东大会	61.40%	2015年04月29日	2015年04月30日	决议公告》、巨潮资
会
					讯网
					（www.cninfo.com.
					cn）

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
赵惠芳	7	7	0	0	0	否
潘立生	7	7	0	0	0	否
孔令刚	11	11	0	0	0	否
於恒强	11	11	0	0	0	否
周亚娜	4	4	0	0	0	否
徐淑萍	4	4	0	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、提名委员会

2015年9月1日，提名委员会召开2015年第一次会议。公司提名委员会提名王晓毅先生、陈奇梅先生、徐鸿先生、秦震先 生、田峰先生为第六届董事会非独立董事候选人；提名周亚娜女士、徐淑萍女士、孔令刚先生、於恒强先生为公司第六届董 事会独立董事候选人。此次会议的提名结果已经第五届董事会第四十次会议审议通过。

• 2、薪酬考核委员会

2015年3月29日，薪酬考核委员会召开2015年第一次会议，会议根据薪酬考核制度对公司董事及高级管理人员进行考核，

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

确认其薪酬情况，认为：2014年度公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，工作业绩良好，较好地完 成了年初所确定的各项任务。

3、审计委员会

2015年3月29日、4月22日、8月24日、10月27日，审计委员会分别召开2015年第一次至第四次会议，对公司每季度财务 报表，内控审计部提交的审计工作总结等事项进行了审议，并就公司内部制度的建立健全及执行情况给予指导和意见。

在2014年年报审计工作中，审议委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅； 督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工 作的如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价。

4、战略委员会

2015年5月11日、6月4日、12月8日、12月24日，战略委员会分别召开2015年第一次至第四次会议，会议根据持续的房地 产调研形势，结合自身实际，研讨公司发展战略，及时分析市场状况，对发展规划进行论证，对新项目的市场定位等问题进 行讨论，其中第一次会议提出了参与合经区2015-002号地块竞买的议案并经第五届董事会第三十七次会议审议通过；第二次 会议提出了参与肥东县FD14-11号地块竞买的议案并经第五届董事会第三十八次会议审议通过；第三次会议提出了参与瑶海 区E1505号地块竞买的议案、参与包河区S1507号地块竞买的议案并经第六届董事会第三次会议审议通过；第四次会议提出 了参与滨湖区BH2015-05-A号地块竞买的议案并经第六届董事会第四次会议审议通过。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司逐步建立和完善公正、透明的企业绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规 的规定。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2016年03月23日
内部控制评价报告全文披露索引	全文于2016年3月23日登载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
	93.67%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
	99.99%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准

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47

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

类别	财务报告	非财务报告
	重大缺陷：公司会计报表、财务报告及信
	息披露等方面发生重大违规事件；公司审
		重大缺陷：公司重要业务缺乏制度控制
	计委员会和内部审计机构未能有效发挥监
		或制度体系失效；信息系统的安全存在
	督职能；注册会计师对公司财务报表出具
		重大隐患；内控评价重大缺陷未完成整
	无保留意见之外的其他三种意见审计报
		改；重要缺陷：公司一般业务缺乏制度
定性标准	告；重要缺陷：公司会计报表、财务报告
		控制或制度体系失效；信息系统的安全
	编制不完全符合企业会计准则和披露要
		存在隐患；内控评价重要缺陷未完成整
	求，导致财务报表出现重要错报；公司以
		改；一般缺陷：未构成重大缺陷、重要
	前年度公告的财务报告出现重要错报需要
		缺陷标准的其他内部控制缺陷。
	进行追溯调整；一般缺陷：未构成重大缺
	陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
	1、经营收入潜在错报金额。一般缺陷： 潜
	在错报金额＜合并会计报表经营收入的
	1%；重要缺陷：合并会计报表经营收入
	的1%＜潜在错报金额≤合并会计报表经营
	收入的5%；重大缺陷：潜在错报金额>
	合并会计报表经营收入的5%。2、利润总
	额潜在错报金额 。一般缺陷：潜在错报金	重大缺陷：直接财产损失金额＞合并会
	额＜合并会计报表利润总额的3%；重要	计报表资产总额的3‰重要缺陷：合并
	缺陷：合并会计报表利润总额的3%＜潜在	会计报表资产总额的1‰＜直接财产损
定量标准
	错报金额≤合并会计报表利润总额的5%；	失金额≤合并会计报表资产总额的3‰
	重大缺陷：潜在错报金额>合并会计报表利	一般缺陷：直接财产损失金额＜合并会
	润总额的5%。3、资产总额潜在错报金	计报表资产总额的1‰
	额 。一般缺陷：潜在错报金额<合并会计
	报表资产总额的1%；重要缺陷：合并会
	计报表资产总额的1%＜潜在错报金额≤合
	并会计报表资产总额的3%；重大缺陷：潜
	在错报金额>合并会计报表资产总额的
	5%。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

合肥城建发展股份有限公司全体股东：我们审核了后附的合肥城建发展股份有限公司（以下简称“合肥城建公司”）管理层 编制的于 2015 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的评价报告。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证 报告仅供合肥城建公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为合肥城建公司年度

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48

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相 关规范和国家有关法律法规的要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是合肥城建公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对合肥城建公司与财务报告相关的内部控制有效性独立地提 出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企业在所有重大方面是否保持了有效的与财务报告相关的 内部控制获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括对与财务报告相关的内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险， 根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为 发表意见提供了合理的基础。四、内部控制的固有局限性内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。五、鉴证结论我们认为，合肥城建公司根据财政部颁发的《企 业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。

内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 23 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 全文于 2016 年 3 月 23 日登载于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 内控鉴证报告意见类型 标准无保留鉴证意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2016年03月21日
审计机构名称	华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	会审字[2016] 1646号
注册会计师姓名	朱宗瑞、卢珍、姚木霞
审计报告正文

合肥城建发展股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的合肥城建发展股份有限公司（以下简称合肥城建）财务报表，包括2015 年12月31日的合并及母公司资产负债，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是合肥城建管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，合肥城建财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了合肥城建2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：合肥城建发展股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,079,179,570.53	796,255,177.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		2,808,055.19
预付款项	23,744,783.15	305,315,609.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	35,837,291.71	214,132,882.74
买入返售金融资产
存货	5,479,290,074.39	4,386,995,477.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	6,618,051,719.78	5,705,507,201.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

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51

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资		29,951,131.42
投资性房地产		33,010,601.32
固定资产	67,298,820.96	15,579,452.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	38,333.23	130,333.27
开发支出
商誉	1,344,587.74
长期待摊费用
递延所得税资产	10,628,480.90	8,550,481.75
其他非流动资产
非流动资产合计	79,310,222.83	87,222,000.67
资产总计	6,697,361,942.61	5,792,729,202.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	674,646,618.14	525,437,111.54
预收款项	2,208,310,948.16	1,655,941,645.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	5,210,461.41	4,528,593.05
应交税费	7,041,811.35	40,117,572.50
应付利息	2,674,361.04	3,887,568.98
应付股利
其他应付款	480,351,214.74	65,663,256.30

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52

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	126,000,000.00	1,066,700,000.00
其他流动负债		600,000,000.00
流动负债合计	3,504,235,414.84	3,962,275,747.92
非流动负债：
长期借款	1,530,000,000.00	325,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债	13,894,356.15
其他非流动负债
非流动负债合计	1,543,894,356.15	325,800,000.00
负债合计	5,048,129,770.99	4,288,075,747.92
所有者权益：
股本	320,100,000.00	320,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	290,011,424.95	290,011,424.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	265,586,334.53	248,494,622.35
一般风险准备
未分配利润	674,012,140.52	631,594,299.07

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53

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计	1,549,709,900.00	1,490,200,346.37
少数股东权益	99,522,271.62	14,453,108.30
所有者权益合计	1,649,232,171.62	1,504,653,454.67
负债和所有者权益总计	6,697,361,942.61	5,792,729,202.59

法定代表人：王晓毅 主管会计工作负责人：徐鸿 会计机构负责人：徐鸿

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	562,763,318.39	640,258,466.98
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		2,808,055.19
预付款项	100,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款	1,436,296,978.99	1,571,887,075.37
存货	1,330,858,248.78	1,732,578,983.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	3,330,018,546.16	3,947,532,580.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	587,015,089.64	576,909,431.42
投资性房地产		33,010,601.32
固定资产	64,754,134.17	13,719,764.59
在建工程
工程物资

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54

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	38,333.23	130,333.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	7,102,310.36	6,982,009.98
其他非流动资产
非流动资产合计	658,909,867.40	630,752,140.58
资产总计	3,988,928,413.56	4,578,284,721.50
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	369,573,852.30	201,691,957.95
预收款项	731,754,395.68	1,124,148,033.77
应付职工薪酬	4,930,981.09	4,408,354.90
应交税费	109,167,927.59	53,042,533.49
应付利息	782,520.77	3,505,845.31
应付股利
其他应付款	342,494,010.85	39,011,831.73
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	126,000,000.00	1,066,700,000.00
其他流动负债		600,000,000.00
流动负债合计	1,684,703,688.28	3,092,508,557.15
非流动负债：
长期借款	880,000,000.00	115,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款

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55

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	880,000,000.00	115,000,000.00
负债合计	2,564,703,688.28	3,207,508,557.15
所有者权益：
股本	320,100,000.00	320,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	293,932,904.63	293,932,904.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	265,586,334.53	248,494,622.35
未分配利润	544,605,486.12	508,248,637.37
所有者权益合计	1,424,224,725.28	1,370,776,164.35
负债和所有者权益总计	3,988,928,413.56	4,578,284,721.50

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,881,123,498.95	1,760,343,910.36
其中：营业收入	1,881,123,498.95	1,760,343,910.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,759,015,393.58	1,529,214,384.88
其中：营业成本	1,400,238,104.50	1,257,146,510.80
利息支出
手续费及佣金支出

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	176,800,779.22	142,703,367.08
销售费用	39,986,638.53	21,743,616.82
管理费用	55,914,875.72	45,867,467.11
财务费用	83,591,047.51	53,258,160.38
资产减值损失	2,483,948.10	8,495,262.69
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-736,941.15	-1,437,579.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-364,341.78	-1,560,656.54
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	121,371,164.22	229,691,946.33
加：营业外收入	236,373.72	2,572,028.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	203,702.17	233,314.04
其中：非流动资产处置损失	3,487.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	121,403,835.77	232,030,660.29
减：所得税费用	33,579,638.90	59,871,307.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	87,824,196.87	172,159,352.64
归属于母公司所有者的净利润	91,519,553.63	172,629,880.21
少数股东损益	-3,695,356.76	-470,527.57
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享

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57

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	87,824,196.87	172,159,352.64
归属于母公司所有者的综合收益
	91,519,553.63	172,629,880.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-3,695,356.76	-470,527.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.290	0.540
（二）稀释每股收益	0.290	0.540

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王晓毅 主管会计工作负责人：徐鸿 会计机构负责人：徐鸿

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	1,497,253,072.43	1,168,604,941.36
减：营业成本	1,100,548,078.98	804,155,537.52
营业税金及附加	142,024,837.81	101,510,694.50
销售费用	17,511,419.84	13,307,344.86
管理费用	37,285,532.61	34,824,214.95
财务费用	85,610,004.53	53,923,975.27
资产减值损失	1,198,266.88	5,447,464.52

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-364,341.78	-1,437,579.15
列）
其中：对联营企业和合营企
	-364,341.78	-1,560,656.54
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	112,710,590.00	153,998,130.59
加：营业外收入	177,586.27	2,557,028.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	179,194.17	195,528.36
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	112,708,982.10	156,359,630.23
列）
减：所得税费用	27,250,421.17	39,536,608.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	85,458,560.93	116,823,021.80
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	85,458,560.93	116,823,021.80

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59

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,381,093,212.13	1,705,533,820.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	154,755,948.86	18,619,457.00
经营活动现金流入小计	2,535,849,160.99	1,724,153,277.77
购买商品、接受劳务支付的现金	1,676,577,436.49	1,761,903,662.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	23,947,574.38	21,159,726.12
金
支付的各项税费	259,167,088.80	216,368,621.80

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

60

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金	92,027,714.19	202,025,542.31
经营活动现金流出小计	2,051,719,813.86	2,201,457,552.72
经营活动产生的现金流量净额	484,129,347.13	-477,304,274.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,029,581.39
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	52,170,699.73
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	43,558,416.56	125,855,767.20
投资活动现金流入小计	95,729,116.29	126,885,348.59
购建固定资产、无形资产和其他
	1,525,106.00	538,380.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金	8,470,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	22,272,000.00	120,000,000.00
投资活动现金流出小计	32,267,106.00	120,538,380.00
投资活动产生的现金流量净额	63,462,010.29	6,346,968.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	53,850,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	53,850,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	939,200,000.00	210,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	226,150,000.00	600,000,000.00
筹资活动现金流入小计	1,219,200,000.00	810,800,000.00
偿还债务支付的现金	675,700,000.00	226,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	193,319,618.95	130,553,596.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	600,000,000.00
筹资活动现金流出小计	1,469,019,618.95	356,853,596.76

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

61

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额	-249,819,618.95	453,946,403.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	297,771,738.47	-17,010,903.12
加：期初现金及现金等价物余额	741,871,252.02	758,882,155.14
六、期末现金及现金等价物余额	1,039,642,990.49	741,871,252.02

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,052,459,844.91	1,056,519,805.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	141,314,720.65	18,619,457.00
经营活动现金流入小计	1,193,774,565.56	1,075,139,262.99
购买商品、接受劳务支付的现金	551,921,168.45	550,791,938.15
支付给职工以及为职工支付的现
	19,837,154.21	18,943,968.28
金
支付的各项税费	117,591,377.07	177,196,898.57
支付其他与经营活动有关的现金	38,698,688.98	155,236,575.82
经营活动现金流出小计	728,048,388.71	902,169,380.82
经营活动产生的现金流量净额	465,726,176.85	172,969,882.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,029,581.39
处置固定资产、无形资产和其他
	52,170,699.73
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	4,047,656.05	125,008,064.05
投资活动现金流入小计	56,218,355.78	126,037,645.44
购建固定资产、无形资产和其他
	981,627.00	442,380.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金	10,470,000.00	112,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

62

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	409,766,387.00	449,333,300.00
投资活动现金流出小计	421,218,014.00	561,775,680.00
投资活动产生的现金流量净额	-364,999,658.22	-435,738,034.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	739,009,312.00	625,489,840.00
筹资活动现金流入小计	1,239,009,312.00	625,489,840.00
偿还债务支付的现金	675,700,000.00	226,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	132,501,556.76	127,559,275.19
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	602,200,000.00
筹资活动现金流出小计	1,410,401,556.76	353,859,275.19
筹资活动产生的现金流量净额	-171,392,244.76	271,630,564.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-70,665,726.13	8,862,412.42
加：期初现金及现金等价物余额	619,572,389.47	610,709,977.05
六、期末现金及现金等价物余额	548,906,663.34	619,572,389.47

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [483 x 219] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
320,10 1,504,6
290,011 248,494 631,594 14,453,
一、上年期末余额 0,000. 53,454.
,424.95 ,622.35 ,299.07 108.30
00 67
加：会计政策
变更
前期差
----- End of picture text -----

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

63

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

错更正
同一控
制下企业合并
其他
	320,10												1,504,6
					290,011				248,494		631,594	14,453,
二、本年期初余额	0,000.												53,454.
					,424.95				,622.35		,299.07	108.30
	00												67
三、本期增减变动
									17,091,		42,417,	85,069,	144,578
金额（减少以“－”
									712.18		841.45	163.32	,716.95
号填列）
（一）综合收益总											91,519,	-3,695,3	87,824,
额											553.63	56.76	196.87
（二）所有者投入												88,764,	88,764,
和减少资本												520.08	520.08
1．股东投入的普												53,850,	53,850,
通股												000.00	000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												34,914,	34,914,
4．其他
												520.08	520.08
									17,091,		-49,101,		-32,010,
（三）利润分配
									712.18		712.18		000.00
									17,091,		-17,091,
1．提取盈余公积
									712.18		712.18
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-32,010,		-32,010,
股东）的分配											000.00		000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

64

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	320,10												1,649,2 32,171. 62
					290,011				265,586		674,012	99,522,
四、本期期末余额	0,000.
					,424.95				,334.53		,140.52	271.62
	00

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	320,10												1,364,5
					290,011				225,130		514,339	14,923,
一、上年期末余额	0,000.												04,102.
					,424.95				,017.99		,023.22	635.87
	00												03
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	320,10												1,364,5
					290,011				225,130		514,339	14,923,
二、本年期初余额	0,000.												04,102.
					,424.95				,017.99		,023.22	635.87
	00												03
三、本期增减变动
									23,364,		117,255	-470,52	140,149
金额（减少以“－”
									604.36		,275.85	7.57	,352.64
号填列）
（一）综合收益总											172,629	-470,52	172,159
额											,880.21	7.57	,352.64
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

65

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									23,364,		-55,374,		-32,010,
（三）利润分配
									604.36		604.36		000.00
									23,364,		-23,364,
1．提取盈余公积
									604.36		604.36
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-32,010,		-32,010,
股东）的分配											000.00		000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	320,10												1,504,6
					290,011				248,494		631,594	14,453,
四、本期期末余额	0,000.												53,454.
					,424.95				,622.35		,299.07	108.30
	00												67

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

				本期
项目
	股本	其他权益工具	资本公积	减：库存	其他综合	专项储备	盈余公积	未分配	所有者权

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

66

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	320,100,				293,932,9				248,494,6	508,248	1,370,776
一、上年期末余额
	000.00				04.63				22.35	,637.37	,164.35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	320,100,				293,932,9				248,494,6	508,248	1,370,776
二、本年期初余额
	000.00				04.63				22.35	,637.37	,164.35
三、本期增减变动
									17,091,71	36,356,	53,448,56
金额（减少以“－”
									2.18	848.75	0.93
号填列）
（一）综合收益总										85,458,	85,458,56
额										560.93	0.93
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									17,091,71	-49,101,	-32,010,0
（三）利润分配
									2.18	712.18	00.00
									17,091,71	-17,091,
1．提取盈余公积
									2.18	712.18
2．对所有者（或										-32,010,	-32,010,0
股东）的分配										000.00	00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

67

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	320,100,				293,932,9				265,586,3	544,605	1,424,224 ,725.28
四、本期期末余额
	000.00				04.63				34.53	,486.12

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	320,100,				293,932,9				225,130,0	446,800	1,285,963
一、上年期末余额
	000.00				04.63				17.99	,219.93	,142.55
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	320,100,				293,932,9				225,130,0	446,800	1,285,963
二、本年期初余额
	000.00				04.63				17.99	,219.93	,142.55
三、本期增减变动
									23,364,60	61,448,	84,813,02
金额（减少以“－”
									4.36	417.44	1.80
号填列）
（一）综合收益总										116,823	116,823,0
额										,021.80	21.80
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

68

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他
									23,364,60	-55,374,	-32,010,0
（三）利润分配
									4.36	604.36	00.00
									23,364,60	-23,364,
1．提取盈余公积
									4.36	604.36
2．对所有者（或										-32,010,	-32,010,0
股东）的分配										000.00	00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	320,100,				293,932,9				248,494,6	508,248	1,370,776
四、本期期末余额
	000.00				04.63				22.35	,637.37	,164.35

三、公司基本情况

合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下简称“本公司” 或“公司”）系经安徽省体改委皖体改函[1998]89号文《关于同意设立合肥城改房屋开发股份有 限公司的批复》及安徽省人民政府皖府股字[1998]第39号《安徽省股份有限公司批准证书》 批准，由合肥市国有资产控股有限公司作为主发起人发起设立的股份有限公司。

2002年12月，经安徽省工商行政管理局批准，本公司更名为合肥城建发展股份有限公司。

2008年1月，本公司向社会公开发行人民币普通股2,670.00万股，公司注册资本由8,000.00 万元变更为10,670.00万元。同月，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码： 002208。

2008年5月，本公司增加注册资本5,335.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变 更后注册资本为16,005.00万元。

2010年6月，本公司增加注册资本16,005.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变 更后的注册资本为32,010.00万元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

69

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司总部的经营地址：安徽省合肥市蜀山区潜山路100号琥珀五环国际A座10-14层。 法定代表人：王晓毅。

本公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市 基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨 询；室内装饰（以上项目需要许可证的一律凭证经营）。

财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 3 月 21 日决议批准报出。

1. 本公司本期纳入合并范围的子公司

	1. 本公司本期纳入合并范围的子公司
序号	子公司全称	子公司简称	持股比例(%)
			直接	间接
1	合肥城建蚌埠置业有限公司	蚌埠置业	100.00	-
2	合肥城建巢湖置业有限公司	巢湖置业	80.00	-
3	合肥城建广德置业有限公司	广德置业	100.00	-
4	合肥城建琥珀置业有限公司	琥珀置业	100.00	-
5	宣城新天地置业有限公司	宣城置业	100.00	-
6	安徽琥珀物业服务有限公司	琥珀物业	100.00	-
7	合肥城建东庐置业有限公司	东庐置业	65.00	-
8	三亚丰乐实业有限公司	三亚丰乐	51.00	-
9	合肥琥珀扬子资产管理有限公司	琥珀扬子	100.00	-

“ ” 上述子公司具体情况详见本附注七 在其他主体中的权益 。

1. 本公司本期合并财务报表范围变化

本期新增子公司：

序号	子公司全称	子公司简称	本期纳入合并范围原因
1	三亚丰乐实业有限公司	三亚丰乐	非同一控制下企业合并
2	合肥琥珀扬子资产管理有限公司	琥珀扬子	新设

本期无减少子公司情况。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指 南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计 准则中相关会计政策执行。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4 、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同 的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面 价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存 在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计 量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统

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一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司 在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额， 首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核， 经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并 当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权） 本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企 业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确 定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊 目的主体）。

（ 2 ）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和 现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资 产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（ 3 ）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项 目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。

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B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

• （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

• （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳

• 入合并利润表。

• （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流

• 量表。

②处置子公司或业务

• A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

• B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并

• 利润表。

• C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流

• 量表。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为 共同经营和合营企业。

（ 1 ）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：

• ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（ 2 ）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。

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9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记 账本位币。

（ 2 ）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益。

（ 3 ）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企 业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位 币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者 “ ” 权益项目下单独列示 其他综合收益 。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇 率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10 、金融工具

（ 1 ）金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的 衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交 易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投 资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这 类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到 期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持 有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置 持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

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③应收款项

应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务 形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值 和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券 利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取 得的利息或现金股利计入投资收益。

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采 用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资 的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资 产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款 与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动 累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

（ 2 ）金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量， 相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负

债。

（ 3 ）金融资产的重分类

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将 其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重 分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指 的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资 的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以 后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售 金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（ 4 ）金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该 合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产 义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工 具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方 享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负 债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公

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司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或 需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金 额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（ 5 ）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并 承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。 转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外 条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实 质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一 部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融 资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融 资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确

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认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的， 确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（ 6 ）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的， 不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现 存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 7 ）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。

• （ 8 ）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据：

• A.发行方或债务人发生严重财务困难；

• B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

• E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量；

G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本；

H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②金融资产的减值测试（不包括应收款项）

A．持有至到期投资减值测试

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持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至 到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现 值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值 损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。

持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采 用的折现率作为利率计算确认。

B.可供出售金融资产减值测试

在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公 允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下 跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认 减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析 判断。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量 进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

（ 9 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司 以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场， 是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关 负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使 用的假设。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用 的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一 致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选

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取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市 场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假 设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参 与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值， 其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相 关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输 入值。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将 300 万元以上应收账款，300 万元以上其他应收款确 单项金额重大的判断依据或金额标准 定为单项金额重大。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
组合1	账龄分析法
组合2	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3年以上	50.00%	50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

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□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由
	款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
	本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法	账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
	备。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司的存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品和周转材料四大类。

（ 2 ）发出存货的计价方法

各类存货的取得及发出以实际成本计价。

开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；销售开 发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本。

开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据《土地转让协议书》支付地价 款，在办理产权证后，计入“开发成本－土地征用及拆迁补偿费”中核算。项目整体开发的， 待开发房产竣工后，全部转入开发产品；项目分期开发的，按各期开发产品实际占地面积占 开发用土地总面积的比例分摊计入各期开发产品成本。拟在后期开发的土地仍保留在“开发成 本－土地征用及拆迁补偿费”中。

公共配套设施费的核算方法：①不能有偿转让的公共配套设施：分期开发的项目，公司 将尚未发生的公共配套设施费采用预提的方法在开发成本中计提，待各期开发产品办理竣工 验收后，按各期开发产品占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期开发产品成本。 整体开发的项目，实际发生的支出计入开发成本－公共配套设施费，待开发房产竣工后，全 部转入开发产品成本。②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算 对象，归集成本。

出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按房屋 使用年限确定。

周转材料于领用时一次性摊销。

（ 3 ）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

（ 4 ）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。

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具体方法如下：①开发产品在正常经营过程中，以该开发产品的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；②在建开发产品（在开发成本中核算）在 正常经营过程中，以所建的开发产品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③资产负债表日，同一项存货中一部分有合 同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

13 、划分为持有待售资产

14 、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营 企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（ 1 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参 与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决 定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安 排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两 个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时， 不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行 潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期 可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权 股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被 投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（ 2 ）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益；

B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

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C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本；

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产 或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（ 3 ）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资 单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单 位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投 资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及 合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减 值损失的，应全额确认。

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因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按 照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的 差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量 折旧或摊销方法

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房 地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	年折旧率（％）	净残值率（％）
房屋、建筑物	35-50	2.77-1.94	3

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固 定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确 认条件的在发生时计入当期损益。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	35-50	3.00%	2.77-1.94%
运输设备	年限平均法	8	3.00%	12.13%
其他设备	年限平均法	5	3.00%	19.40%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得 的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与 自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期

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间内计提折旧。

17 、在建工程

（ 1 ）在建工程以立项项目分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生 的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用 的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工 程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足 下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款 费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（ 2 ）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金 额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。

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19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

（ 1 ）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

（ 2 ）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
计算机软件	3年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复 核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对 于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直 线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计 残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额， 残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可 以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在 预计使用年限内系统合理摊销。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

22 、长期资产减值

（ 1 ）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律 环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长 期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作 为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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（ 2 ）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按 两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期 已计提的减值准备不得转回。

（ 3 ）固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

（ 4 ）在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

（ 5 ）无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形 资产进行减值测试：

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；

②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

（ 6 ）商誉减值测试

企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关 资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹 象的，按以下步骤处理：

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首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资 产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行 减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就 其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比 例抵减其他各项资产的账面价值。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：

项目	摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出	按最佳预期经济利益实现方式合理摊销

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和 职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的 计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关 资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤 相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生 缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

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利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

• A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

• B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付 全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限 和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金 额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务 变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按 照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定 设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允 价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量 设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计 准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务 现值的增加或减少；

• （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

• （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金

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额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且 在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中 确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

• ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根 据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债 券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额 以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

• B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

• C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25 、预计负债

（ 1 ）预计负债的的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

• （ 2 ）预计负债的计量方法

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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数 对该账面价值进行调整。

26 、股份支付

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

（ 1 ）房地产销售收入

公司已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋竣工并在相关主管部门备案，签定了 销售合同，取得了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移交手续时，确认收入的实现。

（ 2 ）物业出租收入

按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定按期确认租金收入和管理费。

（ 3 ）提供劳务收入

本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入 的实现。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关 的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建 固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益；

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②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计 量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折 现。

（ 1 ）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将 该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异 对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A. 该项交易不是企业合并；

• B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

• A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（ 2 ）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并 将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负

债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税 的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（ 3 ）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得 税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中 所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权 益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允 价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错 更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初 始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣 暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳 税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当 期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日 的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的， 确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益； 除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、 负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表 中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接 计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用 的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此 产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税 前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税 影响应直接计入所得税权益。

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92

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

• （ 2 ）融资租赁的会计处理方法

• 32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按房地产销售收入及房屋、车库出租收
营业税		5%
	入
城市维护建设税	实际缴纳流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳所得额	25%
教育附加、地方教育费附加	实际缴纳流转税额	3%、2%
		土地增值税实行四级超率累进税率：普
		通标准住宅项目，增值额未超过扣除项
		目金额20%的部分，税率为0%；增值额
		未超过扣除项目金额50%的部分，税率
	按照房地产销售收入扣除规定扣除项目	为30%；增值额超过扣除项目金额50%、
土地增值税
	金额后的余额用超率累进税率计算缴纳	未超过扣除项目金额100%的部分，税率
		为40%；增值额超过扣除项目金额
		100%、未超过扣除项目金额200%的部
		分，税率为50%；增值额超过扣除项目
		金额200%的部分，税率为60%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

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93

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、税收优惠

本公司本期无享受税收优惠情况。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	181,668.46	66,839.32
银行存款	1,038,593,931.58	740,482,068.49
其他货币资金	40,403,970.49	55,706,269.85
合计	1,079,179,570.53	796,255,177.66

其他说明

期末受限货币资金余额为39,536,580.04元，除此之外，期末货币资金中无因抵押、质押 或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

期末货币资金较期初增加35.53%，主要由于预收房款增加所致。

• 2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 其他说明：

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收票据

• （ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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94

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

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----- Start of picture text -----

期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,955,8 147,792.3 2,808,055.1
合计提坏账准备的 100.00% 5.00%
47.57 8 9
应收账款
2,955,8 147,792.3 2,808,055.1
合计 100.00% 5.00%
47.57 8 9
----- End of picture text -----

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 147,792.38 元。

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95

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	3,842,303.74	16.18%	285,413,129.86	93.48%
1至2年			19,902,479.41	6.52%
2至3年	19,902,479.41	83.82%
合计	23,744,783.15	--	305,315,609.27	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司账龄超过1年且金额重要的预付款项，未及时结算的主要原因系子公司合肥城建巢湖置 业有限公司尚未取得的置换土地对应的价款。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 金额 占预付账款期末余额

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96

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

		合计数的比例(%)
巢湖市国土资源局	19,902,479.41	83.82
合肥鑫振衡贸易有限公司	2,073,258.00	8.73
安徽省交通物资有限责任公司	1,000,000.00	4.21
合计	22,975,737.41	96.76

其他说明：

预付款项期末余额较期初下降92.22%，主要系上期预付土地款在本期转入开发成本所致。

7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

8 、应收股利

（ 1 ）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

其他说明：

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

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单位： 元

97

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				9.64%
	39,660,1		3,822,82		35,837,29	226,768		12,635,89		214,132,88
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		5.57%
	19.53		7.82		1.71	,774.81		2.07		2.74
其他应收款
	39,660,1		3,822,82	9.64%	35,837,29 1.71	226,768		12,635,89		214,132,88 2.74
合计		100.00%					100.00%		5.57%
	19.53		7.82			,774.81		2.07

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	32,259,368.58	1,612,968.43	5.00%
1至2年	1,101,649.45	110,164.94	10.00%
2至3年	3,499,521.00	699,904.20	20.00%
3年以上	2,799,580.50	1,399,790.25	50.00%
合计	39,660,119.53	3,822,827.82	9.64%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,882,743.61 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

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98

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款		117,923,700.00
保证金	34,186,329.42	104,677,704.42
备用金及其他	5,473,790.11	4,167,370.39
合计	39,660,119.53	226,768,774.81

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
肥东县非税收入管
	保证金	26,752,817.00	1年以内	67.46%	1,337,640.85
理局
广德县人民防空办	人防异地建设保证
		2,880,000.00	2-3年	7.26%	576,000.00
公室	金
安徽省电力公司合
	保证金	262,950.00	1年以内	0.66%	13,147.50
肥供电公司
安徽省电力公司合
	保证金	392,500.00	1-2年	0.99%	39,250.00
肥供电公司
安徽省电力公司合
	保证金	332,000.00	2-3年	0.84%	66,400.00
肥供电公司
安徽省电力公司合
	保证金	1,660,000.00	3年以上	4.19%	830,000.00
肥供电公司
肥东县会计核算中
	劳动保障金	1,969,000.00	1年以内	4.96%	98,450.00
心
安徽省电力公司肥
	保证金	504,000.00	1年以内	1.27%	25,200.00
东供电公司
安徽省电力公司肥
	保证金	739,505.90	3年以上	1.86%	369,752.95
东供电公司

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99

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- 35,492,772.90 -- 89.49% 3,355,841.30

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

				单位： 元
				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

其他应收款期末余额较期初下降82.51%，主要系保证金收回及往来款减少所致。

10 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
开发成本	3,987,989,371.65		3,987,989,371.65	3,488,454,595.34		3,488,454,595.34
开发产品	1,517,910,347.77	26,609,645.03	1,491,300,702.74	914,288,801.16	15,747,919.44	898,540,881.72
合计	5,505,899,719.42	26,609,645.03	5,479,290,074.39	4,402,743,396.50	15,747,919.44	4,386,995,477.06

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
开发产品	15,747,919.44	11,514,484.09		652,758.50		26,609,645.03
合计	15,747,919.44	11,514,484.09		652,758.50		26,609,645.03

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

开发成本借款利息资本化金额情况如下：

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期确认资本 化金额的资本

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100

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

					化率
琥珀名城	63,948,159.43	942,541.66	64,890,701.09	-	6.90%
琥珀五环城	72,228,656.33	7,327,861.66	79,556,517.99	-	6.15%
巢湖琥珀新天地	-	235,190.97	-	235,190.97	5.46%
蚌埠琥珀新天地	-	7,855,444.21	-	7,855,444.21	6.04%
琥珀瑞安家园	3,376,045.24	53,377,543.61	-	56,753,588.85	6.39%
合计	139,552,861.00	69,738,582.11	144,447,219.08	64,844,224.03

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

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单位： 元
----- End of picture text -----

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项目 金额
其他说明：
11 、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12 、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13 、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
14 、可供出售金融资产
----- End of picture text -----

• （ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

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101

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

										单位： 元
		账面余额				减值准备			在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

						单位： 元
可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

15 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

• （ 2 ）期末重要的持有至到期投资

				单位： 元
债券项目	面值	票面利率	实际利率	到期日

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

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102

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
三亚丰乐
	29,951,13	8,470,000		-364,341.					-38,056,7
实业有限
	1.42	.00		78					89.64
公司
	29,951,13	8,470,000		-364,341.					-38,056,7
小计
	1.42	.00		78					89.64
	29,951,13	8,470,000		-364,341.					-38,056,7
合计
	1.42	.00		78					89.64

其他说明

本期长期股权投资减少的原因为公司根据协议收购三亚丰乐实业有限公司10%股份，纳入合 并报表所致。

18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

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103

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、账面原值
1.期初余额	34,195,221.47			34,195,221.47
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	34,195,221.47			34,195,221.47
（1）处置	34,195,221.47			34,195,221.47
（2）其他转出
4.期末余额
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	1,184,620.15			1,184,620.15
2.本期增加金额	789,746.77			789,746.77
（1）计提或摊销	789,746.77			789,746.77
3.本期减少金额	1,974,366.92			1,974,366.92
（1）处置	1,974,366.92			1,974,366.92
（2）其他转出
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值

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104

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1.期末账面价值
2.期初账面价值	33,010,601.32			33,010,601.32

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

本公司投资性房地产减少系出售所致。

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	15,918,590.88	8,127,873.00	2,498,678.02	26,545,141.90
2.本期增加金额	51,928,689.33	1,565,451.67	892,307.08	54,386,448.08
（1）购置		1,141,000.00	813,006.00	1,954,006.00
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加		424,451.67	79,301.08	503,752.75
（4）存货自用
	51,928,689.33			51,928,689.33
转入
3.本期减少金额		158,262.00		158,262.00
（1）处置或报废		158,262.00		158,262.00
4.期末余额	67,847,280.21	9,535,062.67	3,390,985.10	80,773,327.98
二、累计折旧
1.期初余额	3,269,300.61	5,472,854.17	2,223,534.21	10,965,688.99
2.本期增加金额	1,640,816.10	790,901.22	230,614.85	2,662,332.17
（1）计提	1,640,816.10	741,532.90	230,614.85	2,612,963.85
（2）企业合并增加		49,368.32		49,368.32

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105

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金额		153,514.14		153,514.14
（1）处置或报废		153,514.14		153,514.14
4.期末余额	4,910,116.71	6,110,241.25	2,454,149.06	13,474,507.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	62,937,163.50	3,424,821.42	936,836.04	67,298,820.96
2.期初账面价值	12,649,290.27	2,655,018.83	275,143.81	15,579,452.91

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
房屋	1,294,241.95
合计	1,294,241.95

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

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106

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

房屋

54,308,651.63 未办理

其他说明

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21 、工程物资

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22 、固定资产清理

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

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107

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	合计
一、账面原值
1.期初余额				915,000.00	915,000.00
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额				915,000.00	915,000.00
二、累计摊销
1.期初余额				784,666.73	784,666.73
2.本期增加金
				92,000.04	92,000.04
额
（1）计提				92,000.04	92,000.04
3.本期减少金
额
（1）处置

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108

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

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4.期末余额 876,666.77 876,666.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
38,333.23 38,333.23
值
2.期初账面价
130,333.27 130,333.27
值
----- End of picture text -----

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26 、开发支出

单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

				单位： 元 期末余额
被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

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109

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

三亚丰乐实业有
		1,344,587.74				1,344,587.74
限公司
合计		1,344,587.74				1,344,587.74

（ 2 ）商誉减值准备

				单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28 、长期待摊费用

					单位： 元
项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额

其他说明

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	29,406,663.74	7,351,665.94	28,472,808.57	7,118,202.14
固定资产折旧	1,587,322.24	396,830.56	1,643,418.99	410,854.75
计提工资余额	2,117,001.88	529,250.47	2,125,212.00	531,303.00
子公司可抵扣亏损	9,402,935.72	2,350,733.93	1,960,487.44	490,121.86
合计	42,513,923.58	10,628,480.90	34,201,927.00	8,550,481.75

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	55,577,424.60	13,894,356.15
产评估增值

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110

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 55,577,424.60 13,894,356.15

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		10,628,480.90		8,550,481.75
递延所得税负债		13,894,356.15

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
子公司资产减值准备	1,025,809.11	58,795.32
子公司可抵扣亏损	20,700,058.44	7,902,277.17
子公司待抵扣广告费		1,809,255.00
合计	21,725,867.55	9,770,327.49

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015		768,107.85
2016	875,908.98	875,908.98
2017	919,615.21	919,615.21
2018	1,266,755.33	1,311,367.38
2019	2,748,243.36	4,027,277.75
2020	14,889,535.56
合计	20,700,058.44	7,902,277.17	--

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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111

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元 种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付工程款、材料款及工程质量保证金	674,646,618.14	525,437,111.54
合计	674,646,618.14	525,437,111.54

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112

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付工程款及工程质量保证金	186,584,097.21	系未支付的工程尾款及工程质量保证金
合计	186,584,097.21	--

其他说明：

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收售房款	2,207,965,637.18	1,655,869,161.55
预收物业费	345,310.98	72,484.00
合计	2,208,310,948.16	1,655,941,645.55

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
		尚未办理商品房移交手续，不具备收入
预收售房款	372,624,334.42
		确认条件的预收款
合计	372,624,334.42	--

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,528,593.05	25,320,216.81	24,638,348.45	5,210,461.41
二、离职后福利-设定提		1,733,007.91	1,733,007.91

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113

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

存计划
合计	4,528,593.05	27,053,224.72	26,371,356.36	5,210,461.41

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	2,125,212.00	18,973,820.44	18,982,030.56	2,117,001.88
补贴
2、职工福利费		1,773,367.28	1,773,367.28
3、社会保险费		1,047,598.12	1,047,598.12
其中：医疗保险费		863,227.46	863,227.46
工伤保险费		83,224.83	83,224.83
生育保险费		101,145.83	101,145.83
4、住房公积金		2,640,695.00	2,640,695.00
5、工会经费和职工教育
	2,403,381.05	884,735.97	194,657.49	3,093,459.53
经费
合计	4,528,593.05	25,320,216.81	24,638,348.45	5,210,461.41

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,593,649.93	1,593,649.93
2、失业保险费		139,357.98	139,357.98
合计		1,733,007.91	1,733,007.91

其他说明：

38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
营业税	-68,028,733.49	-41,532,626.12
企业所得税	-61,037,542.77	-27,929,240.96
城市维护建设税	-4,499,242.92	-2,651,035.22
土地增值税	137,219,653.69	108,598,859.96
土地使用税	4,236,153.71	3,408,982.23

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114

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育费附加	-1,901,156.55	-981,319.02
地方教育费附加	-1,267,437.71	-654,212.69
印花税	518,313.26	253,745.88
代扣代缴税款	816,717.16	809,202.25
其他	985,086.97	795,216.19
合计	7,041,811.35	40,117,572.50

其他说明：

39 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	2,674,361.04	2,554,235.65
合肥市国有资产控股有限公司借款利息		1,333,333.33
合计	2,674,361.04	3,887,568.98

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

应付利息期末余额较期初下降31.21%，主要系归还合肥市国有资产控股有限公司借款，应付 利息相应减少所致。

40 、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
子公司向少数股东借款	404,956,523.39	22,600,000.00
办证费	57,162,083.15	26,570,479.05
保证金	4,905,825.47	5,415,922.83
其他	13,326,782.73	11,076,854.42

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115

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 480,351,214.74 65,663,256.30

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
子公司向少数股东借款	178,806,523.39	子公司与少数股东往来款
合计	178,806,523.39	--

其他说明

其他应付款期末余额较期初增长631.54%，主要系向少数股东借款增加所致。

42 、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他说明： 43、一年内到期的非流动负债		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
抵押借款		411,200,000.00
保证借款	126,000,000.00	55,500,000.00
信用借款		600,000,000.00
合计	126,000,000.00	1,066,700,000.00

单位： 元

其他说明：

44 、其他流动负债

单位： 元

项目	项目	项目	项目		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额	期初余额
合肥市国有资产控股有限公司借款										600,000,000.00
合计										600,000,000.00
短期应付债券的增减变动：											单位： 元
							按面值计	溢折价摊
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行			本期偿还		期末余额
							提利息	销

其他说明：

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116

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

系公司向合肥市国有资产控股有限公司借入的短期借款，借款期限自2014年12月1日至 2015 年11月30日止，年利率为 8.00%，期末已归还。

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	650,000,000.00	210,800,000.00
保证借款	480,000,000.00	115,000,000.00
信用借款	400,000,000.00
合计	1,530,000,000.00	325,800,000.00

长期借款分类的说明：

长期借款分类的说明：
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	年利率（%）	期末余额
徽商银行蜀山支行	2015/11/21	2017/11/21	人民币	5.2250	200,000,000.00
徽商银行蜀山支行	2015/11/25	2017/11/25	人民币	5.2250	200,000,000.00
徽商银行蜀山支行	2015/2/2	2018/2/2	人民币	6.0000	290,000,000.00
徽商银行蜀山支行	2015/2/2	2018/2/2	人民币	7.2000	190,000,000.00
徽商银行蚌埠分行营业部	2015/5/13	2017/5/13	人民币	6.0500	50,000,000.00
徽商银行蚌埠分行营业部	2015/6/30	2017/6/30	人民币	6.3000	80,000,000.00
兴业银行巢湖支行	2015/11/18	2018/11/17	人民币	5.4625	30,000,000.00
兴业银行巢湖支行	2015/12/18	2018/12/17	人民币	5.4625	20,000,000.00
中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行	2014/9/30	2017/9/29	人民币	5.3000	160,800,000.00
中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行	2014/10/15	2017/9/29	人民币	5.3000	50,000,000.00
中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行	2015/1/23	2017/9/29	人民币	5.3000	30,000,000.00
中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行	2015/2/13	2017/9/29	人民币	5.3000	70,000,000.00
中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行	2015/4/30	2017/9/29	人民币	5.3000	100,000,000.00
中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行	2015/6/26	2017/9/29	人民币	5.3000	59,200,000.00
合计					1,530,000,000.00

其他说明，包括利率区间：

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117

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48 、长期应付职工薪酬 （ 1 ）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

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118

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

49 、专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
其他说明：

50 、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	项目	期初余额	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少		期末余额		形成原因
涉及政府补助的项目：											单位： 元
			本期新增补助金		本期计入营业外						与资产相关/与收
负债项目	期初余额						其他变动		期末余额
			额		收入金额						益相关
其他说明：

52 、其他非流动负债

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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119

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	320,100,000.00						320,100,000.00

其他说明：

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	290,011,242.63			290,011,242.63
其他资本公积	182.32			182.32
合计	290,011,424.95			290,011,424.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56 、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	本期发生额
项目	期初余额						期末余额
		本期所得	减：前期计入	减：所得税	税后归属	税后归属

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120

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股 额 当期转入损益 东

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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	148,753,616.83	8,545,856.09		157,299,472.92
任意盈余公积	99,741,005.52	8,545,856.09		108,286,861.61
合计	248,494,622.35	17,091,712.18		265,586,334.53

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，分别按本期净利润10％ 提取法定盈余公积金与任意盈余公积金。

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	631,594,299.07	514,339,023.22
调整后期初未分配利润	631,594,299.07	514,339,023.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润	91,519,553.63	172,629,880.21
减：提取法定盈余公积	8,545,856.09	11,682,302.18
提取任意盈余公积	8,545,856.09	11,682,302.18
应付普通股股利	32,010,000.00	32,010,000.00
期末未分配利润	674,012,140.52	631,594,299.07

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

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121

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,825,796,409.52	1,367,197,328.58	1,757,598,113.00	1,256,038,581.52
其他业务	55,327,089.43	33,040,775.92	2,745,797.36	1,107,929.28
合计	1,881,123,498.95	1,400,238,104.50	1,760,343,910.36	1,257,146,510.80

62 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	98,201,949.28	88,017,185.82
城市维护建设税	6,592,474.72	6,130,574.38
教育费附加	2,946,244.63	2,640,515.57
地方教育费附加	1,963,852.89	1,760,343.72
土地增值税	67,096,257.70	43,831,874.95
房产税		322,872.64
合计	176,800,779.22	142,703,367.08

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告费	17,038,533.02	10,999,185.30
空置房管理费	3,636,649.00	2,228,094.00
办证费	1,208,242.50	1,351,771.79
售后维护费	4,845,244.34	4,078,887.29
水电气费	3,558,461.37	864,587.17
其他	9,699,508.30	2,221,091.27
合计	39,986,638.53	21,743,616.82

其他说明：

销售费用本期发生额比上期增长83.90%，主要系在售和拟售项目的广告宣传费增加所致。

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122

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	27,053,224.72	23,978,555.88
税金	11,903,367.05	8,620,809.25
业务招待费	1,034,951.00	1,300,645.30
中介机构及信息披露费	2,259,065.00	2,008,400.00
办公费	2,075,067.39	1,693,275.19
固定资产折旧	2,612,963.85	1,278,588.10
差旅费	803,230.82	824,166.25
车辆使用费	1,358,113.05	1,400,160.71
低值易耗品	1,691,454.90	274,538.20
其他	5,123,437.94	4,488,328.23
合计	55,914,875.72	45,867,467.11

其他说明：

65 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	90,357,828.90	58,740,833.42
减：利息收入	7,275,117.50	5,855,767.20
利息净支出	83,082,711.40	52,885,066.22
银行手续费及其他	508,336.11	373,094.16
合计	83,591,047.51	53,258,160.38

其他说明：

财务费用本期发生额较上期增长56.95%，主要系非项目借款增加，利息费用相应增加所 致。

66 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-9,030,535.99	5,466,725.11
二、存货跌价损失	11,514,484.09	3,028,537.58

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123

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,483,948.10 8,495,262.69

其他说明：

67 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-364,341.78	-1,560,656.54
处置长期股权投资产生的投资收益		123,077.39
分步取得控制权后，购买日前取得的股权按
	-372,599.37
公允价值重新计量产生的利得
合计	-736,941.15	-1,437,579.15

其他说明：

公司分步实现对三亚丰乐非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额-372,599.37 元计入投资收益。

69 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助		2,120,034.00
其他	236,373.72	451,994.00	236,373.72
合计	236,373.72	2,572,028.00	236,373.72

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
琥珀名城可
							1,410,725.00	与收益相关
再生能源应

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124

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

用示范补助
琥珀新天地
可再生能源
							262,000.00	与收益相关
应用示范补
助
琥珀名城龙
岗路拆迁补							447,309.00	与收益相关
偿款
合计	--	--	--	--	--		2,120,034.00	--

其他说明：

70 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	3,487.86		3,487.86
其中：固定资产处置损失	3,487.86		3,487.86
对外捐赠	40,000.00	60,000.00	40,000.00
其他	160,214.31	173,314.04	160,214.31
合计	203,702.17	233,314.04	203,702.17

其他说明：

71 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	35,390,376.26	59,021,178.46
递延所得税费用	-1,810,737.36	850,129.19
合计	33,579,638.90	59,871,307.65

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	121,403,835.77
按法定/适用税率计算的所得税费用	30,350,958.94

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125

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整以前期间所得税的影响	-659,763.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	375,959.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-540,047.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	3,959,381.38
损的影响
其他	93,149.84
所得税费用	33,579,638.90

其他说明

72 、其他综合收益

详见附注。

73 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收保证金	119,006,866.40	15,500,000.00
代收代付款项	35,244,651.65
政府补助		2,120,034.00
其他	504,430.81	999,423.00
合计	154,755,948.86	18,619,457.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
保证金	34,602,033.53	154,383,925.64
代收代付款		12,602,484.67
期间费用现金支出	52,455,871.47	34,172,541.83
其他	4,969,809.19	866,590.17
合计	92,027,714.19	202,025,542.31

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

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126

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
存款利息收入	7,275,117.50	5,855,767.20
非同一控制下企业合并取得子公司购买
	36,283,299.06
日现金余额
收联营公司往来款		120,000,000.00
合计	43,558,416.56	125,855,767.20

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
付往来款	22,272,000.00	120,000,000.00
合计	22,272,000.00	120,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
子公司收到少数股东借款	226,150,000.00
向合肥市国有资产控股有限公司借款		600,000,000.00
合计	226,150,000.00	600,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
向合肥市国有资产控股有限公司借款	600,000,000.00
合计	600,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

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127

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

74 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	87,824,196.87	172,159,352.64
加：资产减值准备	2,483,948.10	8,495,262.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	2,612,963.85	1,278,588.10
物资产折旧
无形资产摊销	92,000.04	180,750.04
长期待摊费用摊销	789,746.77	947,696.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-19,945,097.32
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	83,082,711.40	52,885,066.22
投资损失（收益以“－”号填列）	736,941.15	1,437,579.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,077,999.15	850,129.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	267,261.79
存货的减少（增加以“－”号填列）	-741,199,188.64	-822,416,897.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	320,764,065.31	77,691,908.43
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	748,697,796.96	29,186,289.90
列）
经营活动产生的现金流量净额	484,129,347.13	-477,304,274.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,039,642,990.49	741,871,252.02
减：现金的期初余额	741,871,252.02	758,882,155.14
现金及现金等价物净增加额	297,771,738.47	-17,010,903.12

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--

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128

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,039,642,990.49	741,871,252.02
其中：库存现金	181,668.46	66,839.32
可随时用于支付的银行存款	1,038,593,931.58	740,482,068.49
可随时用于支付的其他货币资金	867,390.45	1,322,344.21
三、期末现金及现金等价物余额	1,039,642,990.49	741,871,252.02

其他说明：

75 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	39,536,580.04	保证金存款
存货	1,886,273,314.11	贷款抵押*1
合计	1,925,809,894.15	--

其他说明：

*1期末本公司子公司合肥城建琥珀置业有限公司琥珀瑞安家园项目开发用地86,341.21平 方米土地使用权已被设定抵押；本公司子公司合肥城建东庐置业有限公司琥珀名郡项目开发 用地159,885平方米土地使用权已被设定抵押；本公司子公司合肥城建蚌埠置业有限公司琥珀

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129

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

新天地和苑项目开发用地71,893.28平方米土地使用权已被设定抵押；本公司子公司合肥城建 巢湖置业有限公司琥珀新天地开发用地103,103.67平方米土地使用权已被设定抵押。

77 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
三亚丰乐实 业有限公司	2015年04月				2015年04月 24日	取得控制权		-2,120,187.89
		8,470,000.00	10.00%	购买
	24日

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	三亚丰乐实业有限公司
--现金	8,470,000.00

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130

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	29,214,190.27
合并成本合计	37,684,190.27
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	36,339,602.53
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
	1,344,587.74
额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

经第五届董事会第三十六次会议审议通过，本公司收购合肥兴泰产业投资基金管理有限 公司持有的三亚丰乐10%股权，收购价款为847.00万元，本次收购完成后，本公司持有三亚丰 乐51%股权，构成非同一控制下企业合并。

其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	36,283,299.06	36,283,299.06
应收款项	66,105.40	66,105.40
存货	344,912,500.00	280,540,416.65
固定资产	454,384.43	10,309,163.11
无形资产		8,927.25
应付款项	296,835,071.92	296,835,071.92
递延所得税负债	13,627,094.36
净资产	71,254,122.61	30,372,839.55
减：少数股东权益	34,914,520.08	14,882,691.38
取得的净资产	36,339,602.53	15,490,148.17

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：以安徽中联国信资产评估有限责任公司出具的 皖中联国信评报字（2015）第131号《资产评估报告》所列示的各项资产、负债的评估价值为 基础确认。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

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131

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位： 元

			购买日之前原持有	购买日之前原持有	购买日之前与原持
	购买日之前原持有	购买日之前原持有
			股权按照公允价值	股权在购买日的公	有股权相关的其他
被购买方名称	股权在购买日的账	股权在购买日的公
			重新计量产生的利	允价值的确定方法	综合收益转入投资
	面价值	允价值
			得或损失	及主要假设	收益的金额
三亚丰乐实业有限
	29,586,789.64	29,214,190.27	-372,599.37	资产评估
公司

其他说明：

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

• （ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

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132

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

单位名称	合并范围变动原因
合肥琥珀扬子资产管理有限公司	新设

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
合肥城建蚌埠置
	安徽省蚌埠市	安徽省蚌埠市	房地产开发	100.00%		设立
业有限公司
合肥城建巢湖置
	安徽省巢湖市	安徽省巢湖市	房地产开发	80.00%		设立
业有限公司
合肥城建广德置
	安徽省广德县	安徽省广德县	房地产开发	100.00%		设立
业有限公司
合肥城建琥珀置
	安徽省合肥市	安徽省合肥市	房地产开发	100.00%		设立
业有限公司
宣城新天地置业
	安徽省宣城市	安徽省宣城市	房地产开发	100.00%		企业合并
有限公司

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133

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

安徽琥珀物业服 务有限公司
	安徽省合肥市	安徽省合肥市	物业服务	100.00%		设立
合肥城建东庐置 业有限公司
	安徽省合肥市	安徽省合肥市	房地产开发	65.00%		设立
三亚丰乐实业有 限公司
	海南省三亚市	海南省三亚市	房地产开发	51.00%		企业合并
合肥琥珀扬子资 产管理
	安徽省合肥市	安徽省合肥市	管理	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
合肥城建巢湖置业有限
	20.00%	-699,736.14		13,753,372.16
公司
合肥城建东庐置业有限
	35.00%	-1,956,728.55		51,893,271.45
公司
三亚丰乐实业有限公司	49.00%	-1,038,892.07		33,875,628.01

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
合肥城
建巢湖	229,715	, 130,560.	229,846,	111,079,	50,000,0	161,079,	180,342,	165,232.	180,508,	108,242,		108,242,
置业有	611.44	75	172.19	311.43	00.00	311.43	998.96	63	231.59	690.13		690.13
限公司
合肥城
	818,697	, 413,706.	819,111,	670,851,		670,851,
建东庐
	357.21	78	063.99	717.00		717.00
置业有

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134

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司
三亚丰
乐实业	379,205	, 416,238	. 379,621,	296,593,	13,894,3	310,487,
有限公	643.45	32	881.77	590.90	56.15	947.05
司

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单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额		上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量			额	金流量
合肥城建巢
				-14,076,886.0				-19,708,567.8
湖置业有限		-3,498,680.70	-3,498,680.70			-2,352,637.86	-2,352,637.86
				0				2
公司
合肥城建东
				-466,455,445.
庐置业有限		-5,590,653.01	-5,590,653.01
				14
公司
三亚丰乐实
		-2,120,187.89	-2,120,187.89	-3,020,765.55
业有限公司

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 企业名称				持股比例	持股比例	对合营企业或联
	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接	营企业投资的会

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135

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

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----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
----- End of picture text -----

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

==> picture [483 x 56] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
----- End of picture text -----

其他说明

• （ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

==> picture [483 x 176] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 29,951,131.42
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,560,656.54
--综合收益总额 -1,560,656.54
----- End of picture text -----

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

		单位： 元 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失	单位： 元 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失
	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失
	失	享的净利润）

其他说明

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136

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名	主经地	地	业
共同营称	要营	注册	务性质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负 债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营 管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程 序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1. 信用风险信息

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。

本公司持有的货币资金，主要存放于信用良好的国有及其他银行等金融机构，管理层认 为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司应收账款主要为应 收租赁款，已经采取相关政策以控制信用风险敞口；其他应收款主要为对联营公司的往来款、 与获取土地相关的往来及在房地产开发过程中的各类保证金，本公司在形成债权前评价信用 风险，后续定期对主要债务方信用状况进行监控，对信用记录不良的债务方采取书面催收、 提供担保等方式，使本公司整体信用风险在可控范围内。

本公司应收账款和其他应收款等产生的信用风险敞口的量化数据，详见各相关附注披露。

2. 流动性风险信息

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资 金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商， 保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3. 市场风险信息

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。

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137

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日止，本公司以同期同档次国家基准利率或基准利率上浮一定百分比 的利率计息的借款人民币165,600.00万元，在其他变量不变的假设下，公司有息负债利息所依 据的利率未来相应的上升或下降0.25个百分点，将导致公司利息支出增加或减少414.00万元。

（2）其他价格风险

其他价格风险，是指利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是 由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金 融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 本公司以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

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138

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

• 9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
合肥市国有资产控
	安徽省合肥市	投资控股	200,000.00万元	57.89%	57.89%
股有限公司

本企业的母公司情况的说明

本公司于2015年3月5日收到母公司合肥市国有资产控股有限公司的通知，根据合肥市国 资国企改革的整体部署，对合肥市国有资本营运机构进行调整，拟将其持有的本公司 185,316,118股国有股份无偿划转给合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。

本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明：

合肥兴泰金融控股（集团）有限公司于2015年12月23日取得了国务院国有资产监督管理 委员会《关于合肥城建发展股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国 资产权【2015】1271 号），于2016年3月1日已获得中国证券监督管理委员会《关于核准豁免 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司要约收购合肥城建发展股份有限公司股份义务的批复》 （证监许可[2016]284 号）。2016年3月18日，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理过户登记手续。至此，本公司的母公司变更为合肥兴泰金融控股（集团）有限公司， 本公司最终控制方仍为合肥市国资委。

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139

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他体主中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

本公司无合营企业、联营企业。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
合肥市创新科技风险投资有限公司	控股股东全资子公司
合肥市国正资产经营有限公司	控股股东全资子公司
安徽白帝集团有限公司	控股股东全资子公司
合肥国控建设融资担保有限公司	控股股东全资子公司（2015年1-10月）

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
合肥市创新科技风险投资有限
	商品房销售	27,702,497.00
公司
合肥市国有资产控股有限公司	商品房销售		74,209,856.00
安徽白帝集团有限公司	商品房销售		31,436,728.00

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140

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合肥市国正资产经营有限公司	商品房销售		30,963,240.00
合肥国控建设融资担保有限公
	商品房销售	4,825,986.00	26,237,998.00
司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

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141

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
合肥市国有资产控股有
	600,000,000.00	2014年12月01日	2015年11月30日	借款
限公司
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	4,051,500.00	4,049,100.00

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	三亚丰乐实业有限
其他应收款				117,923,700.00	5,896,185.00
	公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	合肥市创新科技风险投资有
预收款项			25,627,812.00
	限公司
	合肥市国有资产控股有限公
其他流动负债			600,000,000.00
	司

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142

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

• 4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司部分商品房销售采用“按揭”方式，由本公司为业主按揭购房向银行提供连带责任 保证。截至2015年12月31日止，此项担保的金额为147,480.65万元。

除上述事项外，截至2015年12月31日止，本公司无其他需要披露的重大或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

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143

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、利润分配情况

	单位： 元
拟分配的利润或股利	16,005,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	16,005,000.00

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 ）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

（ 2 ）未来适用法

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144

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

• （ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

依据合肥市规划委员会办公室合规办[2012]25号文件，经2012年11月2日市规委会第十次 主任专题会研究，本公司原取得的项目开发用地涉及到巢湖风景区保护，不适合用于开发建 设，同意公司按照国家有关规定，在巢湖市区范围内进行土地置换。根据合肥市土地管理委 员会2013年第八次主任会议决议，以位于巢湖市金湖大道以西，姥山路以北的179.23亩土地 置换巢湖置业公司原通过出让取得的230.65亩建设用地。2013年8月19日，巢湖市国土资源局 与巢湖置业公司签订了《国有建设用地出让合同解除协议》，解除2008年3月签订的土地出让 合同，同时约定巢湖置业公司与巢湖市国土资源局先就155.10亩置换土地签订《国有建设用 地使用权出让合同》，余下24.13亩土地待规划调整完成后按程序办理。截止2015年12月31日， 本公司已取得155.10亩置换建设用地，并办理了土地使用权证，余24.13亩置换土地尚未取得。

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除上述事项外，截至2015年12月31日止，本公司无其他需要披露的重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
						2,955,8		147,792.3		2,808,055.1
合计提坏账准备的							100.00%		5.00%
						47.57		8		9
应收账款
						2,955,8		147,792.3		2,808,055.1 9
合计							100.00%		5.00%
						47.57		8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 147,792.38 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

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146

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
----- End of picture text -----

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	1,438,27 1,098.53			0.14%		1,583,9
			1,974,11		1,436,296			12,088,79		1,571,887,0
合计提坏账准备的		100.00%				75,866.	100.00%		0.76%
			9.54		,978.99			1.41		75.37
其他应收款						78
	1,438,27 1,098.53			0.14%	1,436,296 ,978.99	1,583,9				1,571,887,0 75.37
			1,974,11					12,088,79
合计		100.00%				75,866.	100.00%		0.76%
			9.54					1.41
						78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
一年以内	13,380,270.40	669,013.52	5.00%
1年以内小计	13,380,270.40	669,013.52	5.00%
1至2年	114,314.70	11,431.47	10.00%
2至3年	434,209.00	86,841.80	20.00%

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147

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3年以上	2,413,665.50	1,206,832.75	50.00%
合计	16,342,459.60	1,974,119.54	12.08%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 10,114,671.87 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生

单位： 元

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	1,421,928,639.00	1,480,103,305.00
保证金	14,270,012.42	100,000,000.00
备用金及其他	2,072,447.11	3,872,561.78
合计	1,438,271,098.53	1,583,975,866.78

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合肥城建东庐置业有
	往来款	422,042,563.00	1年以内	29.34%
限公司
合肥城建蚌埠置业有
	往来款	401,120,000.00	2年以内	27.89%
限公司
宣城新天地置业有限
	往来款	264,489,400.00	2年以内	18.39%
公司
三亚丰乐实业有限公
	往来款	140,195,700.00	2年以内	9.75%
司
合肥城建广德置业有
	往来款	120,029,776.00	2年以内	8.35%
限公司
合计	--	1,347,877,439.00	--	93.72%

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	587,015,089.64		587,015,089.64	546,958,300.00		546,958,300.00
对联营、合营企
				29,951,131.42		29,951,131.42
业投资
合计	587,015,089.64		587,015,089.64	576,909,431.42		576,909,431.42

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
合肥城建蚌埠置	180,000,000.00			180,000,000.00

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149

合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

业有限公司
合肥城建巢湖置
	67,958,300.00			67,958,300.00
业有限公司
合肥城建广德置
	60,000,000.00			60,000,000.00
业有限公司
宣城新天地置业
	67,000,000.00			67,000,000.00
有限公司
合肥城建琥珀置
	60,000,000.00			60,000,000.00
业有限公司
安徽琥珀物业服
	12,000,000.00			12,000,000.00
务有限公司
合肥城建东庐置
	100,000,000.00			100,000,000.00
业有限公司
三亚丰乐实业有
		38,056,789.64		38,056,789.64
限公司
合肥琥珀扬子资
		2,000,000.00		2,000,000.00
产管理
合计	546,958,300.00	40,056,789.64		587,015,089.64

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
三亚丰乐
	29,951,13	8,470,000		-364,341.					-38,056,7
实业有限
	1.42	.00		78					89.64
公司
	29,951,13	8,470,000		-364,341.					-38,056,7
小计
	1.42	.00		78					89.64
	29,951,13 1.42	8,470,000		-364,341.					-38,056,7
合计
		.00		78					89.64

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,441,953,483.00	1,067,507,303.06	1,165,914,336.00	803,047,608.24
其他业务	55,299,589.43	33,040,775.92	2,690,605.36	1,107,929.28
合计	1,497,253,072.43	1,100,548,078.98	1,168,604,941.36	804,155,537.52

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-364,341.78	-1,560,656.54
处置长期股权投资产生的投资收益		123,077.39
合计	-364,341.78	-1,437,579.15

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-3,487.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	36,159.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-372,599.37
减：所得税影响额	-84,981.96
少数股东权益影响额	-2.66
合计	-254,943.20	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

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2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.02%	0.290	0.290
扣除非经常性损益后归属于公司
	6.04%	0.29	0.290
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位： 元
	净利润		净资产
	本期发生额	上期发生额	期末余额	期初余额
按中国会计准则	91,519,553.63	172,629,880.21	1,549,709,900.00	1,490,200,346.37
按国际会计准则调整的项目及金额：

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

境外会计准则名称：

单位： 元

	净利润	净利润	净资产	净资产
	本期发生额	上期发生额	期末余额	期初余额
按中国会计准则	91,519,553.63	172,629,880.21	1,549,709,900.00	1,490,200,346.37
按境外会计准则调整的项目及金额：

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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合肥城建发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

• 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

• 三、以上备查文件的备查地点：公司证券部。

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