Hefei Meyer Optoelectronic Technology Inc. — Audit Report / Information 2012

Aug 21, 2012

合肥美亚光电技术股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的

鉴证报告

大华核字[2012]3350 号

大华会计师事务所有限公司 BDO CHINA DA HUA

Certified Public Accountants CO., LTD.

地址： 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 Address: 12th/F,7thBuilding No.16 Xi Si HuanZhong Road, HaiDianDistrict,Beijing,P.R.China 邮政编码： 100039 Postcode: 100039 电话： 86-10-5835 0011 Telephone: 86-10-5835 0011 传真： 86-10-5835 0006 Fax: 86-10-5835 0006

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合肥美亚光电技术股份有限公司

截止 2012 年7 月31 日

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

目 录 一、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 二、 附件 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 三、 事务所及注册会计师执业资质证明	页码
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的

鉴证报告

大华核字[2012]3350 号

合肥美亚光电技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简 称“美亚光电公司”）编制的截至2012年7月31日的《以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了鉴 证。

一、管理层对专项说明的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规 定编制专项说明是美亚光电公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、 合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部 控制，保证专项说明的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括了解、询问、

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检查、重新计算等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业 判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，美亚光电公司编制的截至2012 年7 月31 日的《以自筹 资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，与实际情况相符。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供美亚光电公司用于以募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不 当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：合肥美亚光电技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资 金投资项目的专项说明

中国注册会计师：

大华会计师事务所 （副主任会计师） 有限公司 中国注册会计师:

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合肥美亚光电技术股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准合肥美亚光电技术股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可 [2012]821 号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券 有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币 普通股（ A 股） 5,000.00 万股。发行价格为每股 17.00 元。截至 2012 年 7 月 31 日，公司实际已向 社会公众公开发行人民币普通股（ A 股） 5,000.00 万股，募集资金总额人民币 850,000,000.00 元。 扣除承销费和保荐费 38,000,000.00 元后的募集资金为人民币 812,000,000.00 元，已由平安证券有 限责任公司于 2012 年 7 月 25 日存入公司开立在平安银行上海外滩支行账号为 2000008814462 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 6,161,227.25 元后，计募集资金净额为人民币 805,838,772.75 元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所有限公司验证，并由其出具 “ 大华验 字 [2012]216 号 ” 验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集 资金使用计划如下：

金额单位：人民币万元

序 号	项目名称	募集资 金需求	项目投资明细	项目投资明细	项目投资明细	项目投资明细	项目投资明细	项目投资明细	项目审核 备案情况
			建设投 资	设备投资	土地投资	铺底 流动资金	其他	合计
一、	美亚光电产业园项目
	1.技术中心建设项目	20,185.01	17,085.70	2,339.43	640.04		119.84	20,185.01	合高经贸 [2011]52号、 合高经贸 [2011]86号、 环高审 [2011]140 号
	2.年产2,660台光电检测与分级 专用设备产能建设项目	25,270.42	7,234.20	10,401.00	2,765.96	4,869.26		25,270.42
	小计	45,455.43	24,319.90	12,740.43	3,406.00	4,869.26	119.84	45,455.43
二、	营销服务体系建设项目	3,059.61	2,390.10			550.00	119.51	3,059.61	合高经贸 [2011]95 号

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合计 48,515.04 26,710.00 12,740.43 3,406.00 5,419.26 239.35 48,515.04

在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到位 后，募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额超出项目所需资金，超 出部分公司将用于补充流动资金；若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，不足部分 公司将通过自筹资金解决。

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目中，美亚光电产业园项目于 2011 年 3 月经合肥高 新技术产业开发区经济贸易局备案批准立项，营销服务体系建设项目于 2011 年 4 月经合肥高新技 术产业开发区经济贸易局备案批准立项，并经本公司 2011 年第二次临时股东大会决议通过利用 募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入。 截至 2012 年 7 月 31 日，本公司自筹资金实际投资额 20,160.44 万元。具体情况如下：

金额单位：人民币万元

项目	项目投资金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额
		技术中心 建设项目	年产2,660台 光电检查与分级专用 设备产能建设项目	营销服务体 系建设项目	小计
建设投资	26,710.00	11,862.51	3,722.42		15,584.93
设备投资	12,740.43	1,094.40			1,094.40
土地投资	3,406.00	3,375.91			3,375.91
其他	239.35	105.20			105.20
流动资金铺底	5,419.26
合计	48,515.04	20,160.44			20,160.44

四、首次公开发行募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与管理层说 明比较

将首次公开发行募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与美亚光电公 司管理层《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》的内容逐项对照，两者相 符。

合肥美亚光电技术股份有限公司（盖章）

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