HEFEI CHIPMORE TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Mar 31, 2025

合肥颀中科技股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 天职业字[2025]14470 号

	目	录
前次募集资金使用情况鉴证报告 --
附件-
		此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具, 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn)"进行查验。 报告编码: 京25DH4E9BU3

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前次募集资金使用情况鉴证报告

天职业字[2025]14470 号

$\overline{\phantom{a}}$

合肥颀中科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的合肥颀中科技股份有限公司(以下简称"颀中科技")截至2024年12月 31日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、管理层的责任

颀中科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证监会《监管规 则适用指引一一发行类第7号》编制《前次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准 确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作, 以对 鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计 记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见 提供了基础。

三、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供颀中科技发行可转换公司债券时使用,不得用作任何其他目的。我们同 意本鉴证报告作为颀中科技发行可转换公司债券的必备文件,随其他申报材料一起上报。

四、鉴证意见

我们认为, 颀中科技《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《监管规则适用指 引一一发行类第7号》的规定, 在所有重大方面公允反映了颀中科技截至2024年12月31日的前 次募集资金使用情况。

审计报告(续)

天职业字[2025]14470 号

[此页无正文]

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国注册会计师:

合肥颀中科技股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整, 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》规定,公司截至 2024 年12月31日前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 2 月 27 日出具的《关于同意合肥颀中科技股份有 限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕415号), 公司获准向社会公开发 行人民币普通股 20,000.00 万股, 每股发行价格为人民币 12.10 元, 募集资金总额为 2,420,000,000.00元,扣除发行费用187,373,816.76元(不含增值税)后,募集资金净额为 2, 232, 626, 183. 24 元。

上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2023年4 月13日出具了《合肥颀中科技股份有限公司验资报告》(天职业字 [2023]27694号)。公司 依照规定对募集资金进行了专户存储,并与中信建投证券股份有限公司、存放募集资金的商业 银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况

截至 2024年12月31日, 募集资金存放专项账户的余额如下(单位: 人民币元):

存放银行	银行账户账号	余额
中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行	34050144770800002969	0.00
招商银行股份有限公司合肥分行	551905785910599	92, 506, 962, 74
中国工商银行股份有限公司合肥四牌楼支行	1302010119200439482	9, 503, 968, 86
中信银行股份有限公司合肥徽州大道支行	8112301011300920979	0.00
上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行	89160078801100001630	0.00
中国银行股份有限公司苏州工业园区分行	474179072157	10, 374, 617, 82
中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行	32250198883600007495	0.00

存放银行	银行账户账号	余额
上海浦东发展银行股份有限公司苏州高新技术产 业开发区支行	89030078801000002089	99, 903, 001, 82
合计		212, 288, 551, 24

注: 中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行 34050144770800002969、中信银行股份有限 公司合肥徽州大道支行 8112301011300920979、上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行 89160078801100001630、中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行 32250198883600007495 本期已销户。

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表说明

公司招股说明书承诺募集资金全部用于扩展相关业务。募集资金截至2024年12月31日 止实际使用情况与招股说明书承诺一致。具体情况详见本报告附件 1 前次募集资金使用情况对 照表。

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

(四) 闲置募集资金使用情况说明

本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。

(五) 尚未使用的前次募集资金情况

截至 2024年12月31日止, 本公司募投项目均已结项。募集资金账户余额为 21, 228, 86 万元, 其中: 未使用募集资金金额为18,079.10万元, 占前次募集资金总额的比例为8.10%。 募集资金账户余额与未使用募集资金金额差异 3,149.76 万元为净利息收入金额。

公司结项的募投项目在实施过程中, 遵守募集资金使用的有关规定。加强项目成本费用的 控制和管理,形成资金节余。

截至 2024年12月31日, 公司"颀中科技(苏州)有限公司高密度微尺寸凸块封装及测 试技术改造项目"已达到预定可使用状态, 募投项目结项, 募集资金账户余额 1,037.46 万元, 其中待支付给供应商金额 353.94 万元, 预计节余资金 683.52 万元, 计划用于永久补充流动资 金。

截至 2024年12月31日, 公司"颀中先进封装测试生产基地项目"已达到预定可使用状 态, 募投项目结项, 募集资金账户余额 9, 250. 70 万元, 其中待支付给供应商金额 6, 568. 51 万 元, 预计节余资金 2,682.19 万元, 计划用于永久补充流动资金。

截至 2024年12月31日,公司"颀中先进封装测试生产基地二期封测研发中心项目"已 达到预定可使用状态, 募投项目结项, 募集资金账户余额 950.40 万元, 其中待支付给供应商 金额 888.02 万元, 预计节余资金 62.38 元, 计划用于永久补充流动资金。

截至 2024年12月31日, 尚未明确投资方向的募集资金账户余额 9,990.30 万元。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明

前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法 一致: 具体情况详见本报告附件 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况

颀中先进封装测试生产基地二期封测研发中心项目以公司为实施主体,加大研发投入,有 利于提升公司产品质量及生产效率, 丰富公司产品结构, 提升公司市场竞争力, 但无法直接产 生收入,故无法单独核算效益。

以募集资金补充流动资金及偿还银行贷款将提高公司的偿债能力,降低公司流动性风险及 营业风险,增强公司的经营能力,有利于公司扩大业务规模,优化财务结构,但无法直接产生 收入,故无法单独核算效益。

(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20% (含 20%) 以上情况

颀中先进封装测试生产基地项目累计实现效益-8,603.59 万元, 承诺的累计效益为 7,146.59 万元; 主要系自募集资金到位以来, 公司一直积极推进募投项目的实施, 受限于设备境外采购 及供应商的产能因素, 设备交付较原预计时间有所延后, 且客户认证周期较长, 受此影响, 公 司募投项目建设进度在一定程度上有所延缓。项目原计划于 2023年9月完成, 延期至 2024年 12月,目前尚处于产能爬坡阶段,因此2024年未能实现预计效益。

(四) 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。

四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较

本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司 2023 年至今各定期报告和其他信息披 露文件中所披露的有关内容进行逐项对照, 实际使用情况与披露的相关内容一致。

五、结论

$\cdot$

董事会认为, 本公司按 A 股首次公开发行招股说明书披露的募集资金运用方案使用了前次 募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、准 确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

$\ddot{\phantom{0}}$

附件: 1. 前次募集资金使用情况对照表

1. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

附件 1

前次募集资金使用情况对照表 合肥颀中科技股份有限公司

截止日期: 2024年12月31日

金额单位: 人民币元

	驿集资金总额: 2,420,000,000.00		Communication of the Contractor				己累计使用募集资金总额: 2,051,835,213.44
	募集资金净额: 2, 232, 626, 183. 24					各年度使用募集资金总额:
	变更用途的募集资金总额:					2023年使用: 1,172,754,496.03
	变更用途的募集资金总额比例:					2024年使用: 879,080,717.41
	投资项目			募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额		项目达到预定可使用状态
			募集前承诺	募集后承诺	实际投资金额	募集前承诺	募集后承诺	实际投资金额	实际投资金额与募集后承诺日期(或截止日项目完工)
中社	承诺投资项目	实际投资项目	投资金额	投资金额	(含存款利息)	投资金额	投资金额	(含存款利息)	投资金额的差额	程度)
	顾中先进封装测 试生产基地项目	顾中先进封装测试 生产基地项目	969, 737, 500.00	969, 737, 500.00	891, 822, 446, 32	969, 737, 500.00	969, 737, 500, 00	891, 822, 446, 32	$-77, 915, 053, 68$	已结项
οú	顾中科技(苏州 有限公司高密度 微尺寸凸块封装 及测试技术改造 项目	有限公司高密度微 尺寸凸块封装及测 顾中科技(苏州) 试技术改造项目	500,000,000.00	500,000,000.00	499, 320, 194, 03	500,000,000.00	500,000,000.00	499, 320, 194.03	$-679, 805, 97$	已结项
$\infty$	试生产基地二期 封测研发中心项 顾中先进封装测	顾中先进封装测试 生产基地二期封测 研发中心项目	94, 594, 500.00	94, 594, 500.00	87, 024, 573, 09	94, 594, 500.00	94, 594, 500.00	87, 024, 573, 09	$-7,569,926.91$	已结项

$\infty$

$\bar{\bar{z}}$

	募集资金总额: 2,420,000,000.00						己累计使用募集资金总额: 2,051,835,213.44
	募集资金净额: 2, 232, 626, 183. 24					各年度使用募集资金总额:
	变更用途的募集资金总额:					2023年使用: 1, 172, 754, 496.03
	变更用途的募集资金总额比例:					2024年使用: 879,080,717.41
	投资项目			募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额		项目达到预定可使用状态
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺	募集后承诺	实际投资金额	募集前承诺	募集后承诺	实际投资金额	实际投资金额与募集后承诺日期(或截止日项目完工
			投资金额	投资金额	(含存款利息)	投资金额	投资金额	(含存款利息)	投资金额的差额	程度)
4	补充流动资金及 偿还银行贷款项 $\overline{\rm \Xi}$	补充流动资金及偿 还银行贷款项目	435, 668, 000.00	435, 668, 000.00	435, 668, 000.00	435, 668, 000.00	435, 668, 000.00	435, 668, 000.00	0.00	不适用
	小计		2,000,000,000.00	2,000,000,000,00	1, 913, 835, 213.44	2,000,000,000.00	2,000,000,000.00	1, 913, 835, 213.44	-86, 164, 786. 56
$\vdash$	超募资金	永久补充流动资金	不适用	138,000,000.00	138,000,000.00	不适用	138,000,000.00	138,000,000.00	0.00	不适用
2	超募资金	尚未明确投资方向	不适用	94, 626, 183.24		不适用	94, 626, 183.24		$-94,626,183.24$	不适用
小计				232, 626, 183, 24	138,000,000.00		232, 626, 183.24	138,000,000.00	-94, 626, 183.24
合计				2, 232, 626, 183. 24	2, 051, 835, 213.44	2,000,000,000.00	2, 232, 626, 183. 24	2, 051, 835, 213.44	$-180, 790, 969, 80$

$\cdot$

$\sigma$

附件2

合肥颀中科技股份有限公司

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

	金额单位: 人民币7		是否达到预计效益	否[注1] $-8,603.59$	긙 16,003.43	不适用[注2]	不适用[注3]
		截止目	累计实现效益			不适用	不适用
			2022年	不适用	不适用	不适用	不适用
		最近三年实际效益	2023年	不适用	4,636.95	不适用	不适用
截止日期: 2024年12月31日			2024年	$-8,603.59$	11,366.48	不适用	不适用
		《诺效益		7,146.59	9,989.60	不适用	不适用
€		微史日投资项目累计产	电利用率	THE REAL PROPE 不适用	不适用	不适用	不适用
编制单位: 合肥质中科技服务信任		实际投资项目	项目名称	硕中先进封装测试生产基地项目	顾中科技(苏州)有限公司高密度微尺 寸凸块封装及测试技术改造项目	顾中先进封装测试生产基地二期封测研 发中心项目	补充流动资金及偿还银行贷款项目	合计
			序号		54	c,	Ŷ,

人民币万元

限于设备境外采购及供应商的产能因素, 设备交付较原预计时间有所延后, 且客户认证周期较长, 受此影响, 公司募投项目建设进度在一定程度上有所延缓。项目原计划于2 注 1: 023年9月完成,延期至2024年12月,目前尚处于产能爬坡阶段,因此2024年未能实现预计效益。

注 2: 该项目无法单独核算效益;

注 3: 该项目无法单独核算效益。

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ESTER	证书序号:			准平执行注册会计标准						会计师事务所执业证书》			BB325555 WE O'REFRE				华人民共和国财政部制
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$\begin{bmatrix} p & x \ p & x \ p & x \end{bmatrix}$													发证机关
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L								转让		¥
G								出信、
$\overline{\mathbf{L}}$			《会计师事务所执业证书》	部门依法审批、	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的	应当向财政部门申请换发	《会计师事务所执业证书》不得伪造、		会计师事务所终止或执业许可注销的,	政部门交回
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						天职国际会计师事务所		邱靖之			北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A $A - 5$ 区域		特殊普通合伙	11010150
				$\sqrt{4}$	N N		称。				后			$\ddot{\vec{\lambda}}$
											场			形
											抛			毁
									庸合伙人:	任会计师;					执业证书编号:	批准执业文号:	批准执业日期
							名		酒	뷰	经			组	E	ITES	德 E	spala a a a a a a a a a a a a a