HEFEI CHIPMORE TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 18, 2024

合 肥 颀 中科 技 股份 有 限 公司 募 集 资 金存 放 与实 际 使 用情 况 鉴证 报 告 天 职 业 字[2024]4001-1 号

目 录 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3

天职业字[2024]4001-1 号

合肥颀中科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的合肥颀中科技股份有限公司(以下简称"颀中科技"、"公司"或"本公 司")《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任

颀中科技管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证 对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们 认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论

我们认为,颀中科技《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监 会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易 所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指 引规定编制,在所有重大方面公允反映了颀中科技 2023 年度募集资金的存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供颀中科技 2023 年度报告披露之目的,不得用作任何其他目的。我们同意 本鉴证报告作为颀中科技 2023 年年度报告的必备文件,随其他文件一起报送。

[以下无正文]

[此页无正文]

天职业字[2024]4001-1 号

中国注册会计师:

中国注册会计师:

合肥颀中科技股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完 整,并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

按照中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及相关格式指引的要求,现将合肥颀中科技股份有限公司(以下简称"颀中科技"、"公司"或 "本公司")2023 年募集资金存放与实际使用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 2 月 27 日出具的《关于同意合肥颀中科技股份有 限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕415 号),公司获准向社会公开发行 人民币普通股 20,000.00 万股,每股发行价格为人民币 12.10 元,募集资金总额为 2,420,000,000.00 元,扣除发行费用 187,373,816.76 元(不含增值税)后,募集资金净额为 2,232,626,183.24 元。

上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2023 年 4 月 13 日出具了《合肥颀中科技股份有限公司验资报告》(天职业字 [2023]27694 号)。公司依 照规定对募集资金进行了专户存储,并与中信建投证券股份有限公司、存放募集资金的商业银 行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

(二)本年度使用金额及年末余额

截至 2023 年 12 月 31 日,公司实际募集资金专户余额为人民币 1,081,159,836.16 元,公 司累计使用募集资金 1,172,754,496.03 元,均为本年度使用。其中:支付补充流动资金及偿 还银行贷款 186,611,954.92 元,支付超募资金永久补充流动资金 69,000,000.00 元,支付其 他发行费用 32,973,816.76 元,募投项目支出 668,409,441.11 元,置换预先投入募投项目的 自筹资金 243,453,200.00 元及已支付发行费用 5,279,900.00 元。

截至 2023 年 12 月 31 日,募集资金专户余额为人民币 1,081,159,836.16 元,其中:募集 资金理财产品收益 0.00 元,累计利息收入扣除手续费净额 21,288,148.95 元。使用募集资金 进行现金管理余额为 0.00 元。具体情况如下表:

单位:人民币元

项目	金额
2023 年 4 月 13 日实际到账募集资金金额	2,265,600,000.00
减:补充流动资金及偿还银行贷款	186,611,954.92
减:超募资金永久补充流动资金	69,000,000.00
减:支付的其他发行费用	32,973,816.76
减:募投项目支出	668,409,441.11
减:以自筹资金预先投入募投项目的置换金额	248,733,100.00
加:募集资金理财产品收益金额
加:累计利息收入扣除手续费净额	21,288,148.95
2023 年 12 月 31 日募集资金余额	1,081,159,836.16
减:期末未到期理财产品
实际募集资金专户余额	1,081,159,836.16

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理制度情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》《上海证券交易所科创板股票 上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规 定的要求制定制定了《合肥颀中科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称"管理办法"), 对募集资金实行专户存储制度,对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及 使用情况的监督等进行了规定。该管理办法已经本公司 2022年第一次临时股东大会审议通过。

根据《管理办法》要求,本公司董事会批准开设了银行专项账户,仅用于本公司募集资金 的存储和使用,不用作其他用途。

(二)募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求,2023 年 4 月,公司与中国建设银行股份有限公司 合肥龙门支行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥四牌楼支行、 中信银行股份有限公司合肥分行(中信银行股份有限公司合肥徽州大道支行无签署协议的权 限)、中国银行股份有限公司苏州工业园区分行、中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支 行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行(上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行、上 海浦东发展银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行无签署协议的权限)和中信建投证 券股份有限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》。

截至 2023 年 12 月 31 日,公司严格按照上述监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。 三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议得到了切实 履行。

(三)募集资金专户存储情况

截止 2023 年 12 月 31 日,募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位:人民币元):

存放银行	银行账户账号	存款方式	余额
中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行	34050144770800002969	活期	6,814,696.21
招商银行股份有限公司合肥分行	551905785910599	活期	462,210,095.37
中国工商银行股份有限公司合肥四牌楼支行	1302010119200439482	活期	95,581,669.26
中信银行股份有限公司合肥徽州大道支行	8112301011300920979	活期	663,164.34
上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行	89160078801100001630	活期	21,575.00
中国银行股份有限公司苏州工业园区分行	474179072157	活期	349,426,331.01
中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行	32250198883600007495	活期	4.70
上海浦东发展银行股份有限公司苏州高新技术
产业开发区支行	89030078801000002089	活期	166,442,300.27
合计	——	——	1,081,159,836.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况

本公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1:"募集资金使用情况对 照表"。公司募集资金投资项目未发生重大变化,不存在募集资金投资项目无法单独核算效益 的情况。

(二)募投项目先期投入及置换情况

公司于 2023 年 6 月 2 日分别召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议, 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》, 同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 24,345.32 万元及已支付发行费用 527.99 万元。上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见,保荐人中信建投证券股 份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对上述以自筹资金预先投入募投项目及已支付 发行费用的情况进行了鉴证,并出具了《合肥颀中科技股份有限公司使用募集资金置换预先投 入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(天职业字[2023]33596 号)。

截至 2023 年 12 月 31 日,公司已完成预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的 置换。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

报告期内,公司尚未使用超募资金及部分闲置募集资金购买理财产品。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于 2023 年 6 月 2 日召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议,审议 通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用人民币 6,900.00 万元的超募资金永久补充流动资金,占超募资金总额的比例为 29.66%。本报告期内,公司不存 在高风险投资以及为他人提供财务资助的情况。

上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见,保荐人中信建投证券股份有限公 司对上述事项出具了明确同意的核查意见。

截至 2023 年 12 月 31 日,该部分金额已经从募集资金专户中转出并使用。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

报告期内,公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。

(七)节余募集资金使用情况

报告期内,本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

2023 年 10 月 24 日,公司召开第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十一次会议, 审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,公司将"颀中先进封装测试生产基地项目"达 到预定可使用状态的日期调整为 2024 年 6 月,本次延期的原因是厂房等基础建设前置审批程 序的进度较原预期时间有所延后,公司于 2022 年 8 月开工建设,晚于原计划时间。截至 2023 年 9 月 30 日,该项目厂房等基础建设已基本完成,正在进行设备的交付和安装调试,但受限 于设备供应商的产能因素,设备交付较原预计时间有所延后。公司综合考虑当下宏观经济形势、 行业周期等因素,在不改变募投项目实施主体、实施方式、投资用途的前提下,将该募投项目 达到预定可使用状态的日期进行延期。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况

报告期内,本公司募集资金实际投资项目未发生变更。

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内,本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范

运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况, 不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性 意见

经核查, 保荐人中信建投证券股份有限公司认为: 颀中科技 2023 年度募集资金存放与使 用情况符合《中国证券监督管理委员会上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》等法 律法规和制度文件的规定, 对募集资金进行了专户存储和专项使用, 并及时履行了相关信息披 露义务, 募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致, 不存在变相改变募集资金用途和损害 股东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。

七、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况

本公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

附件: 1. 募集资金使用情况对照表

附件1

合肥颀中科技股份有限公司

募集资金使用情况对照表

截止日期: 2023年12月31日

	1, 172, 754, 496.03		1, 172, 754, 496.03	项目可行性 是否发生重 大变化		百	$\overline{\mathbb{R}}$	否	否	1
				是否达到 预计效益		不适用	不适用	不适用	不适用	I
金额单位: 人民币元				本年度实 现的效益		不适用	不适用	不适用	不适用	I
				用状态日 期		2024年 $6 \nparallel$	2024年 3H	2024年 12月	不适用	I
				入进度(%) 预定可使 截至期末投 项目达到 (2)/(1) $(4) =$		52.67%	31.53%	0.00%	99.93%
	本年度投入募集资金总额		己累计投入募集资金总额	截至期末累计投入金 额与承诺投入金额的 差额(3) = (2)-(1)		$-458, 965, 537, 16$	$-342, 362, 521.73$	$-94, 594, 500. 00$	$-322, 945.08$	$-896, 245, 503.97$
				截至期末累计投入金 额(2)		510, 771, 962.84	157, 637, 478.27	$\overline{1}$	435, 345, 054.92	1, 103, 754, 496.03
	2, 232, 626, 183. 24	不适用	不适用	本年度投入金额		510, 771, 962.84	157, 637, 478.27	$\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$	435, 345, 054.92	1, 103, 754, 496.03
				截至期末承诺投入金 额(1)		969, 737, 500.00	500,000,000.00	94, 594, 500.00	435,668,000.00	2,000,000,000.00
				调整后投资总额		969, 737, 500.00	500, 000, 000. 00	94, 594, 500.00	435,668,000.00	2,000,000,000.00
编制单位: 合肥颀中科摄殷铮樽喉公司	募集资金总额	变更用途的靠焦资金总额	变更用途的募集资金总额比例	投资总额		969, 737, 500.00	500,000,000.00	94, 594, 500.00	435, 668, 000.00	2, 000, 000, 000. 00
				目,含部分 变更(如有 己变更项		不适用	不适用	不适用	不适用
				承诺投资项目	承诺投资项目	1. 颀中先进封装测 试生产基地项目	2. 顾中科技(苏州 有限公司高密度微 尺寸凸块封装及测 试技术改造项目	试生产基地二期封 3. 颀中先进封装测 测研发中心项目	4. 补充流动资金及 偿还银行贷款项目	小计

$\infty$

1,172,754,496.03 本年度投入募集资金总额 2,232,626,183.24 募集资金总额	不适用 变更用途的募集资金总额	1,172,754,496.03 已累计投入募集资金总额 不适用 变更用途的募集资金总额比例	项目可行性 是否发生重 大变化 是否达到 预计效益 本年度实 现的效益 项目达到 预定可使 用状态日 期 入进度(%) 截至期末投 (2)/(1) (4)= 截至期末累计投入金 额与承诺投入金额的 差额(3)=(2)-(1) 截至期末累计投入金 额(2) 本年度投入金额 截至期末承诺投入金 额(1) 调整后投资总额 募集资金承诺 投资总额		否 不适用 不适用 不适用 100.00% - 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 不适用	否 不适用 不适用 不适用 0.00% - - - - 163,626,183.24 不适用	— — — — 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 232,626,183.24 —	— — — — -896,245,503.97 1,172,754,496.03 1,172,754,496.03 2,069,000,000.00 2,232,626,183.24	日,公司召开第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十一次会议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,公司将"颀中先进封装测试生产基地项目"达到 24 月 10 年 2023	年 2023 月开工建设,晚于原计划时间。截至 8 年 2022 月,本次延期的原因是厂房等基础建设前置审批程序的进度较原预期时间有所延后,公司于 6 年 2024 预定可使用状态的日期调整为	日,该项目厂房等基础建设已基本完成,正在进行设备的交付和安装调试,但受限于设备供应商的产能因素,设备交付较原预计时间有所延后。公司综合考虑当下宏观经济形势、 30 月 9	行业周期等因素,在不改变募投项目实施主体、实施方式、投资用途的前提下,将该募投项目达到预定可使用状态的日期进行延期。	不适用	日分别召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同 2 月 6 年 2023 公司于		日,公司已完成预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹 31 月 12 年 2023 万元。截至 527.99 万元及已支付发行费用 24,345.32 意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金	资金的置换。		不适用		不适用
			变更(如有) 目,含部分 已变更项 承诺投资项目	超募资金投向	不适用 永久补充流动资金	不适用 尚未明确投资方向	— 超募资金投向小计	— 合计		未达到计划进度原因(分具体募投	项目)		项目可行性发生重大变化的情况 说明		募集资金投资项目先期投入及置		换情况	用闲置募集资金暂时补充流动资	金情况	对闲置募集资金进行现金管理,投	资相关产品情况

1,172,754,496.03		1,172,754,496.03	项目可行性 是否发生重 大变化 是否达到 预计效益 本年度实 现的效益 项目达到 预定可使 用状态日 期 入进度(%)	万元 6,900.00
本年度投入募集资金总额		已累计投入募集资金总额	截至期末投 (2)/(1) (4)= 截至期末累计投入金 额与承诺投入金额的 差额(3)=(2)-(1) 截至期末累计投入金 额(2)	日,该部分金额已从募集资金专户中转出。
2,232,626,183.24	不适用	不适用	本年度投入金额 截至期末承诺投入金 额(1)	日召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用人民币 31 月 12 年 2023 29.66%。截至
			调整后投资总额	的超募资金永久补充流动资金,占超募资金总额的比例为 2 月		请参见:"(八)募集资金使用的其他情况"
募集资金总额	变更用途的募集资金总额	变更用途的募集资金总额比例	募集资金承诺 投资总额	6 年 2023 公司于	不适用
			变更(如有) 目,含部分 已变更项
			承诺投资项目	用超募资金永久补充流动资金或 归还银行贷款情况	募集资金结余的金额及形成原因	募集资金其他使用情况

注 1:"本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。

注 2:"截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注 3:"本年度实现的效益"的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。