HEALIOS K.K.

Regulatory Filings • Feb 14, 2024

 臨時報告書_20240214142205

【表紙】

【提出書類】	臨時報告書
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2024年２月14日
【会社名】	株式会社ヘリオス
【英訳名】	HEALIOS K.K.
【代表者の役職氏名】	代表執行役社長CEO　鍵本　忠尚
【本店の所在の場所】	東京都千代田区有楽町一丁目１番２号
【電話番号】	03-4590-8006
【事務連絡者氏名】	執行役CFO　リチャード・キンケイド
【最寄りの連絡場所】	東京都千代田区有楽町一丁目１番２号
【電話番号】	03-4590-8009
【事務連絡者氏名】	執行役CFO　リチャード・キンケイド
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E31335 45930 株式会社ヘリオス HEALIOS K.K. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第五号の三様式 1 false false false E31335-000 2024-02-14 xbrli:pure

 臨時報告書_20240214142205

１【提出理由】

当社及び当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象が発生したため、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号並びに第19条第２項第19号の規定に基づき、本臨時報告書を提出するものであります。 

２【報告内容】

(1）財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに著しい影響を与える事象の発生について

（企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号）

①当該事象の発生年月日

2024年２月14日（執行役会決議日）

②当該事象の内容

当社は、2023年12月期の個別決算において、為替差益、受取配当金、投資事業組合運用益、及び業務受託料を営業外収益に計上し、支払利息、社債利息、及び株式交付費を営業外費用に計上いたしました。また、新株予約権戻入益を特別利益に計上し、関係会社株式評価損、及び投資有価証券評価損を特別損失に計上いたしました。

③当該事象の損益に与える影響額

2023年12月期の個別決算において、為替差益74百万円、受取配当金164百万円、投資事業組合運用益44百万円、及び業務受託料27百万円を計上したこと等により、営業外収益318百万円を計上し、支払利息31百万円、社債利息40百万円、及び株式交付費27百万円を計上したこと等により、営業外費用118百万円を計上いたしました。また、新株予約権戻入益249百万円を計上したこと等により、特別利益251百万円を計上し、関係会社株式評価損77百万円、投資有価証券評価損41百万円を計上したことにより特別損失118百万円に計上いたしました。

(2）当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに著しい影響を与える事象の発生について

（企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号）

①当該事象の発生年月日

2024年２月14日（執行役会決議日）

②当該事象の内容

当社は、2023年12月期の連結決算において、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額※1を金融収益に計上いたしました。また、当社は、同期間において、デリバティブ評価損を金融費用に計上いたしました。

※１　Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額

Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額とは、当社の連結子会社であるSaisei Bioventures, L.P.の損益をSaisei Bioventures, L.P.に出資している当社以外のリミテッド・パートナーに対して振替計上しているものです。Saisei Bioventures, L.P.は、ゼネラル・パートナーであり、当社の連結子会社であるSaisei Capital Ltd.により設立されたリミテッド・パートナーシップです。

③当該事象の連結損益に与える影響額

2023年12月期の連結決算において、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額308百万円を計上したこと等により、金融収益456百万円を計上いたしました。また、当社は、同期間において、デリバティブ評価損542百万円を計上したこと等により、金融費用704百万円を計上いたしました。

以　上