Harju Elekter

Quarterly Report • Jul 24, 2024

1. AASTA II KVARTALI JA 6 KUU KONSOLIDEERITUD AUDITEERIMATA VAHEARUANNE

2. Ärinimi: AS Harju Elekter Group Äriregistri number: 10029524 Telefon: +372 67 47 400 Elektronpost: info.heg@harjuelekter.com Audiitor: AS PricewaterhouseCoopers Aruandeperiood: 1. jaanuar – 30. juuni 2024

3. Aadress: Paldiski mnt.31/2, 76606 Keila Interneti kodulehekülg: https://harjuelekter.com/et/ Majandusaasta: 1. jaanuar – 31. detsember 2024

SISUKORD

ORGANISATSIOON	3
JUHATUSE TEGEVUSARUANNE	5
JUHATUSE KOMMENTAAR	5
KOKKUVÕTE II KVARTALI ja 6 KUU TULEMUSTEST	5
MUUDATUSED KONTSERNI STRUKTUURIS	8
OLULISEMAD SÜNDMUSED	8
TEGEVUSTULEMUSED	9
Müügitulu	9
Äritegevuse kulud	10
PERSONAL	11
AKTSIA JA AKTSIONÄRID	12
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE	13
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE	13
KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE	14
KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE	14
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE	15
KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE	16
LISAD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANDE JUURDE	17
Lisa 1 Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused	17
Lisa 2 Finantsinvesteeringud	17
Lisa 3 Kinnisvarainvesteeringud	18
Lisa 4 Materiaalne ja immateriaalne põhivara	18
Lisa 5 Võlakohustused	18
Lisa 6 Aktsiakapital	19
Lisa 7 Segmendiaruanne	19
Lisa 8 Tava- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta	21
Lisa 9 Rahavoogude aruande kirjete selgitused	21
Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega	22
JUHATUSE KINNITUS AUDITEERIMATA RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE	23

ORGANISATSIOON

AS-i Harju Elekter Group osalus tütarettevõtetes on 100%.

EESTIS

AS HARJU ELEKTER GROUP

Keilas paiknev kontserni emaettevõte, mis tegeleb HEG ettevõtete vahelise koostöö koordineerimise ja juhtimise ning tööstusliku kinnisvara haldusega

AS HARJU ELEKTER

(endine ärinimi AS Harju Elekter Elektrotehnika)

Keilas asuv elektriseadmete tootja energiajaotus-, tööstus- ja ehitussektori tarbeks ning kliendikohaste lehtmetalltoodete valmistaja elektrotehnika ja telekomi sektorile

ENERGO VERITAS OÜ

Aktiivne majandustegevus peatatud

SOOMES HARJU ELEKTER OY

Elektriseadmete tootja energia-, tööstus ja taristusektorile asukohaga Ulvilas, Keraval ja Kurikkal

TELESILTA OY

Uusikaupunkis asuv laevaehituse elektritööde ettevõte

HARJU ELEKTER KIINTEISTÖT OY Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Soomes

LEEDUS

HARJU ELEKTER UAB

Mitmikajamite, MCC ja elektrijaotussüsteemide inseneeriale ja lepingulisele tootmisele spetsialiseerunud ettevõte Panevežysis

ROOTSIS HARJU ELEKTER AB

Energia tootmiseks ja jaotuseks vajalike KP/MP seadmete ning tehniliste hoonete tootja ja turustaja infrastruktuuri-, ehitusja taastuvenergiasektorile Västeråsis

HARJU ELEKTER SERVICES AB

Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Rootsis

STRATEEGILISED INVESTEERINGUD

OÜ SKELETON TECHNOLOGIES GROUP (5,45%) IGL-TECHNOLOGIES OY (10%) Superkondensaatorite arendaja ja tootja Parkimis- ja e-mobiilsuslahenduste

EESTIS SOOMES

arendaja elektriautode laadijatele

Kes me oleme

Harju Elekter on rahvusvaheline tööstuskontsern, millel on laialdane kogemus kestlike elektrijaotusseadmete pakkumisel. Harju Elektri kontserni juured ja peakontor on Eestis ning tootmisüksused asuvad neljas riigis: Eestis, Soomes, Rootsis ja Leedus.

Mis me teeme

Harju Elekter panustab tulevikukindlate elektrijaotuslahenduste pakkumisega jätkusuutlikkumasse ühiskonda.

Me projekteerime, toodame ja paigaldame elektrijaotusseadmeid elektrivõrguteenuste ettevõtetele, tööstustele, taristule ning avalikele ja ärihoonetele.

Harju Elekter kontserni äritegevus jaguneb kahte peamisesse tegevusvaldkonda, mida esitletakse eraldi segmentidena.

Tootmine – elektrienergia jaotus-, lülitus- ja muundamisseadmete ning automaatika-, protsessijuhtimis- ja tööstuslike juhtimisseadmete disainimine, müük, tootmine ja järelteenindus. Põhitegevus annab ligikaudu 90% kontserni tuludest.

Kinnisvara – tööstusliku kinnisvara arendamine, projektijuhtimine, rentimine ning sellega kaasnevad teenused rendipartneritele ja Harju Elekter kontserni oma ettevõtetele. Segmendi müügitulu osakaal on ligikaudu 2%.

Teised tegevused, mis ei ole nii suure osakaaluga, et moodustada eraldi kajastatavat segmenti, ja millega kaasnevad riskid ja hüved ei ole oluliselt erinevad ja selgesti piiritletavad, on esitatud koos kui muud tegevused. Nende hulka käivad finantsinvesteeringute juhtimine, elektrikaupade jae- ja projektimüük ning laevaehituse elektriinstallatsioonitööd.

Riskid

-

• Töötasude kasv ja spetsialistide puudus Keskkond Hädaolukorrad
• Tarneahel Regulatsioonid ja õigusaktid Infotehnoloogia
  -
  -
• Finantsriskid Ärieetika Ettevõtte juhtimine
  -

JUHATUSE TEGEVUSARUANNE

JUHATUSE KOMMENTAAR

Kontserni 2024. aasta teise kvartali tulemused olid prognoositult tugevad. Pärast nõrka aasta algust saavutasime teises kvartalis ajalooliselt rekordilise ärikasumi. Kontserni õiget suunda näitab ka 7,8%line ärikasumlikkuse marginaal, mis annab meile võimaluse suurendada kasumlikkust soovitud tasemeni, edendada äri jätkusuutlikult ja teha ka tulevikus omanikutulu väljamakseid.

Majandustulemustele andsid suurima panuse taas Leedu ja Eesti äriüksused ning kõrghooajale iseloomulikult taastati kasumlikkus ka Soomes. Rootsi tulemuste parandamiseks jätkame eesmärgistatult meeskonna tugevdamise, hilinenud projektide lõpetamise ja uute tellimuste kasvatamisega.

Vaatamata positiivsele esimesele poolaastale, näeme siiski tellimuste mahu stabiliseerumist, mistõttu ärimahtude kasvu teisel poolaastal ei ole oodata. Soome jaotusvõrkude vähenenud tellimused mõjutavad meid jätkuvalt nii käesoleval kui ka järgnevatel aastatel, kuigi oleme osaliselt suutnud neid tellimusi asendada uute klientide ja projektidega. Päringute hulk näitab tugevaid investeeringuid elektrifitseerimise sektoris ja töömahu kasvu järgmise aasta tellimuste osas.

Teises kvartalis alustasime juhtkonnaga strateegilise kava koostamist toetamaks kontserni arengut ja kasvu tulevatel aastatel. Näeme turul head võimalust kasvu jätkamiseks nii tootearenduse kui ka geograafilise laienemise kaudu. Arengukava on plaanis kinnitada eelolevas kvartalis.

KOKKUVÕTE II KVARTALI JA 6 KUU TULEMUSTEST

Müügitulu ja finantstulemused

Kontserni teise kvartali ja kuue kuu tulemused näitasid ettevõtte müügitulu püsimist samal tasemel võrreldes eelmise aastaga, kuid kasumi ja tõhususe märgatavat kasvu. Tuleb märkida, et need on ettevõtte parimad teise kvartali ja kuue kuu tulemused läbi aastate.

Ettevõte teenis teises kvartalis müügitulu 56,8 (2023 II kv: 56,8) miljonit eurot. Brutokasum jõudis 8,2 (2023 II kv: 6,6) miljoni euroni ja brutokasumi marginaal oli 14,4% (2023 II kv: 11,6%). Ärikasum (EBIT) kahekordistus 4,5 (2023 II kv: 2,2) miljoni euroni, andes ärirentaabluseks 7,8% (2023 II kv: 3,8%). Puhaskasum teises kvartalis oli 3,5 (2023 II kv: 0,9) miljonit eurot ning puhaskasumi marginaal 6,1% (2023 II kv: 1,6%). Kasumlikkuse kasvu põhjuseks on eelmisel aastal olnud tarneahela raskuste lahenemine ning töötajate arvu optimeerimine, mis on võimaldanud tootmise efektiivsuse kasvu. Aruandekvartalis oli tehaste koormatus maksimumi lähedal ja tootmine tõhusam kui eelmisel aastal. Eelmiste aastate efektiivsuse tõstmise projektide tulemusi on näha pea kõigis üksustes, sealhulgas Rootsi Västeräsi tehases. Lisaks ei olnud aruandekvartalis suures mahus kahjumlikke projekte ega varasematel perioodidel kahjumit tekitanud kulusid.

Esimese poolaasta jooksul teenis kontsern müügitulu 103,6 (2023 6k: 102,0) miljonit eurot, mis samuti jäi eelmise aasta sama perioodi tulemusega üsna samaks, kasvades 1,5%. Kuue kuu brutokasum oli 13,0 (2023 6k: 12,0) miljonit eurot. Ärikasum suurenes kokkuvõtvalt 5,4 (2023 6k: 3,5) miljoni euroni. Perioodi finantskulud vähenesid aasta varasemaga võrreldes, olles 1,1 (2023 6k: 1,6) miljonit eurot, toetades 3,8 (2023 6k: 1,6) miljoni eurost puhaskasumi kasvu.

Investeeringud

Harju Elekter investeeris aruandeperioodil põhivarasse kokku 1,5 (2023 6k: 2,6) miljonit eurot, sealhulgas kinnisvarainvesteeringutesse 0,7 (2023 6k: 2,1) miljonit eurot, materiaalsesse põhivarasse 0,4 (2023 6k: 0,4) miljonit eurot ja immateriaalsesse põhivarasse 0,4 (2023 6k: 0,1) miljonit eurot. Investeeringud hõlmasid suuremahulisi ruumide renoveerimis- ja rekonstrueerimistöid Keila tööstuspargis, mis on suunatud pikaajalise rentniku, Prysmian Group Baltics, vajadustele. Lisaks soetati tootmis-tehnoloogilisi põhivarasid ning arendati tootmis- ja protsessijuhtimissüsteeme.

Kontserni pikaajaliste finantsinvesteeringute väärtus oli aruandekuupäeva seisuga kokku 27,7 (31.12.23: 29,2) miljonit eurot. Aruandekvartalis realiseeriti enamus noteeritud väärtpabereid, mille müügist laekus kokku 1,6 miljonit eurot, sh realiseerunud kasum oli 0,2 miljon eurot.

Käibevarad

Kontserni käibevarad kasvasid esimese poolaasta jooksul 2,1 miljoni võrra, ulatudes 80,2 miljoni euroni, millest kõige rohkem suurenesid nõuded ostjatele ja muud nõuded, kasvades 9,8 miljoni euro võrra ja jõudes 48,7 miljoni euroni. Tänu tõhusamale varude juhtimisele ja tootmisprotsesside optimeerimisele vähenesid varud 8,1 miljoni euro võrra, moodustades 28,7 miljonit eurot. Aasta varasemaga võrreldes on varude maht märkimisväärselt, 38,5% võrra, vähenenud. Aruandekvartali jooksul vähenesid kõik varude saldod, sealhulgas pooleliolevate ja lõpetatud toodete ning tooraine ja materjalide saldod. Materjalid ja komponendid moodustasid aruandeperioodi lõpuks 73,5% (31.12.23: 79%) kogu varudest, ülejäänud osa moodustas lõpetamata ja valmistoodang.

Kohustused

Kontsern suutis oma kohustusi tõhusalt vähendada. Kohustuste kogusumma aruandekuupäeva seisuga oli 86,8 (31.12.23: 88,4 ja 30.06.24: 101,6) miljonit eurot, millest lühiajaline osa moodustas 73% (31.12.23: 73%). Aasta varasemaga võrreldes vähenesid lühiajalised kohustused 14,3 miljoni euro võrra, sellest esimese poolaasta jooksul vähenesid 1,3 miljoni võrra, peamiselt likviidsuse suurenemisest tingituna.

Lühiajaliste kohustuste koosseisus vähenesid sel aastal võlakohustused 1,3 miljoni euro võrra, ostjate ettemaksed 5,4 miljoni euro võrra, samal ajal kui võlad tarnijatele ja muud võlad kasvasid 4,8 miljoni euro võrra ning maksuvõlad suurenesid 1,3 miljoni euro võrra.

Pikaajaliste kohustuste kogusumma oli aruandekuupäeva seisuga 23,3 miljonit eurot, mis oli samuti vähem võrreldes eelmise aasta lõpu ja kuue kuu seisuga. Lühi- ja pikaajalised võlakohustused jagunesid perioodi lõpus vastavalt: 17,3 (31.12.23: 19,4) ja 23,2 (31.12.23: 23,5) miljonit eurot.

Rahavood

Esimeses poolaastas olid ettevõtte rahavood äritegevusest kokku 4,9 (2023 6k: -4,6) miljonit eurot, millest teises kvartalis oli 7,0 (2023 II kv: -3,2) miljonit eurot. Sellele aitas kaasa kasumlikkuse suurenemine, varude vähenemine ja äritegevusega seotud ettemakstud tulude vähenemine. Ettevõte keskendus ressursside suunamisele toodete valmimisele ja müügitulude realiseerimisele, mis suurendas tegevusmahuga seotud väljaminekuid.

Investeerimistegevusest teenis ettevõte aruandekvartalis 0,9 (2023 II kv: -0,5) miljonit eurot, mis läks kuue kuu vaates peamiselt kinnisvarainvesteeringute, materiaalse- ja immateriaalse põhivara soetustesse. Noteeritud väärtpaberiportfelli müügist laekus kokku 1,6 (2023 6k: 0) miljonit eurot ning investeeringute eest tasuti kokku 1,7 (2023 6k: 1,0) miljonit eurot.

Finantseerimistegevuse rahavoogu mõjutasid enim dividendide, laenude ja rendimaksete tasumine. 28. mail maksti 2023. aasta eest dividende summas 2,4 miljonit eurot, mis oli 1,5 miljonit eurot enam kui aasta varem. Lühija pikaajalist laene, sh arvelduskrediiti maksti aruandekvartalis 4,7 (2023 II kv: 6,6) miljoni euro ulatuses ja esimesel pool aastal 2,7 (2023 6k: 0,7) miljonit eurot. Faktooringukohtustus kahanes kvartalis 0,4 (2023 II kv: -0,6) miljoni euro võrra kuid kuue kuu jooksul kasvas 0,7 (2023 6k: -0,8) miljoni euro võrra. Finantseerimistegevuse rahavoog oli teises kvartalis kokku -7,8 (2023 II kv: 4,8) ja esimesel poolaastal -4,8 (2023 6k: -1,5) miljonit eurot.

Kokkuvõttes olid kontserni rahavood aruandekvartalis ja esimesel poolaastal sarnased, 0,2 miljonit eurot. Aasta varem teises kvartalis 1,1 ning kuue kuuga -7,0 miljonit eurot.

Põhinäitajad (EUR´000)	II KV 2024	II KV 2023	Muutus	6 kuud 2024	6 kuud 2023	Muutus
Müügitulu	56 801	56 762	0,1%	103 577	102 030	1,5%
Brutokasum	8 172	6 611	23,6%	13 008	11 996	8,4%
Ärikasum enne kulumit (EBITDA)	5 450	3 243	68,1%	7 389	5 625	31,3%
Ärikasum (EBIT)	4 450	2 168	105,3%	5 425	3 477	-56,0%
Perioodi puhaskasum	3 467	884	292,2%	3 827	1 633	-134,4%
Puhaskasum aktsia kohta (eurot)	0,19	0,05	280,0%	0,21	0,10	-110,0%
	30.06.24	30.06.23	Muutus	30.06.24	31.12.23	Muutus
Käibevara kokku	80 205	89 676	-10,6%	80 205	78 123	2,7%
Põhivara kokku	98 189	101 078	-2,9%	98 189	100 252	-2,1%
Varad kokku	178 394	190 754	-6,5%	178 395	178 375	0,0%
Kohustused kokku	86 781	101 550	-14,5%	86 781	88 377	-1,8%

Suhtarvud (%)	II KV 2024	II KV 2023	Muutus	6 kuud 2024	6 kuud 2023	Muutus
Turustuskulude määr müügitulust	2,3	2,3	0,0	2,4	2,6	-0,2
Üldhalduskulude määr müügitulust	3,9	4,8	-0,9	4,6	5,2	-0,6
Tööjõukulude määr müügitulust	18,6	18,8	-0,2	19,9	19,8	0,1
Brutokasumi marginaal (brutokasum / müügitulu)	14,4	11,6	2,8	12,6	11,8	0,8
EBITDA marginaal (EBITDA / müügitulu)	9,6	5,7	3,9	7,1	5,5	1,6
Käibe ärirentaablus (ärikasum / müügitulu)	7,8	3,8	4,0	5,2	3,4	1,8
Käibe puhasrentaablus (puhaskasum / müügitulu)	6,1	1,6	4,5	3,7	1,6	2,1
Varude käibekordaja (müügitulu / keskm.varude maht)	1,8	1,2	0,6	3,2	2,4	0,8
Omakapitali tootlus (puhaskasum / kesk.omakapital)	3,8	1,0	2,8	4,2	4,9	-0,7
	30.06.24	31.03.24	Muutus	30.06.24	31.12.23	Muutus
Omakapitali osakaal (omakapital / varad kokku) (%)	51,4	48,2	3,2	51,4	50,5	0,9
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja (käibevara / lühiajalised kohustused)	1,3	1,2	0,1	1,3	1,2	0,1
Võlakordaja (kohustused kokku / varad kokku)	0,5	0,5	0,0	0,5	0,5	0,0
Likviidsuskordaja ((käibevarad - varud)/ lühiajalised kohustused)	0,8	0,7	0,1	0,8	0,6	0,2

Äritegevuse sesoonsus

NÕUKOGU, AUDITIKOMITEE JA JUHATUS

AS-i Harju Elekter Group kuueliikmelise nõukogu koosseis on järgmine: Triinu Tombak (finantskonsultant, TH Consulting OÜ juhataja), Andres Toome (konsultant, OÜ Tradematic juhataja), Aare Kirsme (AS-i Harju KEK nõukogu liige), Arvi Hamburg (Eesti Inseneride Liidu ja Teaduste Akadeemia energeetikakomisjoni liige), Märt Luuk (AS-i Harju KEK nõukogu esimees) ja Risto Vahimets (Ellex Raidla Advokaadibüroo OÜ partner). AS-i Harju Elekter Group nõukogu esimees on Triinu Tombak.

AS-i Harju Elekter Group juhatus on kolmeliikmeline: Tiit Atso (esimees), Aron Kuhi-Thalfeldt (kinnisvara- ja energeetikateenistuse juht) ja Priit Treial (finantsjuht).

Informatsioon juhatuse ja nõukogu liikmete hariduse ja karjääri kohta, nende kuuluvus äriühingute juhtorganitesse, ning nendele kuuluvate AS-i Harju Elekter Group aktsiate arv, on avalikustatud ettevõtte koduleheküljel internetis: https://harjuelekter.com/et/ettevote/juhtimine/.

MUUDATUSED KONTSERNI STRUKTUURIS

Muudatus juhtimises

1. jaanuarist asus Harju Elekter Oy tegevjuhiks Jari Jylli. Ühtlasi võttis ta üle Harju Elekter Kiinteistöt Oy tegevjuhi kohustused, sest senine tegevjuht, Simo Puustelli, siirdus pensionile.

Grupisisene restruktureerimine

Jaanuaris kanti Rootsi äriregistrisse Harju Elekter AB tehase haldamisega tegeleva tütarettevõtte, LC Development Fastigheter 17 AB, ühinemine Harju Elekter Services AB-ga.

OLULISEMAD SÜNDMUSED

Tunnustus

1. märtsil kuulutati tööstussektori suursündmuse "Tark tööstus 2024" õhtusel galal välja Aasta Tehas 2024 laureaadid. Suurettevõtte kategoorias pälvis tiitli kontserni Eesti tootmisettevõte AS Harju Elekter.

Konkursi žürii sõnul paistis Harju Elekter silma väga hea lean-metoodika juurutajana ja sellelt saadava kasu mõõtmisega. Lisaks on ettevõte viimase kahe aasta jooksul oma kaks Keila tehast edukalt ühendanud ja värskendanud, aktiivselt tehaste töötajaid arendustöösse kaasanud, pannud rõhku selgetele eesmärkidele ja digitaliseerimisele ning pööranud tähelepanu tööohutusele.

Aktsionäride korraline üldkoosolek

1. aprillil 2024 toimus Harju Elektri aktsionäride korraline üldkoosolek, kus kinnitati 2023. majandusaasta aruanne ja kasumijaotuse ettepanek ning nimetati 2024. - 2025. aasta majandusaasta audiitoriks AS PricewaterhouseCoopers.

Aktsionäridele otsustati maksta 2023. aasta eest dividende 0,13 eurot aktsia kohta, kokku 2 404 840 eurot. Dividendid kanti aktsionäride pangakontole 28. mail 2024. Üldkoosolekust võttis osa 60 aktsionäri ja nende volitatud esindajat, kes olid esindatud kokku 11 324 722 häälega, mis moodustas häälte koguarvust 61,22%.

TEGEVUSTULEMUSED

Müügitulu

Müügitulu tegevusalade lõikes (EUR´000)	II kv 2024	II kv 2023	+/- kv/kv	6k 2024	6k 2023	+/- k/k	% 6k 2024	% 6k 2023
Elektriseadmed	53 386	53 534	-0,3%	96 858	95 335	1,6%	93,5%	93,4%
Renditulu	1 138	868	31,1%	2 275	1 676	35,7%	2,2%	1,6%
Elektritööd	1 224	1 645	-25,6%	2 274	3 270	-30,5%	2,2%	3,2%
Muud teenused	1 054	715	47,4%	2 171	1 749	24,1%	2,1%	1,7%
Kokku	56 801	56 762	0,1%	103 577	102 030	1,5%	100,0%	100,0%

Kontserni müügitulu aruandekvartalis ja esimesel poolaastal oli peamiselt samal tasemel võrreldes eelmise aasta sama perioodiga, kasvades minimaalselt 0,1% ja 1,5%. Kuigi müüginumbrid näitasid üsna väikest kasvu, ületasid mõlemad perioodid varasemaid müügirekordeid. Aruandekvartali müügitulu oli 56,8 (2023 II kv: 56,8) miljonit eurot ja esimese poolaasta müügitulu ulatus 103,6 (2023 6k: 102,0) miljoni euroni.

Elektriseadmete müügitulu oli aruandekvartalis veidi tagasihoidlikum kui eelmisel aastal, vähenedes 0,3%, võrra 53,4 (2023 II kv: 53,5) miljoni euroni. Kuue kuu jooksul kasvas elektriseadmete müük 1,6%, ulatudes 96,9 (2023 6k: 95,3) miljoni euroni. Müüki toetasid peamiselt alajaamad, madalpinge jaotusseadmed ning tehnilised lahendused hoonetele ja allhanketeenused. Elektriseadmete müük moodustas kontserni kvartali ja poolaasta müügitulust kokku 93,5%.

Renditulu kinnisvaraobjektidelt kasvas tänu tootmishoone valmimisele Allika Tööstuspargis 2023. aasta neljandas kvartalis ning sama aasta suvel uuendatud üürilepingule Prysmian Group Baltics AS-iga. Harju Elekter rendib üle 20 000 m² tootmis-, ladustamis- ja büroopindu ning ligi 40 000 m² välise ladustamisterritooriumi. Aruandekvartalis teeniti 1,1 (2023 II kv: 0,9) miljonit eurot ja esimesel poolaastal kokku 2,3 (2023 6k: 1,7) miljonit eurot. Renditulu moodustas kontserni ja poolaasta müügitulust vastavalt 2,0% ja 2,2%.

Elektritööde müügitulu laevaehitussektoris vähenes eelmise aasta suurte projektide lõpetamise tõttu, olles aruandekvartalis 1,2 (2023 II kv: 1,6) ja poolaastas 2,3 (2023 6k: 3,3) miljonit eurot. Käesolevaks aastaks planeeritud uute projektidega alustamine on lükkunud pikema perioodi peale. Selle tegevusala osakaal kogu müügitulus vähenes poolaasta jooksul 1,0 protsendipunkti võrra, olles 2,2%.

Müügitulu segmentide lõikes (EUR´000)	II kv 2024	II kv 2023	+/- kv/kv	6k 2024	6k 2023	+/- k/k	% 6k 2024	% 6k 2023
Tootmine	54 279	53 981	0,6%	98 684	96 590	2,2%	95,3%	94,7%
Kinnisvara	1 290	1 032	25,0%	2 610	2 076	25,7%	2,5%	2,0%
Muud tegevused	1 232	1 749	-29,6%	2 283	3 364	-32,1%	2,2%	3,3%
Kokku	56 801	56 762	0,1%	103 577	102 030	1,5%	100,0%	100,0%

Tootmine, olles kontserni põhisegment, ei toonud märkimisväärset müügitulu kasvu. Teises kvartalis teeniti tootmissegmendist 54,3 (2023 II kv: 54,0) miljonit eurot ja esimesel poolaastal 98,7 (2023 6k: 96,6) miljonit eurot. Peamised tooted hõlmavad kesk- ja madalpinge elektrienergia jaotusseadmeid, lülitus- ja muundamisseadmeid ning automaatika- ja juhtimiskeskuseid energia-, tööstus- ja merendussektorile. Lisaks pakuvad tootmissegmendi ettevõtted projekteerimis- ja inseneriteenuseid. Müük kasvas enim Leedu tootmisüksuses, kus keskendutakse energiajaotuse ja sagedusinverteri seadmete ning lahenduste arendamisele merendus- ja tööstussektorites. Tootmissegment moodustas aruandekvartali ja poolaasta konsolideeritud müügitulust 95,3%.

Kontserni kinnisvaraüksus, mis haldab kokku üheksat tööstusparki Eestis, Soomes, Rootsis ja Leedus ning tegeleb tööstuskinnisvara arendamise, projektijuhtimise, rentimise ja sellega kaasnevate teenustega, teenis aruandeperioodil rohkem müügitulu kui aasta varem. Aruandkvartalis teeniti müügitulu kinnisvarasegmendi teenustelt 1,3 (2023 II kv: 1,0) ja esimesel poolaastal 2,6 (2023 6k: 2,1) miljonit eurot. Kasvu põhjuseks oli peamiselt rendipindade suurenemine. Kinnisvarasegment moodustas kontserni kvartali ja poolaasta müügitulust vastavalt-2,3% ja 2,5%. Turuolukorda arvestades on tööstuskinnisvara nõudlus piirkonnas stabiilne. Harju Elekter on suutnud oma turuosa kasvatada tänu paindlikkusele ja võimele kohaneda klientide vajadustega.

Muude segmenteerimata tegevuste müügitulu vähenes eelneva aasta teise kvartaliga võrreldes 0,5 miljonit eurot ja poolaasta võrdluses 1,1 miljonit eurot, olles vastavalt 1,2 (2023 II kv: 1,7) ja 2,3 (2023 6k: 3,4) miljonit eurot. Müügitulu langust mõjutas oluliselt elektrikaupade projekti- ja jaemüügi äritegevusest väljumine Eestis kui ka elektritööde vähenemine laevaehitussektoris. Muude segmenteerimata tegevuste müügitulu moodustas kvartali ja kuue kuu müügitulust 2,2%.

Müügitulu turgude lõikes (EUR´000)	II kv 2024	II kv 2023	+/- kv/kv		6k 2024 6k 2023	+/- k/k	% 6k 2024	% 6k 2023
Eesti	6 910	5 574	24,0%	11 379	10 530	8,1%	11,0%	10,3%
Soome	20 565	24 495	-16,0%	37 543	43 130	-13,0%	36,2%	42,3%
Rootsi	8 715	9 143	-4,7%	15 616	15 613	0,0%	15,1%	15,3%
Norra	7 979	11 492	-30,6%	17 304	15 507	11,6%	16,7%	15,2%
Saksamaa	3 655	3 332	9,7%	5 877	5 819	1,0%	5,7%	5,7%
Holland	1 461	1 403	4,1%	2 505	5 291	-52,7%	2,4%	5,2%
Muud	7 516	1 323	468,1%	13 353	6 140	117,5%	12,9%	6,0%
Kokku	56 801	56 762	0,1%	103 577	102 030	1,5%	100,0%	100,0%

Kontserni suurimad sihtturud, Eesti, Soome, Rootsi ja Norra, moodustasid teises kvartalis 78% kogu müügitulust.

Aruandekvartalis teeniti Eestist 6,9 (2023 II kv: 5,6) miljonit eurot, mis on 24% rohkem kui aasta varem. Kuue kuu võrdluses kasvas müügitulu veidi tagasihoidlikumalt, ehk 8,1% võrra, ulatudes 11,4 (2023 6k: 10,5) miljoni euroni. Müügitulu kasv Eestis tulenes peamiselt kompaktalajaamade suuremast müügist elektri jaotusvõrgu klientidele. Müügi kasv tulenes madalamast võrdlusbaasist 2023. aasta teises kvartalis, mis oli põhjustatud uue raamlepingu perioodi algusest. Eesti turg moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 12,2% (2023 II kv: 9,8%) ja poolaasta müügitulust 11,0% (2023 6k: 10,3%).

Soome turult teeniti teises kvartalis 20,6 (2023 II kv: 24,5) miljonit eurot ja esimesel poolaastal 37,5 (2023 6k: 43,1) miljonit eurot, mis on vastavalt 16% ja 13% vähem kui aasta varem. Müügitulu Soomes vähenes kompaktalajaamade segmendi madalama nõudluse tõttu, mis tulenes 2024. aasta alguses rakendatud kommunaalteenuste hinnakontrolli meetodite muudatustest. Müük langes ka elektrisõidukite laadimisjaamade ja päikeseenergia tootmiseks vajalike toodete ja lahenduste segmendis.

Võrreldes eelmise aasta teise kvartaliga vähenes Norrast teenitud müügitulu 8,0 (2023 II kv: 11,5) miljoni euroni. Müügitulu Norrast vähenes ajamkappide ja mootorjuhtimiskeskuste müügi vähenemise tõttu merendussektori lepingulistele klientidele. Langus tulenes peamiselt kõrgest võrdlusbaasist, põhjustatud Leedu tootmisüksuse ülekoormusest 2023. aastal ning madalamast tellimuste hulgast käesoleval aastal. Poolaasta müügitulu oli 17,3 (2023 6k: 15,5) miljonit eurot. Norra turg moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 14,0% (2023 II kv: 20,2%) ja poolaasta müügitulust 16,7% (2023 6k: 15,2%).

Rootsi turult teenitud müügitulu oli üsna stabiilne, ulatudes teises kvartalis 8,7 (2023 II kv: 9,1) miljoni euroni ja esimesel poolaastal 15,6 (2023 6k: 15,6) miljoni euroni. Tagasihoidlik müügi vähenemine Rootsis tulenes ärimudeli muudatustest ja otsusest lõpetada EPC-projektide (võtmed kätte lahenduste) müük ning keskenduda tehasetoodetele. Rootsi turg moodustas aruandekvartali ja poolaasta konsolideeritud müügitulust 15% (2023 II kv: 16% ja 6k: 15%).

Müügitulu muudele turgudele kasvas kvartalite võrdluses 6,2 miljoni euro võrra 7,5 miljoni euroni, eelkõige Ameerika Ühendriikide arvelt. Müük Ameerika Ühendriikidesse suurenes madalpinge ajamite ja MCC-süsteemide tarnete tõttu Big River Steel projektile, mille leping allkirjastati 2022. aastal. Lisaks kasvasid ka Saksamaa, Poola, Taani ja Hispaania turu müügid. Kuue kuu võrdluses oli muudelt turgudelt teenitud müügitulu kokku 13,4 (2023 6k: 6,1) miljonit eurot, sh Hollandi turg vähenes. Muud turud moodustasid aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 13% (2023 II kv: 2% ja 6k: 6%).

Äritegevuse kulud

(EUR´000)	II kv 2024	II kv 2023	+/- kv/kv	6k 2024	6k 2023	+/- k/k	% 6k 2024	% 6k 2023
Müüdud toodete ja teenuste kulud	48 629	50 151	-3,0%	90 569	90 034	0,6%	92,6%	91,9%
Turustuskulud	1 328	1 313	1,1%	2 524	2 668	-5,4%	2,6%	2,7%
Üldhalduskulud	2 227	2 711	-17,9%	4 744	5 291	-10,3%	4,8%	5,4%
Äritegevuse kulud kokku	52 184	54 175	-3,7%	97 837	97 993	-0,2%	100,0%	100,0%
sh põhivara kulum	1 000	1 075	-7,0%	1 964	2 149	-8,6%	2,0%	2,2%
sh tööjõukulud kokku	10 568	10 677	-1,0%	20 619	20 188	2,1%	21,1%	20,6%
sh palgakulu	8 318	8 397	-0,9%	16 494	15 618	5,6%	16,9%	15,9%

Kontserni äritegevuse kulud vähenesid kvartalite võrdluses 3,7% võrra, jõudes 52,2 (2023 II kv: 54,2) miljoni euroni. Suurima osa vähenemisest moodustas müüdud toodete ja teenuste kulude langus 1,5 miljoni euro võrra, ulatudes 48,6 miljoni euroni, ning üldhalduskulude vähenemine 0,5 miljoni euro võrra, jõudes 2,2 miljoni euroni. Turustuskulud, tööjõukulud ja põhivara kulum jäid samale tasemele kui aasta varem, olles vastavalt 1,3; 1,0 ja 10,6 miljonit eurot teises kvartalis.

Esimese poolaasta äritegevuse kulud olid kokku 97,8 (2023 6k: 98,0) miljonit eurot. Turustus- ja üldhalduskulud vähenesid kuue kuu võrdluses kokku 0,7 miljoni euro võrra, olles lõplikult 2,5 ja 4,7 miljonit eurot. Müüdud toodete ja teenuste kulud aga suurenesid kuue kuu jooksul 0,5 miljoni euro võrra, ulatudes 90,6 miljoni euroni, ning see suurenemine tuli peamiselt esimesest kvartalist. Põhivara kulumit kanti kulusse 0,2 miljoni euro võrra rohkem kui eelmise aasta teises kvartalis, kokku 2,0 miljonit eurot. Tööjõukulud kasvasid 0,4 miljoni euro võrra võrreldes eelmise aasta esimese poolaastaga, ulatudes kokku 20,6 miljoni euroni.

Brutokasumi marginaal kasvas võrreldava kvartali suhtes 2,8 protsendipunkti võrra, jõudes 14,4%-ni, ja kuue kuu võrdluses 0,8 protsendipunkti võrra, jõudes 12,6%-ni. Teise kvartali brutokasumi marginaali kasvu taga olid peamiselt tootmise suurem efektiivsus ja tootmisvõimsuse parem kasutamine. Lisaks on kontsern muutnud oma müügi- ja turundusstrateegiaid, keskendudes kõrgema marginaaliga toodetele ja turgudele, mis on samuti kaasa aidanud brutokasumi marginaali paranemisele. Kasumlikkuse kasvu on aidanud saavutada ka üldhalduskulude (sh töötajaskonna arvu) optimeerimine. Projektide eripära, müüdud toodete ja turgude osakaal ning sesoonsus mõjutab oluliselt kasumlikkust.

Turustuskulude osakaal kontserni müügituludest jäi kvartalite võrdluses samale tasemele, olles 2,3%. Kuue kuu võrdluses vähenes see 0,2 protsendipunkti võrra, jõudes 2,4%-ni. Üldhalduskulude osakaal kahanes teise kvartali võrdluses 0,9 protsendipunkti võrra, jõudes 3,9%-ni, ning kuue kuu võrdluses 0,6 protsendipunkti võrra, jõudes 4,6%-ni. Põhivarade kulumit arvestati teises kvartalis kuludesse kokku 1,1 miljonit eurot ja esimesel poolaastal 2,1 miljonit eurot, mis on samas suurusjärgus kui aasta varem. Tööjõukulude määr kontserni müügitulust langes aruandekvartalis 18,6%-ni (2023 II kv: 18,8%) ja esimesel poolaastal 19,9%-ni (2023 6k: 19,8%). Keskmine kuine töötasu kontserni töötaja kohta esimesel poolaastal oli 2 890 (2023 6k: 2 731) eurot, mis oli 5,8% kõrgem kui aasta varem. Tööjõukulude kasv oli suuresti mõjutatud märkimisväärsest töötajate arvu vähenemisest Eesti ja Leedu tootmisüksustes, millega kaasnesid lõpparve tasud ja hüvitised.

PERSONAL

Aruandekvartalis jätkasid Harju Elektri meeskonnad väärtuste programmis osalemist ning seekord viidi programmi raames läbi väärtuspõhise juhtimise koolitus kõikidele Soome ja Rootsi ettevõtte juhtidele.

Muuhulgas koostati ja lansseeriti kontserniüleselt juhtimise hea tava dokument, mille eesmärk on luua ühtne juhtimiskultuur kõigis kontserni kuuluvates ettevõtetes ja mis aitavad juhtidel suuna anda ning ettevõtte väärtusi hoida. Edasi keskendutakse kohalike personalijuhtide abiga nende põhimõtete rakendamisele ja integreerimisele igapäevategevusse.

Aruandeperioodi lõpu seisuga töötas kontsernis kokku 913 inimest, mis on 75 töötajat vähem kui aasta varem. Keskmine töötajate arv kvartalis oli 949 inimest, näidates langust võrreldes eelmise aastaga. Töötajate arv vähenes Eesti ja Leedu äriüksustes, kus on tõstetud tootmisefektiivsust, kuid on ka märgata mõningast tootmismahu vähenemist järgmisteks perioodideks.

	Töötajate keskmine arv				Töötajate arv aruande kuupäeva seisuga			Osakaal
	II kv	II kv	6k	6k	30.06.2024		+/-	%	%
	2024	2023	2024	2023		30.06.2023		30.06.24	30.06.23
Eesti	346	355	341	356	309	366	-57	33,9%	37,0%
Soome	227	206	221	201	234	222	12	25,6%	22,5%
Leedu	328	343	342	330	318	349	-31	34,8%	35,3%
Rootsi	48	65	48	66	52	51	1	5,7%	5,2%
Kokku	949	969	952	953	913	988	-75	100,0%	100,0%

AKTSIA JA AKTSIONÄRID

Aktsia kauplemisajalugu	6k 2024	2023	2022	2021	2020
Avamishind (eurot)	4,97	5,01	7,44	5,24	4,26
Kõrgeim hind (eurot)	5,33	5,31	7,74	10,50	5,26
Madalaim hind (eurot)	4,63	4,90	4,85	5,20	3,20
Sulgemishind (eurot)	4,74	4,97	5,01	7,44	5,18
Kaubeldud aktsiate arv (tk)	407 778	1 154 685	929 491	2 048 865	1 160 598
Käive (mln eurot)	1,98	5,82	5,60	15,85	4,99
Turuväärtus (mln eurot)	87,68	91,94	91,63	134,06	91,89
Keskmine aktsiate arv (tk)	18 498 770	18 355 774	18 134 463	17 855 220	17 739 880
Puhaskasum aktsia kohta (eurot)	0,21	0,28	-0,31	0,15	0,31

AS-i Harju Elekter Group aktsia hind (eurodes) Nasdaq Tallinna Börsil ajavahemikus 31.12.2019 - 30.06.2024 (Nasdaq Tallinn, http://www.nasdaqbaltic.com/)

Aktsionäride jagunemine osaluse suuruse järgi ning üle 10% osalusega aktsionäride nimekiri seisuga 30.06.2024:

Osaluse	Aktsionäride	Osa	Hääle		Osalus
suurus	arv	üldarvust %	õiguse %	Aktsionärid	(%)
Üle 10%	2	0,0	40,1	AS Harju KEK	30,10
1,0 - 10,0%	7	0,1	19,3	ING Luxembourg S.A.	10,02
0,1 - 1,0 %	62	0,5	16,0	Aktsionärid osalusega alla 10%	59,88
alla 0,1%	10 954	99,4	24,6	Kokku	100,00
Kokku	11 025	100,0	100,0

Seisuga 30.06.2024 oli AS-il Harju Elekter Group 11 025 aktsionäri. Aruandekvartali jooksul vähenes aktsionäride arv 78 võrra. AS-i Harju Elekter Group suurim aktsionär on kohalikul kapitalil baseeruv AS Harju KEK, kellele kuulub 30,10% ettevõtte aktsiakapitalist. 30.06.2024 seisuga kuulus ettevõtte nõukogu ja juhatuse liikmetele otse ning läbi kaudse osaluse kokku 4,14% AS-i Harju Elekter Group aktsiatest. AS-i Harju Elekter Group aktsionäride täielik nimekiri on väärtpaberite registri Nasdaq CSD kodulehel: https://nasdaqcsd.com/statistics/et/shareholders.

RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE

KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE

(EUR´000)	Lisa	30.06.2024	31.12.2023	30.06.2023
VARAD
Käibevarad
Raha ja raha ekvivalendid		1 632	1 381	2 339
Nõuded ostjatele ja muud nõuded		48 655	38 837	38 447
Ettemaksed		1 173	1 071	2 143
Varud		28 745	36 834	46 747
Käibevara kokku		80 205	78 123	89 676
Põhivara
Edasilükkunud tulumaksu vara		722	731	985
Pikaajalised finantsinvesteeringud	2	27 715	29 244	32 593
Kinnisvarainvesteeringud	3	28 901	28 856	26 314
Materiaalne põhivara	4	33 275	34 067	33 919
Immateriaalne põhivara	4	7 576	7 354	7 267
Põhivara kokku		98 189	100 252	101 078
VARAD KOKKU	7	178 394	178 375	190 754
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL
Kohustused
Võlakohustused	5	17 272	19 387	20 768
Ostjate ettemaksed		13 495	18 870	18 769
Võlad tarnijatele ja muud võlad		27 970	23 159	32 034
Maksuvõlad		4 598	3 308	4 219
Lühiajalised eraldised		185	140	1 980
Lühiajalised kohustused kokku		63 520	64 864	77 770
Võlakohustused	5	23 207	23 481	23 780
Edasilükkunud tulumaksu kohustus		54	32	0
Pikaajalised kohustused		23 261	23 513	23 780
Kohustused kokku		86 781	88 377	101 550
Omakapital
Aktsiakapital	6	11 655	11 655	11 523
Ülekurss		3 306	3 306	2 509
Reservid		23 063	23 055	26 843
Jaotamata kasum		53 589	51 982	48 620
Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku		91 613	89 998	89 495
Mittekontrolliv osalus		0	0	-291
Omakapital kokku		91 613	89 998	89 204
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU		178 394	178 375	190 754

KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE

(EUR´000)	Lisa	II KV 2024	II KV 2023	6 kuud 2024	6 kuud 2023
Müügitulu	7	56 801	56 762	103 577	102 030
Müüdud toodete ja teenuste kulud		-48 629	-50 151	-90 569	-90 034
Brutokasum		8 172	6 611	13 008	11 996
Turustuskulud		-1 328	-1 313	-2 524	-2 668
Üldhalduskulud		-2 227	-2 711	-4 744	-5 291
Muud äritulud		75	181	94	199
Muud ärikulud		-242	-600	-409	-759
Ärikasum	7	4 450	2 168	5 425	3 477
Finantstulud		11	-7	104	68
Finantskulud		-540	-1 021	-1 131	-1 570
Kasum enne maksustamist		3 921	1 140	4 398	1 975
Tulumaks	9	-454	-256	-571	-342
Perioodi puhaskasum		3 467	884	3 827	1 633
Puhaskasumi jaotus
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist		3 467	982	3 827	1 763
Mitte-kontrolliv osa puhaskasumist		0	-98	0	-130
Puhaskasum aktsia kohta
Tavapuhaskasum aktsia kohta (EUR)	8	0,19	0,05	0,21	0,10
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta (EUR)	8	0,19	0,05	0,21	0,10

KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE

(EUR´000)	Lisa	II KV 2024	II KV 2023	6 kuud 2024	6 kuud 2023
Perioodi puhaskasum		3 467	884	3 827	1 633
Muu koondkasum
Kirjed, mis hiljem võib klassifitseerida kasumiaruandesse
Valuutakursi vahed välisettevõtte ümberarvestusel		-46	164	60	123
Kirjed, mida hiljem ei klassifitseerita kasumiaruandesse
Realiseerunud kasum finantsvara müügist	2	185	0	185	0
Finantsvara ümberhindluse netokasum	2	-141	8 830	-72	8 866
Perioodi muu koondkasum kokku		-2	8 994	173	8 989
Perioodi koondkasum kokku		3 465	9 878	4 000	10 622
Koondkasumi jaotus:
Emaettevõtte omanike osa koondkasumist		3 465	9 976	4 000	10 752
Mitte-kontrolliv osa koondkasumist		0	-98	0	-130

KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE

(EUR´000)	Lisa	6 kuud 2024	6 kuud 2023
Rahavood äritegevusest
Puhaskasum		3 827	1 633
Korrigeerimised
Põhivara ja kinnisvarainvesteeringute kulum ja väärtuse langus	3,4	1 964	2 149
Aktsiapõhine hüvitis	10	20	86
Finantstulud		-104	-68
Finantskulud		1 131	1 573
Tulumaks	9	571	342
Muutused
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus		-10 649	-8 760
Varude muutus		8 089	-9 566
Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemakstud tulude muutus		1 271	9 314
Makstud ettevõtte tulumaks	9	-78	-437
Makstud intressid		-1 120	-826
Kokku rahavood äritegevusest		4 922	-4 560
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest	9	-887	-454
Tasutud materiaalse põhivara eest	9	-440	-436
Tasutud immateriaalse põhivara eest		-377	-114
Laekunud materiaalse põhivara müügist		32	0
Laekunud finantsinvesteeringute müügist	2	1 641	0
Saadud dividendid		78	68
Laekunud intressid		3	0
Kokku rahavood investeerimistegevusest		50	-936
Rahavood finantseerimistegevusest
Arvelduskrediidi jääkide ning lühiajaliste laenude muutus	5	-636	-1 176
Pikaajaliste laenude tagasimaksed	5	-2 062	3 344
Muud saadud ja tagastatud laenud	5	684	-2 284
Rendikohustuste tagasimaksed	5	-382	-467
Makstud dividendid		-2 405	-914
Makstud dividendide tulumaks		-12	-10
Kokku rahavood finantseerimistegevusest		-4 813	-1 507
Kokku rahavood		159	-7 003
Raha jääk perioodi algul		1 381	9 152
Rahajääkide muutus		159	-7 003
Valuutakursside muutuste mõju		92	190
Raha jääk perioodi lõpus		1 632	2 339

KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE

1. jaanuar- 30. juuni (EUR´000)	Aktsia kapital	Üle kurss	Reser vid	Jaota mata kasum	Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku	Mitte kontrolliv osalus	Oma kapital kokku
Saldo 01.01.2023	11 523	2 509	17 768	47 771	79 571	-161	79 410
Koondkasum
Perioodi puhaskahjum	0	0	0	1 763	1 763	-130	1 633
Muu koondkasum	0	0	8 989	0	8 989	0	8 989
Perioodi koondkasum	0	0	8 989	1 763	10 752	-130	10 622
Otse omakapitalis kajastatavad tehingud omanikega
Aktsiapõhine hüvitis (lisa 8,10)	0	0	86	0	86	0	86
Dividendid	0	0	0	-914	-914	0	-914
Tehingud omanikega kokku	0	0	86	-914	-828	0	-828
Saldo 30.06.2023	11 523	2 509	26 843	48 620	89 495	-291	89 204
Saldo 01.01.2024	11 655	3 306	23 055	51 982	89 998	0	89 998
Koondkasum
Perioodi puhaskasum	0	0	0	3 827	3 827	0	3 827
Muu koondkasum	0	0	-12	185	173	0	173
Perioodi koondkasum	0	0	-12	4 012	4 000	0	4 000
Otse omakapitalis kajastatavad tehingud omanikega
Aktsiapõhine hüvitis (lisa 8,10)	0	0	20	0	20	0	20
Dividendid	0	0	0	-2 405	-2 405	0	-2 405
Tehingud omanikega kokku	0	0	20	-2 405	-2 385	0	-2 385
Saldo 30.06.2024	11 655	3 306	23 063	53 589	91 613	0	91 613

1. aprillil 2024 toimus AS-i Harju Elekter Group aktsionäride korraline üldkoosolek, kus kinnitati 2023. majandusaasta aruanne, kasumijaotuse ettepanek ning otsustati maksta aktsionäridele 2023. aasta eest dividende 0,13 eurot aktsia kohta, kokku 2 405 tuhat eurot. Dividendide väljamakse aktsionäride pangakontodele tehti 28. mail 2024.

LISAD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANDE JUURDE

Lisa 1 Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused

AS Harju Elekter Group on Eestis registreeritud äriühing. Seisuga 30.06.2024 koostatud raamatupidamise vahearuanne hõlmab AS-i Harju Elekter Group (edaspidi emaettevõte) ning tema tütarettevõtteid AS Harju Elekter, Energo Veritas OÜ, Harju Elekter Oy, Harju Elekter Kiinteistöt Oy, Telesilta Oy, Harju Elekter AB, Harju Elekter Services AB ja Harju Elekter UAB (edaspidi kontsern). AS Harju Elekter Group on noteeritud Tallinna Väärtpaberibörsil alates 1997. aasta 30. septembrist. 30,10% ettevõtte aktsiatest on AS Harju KEK omandis.

Jaanuaris 2024 kanti äriregistrisse AS Harju Elekter Group Rootsi tütarettevõtete LC Development Fastigheter 17 AB ühinemine Harju Elekter Services AB-ga.

AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS), nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Käesolev konsolideeritud vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise raamatupidamisestandardiga IAS 34: "Vahearuandlus". Vahearuande koostamisel on kasutatud samu arvestusmeetodeid nagu 31.12.2023 lõppenud majandusaasta aastaaruandes. Vahearuannet tuleks lugeda koos kontserni viimase avalikustatud 2023. aasta majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS).

Juhatuse hinnangul kajastab AS-i Harju Elekter Group 2024. aasta II kvartali ja 6 kuu vahearuanne õigesti ja õiglaselt kontserni majandustulemust vastavalt jätkuvuse printsiibile. Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel kontrollitud audiitorite poolt ja sisaldab ainult kontserni konsolideeritud aruandeid.

Finantsaruanded on esitatud eurodes, mis on kontserni arvestus- ja esitusvaluuta. Konsolideeritud auditeerimata raamatupidamise vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes ja kõik arvnäitajad on ümardatud lähima tuhandeni, kui pole osutatud teisiti.

(EUR´000)	30.06.2024	31.12.2023	30.06.2023
Noteeritud väärtpaberid (õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi)	20	1 548	1 498
Muud aktsiainvesteeringud (õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi)	27 687	27 687	31 087
Muud finantsvarad väärtuse muutusega läbi kasumiaruande	8	9	8
Kokku	27 715	29 244	32 593
Aruandeperioodi jooksul toimunud muutused	6k 2024	12k 2023	6k 2023
1. Finantsvarad õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi
Bilansiline maksumus perioodi alguses	29 235	23 719	23 719
Finantsvara müük	-1 456	0	0
Õiglase väärtuse muutus läbi koondkasumi	-72	5 516	8 866
Bilansiline maksumus perioodi lõpus	27 707	29 235	32 585
2. Finantsvara õiglases väärtuses läbi kasumiaruande
Bilansiline maksumus perioodi alguses	9	12	12
Õiglase väärtuse muutus läbi perioodi kasumiaruande	-1	-3	-4
Bilansiline maksumus perioodi lõpus	8	9	8
Kokku bilansiline maksumus perioodi lõpus	27 715	29 244	32 593

Lisa 2 Finantsinvesteeringud

Aruandekvartalis müüdi enamus noteeritud väärtpabereid, millest laekus kokku 1,6 miljonit eurot, sh realiseerunud kasum oli 0,2 miljon eurot. Turg oli soodsas seisus, võimaldades kasumi realiseerimist ja likviidsuse suurendamist. Müügi tulemusena saame kasutada vabanenud kapitali ettevõtte põhitegevuse arendamiseks ja strateegilisteks investeeringuteks, mis aitavad kaasa pikaajalise kasvu ja jätkusuutlikkuse tagamisele.

Muud aktsiainvesteeringud seisuga 30.06.2024 sisaldavad investeeringut IGL-Technologies Oy osadesse summas 0,5 (31.12.2023: 0,5) miljonit eurot ja OÜ Skeleton Technologies Group, summas 27,2 (31.12.2023: 27,2) miljonit eurot. Aruandekuupäeva seisuga on registreeritud osalus OÜ-s Skeleton Technologies Group 5,45%. OÜ Skeleton Technologies Group on tootmist järk-järgult suurendamas ning tulevikus genereeritavate rahavoogude hindamine sisaldab õiglase väärtuse määramiseks olulist määramatust. Õiglase väärtuse hindamine on aktiivse turu puudumisel keeruline protsess, mis hõlmab eelduste tegemist ja otsustusi. Õiglase väärtuse hindamisel äriühingus on kontserni juhtkond aluseks võtnud rahastamisvoorudes kasutatud uute osade emiteerimishinda, OÜ Skeleton Technologies Group avalikustatud majandusnäitajaid, kaasnevat investeeringu riski ja kaalutud instrumendi müüdavust.

Lisa 3 Kinnisvarainvesteeringud

(EUR´000)	Lisa	6k 2024	12k 2023	6k 2023
Saldo perioodi alguses		28 856	24 756	24 756
Soetatud	7	667	5 175	2 094
Arvestatud kulum	7	-622	-1 074	-536
Saldo perioodi lõpus		28 901	28 857	26 314

Lisa 4 Materiaalne ja immateriaalne põhivara

(EUR´000)	Lisa	6k 2024	12k 2023	6k 2023
1. Materiaalne põhivara
Saldo perioodi alguses		34 067	35 740	35 740
Vara kasutusõiguse lisandumine ja lepingu muutus		0	76	0
Soetatud	7	449	1 376	433
Müüdud ja maha kantud põhivara jääkväärtuses		-43	-84	0
Arvestatud kulum	7	-1 207	-3 001	-1 517
Ümberklassifitseerimine varuks		0	-35	0
Valuutakursimuutus		9	-5	-737
Saldo perioodi lõpus		33 275	34 067	33 919
2. Immateriaalne põhivara
Saldo perioodi alguses		7 354	7 244	7 244
Soetatud	7	358	398	119
Arvestatud kulum	7	-135	-290	-96
Valuutakursimuutus		-1	2	0
Saldo perioodi lõpus		7 576	7 354	7 267

Lisa 5 Võlakohustused

(EUR´000)	30.06.2024	31.12.2023	30.06.2023
Lühiajalised võlakohustused
Lühiajalised pangalaenud ja arvelduskrediit	13 573	14 209	17 559
Pikaajaliste pangalaenude tagasimaksed järgmisel perioodil	1 812	3 600	1 459
Lühiajalised rendikohustused	319	694	339
Faktooring	1 568	884	1 411
Kokku lühiajalised võlakohustused	17 272	19 387	20 768
Pikaajalised võlakohustused
Pikaajalised pangalaenud	22 278	22 552	22 797
Pikaajalised rendikohustused	929	929	0
Kokku pikaajalised võlakohustused	23 207	23 481	983
Võlakohustused kokku	40 479	42 868	23 780

Muutused võlakohustustes	6k 2024	12k 2023	6k 2023
Algsaldo	42 868	45 117	45 117
Arvelduskrediidi jääkide muutus	-636	-4 526	-1 176
Saadud pikaajalised laenud	0	6 218	0
Pikaajalise laenu tasumine	-2 062	-2 444	3 344
Muud saadud ja tagastatud laenud	684	-1 330	-1 360
Perioodi jooksul lisandunud rendikohustused	0	647	-924
Pikaajaliste rendikohustuste tasumine	-382	-838	0
Muud muutused	0	-14	-467
Valuutakursimuutused	7	38	14
Lõppsaldo	40 479	42 868	44 548

Lisa 6 Aktsiakapital

	30.06.2024	31.12.2023	30.06.2023
Aktsiakapital (tuh eurot)	11 655	11 655	11 523
Aktsiate arv (tk)	18 498 770	18 498 770	18 289 508
Aktsia arvestuslik väärtus (eurot)	0,63	0,63	0,63

AS-i Harju Elekter Group nõukogu suurendas 2023. aastal ettevõtte aktsiakapitali 131 835 euro võrra uute lihtaktsiate väljalaskmise teel seoses töötajate optsiooniprogrammi realiseerimisega. Kokku märgiti 209 262 lihtaktsiat arvestusliku väärtusega 0,63 eurot aktsia kohta. Aktsiakapitali suurendamise järgselt on AS-i Harju Elekter Group aktsiakapital 11 655 tuhat eurot, mis jaguneb 18,5 miljoniks nimiväärtuseta lihtaktsiaks.

Lisa 7 Segmendiaruanne

Konsolideeritud finantsaruannetes eristatakse kahte põhisegmenti – tootmine ja kinnisvara. Muud tegevuste alla on koondatud segmenteerimata tegevusvaldkonnad, kus iga tegevusala ei ole piisavalt suure osakaaluga, et eraldi kajastatavat segmenti moodustada.

Tootmine - elektrienergia jaotus- ja juhtimisseadmete tootmine ja müük, samuti nendega seotud tegevused. Sellesse harusse kuuluvad kontserni ettevõtetest AS Harju Elekter, Harju Elekter UAB, Harju Elekter Oy, Harju Elekter AB.

Kinnisvara - kinnisvara arendamine, hooldus ja rentimine, kinnisvara ja tootmisvõimsuste ülalpidamisega seotud teenused ja teenuste vahendamine. Kinnisvara on klassifitseeritud eraldiseisvaks segmendiks, sest tema varade maksumus on rohkem kui 10% kõigi segmentide varade maksumusest kokku. Kontserni juhtkond jälgib kinnisvarasektori all kõiki kinnisvaraettevõtteid, sh neid kelle hallata on kontserni tootmishooned ning mis varem olid arvestatud tootmissegmendi koosseisu. Sellesse harusse kuulub emaettevõte, Harju Elekter Kiinteistöt Oy ja Harju Elekter Services AB.

Muud tegevused - kontserni ja temaga seotud ettevõtete toodete ning muude elektriinstallatsiooni töödeks vajalike kaupade müük; juhtimisalased teenused; installatsioonitööde projektijuhtimine ja laevaehituse elektriinstallatsioonitööd. Sellesse harusse kuuluvad emaettevõte ja kontserni ettevõtetest Energo Veritas OÜ ning Telesilta Oy. Muud tegevusalad on kontserni seisukohalt väheolulised ja ükski neist ei moodusta eraldiseisvat segmenti aruandluse tarbeks.

Kontsern hindab tegevussegmentide tulemust segmendi müügitulu ja ärikasumi alusel. Emaettevõtte juhtkonna hinnangul toimuvad segmentide vahelised tehingud tavapärastel turutingimustel ning ei erine oluliselt tingimustest, millega on tehing tehtud kolmandate osapooltega. Jagamatud varad on emaettevõtte mitmesugused nõuded ja ettemaksed ning muud finantsinvesteeringud. Jagamatud kohustused on emaettevõtte (Eesti) võlakohustused ( v.a kinnisvara), maksu- ja viitvõlad.

(EUR´000)	Lisa	Toot mine	Kinnis vara	Muud tegevused	Eliminee rimine	Konsoli deeritud
6 kuud 2024
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt Tulu teistelt segmentidelt Segmendi äritulud kokku		98 684 275 98 959	2 610 2 739 5 349	2 283 50 2 333	0 -3 064 -3 064	103 577 0 103 577
Ärikasum		4 013	1 856	-423	-21	5 425
Segmendi varad Jagamatud varad sh Finantsinvesteeringud sh Muud nõuded ja ettemaksed Varad kokku		103 378	34 892	46 810	-34 012	151 068 27 326 27 221 105 178 394
Segmendi kohustused Jagamatud kohustused sh Võlakohustused sh Viitvõlad sh Muud Kohustused kokku		83 750	345	4 940	-34 012	55 023 31 758 30 799 654 305 86 781
Investeeringud põhivarasse	3,4	416	667	391	0	1 474
Vara kasutusõigus Põhivara amortisatsioon	3,4	0 803	0 906	0 262	0 -7	0 1 964
6 kuud 2023
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt Tulu teistelt segmentidelt Segmendi äritulud kokku		96 590 154 96 744	2 076 2 707 4 783	3 364 0 3 364	0 -2 861 -2 861	102 030 0 102 030
Ärikasum		2 802	1 400	-639	-86	3 477
Segmendi varad Jagamatud varad sh Finantsinvesteeringud sh Muud nõuded ja ettemaksed Varad kokku		111 224	33 139	43 765	-29 682	158 446 32 308 32 098 210 190 754
Segmendi kohustused Jagamatud kohustused sh Võlakohustused sh Viitvõlad sh Muud Kohustused kokku		93 670	2 056	6 296	-29 682	72 340 29 210 28 599 438 173 101 550
Investeeringud põhivarasse	3,4	390	2 155	101	0	2 646
Põhivara amortisatsioon	3,4	1 081	799	278	-9	2 149
Müügitulude jaotus turgude lõikes

6k 2024	6k 2023
	10 530
	43 130
15 616	15 613
17 304	15 507
5 877	5 819
2 505	5 291
13 353	6 140
103 577	102 030
	11 379 37 543

(EUR´000)	6k 2024	6k 2023
Elektriseadmed	96 858	95 335
Renditulu	2 275	1 676
Elektritööd	1 527	2 411
Muud teenused	2 917	2 608
Müügitulu kokku	103 577	102 030

Lisa 8 Tava- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta

Tavapuhaskasum aktsia kohta on leitud jagades aruandeperioodi puhaskasum perioodi kaalutud keskmise emiteeritud aktsiate arvuga. Lahustatud puhaskasumi leidmiseks võetakse arvesse potentsiaalselt emiteeritavad aktsiad. 29. aprill 2021 toimunud aktsionäride üldkoosoleku otsusega kinnitati 2021.-2022. aasta aktsiaoptsiooni programm, mille raames on aktsiaoptsioone õigustatud saama AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete juhatuse liikmed ja võtmeisikud. Optsiooni alusel omandatavate aktsiate väljalaskehinnaks on 2018., 2019. ja 2020. kalendriaasta aktsia sulgemishindade keskmine Nasdaq Tallinna börsil 31.12. seisuga, so 4,50 eurot aktsia kohta. 30.06.2024 seisuga oli kontsernil kokku 138 500 potentsiaalselt emiteeritavat lihtaktsiat.

Aktsiapõhiste hüvitiste suhtes, mille kohta kehtivad IFRS 2 nõuded, hõlmab aktsiate märkimishind tulevikus töötajate poolt aktsiapõhiste hüvitiste eest osutatavate teenuste maksumust. Sõltumatu eksperdi poolt hinnati teenuse väärtuseks ühe emiteeritava aktsia kohta 2021. aasta vooru puhul 3,55 eurot ja 2022. aasta puhul 1,52 eurot. Seega on IFRS 2 mõistes aktsia märkimishinnad 8,05 eurot ja 6,02 eurot. Potentsiaalsed aktsiad muutuvad lahustuvaks alles pärast seda, kui nende perioodi keskmine turuhind ületab antud väärtusi. Perioodil 01.04 - 30.06.2024 oli aktsiate keskmine turuhind 4,85 (2023 II kv: 5,03) eurot ning perioodil 01.01 - 30.06.2024 oli aktsiate keskmine turuhind 4,86 (6k 2023: 5,04) eurot.

	Ühik	II kv 2024	II kv 2023
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist	EUR '000	3 467	982
Perioodi keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 499	18 290
Tavapuhaskasum aktsia kohta	EUR	0,19	0,05
Perioodi korrigeeritud keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 499	18 290
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta	EUR	0,19	0,05
	Ühik	6k 2024	6k 2023
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist Perioodi keskmine aktsiate arv	EUR '000 Tk '000	3 827 18 499	1 763 18 290
Tavapuhaskasum aktsia kohta	EUR	0,21	0,10
Perioodi korrigeeritud keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 601	18 290

Lisa 9 Rahavoogude aruande kirjete selgitused

(EUR´000)	Lisa	6k 2024	6k 2023
Ettevõtte tulumaks
Tulumaks kasumiaruandes		-571	-342
Tulumaksu ettemaksu vähenemine (+)/ kasv (-) ja võla vähenemine (-)/ kasv(+)		450	-128
Dividendi tulumaksu kulu		12	10
Edasilükkunud tulumaksuvara muutus		31	22
Valuutakursimuutus		0	1
Makstud ettevõtte tulumaks		-78	-437
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest
Soetus	3	-667	-2 094
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		-220	1 640
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest		-887	-454

(EUR´000)	Lisa	6k 2024	6k 2023
Tasutud materiaalse põhivara eest
Soetus	4	-450	-433
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		9	-1
Valuutakursimuutus		1	-2
Tasutud materiaalse põhivara eest		-440	-436
Tasutud immateriaalse põhivara eest
Soetus	4	-358	-119
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		-22	5
Valuutakursimuutus		3	0
Tasutud immateriaalse põhivara eest		-377	-114

Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega

AS-i Harju Elekter Group seotud osapoolteks on kontserni juhatuse ja nõukogu liikmed, nende lähikondsed ning eelmainitud isikute valitseva või nende olulise mõju all olevad ettevõtted. Lisaks ka AS Harju KEK, kelle omanduses on 30,1% AS-i Harju Elekter Group aktsiatest. Kontserni juhtkond on emaettevõtte nõukogu ja juhatuse liikmed.

Kontsern on aruandeperioodil teinud tehinguid seotud osapooltega alljärgnevalt:

(EUR´000)	30.06.2024	31.12.2023	30.06.2023
Saldod seotud osapooltega:
- Kohustused kaupade ja teenuste eest	50	136	49
- Kohustused Nõukogu ja juhatuse liikmete ees	86	82	164
- Juhatuse liikmete preemiareserv	98	98	0
	6k 2024	12k 2023	6k 2023
Kaupade ja teenuste ost seotud osapooltelt:
- AS-lt Harju KEK põhivara rentimine ja muud teenused	42	111	68
- AS-lt Entek, Ellex Raidla Advokaadibüroo OÜ-lt ja HeBA Clinic OÜ lt muude teenuste ost	558	1 010	583
Kaupade ja teenuste müük seotud osapooltele:
- AS-le Harju KEK muud teenused	1	1	1
- AS-le Entek kaupade ja muude teenuste müük	0	4	1
- HeBA Clinic OÜ-le renditeenus	1	1	0
Nõukogu ja juhatuse liikmete tasud:
- Palk, preemia, hüvitised ja muud tasud	372	556	267
- Sotsiaalmaks	123	183	88

Juhatuse liikmed saavad tasu vastavalt ametilepingule, lisaks on õigus saada lahkumishüvitist: kuni 8 kuu juhatuse liikme tasu ulatuses. Pensioniga seotud õigusi juhatuse liikmetel ei ole. Kontserni juhtorganite liikmete ja/või nende lähikondsetega aruandekvartalis mingeid muid tehinguid ei toimunud.

Aktsiapõhised maksed

1. ja 2022. aastal sõlmiti kontserni töötajate ja äriühingu juhatuse liikmetega 25 optsioonilepingut, kokku 189 750 aktsia märkimisõiguse kohta, millest aruandperioodi lõpuga on potentsiaalselt emiteeritavat aktsiate arv 138 500. Optsiooniprogrammi tähtaeg on kaks aastat, millele lisandub optsioonide realiseerimise tähtaeg. Optsioonide realiseerimise tähtaeg on 36 ja 48 kuud pärast kirjaliku optsioonilepingu sõlmimist.

Aruandeperioodil kajastati tööjõukuluna aktsiapõhiseid makseid 20 (2023 6k: 86) tuhat euro eest, sh juhatuse ja nõukogu liikmete osa moodustas 12 (2023 6k: 23) tuhat eurot. Optsiooni hinna kujunemine on avalikustatud lisas 8.

JUHATUSE KINNITUS AUDITEERIMATA RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE

Juhatus kinnitab AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete (koos kasutatuna kontsern) 2024. aasta II kvartali ja 6 kuu konsolideeritud auditeerimata raamatupidamise vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust ning kinnitab oma parimas teadmises, et:

• tegevuse vahearuanne annab õige ja õiglase ülevaate aruandeperioodil toimunud olulistest sündmustest ja nende mõjust lühendatud raamatupidamisaruandele, sisaldab peamiste riskide ja ebaselguste kirjeldusi ning kajastab olulise tähtsusega tehinguid seotud osapooltega;
• lühendatud raamatupidamise aruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted ja teabe esitusviis on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt;
• lühendatud raamatupidamise aruanne kajastab õigesti ja õiglaselt kontserni varasid, kohustusi, finantsseisundit ja kasumit või kahjumit ning rahavoogusid; ja
• AS Harju Elekter Group ja tütarettevõtted on jätkuvalt tegutsevad.

Tiit Atso	Juhatuse esimees	23. juuli 2024
Priit Treial	Juhatuse liige	23. juuli 2024
Aron Kuhi-Thalfeldt	Juhatuse liige	23. juuli 2024