AASTA III KVARTALI JA 9 KUU KONSOLIDEERITUD AUDITEERIMATA VAHEARUANNE
Ärinimi: AS Harju Elekter Group Äriregistri number: 10029524 Aadress: Paldiski mnt.31/2, 76606 Keila Telefon: +372 67 47 400 Elektronpost: [email protected] Interneti kodulehekülg: https://harjuelekter.com/et/ Audiitor: AS PricewaterhouseCoopers
Majandusaasta: 1. jaanuar 31. detsember 2023 Aruandeperiood: 1. jaanuar – 30. september 2023

SISUKORD

ORGANISATSIOON	3
JUHATUSE TEGEVUSARUANNE	5
JUHATUSE KOMMENTAAR	5
KOKKUVÕTE III KVARTALI JA 9 KUU TULEMUSTEST	5
NÕUKOGU, AUDITIKOMITEE JA JUHATUS	8
MUUDATUSED KONTSERNI STRUKTUURIS	8
OLULISEMAD SÜNDMUSED	9
TEGEVUSTULEMUSED	10
Müügitulu	10
Äritegevuse kulud	12
PERSONAL	12
AKTSIA JA AKTSIONÄRID	13
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE	14
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE	14
KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE	15
KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE	15
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE	16
KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE	17
LISAD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANDE JUURDE	18
Lisa 1 Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused	18
Lisa 2 Finantsinvesteeringud	18
Lisa 3 Kinnisvarainvesteeringud	19
Lisa 4 Materiaalne ja immateriaalne põhivara	19
Lisa 5 Võlakohustused	19
Lisa 6 Aktsiakapital	20
Lisa 7 Segmendiaruanne	20
Lisa 8 Tava- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta	22
Lisa 9 Rahavoogude aruande kirjete selgitused	23
Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega	23
JUHATUSE KINNITUS AUDITEERIMATA RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE	25

AS-i Harju Elekter Group osalus tütarettevõtetes on 100%.

EESTIS

AS HARJU ELEKTER GROUP

Keilas paiknev kontserni emaettevõte, mis tegeleb HEG ettevõtete vahelise koostöö koordineerimise ja juhtimise ning tööstusliku kinnisvara haldusega

AS HARJU ELEKTER

(endise nimega AS Harju Elekter Elektrotehnika)

Keilas asuv elektriseadmete tootja energiajaotus-, tööstus- ja ehitussektori tarbeks ning kliendikohaste lehtmetalltoodete valmistaja elektrotehnika ja telekomi sektorile

ENERGO VERITAS OÜ

Aktiivne majandustegevus peatatud

SOOMES HARJU ELEKTER OY

Elektriseadmete tootja energia-, tööstus ja taristusektorile asukohaga Ulvilas, Keraval ja Kurikkal

TELESILTA OY

Uusikaupunkis asuv laevaehituse elektritööde ettevõte

HARJU ELEKTER KIINTEISTÖT OY

Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Soomes

LEEDUS HARJU ELEKTER UAB

Mitmikajamite, MCC ja elektrijaotussüsteemide inseneeriale ja lepingulisele tootmisele spetsialiseerunud ettevõte Panevežysis

ROOTSIS HARJU ELEKTER AB

Energia tootmiseks ja jaotuseks vajalike KP/MP seadmete ning tehniliste hoonete tootja ja turustaja infrastruktuuri-, ehitusja taastuvenergiasektorile Västeråsis

HARJU ELEKTER SERVICES AB

Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Rootsis

LC Development Fastigheter 17

AB (Harju Elekter Services AB 100% tütar) Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Rootsis

STRATEEGILISED INVESTEERINGUD

OÜ SKELETON TECHNOLOGIES GROUP (5,45%) IGL-TECHNOLOGIES OY (10%) Superkondensaatorite arendaja ja tootja Parkimis- ja e-mobiilsuslahenduste

EESTIS SOOMES

arendaja elektriautode laadijatele

Kes me oleme

Harju Elekter on rahvusvaheline tööstuskontsern, millel on laialdane kogemus kestlike elektrijaotusseadmete pakkumisel. Harju Elektri kontserni juured ja peakontor on Eestis ning tootmisüksused asuvad neljas riigis: Eestis, Soomes, Rootsis ja Leedus.

Mis me teeme

Harju Elekter panustab tulevikukindlate elektrijaotuslahenduste pakkumisega jätkusuutlikkumasse ühiskonda.

Me projekteerime, toodame ja paigaldame elektrijaotusseadmeid elektrivõrguteenuste ettevõtetele, tööstustele, taristule ning avalikele ja ärihoonetele.

Harju Elekter kontserni äritegevus jaguneb kahte peamisesse tegevusvaldkonda, mida esitletakse eraldi segmentidena.

Tootmine – elektrienergia jaotus-, lülitus- ja muundamisseadmete ning automaatika-, protsessijuhtimis- ja tööstuslike juhtimisseadmete disainimine, müük, tootmine ja järelteenindus. Põhitegevus annab ligikaudu 90% kontserni tuludest.

N 1
1291

Kinnisvara – tööstusliku kinnisvara arendamine, projektijuhtimine, rentimine ning sellega kaasnevad teenused rendipartneritele ja Harju Elekter kontserni oma ettevõtetele. Segmendi müügitulu osakaal on ligikaudu 2%.

Teised tegevused, mis ei ole nii suure osakaaluga, et moodustada eraldi kajastatavat segmenti, ja millega kaasnevad riskid ja hüved ei ole oluliselt erinevad ja selgesti piiritletavad, on esitatud koos kui muud tegevused. Nende hulka käivad finantsinvesteeringute juhtimine, elektrikaupade jae- ja projektimüük ning laevaehituse elektriinstallatsioonitööd.

Riskid

-

Töötasude kasv ja spetsialistide puudus Keskkond Hädaolukorrad
Tarneahel Regulatsioonid ja õigusaktid Infotehnoloogia
-
-
Finantsriskid Ärieetika Ettevõtte juhtimine
-

JUHATUSE TEGEVUSARUANNE

JUHATUSE KOMMENTAAR

Harju Elektri kolmanda kvartali majandustulemus oli jätkuvalt kasumlik. 2022. aasta sügisel ehk aasta varem alustatud kontserni juhtimisstruktuuri ümberkorraldus on andnud positiivseid tulemusi – seda eelkõige kasumliku kasvu eesmärgi täitmisel. Tugev kasum on Harju Elektri tähtsaim jätkusuutlikkuse eesmärk, ilma milleta pole võimalik huvigruppide kasvavaid ootusi täita.

Kolmandasse kvartalisse jäi mitmeid olulisi ja õnnestunud sündmusi. Esmalt tasub välja tuua tütarettevõtete tegevjuhtide määramise Rootsis ja Soomes. Samuti on tähelepanuväärne Elektrilevi hankelepingu võitmine alajaamade tarnimiseks järgmiseks viieks aastaks. See võimaldab meil säilitada tänase tootmismahu Eesti turul, kuid olenevalt riiklikest investeerimiskavadest elektrivõrgu arengusse on ka potentsiaalne 20-50% kasv meie tootmise jaoks Eestis võimalik. Lisaks suutsime kvartali jooksul ellu viia varem seatud eesmärgi täielikult väljuda hulgi- ja jaekaubanduse ärist Eestis, et keskenduda põhitegevusele.

Negatiivset alatooni andsid kvartalile jätkuvad probleemid Rootsi tütarettevõttes, kus üksikud aastaid tagasi sõlmitud projektitööde lepingud on osutunud kahjumlikumaks, kui mõned kvartalid tagasi sai hinnatud. Rootsi turu potentsiaal ning meie toodete vajadus on siiski piisav, et jätkata pingutusi Rootsis tehase käivitamisega ning kasumisse jõudmisega järgmistel kvartalitel ja aastatel.

Võrreldes meie tegevust lähipiirkonna tööstuse olukorraga, koondamislainete ja tööstussektori ning elektriseadmete ekspordi languse statistika taustal, oleme kontsernina edukad olnud. Hinnates Harju Elektri majandusseisu tervikuna ning suutlikkust 2022. kriisiaasta ära kasutada kontserni arengusse panustamisel, võib Harju Elektri 55. tegutsemisaastat tähistades tulemustega rahul olla.

KOKKUVÕTE III KVARTALI JA 9 KUU TULEMUSTEST

Müügitulu ja finantstulemused

Aruandekvartalis teeniti müügitulu 56,2 (2022 III kv: 46,1) ning üheksa kuuga 158,3 (2022 9k: 125,3) miljonit eurot. See on 22% ja 26% enam kui aasta varem.

Aruandekvartali brutokasum oli 7 378 (2022 III kv: 5 803) tuhat eurot ja brutokasumi marginaaliks kujunes 13,1% (2022 III kv: 12,6%). Ärikasum (EBIT) oli 3 846 (2022 III kv: 1 691) tuhat eurot. Kolmanda kvartali ärirentaabluseks kujunes 6,8% (2022 III kv: 3,7%). Aruandekvartali puhaskasum oli 3 393 (2022 III kv: 1 406) tuhat eurot. Puhaskasum aktsia kohta oli kolmandas kvartalis 0,18 (2022 III kv: 0,08) eurot.

Üheksa kuu brutokasum oli 19 372 (2022 9k: 9 751) tuhat eurot ja brutokasumi marginaal 12,2% (2022 9k: 7,8%). Üheksa kuuga teeniti ärikasumit (EBIT) 7 323 (2022 9k: ärikahjum -2 482) ning puhaskasumit 5 026 (2022 9k: puhaskahjum -3 085) tuhat eurot. Puhaskasum aktsia kohta oli 0,27 (2022 9k: puhaskahjum aktsia kohta -0,17) eurot.

Kasumlikkuse parandamiseks on ettevõte analüüsinud üksikasjalikult oma juhtimisprotsesse, et tuvastada efektiivsuse suurendamise võimalusi. Selle pealt on tehtud erinevaid otsuseid äritegevuse optimeerimiseks ja kulude kokkuhoiuks. Lisaks on uuendatud hinnapoliitikat ja kohandatud hindu vastavalt turu nõudlusele ja konkurentsiolukorrale. Aasta varem viis kontsern sisendhindade tõusu ning tarneahelate probleemide tõttu sisse mitmeid muudatusi, mille raames hinnati kriitiliselt ümber kõik pooleliolevad tööd ning sõlmitud kokkulepped eesootavateks perioodideks. Mõned eelnevalt sõlmitud lepingud on osutunud ka aruandeperioodil esialgu planeeritust keerukamaks ja kahjumlikumaks. Hermeetiliste jaotustrafode raamlepingu vaidluses saavutati sel aastal rahuldav kokkulepe, mis võimaldas eelmise aasta lõpus moodustatud eraldist vähendada.

Investeeringud

Harju Elekter investeeris aruandeperioodil põhivarasse kokku 5,0 (2022 9k: 3,1) miljonit eurot, sealhulgas kinnisvarainvesteeringutesse 4,2 (2022 9k: 1,6) miljonit eurot, materiaalsesse põhivarasse 0,6 (2022 9k: 1,1) miljonit eurot ja immateriaalsesse põhivarasse 0,2 (2022 9k: 0,4) miljonit eurot. Enamus aruandeperioodi investeeringutest suunati Allika Tööstuspargi Reimax Electronics OÜ-le välja renditava tootmishoone ehitusse, mis valmib aasta lõpus. Lisaks investeeriti teistesse kinnisvaraobjektidesse, tootmistehnoloogilisse põhivarasse ning tootmis- ja protsessijuhtimissüsteemidesse.

Kontserni pikaajaliste finantsinvesteeringute väärtus oli aruandekuupäeva seisuga kokku 32,5 (31.12.22: 23,7) miljonit eurot. Teises kvartalis teostatud finantsvara ümberhindlusest kasvas OÜ Skeleton Technologies Group investeeringu hinnanguline õiglane väärtus 8,8 miljoni euro võrra 30,6 miljoni euroni. Noteeritud väärtpaberite õiglane väärtus langes üheksa kuuga 18 tuhande euro võrra, aasta varem vähenes 0,7 miljoni euro võrra. Soetusi ja müüke aruandekvartalis ja üheksa kuu jooksul ei toimunud.

Käibevarad

Sesoonsus ja kasvanud tellimusmahud suurendasid käibevarade väärtust 6,2 miljoni euro võrra 85,1 miljoni euroni. Raha vähenes 8,6 miljoni võrra, nõuded ostjatele ja muud nõuded ning ettemakse kasvasid 11,6 miljoni võrra ning varud kasvasid 3,1 miljoni euro võrra. Tavapärasest suurem varude olemasolu aitab tagada piisaval hulgal materjale ja komponente projektide edukaks täitmiseks kõrghooajal. Aruandeperioodi lõpuks moodustasid materjalid kogu varudest 78% (31.12.22: 77%), ülejäänud osa moodustab lõpetamata ja valmistoodang.

Kohustused

Aruandekuupäeva seisuga oli kontsernil kohustusi kokku 94,3 (31.12.22: 92,0) miljonit eurot, millest lühiajaline osa moodustas 74,8%. Üheksa kuu jooksul vähenesid lühiajalised kohustused 0,8 miljoni euro võrra, sh võlakohustused vähenesid 4,5 miljoni võrra, ostjate ettemaksed suurenesid 1,8 miljoni euro võrra, võlad tarnijatele ja muud võlad suurenesid 4,0 miljoni võrra ning eraldis vähenes 2,0 miljoni võrra. Lühi- ja pikaajalised võlakohustused jagunesid perioodi lõpus vastavalt: 19,8 (31.12.22: 24,4) ja 23,7 (31.12.22: 20,7) miljonit eurot. Pikaajalisi laene ja liisinguid kasutati kinnisvarainvesteeringute ja kontserni tootmishoonete ehituste ning automaatsete tootmisseadmete finantseerimiseks.

Rahavood

Raha ja raha ekvivalendid vähenesid üheksa kuuga 8,6 miljoni võrra 0,6 miljoni euroni. Äritegevuse rahavood kokku olid aruandekvartalis 1,2 (2022 III kv: -0,6) ning üheksa kuu jooksul -3,3 (2022 9k: -2,8) miljonit eurot. Soetati kliendiprojektidele vajalikke materjale ning äritegevuse mahtude kasvust tulenevalt suurenes ka nõuete ja kohustuste saldo.

Investeerimistegevusse suunati aruandekvartalis 2,8 (2022 III kv: 0,7) ja üheksa kuu jooksul kokku 3,7 (2022 9k: 2,1) miljonit eurot. Eelneval aasta samal perioodil laekus finantsinvesteeringute müügist kokku 1,3 miljonit eurot.

Finantseerimistegevuse rahavood olid aruandekvartalis -0,1 (2022 III kv: 1,3) miljonit eurot, mida enim mõjutasid laenu- ja rendimaksed. Lisaks laekus aruandekvartalis optsiooniprorammi raames aktsiakapitali sissemakseid 0,9 ( 2023 9k: 1,0) miljonit eurot. Finantseerimistegevuse rahavood üheksa kuuga oli -1,6 (2022 9k: 5,0) miljonit eurot. Pikaajalist laenu maksti tagasi 2,1 miljonit eurot ning arvelduskrediit vähenes samuti 2,1 miljoni euro võrra. Õigeaegseks kinnisvaraobjektide valmimiseks ja tellimuste täitmiseks võeti laenu juurde 3,3 miljonit eurot. 24. mail maksti 2022. aasta eest dividende summas 0,9 miljonit eurot.

Põhinäitajad (EUR´000)	III KV 2023	III KV 2022	Muutus	9 kuud 2023	9 kuud 2022	Muutus
Müügitulu	56 247	46 081	22,1%	158 277	125 315	26,3%
Brutokasum	7 378	5 803	27,1%	19 372	9 751	98,7%
Ärikasum (-kahjum) enne kulumit (EBITDA)	4 899	3 182	54,0%	10 524	1 161	806,5%
Ärikasum (-kahjum) (EBIT)	3 846	1 691	127,4%	7 323	-2 482	395,0%
Perioodi puhaskasum (-kahjum)	3 393	1 406	141,3%	5 026	-3 085	262,9%
Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta (eurot)	0,18	0,08	137,5%	0,27	-0,17	258,8%
	30.09.23	30.06.23	Muutus	30.09.23	31.12.22	Muutus
Käibevara kokku	85 119	89 676	-5,1%	85 119	78 958	7,8%
Põhivara kokku	102 554	101 078	1,5%	102 554	92 479	10,9%
Varad kokku	187 673	190 754	-1,6%	187 673	171 437	9,5%
Kohustused kokku	94 278	101 550	-7,2%	94 278	92 027	2,4%

Suhtarvud (%)	III KV 2023	III KV 2022	Muutus	9 kuud 2023	9 kuud 2022	Muutus
Turustuskulude määr müügitulust	2,5	2,7	-0,2	2,6	3,3	-0,7
Üldhalduskulude määr müügitulust	3,8	5,9	-2,1	4,7	6,5	-1,8
Tööjõukulude määr müügitulust	16,5	16,2	0,3	18,6	20,2	-1,6
Brutokasumi marginaal (brutokasum / müügitulu)	13,1	12,6	0,5	12,2	7,8	4,4
EBITDA marginaal (EBITDA / müügitulu)	8,7	6,9	1,8	6,6	0,9	5,7
Käibe ärirentaablus (ärikasum / müügitulu)	6,8	3,7	3,1	4,6	-2,0	6,6
Käibe puhasrentaablus (puhaskasum (-kahjum) / müügitulu)	6,0	3,1	2,9	3,2	-2,5	5,7
Varude käibekordaja (müügitulu / keskm.varude maht)	1,3	1,1	0,2	4,1	3,5	0,6
Omakapitali tootlus (puhaskasum (-kahjum) / kesk.omakapital)	3,7	1,8	1,9	5,8	-3,7	9,5
	30.09.23	30.06.23	Muutus	30.09.23	31.12.22	Muutus
Omakapitali osakaal (omakapital / varad kokku) (%)	49,8	46,8	3,0	49,8	46,3	3,5
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja (käibevara / lühiajalised kohustused)	1,2	1,2	0,0	1,2	1,1	0,1
Võlakordaja (kohustused kokku / varad kokku)	0,5	0,5	0,0	0,5	0,5	0,0
Likviidsuskordaja ((käibevarad - varud)/ lühiajalised kohustused)	0,6	0,6	0,0	0,6	0,6	0,0

NÕUKOGU, AUDITIKOMITEE JA JUHATUS

AS-i Harju Elekter Group kuueliikmelise nõukogu koosseis on järgmine: Triinu Tombak (finantskonsultant, TH Consulting OÜ juhataja), Andres Toome (konsultant, OÜ Tradematic juhataja), Aare Kirsme (AS-i Harju KEK nõukogu liige), Arvi Hamburg (Eesti Inseneride Liidu ja Teaduste Akadeemia energeetikakomisjoni liige), Märt Luuk (AS-i Harju KEK nõukogu liige) ja Risto Vahimets (advokaadibüroo Ellex partner). AS-i Harju Elekter Group nõukogu esimees on Triinu Tombak.

AS-i Harju Elekter Group juhatus on kolmeliikmeline: Tiit Atso (esimees), Aron Kuhi-Thalfeldt (kinnisvara- ja energeetikateenistuse juht) ja Priit Treial (finantsjuht).

Informatsioon juhatuse ja nõukogu liikmete hariduse ja karjääri kohta, nende kuuluvus äriühingute juhtorganitesse, ning nendele kuuluvate AS-i Harju Elekter Group aktsiate arv, on avalikustatud ettevõtte koduleheküljel internetis: https://harjuelekter.com/et/ettevote/juhtimine/.

MUUDATUSED KONTSERNI STRUKTUURIS

Muudatus juhtimises

28.02.2023 seisuga lõpetati poolte kokkuleppel leping Harju Elekter AB juhataja Mikael Schwartz Jonssoniga. Märtsi algusest võttis juhtimise üle kohusetäitjana Martin Frank, kes on Harju Elekter AB-s töötanud turundus- ja müügijuhina alates 2021. aastast. Alates 2.10.2023 määrati ta püsivalt Harju Elekter AB tegevjuhiks.

Juunis otsustati poolte kokkuleppel lõpetada 30.06.2023 seisuga leping Harju Elekter Oy tegevjuhi Jan Osaga. Alates 2.01.2024 asub Harju Elekter Oy tegevjuhiks Jari Jylli. Seni täidab ajutiselt tegevjuhi kohustusi ettevõtte finantsjuht Anne Penttilä.

Grupisisene restruktureerimine

AS-i Harju Elekter Elektrotehnika (ühendav ühing, uue nimega AS Harju Elekter) ja AS-i Harju Elekter Teletehnika (ühendatav ühing) ühinemisotsused võeti vastu 01.12.2022 ning ühinemine kanti äriregistrisse 13.03.2023. Vastavalt 30.09.2022 sõlmitud ühinemislepingule on AS Harju Elekter Teletehnika õigusjärglaseks AS Harju Elekter Elektrotehnika ning kogu AS-i Harju Elekter Teletehnika vara anti ühinemise kandmisega äriregistrisse tervikuna üle AS-ile Harju Elekter Elektrotehnika. Ühinemise tulemusena AS Harju Elekter Teletehnika kustutati 13.03.2023 äriregistrist.

29.09.2023 sõlmisid AS Harju Elekter Group ja Reinvent OÜ osaühingu osa müügilepingu, millega AS Harju Elekter Group omandab Reinvent OÜ-lt 19,48% suuruse osaluse Energo Veritas OÜ-s. Tehingu tulemusena saab AS-ist Harju Elekter Group Energo Veritas OÜ ainuosanik, kellele kuulub Energo Veritas OÜ ainus osa nimiväärtusega 2500 eurot. Tulenevalt AS-i Harju Elekter Group strateegiast keskenduda tootmistele oma tehastes, on tehingu eesmärgiks lõpetada Energo Veritas OÜ jae ja hulgikaubanduse äritegevus.

Ärinimede muutmine

17.05.2023 kanti äriregistrisse AS-i Harju Elekter uus ärinimi AS Harju Elekter Group ning 23.05.2023 AS-i Harju Elekter Elektrotehnika uus ärinimi AS Harju Elekter. Ärinimede muutmisega kinnitati ka põhikirjade uued redaktsioonid. AS-i Harju Elekter Elektrotehnika ärinime muudatusega AS-iks Harju Elekter viidi lõpule AS-i Harju Elekter Group tütarettevõtete ärinimede ühtlustamine. Kõik põhitegevusega tegelevad tütarettevõtted kannavad nüüdsest Harju Elektri nime, et luua suurem selgus kontserni sidusrühmadele erinevates riikides.

OLULISEMAD SÜNDMUSED

Uued kliendilepingud

Harju Elekter kontserni Rootsi tütarettevõte Harju Elekter AB sõlmis lepingu Rootsi juhtiva andmekeskuse operaatoriga atNorth, mis on laiendamas oma Rootsi andmekeskust mitmete serverihallidega. Lepingu järgi tarnib ja paigaldab Harju Elekter atNorthi andmekeskuse uute serverisaalide jaoks elektrienergia jaotamiseks

mõeldud trafosid ja madalpinge jaotusseadmeid 2023. aasta jooksul. Lepingu orienteeruv maht on 2,7 miljonit eurot.

Harju Elektri Soome tütarettevõte Telesilta Oy ja Uudenkaupungin Työvene Oy sõlmisid 9.05.2023 lepingu elektri- ja kasutuselevõtu tööde jaoks Soome piirivalve kahele laevale. Lepingu maht on ligikaudu 6,5 miljonit eurot. Esimene laev valmib 2025. ja teine 2026. aastal.

Harju Elektri tütarettevõte AS Harju Elekter võitis augustis

Eesti Energia AS-i hanke komplektalajaamade, jaotuspunktide ning seadmete tarnimiseks. 115 miljoni euro suuruse kogumahuga raamlepingud sõlmiti Elektrilevi OÜ-ga 36 kuuks võimalusega pikendada 24 kuu võrra. Lepingute alusel tarnitakse kaupa ka teistele Eesti Energia AS-i kontserni kuuluvatele ettevõtetele, samuti Elektrilevi OÜ ja Enefit Connect OÜ lepingupartneritele.

Kinnisvara

Harju Elektri kinnisvaraüksus kavandab Allika Tööstusparki uut tootmishoonet. Selle ehitamiseks sõlmisid AS Harju Elekter Group ja Nordecon Betoon OÜ (brändinimi NOBE) töövõtulepingu tootmis- ja büroohoone ehituseks aadressile Angerja tee, Hüüru. Koos hoone ehitusmaksumusega kujuneb kogu kinnisvarainvesteering 5 miljoni euro suuruseks. Tööd valmivad 2023. aasta detsembris.

AS Harju Elekter Group ja Prysmian Group Baltics AS sõlmisid 5.06.2023 üürilepingu 2030. aastani. Uuendatud üürilepinguga üürib Harju Elekter Groupi kinnisvaraüksus Prysmian

Group Balticsile rohkem kui 20 000 m² tootmis-, ladustamis- ja büroopindu ja ligi 40 000 m² suuruse välise ladustamisterritooriumi. Ühtlasi lepiti lepingus kokku suuremahulises ruumide renoveerimises ja rekonstrueerimises, mille investeeringu maksumuseks on kuni 3 miljonit eurot.

Aktsionäride korraline üldkoosolek

aprillil 2023 toimus Harju Elektri aktsionäride korraline üldkoosolek, kus otsustati muuta ärinime ja põhikirja; kinnitati 2022. majandusaasta aruanne ja kasumijaotuse ettepanek. Aktsionäridele otsustati maksta 2022. aasta eest dividende 0,05 eurot aktsia kohta, kokku 914 475 eurot. Dividendid kanti aktsionäride pangakontole 24. mail 2023. Üldkoosolekust võttis osa 58 aktsionäri ja nende volitatud esindajat, kes olid esindatud kokku 11 443 963 häälega, mis moodustas häälte koguarvust 62,57%.

Aktsiakapitali suurendamine

AS-i Harju Elekter Group nõukogu otsustas suurendada ettevõtte aktsiakapitali 131 835 euro võrra uute lihtaktsiate väljalaskmise teel. Aktsiakapitali suurendamine on tingitud vajadusest emiteerida uusi aktsiaid 3. mail 2018. aasta üldkoosoleku otsusega kinnitatud optsiooniprogrammis osalevatele Harju Elektri ja temaga samasse gruppi kuuluvate ettevõtete võtmeisikutele (juhtorganite liikmed, juhtivspetsialistid ja insenerid). Aktsiaemissioonist võttis osa 41 Harju Elektri praegust ja endist töötajat, kes märkisid kokku 209 262 aktsiat. Aktsiakapitali suurendamise käigus välja lastavad aktsiad annavad õiguse saada dividendi 1. jaanuaril 2023 alanud majandusaasta eest. Pärast aktsiakapitali suurendamist on Harju Elektril kokku 18 498 770 nimiväärtuseta lihtaktsiat ning aktsiakapital summas 11 654 225 eurot.

Tunnustused ja tähtpäevad

Harju Elekter pääses "Ettevõtluse auhind 2023" konkursil kestliku ettevõtte kategoorias TOP 10 hulka. Konkursil hinnatakse ettevõtte panust ühiskonna jätkusuutlikkusse arengusse, ESG põhimõtete rakendamist ning silmapaistavaid tegevusi energiatõhususe saavutamiseks.

Septembri lõpus tähistas Harju Elekter 55. tegutsemisaasta täitumist. Pidulikku tähtpäeva peeti kõigis Harju Elektri üksustes.

TEGEVUSTULEMUSED

Müügitulu

Müügitulu tegevusalade lõikes (EUR´000)	III kv 2023	III kv 2022	+/- kv/kv	9k 2023	9k 2022	+/- k/k	% 9k 2023	% 9k 2022
Elektriseadmed	50 622	38 897	30,1%	143 908	104 525	37,7%	90,9%	83,4%
Elektrikaupade projekti- ja jaemüük	705	2 629	-73,2%	1 482	8 220	-82,0%	0,9%	6,6%
Muud tooted	1 425	1 175	21,3%	2 696	4 108	-34,4%	1,7%	3,2%
Renditulu	1 006	863	16,6%	2 683	2 510	6,9%	1,7%	2,0%
Elektritööd	900	1 427	-36,9%	3 311	3 460	-4,3%	2,1%	2,8%
Muud teenused	1 588	1 090	45,7%	4 197	2 492	68,4%	2,7%	2,0%
Kokku	56 247	46 081	22,1%	158 277	125 315	26,3%	100,0%	100,0%

Kontserni aruandekvartali müügitulu oli 56,2 (2022 III kv: 46,1) miljonit eurot, kasvades võrreldava perioodi suhtes 22,1%. Üheksa kuu müügitulu suurenes võrreldava perioodi suhtes 26,3%, olles 158,3 (2022 9k: 125,3) miljonit eurot. Valdava osa müügitulu kasvust andis elektriseadmete müük, suurenedes kvartalite võrdluses 11,7 miljonit eurot. Üheksa kuu võrdluses kasvas elektriseadmete müügitulu 39,4 miljoni euro võrra – see on sama suurusjärk, mis eelmise aasta kolmandas kvartalis teenitud kogu müügitulu elektriseadmete müügist. Aruandeperioodil müüdi enam madalpinge jaotusseadmeid, sagedusmuundurkilpe ja tehnilisi hooneid ning realiseerusid suuremad energiasäästlike lahendustega projektid vähese CO²-heitega laevade moderniseerimiseks ning ehituseks.

aasta lõpus peatus Eestis elektrikaupade projekti- ja jaemüügi tegevus, mille tõttu müügitulu vähenes nii kvartalite kui üheksa kuu võrdluses vastavalt – 73,2% ja 82,0%. Muude toodete osakaal ning maht langes seoses tootmise optimeerimisega. Renditulu kinnisvaraobjektidelt kasvas nii kvartalite kui ka üheksa kuu võrdluses 0,1 miljoni euro võrra.

Müügitulu segmentide lõikes (EUR´000)	III kv 2023	III kv 2022	+/- kv/kv	9k 2023	9k 2022	+/- k/k	% 9k 2023	% 9k 2022
Tootmine	53 563	41 168	30,1%	150 154	111 325	34,9%	94,9%	88,8%
Kinnisvara	1 133	1 205	-6,0%	3 209	3 343	-4,0%	2,0%	2,7%
Muud tegevused	1 551	3 708	-58,2%	4 914	10 647	-53,8%	3,1%	8,5%
Kokku	56 247	46 081	22,1%	158 277	125 315	26,3%	100,0%	100,0%

Tootmissegmendi põhitoodangu moodustavad seadmed kesk- ja madalpinge elektrienergia jaotuseks, erinevad elektrienergia lülitus- ja muundamisseadmed ning automaatika- ja juhtimiskeskused energia, tööstus- ja merendussektori ning taristu objektide tarbeks. Lisaks pakuvad tootmissegmendi

ettevõtted ka erinevaid projekteerimis- ja inseneriteenuseid. Tootmissegmendi müügitulu kasvas kvartalite võrdluses 30,1% ja üheksa kuu võrdluses 34,9%, olles vastavalt 53,6 ja 150,1 miljonit eurot. Valdava osa kasvust andsid Leedu ja Soome tootmised, mis müüsid automaatikaseadmeid, madalpinge jaotusseadmeid ja sagedusmuundurkilpe eelnevast perioodist enam. Vähenes elektriauto laadijate müük. Aasta alguses alustati madalpinge ajamite ja MCC süsteemide tarneid Big River Steel projektile. Tootmissegment moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 95,2% (2022 III kv: 89,3%).

Harju Elekter kontserni kinnisvaraüksus tegeleb tööstuskinnisvara arendamise, projektijuhtimise, rentimise ning sellega kaasnevate teenustega nii rendipartneritele kui ka Harju Elektri oma ettevõtetele. Kinnisvaraüksus haldab kokku 9 tööstusparki Eestis, Soomes, Rootsis ja Leedus.

Aruandkvartalis teeniti müügitulu kinnisvarasegmendi teenustelt 1,1 (2022 III kv: 1,2) ja üheksa kuu jooksul 3,2 (2022 9k: 3,3) miljonit eurot. Renditulu suurenes, kuid päikeseenergeetika teenused vähenesid võrreldes eelneva aasta perioodidega. Kinnisvarasegment moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 2,0% (2022 III kv: 2,6%).

Muude segmenteerimata tegevuste müügitulu vähenes eelneva aasta kolmanda kvartaliga võrreldes 2,2 miljonit eurot ja üheksa kuu võrdluses 5,7 miljonit eurot, olles vastavalt 1,6 ja 4,9 miljonit eurot. Müügitulu langust mõjutas oluliselt elektrikaupade projekti- ja jaemüügi äritegevuse peatumine Eestis ning elektritööde vähenemine laevaehitussektoris. Muude segmenteerimata tegevuste müügitulu moodustas kvartali müügitulust 2,8% (2022 III kv: 8,0%).

Müügitulu turgude lõikes	III kv	III kv	+/-	9k	9k	+/-	% 9k	% 9k
(EUR´000)	2023	2022	kv/kv	2023	2022	k/k	2023	2022
Eesti	5 101	8 915	-42,8%	15 632	22 679	-31,1%	9,9%	18,1%
Soome	20 544	21 816	-5,8%	63 674	60 576	5,1%	40,2%	48,3%
Rootsi	7 696	6 442	19,5%	23 309	15 764	47,9%	14,7%	12,6%
Norra	12 590	5 508	128,6%	28 098	12 922	117,4%	17,8%	10,3%
Saksamaa	4 002	1 441	177,7%	9 822	4 093	140,0%	6,2%	3,3%
Holland	1 148	543	111,4%	6 439	5 890	9,3%	4,1%	4,7%
Muud	5 166	1 416	264,8%	11 303	3 391	233,3%	7,1%	2,7%
Kokku	56 247	46 081	22,1%	158 277	125 315	26,3%	100,0%	100,0%

Kontserni suurimad sihtturud on Eesti, Soome, Rootsi ja Norra, kuhu müüdi aruandekvartalis kokku 81,7% (2022 III kv: 92,6%) kontserni toodetest ja teenustest.

Kolmandas kvartalis teeniti Eestist müügitulu 5,1 (2022 III kv: 8,9) miljonit eurot, mis on 3,8 miljonit vähem kui aasta varem. Üheksa kuu võrdluses vähenes müügitulu 7,0 miljoni euro võrra 15,6 miljoni euroni. Müügitulu vähenemine mõlema perioodi vaates on valdavalt seotud Eesti elektrikaupade

projekti- ja jaemüügi tegevuse lõppemisega, kuid vähenes ka elektriseadmete müük lepingulistele klientidele. Eelneva aasta suurenenud maht tuli peamiselt hermeetiliste jaotustrafode ning jaotuskappide lepingust. Eesti turg moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 9,1% (2022 III kv: 19,3%).

Kolmandate kvartalite võrdluses langes Soome müügitulu 5,8%, mille peamiseks põhjuseks oli märkimisväärselt suurenenud arvelduste maht käesoleva aasta teises kvartalis võrreldes sama perioodiga eelnenud aastal. Müügitulu Soome turule oli kolmandas kvartalis 20,5 (2022 III kv: 21,8) ja üheksa kuuga 63,7 (2022 9k: 60,6) miljonit eurot. Valdava osa müügitulude kasvust andsid automaatikaseadmete ja madalpinge jaotusseadmete müük võtmeklientidele. Kontserni suurimale turule müüdi aruandekvartalis 36,5% (2022 III kv: 47,3%) Harju Elektri toodetest ja teenustest.

Rootsi turu müügitulu kasvas alajaamade müügi suurenemise ja projektiäri kasvu toel, olles aruandekvartalis 7,7 (2022 III kv: 6,4) ja üheksa kuu kokkuvõttes 23,3 (2022 9k: 15,8) miljonit eurot. Rootsi moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 13,7% (2022 III kv: 14,0%).

Kui esimese kvartali müük Norra turule algas tagasihoidlikult ja oli väiksem kui aasta varem, siis teise ja kolmanda kvartali tulemused mitmekordistusid. Norra turult teeniti müügitulu aruandekvartalis 12,6 (2022 III kv: 5,5) ja üheksa kuuga 28,1 (2022 9k: 12,9) miljonit eurot. Norra turg moodustas

aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 22,4% (2022 III kv: 12,0%), kasvades Soome järel teiseks suurimaks turuks.

Müügitulu muudele turgudele kasvas kvartalite võrdluses 6,9 miljoni euro võrra 10,3 miljoni euroni. Müügitulu kasvas valdavalt Saksamaa ja Hollandi arvelt. Üheksa kuu võrdluses kasvas müügitulu muudelt turgudelt 14,2 miljoni euro võrra 27,6 miljoni euroni. Enamus kasvust andis müük USA-sse ja Saksamaale. Aasta alguses saadeti Ameerika Ühendriikide Teraskorporatsioonile välja esimene osa madalpinge ajamitest ja MCC süsteemidest, mis on mõeldud 1500 ajami juhtimiseks nende Arkansase uues Big River Steeli tehases. Muud turud moodustasid aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 18,3% (2022 III kv: 7,4%).

Äritegevuse kulud

	III kv	III kv	+/-	9k	9k	+/-	% 9k	% 9k
(EUR´000)	2023	2022	kv/kv	2023	2022	k/k	2023	2022
Müüdud toodete ja teenuste kulud	48 869	40 278	21,3%	138 905	115 564	20,2%	92,3%	90,4%
Turustuskulud	1 392	1 264	10,1%	4 060	4 128	-1,6%	2,7%	3,2%
Üldhalduskulud	2 164	2 728	-20,7%	7 455	8 157	-8,6%	5,0%	6,4%
Äritegevuse kulud kokku	52 425	44 270	18,4%	150 420	127 849	17,7%	100,0%	100,0%
sh põhivara kulum	1 053	1 491	-29,4%	3 201	3 643	-12,1%	2,1%	2,8%
sh tööjõukulud kokku	9 267	7 468	24,1%	29 455	25 320	16,3%	19,6%	19,8%
sh palgakulu	7 779	6 202	25,4%	23 397	19 748	18,5%	15,6%	15,4%

Kontserni äritegevuse kulud olid aruandekvartalis kokku 52,4 (2022 III kv: 44,3) ning üheksa kuuga 150,4 (2022 9k: 127,8) miljonit eurot. Valdava osa äritegevuskulude tõusust andis müüdud toodete ja teenuste kulude kasv, mis jäi mõlemas perioodis alla müügitulu kasvutempole, kvartalis 0,8 ja üheksa kuu võrdluses 6,1 protsendipunkti võrra. Brutokasumi marginaal kasvas võrreldava kvartali suhtes 0,5 protsendipunkti võrra 13,1%-le ning üheksa kuu võrdluses 4,4 protsendipunkti võrra 12,2%-le. Brutokasumi marginaali kasvu toetas efektiivsem ja kõrgem tootmise koormatus koos stabiliseerunud sisendhindade ja tarneahelaga. Võrreldaval perioodil moodustas kontsern mitmeid reserve mitme kriisi tagajärjel kasvanud komponentide ja materjalide sisendhindade katmiseks ning kandis kulusse kahjumid varem sõlmitud tehingutest.

Turustuskulud olid aruandekvartalis 1,4 (2022 III kv: 1,3) ning üldhalduskulud 2,2 (2022 III kv: 2,7) miljonit eurot. Turustuskulude osakaal kontserni müügituludest langes kvartalite võrdluses 0,2 protsendipunkti võrra 2,5%-le ning üldhalduskulude osakaal 2,1 protsendipunkti võrra 3,8%-le. Üheksa kuu turustuskulud kokku olid samas suurusjärgus, mis aasta varem- 4,1 miljonit eurot ning üldhalduskulud 7,5 (2022 9k: 8,2) miljonit eurot. Põhivarade kulumit arvestati kolmandas kvartalis kuludesse kokku 1,1 (2022 III k: 1,5) ning üheksa kuuga 3,2 (2022 9k: 3,6) miljonit eurot. Eelneval aastal arvestati kuludesse Energo Veritas OÜ firmaväärtuse allahindlus, 0,4 miljonit eurot.

Tööjõukulud mõlema perioodi võrdluses kasvasid, olles vastavalt 9,3 (2022 III kv: 7,5) ja 29,5 (2022 9k: 25,3) miljonit eurot. Tööjõukulude määr kontserni müügitulust oli aruandekvartalis 16,5% (2022 III kv: 16,2%) ning üheksa kuu jooksul 18,6% (2022 9k: 20,2%). Üheksa kuu keskmine kuine töötasu kontserni töötaja kohta oli 2 720 (2022 9k: 2 488) eurot, mis oli 9,3% enam kui eelneval aastal. Valdava osa tööjõukulude kasvust andis personali juurdekasv ning keskmise töötasu kasvu mõjutas üldisest majanduskasvust sõltuv palgasurve.

PERSONAL

Üks Harju Elektri grupi strateegilistest eesmärkidest on saada ühtsemaks grupiks. Ettevõte on pühendunud ühtse väärtuste programmi kujundamisele ning tootmises konkurentsivõime suurendamiseks ja tootmisefektiivsuse tõstmiseks lean juhtimise koolitustele. Kontserni ettevõtted tutvustavad noortele õpilastele ja tudengitele tootmismaailma erinevate algatuste kaudu, sealhulgas viies läbi tootmisettevõtetes ekskursioone. Septembris külastas Eesti tootmisettevõtet üle 100 insenerieriala tudengi.

Aruandekvartalis viidi läbi grupiülene töötajate rahulolu uuring. Keskmine vastajate määr oli kogu grupi peale 67%. Eestis ja Soomes asuvates ettevõtetes ulatus vastajate protsent 80-90%-ni.

Aruandeperioodi lõpu seisuga töötas kontsernis kokku 956 inimest, mis on 85 töötajat enam kui aasta varem. Aruandekvartalis töötas kontsernis keskmiselt 961 inimest, mis oli keskmiselt samuti 85 töötajat rohkem kui võrreldaval perioodil. Suurim juurdekasv oli Leedu ja Soome tootmisettevõtetes. Aruandekvartalis maksti töötajatele palkade ja tasudena välja 7,8 (2022 III kv: 6,2) miljonit eurot.

	Töötajate keskmine arv			Töötajate arv aruande kuupäeva seisuga
	III kv 2023	III kv 2022	9k 2023	9k 2022	30.09.23	30.09.22	+/-	% 30.09.23	% 30.09.22
Eesti	347	369	353	381	336	367	-31	35,1%	42,1%
Soome	211	168	204	164	213	169	44	22,3%	19,4%
Leedu	355	270	338	267	359	269	90	37,6%	30,9%
Rootsi	48	69	60	69	48	66	-18	5,0%	7,6%
Kokku	961	876	955	881	956	871	85	100,0%	100,0%

AKTSIA JA AKTSIONÄRID

Aktsia kauplemisajalugu	9k 2023	2022	2021	2020	2019
Avamishind (eurot)	5,01	7,44	5,24	4,26	4,12
Kõrgeim hind (eurot)	5,31	7,74	10,50	5,26	5,20
Madalaim hind (eurot)	4,91	4,85	5,20	3,20	4,01
Sulgemishind (eurot)	5,00	5,01	7,44	5,18	4,21
Kaubeldud aktsiate arv (tk)	978 672	929 491	2 048 865	1 160 598	531 415
Käive (mln eurot)	4,94	5,60	15,85	4,99	2,35
Turuväärtus (mln eurot)	92,49	91,63	134,06	91,89	74,68
Keskmine aktsiate arv (tk)	18 308 109	18 134 463	17 855 220	17 739 880	17 739 880
Puhaskasum aktsia kohta (eurot)	0,27	-0,31	0,15	0,31	0,14

AS-i Harju Elekter Group aktsia hind (eurodes) Nasdaq Tallinna Börsil ajavahemikus 31.12.2018 - 30.09.2023 (Nasdaq Tallinn, http://www.nasdaqbaltic.com/)

Aktsionäride jagunemine osaluse suuruse järgi ning üle 5% osalusega aktsionäride nimekiri seisuga 30.09.2023:

Osaluse	Aktsionäride	Osa	Hääle		Osalus
suurus	arv	üldarvust %	õiguse %	Aktsionärid	(%)
Üle 10%	2	0,0	40,1	AS Harju KEK	30,10
1,0 - 10,0%	7	0,1	19,4	ING Luxembourg S.A.	10,02
0,1 - 1,0 %	60	0,5	16,0	Endel Palla	7,43
alla 0,1%	11 200	99,4	24,5	Aktsionärid osalusega alla 5%	52,45
Kokku	11 269	100,0	100,0	Kokku	100,00

Seisuga 30.09.2023 oli AS-il Harju Elekter Group 11 269 aktsionäri. Aruandekvartali jooksul suurenes aktsionäride arv 95 võrra. AS-i Harju Elekter Group suurim aktsionär on kohalikul kapitalil baseeruv AS Harju KEK, kellele kuulub 30,10% ettevõtte aktsiakapitalist. 30.09.2023 seisuga kuulus ettevõtte nõukogu ja juhatuse liikmetele otse ning läbi kaudse osaluse kokku 4,30% AS-i Harju Elekter Group aktsiatest. AS-i Harju Elekter Group aktsionäride täielik nimekiri on väärtpaberite registri Nasdaq CSD kodulehel: https://nasdaqcsd.com/statistics/et/shareholders.

RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE

KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE

(EUR´000)	Lisa	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
VARAD
Käibevarad
Raha ja raha ekvivalendid		596	9 152	504
Nõuded ostjatele ja muud nõuded		42 522	31 612	34 069
Ettemaksed		1 818	1 126	1 497
Varud		40 183	37 068	43 809
Käibevara kokku		85 119	78 958	79 879
Põhivara
Edasilükkunud tulumaksu vara		994	1 008	756
Pikaajalised finantsinvesteeringud	2	32 509	23 731	23 707
Kinnisvarainvesteeringud	3	28 146	24 756	24 754
Materiaalne põhivara	4	33 590	35 740	25 490
Immateriaalne põhivara	4	7 315	7 244	7 372
Põhivara kokku		102 554	92 479	82 079
VARAD KOKKU	7	187 673	171 437	161 958

KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL
Kohustused
Võlakohustused	5	19 839	24 385	20 667
Ostjate ettemaksed		18 675	16 827	8 021
Võlad tarnijatele ja muud võlad		28 343	24 502	32 720
Maksuvõlad		3 618	3 478	3 881
Lühiajalised eraldised		60	2 103	535
Lühiajalised kohustused kokku		70 535	71 295	65 824
Võlakohustused	5	23 743	20 732	14 222
Muud pikaajalised kohustused		0	0	32
Pikaajalised kohustused		23 743	20 732	14 254
Kohustused kokku		94 278	92 027	80 078
Omakapital
Aktsiakapital	6	11 655	11 523	11 523
Ülekurss		3 306	2 509	2 509
Reservid		26 580	17 768	17 756
Jaotamata kasum		51 854	47 771	50 291
Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku		93 395	79 571	82 079
Mittekontrolliv osalus		0	-161	-199
Omakapital kokku		93 395	79 410	81 880
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU		187 673	171 437	161 958

KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE

(EUR´000)	Lisa	III KV 2023	III KV 2022	9 kuud 2023	9 kuud 2022
Müügitulu Müüdud toodete ja teenuste kulud	7	56 247 -48 869	46 081 -40 278	158 277 -138 905	125 315 -115 564
Brutokasum		7 378	5 803	19 372	9 751
Turustuskulud		-1 392	-1 264	-4 060	-4 128
Üldhalduskulud		-2 164	-2 728	-7 455	-8 157
Muud äritulud		24	0	223	342
Muud ärikulud		0	-120	-757	-290
Ärikasum (-kahjum)	7	3 846	1 691	7 323	-2 482
Finantstulud		3	0	71	74
Finantskulud		-340	-146	-1 910	-377
Kasum (-kahjum) enne maksustamist		3 509	1 545	5 484	-2 785
Tulumaks	9	-116	-139	-458	-300
Perioodi puhaskasum (-kahjum)		3 393	1 406	5 026	-3 085
Puhaskasumi (-kahjum) jaotus
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist		3 393	1 493	5 026	-3 024
Mitte-kontrolliv osa puhaskasumist		0	-87	0	-61
Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta
Tavapuhaskasum aktsia kohta (EUR)	8	0,18	0,08	0,27	-0,17
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta (EUR)	8	0,18	0,08	0,27	-0,17

KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE

(EUR´000)	Lisa	III KV 2023	III KV 2022	9 kuud 2023	9 kuud 2022
Perioodi puhaskasum (-kahjum)		3 393	1 406	5 026	-3 085
Muu koondkasum (-kahjum)
Kirjed, mis hiljem võib klassifitseerida kasumiaruandesse
Valuutakursi vahed välisettevõtte ümberarvestusel		-49	-96	74	-161
Kirjed, mida hiljem ei klassifitseerita kasumiaruandesse
Realiseerunud kasum finantsvara müügist	2	0	0	0	320
Finantsvara ümberhindluse netokasum/netokahjum (-)	2	-83	112	8 782	-746
Perioodi muu koondkasum (-kahjum) kokku		-132	16	8 856	-587
Perioodi koondkasum (-kahjum) kokku		3 261	1 422	13 882	-3 672
Koondkasumi (-kahjum) jaotus:
Emaettevõtte omanike osa koondkasumist		3 261	1 412	13 882	-3 708
Mitte-kontrolliv osa koondkasumist		0	10	0	36

KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE

(EUR´000)	Lisa	9 kuud 2023	9 kuud 2022
Rahavood äritegevusest
Puhaskasum (-kahjum)		5 026	-3 085
Korrigeerimised
Põhivara ja kinnisvarainvesteeringute kulum ja väärtuse langus	3,4	3 201	3 643
Kasum/kahjum põhivara müügist		26	-8
Aktsiapõhine hüvitis	10	88	150
Finantstulud		-71	-73
Finantskulud		1 910	375
Tulumaks	9	458	300
Muutused
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus		-12 488	-57
Varude muutus		-3 002	-16 373
Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemakstud tulude muutus		3 472	12 970
Makstud ettevõtte tulumaks	9	-608	-273
Makstud intressid		-1 353	-385
Kokku rahavood äritegevusest		-3 341	-2 816
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest	9	-3 018	-1 716
Tasutud materiaalse põhivara eest	9	-623	-1 103
Tasutud immateriaalse põhivara eest		-219	-424
Tasutud finantsinvesteeringu eest	2	0	-227
Laekunud materiaalse põhivara müügist		41	20
Laekunud finantsinvesteeringute müügist	2	0	1 315
Saadud dividendid		70	72
Laekunud intressid		1	2
Kokku rahavood investeerimistegevusest		-3 748	-2 061
Rahavood finantseerimistegevusest
Arvelduskrediidi jääkide muutus	5	-2 145	3 436
Saadud laenud	5	3 307	5 716
Laenude tagasimaksed	5	-2 075	-1 687
Rendikohustuste tagasimaksed	5	-642	-1 002
Laekunud lihtaktsiate emissioonist		898	1 049
Makstud dividendid		-914	-2 523
Makstud dividendide tulumaks		-11	-55
Kokku rahavood finantseerimistegevusest		-1 582	5 022
Kokku rahavood		-8 671	57
Raha jääk perioodi algul		9 152	574
Rahajääkide muutus		-8 671	57
Valuutakursside muutuste mõju		115	-127
Raha jääk perioodi lõpus		596	504

KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE

1. jaanuar- 30. september (EUR´000)	Aktsia kapital	Üle kurss	Reser vid	Jaota mata kasum	Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku	Mitte kontrolliv osalus	Oma kapital kokku
Saldo 01.01.2022	11 352	1 601	18 716	55 315	86 984	-138	86 846
Koondkasum
Perioodi puhaskasum	0	0	0	-3 024	-3 024	-61	-3 085
Muu koondkasum	0	0	-907	320	-587	0	-587
Perioodi koondkasum	0	0	-907	-2 704	-3 611	-61	-3 672
	Otse omakapitalis kajastatavad tehingud omanikega
Sissemakse aktsiakapitali (lisa 6)	171	908	0	0	1 079	0	1 079
Aktsiapõhine hüvitis (lisa 8,10)	0	0	-53	203	150	0	150
Dividendid	0	0	0	-2 523	-2 523	0	-2 523
Tehingud omanikega kokku	171	908	-53	-2 320	-1 294	0	-1 294
Saldo 30.09.2022	11 523	2 509	17 756	50 291	82 079	-199	81 880
Saldo 01.01.2023	11 523	2 509	17 768	47 771	79 571	-161	79 410
Koondkasum
Perioodi puhaskahjum	0	0	0	5 026	5 026	0	5 026
Muu koondkasum	0	0	8 856	0	8 856	0	8 856
Perioodi koondkasum	0	0	8 856	5 026	13 882	0	13 882
Otse omakapitalis kajastatavad tehingud omanikega
Sissemakse aktsiakapitali (lisa 6)	0	0	-44	132	88	0	88
Vähemusosaluse soetus	0	0	0	-161	-161	161	0
Aktsiapõhine hüvitis (lisa 8,10)	0	0	0	-914	-914	0	-914
Dividendid	132	797	0	0	929	0	929
Tehingud omanikega kokku	132	797	-44	-943	-58	161	103
Saldo 30.09.2023	11 655	3 306	26 580	51 854	93 395	0	93 395

aprillil 2023 toimus AS-i Harju Elekter Group aktsionäride korraline üldkoosolek, kus kinnitati 2022. majandusaasta aruanne, kasumijaotuse ettepanek ning otsustati maksta aktsionäridele 2022. aasta eest dividende 0,05 eurot aktsia kohta, kokku 914 tuhat eurot. Dividendide väljamakse aktsionäride pangakontodele tehti 24. mail 2023.

AS Harju Elekter Group suurendas ettevõtte aktsiakapitali 131 835 euro võrra uute lihtaktsiate väljalaskmise teel seoses töötajate optsiooniprogrammi realiseerimisega. Kokku laekus aktsiate emissioonist 898 tuhat eurot, millest ülekurss moodustas 797 tuhat eurot. Aktsiakapitali suurendamise järgselt on AS-i Harju Elekter Group aktsiakapital 11 655 tuhat eurot, mis jaguneb 18,5 miljoniks nimiväärtuseta lihtaktsiaks.

LISAD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANDE JUURDE

Lisa 1 Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused

AS Harju Elekter Group on Eestis registreeritud äriühing. Seisuga 30.09.2023 koostatud raamatupidamise vahearuanne hõlmab AS-i Harju Elekter Group (edaspidi emaettevõte) ning tema tütarettevõtteid AS Harju Elekter (endise nimega AS Harju Elekter Elektrotehnika), Energo Veritas OÜ, Harju Elekter Oy, Harju Elekter Kiinteistöt Oy, Telesilta Oy, Harju Elekter AB, Harju Elekter Services AB, Harju Elekter UAB ja LC Development Fastigheter 17 AB (edaspidi kontsern). AS Harju Elekter Group on noteeritud Tallinna Väärtpaberibörsil alates 1997. aasta 30. septembrist. 30,10% ettevõtte aktsiatest on AS Harju KEK omandis.

märts 2023 kanti äriregistrisse AS-i Harju Elekter Elektrotehnika (uue nimega AS Harju Elekter) ja AS-i Harju Elekter Teletehnika ühinemine. Vastavalt 30.09.2022 sõlmitud ühinemislepingule on AS Harju Elekter Teletehnika õigusjärglaseks AS Harju Elekter Elektrotehnika ning kogu AS-i Harju Elekter Teletehnika vara anti üle AS-ile Harju Elekter Elektrotehnika. Tütarettevõtete ühinemine ei mõjuta konsolideeritud aruande numbreid.

AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS), nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Käesolev konsolideeritud vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise raamatupidamisestandardiga IAS 34: "Vahearuandlus". Vahearuande koostamisel on kasutatud samu arvestusmeetodeid nagu 31.12.2022 lõppenud majandusaasta aastaaruandes. Vahearuannet tuleks lugeda koos kontserni viimase avalikustatud 2022. aasta majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS).

Juhatuse hinnangul kajastab AS-i Harju Elekter Group 2023. aasta III kvartali ja 9 kuu vahearuanne õigesti ja õiglaselt kontserni majandustulemust vastavalt jätkuvuse printsiibile. Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel kontrollitud audiitorite poolt ja sisaldab ainult kontserni konsolideeritud aruandeid.

Finantsaruanded on esitatud eurodes, mis on kontserni arvestus- ja esitusvaluuta. Konsolideeritud auditeerimata raamatupidamise vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes ja kõik arvnäitajad on ümardatud lähima tuhandeni, kui pole osutatud teisiti.

(EUR´000)	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Noteeritud väärtpaberid (õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi)	1 414	1 433	1 412
Muud aktsiainvesteeringud (õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi)	31 087	22 286	22 287
Muud finantsvarad väärtuse muutusega läbi kasumiaruande	8	12	8
Kokku	32 509	23 731	23 707
Aruandeperioodi jooksul toimunud muutused	9k 2023	12k 2022	9k 2022
1. Finantsvarad õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi
Bilansiline maksumus perioodi alguses	23 719	25 213	25 213
Soetatud	0	227	227
Finantsvara müük	0	-995	-995
Õiglase väärtuse muutus läbi koondkasumi	8 782	-726	-746
Bilansiline maksumus perioodi lõpus	32 501	23 719	23 699
2. Finantsvara õiglases väärtuses läbi kasumiaruande
Bilansiline maksumus perioodi alguses	12	9	9
Õiglase väärtuse muutus läbi perioodi kasumiaruande	-4	3	-1
Bilansiline maksumus perioodi lõpus	8	12	8
Kokku bilansiline maksumus perioodi lõpus	32 509	23 731	23 707

Lisa 2 Finantsinvesteeringud

Noteeritud väärtpaberite õiglane väärtus langes aruandeperioodi jooksul 18 tuhande euro võrra, 2022. aasta samal perioodil langes 0,7 miljoni euro võrra.

Muud aktsiainvesteeringud seisuga 30.09.2023 sisaldavad investeeringut IGL-Technologies Oy osadesse summas 0,5 (31.12.2022: 0,25) miljonit eurot ja OÜ Skeleton Technologies Group, summas 30,6 (31.12.2022: 21,8) miljonit eurot.

Aruandeaastal toimunud OÜ Skeleton Technologies Group rahastusvoorudes AS Harju Elekter Group täiendavaid investeeringuid ei teinud. Lähtuvalt rahastusvoorude tingimustest teostatud finantsvara ümberhindlusest kasvas teises kvartalis OÜ Skeleton Technologies Group investeeringu hinnanguline õiglane väärtus 8,8 miljoni euro võrra. Kolmandas kvartalis õiglast väärtust ümber ei hinnatud. Aruandekuupäeva seisuga on registreeritud osalus OÜ-s Skeleton Technologies Group 5,45%. OÜ Skeleton Technologies Group on tootmist järk-järgult suurendamas ning tulevikus genereeritavate rahavoogude hindamine sisaldab õiglase väärtuse määramiseks olulist määramatust. Õiglase väärtuse hindamine on aktiivse turu puudumisel keeruline protsess, mis hõlmab eelduste tegemist ja otsustusi. Õiglase väärtuse hindamisel äriühingus on kontserni juhtkond aluseks võtnud rahastamisvoorudes kasutatud uute osade emiteerimishinda, OÜ Skeleton Technologies Group avalikustatud majandusnäitajaid, kaasnevat investeeringu riski ja kaalutud instrumendi müüdavust.

Lisa 3 Kinnisvarainvesteeringud

(EUR´000)	Lisa	9k 2023	12k 2022	9k 2022
Saldo perioodi alguses		24 756	23 903	23 903
Soetatud	7	4 195	1 858	1 600
Arvestatud kulum	7	-805	-983	-725
Ümberklassifitseerimine põhivarast	4	0	-22	-22
Valuutakursimuutus		0	0	-2
Saldo perioodi lõpus		28 146	24 756	24 754

Lisa 4 Materiaalne ja immateriaalne põhivara

(EUR´000)	Lisa	9k 2023	12k 2022	9k 2022
1. Materiaalne põhivara
Saldo perioodi alguses		35 740	26 654	26 654
Vara kasutusõiguse lisandumine ja lepingu muutus		0	-443	71
Soetatud	7	612	12 917	1 114
Müüdud põhivara jääkväärtuses		-67	-14	-15
Arvestatud kulum	7	-2 227	-3 114	-2 323
Ümberklassifitseerimine kinnisvarainvesteeringuks	3	0	22	22
Valuutakursimuutus		-468	-282	-28
Saldo perioodi lõpus		33 590	35 740	25 490
2. Immateriaalne põhivara
Saldo perioodi alguses		7 244	7 544	7 544
Soetatud	7	240	468	424
Arvestatud kulum	7	-169	-257	-185
Firmaväärtuse allahindlus		0	-410	-410
Valuutakursimuutus		0	-101	-1
Saldo perioodi lõpus		7 315	7 244	7 372

Lisa 5 Võlakohustused

(EUR´000)	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Lühiajalised võlakohustused
Lühiajalised pangalaenud ja arvelduskrediit	16 590	18 735	17 588
Pikaajaliste pangalaenude tagasimaksed järgmisel perioodil	897	2 630	522
Lühiajalised rendikohustused	170	792	284
Faktooring	2 182	2 228	2 273
Kokku lühiajalised võlakohustused	19 839	24 385	20 667

	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Pikaajalised võlakohustused
Pikaajalised pangalaenud	22 760	19 640	11 904
Pikaajalised laenud	0	109	0
Pikaajalised rendikohustused	983	983	2 318
Kokku pikaajalised võlakohustused	23 743	20 732	14 222
Võlakohustused kokku	43 582	45 117	34 889
Muutused võlakohustustes	9k 2023	12k 2022	9k 2022
Algsaldo	45 117	28 338	28 338
Arvelduskrediidi jääkide muutus	-2 145	4 583	3 436
Ettevõtte ostuga kaasnevad võlakohustused	0	109	0
Saadud pikaajalised laenud	3 307	13 402	3 457
Pikaajalise laenu tasumine	-2 029	-1 788	-1 687
Muud saadud ja tagastatud laenud	-46	2 214	2 259
Perioodi jooksul lisandunud rendikohustused	0	251	71
Pikaajaliste rendikohustuste tasumine	-642	-1 328	-1 002
Valuutakursimuutused	20	-664	17
Lõppsaldo	43 582	45 117	34 889

Lisa 6 Aktsiakapital

	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Aktsiakapital (tuh eurot)	11 655	11 523	11 523
Aktsiate arv (tk)	18 498 770	18 289 508	18 289 508
Aktsia arvestuslik väärtus (eurot)	0,63	0,63	0,63

AS-i Harju Elekter Group nõukogu suurendas 2023. aastal ettevõtte aktsiakapitali 131 835 euro võrra uute lihtaktsiate väljalaskmise teel seoses töötajate optsiooniprogrammi realiseerimisega. Kokku märgiti 209 262 lihtaktsiat arvestusliku väärtusega 0,63 eurot aktsia kohta. Aktsiakapitali suurendamise järgselt on AS-i Harju Elekter Group aktsiakapital 11 655 tuhat eurot, mis jaguneb 18,5 miljoniks nimiväärtuseta lihtaktsiaks.

Lisa 7 Segmendiaruanne

Konsolideeritud finantsaruannetes eristatakse kahte põhisegmenti – tootmine ja kinnisvara. Muud tegevuste alla on koondatud segmenteerimata tegevusvaldkonnad, kus iga tegevusala ei ole piisavalt suure osakaaluga, et eraldi kajastatavat segmenti moodustada. 2020. aastal alustatud grupisisese restruktureerimise järel on enamus kinnisvara objektide haldamine liikunud eraldiseisvatesse ettevõtetesse, mis tegelevad kinnisvara haldamisega. Aruandeaastast alates jälgib kontserni juhtkond kinnisvarasektori all kõiki kinnisvaraettevõtteid, sh neid kelle hallata on kontserni tootmishooned ning mis varem olid arvestatud tootmissegmendi koosseisu. Vahearuandes on korrigeeritud võrdlusperioodi andmeid, et tagada andmete võrreldavus.

	Tootmine			Kinnisvara
(EUR´000)	9k 2022	korrig.	9k 2022 (korrig.)	9k 2022	korrig.	9k 2022 (korrig.)
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt	111 325	-1	111 324	3 343	1	3 344
Tulu teistelt segmentidelt	963	6	969	1 271	393	1 664
Segmendi äritulud kokku	112 288	5	112 293	4 614	394	5 008
Ärikasum	-2 884	-192	-3 076	1 908	192	2 100
Segmendi varad	104 708	-3 197	101 511	28 070	3 197	31 267
Segmendi kohustused	83 214	-415	82 799	257	415	672
Investeeringud põhivarasse	1 289	-534	755	1 600	534	2 134
Põhivara amortisatsioon	1 958	-241	1 717	725	241	966

Tootmine - elektrienergia jaotus- ja juhtimisseadmete tootmine ja müük, samuti nendega seotud tegevused. Sellesse harusse kuuluvad kontserni ettevõtetest AS Harju Elekter (endise nimega AS Harju Elekter Elektrotehnika), Harju Elekter UAB, Harju Elekter Oy, Harju Elekter AB. Alates 01.01.2023 kuuluvad Harju Elekter Kiinteistöt Oy ja Harju Elekter Services AB kinnisvarasegmenti.

Kinnisvara - kinnisvara arendamine, hooldus ja rentimine, kinnisvara ja tootmisvõimsuste ülalpidamisega seotud teenused ja teenuste vahendamine. Kinnisvara on klassifitseeritud eraldiseisvaks segmendiks, sest tema varade maksumus on rohkem kui 10% kõigi segmentide varade maksumusest kokku. Sellesse harusse kuulub emaettevõte ning alates 01.01.2023 ka Harju Elekter Kiinteistöt Oy ja Harju Elekter Services AB.

Muud tegevused - kontserni ja temaga seotud ettevõtete toodete ning muude elektriinstallatsiooni töödeks vajalike kaupade müük; juhtimisalased teenused; installatsioonitööde projektijuhtimine ja laevaehituse elektriinstallatsioonitööd. Sellesse harusse kuuluvad emaettevõte ja kontserni ettevõtetest Energo Veritas OÜ ning Telesilta Oy. Muud tegevusalad on kontserni seisukohalt väheolulised ja ükski neist ei moodusta eraldiseisvat segmenti aruandluse tarbeks.

Kontsern hindab tegevussegmentide tulemust segmendi müügitulu ja ärikasumi alusel. Emaettevõtte juhtkonna hinnangul toimuvad segmentide vahelised tehingud tavapärastel turutingimustel ning ei erine oluliselt tingimustest, millega on tehing tehtud kolmandate osapooltega. Jagamatud varad on emaettevõtte mitmesugused nõuded ja ettemaksed ning muud finantsinvesteeringud. Jagamatud kohustused on emaettevõtte (Eesti) võlakohustused ( v.a kinnisvara), maksu- ja viitvõlad.

(EUR´000)	Lisa	Toot mine	Kinnis vara	Muud tegevused	Eliminee rimine	Konsoli deeritud
9 kuud 2023
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt		150 154	3 209	4 914	0	158 277
Tulu teistelt segmentidelt		275	4 008	17	-4 300
Segmendi äritulud kokku		150 429	7 217	4 931	-4 300	158 277
Ärikasum		3 956	2 282	1171	-86	7 323
Segmendi varad		108 294	33 521	45 654	-31 950	155 519
Jagamatud varad						32 154
sh Finantsinvesteeringud						32 015
sh Muud nõuded ja ettemaksed						139
Varad kokku Segmendi kohustused		90 227	1 651	3 822	-31 950	187 673 63 750
Jagamatud kohustused						30 530
sh Võlakohustused						29 899
sh Viitvõlad						471
sh Muud						160
Kohustused kokku						94 280
Investeeringud põhivarasse	3,4	611	4 307	129	0	5 047
Põhivara amortisatsioon	3,4	1 584	1 198	433	-14	3 201
9 kuud 2022
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt		111 325	3 343	10 647	0	125 315
Tulu teistelt segmentidelt		963	1 271	247	-2 481
Segmendi äritulud kokku		112 288	4 614	10 894	-2 481	125 315
Ärikasum		-3 076	2 100	-1 643	137	-2 482
Segmendi varad		101 511	31 267	30 431	-24 562	138 647
Jagamatud varad						23 311
sh Finantsinvesteeringud						23 212
sh Muud nõuded ja ettemaksed Varad kokku						99 161 958
Segmendi kohustused		82 799	672	7 789	-24 563	66 697
Jagamatud kohustused						13 381
sh Võlakohustused						13 027
sh Viitvõlad						171
sh Muud						183
Kohustused kokku						80 078
Investeeringud põhivarasse	3,4	755	2 134	249	0	3 138
Vara kasutusõigus		0	0	71	0	71
Põhivara amortisatsioon	3,4	1 717	966	974	-14	3 643

Müügitulude jaotus turgude lõikes

(EUR´000)	9k 2023	9k 2022
Eesti	15 632	22 679
Soome	63 674	60 576
Rootsi	23 309	15 764
Norra	28 098	12 922
Saksamaa	9 822	4 093
Holland	6 439	5 890
Muud riigid	11 303	3 391
Müügitulu kokku	158 277	125 315

Müügitulud tegevusalade lõikes

(EUR´000)	9k 2023	9k 2022
Elektriseadmed	146 316	104 525
Elektrikaupade projekti- ja jaemüük	1 482	8 220
Muud tooted	288	4 108
Renditulu	2 683	2 510
Elektritööd	3 311	3 460
Muud teenused	4 197	2 492
Müügitulu kokku	158 277	125 315

Lisa 8 Tava- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta

Tavapuhaskasum aktsia kohta on leitud jagades aruandeperioodi puhaskasum perioodi kaalutud keskmise emiteeritud aktsiate arvuga. Lahustatud puhaskasumi leidmiseks võetakse arvesse potentsiaalselt emiteeritavad aktsiad. 30.09.2023 seisuga oli kontsernil kokku 153 500 potentsiaalselt emiteeritavat lihtaktsiat. Kooskõlas 3. mail 2018 toimunud aktsionäride üldkoosoleku otsusega kinnitati aktsiaoptsiooni alusel omandatavate aktsiate väljalaskehinnaks optsioonilepingu sõlmimisele eelneva kolme kalendriaasta aktsia sulgemishindade keskmine Nasdaq Tallinna börsil 31.12. seisuga. 2018. aasta vooru hinnaks kujunes 3,49 eurot, 2019. aasta vooru hinnaks 3,98 eurot, 2020. aasta vooru hinnaks 4,44. 2018. aasta 2019. ja 2020. aasta voorust realiseerus kokku 795 368 aktsiat.

aprill 2021 toimunud aktsionäride üldkoosoleku otsusega kinnitati uus 2021.-2022. aasta aktsiaoptsiooni programm, mille raames on aktsiaoptsioone õigustatud saama AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete juhatuse liikmed ja võtmeisikud. Optsiooni alusel omandatavate aktsiate väljalaskehinnaks on 2018., 2019. ja 2020. kalendriaasta aktsia sulgemishindade keskmine Nasdaq Tallinna börsil 31.12. seisuga, so 4,50 eurot aktsia kohta.

Aktsiapõhiste hüvitiste suhtes, mille kohta kehtivad IFRS 2 nõuded, hõlmab aktsiate märkimishind tulevikus töötajate poolt aktsiapõhiste hüvitiste eest osutatavate teenuste maksumust. Sõltumatu eksperdi poolt hinnati teenuse väärtuseks ühe emiteeritava aktsia kohta 2021. aasta vooru puhul 3,55 eurot ja 2022. aasta puhul 1,52 eurot. Seega on IFRS 2 mõistes aktsia märkimishinnad 8,05 eurot ja 6,02 eurot. Potentsiaalsed aktsiad muutuvad lahustuvaks alles pärast seda, kui nende perioodi keskmine turuhind ületab antud väärtusi. Perioodil 01.07 - 30.09.2023 oli aktsiate keskmine turuhind 5,06 (III kv 2022: 5,21) eurot ning perioodil 01.01 - 30.09.2023 oli aktsiate keskmine turuhind 5,05 (9k 2022: 6,29) eurot.

	Ühik	III kv 2023	III kv 2022
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist	EUR '000	3 393	1 493
Perioodi keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 345	18 211
Tavapuhaskasum aktsia kohta	EUR	0,18	0,08
Perioodi korrigeeritud keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 394	18 296
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta	EUR	0,18	0,08

	Ühik	9k 2023	9k 2022
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist	EUR '000	5 026	-3 024
Perioodi keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 308	18 083
Tavapuhaskasum aktsia kohta	EUR	0,27	-0,17
Perioodi korrigeeritud keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 360	18 138

Lisa 9 Rahavoogude aruande kirjete selgitused

(EUR´000)	Lisa	9k 2023	9k 2022
Ettevõtte tulumaks
Tulumaks kasumiaruandes		-458	-300
Tulumaksu ettemaksu vähenemine (+)/ kasv (-) ja võla vähenemine (-)/ kasv(+)		-175	37
Dividendi tulumaksu kulu		11	55
Edasilükkunud tulumaksuvara muutus		14	-65
Makstud ettevõtte tulumaks		-608	-273
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest
Soetus	3	-4 195	-1 600
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		1 177	-116
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest		-3 018	-1 716
Tasutud materiaalse põhivara eest
Soetus	4	-612	-1 114
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		-10	11
Valuutakursimuutus		-1	0
Tasutud materiaalse põhivara eest		-623	-1 103

Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega

AS-i Harju Elekter Group seotud osapoolteks on kontserni juhatuse ja nõukogu liikmed, nende lähikondsed ning eelmainitud isikute valitseva või nende olulise mõju all olevad ettevõtted. Lisaks ka AS Harju KEK, kelle omanduses on 30,1% AS-i Harju Elekter Group aktsiatest. Kontserni juhtkond on emaettevõtte nõukogu ja juhatuse liikmed. Kontsern on aruandeperioodil teinud tehinguid seotud osapooltega alljärgnevalt:

(EUR´000)	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Saldod seotud osapooltega:
- Kohustused kaupade ja teenuste eest	71	106	74
- Kohustused Nõukogu ja juhatuse liikmete ees	110	66	54
	9k 2023	12k 2022	9k 2022
Kaupade ja teenuste ost seotud osapooltelt:
- AS Harju KEK-lt põhivara rentimine ja muud teenused	89	68	62
- AS Entekilt ja Ellex Raidla Advokaadibüroo OÜ-lt muude teenuste ost	700	731	658
Kaupade ja teenuste müük seotud osapooltele:
- AS Harju KEK-le muud teenused	1	2	1
- AS Entekile kaupade ja muude teenuste müük	4	2	2
Nõukogu ja juhatuse liikmete tasud:
- Palk, preemia, hüvitised (sh lahkumishüvitised) ja muud tasud	422	446	331
- Sotsiaalmaks	140	147	109

Juhatuse liikmed saavad tasu vastavalt ametilepingule, lisaks on õigus saada lahkumishüvitist: kuni 8 kuu juhatuse liikme tasu ulatuses. Pensioniga seotud õigusi juhatuse liikmetel ei ole. Kontserni juhtorganite liikmete ja/või nende lähikondsetega aruandekvartalis mingeid muid tehinguid ei toimunud.

Aktsiapõhised maksed

aasta juunis sõlmiti kontserni töötajate ja äriühingu juhtorganite liikmetega 66 optsioonilepingut, kokku 347 468 aktsia märkimisõiguse kohta. Kontserni nõukogu ja juhatuse liikmele väljastati optsioon kümne tuhande aktsia märkimisõiguse kohta, kokku 60 tuhandele aktsiale. Aruandeaastal realiseerus 2020. aasta juunis sõlmitud optsioonid. Optsiooniprogrammi realiseerimisega seotud aktsiaemissioonist võttis osa 41 Harju Elektri praegust ja endist töötajat, kes märkisid kokku 209 262 aktsiat 929 123 euro eest. Märkimata jäi 82 306 aktsiat.
aasta juunis sõlmiti kontserni äriühingu juhatuse liikmetega veel kümme optsioonilepingut, kokku 100 000 aktsia märkimisõiguse kohta. 2021. aasta detsembris sõlmiti kontserni töötajate ja äriühingu juhtorganite liikmetega lisaks kaksteist optsioonilepingut, kokku veel 35 750 aktsia märkimisõiguse kohta.

Aruandekuupäeva seisuks oli potentsiaalselt emiteeritavate lihtaktsiate arv kokku 153 500 (30.09.2022: 447 468). Aruandeperioodil on tööjõukuluna kajastatud aktsiapõhiste maksete 88 (2022 9 k: 150) tuhat eurot, sh juhatuse ja nõukogu liikmete osa moodustas 28 (2022 9k: 11) tuhat eurot. Optsiooni hinna kujunemine on avalikustatud lisas 8.

JUHATUSE KINNITUS AUDITEERIMATA RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE

Juhatus kinnitab lehekülgedel 14 kuni 24 esitatud AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete (koos kasutatuna kontsern) 2023. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud auditeerimata raamatupidamise vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust ning kinnitab oma parimas teadmises, et:

tegevuse vahearuanne annab õige ja õiglase ülevaate aruandeperioodil toimunud olulistest sündmustest ja nende mõjust lühendatud raamatupidamisaruandele, sisaldab peamiste riskide ja ebaselguste kirjeldusi ning kajastab olulise tähtsusega tehinguid seotud osapooltega;
lühendatud raamatupidamise aruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted ja teabe esitusviis on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt;
lühendatud raamatupidamise aruanne kajastab õigesti ja õiglaselt kontserni varasid, kohustusi, finantsseisundit ja kasumit või kahjumit ning rahavoogusid; ja
AS Harju Elekter Group ja tütarettevõtted on jätkuvalt tegutsevad.

Tiit Atso	Juhatuse esimees	23. oktoober 2023
Priit Treial	Juhatuse liige	23. oktoober 2023
Aron Kuhi-Thalfeldt	Juhatuse liige	23. oktoober 2023

AI Terminal

Harju Elekter

2217_10-q_2023-10-25_2b41f30a-c6bb-43d6-841d-9ca57dd9759f.pdf