Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年11月14日 |
| 【中間会計期間】 | 第63期中(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ハリマビステム |
| 【英訳名】 | HARIMA B.STEM CORPORATION |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 免 出 一 郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 横浜市西区みなとみらい二丁目２番１号 |
| 【電話番号】 | 045(224)3550(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経理部長 池 内 宏 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 横浜市西区みなとみらい二丁目２番１号 |
| 【電話番号】 | 045(224)3550(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経理部長 池 内 宏 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社ハリマビステム 東京本部 (東京都台東区浅草橋五丁目20番８号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E04944 97800 株式会社ハリマビステム HARIMA B.STEM CORPORATION 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2024-04-01 2024-09-30 Q2 2025-03-31 2023-04-01 2023-09-30 2024-03-31 1 false false false E04944-000 2024-11-14 E04944-000 2024-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E04944-000 2024-09-30 E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E04944-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04944-000 2024-04-01 2024-09-30 E04944-000 2023-09-30 E04944-000 2023-04-01 2024-03-31 E04944-000 2024-03-31 E04944-000 2023-04-01 2023-09-30 E04944-000 2023-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
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| 回次 | | 第62期
中間連結会計期間 | 第63期
中間連結会計期間 | 第62期 |
| 会計期間 | | 自 2023年４月１日
至 2023年９月30日 | 自 2024年４月１日
至 2024年９月30日 | 自 2023年４月１日
至 2024年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 12,921,636 | 13,375,005 | 26,618,066 |
| 経常利益 | (千円) | 508,080 | 572,908 | 1,058,121 |
| 親会社株主に帰属する中間
(当期)純利益 | (千円) | 348,633 | 404,719 | 756,828 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | 396,679 | 413,428 | 827,065 |
| 純資産額 | (千円) | 8,147,357 | 8,915,008 | 8,522,937 |
| 総資産額 | (千円) | 13,128,667 | 14,352,238 | 14,125,073 |
| １株当たり中間(当期)
純利益金額 | (円) | 38.68 | 44.53 | 83.74 |
| 潜在株式調整後１株当たり
中間(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 61.6 | 61.6 | 59.9 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 310,887 | 318,349 | 1,178,819 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △380,075 | △251,204 | △849,858 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △41,900 | △78,053 | △58,155 |
| 現金及び現金同等物の
中間期末(期末)残高 | (千円) | 3,233,195 | 3,607,292 | 3,614,876 |
(注) １．当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
３．当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、第62期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり中間（当期）純利益金額を算定しております。
４．「法人税、住民税及び事業税に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を第63期中間連結会計期間の期首から適用しており、第62期中間連結会計期間及び第62期連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。なお、2022年改正会計基準については第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱いを適用し、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日）については第65-２項(２)ただし書きに定める経過的な取扱いを適用しております。この結果、第63期中間連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【事業の内容】
当中間連結会計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動については、当中間連結会計期間において、株式会社ＴＥＣサービスの全株式を取得したため、同社を連結の範囲に含めております。
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当中間連結会計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の異常な変動等、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
当中間連結会計期間における我が国経済は、企業収益の緩やかな改善やインバウンド需要の増加などから緩やかな回復傾向となりました。一方、ロシア・ウクライナや中東情勢問題の長期化による原材料やエネルギー価格の高騰、継続的な円安に伴う物価上昇による個人消費の伸び悩みなど、依然として先行きは不透明な状況が続いております。
ビルメンテナンス業界におきましては、安全で快適な環境維持と省エネルギーに対する顧客の関心が高まっておりますが、今後の景気を見極めようとする動きなどから顧客の施設維持管理コストの削減意識は依然として高く、厳しい状況が続いております。
このような状況のもと、当社グループは、日々刻々と変化する顧客の状況に柔軟に対応するため、「高度化、多様化する顧客ニーズにマッチしたサービス品質の向上」を優先的に対処すべき課題とし、より一層顧客の視点に立った専門性の高いサービスをタイムリーに提供することに努めてまいりました。
当中間連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末比２億27百万円増加の143億52百万円となりました。
これは、株式会社ＴＥＣサービスの完全子会社化によるのれんの76百万円の増加及び顧客関連資産の37百万円の増加が主な要因となっております。
負債は、前連結会計年度末比１億64百万円減少の54億37百万円となりました。これは、契約負債の１億27百万円の増加、買掛金の２億65百万円の減少が主な要因となっております。
純資産は、利益剰余金の３億23百万円の増加などにより、前連結会計年度末比３億92百万円増加の89億15百万円となり、自己資本比率は61.6%となりました。
当中間連結会計期間の当社グループの売上高は、前連結会計年度に受注した新規物件の本格稼働に伴う売上寄与などにより、前年同期比４億53百万円(3.5%)増加の133億75百万円となりました。
利益面におきましても、上記新規物件が利益確保に貢献したことなどにより、営業利益は前年同期比73百万円(16.2%)増加の５億26百万円、経常利益は同64百万円(12.8%)増加の５億72百万円、親会社株主に帰属する中間純利益は同56百万円(16.1%)増加の４億４百万円となりました。
当社グループは、建築物総合サービス事業のみの単一セグメントであるため、セグメントごとの経営成績の記載を省略しております。
当中間連結会計期間における「現金及び現金同等物」は、前連結会計年度末比７百万円減少の36億７百万円となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、３億18百万円の増加（前年同期は３億10百万円の増加）となりました。
これは主に、増加として税金等調整前中間純利益５億72百万円、契約負債の増加額１億27百万円、売上債権の減少額１億84百万円、減少として仕入債務の減少額２億69百万円によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、２億51百万円の減少（前年同期は３億80百万円の減少）となりました。
これは主に、減少として連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出２億８百万円によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、78百万円の減少（前年同期は41百万円の減少）となりました。
これは主に、増加として長期借入れによる収入３億円、減少として長期借入金の返済による支出２億95百万円、配当金の支払額81百万円によるものであります。
当中間連結会計期間において当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について、重要な変更はありません。
当中間連結会計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 26,000,000 |
| 計 | 26,000,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2024年９月30日) |
提出日現在発行数(株) (2024年11月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 9,624,490 | 9,624,490 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 9,624,490 | 9,624,490 | ― | ― |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2024年９月30日 | 7,699,592 | 9,624,490 | ― | 654,460 | ― | 635,900 |
（注）当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。
これにより株式数は7,699,592株増加し、発行済株式総数は9,624,490株となっております。 #### (5) 【大株主の状況】
2024年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 有限会社おおとり | 横浜市中区豆口台135 | 1,530 | 16.74 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１－８－12 | 685 | 7.50 |
| 光通信株式会社 | 東京都豊島区西池袋１－４－10 | 669 | 7.32 |
| ハリマビステム社員持株会 | 横浜市西区みなとみらい２－２－１ | 566 | 6.20 |
| 中央日本土地建物株式会社 | 東京都千代田区霞が関１－４－１ | 368 | 4.03 |
| 鴻 義 久 | 横浜市神奈川区 | 350 | 3.83 |
| ビステム役員持株会 | 横浜市西区みなとみらい２－２－１ | 280 | 3.07 |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 （常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行㈱） |
東京都千代田区丸の内１－４－５ （東京都港区赤坂１－８－１赤坂インターシティＡＩＲ） |
253 | 2.77 |
| 株式会社みずほ銀行 （常任代理人 ㈱日本カストディ銀行） |
東京都千代田区大手町１－５－５ （東京都中央区晴海１－８－12） |
252 | 2.77 |
| 株式会社横浜銀行 （常任代理人 ㈱日本カストディ銀行） |
横浜市西区みなとみらい３－１－１ （東京都中央区晴海１－８－12） |
247 | 2.70 |
| 計 | ― | 5,203 | 56.92 |
2024年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 483,000 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 9,135,200 |
91,352
―
単元未満株式
| 普通株式 | 6,290 |
―
１単元(100株)未満の株式
発行済株式総数
9,624,490
―
―
総株主の議決権
―
91,352
―
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が2,600株含まれております。
また、議決権の数に、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数26個が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2024年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社ハリマビステム |
横浜市西区みなとみらい ２－２－１ |
483,000 | ― | 483,000 | 5.02 |
| 計 | ― | 483,000 | ― | 483,000 | 5.02 |
該当事項はありません。
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１．中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年４月１日から2024年９月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、かなで監査法人による期中レビューを受けております。
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１ 【中間連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,214,376 | 4,206,792 | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 4,354,191 | 4,237,494 | |||||||||
| 未成業務支出金 | 7,592 | 4,193 | |||||||||
| 商品及び製品 | 3,632 | 5,982 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 65,807 | 65,798 | |||||||||
| その他 | 221,645 | 320,857 | |||||||||
| 流動資産合計 | 8,867,245 | 8,841,119 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 922,731 | 944,879 | |||||||||
| 土地 | 1,426,967 | 1,481,265 | |||||||||
| その他（純額） | 136,706 | 163,894 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,486,405 | 2,590,040 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | － | 76,790 | |||||||||
| 顧客関連資産 | － | 37,289 | |||||||||
| その他 | 125,432 | 103,575 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 125,432 | 217,656 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,032,217 | 1,047,527 | |||||||||
| 保険積立金 | 521,821 | 541,010 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 280,137 | 293,738 | |||||||||
| その他 | 878,378 | 887,710 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △66,564 | △66,564 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,645,990 | 2,703,422 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,257,828 | 5,511,119 | |||||||||
| 資産合計 | 14,125,073 | 14,352,238 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,321,949 | 1,056,705 | |||||||||
| 短期借入金 | 408,600 | 438,600 | |||||||||
| 未払法人税等 | 252,002 | 238,728 | |||||||||
| 契約負債 | 921,748 | 1,049,240 | |||||||||
| 賞与引当金 | 356,004 | 425,794 | |||||||||
| 受注損失引当金 | 14,504 | 9,559 | |||||||||
| その他 | 1,460,354 | 1,289,160 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,735,164 | 4,507,790 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 295,200 | 320,400 | |||||||||
| リース債務 | 25,915 | 43,405 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 425,587 | 431,897 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 98,937 | 99,188 | |||||||||
| 繰延税金負債 | － | 13,276 | |||||||||
| その他 | 21,331 | 21,271 | |||||||||
| 固定負債合計 | 866,971 | 929,439 | |||||||||
| 負債合計 | 5,602,136 | 5,437,230 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 654,460 | 654,460 | |||||||||
| 資本剰余金 | 665,760 | 694,478 | |||||||||
| 利益剰余金 | 7,236,317 | 7,559,456 | |||||||||
| 自己株式 | △226,464 | △194,960 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,330,073 | 8,713,435 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 151,162 | 153,203 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △23,697 | △20,889 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 127,465 | 132,313 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 65,398 | 69,259 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,522,937 | 8,915,008 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 14,125,073 | 14,352,238 |
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(2) 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 売上高 | | | | | | | | | | 12,921,636 | 13,375,005 |
| 売上原価 | | | | | | | | | | 11,250,104 | 11,555,356 |
| 売上総利益 | | | | | | | | | | 1,671,532 | 1,819,649 |
| 販売費及び一般管理費 | | | | | | | | | | | |
| | 役員報酬 | | | | | | | | | 108,203 | 111,645 |
| | 給料及び賞与 | | | | | | | | | 448,061 | 436,651 |
| | 賞与引当金繰入額 | | | | | | | | | 67,080 | 73,783 |
| | のれん償却額 | | | | | | | | | - | 4,041 |
| | 賃借料 | | | | | | | | | 124,170 | 132,077 |
| | その他 | | | | | | | | | 470,675 | 534,665 |
| | 販売費及び一般管理費合計 | | | | | | | | | 1,218,192 | 1,292,866 |
| 営業利益 | | | | | | | | | | 453,339 | 526,783 |
| 営業外収益 | | | | | | | | | | | |
| | 受取利息 | | | | | | | | | 1,393 | 1,323 |
| | 受取配当金 | | | | | | | | | 6,626 | 17,161 |
| | 保険返戻金 | | | | | | | | | - | 1,725 |
| | 持分法による投資利益 | | | | | | | | | 36,763 | 12,347 |
| | 不動産賃貸料 | | | | | | | | | 14,042 | 16,487 |
| | その他 | | | | | | | | | 4,213 | 7,412 |
| | 営業外収益合計 | | | | | | | | | 63,040 | 56,457 |
| 営業外費用 | | | | | | | | | | | |
| | 支払利息 | | | | | | | | | 2,580 | 3,749 |
| | 不動産賃貸費用 | | | | | | | | | 5,242 | 6,201 |
| | その他 | | | | | | | | | 477 | 380 |
| | 営業外費用合計 | | | | | | | | | 8,300 | 10,332 |
| 経常利益 | | | | | | | | | | 508,080 | 572,908 |
| 特別利益 | | | | | | | | | | | |
| | 投資有価証券売却益 | | | | | | | | | 7,933 | - |
| | 特別利益合計 | | | | | | | | | 7,933 | - |
| 税金等調整前中間純利益 | | | | | | | | | | 516,014 | 572,908 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | | | | | | | | | 169,172 | 178,902 |
| 法人税等調整額 | | | | | | | | | | △1,836 | △14,574 |
| 法人税等合計 | | | | | | | | | | 167,336 | 164,327 |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 348,678 | 408,580 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 45 | 3,860 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 348,633 | 404,719 |
0104035_honbun_0697847253610.htm
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 348,678 | 408,580 |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | | |
| | その他有価証券評価差額金 | | | | | | | | | 47,435 | 2,040 |
| | 退職給付に係る調整額 | | | | | | | | | 565 | 2,807 |
| | その他の包括利益合計 | | | | | | | | | 48,000 | 4,848 |
| 中間包括利益 | | | | | | | | | | 396,679 | 413,428 |
| （内訳） | | | | | | | | | | | |
| | 親会社株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 396,634 | 409,567 |
| | 非支配株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 45 | 3,860 |
0104050_honbun_0697847253610.htm
(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 516,014 | 572,908 | |||||||||
| 減価償却費 | 54,197 | 82,145 | |||||||||
| のれん償却額 | - | 4,041 | |||||||||
| 保険解約損益（△は益） | - | △1,725 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △7,933 | - | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 24,399 | 62,740 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △8,020 | △18,485 | |||||||||
| 支払利息 | 2,580 | 3,749 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △207,757 | 184,826 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 5,928 | 2,079 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △184,153 | △269,425 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 16,195 | △153,329 | |||||||||
| 契約負債の増減額（△は減少） | 115,502 | 127,492 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 15,530 | △34,476 | |||||||||
| その他 | 67,136 | △57,757 | |||||||||
| 小計 | 409,619 | 504,783 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 8,976 | 19,420 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,653 | △3,854 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △105,055 | △201,999 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 310,887 | 318,349 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △360,967 | △25,030 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △29,074 | △7,485 | |||||||||
| 投資不動産の取得による支出 | - | △500 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | ※２ △208,810 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 17,804 | - | |||||||||
| 保険積立金の積立による支出 | △13,283 | △13,913 | |||||||||
| 保険積立金の払戻による収入 | - | 9,365 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △1,597 | △14,203 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 4,576 | 6,061 | |||||||||
| その他 | 2,466 | 3,311 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △380,075 | △251,204 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,800 | 4,800 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 300,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △284,238 | △295,656 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △441 | - | |||||||||
| 配当金の支払額 | △53,883 | △81,325 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △8,137 | △5,872 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △41,900 | △78,053 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 523 | 3,324 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △110,565 | △7,583 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,343,760 | 3,614,876 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※１ 3,233,195 | ※１ 3,607,292 |
0104100_honbun_0697847253610.htm
当中間連結会計期間において、株式会社ＴＥＣサービスの全株式を取得したため、同社を連結の範囲に含めております。 ##### (会計方針の変更等)
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計 基準」という。）等を当中間連結会計期間の期首から適用しております。
法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、2022年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針 第28号2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65－２項(２)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。
なお、当該会計方針の変更による中間連結財務諸表への影響はありません。
また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当中間連結会計期間の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前年同期及び前連結会計年度については遡及適用後の中間連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。
なお、当該会計方針の変更による前年同期の中間連結財務諸表及び前連結会計年度の連結財務諸表への影響はありません。
※１ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|
| 現金及び預金 | 3,832,695千円 | 4,206,792千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △599,500 〃 | △599,500 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 3,233,195千円 | 3,607,292千円 |
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
株式の取得により新たに株式会社ＴＥＣサービスを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並
びに株式の取得価額と株式取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
なお、次の金額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが
反映された後の金額によるものです。
| 流動資産 | 171,807 千円 |
| 固定資産 | 156,204 |
| のれん | 80,832 |
| 流動負債 | △50,226 |
| 固定負債 | △58,617 |
| 株式の取得価額 | 300,000 |
| 現金及び現金同等物 | △91,189 |
| 差引：取得のための支出 | 208,810 |
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2023年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 53,945 | 30 | 2023年３月31日 | 2023年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2023年11月９日 取締役会 |
普通株式 | 54,399 | 30 | 2023年９月30日 | 2023年12月８日 | 利益剰余金 |
（注）当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。上記の１株当たり配当額は、当該株式分割前の配当額を記載しております。 当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2024年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 81,580 | 45 | 2024年３月31日 | 2024年６月28日 | 利益剰余金 |
（注）当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。上記の１株当たり配当額は、当該株式分割前の配当額を記載しております。
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2024年11月８日 取締役会 |
普通株式 | 109,697 | 12 | 2024年９月30日 | 2024年12月10日 | 利益剰余金 |
（取得による企業結合）
１．企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称：株式会社ＴＥＣサービス
事業の内容：空調・ダクト設備工事 等
(2)企業結合を行った主な理由
株式会社ＴＥＣサービスは、空調設備工事総合企業として、関東圏を中心に、商業ビル、工場、医療施設など幅広い施設の設備工事を手掛けており、ワンストップかつスピーディーな工事を実施するなど、顧客からの信頼は強固であり、安定した事業基盤を築いてまいりました。
当社は、中期経営計画（2023～2025年度）において「設備部門をはじめとした現場力の強化」を重点施策として掲げております。今回の株式取得は、設備管理・保守及び工事関係の業務を当社の成長ドライバーとする上で大きく寄与するものであり、当社グループ内における人材交流、それに基づくノウハウの蓄積など、グループ間シナジーを生み出すものと考えております。
今後とも、株式会社ＴＥＣサービスをはじめとした、当社グループの子会社との連携をより強化し、更なる企業価値向上を目指してまいります。
(3)企業結合日
2024年４月２日
(4)企業結合の法的形式
当社を完全親会社とし、株式会社ＴＥＣサービスを完全子会社とする株式取得
(5)結合後企業の名称
変更はありません。
(6)取得した議決権比率
100％
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。
２．中間連結会計期間に係る中間連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
2024年４月１日から2024年６月30日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 現金 300,000千円 |
| 取得原価 300,000千円 |
４．主要な取得関連費用の内訳及び金額
アドバイザリー費用等：25,638千円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額
80,832千円
なお、取得原価の配分の完了に伴い、のれんの金額は確定しております。
(2)発生原因
取得原価が企業結合時の時価純資産額を上回ったことによるものです。
(3)償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却
６．企業結合に係る暫定的な会計処理の確定
2024年４月２日に行われた株式会社ＴＥＣサービスとの企業結合について、第１四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当中間連結会計期間において確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、暫定的に算出されたのれんの金額107,782千円は、会計処理の確定により26,949千円減少し80,832千円となっております。のれんの減少は、主に顧客関連資産が38,671千円、繰延税金負債が11,721千円増加したことによるものです。
なお、のれんの償却期間は５年、顧客関連資産の償却期間は７年であります。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、建築物総合サービス事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
財又はサービスの種類別に分解した顧客との契約から生じる収益は以下のとおりであります。
| (単位：千円) | ||||||
| 建築物総合サービス事業 | 合計 | |||||
| 清掃業務 | 設備保守管理業務 | 警備業務 | 工営業務 | その他 | ||
| 一時点で移転される財又はサービス | ― | ― | ― | ― | 118,714 | 118,714 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | 4,725,488 | 1,394,400 | 1,154,897 | 2,804,604 | 2,723,530 | 12,802,922 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 4,725,488 | 1,394,400 | 1,154,897 | 2,804,604 | 2,842,244 | 12,921,636 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 外部顧客への売上高 | 4,725,488 | 1,394,400 | 1,154,897 | 2,804,604 | 2,842,244 | 12,921,636 |
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
財又はサービスの種類別に分解した顧客との契約から生じる収益は以下のとおりであります。
| (単位：千円) | ||||||
| 建築物総合サービス事業 | 合計 | |||||
| 清掃業務 | 設備保守管理業務 | 警備業務 | 工営業務 | その他 | ||
| 一時点で移転される財又はサービス | ― | ― | ― | ― | 118,306 | 118,306 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | 4,953,706 | 1,458,110 | 1,118,015 | 3,099,639 | 2,627,228 | 13,256,699 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 4,953,706 | 1,458,110 | 1,118,015 | 3,099,639 | 2,745,534 | 13,375,005 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 外部顧客への売上高 | 4,953,706 | 1,458,110 | 1,118,015 | 3,099,639 | 2,745,534 | 13,375,005 |
１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
| １株当たり中間純利益金額 | 38円68銭 | 44円53銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益金額(千円) | 348,633 | 404,719 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間 純利益金額(千円) |
348,633 | 404,719 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 9,014,388 | 9,087,937 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
２．当社は、2024年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。前連結会計
年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり中間純利益金額を算定しております。
0104110_honbun_0697847253610.htm
（株式追加取得による完全子会社化）
当社は、2024年11月１日付で連結子会社であるエヌケー建物管理株式会社の株式30%を追加取得したことにより、同社を完全子会社化いたしました。
１．被取得企業の概要
被取得企業の名称：エヌケー建物管理株式会社
事業の内容 ：マンション・ビル管理業務、建物の補修工事等に関する業務、不動産業務
事業の規模 ：資本金 10,000千円
２．企業結合日
2024年11月１日
３．取得株式の数、取得対価及び取得後の持分比率
企業結合直前に所有していた株式数（議決権比率） 14,000株（70.0%）
企業結合日に追加取得した株式数（議決権比率） 6,000株（30.0%）
取得後の議決権比率 100.0%
取得対価 5,883千円
４．その他取引の概要に関する事項
非支配株主との取引によって減少した資本剰余金の金額については、現在精査中であります。 #### ２ 【その他】
2024年11月８日開催の取締役会において、第63期（2024年４月１日から2025年３月31日まで）の中間配当を行うことを決議いたしました。
中間配当金の総額 109,697千円
１株当たりの中間配当金 12円00銭
支払請求の効力発生日及び支払開始日 2024年12月10日
0201010_honbun_0697847253610.htm
該当事項はありません。
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