Annual Report • May 7, 2020
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
사업보고서 3.9 주식회사 하림지주 C A 160111-0003931 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고) 2020년 05월 07일 1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020.03.30 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 Ⅱ.사업의 내용&cr; 7.시장위험과 &cr; 위험관리&cr; 나. 자본관리 2018년 &cr;부채총계/자본총계 기재 오류 구 분 2019년 2018년 2017년 부채총계 5,166,236 4,690,911 4,019,139 자본총계 3,449,486 3,261,390 3,014,749 부채비율(%) 149.77 146.10 133.32 구 분 2019년 2018년 2017년 부채총계 5,166,236 4,816,643 4,019,139 자본총계 3,449,486 3,296,777 3,014,749 부채비율(%) 149.77 146.10 133.32 Ⅱ.사업의 내용&cr;[닭고기 산업 : 하림] &cr;4.생산 및 설비&cr; 가. 생산능력&cr; 및 생산능력&cr; 의 산출근거 기재 누락 (주1) 생산능력 산출 근거 1) 육계 &cr; - 수량(익산) : 시 간당 도계수(38,000) × 근무시간(20) ×&cr; 작업일수(25) × 12月&cr; - 수량(정읍) : 시간당 도계수(26,000) × 근무시간(20) ×&cr; 작업일수(25) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ × 천kg 2) 가공육 - 수량 : 시간당 생산능력(5.04ton) × 근무시간(20) × &cr; 작업일수(25) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ × 천kg &cr; 3) 기타(사료) - 수량(김제) : 시간당 생산능력(52ton) × 근무시간(20) × &cr; 작업일수(30) × 12月&cr; - 수량(정읍) : 시간당 생산능력(39ton) × 근무시간(20) × &cr; 작업일수(30) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ × 천kg (주1) 생산능력 산출 근거 1) 육계 &cr; - 수량(익산) : 시 간당 도계수(38,000) × 근무시간(20) ×&cr; 작업일수(25) × 11月&cr; - 수량(익산) : 시 간당 도계수(97,000) × 근무시간(20) ×&cr; 작업일수(25) × 1月 &cr; - 수량(정읍) : 시간당 도계수(26,000) × 근무시간(20) ×&cr; 작업일수(25) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ 2,627.01 × 413,500천kg 2) 가공육 - 수량 : 시간당 생산능력(5.04ton) × 근무시간(20) × &cr; 작업일수(25) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ 4,929.79 × 30,240천kg &cr; 3) 기타(사료) - 수량(김제) : 시간당 생산능력(52ton) × 근무시간(20) ×&cr; 작업일수(30) × 12月&cr; - 수량(정읍) : 시간당 생산능력(39ton) × 근무시간(20) × &cr; 작업일수(30) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ 378.58 × 655,200천kg Ⅱ.사업의 내용&cr;[닭고기 산업 : 하림] &cr; 5.매출 &cr; 나. 판매경로 &cr; 및 판매방법 기재 오류 (2) 판매경로 &cr; 하림의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육,염지육,부분육,절단육 등)이 78.08% 이며, 육가공부문매출(냉장,냉동,상온)은 16.99%, 기타 4.41% 등 약 99.49%가 내수 판매입니다. 삼계탕 등 해외 수출은 0.51% 등의 판매 비중을 보이고 있습니다.&cr;&cr; (가) 육계부문 &cr; 인증 및 실수요대리점 55.4%, 체인점(온라인/특판) 거래처 29.7%, 대형할인마트등 유통업체 14.9%로 최종 소비자에게 직접 매출하고 있습니다.&cr;&cr; (나) 육가공부문&cr;대형 할인마트 등 유통업체(450여개)가 38.4%, 인증 및 실수요 대리점(350여개) 29% 및 체인점(온라인/특판) 등의 거래처가 32.6%로 판매경로가 이루어져 있습니다. (2) 판매경로 &cr; 하림의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육,염지육,부분육,절단육 등)이 77.94 % 이며, 육가공부문매출(냉장,냉동,상온)은 17.39 %, 기타 4.41% 등 약 99.47 %가 내수 판매입니다. 삼계탕 등 해외 수출은 0.53% 등의 판매 비중을 보이고 있습니다.&cr;&cr; (가) 육계부문 &cr; 인증 및 실수요대리점 60.0% , 체인점(온라인/특판) 거래처 18.4 % , 대형할인마트등 유통업체 21.6% 로 최종 소비자에게 직접 매출하고 있습니다.&cr;&cr; (나) 육가공부문&cr;대형 할인마트 등 유통업체(450여개)가 43.3% , 인증 및 실수요 대리점(350여개) 19.1% 및 체인점(온라인/특판) 등의 거래처가 37.6% 로 판매경로가 이루어져 있습니다. Ⅱ.사업의 내용&cr;[사료 사업 및 양돈 사업 : 선진] 4.생산 및 설비&cr; 가. 생산능력&cr; 및 생산실적 기재 오류 (주 1) 생산능력 산출 근거 1) 배합사료 - 수량 : 일당 생산액(1,800톤)×작업일수(25일)×가동월(12월) - 금액 : 평균단가(351,852원/톤) 적용 (주 1) 생산능력 산출 근거 1) 배합사료 - 수량 : 일당 생산액( 2,360톤)×작업일수(25일)×가동월(12월) - 금액 : 평균단가(351,852원/톤) 적용 Ⅱ.사업의 내용&cr;[사료 사업 및 양돈 사업 : 선진] 5.매출 &cr; 나. 판매경로 &cr; 및 판매방법 기재 오류 (2) 판매경로 &cr;(기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 구 분 매출액 매출비율 비 고 배합사료&cr;(선진) 직접판매 341,990 87.15 - 대리점판매 30,557 7.79 - 농협/축협판매 19,865 5.06 - 배합사료(미얀마) 54,281 100.00 - 배합사료(중국 성도) 16,701 100.00 - 배합사료(중국 청도) 1,113 100.00 - 배합사료(중국 철령) 23,830 100.00 - 배합사료(선진비나 외) 20,243 100.00 식육 유통매장 72,888 18.68 - 도매유통 105,772 27.12 - 직접판매 4,683 1.20 - 육가공 5,215 1.34 - 지육 180,196 46.20 - 부산물 21,307 5.46 - 양돈 비육돈 외 253,822 100.00 - 육가공 육가공제품 154,142 100.00 - 기타 축산기자재 등 27,116 100.00 연결조정 (319,672) - - 합계 1,014,049 - - (2) 판매경로 &cr;(기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 구 분 매출액 매출비율 비 고 배합사료&cr;(선진) 직접판매 341,745 87.15 - 대리점판매 30,557 7.79 - 농협/축협판매 19,865 5.06 - 배합사료(미얀마) 54,281 100.00 - 배합사료(중국 성도) 16,701 100.00 - 배합사료(중국 청도) 1,113 100.00 - 배합사료(중국 철령) 23,830 100.00 - 배합사료(선진비나 외) 20,488 100.00 식육 유통매장 72,888 18.82 - 도매유통 105,772 27.31 - 직접판매 1,861 0.48 - 육가공 5,215 1.35 - 지육 180,196 46.53 - 부산물 21,307 5.50 - 양돈 비육돈 외 253,822 100.00 - 육가공 육가공제품 154,142 100.00 - 기타 축산기자재 등 27,116 100.00 연결조정 (319,672) - - 합계 1,014,049 - - Ⅱ.사업의 내용&cr;[사료 사업 및 양돈 사업 : 선진] 7.시장위험과위험관리 &cr; 나. 자본관리 기재 오류 (단위 : 백만원) 구 분 제9기 제8기 제7기 부채총계 655,511 586,038 352,023 자본총계 324,214 331,123 334,821 부채비율 202.18% 176.99% 105.14% (단위 : 백만원) 구 분 제9기 제8기 제7기 부채총계 652,037 586,038 352,023 자본총계 331,293 331,123 334,821 부채비율 196.82% 176.99% 105.14% Ⅱ.사업의 내용-[사료사업 및 양돈사업 : 팜스코] 2.주요제품, 서&cr; 비스&cr; 가. 주요 제품 &cr; 등에 관한 사항 기재 오류 주1) 주2) Ⅱ.사업의 내용-[홈쇼핑산업 : 엔에스쇼핑]&cr; 8.파생상품 및&cr; 풋백옵션 등 거래현황 기재 오류 주3) 주4) Ⅱ.사업의 내용-[해운업: 팬오션]&cr; 8.파생상품 및&cr; 풋백옵션 등 거래현황 기재 오류 (2) 운임선도거래&cr; 당기 중 운임선도거래와 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 &cr;279백만원입니다. &cr; (3) 연료파생상품 &cr; 당기 중 연료스왑/옵션과 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 &cr;705백만원입니다. (2) 운임선도거래&cr; 당기 중 운임선도거래와 관련하여 발생한 파생상품거래 손실은 &cr;439 백만원입니다. &cr; (3) 연료파생상품 &cr; 당기 중 연료스왑/옵션과 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 &cr;2,937 백만원입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr; 5. 그 밖의 우발&cr; 채무 등 &cr; 6. 자본으로 인&cr; 정되는 채무&cr; 증권의 발행 기재 위치 오류 5. 그 밖의 우발채무 등 &cr;(3) 회사(한국표준산업분류상 "금융 및 보험업"에 해당하는 회사는 제외한다)가 자산보유자로서 장래매출채권을 기초자산으로 자산유동화증권을 발행한 경우 그 현황 및 유동화채무 비중을 기재한다&cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; 6. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;1) 장래매출채권 유동화 현황&cr; (가 ) 종속기업 팬오션(주) 장래매출채권 유동화 현황 &cr; (단위:백만원) 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권&cr;종류 발행일자 발행&cr;금액 미상환잔액 쓰리피오제일차&cr;유한회사 운임채권 및 예금&cr;반환채권 ABL 2016.11.01. 69,278 18,135 오션드림제일차&cr;유한회사 예금반환채권 ABCP 2018.07.30. 40,000 27,500 &cr;2) 장래매출채권 유동화채무 비중&cr; (가 ) 종속기업 팬오션(주) 장래매출채권 유동화채무 현황&cr; (단위:백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 45,635 - 72,004 - -26,369 총차입금 1,221,578 3.74% 1,127,026 6.40% 94,552 매출액 2,467,891 1.85% 2,668,353 2.70% -200,462 매출채권 131,424 34.72% 142,945 50.40% -11,521 5. 그 밖의 우발채무 등 &cr;(3) 회사(한국표준산업분류상 "금융 및 보험업"에 해당하는 회사는 제외한다)가 자산보유자로서 장래매출채권을 기초자산으로 자산유동화증권을 발행한 경우 그 현황 및 유동화채무 비중을 기재한다&cr; 1) 장래매출채권 유동화 현황&cr; (가 ) 종속기업 팬오션(주) 장래매출채권 유동화 현황 &cr; (단위:백만원) 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권&cr;종류 발행일자 발행&cr;금액 미상환잔액 쓰리피오제일차&cr;유한회사 운임채권 및 예금&cr;반환채권 ABL 2016.11.01. 69,278 18,135 오션드림제일차&cr;유한회사 예금반환채권 ABCP 2018.07.30. 40,000 27,500 &cr;2) 장래매출채권 유동화채무 비중&cr; (가 ) 종속기업 팬오션(주) 장래매출채권 유동화채무 현황 &cr; (단위:백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 45,635 - 72,004 - -26,369 총차입금 1,221,578 3.74% 1,127,026 6.40% 94,552 매출액 2,467,891 1.85% 2,668,353 2.70% -200,462 매출채권 131,424 34.72% 142,945 50.40% -11,521 &cr; 6. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; - 해당사항 없음 &cr;주1)정정전&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 대상회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료 팜스코 제품 양계사료 동물배합사료 팜스프로 139,695 10.15% 양돈사료 동물배합사료 리더스 317,558 23.08% 축우사료 동물배합사료 메이드 88,573 6.44% 양견사료외 동물배합사료 도그닥터 17,183 1.25% 상품 피그원이유자돈 외 동물배합사료 피그원 88,252 6.41% PT하림&cr;팜스코&cr;인도네시아 제품 옥수수 옥수수 - 34,696 2.52% 상품 우모 우모 - 181,645 13.20% PT팜스코&cr;피드&cr;인도네시아 제품 양계사료 동물배합사료 - 117,055 8.51% 신선육 팜스코 제품 돈육 돈육 하이포크 227,435 16.53% 상품 부산물 외 부산물 외 하이포크 381 0.03% 하이포크 제품 돈육 돈육 하이포크G 799 0.06% 상품 돈육 외 돈육 외 하이포크G 4,760 0.35% 계열화 팜스코 제품 가축 종우,종돈 매지션 5,497 0.40% 포크랜드 제품 가축 돼지 - 9,423 0.68% 대성축산 제품 가축 돼지 - 4,277 0.31% PT CAHAYA &cr;TECHNOLOGY&cr;UNGGAS 제품 가축 종계 - 760 0.06% 팜스코인티 제품 가축 돼지 - 96,504 7.01% 상품 가축 돼지 - 2,626 0.19% 육가공 팜스코 상품 소시지 소시지 3%날씬한햄 359 0.03% 산과들F&C 제품 돈가스 외 돈가스 한입돈가스 21,046 1.53% 상품 돈가스 외 돈가스 한입돈가스 8,702 0.63% 태양광 팜스코 제품 전력 전력 - 1,894 0.14% 대성축산 제품 - 439 0.03% 팜스코푸드 제품 - 78 0.01% 비료 팜엔코 제품 비료 비료 - 1,521 0.11% 기타 팜스코외 임가공/임대외 임가공/임대외 임대 외 - 5,012 0.36% 총 매출액 - - 1,376,170 100.00% 기타매출조정 - - (5,576) - 판매장려금 - - (47,408) - 고객적립금전입액 - - (5) - 생물자산공정가치변동으로 인한 이익(손실) - - 162 - 매출액 - - 1,323,343 - 연결조정 - - (158,373) - 조정후 매출액 - - 1,164,970 - 주2)_정정후&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 대상회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료 팜스코 제품 양계사료 동물배합사료 팜스프로 139,695 10.15% 양돈사료 동물배합사료 리더스 317,558 23.08% 축우사료 동물배합사료 메이드 88,573 6.44% 양견사료외 동물배합사료 도그닥터 17,183 1.25% 상품 피그원이유자돈 외 동물배합사료 피그원 88,252 6.41% PT하림&cr;팜스코&cr;인도네시아 제품 옥수수 옥수수 - 34,696 2.52% PT팜스코&cr;피드&cr;인도네시아 제품 양계사료 동물배합사료 - 181,645 13.20% 신선육 팜스코 제품 돈육 돈육 하이포크 117,055 8.51% 상품 부산물 외 부산물 외 하이포크 227,435 16.53% 하이포크 제품 돈육 돈육 하이포크G 381 0.03% 상품 돈육 외 돈육 외 하이포크G 799 0.06% 계열화 팜스코 제품 가축 종우,종돈 매지션 4,760 0.35% 포크랜드 제품 가축 돼지 - 5,497 0.40% 대성축산 제품 가축 돼지 - 9,423 0.68% PT CAHAYA &cr;TECHNOLOGY&cr;UNGGAS 제품 가축 종계 - 4,277 0.31% 상품 가축 닭 - 760 0.06 팜스코인티 제품 가축 돼지 - 96,504 7.01% 상품 가축 돼지 - 2,626 0.19% 육가공 팜스코 상품 소시지 소시지 3%날씬한햄 359 0.03% 팜스코푸드 제품 돈가스 외 돈가스 한입돈가스 21,046 1.53% 상품 돈가스 외 돈가스 한입돈가스 8,702 0.63% 태양광 팜스코 제품 전력 전력 - 1,894 0.14% 대성축산 제품 - 439 0.03% 팜스코푸드 제품 - 78 0.01% 비료 팜엔코 제품 비료 비료 - 1,521 0.11% 기타 팜스코외 임가공/임대외 임가공/임대외 임대 외 - 5,012 0.36% 총 매출액 - - 1,376,170 100.00% 기타매출조정 - - (5,576) - 판매장려금 - - (47,408) - 고객적립금전입액 - - (5) - 생물자산공정가치변동으로 인한 이익(손실) - - 162 - 매출액 - - 1,323,343 - 연결조정 - - (158,373) - 조정후 매출액 - - 1,164,970 - &cr; 주3)_정정전&cr; (1) 당기말 현재 동사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 구 분 내 역 거래목적 현금흐름위험회피 파생상품종류 이자율스왑 통화스왑 통화스왑 통화스왑 거래 금융기관 KB국민은행 KB국민은행 KB국민은행 KEB하나은행 위험회피 대상항목 변동금리부 원화장기차입금 변동금리부 외화장기차입금 변동금리부 외화장기차입금 외화변동금리부사채(FRN) 계약금액 130,000,000 USD 30,000,000 USD 25,000,000 USD 20,000,000 계약시작일 2016-05-24 2018-02-22 2019-11-28 2018-10-30 계약만기일 2020-05-24 2021-02-22 2022-11-25 2021-10-29 수취이자율 변동-KRW 3M MOR+1.02% 변동-USD 3M Libor+0.9% 변동-USD 3M Libor+1.0% 변동-USD 3M LIBOR+1.65% 지급이자율 고정-2.87% 고정-2.80% 고정-2.80% 고정-3.16% 당기 파생상품평가손익(기타포괄손익) (18,487) 176,607 (156,762) 13,441 당기 파생상품평가손익(당기손익) - (1,191,000) 405,000 430,000 주4)_정정후&cr; (1) 당기말 현재 동사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 구 분 내 역 거래목적 현금흐름위험회피 파생상품종류 이자율스왑 통화스왑 통화스왑 통화스왑 거래 금융기관 KB국민은행 KB국민은행 KB국민은행 KEB하나은행 위험회피 대상항목 변동금리부 원화장기차입금 변동금리부 외화장기차입금 변동금리부 외화장기차입금 외화변동금리부사채(FRN) 계약금액 130,000,000 USD 30,000,000 USD 25,000,000 USD 20,000,000 계약시작일 2016-05-24 2018-02-22 2019-11-28 2018-10-30 계약만기일 2020-05-24 2021-02-22 2022-11-25 2021-10-29 수취이자율 변동-KRW 3M MOR+1.02% 변동-USD 3M Libor+0.9% 변동-USD 3M Libor+1.0% 변동-USD 3M LIBOR+1.65% 지급이자율 고정-2.87% 고정-2.80% 고정- 1.87% 고정-3.16% 당기 파생상품평가손익(기타포괄손익) (18,487) 176,606 (156,762) 13,442 당기 파생상품평가손익(당기손익) - 1,191,000 (405,000) (430,000) &cr; 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2020-05-07 대표이사 등의 확인서명.jpg 2020-05-07 대표이사 등의 확인서명 사 업 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 58 기) 2019년 01월 01일2019년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 03월 30일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 하림지주 대 표 이 사 : 김홍국 본 점 소 재 지 : 전라북도 익산시 중앙로 121 (전 화)063-858-6923 / 6927 (홈페이지) http://harimholdings.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 문 경 민 (전 화) 02-2085-4684 / 4635 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2020-03-30 사업보고서 대표이사 확인서.jpg 2020-03-30 사업보고서 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) &cr; (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 제일사료㈜ 2011.01.04 대전시 대덕구 대전로 1331번길 240 사료 제조 560,743 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) ㈜하림펫푸드 2017.04.03 충남 공주시 정안면 정안농공단지길 32-111 사료 제조 51,383 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 한국썸벧㈜ 2017.05.25 전북 익산시 선화로 470-15 동물약품 제조 31,173 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;피그앤그린㈜ 2010.12.31 대전시 대덕구 대전로 1331번길 240 양돈 사육 3,252 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 HARIM(SUZHOU)&cr;FEED CO., LTD. 2006.03.24 Yeming road,&cr;Wujiang Economic Development Zone,&cr;Suzhou city, Jiangsu province,&cr;China 사료 제조 2,714 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 HARIM(LIAOCHENG)&cr;FEEDMILL CO.,LTD. 2011.08.31 AN 1CENG 412SHI, 4DANYU,&cr;Jingjikaifaqudong,&cr;YUANXIAO QU 9HAO, LIAOCHENG,&cr; China 사료 제조 6,105 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜하림 2011.01.04 전북 익산시 망성면 망성로 14 닭 생산 및 가공 763,869 기업 의결권의 일부 소유,&cr;지배력 평가&cr;(기업회계기준서 제1110호 5) 해당&cr;(자산총액 10%이상) 농업회사법인(유)&cr;에이치비씨 2007.07.12 전북 익산시 중앙로 121(마동) 가금 사육 11,180 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜하림애니멀클리닉 2010.07.30 전북 익산시 동서로&cr;63길 46 (어양동) 동물병원 594 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜선진 2011.01.04 경기 이천시 대월면 사동로 76 사료제조 / 양돈 760,692 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) 농업회사법인&cr;㈜선진한마을 1999.02.08 경기 이천시 부발읍 신아로 58 양돈 사육 248,390 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) ㈜선진팜 2016.09.27 서울시 송파구 마천로 39, 1층 양돈 유통 1,632 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜선진에프에스 2005.03.28 경기 이천시 대월면 사동로 76 육가공 &cr;냉동제품 55,029 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜선진햄 1998.07.25 충북 음성군 대소면 대금로 649 육가공 &cr;냉장제품 24,890 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;㈜봉산지피 2014.09.23 전남 고흥군 도화면 봉산로 227-84 양돈 사육 10,812 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜애그리로보텍 2009.07.02 경기 이천시 부발읍 신아로 58 농업축산&cr;기자재 제조 10,599 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜선진브릿지랩 2005.05.25 경기 이천시 부발읍 신아로 58 동물병원 922 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN MYANMAR&cr;CO., LTD. 2013.09.26 No-25 Foreign Industrial Zone,&cr;Nyaung Inn, Bago Township,&cr;Bago Region, Myanmar 사료 제조 54,886 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN LIVESTOCK&cr;CO., LTD. 2017.11.21 Holding No-27 and 32,&cr;Block No-1160(KA)Htann Pin Chaung,&cr;Htann Pin Chang Tract, Bago Town&cr;ship, Bago Division, Myanmar 종계업 11,756 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN(CHENGDU)&cr;FEED CO., LTD. 2006.01.06 199, Rongtai Road,&cr;Chengdu National Cross-Strait &cr;Technology Industrial Development Park,&cr;Wenjiang, Chengdu,&cr;Sichuan Province, P.R. China 사료 제조 22,639 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 QINGDAO&cr;SUNJIN FEED &cr;CO., LTD. 2009.02.13 Agriculture Collaboration Zone,&cr;Nancun, PingduCity, Qingdao,&cr;Shandong Province, China 사료 제조 1,126 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 TIELING SUNJIN&cr;CO., LTD. 2008.04.07 Guantai Industrial park,&cr;Tieling Economic Development Zone,&cr;Liaoning, China 사료 제조 27,727 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 Sunjin(Tieling)&cr;Livestock Farming&cr;Ltd. 2018.04.27 Zhu mintun Village, Xin tai Town,&cr;Tieling Countrym Tieling Liaoning&cr;Province, China 육우사육업 27,876 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 Sunjin India Feeds&cr;Private Limited 2018.09.25 C-17, Focal Point, Rajpura Patiala&cr;Patiala Punjab - 140401 사료 제조 3,670 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN VINA&cr;CO., LTD. 2006.03.20 Lot 2-11, Ho Nai Industrial Zone,&cr;Trang Bom Dist, Dong Nai Province,&cr;Vietnam 사료 제조 40,886 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN VINA&cr;MEKONG&cr;CO.,LTD. 2010.09.16 Lot82, Long Giang Industrial Park,&cr;Tan Lap 1 Commune, Tan Phuoc District, Tien Giang Province, Vietnam 사료 제조 44,427 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN FARMSCO&cr;CO., LTD. 2006.01.18 Section D, Pho Noi A Industrial Park,&cr;Yen My District, Hung Yen Province,&cr;Vietnam 사료 제조 23,789 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN F&F&cr;CO., LTD. 2016.10.20 Dong Van IV Industry Park,&cr;Dai Cuong Commune, Kim Bang District,&cr;Ha Nam Proncince, Vietnam 사료 제조 24,637 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;㈜해누리(주5) 2018.01.23 충청남도 보령시 천궁안길 51-36 양돈 사육 21,123 기업 의결권의 일부 소유,&cr;지배력 평가&cr;(기업회계기준서 제1110호 5) 해당없음 ㈜팜스코 1999.10.01 경기 안성시 미양면 제2공단 4길 33 사료제조/양돈 840,753 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) 농업회사법인&cr;㈜포크랜드 2003.06.18 경북 성주군 선남면 문방길 248-64 양돈 사육 11,352 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;㈜팜엔코 2014.09.18 경기 용인시 기흥구 중부대로 555, 208호 양돈 사육 2,035 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인 &cr;㈜팜스코바이오인티 2014.02.03 경기 이천시 부발읍 부흥로 81번길 140-81 양돈 사육 197,222 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) 농업회사법인&cr;㈜봉화제네틱스 2012.06.07 경북 봉화군 봉화읍 도촌리 산 70-1 양돈 사육 197 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜팜스코푸드(주2)&cr;(구. 산과들에프엔씨) 2013.10.02 충북 청주시 청원구 북이면 내둔길 27 육가공 제품 21,170 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 (유)엑셀로이콰인&cr;알앤디센터 2019.09.26 경기 성남시 수정구 여수대로 29번길 동물용 사료 및 조제식품 제조업 15,307 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인 &cr;유한회사 설천농장 1999.11.11 경상북도 경산시 압량면 신월리 248-1 양돈 사육 42,038 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 대성축산&cr;영농조합법인 1995.07.06 충북 증평군 도안면 뇌실길 24 양돈 사육 35,621 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PT. Harim Farmsco&cr;Indonesia 2009.08.07 Pohuwato, Province Gorontalo,&cr;Sulawesi, Indonesia 곡물구매 및 &cr;유통 37,638 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PT. Farmsco&cr;Feed Indonesia 2017.08.21 Jln.Raya Cikande Rangasbitung km.&cr;10 desa/kec Jawilan kab serang 42177 사료제조 106,226 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PT. CAHAYA&cr;TECHNOLOGY &cr;UNGGAS 2017.08.23 Ds. Sukamulya, Kec. Mekarjaya,&cr;Kab Pandeglang. Banten.&cr;Indonesia 42271 가금 사육 22,340 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜엔에스쇼핑 2001.06.15 경기 성남시 분당구 판교로 228번길 15 홈쇼핑 878,256 기업 의결권의 일부 소유,&cr;지배력 평가&cr;(기업회계기준서 제1110호 5) 해당&cr;(자산총액 10%이상) ㈜하림산업 2012.02.08 전북 익산시 중앙로 121, 2층 부동산 개발 651,140 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) ㈜엔디 2008.02.13 서울시 송파구 백제고분로 9길 14 5층 홈쇼핑 &cr;카달로그 제작 1,690 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜엔바이콘 2016.05.12 경기 성남시 분당구 판교로 228번길 15, 9층 외식 사업 6,048 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜엔에스홈쇼핑&cr;미디어센터 2008.07.01 경기 성남시 분당구 판교로 228번길 15 &cr;(삼평동, 엔에스쇼핑동 4층) 홈쇼핑 &cr;영상물 제작 6,412 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜에버미라클 2002.03.13 전북 전주시 완산구 능안자구길 134-44 의료용 물질 및&cr;의약품제조업 5,329 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜글라이드 2019.06.17 경기 성남시 분당구 판교로228번길 15&cr;(삼평동, 엔에스쇼핑동 6층) 전자상거래 4,579 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 NS INTERNATIONAL&cr;CHINA 2011.03.11 Room No.920 Xuanrun Building,&cr;Wuzhong Road 1100,&cr;Minhang District, Shanghai,&cr;China 해외 제품 &cr;트레이딩 327 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 팬오션㈜ 1966.05.28 서울시 종로구 종로 5길 7, Tower 8 해운사 4,394,868 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) ㈜포스에스엠 2015.10.02 부산시 중구 중앙대로 102, 3, 4층 선박관리 32,923 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PAN OCEAN&cr;SINGAPORE&cr;BULK CARRIER PTE.&cr;LTD 2005.04.29 8 Shenton way #40-03 AXA Tower,&cr;Singapore 터미널 2,821 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PANOCEAN (CHINA)&cr;CO., LTD 2005.09.14 Room 2004, West Bldg,&cr;Shanghai Zhong Rong Henguri&cr;international Plaza,&cr;NO.560 Zhongyang Road, &cr;Pudong District, Shanghai, China 터미널 21,774 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PanOcean&cr;International Logistics&cr;Co.,Ltd 2006.08.07 3203, Huayin Plaza, 5 Donghai West Rd,&cr;Qingdao, China 터미널 7,951 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PanOcean&cr;Sinotrans Logistics&cr;Co.,Ltd 2007.06.08 Room1004, The Exchange North Tower 189&cr;Nanjing Road, Heping District, Tianjin,&cr;China 터미널 2,965 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 Wide Sea Logistics&cr;Co.,Ltd. 2005.11.01 No. 376, Mohe road, Economy Technology &cr;Development Area, Qingdao, China 터미널 6,434 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PANOCEAN JAPAN&cr;CORPORATION 2007.10.15 4 Foor, Nishi Shimbashi Home Bldg,&cr;1-12-10 Nishi Shiｍbashi, Minato-ku,&cr;Tokyo, Japan 터미널 3,149 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PAN LOGIX&cr;CO., LTD 2007.11.16 4 Foor, Nishi Shimbashi Home Bldg,&cr;1-12-10 Nishi Shiｍbashi, Minato-ku, &cr;Tokyo, Japan 터미널 3,589 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PanOcean&cr;Container (Japan)&cr;Co., Ltd. 2011.08.11 6F Palazzo SIENA, 2-4-6,&cr;Higashi-shimbashi, Minato-ku, &cr;Tokyo, Japan 105-0021 터미널 4,430 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 STX PanOcean&cr;(U.K.) Co., Ltd. 2005.09.20 8th Floor St Magnus,&cr;House 3 Lower Thames Street &cr;London, EC3R 6HE, U.K. 터미널 10 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PanOcean&cr;(America) Inc. 1978.06.26 5th Floor, 55 Challenger BLVD.&cr;Ridgefield Park, NJ 07660, U.S.A. 곡물구매 및 &cr;트레이딩 22,106 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 PanOcean Brasil&cr;Apoio Maritimo Ltda. 2008.10.17 Alameda Joaquim Eugenio De Lima,&cr;680, CJ 172, Jardim Paulista,&cr;Sao Paulo 터미널 2,224 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 POS Maritime&cr;GB S.A. 등 (주1) 2003.01.10 53rd E Street, Urbanization Marbella,&cr;MMG Tower, 16th Floor, Panama,&cr;the Republic of Panama 특수목적기업 - 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;㈜주원산오리 2002.03.28 충북 진천군 광혜원면 진광로 941-5 오리 생산 및 &cr;가공 66,743 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜그린바이텍 1999.01.14 전북 익산시 망성면 망성로 12 사료 제조 39,360 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 한강씨엠㈜ 1994.12.06 경기 화성시 만년로 969번길 17 닭 생산 및 가공 116,386 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜하림엠에스 2013.01.29 경기 화성시 만년로 969번길 17, 사무동 3층 상품종합도매업 358 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;㈜봉화 2009.06.24 경기 이천시 부발읍 신아로 58 양돈 사육 9,529 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜맥시칸 1989.11.14 경기 수원시 권선구 수인로 331-8, 라동 치킨 &cr;프랜차이즈 1,096 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜동림건설 2006.08.23 전북 익산시 중앙로 121, 4층(마동) 건설 3,150 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN PHILIPPINES&cr;CORPORATION 1997.03.21 Bgy, Partida Norzagaray 3013,&cr;Bulacan, Philippine 사료 제조 60,967 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SUNJIN FEED&cr;COMPANY - Section D, Pho Noi A Industrial Park,&cr;Yen My District, Hung Yen Province,&cr;Vietnam 사료 제조 3 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜싱그린에프에스 2002.02.01 전북 익산시 용안면 익산대로 2078 닭 생산 및 &cr;가공 39,879 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 SINGGREEN VINA&cr;CO.,LTD 2018.01.08 P227 2nd Floor,&cr;Grand Plaza Trade Center, &cr;117 Tran Duy Hung, Trung Hoa Ward,&cr;Cau Giay District, Hanoi 유통업 4,857 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜참트레이딩 2010.02.26 전북 익산시 낭산면 진북로 701, 2층 사료첨가제 &cr;구매 및 트레이딩 18,550 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜디디에프엔비 2014.05.16 서울시 서초구 동산로 20 (양재동) 치킨 프랜차이즈 2,193 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 ㈜하림유통 2011.01.04 전북 익산시 낭산면 진북로 701 닭고기 유통 4,364 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 농업회사법인&cr;㈜순우리한우 2001.08.31 경기 광주시 오포읍 상태길 81번길 31 소고기 유통 51,106 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 (주)에이치에스푸드 2016.03.31 전북 익산시 중앙로 121, 4층(마동) 식료품&cr;제조판매업 45,868 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 HARIM USA,&cr;LTD. 2011.02.08 29984 Pinnacle Way Millsboro,&cr;De 19966 미국내 지주회사 224,189 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) ALLEN HARIM FOODS,&cr;LLC. 2011.09.06 29984 Pinnacle Way Millsboro,&cr;De 19966 닭 생산 및 가공 177,586 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당&cr;(자산총액 10%이상) HARIM MILLSBOLO,&cr;LLC 2013.03.25 29984 Pinnacle Way Millsboro,&cr;De 19966 사업 없음 8,376 기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호 4) 해당없음 주1) 연결대상회사의 수 : 82개 (POS Maritime GB S.A. 등은 팬오션을 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사임. 해당 회사에 대하여 지분을 소유하고 있지 않으나, 해당 회사의 경제활동에서 발생하는 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정능력이 있기 때문에 연결대상 종속기업에 포함)&cr;주2) 상호변경 : ㈜산과들에프앤씨 -> (주)팜스코푸드 (2019.07.04)&cr; 주3) 주소의 경우 사업보고서 제출일자 기준 등기부등본을 반영한 내역임 &cr;주4) 최근사업연도말 자산총액은 2019년말 별도재무제표 기준임&cr;주5) 해누리는 보고기간종료일 현재 전환권의 잠재적 의결권을 고려하여 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;주6) 하림산업이 하림식품을 흡수합병하여 하림식품은 소멸되었습니다.&cr;&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용&cr; 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 (주)에버미라클 지분취득에 따른 지배력 획득 (주)글라이드 신규 설립으로 인한 지배력 획득 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 신규 설립으로 인한 지배력 획득 농업회사법인 유한회사 설천농장 지분취득에 따른 지배력 획득 농업회사법인㈜해누리 잠재적 의결권을 고려한 지배력 취득 연결&cr;제외 (주)하이포크 합병으로 인한 소멸 NS AMERICA, INC. 청산 (주)하림식품 합병으로 인한 소멸 (주)선진미트농업회사법인 청산 2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 구분 회사 명칭 비고 국문 주식회사 하림지주 구) 제일홀딩스 주식회사 영문 Harim Holdings Co., Ltd. 구) JEILHOLDINGS CO., LTD 3. 설립일자 및 존속기간&cr; 구분 일자 비고 설립일자 1950년 04월 01일 - 존속기간 1950년 ~ 2019년말 현재 - * 지주회사 전환 (물적분할 및 분할합병) : 2011년 01월 01일&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 구 분 내 용 본사주소 전라북도 익산시 중앙로 121 전화번호 (본점) 063-858-6924 홈페이지 www.harimholdings.com &cr;5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; &cr; 당사 는 2019년 05월 15일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조 제1항 및 동법 시행령 제17조 및 제21조 제1항의 규정에 의하여 상호출자제한기업집단등에 지정되었습니다. &cr; &cr; 6. 중소기업 해당 여부&cr; &cr; 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr; &cr; 7. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr;&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 8. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr; 당사는 2011년 1월 물적분할을 통해 지주회사로 출범하였으며, 2018년 7월 ㈜하림홀딩스를 흡수합병하여 단일지주회사로서 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 정관 상 사업의 목적사항은 다음과 같습니다. 주요 사업의 상세내용은 동 공시서류의 "제2부. II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;(1) 회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다. 목 적 사 업 비 고 1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업 - 2. 자회사 등(손자회사, 증손회사 포함)에 대한 자금 및 업무지원 사업 - 3. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업 - 4. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 - 5. 자회사 등의 전산시스템 개발 및 설비제공 이와 관련된 컨설팅업 - 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 - 7. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업 - 8. 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업 - 9. 브랜드 및 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 - 10. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 - 11. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보등의 운영, 무형자산의 판매 및 용역사업 - 12. 부동산개발 기획 조사 컨설팅용역 등의 부동산업 및 부동산 임대업 - 13. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출사업 - 14. 각종 상품의 매매 - 15. 각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업 - 16. 기술연구 및 용역수탁업 - 17. 교육서비스업 - 18. 해외자원개발사업 - 19. 위 각항에 부대되는 일체의 사업 - &cr; (2) 향후 추진하려는 신규사업 &cr;&cr;1) 종속회사인 하림산업(하림식품 흡수합병)을 통해 HMR제품 개발 및 종합식품가공사업을 전개하며 식품온라인 유통사업과 양재동 소재 토지에 도시 첨단 물류ㆍ유통센터 개발 계획과 연계하여 시너지를 창출해 나갈 수 있는 종합식품서비스 사업을 준비하고 있습니다.&cr;1) -1 종속회사인 하림산업은 1공장과 2공장으로 구분하여 1공장은 HMR, 육가공(냉동), 조미/소스류를 주 생산하고, 2018년 2월 착공하여 2020년 하반기에 시생산 및 본가동을 계획하고 있으며, 2공장은 면류을 주 생산하고 2018년 9월에 착공하여 2020년 12월에 시생산 및 본가동을 계획하고 있습니다. (공장별 건축 및 설비 도입 진행사항에 따라 일정은 변동이 가능합니다.) 1) -2 종속회사인 하림산업은 도시첨단물류단지 복합개발을 통해 지상부는 R&D지원 공간과 컨벤션 중심의 MICE시설()등 융복합앵커시설을 조성하고 지하부는 도시첨단물류단지시설을 조성하여 이를 통해 종합 식품서비스의 “디지털운영 (제조-물류-소비자) 효율화”를 위한 수퍼플루이드 경제기반을 구축하여 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다.&cr;() MICE시설: 회의(Meeting), 포상여행(Incentives Travel), 컨벤션(Connention), 전시/이벤트(Exhibition/Event)&cr;&cr;2) 종속회사인 글라이드는 2019.06. 설립되었으며 유통단계를 최소화한 D2C(Direct to Consumer)형태의 온라인 식품유통 등 전자상거래 사업을 진행하고 있습니다. &cr;중간거래 단계가 소멸되는 슈퍼플루이드(Superfluid) 시대에 대응하기 위한 미래 유통 사업으로, 공장과 소비자가 직거래를 가능케 하는 디지털 플랫폼을 구축해, 소비자에게 우수한 품질의 제품을 불필요한 중간 유통비용 없이 직접 제공하는 것이 사업의 핵심 전략입니다.&cr;2020년 8월 HMR 중심 식품 영역을 시작으로 2021년 생활용품과 화장품, 2022년 패션 카테고리까지 단계적으로 사업영역을 확장할 예정입니다.&cr;&cr;3) 종속회사인 엔바이콘은 외식 브랜드 플래그십 운영 및 HMR 제품의 연구와 개발을 담당하고 있습니다. &cr;현재 진행중인 밀키트(Meal-kit) 사업은 하림산업 종합식품공장이 가동되면 시너지가 발생될 것으로 예상합니다. &cr; (3) 주요자회사의 주요사업내용 &cr;주요 자회사의 주요사업내용 세부내역은 "II. 사업의 내용"을 참조해 주시기 바랍니다. 9. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr; &cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관 한 법률 제2조 2.3및 동법 시행령 제3조에 의거 &cr;20 19년 0 5월 15일 상호출자제한기업집단으로 지정된 바, 동 기준에 의한 국내법인 및 해외법인의 현황은 아래와 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업집단의 명칭: 하림&cr;(2) 기업집단 동일인: 김홍국&cr;(3) 기업집단 대표회사: ㈜하림지주 &cr; (4) 기업집단에 소속된 회사 (계열회사 총수 : 90 개) ( 사업구분 기준에 의한 계열회사 ) (2019. 12. 31 현재) 사업구분 상장구분 회사명 주요사업 법인수 지주회사 상장사 (주)하림지주 지주사 1 가금사업 상장사 (주)하림 식품(닭) 가공 1 비상장사 (주)올품, (주)싱그린에프에스, 한강씨엠(주), 농업회사법인(주)주원산오리, 농업회사법인(유)에이치비씨 식품(닭,오리) 가공/사육 5 사료사업 비상장사 제일사료(주), (주)그린바이텍, (주)하림펫푸드, (유)엑셀로이콰인알앤디센터 사료 가공/판매 4 양돈사업 상장사 (주)선진, (주)팜스코 양돈,사료 가공/판매 2 비상장사 (주)선진에프에스, (주)선진햄, (주)청운농업회사법인, (주)팜스코푸드, 농업회사법인(주)선진한마을, 농업회사법인(주)봉산지피, 농업회사법인(주)봉화, 농업회사법인(주)봉화제네틱스, 농업회사법인(주)팜스코바이오인티, 농업회사법인(주)포크랜드, 농업회사법인(주)팜엔코 양돈 사육 및 가공 11 유통사업 상장사 (주)엔에스쇼핑 TV홈쇼핑 1 비상장사 (주)경우, (주)글라이드, (주)디디에프엔비, (주)맥시칸, (주)선진팜, (주)하림유통, (주)참트레이딩, 농업회사법인(주)순우리한우, 농업회사법인피그앤그린(주) 육계도소매 상품중개 한우유통 9 해운사업 상장사 팬오션(주) 화물운송 1 비상장사 (주)포스에스엠 선박관리 1 기타 특화사업 비상장사 (주)선진브릿지랩, (주)하림애니멀클리닉, (주)에코캐피탈, (주)동림건설, (주)엔에스홈쇼핑미디어센터, 한국썸벧(주), (주)엔디, (주)엔바이콘, (주)하림산업, (주)에이치에스푸드, (주)하림엠에스, 한국인베스트먼트(주), (주)애그리로보텍, 농업회사법인(주)익산, 농업회사법인(주)늘푸른, (주)에버미라클 수의업 금융/리스 동물약품제조 부동산개발 건강식품제조 16 해외법인 비상장사 Sunjin Philippines Corporation, Sunjin Vina Co.,Ltd, Sunjin Farmsco Co.,Ltd, Sunjin Feed Company, Sunjin Vina Mekong Co.,Ltd, Sujin F&F Co.,Ltd, Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd, Tieling Sunjin Co., Ltd, Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd, Sunjin livestock Co.,Ltd, Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd, Sunjin Myanmar Co., Ltd, Sunjin India Feeds Private Limited, Sunjin farm Solutions Corporation, Sunjin Philippines Holdings corporation, Harim(Sushou) Feed Co.,Ltd, Harim(Liaocheng) Feedmill Co.,Ltd, PT. Harim Farmsco Indonesia, PT. Farmsco Feed Indonesia, PT. Cahaya Technology Unggas, NS International China, Harim USA, Ltd, Allen Harim Foods,Llc., Harim Millsboro,Llc., Singgreen Vina Co.,Ltd. 사료가공, 식품(닭) 사육/가공/판매 25 Pan Ocean (America),Inc, Pan Ocean Japan Corporation, Pan Logix Co.,Ltd, Pan Ocean Container(Japan) Co.,Ltd, Pan Ocean (China) Co.,Ltd, Pan Ocean-Sinotrans Logistics Co.,Ltd, Wide Sea Logistics Co.,Ltd, Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd, Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda, Pan Ocean International Logistics Co.,Ltd, CSTX AGRICOLA PARTICIPACOES LTDA, STX Pan Ocean (U.K.) Co., Ltd, STX Pan Ocean (HongKong) Co., Ltd. 화물운송 13 (주1) 대성축산영농조합법인은 상법상 회사에 해당되지 아니하여, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 기업집단에 포함되어 있지 않습니다.&cr;(주2) 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr; 10. 신용평가에 관한 사항&cr;&cr;당사는 공시대상기간을 포함한 최근 3사업연도 기간 중 신용평가전문기관으로부터 신용평가를 받은 내역이 없습니다.&cr; 구분 내용 비고 신용평가일 - - 신용평가 전문기관명 - - 신용등급 - - &cr; 11. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항&cr; &cr;해당사항 없음. &cr; (주) ※ 상법 제290조(변태설립사항)&cr;다음의 사항은 정관에 기재함으로써 그 효력이 있다.&cr;1. 발기인이 받을 특별이익과 이를 받을 자의 성명&cr;2. 현물출자를 하는 자의 성명과 그 목적인 재산의 종류, 수량, 가격과 이에 대하여 부여할 주식의 종류와 수&cr;3. 회사성립후에 양수할 것을 약정한 재산의 종류, 수량, 가격과 그 양도인의 성명&cr;4. 회사가 부담할 설립비용과 발기인이 받을 보수액 12. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장2017년 06월 30일부- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 1. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr;&cr; (1) 본점소재지 : 전북 익산시 중앙로 121&cr; &cr; (2) 본점소재지 변경내역 변경일 변경전 변경후 비고 1950년 04월 - 전북 군산시 장미동 회사설립 1980년 08월 전북 군산시 장미동 대전시 동구 대화동 - 2011년 11월 대전 대덕구 대화동 서울 논현동, 삼주빌딩 - 2013년 03월 서울 논현동, 삼주빌딩 전북 익산시 망성면 어량리 - 2015년 06월 전북 익산시 망성면 어량리 전북 익산시 고봉로 228 (등기 15.06.24) 2019년 02월 전북 익산시 고봉로 228 전북 익산시 중앙로 121 (등기 19.02.12) 2. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) &cr; 변동일 중요 변동 내용 2001.01.31 - 사내이사 및 대표이사 김홍국 신규 선임&cr; - 각자 대표; 대표이사 김영옥, 대표이사 김홍국 2008.01.01 - 임기만료 사내이사/대표이사 김영옥 퇴임&cr; - 사내이사 및 대표이사 윤하운 신규 선임, 2011.01.01 - 임기만료 사내이사 이인규,정진효, 대표이사 윤하운 퇴임 &cr; - 사내이사 김종배 신규 선임 2013.03.29 - 임기만료 사내이사 김홍국, 윤하운, 김종배 재선임 2014.09.29 - 감사 정진효 신규 취임 2016.03.30 - 임기만료 사내이사 윤하운, 김종배 퇴임&cr; - 사내이사 이학림, 사외이사 김정호 신규 선임 2016.11.10 - 임기만료 사내이사/대표이사 김홍국 퇴임&cr; - 사내이사 민동기, 문경민 신규 선임&cr; - 대표이사 민동기 신규 선임&cr; - 사외이사 정선태, 권점주 신규 선임 2018.07.02 - 사내이사/대표이사 민동기 퇴임&cr; - 사내이사/대표이사 김홍국 신규선임&cr; - 사외이사 윤승용 신규 선임 2019.03.27 - 사내이사 이학림 중임&cr;- 사외이사 김정호 중임 2019.11.18 - 사내이사 문경민 중임&cr;- 사외이사 권점주, 정선태 중임 &cr; 3. 최대주주의 변동 &cr; (단위 : 주) 변동일자 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2011.01.01 김홍국외 8인 4,624,884 100.00% - 2012.12.28 김홍국외 14인 4,075,854 81.15% 합병 2013.09.30 김홍국외 14인 4,956,081 98.68% - 2015.04.01 김홍국외 10인 5,021,027 98.67% 유상증자 2015.08.04 김홍국외 10인 5,022,537 98.70% - 2016.03.31 김홍국외 8인 5,022,537 98.70% - 2016.11.28 김홍국외 9인 5,022,543 98.70% - 2016.12.15 김홍국외 8인 47,027,600 93.43% 자기주식소각 및 액면분할 2017.06.23 김홍국외 8인 47,027,600 66.50% 유상증자&cr;(일반공모) 2017.09.30 김홍국외 10인 47,032,850 66.51% - 2017.12.31 김홍국외 11인 47,035,480 66.51% - 2018.03.27 김홍국외 12인 47,038,480 66.52% - 2018.06.30 김홍국외 12인 47,038,480 66.52% - 2018.07.01 김홍국외 18인 47,555,896 50.82% 합병 2018.10.26 김홍국외 19인 47,557,057 50.82% - 2018.12.31 김홍국외 20인 47,558,657 50.82% - 2019.05.10 김홍국외 19인 47,555,607 50.82% - 2019.12.31 김홍국외 19인 47,555,907 50.82% - 4. 상호의 변경 &cr;&cr; (1) (주)하림지주 구분 상호 비고 1950.04 호남목재(주) 회사설립 1960.01 제일산업(주) - 1972.04 제일사료(주) - 2011.01.01 제일홀딩스(주) 물적분할기일 (주1) 2018.07.01 (주)하림지주 합병기일 (주2) (주1) 2011년 1월 1일을 분할기일로 하여 물적분할방식으로 분할하고, 당사는 상호를 제일&cr; 홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.&cr;(주2) 2018년 7월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 하림홀딩스를 흡수합병하였고, 당사&cr; 는 상호를 주식회사 하림지주로 변경하였습니다. &cr; (2) 주요자회사 구분 일자 상호변경 비고 (주)하림 2011.01.01 (주)하림 - (주)선진 2011.01.01 (주)선진 - (주)팜스코 2005.07 대상팜스코(주) - 2009.03.27 (주)팜스코 - (주)엔에스쇼핑 2001.06. (주)한국농수산방송 - 2005.03. (주)농수산홈쇼핑 - 2012.03. (주)엔에스쇼핑 - 팬오션(주) 2013.12.10 팬오션(주) - 제일사료(주) 2011.01.01 제일사료(주) - 5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr;&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr;※ 주요자회사 : 해당사항 없음&cr; 6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr; &cr; [(주)하림지주] (구, 제일홀딩스(주))&cr;&cr; (1) 제일사료(주)와 분할 &cr;&cr;당사는 사업의 전문성 강화 및 경영효율성 제고를 위하여 2010년 10월 30일 주주총회 결의를 통하여 축산용 배합사료 제조 및 판매업 부문을 분할하여 신설회사인 제일사료(주)를 설립하고, 분할회사인 당사가 존속하면서 신설회사의 주식 전부를 보유하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 2011년 1월 1일을 분할기일로 분할하였습니다. &cr; 당사의 분할 전ㆍ후의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분할전 분할후 분할존속법인&cr;제일홀딩스(주) 분할신설법인&cr;제일사료(주) 유동자산 114,927,490 10,322,533 104,604,957 비유동자산 251,521,871 232,300,115 64,253,653 자산총계 366,449,361 242,622,648 168,858,610 유동부채 151,166,251 27,871,146 123,295,105 비유동부채 22,415,781 21,884,174 531,607 부채총계 173,582,032 49,755,320 123,826,712 자본금 10,460,810 10,460,810 5,000,000 자본잉여금 307,173 307,173 40,747,806 자본조정 (376,868) (376,868) - 기타포괄손익누계액 (609,614) - (609,614) 이익잉여금 183,085,828 182,476,213 (106,294) 자본총계 192,867,329 192,867,328 45,031,898 부채와자본총계 366,449,361 242,622,648 168,858,610 &cr; (2) 곡산홀딩스, 천하홀딩스, 명보홀딩스, 하림유통홀딩스, 맥시칸홀딩스와 &cr;합병 &cr; 당사는 2010년 10월 30일 합병승인 주주총회에 따라 2011년 1월 1일을 합병기일로 하여 곡산홀딩스 주식회사, 천하홀딩스 주식회사, 맥시칸홀딩스 주식회사, 주식회사 하림유통홀딩스 및 주식회사 명보홀딩스를 각각 흡수합병하였습니다. &cr;&cr;① 합병 회계처리&cr;합병기준일 현재 피합병회사인 곡산홀딩스 주식회사(구, 제일곡산 주식회사), 천하홀딩스 주식회사(구, 주식회사 천하제일), 맥시칸홀딩스 주식회사(구, 주식회사 맥시칸산업), 주식회사 하림유통홀딩스(구, 주식회사 하림유통) 및 주식회사 명보홀딩스(구,주식회사 명보쇼핑)는 당사의 종속기업들입니다. 따라서, 동 합병은 지배ㆍ종속기업간 합병에 해당되므로 당사는 합병기준일 현재 피합병회사들의 자산ㆍ부채를 연결재무제표상 장부가액으로 승계하였으며, 승계한 순자산가액과 합병대가와의 차액은 자본잉여금으로 처리하였습니다. 한편, 합병으로 인하여 상계된 채권ㆍ채무의 내역은 없습니다. &cr;② 합병 대가&cr;합병기준일 현재 각 피합병회사의 주주명부에 기재된 주주들이 보유하고 있는 피합병회사 주식 1주당 합병회사 주식교부비율은 다음과 같습니다.&cr; 구분 곡산홀딩스&cr;주식회사 천하홀딩스&cr;주식회사 맥시칸홀딩스&cr;주식회사 주식회사&cr;하림유통홀딩스 주식회사&cr;명보홀딩스 합병비율 1.3709080 0.9072589 0.9843717 5.7251025 0.2986711 &cr;당사는 합병을 위하여 2,532,722주의 신주를 발행하였으며 합병교부금은 지급하지 않았습니다.&cr; ③ 합병 전ㆍ후의 요약 재무정보&cr;&cr;당사의 합병 전ㆍ후의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원) 구분 합병전 합병후 제일홀딩스&cr;주식회사 곡산홀딩스&cr;주식회사 천하홀딩스&cr;주식회사 맥시칸홀딩스&cr;주식회사 주식회사&cr;하림유통홀딩스 주식회사&cr;명보홀딩스 제일홀딩스&cr;주식회사 유동자산 10,322,533 8,422,365 648,821 - - - 19,393,719 비유동자산 232,300,115 165,041,916 24,578,765 18,883,031 18,795,013 8,216,888 283,429,783 자산총계 242,622,648 173,464,281 25,227,586 18,883,031 18,795,013 8,216,888 302,823,502 유동부채 27,871,146 30,532,934 5,468,835 944,021 49,299 234,032 65,100,265 비유동부채 21,884,174 13,965,657 2,349,022 - 612 - 27,865,885 부채총계 49,755,320 44,498,591 7,817,857 944,021 49,911 234,032 92,966,150 자본금 10,460,810 5,136,495 1,350,000 3,657,050 633,900 5,241,060 23,124,420 자본잉여금 307,173 - - 12,625,451 15,552,861 1,708,939 275,462,120 자본조정 (376,868) - - - - - (281,538,983) 이익잉여금 182,476,213 123,829,195 16,059,729 1,656,509 2,558,341 1,032,857 192,809,795 자본총계 192,867,328 128,965,690 17,409,729 17,939,010 18,745,102 7,982,856 209,857,352 부채와자본총계 242,622,648 173,464,281 25,227,586 18,883,031 18,795,013 8,216,888 302,823,502 &cr; (3) (주)농수산홀딩스와 합병 &cr;당사는 2012년 11월 14일 임시주주총회의 승인에 따라 2012년 12월 26일을 합병 기일로 하여 주식회사 농수산홀딩스와 합병하였습니다. 동 합병으로 인하여 제일 홀딩스(주)는 존속법인으로 남으며, (주)농수산홀딩스는 소멸하였습니다.&cr;&cr;① 합병의 배경&cr;제일홀딩스(주)와 (주)농수산홀딩스의 합병을 통하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 등의 행위제한 위반사항 해소, 규모의 거대화를 통한 사업 경쟁력 강화, 자금운용 효율화 도모 및 신규 사업기회 모색, 별도 법인 운영에 따른 관리비용절감 및 경영 효율 증대 등의 합병 시너지를 바탕으로 주주가치 및 기업이미지를 제고하는것입니다.&cr;&cr;② 피합병회사의 개요 피합병회사명 ㈜농수산홀딩스 사업부문 지주사업 본점소재지 서울 강남구 논현동 1번지 삼주빌딩 대표이사 김홍국 법인구분 비상장회사 합병회사와의 관계 종속기업 합병기일 2012년 12월 26일 ③ 합병비율 및 교부 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 제일홀딩스㈜ ㈜농수산홀딩스 합병비율 1 0.1278697 &cr;④ 합병회계처리&cr;동 합병은 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 상 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합에 해당되므로 합병기일 현재 피합병회사의 자산ㆍ부채를 장부가액으로 승계하였습니다.&cr;&cr;⑤ 당사의 합병 전ㆍ후의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합병 전 합병 후 제일홀딩스㈜ ㈜농수산홀딩스 제일홀딩스㈜ 자 산 Ⅰ.유동자산 3,390,896 19,700,433 22,333,729 Ⅱ.비유동자산 328,699,106 266,317,610 569,168,054 자 산 총 계 332,090,002 286,018,043 591,501,783 부 채 Ⅰ.유동부채 55,276,752 134,592,014 189,111,164 Ⅱ.비유동부채 52,377,881 9,712,784 59,150,504 부 채 총 계 107,654,633 144,304,798 248,261,668 자 본 Ⅰ.자본금 23,124,420 15,552,000 25,113,045 Ⅱ.자본잉여금 275,462,120 176,566,779 396,200,103 Ⅲ.자본조정 (281,538,983) (43,852,829) (285,511,973) Ⅳ.기타포괄손익누계액 - 181,270 - Ⅴ.이익잉여금(결손금) 207,387,812 (6,733,975) 207,438,940 자 본 총 계 224,435,369 141,713,245 343,240,115 부채와 자본총계 332,090,002 286,018,043 591,501,783 &cr; (4) (주)하림홀딩스 흡수합병 &cr;&cr;① 합병의 목적&cr;제일홀딩스(주)와 (주)하림홀딩스의 합병을 통하여 합병회사인 제일홀딩스 주식회사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하며, 사업 경쟁력 강화, 자금운용 효율화 도모 및 신규 사업기회 모색 등의 장기적 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 합병 시너지를 바탕으로 주주가치 및 기업이미지를 제고하고자 함입니다.&cr;&cr;② 합병의 방법&cr;가. 제일홀딩스 주식회사가 주식회사 하림홀딩스를 흡수합병 &cr; - 존속법인 : 제일홀딩스 주식회사&cr; - 해산(소멸)법인 : 주식회사 하림홀딩스&cr;나. 합병 후 존속회사의 상호 : 주식회사 하림지주(Harim Holdings Co., Ltd.)로 변경&cr; ③ 합병일정 구 분 제일홀딩스 주식회사&cr;(합병회사) 주식회사 하림홀딩스&cr;(피합병회사) 합병계약일 2018년 04월 04일 2018년 04월 4일 주주확정기준일 2018년 04월 19일 2018년 04월 19일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2018년 04월 20일 2018년 04월 20일 종료일 2018년 04월 26일 2018년 04월 26일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2018년 04월 04일 2018년 04월 4일 종료일 2018년 05월 29일 2018년 05월 29일 주주총회 소집통지 예정일자 2018년 05월 14일 2018년 05월 14일 주주총회 예정일자 2018년 05월 29일 2018년 05월 29일 주식매수청구권 행사기간 시작일 2018년 05월 29일 2018년 05월 29일 종료일 2018년 06월 18일 2018년 06월 18일 주식매수대금 지급 예정일자 2018년 06월 26일 2018년 06월 26일 구주권제출기간 시작일 - 2018년 05월 29일 종료일 - 2018년 06월 29일 매매거래 정지예정기간 시작일 - 2018년 06월 28일 종료일 - 2018년 07월 13일 채권자이의 제출기간 시작일 2018년 05월 29일 2018년 05월 29일 종료일 2018년 06월 29일 2018년 06월 29일 합병기일 2018년 07월 1일 종료보고 총회일 - 합병등기예정일자 2018년 07월 2일 신주권 교부예정일 2018년 07월 13일 신주의 상장예정일 2018년 07월 16일 주1) 주주확정기준일은 주주총회를 위한 주주확정일입니다. 주2) 종료보고 총회는 2018년 07월 02일 제일홀딩스㈜(現.㈜하림지주)의 이사회 결의 공고 절차로 갈음합니다. ④ 합병비율 및 그 산출근거&cr;&cr;가. 합병비율 구분 합병회사&cr;(제일홀딩스(주)) 피합병회사&cr;((주) 하림홀딩스) 합병가액(1주당) 14,875원 3,815원 합병비율 1 0.2564706 &cr;나. 산출근거&cr; 제일홀딩스(주)와 (주)하림홀딩스는 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.&cr; - 합병회사 : 제일홀딩스(주) (단위 : 원) 구 분 기간 종가 최근 1개월 가중평균 종가 (A) 2018년 03월 04일 ~ 2018년 04월 03일 14,890 최근 1주일 가중평균 종가 (B) 2018년 03월 28일 ~ 2018년 04월 03일 14,684 최근일 종가 (C) 2018년 04월 03일 15,050 산술평균가액 [D=(A+B+C)/3] (= 합병가액) 14,875 (주1) 합병을 위한 이사회결의일(2018년 4월 4일)과 합병계약을 체결한 날(2018년 4월 4일) 중 앞서는 날의 전일(2018년 4월 3일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. &cr;- 피합병회사 : (주)하림홀딩스 (단위 : 원) 구 분 기간 종가 최근 1개월 가중평균 종가 (A) 2018년 03월 04일 ~ 2018년 04월 03일 3,817 최근 1주일 가중평균 종가 (B) 2018년 03월 28일 ~ 2018년 04월 03일 3,812 최근일 종가 (C) 2018년 04월 03일 3,815 산술평균가액 [D=(A+B+C)/3] (= 합병가액) 3,815 (주1) 합병을 위한 이사회결의일(2018년 4월 4일)과 합병계약을 체결한 날(2018년 4월 4일) 중 앞서는 날의 전일(2018년 4월 3일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. ⑤ 자본금 변동 내용 ( 합병 기준일 : 2018년 07월 01일 ) (단위 : 백만원, 주) 구분 종류 합병전 합병후 수권주식수 보통주 100,000,000 200,000,000 우선주 - - 발행주식수 보통주 70,718,000 93,584,198 우선주 - - 자본금 - 7,072 9,358 - 제일홀딩스(주)가 (주)하림홀딩스를 흡수합병함에 의한 신주 발행주식수&cr; : 22,866,198주&cr;&cr;⑥ 당사의 합병 전ㆍ후의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 합병 전 합병 후 (추정) 제일홀딩스 하림홀딩스 자산총계 7,033,888 1,213,219 7,033,888 현금 및 현금성자산 462,032 91,549 462,032 매출채권및기타채권 708,684 86,553 708,684 재고자산 449,372 41,562 449,372 유형자산 3,812,464 334,576 3,812,464 무형자산 382,308 35,224 382,308 기타 1,219,028 623,756 1,219,028 부채총계 4,019,139 573,060 4,019,139 매입채무및기타채무 573,487 148,857 573,487 (유동)차입금 및 사채 1,770,561 176,191 1,770,561 (비유동)차입금 및 사채 1,339,867 188,661 1,339,867 기타 335,223 59,351 335,223 자본총계 3,014,749 640,159 3,014,749 자본금 7,072 44,579 9,358 매출액 6,934,326 960,087 6,934,326 매출총이익 1,396,713 495,815 1,396,713 영업이익 464,597 102,256 464,597 법인세비용차감전순이익 409,524 94,132 409,524 당기순이익 333,723 65,624 333,723 자료 : 제일홀딩스 주식회사 및 주식회사 하림홀딩스 연결감사보고서 &cr;주1) 합병 전 재무수치는 2017년말 연결재무제표 기준 입니다&cr;주2) 합병 후 재무수치는 양사간 거래 제거 전 기준으로 단순 합산하였으므로, 실제 합병기일 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 있을 수 있습니다. 합산 금액에 대한 단수차이 조정은 하지 않았습니다. &cr; [주요자회사 : 하림홀딩스] &cr; (1) (주)하림과 분할 &cr;&cr; 당 사 는 2011년 1월 1일을 분할기일로 하여 당사의 사업부문 중 육계가공 및 사료제조업 등의 사업부문 일체를 단순·인적분할방식으로 분할하여 그 분할된 재산으로 주식회사 하림을 설립하고, 당사는 주식회사 하림홀딩스로 상호를 변경하여 존속하기로 하는 분할계획을 2010년 10월 12일 당사 이사회에서 승인하였습니다. 동 분할에 따라 당사의 자본금은 아래와 같이 변동하였습니다. &cr; (단위:원, 주) 구분 종류 분할전(A) 분할후(B) A-B 수권주식수 보통주 120,000,000 200,000,000 - 발행주식수 보통주 94,641,996 40,696,058 53,945,938 1주의 금액 보통주 500 500 - 자본금 보통주 47,320,998,000 20,348,029,000 26,972,969,000 (분할과 관련한 자세한 내용 : 당사가 기 공시한 투자설명서 등을 참고)&cr;&cr; (2) (주)선진지주와 합병&cr;&cr;합병회사인 (주)하림홀딩스는 1990년 10월 11일 설립되어 1997년 08월 06일 한국거래소 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 2011년 01월 01일 육계가공 및 사료제조업 등 사업부문을 단순인적분할한 후 상호를 (주)하림홀딩스로 변경[변경전 상호: (주)하림]하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사로 전환하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;피합병회사인 (주)선진지주는 1979년 08월 17일 설립되어 1994년 01월 14일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 2011년 01월 01일 배합사료 및 식육사업 등 사업부문을 단순인적분할하고 완전자회사인 (주)에스제이트레이딩을 흡수합병한 후 상호를 (주)선진지주로 변경[변경전 상호: (주)선진]하여 지주사업 및 배합사료도소매업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;① 합병의 목적&cr;(주)하림홀딩스와 (주)선진지주의 합병을 통하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 등의 행위제한 위반사항 해소, 규모의 거대화를 통한 사업 경쟁력 강화, 자금운용 효율화 도모 및 신규 사업기회 모색, 별도 법인 운영에 따른 관리비용 절감 및 경영 효율 증대 등의 합병 시너지를 바탕으로 주주가치 및 기업이미지를 제고하는것입니다.&cr;&cr;② 합병의 방법&cr;(주)하림홀딩스가 (주)선진지주를 흡수합병하며, (주)하림홀딩스는 존속하고 (주)선진지주는 해산합니다.&cr;&cr;가. 자본금 변동 내용 ( 합병 기준일 : 2012년 12월 26일 ) (단위 : 백만원, 주) 구분 종류 합병전 합병후 수권주식수 보통주 200,000,000 200,000,000 우선주 - - 발행주식수 보통주 40,696,058 89,157,190 우선주 - - 자본금 - 20,348 44,578 &cr;- 합병후 발행주식수&cr; * (주)선진지주와 흡수합병에 의한 신주 발행주식 : 15,316,600주,&cr; * 현물출자에 의한 제3자배정으로 (주)하림홀딩스가 발행한 주식 : 33,144,532주&cr;&cr;나. 피합병회사의 주주에 대한 신주배정에 관한 사항&cr;- 합병회사인 (주)하림홀딩스와 피합병회사인 (주)선진지주의 합병비율은&cr;1: 11.0509386이며, 피합병회사 보통주 1주(1주당 액면가액 5,000원)에 대하여&cr;합병회사 보통주 11.0509386주(1주당 액면가액 500원)를 교부합니다.&cr;- (주)하림홀딩스는 합병기일 현재 (주)선진지주의 주주명부에 기재되어 있는 주주에대하여 위 가.항의 내용에 따라(주)선진지주 기명식 보통주식 1주당 액면가 500원인 (주)하림홀딩스 기명식 보통주식 11.0509386주를 교부합니다. 따라서 본건 합병으로(주)하림홀딩스가 발행하는 주식의 총수는 기명식 보통주식 15,316,600주입니다.&cr;&cr;다. 피합병회사의 주주에게 지급할 합병교부금에 관한 사항&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;③ 합병일정 구 분 일 자 이사회 결의일 2012년 09월 19일 합병계약일 2012년 09월 19일 증권신고서 제출일 2012년 09월 20일 주주확정일 및 주주명부 폐쇄 공고 2012년 09월 20일 합병주주총회를 위한 주주확정기준일 2012년 10월 05일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2012년 10월 08일 종료일 2012년 10월 11일 합병을 위한 주주총회 소집 통지일 2012년 10월 30일 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2012년 10월 30일 종료일 2012년 11월 13일 합병승인을 위한 주주총회일 2012년 11월 14일 주식매수청구권 행사기간 시작일 2012년 11월 14일 종료일 2012년 12월 04일 채권자 이의제출기간 시작일 2012년 11월 15일 종료일 2012년 12월 18일 합병기일 2012년 12월 26일 합병종료보고총회일(이사회 결의일) 2012년 12월 27일 합병종료보고 공고일 2012년 12월 28일 합병등기 예정일 2012년 12월 28일 신주교부 예정일 2013년 01월 17일 신주상장 예정일 2013년 01월 18일 &cr;④ 합병비율 및 그 산출근거&cr;&cr;가. 합병가액 및 비율 (단위 : 원) 구분 합병회사&cr;((주)하림홀딩스) 피합병회사&cr;((주)선진지주) 기준주가 1,953 21,579 자산가치ㆍ수익가치 평균 해당사항 없음 해당사항 없음 - 자산가치 2,917 78,578 - 수익가치 - - 상대가치 - - 합병가액(1주당) 1,953 21,579 합병비율 1 11.0509386 액면금액(1주당) 500 5,000 &cr;나. 산출근거&cr;(주)하림홀딩스와 (주)선진지주는 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.&cr; - 합병회사 : (주)하림홀딩스 (단위 : 원) 구 분 기간 종가 최근 1개월 가중평균 종가 (A) 2012년 08월 20일 ~ 2012년 09월 18일 1,958 최근 1주일 가중평균 종가 (B) 2012년 09월 12일 ~ 2012년 09월 18일 1,925 최근일 종가 (C) 2012년 09월 18일 1,975 산술평균가액 [D=(A+B+C)/3] 1,953 합병가액 [Min(C, D)] 1,953 (주1) 합병을 위한 이사회 결의일(2012년 09월 19일)과 합병계약을 체결한 날 &cr; (2012년 09월 19일) 중 앞서는 날의 전일(2012년 09월 18일)을 기산일로 하여, ① 2012년 09월 18일 기산 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가 ② 2012년 09월 18일 기산 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가 ③ 2012년 09월 18일 기산 최근일 종가&cr; 3가지를 산술평균한 가액과 2012년 09월 18일 기산 최근일 종가 중 낮은 가액을 기준으로 산출하였습니다. &cr;- 피합병회사 : (주)선진지주 (단위 : 원) 구 분 기간 종가 최근 1개월 가중평균 종가 (A) 2012년 08월 20일 ~ 2012년 09월 18일 21,336 최근 1주일 가중평균 종가 (B) 2012년 09월 12일 ~ 2012년 09월 18일 21,802 최근일 종가 (C) 2012년 09월 18일 21,600 산술평균가액 [D=(A+B+C)/3] 21,579 합병가액 [Min(C, D)] 21,579 (주1) 합병을 위한 이사회 결의일(2012년 09월 19일)과 합병계약을 체결한 날 &cr; (2012년 09월 19일) 중 앞서는 날의 전일(2012년 09월 18일)을 기산일로 하여, ① 2012년 09월 18일 기산 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가 ② 2012년 09월 18일 기산 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가 ③ 2012년 09월 18일 기산 최근일 종가&cr; 3가지를 산술평균한 가액과 2012년 09월 18일 기산 최근일 종가 중 낮은 가액을 기준으로 산출하였습니다. (3) (주)주원, (주)그린과 소규모 합병&cr;&cr;2012년 11월 20일 합병승인 주주총회 갈음 이사회 결의에 따라 2012년 12월 26일을합병기일로 하여 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 (주)주원과 (주)그린을 흡수합병하였습니다.&cr;&cr; (4) 현물출자에 따른 제3자 배정&cr;&cr;① 자산양수도 목적&cr;독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")에 의한 지주회사로서, 지주회사로 전환한 2011.1.4일부터 2년 내에 공정거래법상 당사의 자회사인 (주)엔에스쇼핑 발행주식 40%이상 소유요건을 충족(현재 지분율19.9%)해야 하는 바, 금번 (주)엔에스쇼핑 발행주식 13.85%를 추가로 인수(자산양수도)함으로써 공정거래법상 지주회사 행위제한 위반사항을 해소하고, 핵심 자회사에 대한 지배력을 강화함으로써 지주사업을 원할하게 추진하여 당사의 기업가치를 증대하기 위함&cr;&cr;② 자산양수도 방법 및 산출근거&cr;&cr;가. 자산양수도 가액 구분 내역 양수도 대상 주식 (주)엔에스쇼핑 기명식보통주 양수도 대상 주식 지분율 13.85% 양수도 대상 주식 수량 466,856주 (1주당 액면가 5,000원) 1주당 양수도 가격 147,741원 총 자산양수도 가액 68,973,772,296원 (주1) 양수가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료로 외부평가 기관을 통한 평가를&cr; 실시하였습니다. &cr;나. 외부기관 평가 의견&cr;- 평가기간 : 2012년 10월 8일 ~ 2012년 11월 21일&cr;- 평가기준일 : 2012년 10월 1일&cr;- 평가기관 : 삼일회계법인&cr;- 평가 의견 : 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 평가기준일 현재 양수대상자산 가치에 대한 평가결과의 범위는 영구성장률 및 할인율(WACC)에 따라 최소 64,280백만원(영구성장률 0.5%, WACC 10.49%)에서 최대 74,812백만원(영구성장률 1.5%, WACC 9.49%)이며, 1주당 가치는 최소 137,687원에서 최대 160,247원입니다.&cr;&cr;③ 자산양수도 일정 구분 일자 이사회 결의일 2012년 11월 22일 자산양수도(현물출자) 계약일 2012년 11월 22일 주요사항보고서 제출일 2012년 11월 22일 감정인의 감정결과 및 신주발행조사신청서 법원 제출 2012년 11월 23일 법원의 현물출자 인가(예정) 2012년 12월 26일 자산양수도 완료일(예정)&cr; - 현물출자 이행일 및 매매대금 결제일 2012년 12월 28일 &cr;(5) 제일홀딩스(주)와의 합병&cr;- 2018년 7월 1일자로 제일홀딩스(주)에 흡수합병되어 소멸&cr;- 위 [(주)하림지주] (구, 제일홀딩스)의 합병에 관한내용의 (4) "(주)하림홀딩스와의 합병" 내용 참고&cr;&cr;※ 기타 주요자회사 : 합병등을 한 경우의 사항이 없음.&cr; 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; &cr;- 당사는 공시대상기간중 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.&cr;- 당사는 2011년 1월 지주회사로 출범하여, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다.&cr;- 당사는 타회사의 주식 취득을 통해 그 회사에 대한 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하여, 주 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, '하림 등' 브랜드의 권리를 소유하여 사용자로부터 수취하는 상표권 사용료, 소유 부동산의 임대를 통한 임대료 등이 있습니다.&cr;- 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다&cr;&cr;※ 주요자회사 : 해당사항 없음&cr; 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; 회사명 회사의 연혁 (주)하림지주 1950. 04 회사설립(호남목재주식회사)&cr;1990. 03 제일물산(주)(구, (주)남주산업) 흡수합병&cr;2001. 06 (주)그린사료 인수&cr;2011. 01 물적분할하여 순수지주회사 체제 개시 (상호명 : 제일홀딩스(주))&cr; 5개사 흡수 합병&cr; (곡산홀딩스, 천하홀딩스, 명보홀딩스, 하림유통홀딩스, 맥시칸홀딩스)&cr;2012. 12 농수산홀딩스(주) 흡수 합병&cr;2015. 06 팬오션(주) 인수&cr; 2016. 11 대표이사 변경(김홍국 → 민동기)&cr; 2016. 12 자본감소(자기주식 소각) 및 주식 분할(1:50)&cr; 2017. 06 한국거래소 코스닥시장 상장&cr;2018. 07 (주)하림홀딩스 흡수합병&cr; 상호변경 : 제일홀딩스(주) → (주)하림지주&cr; 대표이사 변경 : 민동기 대표이사 → 김홍국 대표이사 (주)하림홀딩스 2011. 01 인적분할을 통해 순수지주회사 (주)하림홀딩스(존속법인)와&cr; 육계가공 및 사료제조 사업부문의 (주)하림(신설법인) 설립&cr;2011. 01 본점 소재지 이전(서울 논현동→전북 익산시 망성면 어량리)&cr;2012. 12 (주)선진지주, (주)주원, (주)그린 흡수합병&cr;2015. 06 본점 소재지 이전(전북 익산시 망성면 어량리→전북 익산시 고봉로)&cr; 2017. 05 (주)선진에프에스, (주)선진햄 소유주식 100% 전량 (주)선진 매각&cr; 2017. 07 선진 성도사료유한공사(자회사 포함: 청도선진사료유한공사) 및&cr; 철령선진사료유한공사 소유주식 100% 전량을 (주)선진에 매각 &cr; 2017. 12 (주)동림건설 인수&cr;2018. 07 제일홀딩스(주)에 흡수합병되어 소멸 (주)하림 2011. 01 단순ㆍ인적분할방식으로 분할하여, 육계가공 및 사료제조 사업부문의&cr; 신설법인 (주)하림 설립&cr;2011. 05 코스닥시장 재상장(주식수 53,945,938주)&cr;2011. 08 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(HARIM USA, Ltd) - 지분 43% 취득&cr; (미국 닭고기 전문업체 Allen Family Foods社 인수)&cr;2012. 12 HARIM USA, Ltd. 소유주식 10% - (주)선진지주 매각(현.(주)하림홀딩스)&cr; 사업보고서 작성 기준일 현재 지분 33% 소유 - (주)하림&cr;2012. 12 정읍 도계공장 가동 개시&cr; 2017. 09 유상증자(주주배정후 실권주 일반 공모) (33,000,000주)&cr; 2018. 01 ㈜하림애니멀클리닉 인수&cr;2018. 12 익산 도계공장 리모델링(증축공사) 사용 승인 (주)선진 2011. 01 단순ㆍ인적분할방식으로 분할하여, 양돈가공 및 사료제조 &cr; 사업부문의 신설법인 (주)선진 설립&cr;2011. 02 한국거래소 유가증권시장 재상장&cr;2013. 09 해외 사료사업 및 양계계열화 사업을 위한 선진미얀마(주) 설립&cr;2016. 01 농업회사법인(주)선진한마을 인수&cr;2016. 03 (주)제일종축농업회사법인 인수&cr;2016. 06 (주)유전자원농업회사법인 인수&cr;2016. 09 축산물 유통업 확대를 위하여 (주)선진팜 신규 설립&cr;2017. 03 무상증자(8,139,604주)&cr;2017. 05 (주)선진에프에스 및 (주)선진햄 인수&cr; 2017. 07 선진성도사료유한공사, 청도선진사료유한공사,&cr; 철령선진사료유한공사 인수 &cr; 2017. 09 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)(7,500,000주)&cr; 2017. 11 (주)선진브릿지랩 인수&cr;2017. 11 SUNJIN LIVESTOCK CO., LTD.설립&cr;2018. 07 ㈜보람농업회사법인 인수&cr;2018. 04 Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd 설립&cr;2018. 09 Sunjin India Feeds Private Limited 설립&cr;2019. 12 Sunjin(Qingdao) Livestock Farming.Ltd 설립 (주)팜스코 2009. 09 곡물 유통사업을 위하여 인도네시아 PT Harim 설립&cr;2009. 12 베트남 사료사업의 팜스코비나(주) 영업양도(매수: (주)선진)&cr;2011. 02 최대주주 변경(농수산홈쇼핑→(주)농수산홀딩스)&cr;2011. 09 유상증자(제3자배정)(주식수 5,070,143주, 주당발행가 5,000원)&cr;2012. 12 최대주주 변경((주)농수산홀딩스→제일홀딩스(주))&cr;2013. 03 비료(퇴비) 사업 개시&cr;2014. 03 태양광 사업 개시&cr;2016. 12 해외자회사 추가출자(인도네시아 / PT.HARIM FARMSCO INDONESIA )&cr;2017. 02 국내 자회사 지분취득 (산과들에프앤비, 산과들에프앤씨)&cr; 2017. 08 PT. Farmsco Feed Indonesia , PT. Cahaya Technology Unggas 설립&cr;2017. 09 해외자회사 유상증자(인도네시아 / PT. Farmsco Feed Indonesia ) &cr;2018. 11 국내 자회사 지분취득 (농업회사법인㈜팜스코바이오인티)&cr;2019. 05 칠곡 사료공장 가동 개시&cr;2019. 07 산과들에프엔씨 : 팜스코푸드로 사명 변경 팬오션(주) 2005. 07 싱가포르 증권거래소 상장&cr;2007. 09 한국거래소 유가증권시장 상장&cr;2013. 06 회생절차 개시&cr;2013. 11 상호 변경(STX팬오션(주)→팬오션(주))&cr;2015. 06 유상증자(제3자배정)(340,000,000주)&cr;2015. 06 최대주주 변경(한국산업은행외 1인→제일홀딩스(주))&cr;2015. 07 회생절차 종결 결정&cr;2016. 09 곡물유통사업 개시 (주)엔에스쇼핑 2011. 01 주식회사 농수산홀딩스(투자사업부문) 신설법인으로 인적분할&cr;2011. 05 창립 10주년 &cr;2012. 01 NS이숍(www.nseshop.com), NS몰(www.nsmall.com) 도메인 변경&cr;2012. 04 ㈜농수산홈쇼핑에서 ㈜NS쇼핑으로 법인명 변경&cr;2012. 09 기업형 슈퍼마켓 사업부문을 사업양도&cr;2014. 11 모바일 쇼핑앱 시작&cr;2015. 03 한국거래소 유가증권시장 상장&cr;2015. 06 하림식품 : 유상증자(200억) 실시&cr;2016. 04 엔바이콘 : 유상증자(500억) 실시&cr;2016. 04 엔바이콘 : 양재동 토지 구입 결정(매매대금 : 4,525억원)&cr;2016. 05 엔바이콘 : 유상증자(4,300억) 실시&cr;2016. 05 엔에프 설립(자본금 20억)&cr;2016. 09 자회사 엔바이콘 → 하림산업 으로 사명 변경&cr;2016. 09 자회사 엔에프 → 엔바이콘으로 사명 변경&cr;2017. 03 주식분할 결정(액면가 5,000원 → 액면가 500원 변경)&cr;2017. 07 엔바이콘 : 유상증자(80억) 실시&cr;2017. 09 하림산업 : 유상증자(130억) 실시&cr; 2018. 02 하림식품 : 유상증자(300억) 실시&cr;2018. 02 하림식품 : 하림푸드컴플렉스 기공(전북 익산)&cr;2018. 07 엔에스쇼핑 : 최대주주 변경 (㈜하림홀딩스 → ㈜하림지주)&cr;2018. 07 한스컨버전스 : 엔에스홈쇼핑미디어센터로 사명 변경&cr;2018. 09 하림산업 : 유상증자(200억) 실시 제일사료(주) 2011. 01 물적 분할방식으로 분할하여, 사료제조 사업부문의 신설법인&cr; 2011. 01 제일사료(주) 설립&cr; 2011. 05 한우연구소 출범&cr; 2011. 08 중국 하림(요성)사료 유한공사 설립&cr; 2012. 07 제일곡산(주), (주)천하제일, 제일사료(주) 3사 합병&cr; 2014. 01 중국 하림(요성)사료 유한공사 신공장 신축&cr;2015. 12 펫푸드 공장(정안) 신축&cr;2017. 04 물적분할 방식으로 (주)하림펫푸드 설립&cr; 2017. 05 물적분할 방식으로 한국썸벧(주) 설립&cr;2019. 05 유상증자(주주배정)(100,000주)&cr;2019. 06 ㈜하림펫푸드 : 유상증자(180억) 실시 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 2019년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2011.01.01-보통주2,092,162 5,000 - 2011.01.04-보통주2,532,722 5,000 70,961 2012.12.26-보통주397,725 5,000 278,768 2015.04.01유상증자(주주배정)보통주66,122 5,000 770,500 2016.12.13-보통주4,081,991 5,000 - 2016.12.13주식분할보통주49,330,260 100 - 2017.06.23유상증자(일반공모)보통주20,381,000 100 20,700 2018.07.02-보통주22,866,198 100 14,875 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 기초 수량 합병 신주 합병 신주 증자 비율 1.32%, 자기주식 소각 80.2% 액면가 5,000원→100원, 증자 비율 40.5% 합병 신주 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 &cr; 주식의 총수 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주200,000,000 - 200,000,000 -97,666,189 - 97,666,189 합병신주(18.07.16)&cr; 22,866,198주4,081,991 - 4,081,991 -4,081,991 - 4,081,991 -- - - -- - - -- - - -93,584,198 - 93,584,198 -18,074,495 - 18,074,495 의결권없는 주식75,509,703 - 75,509,703 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 자기주식 취득 및 처분 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) -- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- - - - - --- 414,857 - - 414,857 (주1)-- - - - - --- 414,857 - - 414,857 --- - - - - -보통주17,659,638 - - - 17,659,638 --- - - - - -보통주17,659,638 414,857 - - 18,074,495 --- - - - - - 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (주1) 자기주식 취득내용 자기주식 내용 주식수 2019년 02월 28일 자기주식취득신탁계약을 통해 자기주식 취득 (2018.09.01 ~ 2019.02.28) 414,857주 ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주93,584,198----보통주18,074,495자기주식&cr;상법 제369조2항---보통주-----보통주-----보통주-----보통주75,509,703---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 1. 배당에 대한 전반적인 사항&cr; 당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr; 제12조 (신주의 배당기산일) 본 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식매수선택권의 행사나 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우에 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. &cr;&cr;제52조 (이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전 또는 주식 및 기타의 자산으로 할 수 있다.&cr;② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr;&cr;제53조 (중간배당)&cr;① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당금은 금전으로 한다.&cr;② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법에서 정하는 바에 따른다.&cr;③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산의 자본금 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법 시행법령에서 정하는 미실현 이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사를 포함한다) 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;⑤ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다. &cr;&cr;제54조 (분기배당)&cr;① 본 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장법 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.&cr;② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법 시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업연도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;제55조 (배당금지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 100 100 100 55,592 96,379 154,579 1,479 5,603 -6,414 736 1,315 2,529 3,775 7,560 12,729 - - - 6.79 7.84 8.79 보통주0.6 0.8 1.1 우선주- - - -- - - -- - - 보통주50 100 180 우선주- - - -- - - -- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제58기 제57기 제56기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) (주1) (연결)당기순이익은 작성지침(ⅳ)에 의해 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재&cr;(주2) (연결)주당순이익은 계속영업기준임. &cr;(주3) (연결)현금배당성향은 (주1)의 (연결)당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 기재&cr;(주4) 현금배당수익율 : 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 배당부 종가의 평균()&cr; * 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 최종시세가격의 평균 II. 사업의 내용 [지주산업 : 하림지주 (구, 제일홀딩스)] &cr; &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 업계의 현황 &cr; 지주회사(Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당 회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사에는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주 회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사 제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 역할은 크게 다음과 같은 세 가지입니다. 첫째, 그룹전체의 Portfolio 구축 및 관리를 통해 그룹비전 및 전략의 수립, M&A를 위주로 한 신사업 발굴, 기존 사업철수 의사결정과 자회사의 신규 투자시 일정 규모 이상의 투자에 대한 타당성검토를 실시하는데 있습니다. 둘째, 개별자회사의 성과 향상을 위해 자회사의 목표 대비 성과평가 및 보상, 핵심 경영층에 대한 지속적 동기부여 및 관리, 정보 및 주요 지원기능 공유 활성화를 통한 시너지 창출활동을 합니다. 셋째, 자회사에 대한 재무활동 지원으로 재무구조 개선과 재무성과 모니터링을 실시하고 그룹 브랜드 관리 및 이미지 제고를 통한 대외 홍보활동으로 그룹가치 향상 활동을 합니다. 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 그룹 시너지극대화를 통한 그룹가치 극대화, 지배구조개선, 자금조달기능 원활 등을 들 수 있습니다. 이와 같은 지주회사의 역할 및 장점을 바탕으로 지주회사로의 전환이 활발히 이루어지 고 있습니다. &cr; 나. 회사의 현황 &cr; 당사는 지주회 사로 서 2019년 기말 현재 총 82개 의 종속회사 를 보 유 하고 있으며, 국적 및 주요 영업활동은 다음과 같습니다 .&cr; 종속기업명 소재지 주요 영업활동 제일사료㈜ 대한민국 사료 제조 ㈜하림펫푸드 대한민국 사료 제조 한국썸벧㈜ 대한민국 동물약품 제조 농업회사법인피그앤그린㈜ 대한민국 양돈 사육 HARIM(SUZHOU) FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 HARIM(LIAOCHENG) FEEDMILL CO.,LTD. 중국 사료 제조 ㈜하림 대한민국 닭 생산 및 가공 농업회사법인(유)에이치비씨 대한민국 가금 사육 ㈜하림애니멀클리닉 대한민국 동물병원 HARIM USA, LTD. 미국 미국내 지주회사 ALLEN HARIM FOODS, LLC. 미국 닭 생산 및 가공 HARIM MILLSBOLO, LLC. 미국 사업 없음 ㈜선진 대한민국 사료제조 / 양돈 농업회사법인㈜선진한마을 대한민국 양돈 사육 ㈜선진팜 대한민국 양돈 유통 ㈜선진에프에스 대한민국 육가공 냉동제품 ㈜선진햄 대한민국 육가공 냉장제품 농업회사법인㈜봉산지피 대한민국 양돈 사육 ㈜애그리로보텍 대한민국 농업축산기자재 제조 ㈜선진브릿지랩 대한민국 동물병원 농업회사법인㈜해누리 (주4) 대한민국 양돈 사육 SUNJIN MYANMAR CO., LTD. 미얀마 사료 제조 SUNJIN LIVESTOCK CO., LTD. 미얀마 종계업 SUNJIN(CHENGDU) FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 QINGDAO SUNJIN FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 TIELING SUNJIN CO., LTD. 중국 사료 제조 Sunjin(Tieling) Livestock Farming Ltd. 중국 육우사육업 Sunjin(Qingdao) Livestock Farming Ltd. 중국 육우사육업 Sunjin India Feeds Private Limited 인도 사료 제조 ㈜팜스코 대한민국 사료제조 / 양돈 농업회사법인㈜포크랜드 (주2) 대한민국 양돈 사육 농업회사법인㈜팜엔코 대한민국 양돈 사육 농업회사법인㈜팜스코바이오인티 대한민국 양돈 사육 농업회사법인㈜봉화제네틱스 대한민국 양돈 사육 ㈜팜스코푸드(구.㈜산과들에프앤씨) 대한민국 육가공 제품 대성축산영농조합법인 대한민국 양돈 사육 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 대한민국 동물용 사료 및 조제식품 제조업 농업회사법인 유한회사 설천농장 대한민국 양돈 사육 PT. Harim Farmsco Indonesia 인도네시아 곡물구매 및 유통 PT. Farmsco Feed Indonesia 인도네시아 사료제조 PT. CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS 인도네시아 가금 사육 ㈜엔에스쇼핑 (주1) 대한민국 홈쇼핑 ㈜하림산업 대한민국 식품사업 / 부동산 개발 ㈜엔디 대한민국 홈쇼핑 카달로그 제작 ㈜엔바이콘 대한민국 외식 사업 ㈜엔에스홈쇼핑미디어센터 대한민국 홈쇼핑 영상물 제작 ㈜에버미라클 대한민국 화장품제조업 ㈜글라이드 대한민국 전자상거래 NS INTERNATIONAL CHINA 중국 해외 제품 트레이딩 팬오션㈜ 대한민국 해운사 ㈜포스에스엠 대한민국 선박관리 PAN OCEAN SINGAPORE BULK CARRIER PTE. LTD 싱가포르 터미널 PANOCEAN (CHINA) CO., LTD 중국 터미널 PanOcean International Logistics Co.,Ltd 중국 터미널 PanOcean Sinotrans Logistics Co.,Ltd 중국 터미널 Wide Sea Logistics Co.,Ltd. 중국 터미널 PANOCEAN JAPAN CORPORATION 일본 터미널 PAN LOGIX CO., LTD 일본 터미널 PanOcean Container (Japan) Co., Ltd. 일본 터미널 STX PanOcean (U.K.) Co., Ltd. 영국 터미널 PanOcean (America) Inc. 미국 곡물구매 및 트레이딩 PanOcean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 터미널 POS Maritime GB S.A.등 (주3) 파나마 등 특수목적기업 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 ㈜그린바이텍 대한민국 사료 제조 한강씨엠㈜ 대한민국 닭 생산 및 가공 ㈜하림엠에스 대한민국 상품종합도매업 농업회사법인㈜봉화 대한민국 양돈 사육 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 ㈜동림건설 대한민국 건설업 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 필리핀 사료 제조 SUNJIN VINA CO., LTD. 베트남 사료 제조 SUNJIN VINA MEKONG CO.,LTD. 베트남 사료 제조 SUNJIN FARMSCO CO., LTD. 베트남 사료 제조 SUNJIN F&F CO., LTD. 베트남 사료 제조 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 ㈜싱그린에프에스 대한민국 닭 생산 및 가공 SINGGREEN VINA CO.,LTD 베트남 유통업 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 (주)에이치에스푸드 (주5) 대한민국 식료품제조판매업 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수&cr; 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr; ( 주2) 주주간 합의에 의하여 실질지배력을 보유하고 있습니다. &cr;(주3) POS Maritime GB S.A. 등은 팬오션을 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 해당 회사에 대하여 지분을 소유하고 있지 않으나, 해당 회사의 경제활동에서 발생하는 효익의 과반을 &cr; 얻을 수 있는 의사결정능력이 있기 때문에 연결대상 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(주4) 보고기간종료일 현재 전환권의 잠재적 의결권을 고려하여 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;(주5) 전기말까지 공동기업투자(지분율 50%)에 해당되었으며, 당기 중 유상증자 단독참여로 인한 &cr; 지분율 상승으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다. &cr;&cr;2. 주요 제품 , 서비스 등&cr; &cr;당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 생산하는 제품이 없습니다.&cr;&cr; 3. 주요 원재료&cr;&cr;당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 생산하는 제품에 대한 원재료가 없습니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비&cr;&cr; 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 별 도 의 생산설 비를 보유 하고 있지 않습니다 . &cr;&cr; 5. 매출&cr; 당사는 순수지주회사로서 배당, 상표권 사용료 등을 주요 수입원으로 하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 6. 수주상황&cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - 당사는 순수지주회사로서 수주가 발생하지 않습니다. &cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr; 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 감사보고서 및 검토보고서의 주석에는 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리 &cr; &cr;(1) 위험관리 정책&cr;&cr;연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr;연결실체의 내부감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다. &cr;(2) 신용위험 &cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. &cr; (가) 매출채권 &cr;연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습 니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. &cr;(나) 투자자산 &cr;연결실체는 유동 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로서 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을것으로 경영진은 예상하고 있습니다.&cr; (다) 보증 &cr;연결실체는 특수관계자 및 제한된 우량 거래처에만 보증을 제공하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 보증의 내역은 당사 감사보고서 및 검토보고서 주석에서 설명하고 있습니다.&cr; (3) 유동성위험 &cr;유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr; 연결실체는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한, 연결실체는 적정규모의 현금및현금성자산과 단기금융상품을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하여 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr;(4) 시장위험 &cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (가) 환위험 &cr;연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다. &cr;(나) 이자율위험&cr;&cr;연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 기타 시장가격위험&cr;&cr;연결실체는 매도가능지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 나. 자본관리 &cr;연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위하여 자본을 유지하는 것입니다. 또한 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr; 연결실체 의 2019년 기말 현재 부채비율 은 다음과 같습니다 . &cr; (단위 : 백만원) 구 분 2019년 2018년 2017년 부채총계 5,166,236 4,816,643 4,019,139 자본총계 3,449,486 3,296,777 3,014,749 부채비율(%) 149.77 146.10 133.32 &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황&cr;&cr;파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 가. 위험회피회계&cr;&cr;(1) 공정가치위험회피&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험 회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 연결포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치 위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부 금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; (2) 현금흐름위험회피&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적 평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 나. 내재파생상품&cr;&cr;내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융 상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 기타 파생상품&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식 하고 있습니다.&cr; &cr; 9. 경영상의 주요계약 등 &cr; 계약명 계약 상대방 계약 내용 상표권 라이센스 계약 ㈜하림, ㈜제일사료.&cr;㈜선진, ㈜선진FS, ㈜선진팜,㈜맥시칸, ㈜하림펫푸드&cr;㈜하림유통, ㈜하림엠에스&cr;농업회사법인㈜선진한마을&cr;농업회사법인㈜주원산오리 - 상표권자(㈜하림지주)의 계약상표를 사용권자(㈜하림&cr; 외 10개社)가 영업활동에 사용하는 것과 관련하여 당사 자간의 권리 및 의무를 규정 - 상표권자가 계약상표를 사용권자에게 허하여야 하고, &cr; 사용권자는 계약상표의 사용에 대한 대가로 로열티&cr; (매출액의 0.3~0.4%)를 지급 공동경비&cr;약정 ㈜하림외 51개사 - 공동경비 배부에 대한 약정 한도약정 KB국민은행 등 - 총 327,500 백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 실행금액은 317,000 백만원임 (주1) 기 존 포세이돈2014(유)와의 주주간 계약은 2018년 6월 8일 지배기업은 상기의 매도청구권을&cr; 행사하여 투자자 보유 팬오션㈜ 주식 20,400,000주를 주당 3,530원에 매수하였으며, 동일자로&cr; 상기의 주주간 계약은 해지되었습니다.&cr; 다만, 2018년 6월 8일자로 지배기업과 투자자간에 체결된 "주주간 계약에 대한 해지 합의서"에&cr; 따라 투자자가 팬오션㈜ 발행주식 총수의 2% 이상을 보유하고 있는 동안 지배기업은 팬오션㈜&cr; 주식을 장내에서 매도할 수 없습니다.&cr; (주2) ㈜그린바이텍과의 상표권 계약은 2018년 9월부로 해지되었습니다. &cr; 10. 연구개발활동 &cr; 당사는 순수지주회사로서 연구개발조직 및 활동이 발생하지 않고 있습니다.&cr;&cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황 &cr; (단위 : 건) 구분 특허권 저작권 상표권 디자인 출원 - - 2 - 공고 - - - - 등록 36 10 680 28 합계 36 10 682 28 (주1) 2018년 7월 1일을 합병기일로 하여 흡수합병한 ㈜하림홀딩스가 보유한 지적재산권을 포함한 내역입니다. &cr;나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr; 법령 및 규정 주요 내용 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 조장하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형있는 발전을 도모함을 목적 * [지주산업 : 하림홀딩스]&cr; - 2018년 7월 1일을 합병기일로 하여 제일홀딩스(주)에 흡수합병되어 소멸 됨. &cr; [닭고기 산업 : 하림] &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; (1) 닭고기 산업의 개요&cr;&cr;(가) 개요&cr;&cr;닭고기 산업은 1983년 농림수산식품부의 가축계열화사업 시행으로 인해 급성장하기시작하였습니다. 가축계열화 사업이란 원종계(또는 종계) 사육에서부터 종란, 부화, 사육, 도계 및 유통에 이르는 전과정을 계열주체인 계열화사업자가 일련의 과정을 일괄적으로 지휘 총괄하는 사업을 말합니다. 1983년 이후 정부(농림수산식품부)의 정책 사업으로 축산물시장의 수입개방에 따른 국제적 경쟁력 제고와 농축산물의 유통근대화 및 경영합리화의 측면에서 축산물유통구조 개혁정책이 추진되면서 육계의 계열화사업은 점차적으로 꾸준하게 증가되었고,국내 닭고기 총생산량 중 육계의 계열화업체들이 차지하는 시장점유율 또한 급격히 늘어나게 되었습니다. 최근 들어서는 국내에서 유통되고 있는 닭고기는 종계, 부화, 사육에서 생산, 가공, 유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 육계 계열화 업체에서 약 90% 생산하고 있으며, 국내육계 시장 규모는 1조 8,000억-2조 2,000억 정도로 매년 5~10% 정도 신장해 왔습니다.&cr;&cr; 기존 통닭 위주 단순화된 소비 형태의 육계시장이 최근 닭고기의 부위별 부분육, 절단육, 부산물(닭발, 근위), 정육(순살고기), 양념육 제품등의 급속한 소비 패턴의 변화 및 증가 추세로 선진화됨으로써 미래 닭고기 시장의 전망이 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전되어가고 있습니다.&cr; 닭고기는 다른 육류에 비해 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 식품이고, 단백질, 비타민등의 영양소가 풍부합니다. 선진국과 우리나라 국민들의 건강에 대한 높은 관심과 영양적 가치, 저렴한 가격, 편의성 등을 고려할 때 향후 인류 식탁의 건강식의 주요한 식품중의 하나가 될 것입니다. 최근에는 젊은층에서 노년층에 이르기까지 다양한 계육 가공품을 선호하고 있으며, 조리가 간편하고 맛과 영양이 높은 신제품들이 개발, 출시되고 있는 등 선진국의 소비증가 추세를 그대로 따를 전망입니다.&cr; 1) 국내 닭고기시장 시장규모 추이(도계량기준) 구 분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년(P) 도계량(백만수) 885.3 968.0 992.5 936.0 1,004.8 1,059.9 (출처: 농림축산검역본부/한국육계협회 통계정보-도축현황(육가공품제외))&cr;&cr;(나) 닭고기 산업의 특성&cr;&cr;1) 위생관리가 중요한 산업 닭고기 산업은 닭이라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다. 특히 고기를 더 많이 얻을 수 있도록 개량된 개량종은 토종닭보다 면역력이 약하여 병이 퍼지기 더욱 쉬우며, 항생제 및 영양제를 투여하더라도 이에 대한 내성균이 만들어낸 새로운 질병이 발병하는 경우가 있기 때문에 중요한 산업입니다. 2) 모든 문화권에서 통용되는 산업 이슬람교 문화권에서는 돼지, 힌두교 문화권에서는 소, 유대교 문화권에서는 조개류 등이 금기시되지만 닭에 대해서만큼은 금기시 되지 않고 세계 각지에서 통용되고 있습니다. 닭이 세계 어디에서도 금기시 되지 않는 이유로는 곡식이 많이 소모되지 않고 기르기 쉬울 뿐 아니라 타 축산물에 비해 빠르게 식용할 수 있기 때문입니다. 이러한 강점에 힘입어 닭은 세계 각지에서 사육되고 있으며, 전세계 인구가 거부감 없이 소비하고 있는 유일무이한 축산업을 대표하는 산업입니다. 나. 산업의 성장성 (1) 국내 시장 규모 (가) 닭고기 산업 닭고기 유통시장은 과거에는 전형적인 프랜차이즈 산업과 재래시장을 통한 신선육 상태의 통닭육이 주요 유통구조를 이루고 전체 매출액의 90% 이상을 점유하고 있었으나，2003년 이후 대형마트와 단체급식의 증가로 닭고기 소비시장의 구조가 점차 변화되면서 조리가 간편한 부분육제품의 판매가 점차 증가하여 점진적으로 확대되고 있는 추세입니다. 또한 최근 들어 well-being 문화에 따른 기능성 닭고기의 수요가 증가하고 다양한 조리형태의 닭고기 제품개발로 부가가치가 높은 기능성 닭고기제품에 의한 틈새시장에서도 판매가 증가하고 있습니다. 소비자의 백색육 선호가 지속적으로 높아져 2018년에는 1인당 소비량이 14.1kg의 소비를 보여주고 있으며, 2019년에는 1인당 소비량을 14.8kg을 예상하고 있습니다.&cr; 이에 발맞추어 동사도 부분육 및 기능성 제품의 시장을 공략하기 위하여 신제품 개발과 출시를 통하여 고객의 욕구를 빠르게 충족시켜 나가고 있습니다. 또한 1~2인 가구 증가, 간편하고 손쉽게 먹을 수 있는 간편 제품 선호에 따라 소포장 즉석 요리 등을 개발하여 상품화하고 있습니다. 이러한 시장의 전망은 향후 더욱 커질 것으로 예상되고, 홈메이드 방식 제품을 선보여 시장에 대응하고 있습니다. 2019년 국내 닭고기 생산량은 사육 및 도계 마릿수 증가로 2018년보다 7.7% 증가한63만6천톤으로 전망되며, 닭고기 소비량은 연평균 4.6% 증가하였습니다. 이와 같이장기적인 닭고기 수요 증가로 국내산 닭고기 생산량은 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. &cr; [닭고기 수급 전망] 구분 단위 2019년(P) 전망 2020년 2023년 2028년 사육마릿수 만마리 9,822 9,995 10,185 10,815 생산 천톤 636 627 668 712 수입 천톤 178 163 179 200 1인당 소비량 kg 14.8 14.5 15.5 16.4 산지가격 원/생체kg 1,329 1,268 1,347 1,499 출처 : 한국농촌경제연구원 전망(2019), 닭고기 수급 동향 참조 수치 임 &cr; 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;(1) 경기변동의 특성&cr; (가) 닭고기 산업&cr;&cr;국내외 경기 침체에도 불구하고 닭고기 소비량은 소폭 감소에 그치는 등 일반경기의 변동에 따라 닭고기 수요는 민감하게 반응하고 있지는 않지만, 국내 및 해외 조류인플루엔자확산으로 닭고기 소비가 침체되어 소비의 감소와 생계시세 하락으로 수익성이 악화되는 경우가 있습니다.&cr;&cr;계절적으로는 삼복이 있는 여름(6월~8월)에 소비가 큰 폭으로 증가하는 계절적인 영향을 받고 있지만, 음식문화의 변화, 닭고기에 대한 다양한 레시피가 개발되면서 남녀노소를 불문하고, 연중 소비가 고르게 발생되고 있습니다. 특히 20~30대의 젊은층에서 몸매관리 및 다이어트에 대한 많은 관심으로 간편하게 즐길 수 있는 육가공품제품을 선호하는 등 식문화 패턴이 패스트푸드화 형식으로 바뀌어 가는 추세를 반영하고 있습니다. 라. 국내 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성&cr;&cr;(가) 닭고기 산업 &cr;수요에 크게 영향을 미치는 것은 조류 인플루엔자 바이러스 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 동사의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다.축산업 내 타제품군인 돼지나 소의 경우 구제역이나 아프리카돼지열병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다. &cr;(2) 경쟁 상황&cr;&cr;(가) 닭고기 산업&cr;&cr; 닭고기 소비는 패스트푸드의 소비층인 젊은층부터 노인층까지 다양하게 분포되어 있어 경기변동에도 별다른 영향을 받지 않으며, 동사의 제품은 시장 점유율 약 19.4 %(자료출처:농림수산검역검사본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외,2019년 분기보고서 작성 기준일 현재))로 국내 1위를 차지하고 있지만, 현재 국내 동종업계는 35여개 업체가 영업 중으로 그 업체 간의 경쟁심화는 동사의 수익 저해요인으로 작용할 수 있습니다.&cr;&cr;또한 환율변동, 국내외 가격차, 냉동계육이 과다수입 될 경우 계육 수급에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 외식업체가 원가절감을 위해 값싼 냉동수입육을 사용함으로써 수입육의 소비 비중이 다소 증가될 요인이 있으며 타 업체의 수익 다각화나 새로운 영업 방법의 출현 등이 있을 경우 동사의 영업이 위축될 수도 있습니다.&cr;&cr;각 업체간 경쟁 요소로는 사육의 규모, 생산의 능력, 다양한 거래처 확보 등에 따라 경쟁적 요소가 발생하며, 생산성 향상을 위한 생산원가절감 및 차별화된 제품생산 등에 따라 시너지 창출로 직결된다고 보여집니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;(1) 닭고기 산업&cr; (가) 원재료 조달의 특성 &cr;&cr;동사는 국내 1위의 육계가공업체로서 원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 위탁사육농가와 장기적인 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 원재료 중 위탁사육농가로부터 공급받는 비중은 80~95%이내이며, 탄력적인 원재료 공급기반을 확보하여 성수기와 비수기의 물량 확보를 통해 안정성을 강화하고 수급 조절등을 통하여 원활한 원재료를 조달하고 있습니다. &cr; &cr;(나) 최고의 품질을 자랑하는 하림&cr;&cr;동사는 세계적인 육계 가공업체로서 원종계의 사육 및 종란의 생산에서부터 부화, 사료생산, 사육, 도계 및 가공(육가공) 등 최종 제품의 유통에 이르기까지 각 단계를 수직적으로 통합경영(Vertical Integration) 하면서 국제적 수준으로 생산비 절감효과를 거두고 있어 국내 계열화 업체중 가격 경쟁력이 가장 뛰어날 뿐만 아니라, 사육환경 개선사업으로 원가절감을 극대화하여 육계선진국 수준의 확고한 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr; 동사는 국내 최초 유럽형 동물복지 도계가공공장 운영으로 닭고기의 품질을 세계적 수준으로 높였습니다. 또한, 계열화 사업과 지속적인 시설투자에 힘입어 국내 최대의육계 가공업체로서 육계 시장을 선도적으로 이끌고 있습니다. 기존의 통닭 중심의 공급 이외에도 부분육, 절단육, 염지육과 무항생제 제품(자연 실록) 등의 신선육 제품과 닭고기 가공제품의 끊임없는 연구개발을 통해 시장점유율을 확대하여 향후 국내 시장에서의 입지를 굳건히 해 나갈 것입니다. (다) 업계에서의 압도적 시장 지위&cr; 선진국들이 경험한 대로 국내 시장은 영세중소업체의 경영 위축으로 향후 동사를 비롯한 일부 대형업체 위주로 업계 시장구조가 변화될 것입니다. 따라서 과거 소형 업체들로 인해 발생한 수급 불균형과 공급과잉 현상 등은 자연발생적 시장구조 변화에 따라 소수 대형 업체의 역할이 커져 갈 것으로 전망되고 있습니다. 동사는 다양한 육계 가공품의 생산ㆍ물류 시스템을 체계화하여 최적의 서비스 체제를 이룰 것이며, 이를 통하여 초기 판매유통망 확보, 브랜드 인지도를 더욱 확대하는 등 시장을 주도적으로 이끌어감으로써 향후 시장지위를 더욱 강화해 나갈 것입니다. 동사는 끊임없는 연구개발을 통하여 고객의 욕구에 부응하고자 신제품을 지속적으로출시하고 있습니다. 최근 1~2인 가구 증가에 따라 홈메이드 방식, 즉석요리 제품 등을 출시하며 시장의 변화에 적절히 대응하고 있습니다. 바. 관련법령 또는 정부의 규제 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량·증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절·가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육·도살·처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에 &cr;관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 &cr;사. 신규 사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;동사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 육 계 제 품 육 계 外 신 선 육 하림 닭고기&cr;(KS 표시) 628,044 77.93% 육 가 공 제 품 너 겟 外 냉동, 냉장,&cr;상온 제품 삼계탕, &cr;치킨너겟 144,408 17.92% 사 료 제 품 사료원료 육계 사료 하림 사료 7,419 0.92% 상품매출 상 품 육계 外 육계 원료 외 - 37,843 4.70% 병 아 리 제 품 병아리 육계원료 - 3,224 0.40% 기 타 제 품 - - - 23,479 2.91% 기 타 생물자산 생물자산 생물자산 - -39,590 -4.91% 종 란 제품 원종란 부화원료 - 1,028 0.13% 합 계 805,855 100.00% * 육계 산지평균 구매가격 시세(센터기준)는 약1,329원으로 전년 동기(1,398원)대비 69원 하락&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr; (단위 : 원/kg) 품 목 제9기 제8기 제7기 신 선 육 2,692.02 2,974.20 3,096.79 계 육 2,872.26 3,055.49 3,138.39 부 분 육 6,040.79 5,804.72 6,043.61 절 단 육 3,797.97 3,757.01 3,780.13 양 념 육 5,574.80 5,996.28 5,731.09 육 가 공 6,541.53 6,572.58 6,486.63 &cr;(1) 산출기준 - 평균가격 = 제품별 매출액 합계 / 제품별판매중량 합계(kg) &cr;(2) 주요 가격변동원인 - 닭고기 생산량 증가 및 감소에 의한 산지가격 상승과 하락&cr;- 닭고기 수입량 증가에 의한 생계시세 변동 &cr; 3. 주요 원재료&cr; 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 축 산&cr;제 조 원 재 료 생 계&cr;육 계 육계 및 &cr;육가공 제조용 517,983 70.59% 위탁농가&cr;구매외 사 료 원 재 료 곡물 사료 제조용 215,766 29.41% 수입곡물대외 합 계 733,749 100.00% - &cr; 나. 원재료 가격변동 추이 &cr; (단위 : 원/kg) 품 목 2019년 2018년 2017년 생 계(농가매입) 1,527.82 1,525.93 1,524.16 육 계(육가공원료) 3,347.24 3,239.74 3,262.83 사료원료(옥수수) 235.02 215.75 213.86 사료원료(소맥) 246.52 222.16 214.13 사료원료(대두박) 464.91 433.25 425.74 - 옥수수, 대두박은 미중 무역 합의로 인한 기대감으로 선물가격 상승이 곡물가 상승으로 이어졌습니다.&cr;- 소맥은 유럽 기상악화에 따른 작황 악화 및 수요증가로 곡물가 상승하였습니다. &cr; 4. 생산 및 설비&cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr; (단위 : ton, 백만원) 사업 부문 품목 사업소 제9기 제8기 제7기 중량 금액 중량 금액 중량 금액 육계 제조 가공 육계 본공장 외 413,500 1,086,268 384,000 980,943 384,000 974,938 가공육 외 본공장 외 30,240 149,379 30,240 151,228 30,240 145,541 사료 사료 사료공장 655,200 248,044 616,800 223,711 540,000 193,684 부화 부화 부화장 140,051 75,135 140,051 80,187 140,051 74,509 (주1) 생산능력 산출 근거 1) 육계 &cr; - 수량(익산) : 시 간당 도계수(38,000) × 근무시간(20) ×작업일수(25) × 11月&cr; - 수량(익산) : 시 간당 도계수(97,000) × 근무시간(20) ×작업일수(25) × 1月 &cr; - 수량(정읍) : 시간당 도계수(26,000) × 근무시간(20) ×작업일수(25) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ 2,627.01 × 413,500천kg 2) 가공육 - 수량 : 시간당 생산능력(5.04ton) × 근무시간(20) × 작업일수(25) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ 4,929.79 ×30,240 천kg &cr; 3) 기타(사료) - 수량(김제) : 시간당 생산능력(52ton) × 근무시간(20) × 작업일수(30) × 12月&cr; - 수량(정읍) : 시간당 생산능력(39ton) × 근무시간(20) × 작업일수(30) × 12月&cr; - 금액 : 평균단가(kg) @ 378.58 × 655,200천kg&cr; 4) 기타(부화)&cr; - 수량 : 입란수 x 발생율(78%) x 주간입란일(4.3일) x 52주&cr; - 금액 : 해당연도 평균단가 적용 나. 생산 실적&cr; (단위 : ton, 백만원) 사업 부문 품목 사업소 제9기 제8기 제7기 중량 금액 중량 금액 중량 금액 육계 제조 가공 육계 본공장 외 293,454 890,011 283,386 850,987 275,125 805,876 가공육 외 본공장 외 23,045 114,433 23,079 116,146 21,883 105,653 사료 사료 사료공장 594,133 224,926 549,963 199,470 537,791 192,892 부화 부화 부화장 116,295 62,390 114,315 65,452 128,580 68,406 &cr;다. 당해 사업연도의 가동률 &cr; (단위 : %) 사업소(사업부문) 제9기 제8기 제7기 도 계 장 70.97 73.80 71.65 육가공공장 76.21 76.32 73.10 사 료 공 장 90.68 89.16 99.59 부 화 장 83.04 81.62 91.81 .주1) 2019년 1~12월까지의 가동율 기준이며, 일평균 20시간 기준입니다.&cr;&cr; 라. 생산설비&cr;&cr;(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인&cr;자산() 합계 취득원가: 기초금액 21,936 136,910 17,408 171,371 111,739 3,370 40,206 201,790 704,730 취득금액 44 105 154 1,197 3,558 30 3,198 66,858 75,144 처분금액 -61 -1,213 -29 -1,090 -4,527 -652 -3,395 - -10,967 기타증감액 1,069 93,163 1,502 69,182 94,642 2 6,630 -266,670 -481 연결범위변동 - - - - - - - - - 기말금액 22,989 228,966 19,034 240,660 205,413 2,750 46,638 1,977 768,425 감가상각누계액: 기초금액 - -48,823 -8,013 -128,637 -65,894 -2,783 -33,575 - -287,726 처분금액 - 495 15 916 4,169 583 3,181 - 9,360 감가상각비 - -5,391 -762 -12,690 -8,743 -215 -3,337 - -31,137 연결범위변동 - - - - - - - - - 기말금액 - -53,718 -8,760 -140,411 -70,468 -2,415 -33,731 - -309,503 정부보조금: 기초금액 - - - -434 -44 - - - -478 취득금액 - -9,112 - -142 -50 - - - -9,304 감가상각비상계 - 200 - 70 9 - - - 279 기말금액 - -8,912 - -506 -85 - - - -9,503 장부금액: 기초금액 21,936 88,087 9,394 42,299 45,801 586 6,631 201,790 416,525 기말금액 22,989 166,336 10,273 99,743 134,859 335 12,906 1,977 449,419 (주1) 건 설중인자산의 기타증감액은 유형자산과 무형자산으로 계정대체된 금액입니다. &cr;(2) 설비의 신설, 매입계획 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후&cr;투자액 비 고 신선육 시설증설 16.01-18.12 건물/설비 고품질 닭고기 생산 230,520 230,520 - - 합계 - 230,520 230,520 - - (주1) 상기 투자계획은 2015년 7월 10일 신규시설투자 공시 진행건으로, 도계시설 및 부대시설 증설에 따른 부분입니다.&cr;(주2) 2018년 9월 21일 '[정정]신규시설투자등' 공시를 통해 투자기간 및 총투자액 등 기재정정 공시하였으며, 기 공시한&cr; 신규시설투자 공시를 참고하시기 바랍니다. &cr; 5. 매출&cr; 가. 매출실적 &cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매 출&cr;유 형 품 목 2019년 2018년 2017년 도계 및&cr;육가공품&cr;제조 제 품 육 계 수 출 - - - 내 수 628,044 615,178 606,746 소 계 628,044 615,178 606,746 육가공 수 출 4,285 3,834 3,667 내 수 140,124 137,350 136,208 소 계 144,408 141,184 139,875 사 료 수 출 - - - 내 수 7,419 4,172 4,964 소 계 7,419 4,172 4,964 기 타 수 출 - - - 내 수 24,956 67,473 114,932 소 계 24,956 67,473 114,932 종란 외 수 출 - - - 내 수 1,028 592 811 소 계 1,028 592 811 합 계 수 출 4,285 3,834 3,667 내 수 801,570 824,765 863,661 소 계 805,855 828,599 867,328 &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 &cr; (1) 판매조직 &cr;&cr;(가) 신선육은 본부장(전무)을 중심으로 수도권대리점영업부, 지방대리점영업부, 직영영업부, 유통영업부, 프랜차이즈팀이 통닭, 절단육, 부분육 등을 대리점, 유통점 및 프랜차이즈 가맹본부 등에 판매하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 육가공은 본부장(상무)을 중심으로 수도권대리점영업부, 지방대리점영업부, 유통영업부, 신유통영업본부가 냉동식품(삼계탕,용가리치킨,너겟),냉장식품(햄,소시지,허브치킨,스모크치킨),상온제품(슬림닭가슴살캔,레토르트삼계탕)등을 판매하고 있으며, FS사업부는 단체급식을 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 신사업은 본부장(상무)을 중심으로 축산식재영업부, 축산물 식자재, 단체급식, 계란사업 등에 판매하고 있습니다.&cr;&cr;(라) 시장의 지위 및 판매활성화를 위해 마케팅실(상무)을 중심으로 시장조사, 광고 및 제품판매전략 수집, 분석, 진행 등을 하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 판매경로 &cr; 하림의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육,염지육,부분육,절단육 등)이 77.94% 이며, 육가공부문매출(냉장,냉동,상온)은 17.39%, 기타 4.41% 등 약 99.47%가 내수 판매입니다. 삼계탕 등 해외 수출은 0.53% 등의 판매 비중을 보이고 있습니다.&cr;&cr; (가) 육계부문 &cr; 인증 및 실수요대리점 60.0%, 체인점(온라인/특판) 거래처 18.4%, 대형할인마트등 유통업체 21.6%로 최종 소비자에게 직접 매출하고 있습니다.&cr;&cr; (나) 육가공부문&cr;대형 할인마트 등 유통업체(450여개)가 43.3%, 인증 및 실수요 대리점(350여개) 19.1% 및 체인점(온라인/특판) 등의 거래처가 37.6%로 판매경로가 이루어져 있습니다. &cr;(3) 판매방법 및 조건&cr;&cr;(가) 판매방법&cr;수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계입니다.&cr;&cr;(나) 판매조건&cr;90%현금 결제조건과 10% 어음 및 외상매출거래 조건입니다.&cr;&cr;(4) 판매전략&cr;&cr;(가) 식생활의 간편화, 고급화 경향에 따른 지속적인 신제품 개발로 고객 Needs 대응&cr;(나) 타 정육에 비해 닭고기의 우수성 및 경제적인 효과성 홍보&cr;(다) 생산라인 전공정의 철저한 위생관리 및 최상의 신선도 유지로 시장점유 확대&cr;(라) 납기일 및 주문장 적기 공급으로 고객 Needs 충족&cr;마) 무항생제 닭고기 생산 및 공급 증가로 안전한 먹거리 시장 개척&cr;(바) 신제품 개발을 통한 새로운 형태의 식문화 선도 &cr; 6. 수주상황&cr;&cr;동사는 수주를 받아서 진행하는 사업이 아니므로 해당사항 없습니다.&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr; 금융상품과 관련하여 동사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습 니다. 동사 주석은 동사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 동사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리&cr; &cr;(1) 위험관리 정책&cr; &cr;동사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 전사적인 관점 에서 위험관리정책의 수립 및 위험의 식별, 평가 및 관리 등의 실행활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;동사의 위험관리정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.&cr;&cr;지배기업의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. &cr; (2) 신용위험 &cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. &cr; (가) 매출채권&cr;&cr;동사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 연결실체는 다수의 거래처에 분산되어 있어, 신용위험이 집중되어 있지 않습니다. &cr;&cr;동사의 다수의 거래처는 계속거래관계에서 있어, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 신용, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 연결실체의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 관리하며, 향후 매출은 영업보증금을 예치하거나 선급금 지불 시에만 가능합니다.&cr;&cr;동사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령과 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 9(당) 기말 제 8(전) 기말 총 채권잔액 손상채권잔액 장부금액 총 채권잔액 손상채권잔액 장부금액 0~3 개월 56,558,055 111,883 56,446,172 54,756,316 - 54,756,316 4~6 개월 824,333 90,583 733,750 1,892,559 10,254 1,882,305 7~9 개월 328,937 66,470 262,467 367,729 40,082 327,647 10~12 개월 192,311 80,886 111,425 15,536 4,792 10,744 12 개월 초과 11,220,947 1,449,501 9,771,446 7,749,760 1,162,408 6,587,352 합 계 69,124,583 1,799,323 67,325,260 64,781,900 1,217,536 63,564,364 &cr;(나) 채무증권&cr; 동사는 지역개발공채와 국민주택채권에만 투자함으로써 신용위험의 노출을 제한 하고 있습니다.&cr; (다) 보증&cr; 동사는 특수관계자 또는 영업상 지원이 필요한 거래처에게만 보증을 제공하는 것이 연결실체의 정책입니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 보증의 내용은 아래와 같습니다.&cr; 1) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계범주 회사명 지급보증액 내역 여신금융기관 기타특수관계자 Harim USA Ltd. 63,679,000 채무보증 KDB산업은행 5,094,320 우리은행 21,766,640 KEB하나은행 합 계 90,539,960 2) 당기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증내역 여신금융기관 농업회사법인 브리딩팜(유) 288,000 채무보증 KEB하나은행 이레농장 외 49개 12,000,000 채무보증 (주)에코캐피탈 합 계 12,288,000 &cr;(3) 유동성위험&cr;&cr; 유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr;&cr;동사는 금융부채 상환을 포함하여, 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불 예금 및 신용등급이 높은 금융기관에 여신한도를 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. &cr; (4) 시장위험 &cr;시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr; (가) 환위험&cr; 동사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.&cr;&cr;(나) 이자율위험&cr;&cr;동사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여 관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. &cr; 나. 자본관리 &cr; 동사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 건전한 재무상태간의 균형을 유지 하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당기말 현재 자본 관리 항목의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 백만원) 구 분 2019년 2018년 2017년 총 차입부채 423,624 419,198 212,610 차감 : 현금및현금성자산 50,440 40,579 34,456 단기금융상품 29,930 118,650 34,837 장기금융상품 873 813 608 조정 후 차입부채 342,380 259,156 142,708 자본 255,209 297,373 309,019 조정부채비율 134.16% 87.15% 46.18% &cr;&cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 &cr;&cr;가. 파생상품 구성내역 &cr; &cr; 당기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구 분 2019년 기말 2018년 기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: IRS(주2) 4 61 - - 파생상품부채: Knock out Forward 368 - 56 - TRF(주1) 930 - - - 합 계 1,298 61 56 - (주1) TRF : Target Redemption Forward &cr;(주2) IRS : Interest Rate Swap&cr; 나. 파생상품 세부내역 &cr;&cr; 당기말 현재 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr;(1) Knock out Forward 및 TRF (단위: 천원) 구분 계 약 처 계 약 기 간 계 약 금 액 매입환율&cr;(원) 계약소멸환율&cr;(원) 매도금액(KRW) 매입금액(USD) Knock out Forward 노무라증권 2019.10.15~2020.02.14 5,790,000 5,000,000 1,158 1,190 2019.10.15~2020.02.14 5,765,000 5,000,000 1,153 1,180 2019.10.15~2020.02.14 5,740,000 5,000,000 1,148 1,170 2019.10.15~2020.02.14 5,715,000 5,000,000 1,143 1,160 2019.12.16~2020.03.19 1,162,500 1,000,000 1,163 1,200 2019.12.16~2020.03.19 1,159,500 1,000,000 1,160 1,190 2019.12.16~2020.03.19 1,155,500 1,000,000 1,156 1,180 2019.12.16~2020.03.19 1,151,500 1,000,000 1,152 1,170 2019.12.16~2020.03.19 1,146,500 1,000,000 1,147 1,160 2019.12.16~2020.04.13 2,319,000 2,000,000 1,160 1,200 2019.12.16~2020.04.13 2,313,000 2,000,000 1,157 1,190 2019.12.16~2020.04.13 2,305,000 2,000,000 1,153 1,180 2019.12.16~2020.04.13 2,295,000 2,000,000 1,148 1,170 2019.12.16~2020.04.13 2,287,000 2,000,000 1,144 1,160 2019.12.17~2020.04.20 1,152,500 1,000,000 1,153 1,200 2019.12.17~2020.04.20 1,150,000 1,000,000 1,150 1,190 2019.12.17~2020.04.20 1,146,500 1,000,000 1,147 1,180 2019.12.17~2020.04.20 1,142,500 1,000,000 1,143 1,170 2019.12.17~2020.04.20 1,138,000 1,000,000 1,138 1,160 국민은행 2019.12.13~2020.02.06 583,500 500,000 1,167 1,200 2019.12.13~2020.02.06 582,500 500,000 1,165 1,190 2019.12.13~2020.02.06 1,162,000 1,000,000 1,162 1,180 2019.12.13~2020.02.06 1,159,000 1,000,000 1,159 1,170 2019.12.13~2020.02.06 924,800 800,000 1,156 1,160 TRF (주1) 노무라증권 2019.09.11~2020.01.29 1,141,000 1,000,000 1,141 - 2019.09.11~2020.02.26 1,141,000 1,000,000 1,141 - 2019.09.11~2020.03.27 1,141,000 1,000,000 1,141 - 2019.09.11~2020.04.27 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.05.27 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.06.26 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.07.29 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.08.27 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.09.25 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.10.28 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.11.26 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.09.11~2020.12.29 2,852,500 2,500,000 1,141 - 2019.10.21~2020.01.29 1,129,000 1,000,000 1,129 - 2019.10.21~2020.02.26 1,129,000 1,000,000 1,129 - 2019.10.21~2020.03.27 1,129,000 1,000,000 1,129 - 2019.10.21~2020.04.27 1,129,000 1,000,000 1,129 - 2019.10.21~2020.05.27 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.06.26 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.07.29 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.08.27 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.09.25 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.10.28 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.11.26 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2020.12.29 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2021.01.27 2,822,500 2,500,000 1,129 - 2019.10.21~2021.02.24 2,822,500 2,500,000 1,129 - 농협은행 2019.10.28~2020.01.28 566,000 500,000 1,132 - 2019.10.28~2020.02.26 566,000 500,000 1,132 - 2019.10.28~2020.03.26 566,000 500,000 1,132 - 2019.10.28~2020.04.27 566,000 500,000 1,132 - 2019.10.28~2020.05.26 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.06.26 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.07.27 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.08.26 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.09.28 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.10.26 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.11.27 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2020.12.28 1,132,000 1,000,000 1,132 - 2019.10.28~2021.01.26 1,132,000 1,000,000 1,132 - 합 계 124,734,300 109,300,000 - - &cr; (2) 이자율스왑파생상품( IRS )&cr; (단위: 천원, USD) IRS(Interest Rate Swap)&cr; (이자율 스왑 파생상품) Fixed interest payments KRW (Rec) Floating interest payments KRW (Pay) 구분 계 약 처 계 약 기 간 Flow Disc Discounted Flow Disc Discounted Factor Flow Factor Flow IRS&cr;(Interest &cr;Rate &cr;Swap) 하나은행 2020-01-30 73,470 0.998900407 73,389 (76,071) 0.998900407 (75,988) 2020-03-02 75,826 0.997567825 75,642 (78,511) 0.997567825 (78,321) 2020-03-30 66,348 0.996335647 66,105 (68,698) 0.996335647 (68,446) 2020-05-04 80,808 0.994943158 80,400 (80,464) 0.994943158 (80,057) 2020-06-01 64,647 0.99387556 64,251 (64,371) 0.99387556 (63,977) 2020-06-30 66,956 0.992801329 66,474 (66,670) 0.992801329 (66,190) 2020-07-30 67,442 0.99167776 66,880 (65,931) 0.99167776 (65,382) 2020-08-31 71,938 0.990498629 71,254 (70,326) 0.990498629 (69,658) 2020-10-05 78,682 0.989235281 77,835 (76,919) 0.989235281 (76,091) 2020-10-30 54,682 0.988320041 54,044 (53,066) 0.988320041 (52,447) 2020-11-30 67,806 0.987197822 66,938 (65,802) 0.987197822 (64,960) 2020-12-30 65,619 0.986125129 64,708 (63,680) 0.986125129 (62,796) 2021-02-01 70,356 0.984951158 69,298 (67,591) 0.984951158 (66,574) 2021-03-02 61,839 0.98392974 60,845 (59,408) 0.98392974 (58,453) 2021-03-30 59,706 0.982953778 58,688 (57,359) 0.982953778 (56,382) 2021-04-30 64,215 0.981884941 63,051 (60,856) 0.981884941 (59,754) 2021-05-31 64,215 0.980828356 62,983 (60,856) 0.980828356 (59,689) 2021-06-30 62,143 0.979817485 60,889 (58,893) 0.979817485 (57,704) 2021-07-30 60,315 0.978813794 59,038 (56,479) 0.978813794 (55,282) 2021-08-30 62,326 0.977787814 60,942 (58,362) 0.977787814 (57,065) 2021-09-30 62,326 0.976773452 60,878 (58,362) 0.976773452 (57,006) 2021-11-01 62,387 0.975738518 60,873 (57,629) 0.975738518 (56,231) 2021-11-30 56,538 0.97481124 55,114 (52,226) 0.97481124 (50,911) 2021-12-30 58,488 0.973862593 56,959 (54,027) 0.973862593 (52,615) 2022-02-03 66,103 0.972652708 64,296 (63,468) 0.972652708 (61,733) 2022-02-28 47,217 0.971779978 45,884 (45,334) 0.971779978 (44,055) 2022-03-30 56,660 0.970734626 55,002 (54,401) 0.970734626 (52,809) 2022-05-02 60,315 0.969587156 58,481 (57,959) 0.969587156 (56,196) 2022-05-30 51,177 0.968615528 49,571 (49,177) 0.968615528 (47,634) 2022-06-30 56,660 0.967541916 54,821 (54,446) 0.967541916 (52,679) 2022-08-01 56,538 0.966436001 54,640 (54,258) 0.966436001 (52,437) 2022-08-30 51,238 0.965435806 49,467 (49,171) 0.965435806 (47,472) 2022-09-30 54,771 0.964368772 52,818 (52,562) 0.964368772 (50,688) 합계 2,042,458 (1,977,682) &cr;다. 파생상품 평가손익 및 거래손익 &cr; 당기 및 전기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 평 가 손 익(당기손익) 거 래 손 익(당기손익) 2019년 2018년 2019년 2018년 Knock out Forward (311,450) 1,093,064 792,400 (964,198) TRF&cr;(Target Redemption Forward) (930,500) - 945,202 - 선물환 - 6,136 - (20,280) IRS(Interest Rate Swap) 64,774 - - - 합 계 (1,177,176) 1,099,200 1,737,602 (984,478) &cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등 &cr; 계약명 계약처 계약체결 및 기간 계약주요내용 제품공급약정서 호식이두마리치킨 외 연간계약 제품판매 약정 종계위탁사육계약 사육농가외 연간계약 (원)종계사육 약정 육,삼계위탁사육계약 사육농가외 연간계약 육삼계사육 약정 제품운송계약 (주)세림특수 외 연간계약 제품배송 용역 &cr; 10. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발조직&cr; 동사 생명과학연구실은 사육에서 가공, 판매까지의 육계 계열화 사업을 통한 농업경영(Agri-business)의 기술이념에 따라, 1차 산물의 부가가치 배가와 국민 보건 증진에 목표를두고 식품연구 및 개발, 생산기술에 관한 연구 목적으로 설립되었습니다.&cr;주요 활동으로는 1高(고단백질) 3低(저열량, 저지방, 저콜레스테롤)의 닭고기를 이용한 영양과 편의 및 간편함을 추구하는 상품을 개발하여 소비자의 의식수준을 선도하고, 1차 산물의 부가가치 창출을 통해 농가 소득 증대에 기여하므로 궁극적으로는 국민건강 및 농업경영에 이바지하고자 노력하고 있습니다.&cr; 2 019년도 사업보고서 기준일 현재 연구개발에 의 해 구현된 기술 은 품 목허가 110건 이 보고된 상태 입니다. &cr;(1) 연구개발 담당조직 -. R&D실 산하 개발 1팀, 개발2팀, B2B개발팀, 품질혁신팀&cr; -. 마케팅실 산하 마케팅1팀, 마케팅2팀, 커뮤니케이션팀, 디자인팀. &cr; 나. 연구개발비용 &cr; (단위 : 천원) 구 분 2019년 2018년 2017년 비용 처리 원재료비 195,555 116,180 295,643 인건비 720,339 769,102 1,034,148 감가상각비 71,005 66,701 16,780 위탁용역비 347,484 316,047 175,198 기타 경비 643,920 543,399 505,768 소 계 1,978,303 1,811,429 2,027,537 비용 구분 제조원가 - - - 판관비 1,978,303 1,811,429 2,027,537 소계 1,978,303 1,811,429 2,027,537 합 계 (매출액 대비 비율) 1,978,303 &cr;(0.25%) 1,811,429 &cr;(0.22%) 2,027,537 &cr;(0.24%) &cr; 다. 연구개발실적 &cr; (단위 : 품목) 구분 품목&cr;허가 분쇄&cr;가공육제품 혼합식육&cr;추출가공품 단순식육&cr;추출가공품 식육추출&cr;가공식품 소시지 혼합&cr;프레스햄 햄 기타&cr;가공품 가열&cr;양념육 양념육 빵류 소스류 복합&cr;조미식품 건조저장육류 식육함유가공품 기타수산물가공품 즉석조리식품 향미유 2019년 110 13 - - 16 10 1 18 1 - 39 - 1 1 - 7 1 1 1 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 하림이닭 닭가슴살 &cr;소시지 불닭 자체 - 냉장 숙성으로 촉촉하고 탱글한 소시지에 베트남고추를 더해 화끈한 불맛의 닭가슴살 소시지 제품&cr;- 닭가슴살의 높은 단백질 함량과 칼로리대비 자극적이고 매콤한 맛으로 색다른 다이어트 간식 또는, 샐러드 토핑이나 밥반찬등으로도 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;수비드 퀴노아&페퍼 자체 - 수비드로 조리하여 더욱 촉촉하고, 슈퍼푸드인 퀴노아와 블랙페퍼로 깊은 풍미를 부여한 닭가슴살 제품&cr;- 닭가슴살의 높은 단백질 함량과 낮은 나트륨으로 건강 또는 다이어트 등을 추구하는 소비자에게 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;수비드 바질&올리브 자체 - 수비드로 조리하여 더욱 촉촉하고, 올리브유와 바질로 깊은 풍미를 부여한 닭가슴살 제품&cr;- 닭가슴살의 높은 단백질 함량과 낮은 나트륨으로 건강 또는 다이어트 등을 추구하는 소비자에게 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;소시지 치즈&갈릭 자체 - 국내산 마늘과, 고소한 체다치즈를 넣어 풍미를 살린 닭가슴살 소시지&cr;- 닭가슴살의 높은 담백질 함량 및 기호성 높은 맛으로, 건강한 간식, 또는 다이어트 간식을 찾는 소비자에게 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;소시지 양파 자체 - 국산 양파를 다져넣어 은은한 풍미와 촉촉한 식감을 더한 닭가슴살 소시지&cr;- 닭가슴살의 높은 담백질 함량 및 기호성 높은 맛으로, 건강한 간식, 또는 다이어트 간식을 찾는 소비자에게 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;소시지 오리지널 자체 - 냉장 숙성으로 촉촉한 탱글한 닭가슴살 소시지&cr;- 닭가슴살의 높은 담백질 함량 및 기호성 높은 맛으로, 건강한 간식, 또는 다이어트 간식을 찾는 소비자에게 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;블랙페퍼 자체 -. 8시간 냉장 숙성으로 촉촉한 닭가슴살로, 흑후추를 첨가하여 풍미를 높이고, 고온스팀공법으로 촉촉하게 익힌 제품&cr; -. 닭가슴살의 높은 단백질 및 낮은 나트륨함량으로, 건강한 간식 또는 다이어트 간식을 찾는 소비자에게 제시 하림이닭 닭가슴살 &cr;갈릭 자체 - 8시간 냉장 숙성으로 촉촉한 닭가슴살로, 마늘을 첨가하여 풍미를 높이고, 고온스팀공법으로 촉촉하게 익힌 제품&cr;- 닭가슴살의 높은 단백질 및 낮은 나트륨함량으로, 건강한 간식 또는 다이어트 간식을 찾는 소비자에게 제시 옛날통닭(신) 자체 - FC및 중소 호프등에서 간편하게 사용&cr;- 3~4분의 짧은 조리시간을 통해 조리 간편성을 높인 제품&cr;- 삼계 60~70호,육계6~7호 사용을 통한 부가가치 창출 60계-9호 자체 - FC신규 성장 거래처 공급&cr;- 거래처 니즈에 맞춰 제품 사양 개발 및 생산&cr;- 신규 거래처 확보를 통한 매출수수 및 매출액 상승 효과 옛날통닭(대) 자체 - 육계 17~18호사용으로 기존 치킨과 다른 푸짐한 양이 장점인 제품&cr;- 유통 즉석매대에서 오븐조리를 통해 대량 조리가 가능한 제품&cr;- 판매가 적은 17~18호를 활용하여 부가가치 창출 하림 옛날통닭 통다리 자체 - 온라인 신성장 거래처인 마켓컬리공급 제품으로 신시장 입점 제품&cr;- 무항생제 자연신록 원료 사용 및 합성첨가물을 사용하지 않은 건강한 제품 &cr;- 신규 거래처 확보를 통한 매출수수 및 매출액 상승 효과 호식이 닭발편육(매운맛)&cr;호식이 닭발편육(순한맛) 자체 - 부산물 닭발을 활용한 편육 제품&cr;- 닭발의 콜라겐성분으로 탱글탱글한 식감과 매운맛,순한맛 2타입을 통해 맛있게 즐길 수 있는 영양 간식&cr;- 기존 프렌차이즈에 없던 신제품입점을 통한 매출액 상승 효과 촉촉한닭가슴살훈제 자체 - 촉촉한 닭가슴살에 스모키한 훈제의 풍미를 더한 제품&cr;- 한덩어리씩 개별 포장으로 사용이 간편함 아이로운닭가슴살&cr;팝콘치킨 자체 - 무항생제 닭고기 원료를 사용하였고 별모양의 빵가루를 입혀 &cr; 한입에 먹을 수 있는 제품&cr;- 유통용 제품으로 아이들 간식 및 밥반찬용으로&cr; 남녀노소 쫄깃한 고기와 바삭한 식감을 즐길 수 있음 아이로운닭가슴살&cr;치킨너겟 자체 - 친환경 인증 농가에서 키운 무항생제 닭고기 자연실록으로 식품첨가물 0%로 만든 너겟&cr;- 식품첨가물과 인공색소를 사용하지 않고 무항생제 통가슴살로 만든 프리미엄 치킨 너겟 &cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황 &cr; 동사의 지적재산권은 지주회사인 (주)하림지주에서 '하림' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며, 지주회사에서 '하림' 브랜드 가치를 높이는 활동을 적극적으로 해나갈 예정입니다.&cr; (단위 : 건) 구분 특허권 저작권 상표권 출원 1 - - 등록 - 4 - 합계 - 4 - 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr; 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에&cr;관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력&cr;관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 &cr; 다. 환경관련 규제사항&cr;&cr; 식품사업에 대한 환경규제는 친환경적인 제품 생산을 위한 '제품 환경규제'와 제품을 생산하고 있는 사업장을 친환경적으로 관리하기 위한 '사업장관리 환경규제' 등 크게 2가지로 구분되며 이에 대한 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제품 환경규제 준수&cr; 식품은 소비자가 직접 섭취하는 제품으로 소비자의 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 제품 관련 환경규제를 강화하고 있습니다. 제품의 개발 단계부터 원료, 생산, 제조, 포장, 유통, 사용 등 제품의 전과정에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 온실가스 탄소 배출량, 용수 사용량 저감 활동을 하고 있습니다. &cr; 또한 ISO 14001(환경경영시스템 인증), K-OHSMS 18001(안전보건시스템 인증)을 획득하여 통닭규, 가공제품류, 집단급식에 대한 설계, 개발, 생산 및 부가서비스 등에 대해 한국경영인증원(KMR)으로부터 인증을 받았습니다. 이러한 활동은 식품 관련 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로서 기여하고 있습니다.&cr;[ 참고 - 인증서 ] 200207 - iso 14001 환경경영시스템 인증서.pdf_page_1.jpg 200207 - iso 14001 환경경영시스템 인증서.pdf_page_1 &cr; 200207 - ohsas 18001 안전보건시스템 인증서.pdf_page_1.jpg 200207 - ohsas 18001 안전보건시스템 인증서.pdf_page_1 &cr; 또한, 친환경농축산물 및 유기식품 등의 인증 관련 고시에 따라 닭의 사육 환경 및 조건, 동물복지를 고려하여 사육농장에서부터 철저하게 관리되어 사육되고 있습니다. 이를 통하여 무항생제 축산물의 수송, 도축, 가공과정의 품질관리를 위해 엄격하게 기준으 준수하고 있습니다. 200207 - 무항생제축산물 취급자 인증서(익산).jpg 200207 - 무항생제축산물 취급자 인증서(익산) 친환경 인증 제품.jpg 친환경 인증 제품 &cr;국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. &cr;-. 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률&cr;-. 환경기술 및 환경산업 지원법&cr;-. 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리 지원에 관한 법률&cr;&cr;② 사업장관리 환경규제 준수&cr;제품을 생산하고 운송과정에서 발생되는 환경에 미치는 악영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 환경안전 법규 및 시스템 준수 여부에 대해 파악하기 위해 환경정보공개시스템에 당사의 정보를 공개하고 있습니다. 대기오염방지시설, 수질오염방지시설과 같은 환경오염방지시설을 설치 및 운영함으로써 주변 환경에 영향을 미치지 않도록 배출 관리를 기준이내 관리하고 있습니다. &cr;이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조 사업장에서는 환경경영시스템(ISO14001), 안전보건경영시스템(OHSAS 18001)을 유지하고, 내부 정기 감사를 통해 운영 강화하고 있습니다. 또한 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 위해 임원, 관리자, 실무자별로 구성된 협의체를 정기적으로 운영하고 있습니다. &cr;&cr;국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. &cr;&cr;-. 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동 관리법, 잔류성유기오염물질 관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등&cr;-. 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등&cr;&cr;③ 제재현황&cr;환경 관련 법령 위반사항은 없습니다.&cr;&cr;④ 녹색경영&cr;기후변화 대응을 중대한 글로벌 이슈로 인식하고, 기후변화에 관련된 규제에 적극적으로 대응하여 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. 온실가스/에너지 목표 관리제 및 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체로서, 지속적인 온실가스 감축을 위해 제조사업장의 신재생에너지시설을 설치하고 사용량을 높이고 있습니다. &cr;온실가스 감축량의 거래를 위해 온실가스 감축사업으로 등록하고, 온실가스 배출권거래제 외부사업으로 전환을 완료하였습니다. &cr;[ 참고 - 온실가스 배출량 ]&cr; 온실가스 탄소 배출량 보고 - 2019.jpg 온실가스 탄소 배출량 보고 - 2019 &cr; 11. 기업인수목적 회사의 합병추진&cr; 동사는 이사회 결의(2019.12.16)후 계약체결한 (주)그린바이텍 흡수합병건에 대하여 보고기간 말 이후인 2020년 1월 28일에 주주총회에서 본 합병에 대해 승인하였으며, 2020년 3월 3일 합병기일(합병기준일)을 토대로 합병이 완료되었습니다.&cr;&cr; [사료 사업 및 양돈 사업 : 선진] &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; (1) 사료 사업의 개요&cr;&cr;(가) 개요 &cr;&cr; 사료 사업은 1980년 일생 산 240M/T 규모에서 2000년대에는 일생산 500M/T 규모로 성장하였고, 2014년 제2공장인 군산공장의 신설로 인해 사업보고서 제출일 현재에는 일생산 1,000M/T 규모까지 성장하였습니다. 또한 동사는 전국적인 판매망을 구축하고 물류비 감소를 위해 전국 5개소에 물류센터를 운용하여 효과적인 판매체계 구축 및 고객만족을 위한 노력을 지속하고 있습니다. &cr;(나) 사료 산업의 특성&cr; 1) 축산업의 기초가 되는 산업 배합사료 산업은 우리들이 즐겨먹는 육류를 생산하기 위한 1차 생산재 산업으로 배합사료를 직접 소비하는 축산업과 매우 밀접한 연관성을 띄고 있고 축산업의 경기변동에 민감하게 반응하게 됩니다. &cr;또한, 국내에서 사용되는 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있고, 국내에서 생산된 배합사료의 대부분은 국내에서 소비되고 있습니다. 국제곡물가격, 환율 등이 배합사료 원가의 주요 변동요인이며, 각종 원재료를 분쇄, 혼합시 고도의 노하우가 필요하게 됩니다.&cr; 2) 품질 유지 및 개선이 중요한 산업 사료는 축산물의 건강 상태에 직접적인 영향을 주기 때문에 축산물에서 나오는 양질의 고기를 얻기 위해서 굉장히 중요한 투입 자원입니다. 사료의 품질이 변동성이 크거나 혹은 적절한 영양을 축산물에 전달하지 못 한다면 축산물의 질병이나 체중 감소 등 축산물에 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다. 또한 사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 지속적인 품질 개선이 이루어져야 하며, 품질이 경쟁사보다 좋지 않다고 인식될 경우 고객층에서는 업체를 바꿀 수 있는 유인이 커지기 때문에 품질 개선 또한 중요한 산업입니다. (2) 양돈 사업의 개요&cr;&cr;(가) 개요&cr;&cr;1992년 양돈사업을 시작한 동사는 수직계열화를 통한 돼지고기의 차별성을 꾀하기 위하여 청정브랜드 돈육인 "선진포크"를 탄생시켰고, 1994년 국내 최초로 일본에 수출되는 돈육에 대하여 잔류물질검사 면제판정을 받아 대일 수출에 획기적인 선을 그은 바 있으며, 국내에서는 현대백화점, 롯데슈퍼, 홈플러스 등 대형매장에 납품하고 있습니다. 또한 농림수산식품부 주관의 축산물 브랜드 전에서는 2004년과 2007년 대상을 차지하였으며, 2009년 한국경제 주최의 올해의 브랜드 대상, 중앙일보 주최의 2009 하이스트 브랜드상을 수상하였고, 2009년부터 3년연속 '매경 히트상품'에 선정되었으며, 소시모(소비자 시민 모임)에서 주관하는 우수축산물 브랜드에 14년 연속 인증되었습니다. &cr;(나) 양돈 산업의 특성&cr; 1) 위생관리가 중요한 산업 양돈 산업은 돼지라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다. 2) 후방산업인 사료산업이 중요한 산업 돼지를 사육하는데 가장 중요한 비중을 차지하는 원재료는 사료이며, 사료는 옥수수,대두 등 곡물로 제조되기 때문에 곡물의 시세가 중요합니다. 국내에서 제조되는 곡물은 대부분 해외에서 수입되고 있어 환율 변동 및 국제 곡물 시세에 따라 돼지의 사육에 따른 생산비가 변동될 수 있습니다. 양질의 곡물로 제조한 사료를 통해서 사육을 해야 좋은 품질의 돼지를 사육할 수 있기 때문에 후방산업인 사료가 굉장히 중요한 역할을 차지하고 있으며, 이에 따라 기업집단 하림에서는 수직계열화를 통해 양질의 사료를 적시에 투입하여 돼지를 사육하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 (1) 국내 시장 규모 (가) 사료 산업 사료 산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모가 커지게 되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 과거에는 축산물에 대해 식품 부산물로 사육하였으나 사료에 따라 축산물의 질이 크게 달라질 수 있다는 인식이 업계 전반에 인식됨에 따라 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 사료 시장은 축산업의 기초가 되는 시장이며, 축산업은 국가 안보와 관련된 식량자원과 관련된 산업이기 때문에 사양 산업이 되는 경우는 없을 것으로 예상되며, 타국과의 FTA를 통한 농축산물 유입, 구제역과 조류 인플루엔자 등과 같은 전염병 발병과 같은 외부 통제불능 변수가 발생할 경우 사료 시장도 타격이 있을 수는 있으나 제한적일 것으로 판단됩니다. 이에 따라 2015년 19.1백만톤에서 2019년 20.1백만톤으로연평균 1.26%의 성장률을 보이며, 완만한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. &cr;&cr;(나) 양돈 산업 국내 양돈 산업은 2010년 5.32조원에서 2015년 6.97조원으로 연평균 5.53%의 성장률을 보이며 성장하였습니다. 2011년 대규모 구제역 파동으로 인한 돼지 살처분 증가 및 돼지고기 소비에 대한 부정적인 인식으로 2011년에 시장 규모가 감소하였으나, 2012년에는 구제역 잠식 및 시장 정상화로 인해 2010년 수준을 회복하였습니다.돼지고기는 맛과 영양이 우수하기 때문에 서민들이 즐겨하는 식자재로 꾸준한 인기를 얻고 있으며, 2018년에는 8조원을 돌파하는 등 지속적인 성장 기조를 이어갈 것으로 전망되고 있습니다. <1인당 돼지고기 연간 소비량>&cr; (단위:kg) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 돼지고기 22.8 24.1 24.5 27.0 출처: 농림축산식품 주요 통계 &cr;&cr; 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;(1) 경기변동의 특성&cr; (가) 사료 산업&cr;&cr;사료 산업은 축산물의 기초가 되는 산업으로 축산물이 살아가는데 필수적인 의식주 중 하나에 속하기 때문에 축산업의 변동에 따라 후방산업인 사료 산업도 같은 방향 으로의 변동이 발생합니다. 축산업 자체가 경기변동에 대해 비탄력적이기 때문에 사료 산업도 경기변동에 대해 큰 영향이 없을 것으로 보이며, 다만 사료의 주원료인 곡물시세에 대해 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다. &cr;(나) 양돈 산업&cr;&cr; 양돈업은 경기의 변동보다는 자돈을 생산하여 비육돈까지 사육하는데 일정한 사이클이 존재하고, 그 사이클의 영향으로 돈가 또한 변화하게 됩니다. 다만, 질병과 기후 등 외부환경에 민감하게 반응하기 때문에 변동성이 높아질수 있습니다. 그러나 최근 동물성 지방이 몸에 해롭지 않고 이롭다는 인식 전환이 이루어지고 있어 꾸준한 시장 성장이 예상되고 있습니다. &cr;(2) 계절성&cr; (가) 사료 산업 &cr;배합사료 산업은 경기에 영향을 많이 받지 않으나 계절적 특성으로 인하여 일부 축종의 매출변동이 발생합니다. 특히 여름에 동물의 식욕저하로 사료 매출량이 줄어드는 등의 일부 변동요인이 있습니다.&cr; (나) 양돈 산업 &cr;식습관의 서구화와 소득의 증가로 인해 우리나라는 육류의 섭취가 증가하였습니다. 이에 따라 돼지고기는 맛과 영양이 뛰어나고 가격에 대한 부담감이 적어 대표적인 서민음식으로 자리잡았으며, 사시사철 계절에 관계없이 일상 식단에서 돼지고기가 소비되고 있습니다. 다만, 명절이나 휴가철 등 이벤트가 있을 경우 소비가 증가하기 때문에 민족의 대명절인 추석과 여름 휴가철이 있는 3분기에 타분기 대비 소비가 많으나 미미하며, 각 분기별로 고르게 매출이 시현되고 있습니다.&cr; 라. 국내 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성&cr;&cr;(가) 사료 산업 &cr;사료 산업은 축산물 가공시장의 활성화 수준, 축산물 시세의 변동, FTA 등 농축산물 수입과 관련된 정부정책의 시행, 조류 인플루엔자나 구제역 등 전염병 발생 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다. &cr;(나) 양돈 산업&cr;&cr;수요에 크게 영향을 미치는 것은 돼지 구제역 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 동사의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다. 축산업 내 타제품군인 닭이나 소의 경우 조류 인플루엔자나 광우병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다.&cr; (2) 경쟁 상황&cr;&cr;(가) 사료 산업&cr;&cr;사료 산업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 배합사료시장은 현재 농협이 약 30%의 M/S를 확보하고 있으며 기타 15여개의 업체가 2~7%내외의 M/S를 확보하며 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 또한 배합사료 판매의 특징은 철저한 대인판매체계로 광고 등의 효과보다는 사양프로그램 제공 등의 서비스와 배합사료의 품질 등에 의해 좌우됩니다&cr;&cr;(나) 양돈 산업&cr; 양돈 산업은 선진, 팜스코, 팜스토리 등이 시장을 주도하고 있고 다수의 소형 기업이 있는 과점시장이기 때문에 진입장벽은 지속적으로 높아지고 있어 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 이러한 배경에는 축산업을 둘러싼 환경규제가 점차 강화 되고 있는 점을 들 수 있습니다. 그동안 국내 양돈 산업이 급속한 양적 성장을 겪으면서 분뇨로 인한 환경오염, 악취로 인한 민원 발생 등 여러 사회적인 부작용도 함께 발생시키면서 양돈 산업에 대한 환경규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 이는 양돈 산업의 진입장벽으로 작용하여 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;(1) 사료 산업&cr; (가) 축적된 노하우 &cr;동사는 40년 동안의 업력을 바탕으로 한 축적된 경험력으로 축종별, 연령별, 상황별로 적합한 배합비 기술을 가지고 있습니다. 이를 활용하여 고품질의 사료를 생산 및 공급하고 있으며, 이는 국내 베스트 목장으로 선정된 농가에 대해 높은 비중으로 납품 중에 있습니다. 주요 원재료인 옥수수,소맥,대두박은 대부분 미국,중국,남미등지에서 수입하며 국내외 환율변동에 매우 민감합니다. 원재료 구매방식은 공개입찰방식에 의한 Flat방식과 Basis방식의 구매패턴을 적절히 혼용하여 구매경쟁력 제고에 노력하고 있습니다.&cr; (나) 사양가 토탈 솔루션 제공&cr;&cr;동사는 사료효율 극대화를 통한 생산비용 절감을 국제경쟁력 확보를 위한 가장 중요한 요소로 보고 있습니다. 목장별 상황에 맞는 베스트믹스 급여 진단을 통해 어떤 조사료와도 맞는 최적 급여 프로그램을 제공하고 가축의 건강과 생산성 향상을 이뤄내는 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. 양돈 전문 수의사로 구성된 브릿지랩을 통해 질병관리 컨설팅을 제공하고 있으며, 최적의 환경 조성을 위한 사양관리 전문가로 구성된 환경시스템팀을 통해 사양가에 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 양돈 농가의 생산성을 높이기 위해 양돈 농장 전산기록관리 프로그램을 개발하여 데이터를 기반으로 한 고객 맞춤형 생산, 경영 컨설팅을 제공하고 있습니다. 이처럼 사양가에 대한 가축 급여, 질병관리, 환경관리, 경영관리의 토탈 솔루션 제공을 통해 고객인 사양가의 니즈를 지속적으로 충족시키고 있으며, 이를 통해 고객의 유출이 발생하지 않도록 하고 있습니다.&cr; (2) 양돈 산업&cr; (가) 시스템을 통한 일관된 품질 유지 동사는 일관된 품질의 가치를 제공하기 위해 생산단계에서부터 소비자의 식탁에 오르는 순간까지의 모든 과정을 통합하여 관리하는 시스템(선진 Total Solution)을 구축하고 있습니다. 이 시스템을 3統(종돈, 사료, 사양관리)시스템이라고 명명하고 있는데, 독자적으로 개량한 종자와 우수한 기술로 만들어진 사료의 공급을 일원화하고, 표준화된 사양관리를 통해 균일한 비육돈을 생산하고 있습니다. 이렇게 생산된 원료돈을 최고급 브랜드육 "선진포크"로 가공하여 생산부터 유통까지 모두 책임지는 완벽한 3統 시스템을 통해 최고의 맛과 품질을 가진 "선진포크"를 제공하고 있습니다. 그 결과 소비자시민모임에서 14년 연속 "우수축산물브랜드"로 선정되었습니다. emb00001480081d.jpg 선진 양돈계열화 사업 모델 출처 : 선진 자체자료 [3統 시스템 가치] 단계 차별화항목 원가가치 품질가치 농장 등급출현율, 지육율, 정육가치 지육율 0.03% 낮음 - 가공 이취발생방지, 완제품 총균수 1,000미만 감량 0.15%감소 부드러운 식감, 유통기한이 7일 더 김 유통/소비 육색, 맛성분,&cr;관능평가 - 붉고 선명한 육색, 단맛, 감칠맛 유리아미노산 함량 높음, 비3통 대비 연도 6%, 다즙성 5%, 기호도 4% 높음 출처 : 선진 자체자료 또한 무항생제 프리미엄 돈육을 제공하는 "청자연돈" 브랜드와 사료영양적 노하우를 양돈사료에 접목시켜 체지방축적을 억제시키는 "날씬포크" 브랜드를 출시하여 소비자 건강 증진을 위한 안전한 먹거리를 제공하고 있습니다. &cr; 바. 신규 사업 &cr;&cr;동사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료사업 제품 등 배합사료 양돈,축우&cr;양계,양견 선진사료 508,580 38.13% 식육사업 제품 등 돈정육 식용 선진포크 390,061 29.25% 양돈사업 제품 등 비육돈 원료돈 - 253,822 19.03% 육가공사업 제품 등 육가공 제품 식용 - 154,142 11.56% 기타 제품 등 착유기 등 축산기자재 - 27,116 2.03% 소계 - - - - 1,333,721 100.00% 연결조정 - - - - -319,672 - 합계 - 1,014,049 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr; (단위 : 원) 품 목 2019년 2018년 2017년 배합사료(톤) 480,410 476,349 469,871 식육제품(kg) 3,875 4,249 4,686 육가공제품(kg) 6,948 6,271 6,627 (1) 산출기준&cr; 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료&cr;식육제품 매출액÷판매량 천원/톤,kg 총평균가격 - &cr;(2) 주요 가격변동원인&cr; 배합사료는 환율, 세계기후, 국제적 환경등에 영향을 받고, 식육제품 및 육가공제품은 육류가격의 변화에 따라 많은 가격변동의 원인이 있으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동의 원인이 있습니다.&cr;&cr;&cr; 3. 주요 원재료&cr; 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 사료사업 원재료 옥수수외 제조원료 349,574 44.64% 식육사업 원재료 비육돈외 제조원료 191,259 24.43% 양돈사업 원재료 배합사료 제조원료 87,737 11.20% 원재료 자돈 제조원료 67,926 8.67% 육가공사업 원재료 원료육 등 제조원료 72,988 9.32% 기타 원재료 기타 제조원료 13,554 1.73% 합계 783,038 100.00% (주1) 사업부문별로 단순합계한 주요 원재료 매입액 및 비율이므로, 특수관계자와의 거래&cr; 가 포함되어 있습니다. &cr; 나. 원재료 가격변동 추이 &cr; (단위 : 천원) 품 목 제9기 제8기 제7기 옥수수 254 235 220 소맥 270 243 224 대두박 477 473 441 비육돈 2,889 3,238 3,542 우육(수입육) 5,776 5,328 5,143 (1) 산출기준&cr; 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료&cr;식육제품 매출액÷판매량 천원/톤,kg 총평균가격 &cr;(2) 주요 가격변동원인&cr; 옥수수 등 배합사료의 원재료 곡물은 환율, 세계기후, 국제적 환경등에 영향을 받으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동의 원인이 있습니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비&cr; 가. 생산능력 및 생산실적 &cr; (단위 : ton, 백만원) 품목명 구 분 제9기 제8기 제7기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 배합사료 생산능력 708,000 242,073 540,000 186,404 540,000 183,305 생산실적 1,121,218 383,357 871,721 300,912 781,477 265,275 가 동 율 158.36% 161.43% 144.72% 식육 생산능력 49,600 250,809 49,600 280,576 49,600 257,679 생산실적 43,471 219,817 38,572 218,193 38,354 199,254 가 동 율 87.64% 77.77% 77.33% 양돈 생산능력 935,417 245,064 807,347 186,089 648,448 143,712 생산실적 604,687 158,418 489,267 112,773 445,227 98,673 가 동 율 64.64% 60.60% 68.66% 육가공 생산능력 13,000 73,668 13,000 65,207 13,000 52,614 생산실적 16,656 94,385 15,220 76,342 12,324 49,878 가 동 율 128.12% 117.08% 94.80% (주 1) 생산능력 산출 근거 1) 배합사료 - 수량 : 일당 생산액(2,360톤)×작업일수(25일)×가동월(12월) - 금액 : 평균단가(351,852원/톤) 적용 2) 식육 - 수량 : 일당 생산액(183톤)×작업일수(22일)×가동월(12월) - 금액 : 평균단가(5,252,848원/톤) 적용 3) 양돈 - 수량 : 모돈두수×연간 모돈회전율(2.4회)×복당 분만두수(11.4두)×육성율(90%) ÷ 12 ×가동월 (12월) - 금액 : 평균단가(228,584원/두) 적용 4) 육가공 - 수량 : 일당 생산액(48톤)×작업일수(22일)×가 동월 (12월) - 금액 : 평균단가(5,073,951원/톤) 적용&cr;(주2) 생산능력은 하루 8시간 근무를 기준으로 산출하여 가동률이 100%를 초과하고 있으나, 야간 근무까지 진행&cr; 하고 있기 때문에 100% 이상의 가동률도 가능합니다.&cr;(주3) 19년부터 베트남 4개 공장 및 인도공장 생산량 신규 반영 나. 생산설비 &cr; (1) 생산설비 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 조경 임차개량자산 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 111,496 107,236 24,444 88,192 22,214 2,649 642 1,086 12,770 370,731 취득금액 262 3,031 634 4,236 7,361 912 - 123 16,999 33,557 처분금액 (37) (31) (25) (623) (849) (969) - (15) (112) (2,662) 투자부동산과 대체 1,817 322 - - - - - - - 2,138 기타증감액 - 12,087 1,190 5,290 1,759 193 4 330 (21,610) (757) 환율변동효과 - 610 - 676 100 78 - 26 359 1,849 연결범위변동 5,449 39,584 - 23,131 3,034 1,816 - 3,213 709 76,936 기말금액 118,986 162,837 26,243 120,902 33,619 4,680 647 4,763 9,115 481,793 감가상각누계액: 기초금액 - (22,720) (10,213) (35,201) (12,982) (919) - (576) - (82,611) 처분금액 - 28 21 565 476 467 - 1 - 1,557 감가상각비 - (4,121) (1,243) (6,703) 4,264 (627) - (368) - (17,326) 투자부동산과 대체 - (92) - - - - - - - (92) 환율변동효과 - (101) - (213) (43) (23) - (3) - (383) 연결범위변동 - (6,050) - (10,279) (1,191) (733) - (450) - (18,703) 기말금액 - (33,056) (11,435) (51,832) (18,004) (1,835) - (1,395) - (117,558) 손상차손누계액: 기초금액 - (2,019) - (1,084) - - - - - (3,103) 환율변동효과 - (37) - (20) - - - - - (57) 연결범위변동 - - - - - - - - - - 기말금액 - (2,056) - (1,104) - - - - - (3,160) 정부보조금: 기초금액 - (368) (5) (76) - - - - - (449) 감가상각비상계 - 10 - 8 - - - - - 19 연결범위변동 - - (19) (145) - - - - - (165) 기말금액 - (358) (23) (213) - - - - - (594) 장부금액: 기초금액 111,496 82,129 14,226 51,830 9,232 1,731 642 511 12,770 284,568 기말금액 118,986 127,368 14,785 67,753 15,615 2,845 647 3,368 9,115 360,481 &cr;(2) 설비의 신설, 매입계획 &cr;동사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; 5. 매출&cr; 가. 매출실적 &cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제9기 제8기 제7기 사료부문 제품 등 양돈사료외 수 출 - - - 내 수 508,580 425,655 360,762 소 계 508,580 425,655 360,762 식육부문 제품 등 선진포크 수 출 - - - 내 수 390,061 404,538 391,829 소 계 390,061 404,538 391,829 양돈부문 비육돈 등 비육돈 수 출 - - - 내 수 253,822 217,532 192,396 소 계 253,822 217,532 192,396 육가공&cr;부문 제품 등 육가공제품 수 출 - - - 내 수 154,142 122,067 83,609 소 계 154,142 122,067 83,609 기타 상품 등 축산기자재 수 출 - - - 내 수 27,116 12,205 4,679 소 계 27,116 12,205 4,679 연결조정 수 출 - - - 내 수 (319,672) (269,589) (216,568) 소 계 (319,672) (269,589) (216,568) 합 계 수 출 - - - 내 수 1,014,049 912,407 816,707 합 계 1,014,049 912,407 816,707 &cr; 나. 판매경로 및 판매방법&cr; (1) 판매조직&cr; 배합사료사업은 지역단위로 관리하고 있으며, 이천BU, 서부BU, 영남BU 등으로 조직을 나누어 관리하고 있습니다. 각 BU별로 양돈사업부 및 축우사업부를 갖추고 있어 지역에 따라 축종에 맞는 사료를 전문적으로 판매하고 있습니다. 식육사업은 식육유통BU 내에서 지역단위로 중부영업팀, 서부영업팀, 영남영업팀 으로 조직을 나누어 관리하고 있으며, 별도로 관리하는 사업인 급식은 급식영업팀, 지육판매는 파트너지원팀, 유통매장판매는 유통팀, 일반 소매의 경우 B2C TF팀에서관리하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 판매경로 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 구 분 매출액 매출비율 비 고 배합사료&cr;(선진) 직접판매 341,745 87.15 - 대리점판매 30,557 7.79 - 농협/축협판매 19,865 5.06 - 배합사료(미얀마) 54,281 100.00 - 배합사료(중국 성도) 16,701 100.00 - 배합사료(중국 청도) 1,113 100.00 - 배합사료(중국 철령) 23,830 100.00 - 배합사료(선진비나 외) 20,488 100.00 식육 유통매장 72,888 18.82 - 도매유통 105,772 27.31 - 직접판매 1,861 0.48 - 육가공 5,215 1.35 - 지육 180,196 46.53 - 부산물 21,307 5.50 - 양돈 비육돈 외 253,822 100.00 - 육가공 육가공제품 154,142 100.00 - 기타 축산기자재 등 27,116 100.00 연결조정 (319,672) - - 합계 1,014,049 - - (주1) 매출비율은 사업부문 내 매출비율을 의미합니다. (3) 판매방법 및 조건&cr; 구 분 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 비 고 배합사료 직접판매 회전기일에 기준하여&cr; 현금 및 어음결제 판매장려금등지급 대리점판매 상동 상동 농협/축협판매 상동 상동 식육 대리점 현금 및 어음결제 특이사항 없음 유통매장 직접판매 양돈 도매시장 현금결제 특이사항 없음 직접판매 육가공 유통매장 현금 및 어음결제 특이사항 없음 직접판매 &cr;(4) 판매전략&cr; (가) 사료 사업 농장 직접방문 또는 세미나 개최를 통해 사양, 방역, 급여지도 등 고객이 원하는 최고의 품질의 제품 및 서비스를 제공하여 매출을 확대하고 있습니다. (나) 식육 사업&cr;청정돈육 선진포크는 브랜드육의 이미지 제고를 위하여 각종 박람회에 참여하고 있으며, 고급매장, 대형매장으로 판로를 확장해 가고 있습니다.&cr; (다) 양돈 사업 동사에서는 브랜드육의 이미지 제고를 위하여 각종 박람회에 참여하고 있으며, 고급매장, 대형매장으로 판로를 확장해 가고 있습니다. &cr;6. 수주상황&cr;&cr;수주를 받아서 진행하는 사업이 아니므로 해당사항 없습니다.&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr; 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 감사보고서 주석에는 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 동사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습 니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. &cr; 가. 금융위험관리&cr;&cr; (1) 위험관리 정책&cr; 동사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 동사의 위험 관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험 관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원 들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr;동사의 감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다. &cr;(2) 신용위험&cr; 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. &cr; (가) 매출채권 동사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. &cr; 동사는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 연결실체의 신용 기준을 충족하지못한 고객은 선급금 지불 시에만 거래가 가능합니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한 고객 목록에 포함하여 연결실체가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불 시에만 가능합니다. 동사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상 차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. &cr;(나) 투자자산&cr;&cr;동사는 유동 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로서 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을것으로 경영진은 예상하고 있습니다.&cr; (다) 보증&cr;&cr;관계회사 및 제한된 우량 거래처에만 보증을 제공하는 것이 연결실체의 정책입니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 보증의 내역은 동사 감사보고서 주석에서 설명하고 있습니다. &cr; (3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr; (4) 시장위험 &cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr; (가) 환위험&cr; 동사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.&cr; (나) 이자율위험&cr;&cr;동사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여 관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. &cr; 나. 자본관리 연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. &cr;연결실체의 당기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제9기 제8기 제7기 부채총계 652,037 586,038 352,023 자본총계 331,293 331,123 334,821 부채비율 196.82% 176.99% 105.14% &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황&cr;&cr;동사는 파생상품 및 풋백옵션 등을 보유하고 있지 않아 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등 &cr;&cr;동사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr; 10. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발조직&cr; 선진기술연구소.jpg 선진기술연구소 &cr; 나. 연구개발비용 &cr; (단위: 백만원) 구 분 제9기 제8기 제7기 자산 처리 원재료비 - - - 인건비 2,915 2,658 2,720 감가상각비 285 106 57 위탁용역비 - - - 기타 경비 2,230 2,348 2,099 소 계 5,430 5,112 4,876 비용 처리 제조원가 5,430 5,112 4,876 판관비 소계 5,430 5,112 4,876 합 계 (매출액 대비 비율) 5,430 &cr;(0.54%) 5,112 &cr;(0.56%) 4,876 &cr;(0.60%) &cr; 다. 연구개발실적&cr; 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 양돈&cr;신제품 자체 - 섭취량 개선을 위해 혈중 이온 밸런스를 위한 설계 - 면역 증강 프로그램 적용 - 산화물질을 줄여 스트레스가 감소되도록 설계 - 돼지의 증체효과와 면역력증강효과를 강화하여 양돈농가의 &cr; 만족도와 생산성을 향상시킬 수 있을 것으로 기대됨 비육돈&cr;신제품 자체 - 유지아미노산을 통한 체내향상성 증가 - 트립토판을 통한 항산화 기능 강화 - 체내향상성 증가와 항산화 기능 강화로 돼지의 장관 점막 &cr; 물질을 강화하고 스트레스를 줄여 섭취량 증가와 증체에 도움을 줘 양돈농가의 생산성을 향상시킬 수 있을 것으로 기대됨 낙농&cr;신제품 자체 - 11가지 영양소에 대해 최소 첨가기준을 적용하여 정밀 관리 - 보호지방, VEM 등 영양소를 강화하여 조지방함량, 혈중&cr; 포도당, 혈중지방산 증가 - 젖소의 산유량이 증가되고 분만간격이 줄어드는 상황에서 &cr; 보다 정밀하게 영양소를 관리, 강화하여 젖소의 간건강이 향상되고, 젖소농가의 번식성적이 향상될 것으로 기대됨 비육우&cr;신제품 자체 - 우유와 동일하게 단백질, 케이신, 지방, 유당 비율을 맞춤 - 어린송아지가 먹기 용이하게 사이즈를 반(2.5mm)으로 줄임 - 어린송아지가 자연스럽게 섭취하고 스트레스를 덜 받을 수 &cr; 있도록 어미소의 우유와 같은 성분을 함유하고 있고 먹기에도 좋은 사료로서 어린송아지의 증체 및 육질향상에 도움이 될&cr; 것으로 기대됨 &cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황 &cr; (단위 : 건) 구분 특허권(주1) 저작권 상표권(주2) 출원 - - - 등록 - - 5 합계 - - 5 (주1) 종속회사인 ㈜애그리로보텍에서 특허권 1건과 저작권 2건을 보유하고 있습니다. &cr;(주2) ㈜선진이 보유하고 있는 등록된 상표권은 5건이며, 나머지 12건은 종속회사 보유 분입니다. 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr;&cr;(1) 사료 산업&cr; 법령 및 규정 주요 내용 사료관리법 사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적 &cr;(2) 양돈 산업&cr; 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에&cr;관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력&cr;관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 &cr; 다. 환경관련 규제사항&cr; <사료 사업>&cr; 1) 사업장관리 환경규제 준수 사료 생산공장은 제품을 생산, 포장하는 과정 중 발생하는 환경 관련한 악영향을 저감하기 위해 관련 법을 준수하고 있으며, 내부 환경기술 담당자의 지속적인 점검 및 관리를 통해 환경 법규를 준수하고 환경관련 문제를 예방하기 위한 프로세스를 시행 중에 있습니다. 사료 생산과정에 배출되는 대기오염물질인 먼지, 황산화물, 질산화물은 집진시설 및 대기 배출방지시설 67개소를 통해 환경 오염을 예방하고 있습니다. 대기환경보전법에 의거 분기 1회 대기자가측정을 실시중에 있으며, 고체입자상 물질 50 ㎥이상의 저장빈은 별도의 배출시설 설치가 필요하여 2019년도에 6대의 집진설비를 신규 설치하였습니다. 이러한 환경관리 내용에 대해 ‘대기배출원 관리시스템’과 ‘올바로 시스템’에 입력하여 정보를 공개하고 있으며 대기배출원 자가측정을 실시하고 있습니다. 또한 환경담당자 선임 및 대기환경관리자 교육 수료를 통해 환경관리의 전문성 제고에 노력하고 있습니다. 국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. &cr; ① 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동관리법, 잔류성유기오염물질관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등&cr; ② 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등 2) 기후변화 대응활동 사료 공장은 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만 전세계적으로 이슈인 기후변화 대응과 관련하여 온실가스 감축을 위해 보일러 연료를 청정원료인 LNG(도시가스)를 원료로 사용하고 있습니다. <양돈(계열화) 사업>&cr; 양돈 사업을 영위하는 과정에서 축산물에 의해 환경에 악영향을 가져올 요인이 발생할 수 밖에 없습니다. 관련하여 제일종축은 현대화된 친환경 농장(2014년 준공)으로 양돈장의 모범사례로 평가 받아 관공서와 관련업계의 견학농장이 되고 있습니다. &cr; 1) 공기 정화실에서 3중 필터를 거쳐 외부로 배출되는 공기는 악취가 없으며, 배출가스를 저감하여 대기오염을 예방하고 있습니다. &cr; 2) 폐수 정화시설을 통해 1일 처리량 150톤 규모의 폐수처리 설비는 폐수에 대한 수질이 법 기준치의 1/10수준으로 운영되고 있습니다. &cr; 3) 퇴비화 시스템으로 이중으로 밀폐된 돈분 발효장에서 퇴비원료를 생산하고 있습니다. (연간 4,270톤) <육가공 사업>&cr; 1) 환경교육 : 공무팀 등 매년 정기적 교육 수료(환경기술인 법적교육)&cr; 2) 신재생에너지 및 환경오염방지시설 ① 수질오염 방지시설 - 폐수처리장 : 물리, 화학, 생물학적 처리 ② 대기오염방지시설 : 보일러 4대 운영하며, 저녹스버너(연소조절장치)를 통해 먼지, 황산화물, 질소산화물을 대기 배출을 허용 기준 이내로 배출 (법적으로 6개월마다 측정중) &cr;&cr; [사료 산업 및 양돈 산업 : 팜스코] &cr; &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; (1) 사료 사업&cr;&cr;(가) 사료사업의 개요 사료 사업은 안성, 정읍, 제주, 칠곡에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있으며, 특히 양돈용 사료의 매출증대에 역량을 집중하고 있습니다. 동사는 5단계 수익프로그램(능력 있는 품종선택, 효율적인 사양관리, 품질 좋은 사료공급, 철저한 질병예방, 합리적인 경영관리)의 보급으로 고객에게 최고의 수익을 제공하는데 중점을 두고 있습니다. 또한 국립 한경대학교와 산학협력 체결을 통해 지역사회의 축산발전과 거시적 차원의 축산 전문 인재양성을 실시하고 있으며, 전 공장의 ISO 9001 인증, 국제검증기관인 SGS에서 HACCP 인증, 사료사업에서는 최초로 농림부 HACCP을 2005년에 모든 공장이 동시인증을 받음으로써 제조물책임법 시행에 따른 문제점을 해소하는 등 일련의 품질안정화 활동을 하고 있습니다. 동사의 축산과학연구소에서는 청정 양돈용 사료와 같은 고부가가치 사료의 개발에 초점을 맞추어 신 기능성사료 및 환경친화성사료의 개발에 주력하고 있고, 시험농장에서 사양실험을 통한 제품의 우수성이 입증된 후에 제품의 출시가 이루어지도록 하고 있습니다. 이에 따라 철저한 성적분석을 통하여 기술 마케팅 위주의 판매 전략을 전개하여 사양가로부터 상당한 호응을 얻고 있습니다. 본 연구소를 통해 가출 질병의 진단과 예방, 치료분야에 앞장서고 있으며, 양돈, 양계, 축우 등 각 분야의 사양관리 프로그램 및 다양한 서비스 개발로 국내 축산과학 기반확립에 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 또한 항생제 투여 없이 모돈과 자돈의 질병을 치료해 친환경 축산에 기여하고자 친환경 봉침 연구회를 발족하여 질병발생으로 인한 어려움을 해결하고 양돈장의 생산성 향상에 기여하고 있으며, 봉침요법을 계속 전파하여 친환경 축산 전문기업 이미지를 제고할 계획입니다. &cr;(나) 사료 산업의 특성&cr; 1) 축산업의 기초가 되는 산업&cr; 배합사료 산업은 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다. 2) 품질 유지 및 개선이 중요한 산업&cr; 배합사료는 축산물의 건강 상태에 직접적인 영향을 주기 때문에 축산물에서 나오는 양질의 고기를 얻기 위해서 굉장히 중요한 투입 자원입니다. 사료의 품질이 변동성이크거나 혹은 적절한 영양을 축산물에 전달하지 못 한다면 축산물의 질병이나 체중 감소 등 축산물에 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다. 또한 사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 지속적인 품질 개선이 이루어져야 하며, 품질이 경쟁사보다 좋지 않다고 인식될 경우 고객층에서는 업체를 바꿀 수 있는 유인이 커지기 때문에 품질 개선 또한 중요한 산업입니다. (2) 신선식품사업&cr;&cr;(가) 돼지고기사업 개요&cr; 돼지고기 사업은 동사의 사양관리 프로그램으로 선발된 1등급의 규격돈을 '하이포크'로 생산하여 소비자에게 공급하고 있습니다. 동사의 제품인 '하이포크'는 냉장육으로써 저장시 빙점에 가까운 -1~1℃의 조건으로 저장하는 Super Chilled Meet로서 진공포장을 통해 건조공기와의 접촉방지로 미생물 오염을 사전 차단함으로써 위생적이고 식육표면이 미려한 선홍색을 유지하여 저장기간을 30일 이상 가능하도록 하였으며, 맛과 영양이 그대로 살아있는 최상품의 가치를 제공하고 있습니다. 2012년 11월에는 제품 구입부터 요리까지 손쉽게 할 수 있다는 콘셉트의 온라인 쇼핑몰인 '하이포크몰'을 오픈하여 돈육, 한우육, 계육, 압육 등 전 축종을 판매하고 있습니다. 본 온라인 쇼핑몰은 국내산 브랜드육의 우수성을 알리고 보다 안전하고 위생적인 축산물을 공급하기 위해 마련되었습니다. 또한 '하이맘의 우수 레시피'를 공개해 소비자들이 제품 구입 후 요리까지 손쉽고 맛있게 할 수 있도록 돕고, '실시간 가공장 보기' 기능을 통해 내가 주문한 제품이 어떻게 생산되는지 확인하며 신뢰를 쌓아갈 수 있도록 하고 있습니다. 2014년 5월 동사는 홍콩에 수출을 재개하였습니다. 홍콩 수출은 에이전시에서 팜스코 음성공장을 방문하여, 하이포크의 위생관리 및 품질우수성에 만족하여 지속적인 수출을 요청한데 따른 것입니다. 음성공장에서는 귀, 오소리감투(위장) 등 열처리 부산물 23톤을 1차 선적하였는데, 이번 수출 재개를 계기로 앞으로 해외시장 개척에 박차를 가할 계획입니다. &cr;(나) 돼지고기산업의 특성&cr; 1) 위생관리가 중요한 산업&cr; 돼지고기 산업은 돼지라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다. 2) 후방산업인 사료산업이 중요한 산업&cr; 돼지를 사육하는데 가장 중요한 비중을 차지하는 원재료는 사료이며, 사료는 옥수수,대두 등 곡물로 제조되기 때문에 곡물의 시세가 중요합니다. 국내에서 제조되는 곡물은 대부분 해외에서 수입되고 있어 환율 변동 및 국제 곡물 시세에 따라 돼지의 사육에 따른 생산비가 변동될 수 있습니다. 양질의 곡물로 제조한 사료를 통해서 사육을 해야 좋은 품질의 돼지를 사육할 수 있기 때문에 후방산업인 사료가 굉장히 중요한 역할을 차지하고 있으며, 이에 따라 기업집단 하림에서는 수직계열화를 통해 양질의 사료를 적시에 투입하여 돼지를 사육하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 (1) 국내 시장 규모 (가) 사료 산업 사료 산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모가 커지게 되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 과거에는 축산물에 대해 식품 부산물로 사육하였으나 사료에 따라 축산물의 질이 크게 달라질 수 있다는 인식이 업계 전반에 인식됨에 따라 배합사료로 사육 하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 사료 시장은 축산업의 기초가 되는 시장이며, 축산업은 국가 안보와 관련된 식량자원과 관련된 산업이기 때문에 사양 산업이 되는 경우는 없을 것으로 예상되며, 타국과의 FTA를 통한 농축산물 유입, 구제역과 조류 인플루엔자 등과 같은 전염병 발병과 같은 외부 통제불능 변수가 발생할 경우 사료 시장도 타격이 있을 수는 있으나 제한적일 것으로 판단됩니다. 이에 따라 2015년 19.1백만톤에서 2019년 20.1백만톤으로연평균 1.26%의 성장률을 보이며, 완만한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. &cr; 배합사료 생산량(15년~19년).jpg 배합사료 생산량(15년~19년) (주) 출처: 사료협회 &cr;(나) 양돈 산업 국내 양돈 산업은 국내에서 사육되는 돼지가 2009년 959만 마리에서 2014년 1,001만 마리로 연평균 1%의 성장률을 보이며 성장하였습니다. 2011년 구제역 파동으로 인해 돼지의 사육이 일순 감소하는 모습을 보였으나 2012년에 예년 수준을 회복하였으며, 2014년에는 1,000만 마리를 처음으로 돌파하였습니다. 돼지고기는 삼겹살, 목살, 갈매기살 등 일반 서민들이 즐겨먹는 음식으로 꾸준한 소비세를 보이고 있으며, 성숙기 시장으로 과거의 성장 기조를 이어갈 것으로 전망되고 있습니다. &cr; 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;(1) 경기변동의 특성&cr; (가) 사료 산업&cr;&cr;배합사료산업은 축산물 가공시장의 활성화 수준, 축산물 시세의 변동, FTA 등 농축산물 수입과 관련된 정부정책의 시행, 조류 인플루엔자나 구제역 등 전염병 발생 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다. &cr;(나) 양돈 산업&cr;&cr;수요에 크게 영향을 미치는 것은 돼지 구제역 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 팜스코의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다. 축산업 내 타제품군인 닭이나 소의 경우 조류 인플루엔자나 광우병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다.&cr;&cr;(2) 계절성 (가) 사료 산업 &cr;배합사료 산업은 축산업에 대한 후방산업으로 사료를 소비하는 가축의 사육두수의 변동에 따라 사료수요의 변화가 발생합니다. 일반적으로 축산물의 활동량이 더 많은 하절기가 동절기에 비해 사료 수요가 많으나, 축산물 사육시설의 발달로 계절에 따른배합사료 수요 차이는 미미해지고 있습니다. 또한 식습관의 서구화 및 소득의 증가로육류의 섭취가 증가하면서 계절에 관계없이 육류가 소비되고 있다는 점에서 배합 사료 또한 계절적 요인은 크지 않습니다. (나) 양돈 산업 &cr;식습관의 서구화와 소득의 증가로 인해 우리나라는 육류의 섭취가 증가하였습니다. 이에 따라 돼지고기는 맛과 영양이 뛰어나고 가격에 대한 부담감이 적어 대표적인 서민음식으로 자리잡았으며, 사시사철 계절에 관계없이 일상 식단에서 돼지고기가 소비되고 있습니다. 다만, 명절이나 휴가철 등 이벤트가 있을 경우 소비가 증가하기 때문에 민족의 대명절인 추석과 여름 휴가철이 있는 3분기에 타분기 대비 소비가 많으나 미미하며, 각 분기별로 고르게 매출이 시현되고 있습니다.&cr; 라. 국내 시장여건&cr;&cr;(1) 경쟁 상황&cr;&cr;(가) 사료 산업&cr;&cr;배합사료 산업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 그러나 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 동사를 비롯한 상위 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고있어 경쟁 상황은 향후 안정화될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(나) 양돈 산업&cr; 양돈 산업은 선진, 팜스코, 팜스토리 등이 시장을 주도하고 있고 다수의 소형 기업이 있는 과점시장이기 때문에 진입장벽은 지속적으로 높아지고 있어 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 이러한 배경에는 축산업을 둘러싼 환경규제가 점차 강화 되고 있는 점을 들 수 있습니다. 그동안 국내 양돈 산업이 급속한 양적 성장을 겪으면서 분뇨로 인한 환경오염, 악취로 인한 민원 발생 등 여러 사회적인 부작용도 함께 발생시키면서 양돈 산업에 대한 환경규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 이는 양돈 산업의 진입장벽으로 작용하여 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;(1) 사료 산업&cr; (가) 다양한 축종에 대한 사료제조기술 보유 동사는 양돈, 양계, 축우용 사료뿐 아니라 애완동물용 사료에 대한 보유기술을 보유하고 있습니다. 그 중에서도 동사는 돼지에 대한 육가공사업을 주요사업으로 영위 하고 있어 양돈사료에 대해서는 뛰어난 기술을 보유하고 있습니다. 회사에서 보다 좋은 품질의 돼지고기를 생산하기 위해 양돈에 대한 연구개발을 지속적으로 이행 하고 있으며, 이에 따라 동사에서 제조하는 사료는 높은 육성율과 증체량을 보일 수 있는 차별화된 제품을 생산하고 있습니다. 축종별로 필요한 영양소와 섭취방법, 섭취량이 각각 다르기 때문에 축종별로 전문 사료를 보급해야 합니다. 동사는 오랜 업력과 기술력을 바탕으로 다양한 축종에 대한 기술개발도 이루어져 양계, 축우 및 각종 애완동물용 사료에 대한 판매도 이행하고 있습니다. 이로 인해 동사의 사료사업은 정체되지 않고 꾸준히 성장할 수 있는 기반을 보유하고 있으며, 축종별로 불가항력적인 외부 요인으로 인해 시장 규모가 감소하더라도 위험을 분산할 수 있는 요인으로 작용되고 있습니다. 팜스코 사료판매 비중(2018).jpg 팜스코 사료판매 비중(2018) 출처 : 팜스코 자체 자료 &cr;(나) 사양관리 표준화&cr; 동사는 사양관리 매뉴얼을 제시해서 표준화된 사양관리 방법 및 프로그램을 체계적으로 정립하고 교육하는 있는 대표적인 회사입니다. 동사의 축산과학연구소 및 마케팅실에서는 수년 동안의 회사의 노하우 및 프로그램을 집대성하여 사양관리, 환경 및 방역관리, 질병관리로 구성된 팜스코 양돈메뉴얼을 제작하였습니다. 사료 영업을 담당하는 지역부장들에게 양돈메뉴얼에 대한 반복적인 교육을 통해 양돈농가에 동사의 우수한 양돈사료 프로그램 및 사양관리 프로그램을 소개하는 다양한 필드활동을 전개함으로써 한돈농가의 생산성 향상에 기여하고 있습니다. [양돈 매뉴얼 주요 내용] 목차 주요내용 사양관리 임신종부사, 분만사, 자돈사, 육성사관리 환기 및 시설관리 환기, 환경온도, 시설, 사료빈, 그룹관리, 컨트롤러 사용법 질병관리 생리/해부학, 면역과 백신, 항생제 이해, 혈청검사, 가검물 채취, 양돈 질병, 치료, 소독 부록 경영관리, 전산프로그램, 기록관리, 봉침요법, 표준용어 제품의 공급과 더불어 이러한 사양관리 기법의 제공을 통해 팜스코 고객 양돈농가의 사육성적의 개선 사례를 지속적으로 발굴하고 있으며, 그 결과를 공개적으로 다른 고객들과 '우수농장의 날' 행사를 통해 공유하고 있습니다. 우수농장의 날은 최고 수준의 성적을 거둔 고객 15분을 시상하며, 그 비결은 전국행사인 Farmsco Partner's Day에서 공유하여 다른 농가에서도 활용할 수 있도록 하여 관련 농가의 수익이 개선될 수 있도록 실시하고 있습니다. 고객이 주인공이 되어 구체적인 성적과 비결을공유하는 본 행사는 실제 성적의 개선이 탁월하지 않으면 시행하기 어려운 행사이기때문에 타 경쟁사에서 시행하기 어려운 행사입니다. 이러한 행사를 지속할 수 있음은동사의 제품이 우수하며 사양관리 방법 전달이 실제 농가의 성적 향상에 기여하고 있음을 방증하는 것이라 할 수 있습니다. (2) 양돈 산업&cr; (가) 우수한 원료돈 수급 &cr; 동사의 전용사료 급여 및 철저한 사육프로그램 운영을 통해 규격화된 원료돈을 생산하고 있습니다. 사육단계별 분업화와 전문화를 위해 모돈, 자돈, 비육돈의 단계별 구분 사육 시스템을 운영하고 있으며, 이를 통해 질병의 수직 감염을 예방하며 안전하고 과학적인 사양관리를 운영하고 있습니다. 또한 안성, 정읍, 제주공장에서 생산된 프리미엄 사료 급여 및 성장프로그램을 운영 중입니다. 이로 인해 원료돈 품질의 지표인 1등급 이상 출현율은 2017년 기준 70.67%로 평균 63.82% 대비 6.85% 높은 수치를 기록하였습니다.&cr; [2018년 기준 1등급 출현율 분석] (단위 : 두) 구 분 취급두수 1+등급 1등급 1등급비율 팜스코 854,340 298,126 306,976 70.8% 전 국 17,350,381 5,137,898 5,930,355 64.7% 출처 : 축산물품질평가원&cr;주1) 상기 내용은 ㈜팜스코, ㈜하이포크의 내역을 합산한 자료입니다. &cr;(나) 고품질 제품 생산 &cr;연간 50만두 도축이 가능한 팜스코 음성공장은 2000년 업계 최초로 HACCP 인증을 획득했으며, 2015년 HACCP운용 우수작업장 선정, 업계 최초 CCM 인증 등 위생과 첨단 기술이 접목된 공장입니다. 이에 따라 동사의 돼지 한 마리당 정육수율은 평균 45.8%로 업계 평균인 49.73% 대비 3.93%를 상회하고 있습니다. &cr;&cr;이는 효율성이 높은 정육제품을 생산하고 있다는 반증이며, 같은 중량이라면 질적인 측면에서 우수하기 때문에 고가의 판매전략을 구사할 수 있는 이유라고 할 수 있습니다. (다) 높은 브랜드 인지도 보유 &cr;동사의 돼지고기 브랜드인 하이포크는 1 993년 업계 최초의 냉장돈육 브랜드로서 높은 브랜드 인지도를 보유하고 있습니다. 업계 최초로 녹색성장 브랜드 대상을 수상하였으며, 5년 연속 소비자 선정 최고의 브랜드 대상, 14년 연속 여성소비자가 뽑은 좋은 기업 대상 등 소비자가 가장 신뢰하는 브랜드로 자리 잡았습니다. 또한 주부 서포터즈 운영, 라디오 광고, 요리경연축제 운영, 옥외광고 등 광고홍보 전략을 통해 브랜드파워 강화 노력을 지속하고 있습니다. emb00001480085e.jpg 브랜드제품 구입 경험 &cr; 바. 신규 사업 &cr; &cr; 글로벌 생산성 1위를 추구하는 팜스코(하림그룹)은 1차 산업에 머물러 있던 농업을 2,3차 산업으로 확장하고 식품산업을 부가가치가 높은 산업으로 발전시켜 왔습니다. 기존에는 인도네시아 시장에서 옥수수 건조 및 유통 사업만을 진행해 왔습니다. 그러나 지난 9년간의 인도네시아 곡물유통사업의 연장선이며 팜스코의 글로벌 생산성 1위의 실현을 위하여 사료공장(CAPA 4만톤/월, 면적 19ha)과 축산업(종계장, CAPA 175천수, 면적 17ha) 사업 확대를 시도하였습니다. &cr;인도네시아는 2010년 이후 글로벌 저성장세 속에서도 꾸준히 5~6%의 경제성장률을 유지하며 신흥 경제 강국으로 성장하고 있는 유망시장입니다. 세계에서 4번째로 많은 인구를 자랑하는 인구대국으로 인구의 약 66%가 생산가능 인구, 61%가 35세 미만의 젊은 층으로 구성되어 있습니다. 도시화율은 2050년 72.1%까지 확대될 전망이고 중산층 또한 빠르게 성장하고 있습니다. 풍부한 노동력과 역동적인 소비자층을 갖춰 유망한 생산기지 및 소비시장으로 주목을 받고 있습니다.&cr;특히 인구의 87%가 이슬람 신자인데 돼지고기를 멀리하는 이슬람 사회 특성상 닭고기 소비가 많은데도 국민 1인당 연간 닭고기 소비량은 아직 5KG 수준이며, 소고기 소비량도 2.3KG에 머무르고 있습니다. 이는 인도네시아 축산시장의 성장 잠재력이 크다는 반증이며, 경제성장에 따라 국민 1인당 육류소비량도 늘어나 향후 축산 시장 규모가 지속적으로 확대될 전망입니다. 그리고 인도네시아에서는 우리나라와 비슷한 품종이 많이 사육되나, 생산성이 떨어져 각 품목별로 최적화된 기술을 지니고 있는 축산관련 업체들의 진출이 유망한 시장입니다. &cr;팜스코는 10여년전부터 인도네시아 및 동남아시아 축산시장의 성장 가능성에 주목해 왔으며, 옥수수 유통사업을 통해 인도네시아 문화, 사업 경험을 축적해 왔습니다. 팜스코는 2020년까지 연간 50만톤 사료 판매, 종계 37만수 사육을 목표로 하고 있으며 2024년까지 사료 100만톤, 종계 47만수를 사육할 계획입니다.&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 대상회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료 팜스코 제품 양계사료 동물배합사료 팜스프로 139,695 10.15% 양돈사료 동물배합사료 리더스 317,558 23.08% 축우사료 동물배합사료 메이드 88,573 6.44% 양견사료외 동물배합사료 도그닥터 17,183 1.25% 상품 피그원이유자돈 외 동물배합사료 피그원 88,252 6.41% PT하림&cr;팜스코&cr;인도네시아 제품 옥수수 옥수수 - 34,696 2.52% PT팜스코&cr;피드&cr;인도네시아 제품 양계사료 동물배합사료 - 181,645 13.20% 신선육 팜스코 제품 돈육 돈육 하이포크 117,055 8.51% 상품 부산물 외 부산물 외 하이포크 227,435 16.53% 하이포크 제품 돈육 돈육 하이포크G 381 0.03% 상품 돈육 외 돈육 외 하이포크G 799 0.06% 계열화 팜스코 제품 가축 종우,종돈 매지션 4,760 0.35% 포크랜드 제품 가축 돼지 - 5,497 0.40% 대성축산 제품 가축 돼지 - 9,423 0.68% PT CAHAYA &cr;TECHNOLOGY&cr;UNGGAS 제품 가축 종계 - 4,277 0.31% 상품 가축 닭 - 760 0.06% 팜스코인티 제품 가축 돼지 - 96,504 7.01% 상품 가축 돼지 - 2,626 0.19% 육가공 팜스코 상품 소시지 소시지 3%날씬한햄 359 0.03% 팜스코푸드 제품 돈가스 외 돈가스 한입돈가스 21,046 1.53% 상품 돈가스 외 돈가스 한입돈가스 8,702 0.63% 태양광 팜스코 제품 전력 전력 - 1,894 0.14% 대성축산 제품 - 439 0.03% 팜스코푸드 제품 - 78 0.01% 비료 팜엔코 제품 비료 비료 - 1,521 0.11% 기타 팜스코외 임가공/임대외 임가공/임대외 임대 외 - 5,012 0.36% 총 매출액 - - 1,376,170 100.00% 기타매출조정 - - (5,576) - 판매장려금 - - (47,408) - 고객적립금전입액 - - (5) - 생물자산공정가치변동으로 인한 이익(손실) - - 162 - 매출액 - - 1,323,343 - 연결조정 - - (158,373) - 조정후 매출액 - - 1,164,970 - &cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr; (단위 : 사료-원/톤, 돈육-원/kg) 품 목 제21기 제20기 제19기 양계사료 (내수) 380,227 367,175 370,687 양돈사료 (내수) 533,708 532,007 527,619 축우사료 (내수) 390,825 391,493 388,868 돈 육(내수) 7,347 8,181 8,495 (1) 산출기준&cr; - 배합사료는 총매출액 대비 축종별 매출액대비로 계산한 평균가격임 - 돈육은 신선식품 최종 가공 후 "돈육제품"으로 판매되는 제품들을 기준으로 누적판매금액을 누적판매수량(.kg)으로 나누어서 산출하였습니다.&cr; (2) 주요 가격변동원인 구분 가격변동원인 배합사료 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료산업의 특성상 국제 곡물가, 국제유가, 환율이 주요한 영향을 미치는데 18년 주요 곡물가 상승, 국제유가 상승 등의 외부요인이 판매가격 상승을 불러왔고, 이외에 경쟁사와의 치열한 경쟁, 사양가의 대규모화, 대기업의 축산업 진출 등의 부수적인 이유의 원가상승 요인이 겹쳐 판매가격이 상승하였습니다. 신선식품 수요대비 공급의 증가로 지육가(돈가) 시세가 18년 하반기부터 하락하는 추세를 보여 전체적으로 판매단가가 하락하였습니다. &cr;&cr; 3. 주요 원재료&cr; 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 배합사료 상품 루멘메트외 사료원료 71,116 8.9% 이지바이오 外 원재료 옥수수 사료원료 124,229 15.6% CARGIL 外 대두박 사료원료 73,719 9.3% TOMAN 外 기 타 사료원료 188,885 23.7% 동원유지 外 부재료 포장지외 소모품 2,827 0.4% 명선산업 外 신선육&cr;계열화&cr;육가공 상품 부산물/종우,종돈 원료육 22,904 2.9% 대광푸드 外 원재료 돈육 외 원료육 309,932 38.9% 그린피그유통 外 부재료 포장재 외 포장재/약품 2,150 0.3% 산성피앤씨 外 합 계 795,762 100.0% - &cr; 나. 원재료 가격변동 추이 &cr; (단위 : 원/kg) 품 목 제21기 제20기 제19기 옥수수 249 234 225 대두박 471 445 436 생돈(지육가) 3,602 4,007 4,517 (1) 산출기준 - 총구매액 대비 매입수량으로 계산하였으며 단순평균가격임&cr; - 가격 : 수입물대(C&F)+수입부대비용으로서 원재료 입고단가 기준임&cr; - 생돈의 가격은 원료돈 거래 기준이되는 전국도매시장 지육경락단가의 단순&cr; 평균임 &cr;(2) 주요 가격변동원인 국제선임, 환율, 국제원자재 가격의 변동, 지육가의 변동&cr; &cr; 4. 생산 및 설비&cr; 가. 생산능력 및 생산실적 &cr;&cr; ① 생산능력 및 실적 (단위 : ton, 두) 품목명 구분 제21기 제20기 제19기 배합사료&cr;(톤) 생산능력 1,140,000 900,000 900,000 생산실적 1,244,242 1,110,877 1,052,814 신선육&cr;(두) 생산능력 432,000 432,000 432,000 생산실적 403,607 357,520 358,479 &cr;② 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 중부공장 6,000 7,430 123.8 서부공장 6,000 8,111 135.2 동부공장 4,000 2,043 51.1 제주공장 6,000 5,411 90.2 음성공장 1,920 1,794 93.4 합 계 23,920 24,788 103.6 &cr;(주1) 생산능력 산출 근거 1) 산출기준 - 배합사료 : Capa 산출기준으로는 가동시간 20시간/1일, 25일/월 기준 - 신선식품 : Capa 산출기준으로는 가동시간 8시간/1일, 20일/월 기준&cr; 2) 산출방법&cr; - 중부 : 1,600톤/일 * 25일 * 12개월 = 480,000톤&cr; - 서부 : 1,100톤/일 * 25일 * 12개월 = 330,000톤&cr; - 동부 : 1,200톤/일 * 25일 * 8개월 = 240,000톤&cr; - 제주 : 300톤/일 * 25일 * 12개월 = 90,000톤&cr; - 신선육음성공장 : 1,800두/일 * 20일 * 12개월 = 432,000두&cr;(주2) 실제가동시간 환산&cr; 1) 일평균가동시간&cr; - 중부공장 : [2019년 생산실적 594,412(톤) / 생산능력 480,000(톤)]&cr; * 20시간 = 24.77시간&cr; - 서부공장 : [2019년 생산실적 446,078(톤) / 생산능력 330,000(톤)]&cr; * 20시간 = 27.04시간&cr; - 동부공장 : [2019년 생산실적 122,594(톤) / 생산능력 240,000(톤)]&cr; * 20시간 = 10.22시간&cr; - 제주공장 : [2019년 생산실적 81,158(톤) / 생산능력 90,000(톤)]&cr; * 20시간 = 18.04시간&cr; - 음성공장 : [2019년 도축실적 403,607(두) / 도축능력 432,000(두)]&cr; * 8시간 = 7.47시간&cr; 2) 가동시간&cr; - 중부공장 : 24.81시간 * 25일 * 12개월 = 7,430시간&cr; - 서부공장 : 26.26시간 * 25일 * 12개월 = 8,111시간&cr; - 동부공장 : 9.04시간 * 25일 * 8개월 = 2,043시간&cr; - 제주공장 : 17.89시간 * 25일 * 12개월 = 5,411시간&cr; - 음성(신선육)공장 : 7.08시간 * 20일 * 12개월 = 1,794시간 나. 생산설비&cr; (1) 생산설비 현황 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 조경 건설중인&cr;자산 합 계 취득원가: 기초금액 115,801,019 142,906,452 33,588,169 119,542,074 9,238,181 3,844,367 489,580 44,784,021 470,193,863 취득금액 4,602 3,119,686 371,071 5,737,206 672,419 200,466 95,844 16,029,549 26,230,843 처분금액 (102,293) (13,084) - (252,199) (29,287) (43,190) - - (440,053) 폐기금액 - (186,479) - (34,205) (116,865) (3,531) - - (341,080) 투자부동산과 대체 11,733,561 13,591,637 2,807,608 17,119,666 645,186 144,235 - (48,265,282) (2,223,389) 환율변동효과 668,659 1,486,580 (749,970) 1,068,825 (30,037) 55,969 - 582,556 3,082,582 연결범위변동 13,298,652 24,308,262 782,022 18,157,284 215,290 1,028,446 - - 57,789,956 기타증감액(주1) 227,127 774,860 (759,941) (630,050) 53,680 - 21 (334,303) 기말금액 141,631,327 185,987,914 36,038,959 160,708,601 10,648,567 5,226,762 585,424 13,130,865 553,958,419 감가상각누계액: 기초금액 - (31,108,997) (10,437,862) (43,139,998) (7,197,108) (1,760,311) - - (93,644,276) 감가상각비 - (4,300,582) (1,692,574) (8,691,061) (1,004,345) (375,921) - - (16,064,483) 처분금액 - 7,096 - 227,206 22,209 43,187 - - 299,698 폐기금액 - 24,569 - 15,242 128,823 3,530 - - 172,164 대체 - 65,749 (83,623) - - (17,874) 환율변동효과 - (249,513) 114,881 (107,978) 55,971 (4,202) - - (190,841) 연결범위변동 - (2,916,455) (133,849) (16,203,940) (205,009) (771,146) - - (20,230,399) 기타증감액(주1) - (5,950) 241,603 630,743 - - - - 866,396 기말금액 - (38,484,083) (11,991,424) (67,269,786) (8,199,459) (2,864,863) - - (128,809,615) 정부보조금: 기초금액 - - (21,023) (320,144) (770) - - - (341,937) 수령액 - - (7,200) - - - - - (7,200) 연결범위변동 - (2,049,908) (39,480) (805,971) - (2,004) - - (2,897,363) 감가상각비상계액 - - 1,250 36,498 420 - - - 38,168 기말금액 - (2,049,908) (66,453) (1,089,617) (350) (2,004) - - (3,208,332) 장부금액: 기초금액 115,801,019 111,797,455 23,129,284 76,081,932 2,040,303 2,084,055 489,580 44,784,021 376,207,649 기말금액 141,631,327 145,453,923 23,981,082 92,349,198 2,448,758 2,359,895 585,424 13,130,865 421,940,472 (주1) 건설중인자산의 기타증감액은 유형자산과 무형자산으로 계정대체된 금액입니다. &cr;(2) 설비의 신설, 매입계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예산투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 제22기 제23기 제24기 본사 ERP시스템 소프트웨어 2,298 698 900 700 업무효율성향상 - 중부 축우기계외 기계장치 3,970 1,670 1,000 1,300 생산성향상 - 서부 원료빈외 기계장치 1,050 350 300 400 생산성향상 - 제주 사이로외 기계장치 5,265 2,715 1,250 1,300 생산성향상 - 동부 신규공장 건물 외 174 64 50 60 신규건설 - 신선육 도축기계외 기계장치 5,169 1,669 1,700 1,800 생산성향상 - 합 계 17,926 7,166 5,200 5,560 - - 5. 매출&cr; 가. 매출실적 &cr; (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 매출유형 품 목 제21기 제20기 제19기 배합사료 팜스코 제품 양계사료 수 출 - - - 내 수 139,695 123,427 100,432 합 계 139,695 123,427 100,432 양돈사료 수 출 - - - 내 수 317,558 284,769 286,561 합 계 317,558 284,769 286,561 축우사료 수 출 - - - 내 수 88,573 76,727 75,380 합 계 88,573 76,727 75,380 양견사료 수 출 - - - 내 수 17,183 15,103 14,132 합 계 17,183 15,103 14,132 상품 피그원/&cr;루멘메트 외 수 출 - - - 내 수 88,252 99,561 82,892 합 계 88,252 99,561 82,892 PT하림&cr;팜스코&cr;인도네시아 제품 옥수수&cr;외 수 출 - - - 내 수 34,696 27,619 26,233 합 계 34,696 27,619 26,233 상품 옥수수&cr;외 수 출 - - - 내 수 - 7 36 합 계 - 7 36 PT팜스코&cr;피드&cr;인도네시아 제품 양계사료 수 출 - - - 내 수 181,645 55,828 - 합 계 181,645 55,828 - 신선육 팜스코 제품 돈육 수 출 - - - 내 수 117,055 115,738 135,466 합 계 117,055 115,738 135,466 상품 부산물&cr;외 수 출 - - - 내 수 227,435 250,561 318,897 합 계 227,435 250,561 318,897 (주)하이포크 제품 돈육 수 출 - - - 내 수 381 4,979 12,442 합 계 381 4,979 12,442 상품 부산물&cr;외 수 출 - - - 내 수 799 14,081 9,324 합 계 799 14,081 9,324 계열화 팜스코 제품 가축 수 출 - - - 내 수 4,760 4,806 2,393 합 계 4,760 4,806 2,393 상품 가축 수 출 - - - 내 수 5,497 5,031 2,608 합 계 5,497 5,031 2,608 포크랜드 제품 가축 수 출 - - - 내 수 9,423 8,999 8,295 합 계 9,423 8,999 8,295 대성축산 제품 가축 수 출 - - - 내 수 96,504 113,931 125,091 합 계 96,504 113,931 125,091 그린피그팜스 제품 가축 수출 - - - 내수 2,626 3,293 8,248 합계 2,626 3,293 8,248 PT.C.T.U. 제품 가축 수출 - - - 내수 4,277 1,075 - 합계 4,277 1,075 - 팜스코&cr;바이오인티 제품 가축 수출 - - - 내수 760 - - 합계 760 - - 상품 가축 수출 - - - 내수 359 2,581 4,144 합계 359 2,581 4,144 육가공 팜스코 상품 소시지 수 출 - - - 내 수 - - 1,336 합 계 - - 1,336 산과들F&B 상품 돈가스 외 수 출 - - - 내 수 21,046 15,093 11,149 합 계 21,046 15,093 11,149 산과들F&C 제품 돈가스 외 수 출 - - - 내 수 8,702 2,750 1,428 합 계 8,702 2,750 1,428 상품 돈가스 외 수 출 - - - 내 수 1,894 2,009 1,926 합 계 1,894 2,009 1,926 태양광 팜스코 제품 전력 수 출 - - - 내 수 439 612 608 합 계 439 612 608 대성축산 제품 전력 수 출 - - - 내 수 78 - - 합 계 78 - - 비료 팜엔코 제품 비료 수 출 - - - 내 수 1,521 1,617 1,247 합 계 1,521 1,617 1,247 기타 팜스코외 임대 외 임대 외 수 출 - - - 내 수 5,012 6,108 6,900 합 계 5,012 6,108 6,900 합 계 수 출 - - - 내 수 1,376,170 1,236,305 1,237,168 합 계 1,376,170 1,236,305 1,237,168 기타매출조정 - (5,576) (6,337) (997) 판매장려금 - (47,408) (42,440) (40,638) 고객적립금전입액 - (5) (1) (3) 생물자산공정가치평가손익 - 162 (3,647) (1,096) 매 출 액 단순합산 - 1,323,343 1,183,880 1,194,434 연결조정 - (158,373) (168,212) (171,176) 연결매출액 - 1,164,970 1,015,668 1,023,258 (주1) 하이포크는 2019년 2월 산과들에프앤씨에 흡수합병되었습니다.&cr;(주2) 산과들에프앤비는 2017년 8월 산과들에프앤씨로 합병되어 소멸되었습니다.&cr;(주3) 제19기(전기) 및 제18기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr; (주4) 산과들에프앤씨는 팜스코푸드로 상호명을 변경하였습니다. &cr; 나. 판매경로 및 판매방법&cr; (1) 판매경로 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) 판매경로 특약점(A형)&cr;대리점 개인사양가(B형)&cr;직판(실수요) 법인거래처(D형)&cr;유통 기 타&cr;(지육) 매출비중 배합사료 4.9% 86.7% 8.4% - 신선육 7.2% 73.1% 12.7% 7.0% 육가공 15.5% 8.1% 76.3% - 가 축 - - - 100% (2) 판매방법 및 조건 구 분 판매방법 및 조건 배합사료 - 판매방법 : 주문판매&cr; - 대금회수조건 : 현금 96%(일정기간 여신공여 포함), 어음(60일) : 4%&cr; - 주요한 판매부대비용 : 운반, 상하차 용역비, 매출에누리, 판매장려금, 판매수수료, 매출할인, 판매촉진비 등 신선육 - 판매방법 : 대형유통업체 및 하이포크일반대리점, 실수요처로 직접판매&cr; - 대금회수조건 : 유통업체 15일단위정산 15일후 입금&cr; - 대리점 여신한도내 운용&cr; - 기타 실수요처 등은 현금결제조건임. 가 축 - 판매방법 : 일반농가로분양(자돈) 종돈용으로 사용되는 종자돈은 농가에 서 직접 방문후 종돈판매장에 경매처리함&cr; - 대금회수조건 : 현금결제조건임. &cr;(3) 판매전략&cr; (가) 사료 산업 환경친화적 사료의 개발과 과학적인 사양관리 프로그램 개발 및 서비스 위주의 경쟁체제를 확립하고, 고기능성사료의 판매, 기술사양분석, 컨설팅마케팅을 통한 고객 만족경영시스템 강화하고 대리점 판매보다 직판체제 구축 전개하고 있습니다. (나) 양돈 산업 신선육은 대형유통업체 및 대리점 중심판매 전략을 수립 운영하고 있으며, 브랜 드 가치를 고려하여 타사제품대비 15~20%가량 고가판매전략을 구축하고 있습니다. &cr; 6. 수주상황&cr;&cr;수주를 받아서 진행하는 사업이 아니므로 해당사항 없습니다.&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr; 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 감사보고서 주석에서는 동사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. &cr; 가. 금융위험관리&cr; &cr; (1) 위험관리 정책&cr; 동사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr;동사의 내부감사는 경영진이 연결기업의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결기업의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부 감사는 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다. &cr;(2) 신용위험&cr;&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.&cr; (가) 매출채권&cr; 동사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 동사가 보유한 매출채권은 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. &cr;동시의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;동사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적 으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정 하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;고객과의 거래에서 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 대금을 수령하지 못하더라도 연결기업은 담보 및 지급보증을 받았기에 이를 통해 대금 회수를 위한 조치를 취할 수 있습니다.&cr;&cr;동사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상 차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. &cr;(나) 투자자산&cr;&cr;동사는 유동 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을것으로 경영진은 예상하고 있습니다.&cr; (다) 보증 &cr;&cr; 동사는 특수관계자 및 제한된 우량 거래처에만 보증을 제공하고 있습니다. 사업보고서 제출일 현재 연결기업은 제공한 보증의 내역은 동사의 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석19에 서 설명하고 있습니다.&cr; (3) 유동성위험&cr; 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr; 동사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한, 연결기업은 적정규모의 현금및현금성자산과 단기금융상품을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하여 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr; (4) 시장위험 &cr;시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr; (가) 환위험 &cr;동사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 연결기업의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 이자율위험&cr;&cr;동사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여 관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 나. 자본관리 동사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 연결기업은 총자본과 총부채의 비율을 사용하여 자본을 관리하고 있으며, 당기말의 부채비율은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제21기 제20기 제19기 부채총계 679,267 573,333 404,798 자본총계 299,971 309,822 320,952 부채비율 226.44% 185.05% 126.29% &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 &cr;&cr;(1) 파생상품 보유현황&cr; 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Target Redemption Forward 2. 거래상대방 농협은행 3. 계약일 2019년 09월 16일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 35,625,000 (첫 6개월 USD 1,250,000, 후 9개월 USD 3,125,000)&cr; &cr;1. 행사환율: 1,135.60&cr;2. 만기기준환율: 만기일 서울시간 15시 30분 금융결제원이 Reuter Screen KFTC18 page에&cr; 고시하는 USD/KRW 시장평균환율&cr;3. 계산대리인: 농협은행&cr;4. 목표환차익(KRW): 250,000,000&cr;5. 계약 조기종료 조건: 누적환차익이 목표환차익 이상이라고 계산대리인이 판단하는 경우&cr; 계약의 조기종료 조건 성립&cr;6. 조기종료일: 계약의 조기종료 조건이 발생하는 만기일&cr;7. 조정행사환율: 계산대리인이 다음과 같이 정한 환율&cr; 최종기준환율-{(목표환차익-최종누적환차익)/조기종료일에 적용되는 월계약금액}&cr; - 거래분해&cr; 1) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하지 않고,&cr; 해당 외환거래 만기일의 만기기준환율이 행사환율보다 높다고 계산대리인이 결정한 경우&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(만기기준환율-행사환율)/만기기준환율&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액 없음&cr; 2) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하지 않고,&cr; 해당 외환거래 만기일의 행사환율이 만기기준환율보다 높다고 계산대리인이 결정한 경우&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액 없음&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(행사환율-만기기준환율)/만기기준환율&cr; 3) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하였다고 계산대리인이 결정하는&cr; 경우, 다음의 금액이 지급되어야 하고 계약의 조기종료일 이후 만기일에 도래하는&cr; 모든 외환거래는 전부 종료되고 해지되는 것으로 간주&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(최종기준환율-조정행사환율)/최종기준환율&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액 없음 거래회차 만기일 결제일 행사환율 거래금액(USD) 1 2019-10-30 2019-11-01 1,135.60 1,250,000 2 2019-12-02 2019-12-04 1,135.60 1,250,000 3 2019-12-30 2020-01-02 1,135.60 1,250,000 4 2020-01-30 2020-02-03 1,135.60 1,250,000 5 2020-03-02 2020-03-04 1,135.60 1,250,000 6 2020-03-30 2020-04-01 1,135.60 1,250,000 7 2020-05-04 2020-05-07 1,135.60 3,125,000 8 2020-06-01 2020-06-03 1,135.60 3,125,000 9 2020-06-30 2020-07-02 1,135.60 3,125,000 10 2020-07-30 2020-08-03 1,135.60 3,125,000 11 2020-08-31 2020-09-02 1,135.60 3,125,000 12 2020-10-05 2020-10-07 1,135.60 3,125,000 13 2020-10-30 2020-11-03 1,135.60 3,125,000 14 2020-11-30 2020-12-02 1,135.60 3,125,000 15 2020-12-30 2021-01-04 1,135.60 3,125,000 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 TwinStrike TARF 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 10월 11일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 40,200,000 (첫 6개월 USD 1,200,000, 후 10개월 USD 3,300,000)&cr; &cr;1. 고시환율: 매월 고시 / 매월 결제&cr;2. 행사가: 1U$당 1,150원&cr;3. 트윈행사가: 1U$당 1,135원&cr;4. TARF타겟: 150&cr; - 거래분해&cr; 1) 만기일 고시환율 ≥ 행사가&cr; - 1U$당 1,135원에 계약금액 매수&cr; - TARF타겟에 해당 월의 이익을 반영하여 타겟을 이익만큼 차감.&cr; 2) 만기일 고시환율 < 행사가&cr; - 1U$당 1,150원에 계약금액 매수&cr; 3) 누적된 이익이 TARF타겟을 도달 또는 초과시, 이후의 결제들은 모두 취소됨. 파생1_1.jpg 파생1_1 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Target Redemption Forward 2. 거래상대방 농협은행 3. 계약일 2019년 10월 11일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 35,625,000 (첫 6개월 USD 1,250,000, 후 9개월 USD 3,125,000)&cr; &cr;1. 행사환율: 1,135.90&cr;2. 만기기준환율: 만기일 서울시간 15시 30분 금융결제원이 Reuter Screen KFTC18 page에&cr; 고시하는 USD/KRW 시장평균환율&cr;3. 계산대리인: 농협은행&cr;4. 목표환차익(KRW): 250,000,000&cr;5. 계약 조기종료 조건: 누적환차익이 목표환차익 이상이라고 계산대리인이 판단하는 경우&cr; 계약의 조기종료 조건 성립&cr;6. 조기종료일: 계약의 조기종료 조건이 발생하는 만기일&cr;7. 조정행사환율: 계산대리인이 다음과 같이 정한 환율&cr; 최종기준환율-{(목표환차익-최종누적환차익)/조기종료일에 적용되는 월계약금액}&cr; - 거래분해&cr; 1) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하지 않고,&cr; 해당 외환거래 만기일의 만기기준환율이 행사환율보다 높다고 계산대리인이 결정한 경우&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(만기기준환율-행사환율)/만기기준환율&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액 없음&cr; 2) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하지 않고,&cr; 해당 외환거래 만기일의 행사환율이 만기기준환율보다 높다고 계산대리인이 결정한 경우&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액 없음&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(행사환율-만기기준환율)/만기기준환율&cr; 3) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하였다고 계산대리인이 결정하는&cr; 경우, 다음의 금액이 지급되어야 하고 계약의 조기종료일 이후 만기일에 도래하는&cr; 모든 외환거래는 전부 종료되고 해지되는 것으로 간주&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(최종기준환율-조정행사환율)/최종기준환율&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액 없음 거래일정(10월11일)_1.jpg 거래일정(10월11일)_1 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 TwinStrike TARF 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 10월 18일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 60,300,000 (첫 6개월 USD 1,800,000, 후 10개월 USD 4,950,000)&cr; &cr;1. 고시환율: 매월 고시 / 매월 결제&cr;2. 행사가: 1U$당 1,146원&cr;3. 트윈행사가: 1U$당 1,131원&cr;4. TARF타겟: 200&cr; - 거래분해&cr; 1) 만기일 고시환율 ≥ 행사가&cr; - 1U$당 1,131원에 계약금액 매수&cr; - TARF타겟에 해당 월의 이익을 반영하여 타겟을 이익만큼 차감.&cr; 2) 만기일 고시환율 < 행사가&cr; - 1U$당 1,146원에 계약금액 매수&cr; 3) 누적된 이익이 TARF타겟을 도달 또는 초과시, 이후의 결제들은 모두 취소됨. 거래일정(10월18일)_1.jpg 거래일정(10월18일)_1 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 TwinStrike TARF 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 10월 31일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 33,500,000 (첫 6개월 USD 1,000,000, 후 10개월 USD 2,750,000)&cr; &cr;1. 고시환율: 매월 고시 / 매월 결제&cr;2. 행사가: 1U$당 1,127원&cr;3. 트윈행사가: 1U$당 1,113원&cr;4. TARF타겟: 150&cr; - 거래분해&cr; 1) 만기일 고시환율 ≥ 행사가&cr; - 1U$당 1,113원에 계약금액 매수&cr; - TARF타겟에 해당 월의 이익을 반영하여 타겟을 이익만큼 차감.&cr; 2) 만기일 고시환율 < 행사가&cr; - 1U$당 1,127원에 계약금액 매수&cr; 3) 누적된 이익이 TARF타겟을 도달 또는 초과시, 이후의 결제들은 모두 취소됨. 거래일정(10월31일)_1.jpg 거래일정(10월31일)_1 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 국민은행 3. 계약일 2019년 11월 08일 4. 만기일/결제일 2020년 04월 27일 / 2020년 04월 29일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 5,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 5건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1140.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1140.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1140.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1135.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1135.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1135.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1130.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1130.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1130.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1125.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1125.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1125.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1120.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1120.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1120.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 국민은행 3. 계약일 2019년 11월 08일 4. 만기일/결제일 2020년 05월 27일 / 2020년 05월 29일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 5,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 5건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1137.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1137.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1137.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1132.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1132.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1132.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1127.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1127.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1127.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1122.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1122.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1122.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1116.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1116.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1116.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 TwinStrike TARF 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 11월 08일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 33,500,000 (첫 6개월 USD 1,000,000, 후 10개월 USD 2,750,000)&cr; &cr;1. 고시환율: 매월 고시 / 매월 결제&cr;2. 행사가: 1U$당 1,126원&cr;3. 트윈행사가: 1U$당 1,111원&cr;4. TARF타겟: 150&cr; - 거래분해&cr; 1) 만기일 고시환율 ≥ 행사가&cr; - 1U$당 1,111원에 계약금액 매수&cr; - TARF타겟에 해당 월의 이익을 반영하여 타겟을 이익만큼 차감.&cr; 2) 만기일 고시환율 < 행사가&cr; - 1U$당 1,126원에 계약금액 매수&cr; 3) 누적된 이익이 TARF타겟을 도달 또는 초과시, 이후의 결제들은 모두 취소됨. 거래일정(11월8일)_1.jpg 거래일정(11월8일)_1 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 국민은행 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 03월 27일 / 2020년 03월 31일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 7,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 7건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1150.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1150.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1150.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1146.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1146.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1146.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1142.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1142.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1142.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1138.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1138.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1138.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1134.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1134.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1134.00&cr; &cr;6. 만기일 환율수준이 1,140원 미만이면 1U$당 1133.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,140원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1133.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,140.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1133.00&cr; &cr;7. 만기일 환율수준이 1,130원 미만이면 1U$당 1129.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,130원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1129.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,130.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1129.00 &cr; 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 국민은행 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 04월 27일 / 2020년 04월 29일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 7,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 7건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1145.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1145.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1145.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1141.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1141.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1141.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1137.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1137.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1137.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1133.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1133.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1133.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1129.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1129.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1129.00&cr; &cr;6. 만기일 환율수준이 1,140원 미만이면 1U$당 1128.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,140원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1128.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,140.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1128.00&cr; &cr;7. 만기일 환율수준이 1,130원 미만이면 1U$당 1127.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,130원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1127.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,130.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1127.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 국민은행 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 05월 27일 / 2020년 05월 29일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 7,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 7건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1143.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1143.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1143.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1139.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1139.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1139.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1135.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1135.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1135.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1131.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1131.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1131.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1127.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1127.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1127.00&cr; &cr;6. 만기일 환율수준이 1,140원 미만이면 1U$당 1126.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,140원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1126.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,140.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1126.00&cr; &cr;7. 만기일 환율수준이 1,130원 미만이면 1U$당 1125.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,130원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1125.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,130.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1125.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 국민은행 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 06월 26일 / 2020년 06월 30일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 7,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 7건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1141.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1141.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1141.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1137.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1137.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1137.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1133.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1133.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1133.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1129.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1129.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1129.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1123.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1123.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1123.00&cr; &cr;6. 만기일 환율수준이 1,140원 미만이면 1U$당 1122.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,140원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1122.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,140.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1122.00&cr; &cr;7. 만기일 환율수준이 1,130원 미만이면 1U$당 1121.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,130원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1121.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,130.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1121.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 03월 27일 / 2020년 03월 31일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 5,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 5건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1151.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1151.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1151.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1148.50원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1148.50&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1148.50&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1145.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1145.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1145.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1141.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1141.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1141.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1136.50원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1136.50&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1136.50 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 04월 27일 / 2020년 04월 29일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 5,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 5건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1147.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1147.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1147.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1144.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1144.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1144.00&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1141.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1141.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1141.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1137.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1137.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1137.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1133.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1133.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1133.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Knock Out Forward 2. 거래상대방 노무라금융투자주식회사 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 2020년 05월 27일 / 2020년 05월 29일 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 5,000,000 (각 계약별 USD 1,000,000 5건)&cr; &cr;1. 만기일 환율수준이 1,190원 미만이면 1U$당 1144.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,190원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1144.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,190.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1144.00&cr; &cr;2. 만기일 환율수준이 1,180원 미만이면 1U$당 1140.50원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,180원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1140.50&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,180.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1140.50&cr; &cr;3. 만기일 환율수준이 1,170원 미만이면 1U$당 1137.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,170원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1137.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,170.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1137.00&cr; &cr;4. 만기일 환율수준이 1,160원 미만이면 1U$당 1133.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,160원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1133.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,160.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1133.00&cr; &cr;5. 만기일 환율수준이 1,150원 미만이면 1U$당 1129.00원에 USD 1,000,000 매입,&cr; 만기일 환율수준이 1,150원 이상인 경우 계약소멸.&cr; - 거래분해&cr; 1) 유럽식 USD 콜 (against KRW) 옵션매입 @1129.00&cr; (with 계약소멸환율의 상단 (1,150.00)에서 knock out)&cr; 2) 유럽식 USD 풋 (against KRW) 옵션매도 @1129.00 구분 내용 1. 계약(상품)명칭 Target Redemption Forward 2. 거래상대방 농협은행 3. 계약일 2019년 12월 27일 4. 만기일/결제일 아래 표 참조 5. 계약체결목적 매매목적 6. 계약금액 USD 8,550,000 (첫 6개월 USD 300,000, 후 9개월 USD 750,000)&cr; &cr;1. 행사환율: 1,125.00&cr;2. 만기기준환율: 만기일 서울시간 15시 30분 금융결제원이 Reuter Screen KFTC18 page에&cr; 고시하는 USD/KRW 시장평균환율&cr;3. 계산대리인: 농협은행&cr;4. 목표환차익(KRW): 60,000,000&cr;5. 계약 조기종료 조건: 누적환차익이 목표환차익 이상이라고 계산대리인이 판단하는 경우&cr; 계약의 조기종료 조건 성립&cr;6. 조기종료일: 계약의 조기종료 조건이 발생하는 만기일&cr;7. 조정행사환율: 계산대리인이 다음과 같이 정한 환율&cr; 최종기준환율-{(목표환차익-최종누적환차익)/조기종료일에 적용되는 월계약금액}&cr; - 거래분해&cr; 1) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하지 않고,&cr; 해당 외환거래 만기일의 만기기준환율이 행사환율보다 높다고 계산대리인이 결정한 경우&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(만기기준환율-행사환율)/만기기준환율&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액 없음&cr; 2) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하지 않고,&cr; 해당 외환거래 만기일의 행사환율이 만기기준환율보다 높다고 계산대리인이 결정한 경우&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액 없음&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(행사환율-만기기준환율)/만기기준환율&cr; 3) 각 외환거래와 관련하여 계약의 조기종료 조건이 발생하였다고 계산대리인이 결정하는&cr; 경우, 다음의 금액이 지급되어야 하고 계약의 조기종료일 이후 만기일에 도래하는&cr; 모든 외환거래는 전부 종료되고 해지되는 것으로 간주&cr; - 결제일에 농협은행이 당사에게 지급하는 금액(통화: 달러화)&cr; 계약금액(최종기준환율-조정행사환율)/최종기준환율&cr; - 결제일에 당사가 농협은행에게 지급하는 금액 없음 (2) 파생상품거래 손익내역 (단위 : 원) 거래종류 계약일 만기일 결제(청산)일 약정금액 약정환율 장부금액 만기일환율 거래손익 선물(매도) 2019-01-21 2019-02-15 2019-01-31 $10,000,000 1,125.75 11,257,500,000 1,109.50 162,500,000 선물(매수) 2019-01-31 2019-02-15 2019-02-07 $10,000,000 1,109.60 11,096,000,000 1,123.70 141,000,000 선물(매도) 2019-03-08 2019-03-15 2019-03-12 $5,000,000 1,135.50 5,677,500,000 1,128.00 37,500,000 TwinStrike TARF 2019-06-04 2019-07-29 2019-07-31 $1,600,000 1,133.00 1,812,800,000 1,184.00 81,600,000 TwinStrike TARF 2019-06-04 2019-08-28 2019-08-30 $1,600,000 1,133.00 1,812,800,000 1,212.50 127,200,000 TwinStrike TARF 2019-06-04 2019-09-26 2019-09-30 $462,330 1,133.00 523,819,663 1,199.10 30,560,000 TRF 2019-09-16 2019-10-30 2019-11-01 $1,250,000 1,135.60 1,419,500,000 1,168.40 41,000,000 선물(매수) 2019-10-15 2019-11-04 2019-11-04 $5,000,000 1,182.30 5,911,500,000 1,167.60 -73,500,000 선물(매수) 2019-10-18 2019-11-04 2019-11-04 $5,000,000 1,180.00 5,900,000,000 1,167.60 -62,000,000 선물(매수) 2019-10-21 2019-11-04 2019-11-04 $4,000,000 1,174.50 4,698,000,000 1,167.60 -27,600,000 선물(매수) 2019-10-21 2019-11-12 2019-11-12 $1,000,000 1,174.50 1,174,500,000 1,161.30 -13,200,000 선물(매수) 2019-10-22 2019-11-12 2019-11-12 $4,000,000 1,170.00 4,680,000,000 1,161.30 -34,800,000 선물(매수) 2019-10-22 2019-11-26 2019-11-26 $1,000,000 1,170.00 1,170,000,000 1,175.60 5,600,000 선물(매수) 2019-10-29 2019-11-26 2019-11-26 $5,000,000 1,163.00 5,815,000,000 1,175.60 63,000,000 선물(매수) 2019-10-31 2019-11-26 2019-11-26 $5,000,000 1,159.90 5,799,500,000 1,175.60 78,500,000 선물(매수) 2019-10-31 2019-11-26 2019-11-26 $5,000,000 1,163.00 5,815,000,000 1,175.60 63,000,000 TwinStrike TARF 2019-10-11 2019-11-27 2019-11-29 $1,200,000 1,135.00 1,362,000,000 1,176.00 49,200,000 TwinStrike TARF 2019-10-18 2019-11-27 2019-11-29 $1,800,000 1,131.00 2,035,800,000 1,176.00 81,000,000 TRF 2019-09-16 2019-12-02 2019-12-04 $1,250,000 1,135.60 1,419,500,000 1,180.40 56,000,000 TRF 2019-10-11 2019-11-29 2019-12-03 $1,250,000 1,135.90 1,419,875,000 1,180.30 55,500,000 선물(매도) 2019-12-04 2019-12-17 2019-12-17 $5,000,000 1,195.00 5,975,000,000 1,164.00 155,000,000 선물(매도) 2019-11-27 2019-12-17 2019-12-17 $5,000,000 1,176.40 5,882,000,000 1,164.00 62,000,000 선물(매도) 2019-11-27 2019-12-23 2019-12-23 $5,000,000 1,176.50 5,882,500,000 1,160.40 80,500,000 선물(매도) 2019-02-01 2019-12-24 2019-12-24 $2,270,000 1,118.20 2,538,314,000 1,161.40 -98,064,000 선물(매도) 2019-02-01 2019-12-24 2019-12-24 $3,060,000 1,118.20 3,421,692,000 1,161.60 -132,804,000 선물(매도) 2019-02-01 2019-12-24 2019-12-24 $4,670,000 1,118.20 5,221,994,000 1,161.50 -202,211,000 선물(매도) 2019-11-27 2019-12-26 2019-12-26 $1,360,000 1,176.20 1,599,632,000 1,159.00 23,392,000 선물(매도) 2019-11-27 2019-12-26 2019-12-26 $3,640,000 1,176.20 4,281,368,000 1,159.20 61,880,000 선물(매도) 2019-11-27 2019-12-26 2019-12-26 $5,000,000 1,175.70 5,878,500,000 1,159.70 80,000,000 선물(매도) 2019-02-07 2019-12-27 2019-12-27 $5,000,000 1,123.60 5,618,000,000 1,159.40 -179,000,000 선물(매도) 2019-04-08 2019-12-27 2019-12-27 $5,000,000 1,143.00 5,715,000,000 1,158.60 -78,000,000 TwinStrike TARF 2019-10-11 2019-12-27 2019-12-31 $1,200,000 1,135.00 1,362,000,000 1,160.90 31,080,000 TwinStrike TARF 2019-10-18 2019-12-27 2019-12-31 $1,800,000 1,131.00 2,035,800,000 1,160.90 53,820,000 TwinStrike TARF 2019-10-31 2019-12-27 2019-12-31 $1,000,000 1,113.00 1,113,000,000 1,160.90 47,900,000 TwinStrike TARF 2019-11-08 2019-12-27 2019-12-31 $1,000,000 1,111.00 1,111,000,000 1,160.90 49,900,000 TRF 2019-09-16 2019-12-30 2019-12-31 $1,250,000 1,135.60 1,419,500,000 1,157.80 27,750,000 TRF 2019-10-11 2019-12-30 2019-12-31 $1,250,000 1,135.90 1,419,875,000 1,157.80 27,375,000 파생 knock-out 2019-06-21 2019-12-27 2019-12-31 $5,000,000 1,124.00 5,620,000,000 1,160.85 184,250,000 파생 knock-out 2019-06-24 2019-12-27 2019-12-31 $3,000,000 1,119.00 3,357,000,000 1,160.85 125,550,000 파생 knock-out 2019-06-28 2019-12-27 2019-12-31 $3,000,000 1,122.00 3,366,000,000 1,160.85 116,550,000 합 계 $133,912,330 1,147.16 153,618,769,663 1,298,928,000 당기말 및 전기 중 파생상품 거래로 발생한 손익은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 거 래 손 익(당기손익) 제21기 제20기 제19기 Knock out Forward 426,350 671,963 (208,300) 선물환 112,693 135,000 329,030 TRF 207,625 - - TwinStrike TARF 552,260 - - 합 계 1,298,928 806,963 120,730 &cr; 가. 위험회피회계 &cr;동사는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.&cr;&cr;동사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험 회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄 하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 공정가치위험회피&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험 회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험 회피회계는 연결기업이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부 금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 현금흐름위험회피&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결기업이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적 평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 내재파생상품&cr;&cr;내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로인식하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 기타 파생상품&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식 하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr;&cr;(1) 원재료 등의 구매계약 &cr;팜스코의 원재료 구매는 각 계약건별로 구매계약이 이루어 지고 있습니다.&cr;원재료 구매 및 부대비용은 795,762백만원입니다. &cr; 10. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발조직&cr; s.jpg 연구개발조직도 &cr; 나. 연구개발비용 &cr; (단위 : 천원) 구 분 2019년 (제21기) 2018년 (제20기) 2017년 (제19기) 자산 처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 3,754 20,455 12,665 판관비 114,357 108,861 90,084 소계 118,111&cr;(0.01%) 129,316&cr;(0.01%) 102,749&cr;(0.01%) 합 계 (매출액 대비 비율) 118,111&cr;(0.01%) 129,316&cr;(0.01%) 102,749&cr;(0.01%) &cr; 다. 연구개발실적 &cr; 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 양돈 캐치업&cr;솔루션&cr;프로그램 자체 1. 단기 성장회복 기술 적용 - 최신고농축 영양소 밀도 강화 - 스트레스시 부족해진 면역아미노산 강화 2. 최신 3-Step Endotoxin 솔루션 - 캡슐화 유기산 기술(장관단계) - 세포막침투기술(세포단계) - 체내독소제어기술(면역시스템 단계) 3. 기대효과 - 빠르게 돼지의 섭취량과 증체량을 회복시키며 돼지의 장건강을 &cr; 개선시켜서 질병 또는 환경문제로 성장정체에 빠져 있는 돈군을 &cr; 빠르게 회복시켜 고돈가 시기 및 취약한 시기에 농장의 출하문제&cr; 를 해결해 줌 양돈 리더맥스&cr;GT플러스 자돈 프로그램 자체 1. 소화이용성 최대화 기술 - 성장단계에 맞는 높은 소화율 원료 사용 - 진보된 곡류 황금 배합비율 적용 2. 아미노산 최적비율 기술 - 최적의 트립토판 : 라이신 비율 설계 3. 면역시스템 증강 기술 - 면역물질이 풍부한 고품질 원료 사용 4. 장건강 강화 기술 - 최신 Synbiotics 기술 적용 - 강력한 Tight Junction 보호 - 최신 항균 기술 적용 5. 기대효과 - 높은 소화율과 면역시스템 향상을 통하여 자돈의 초기성장을 &cr; 극대화하고 이유 후 육성율 향상에 도움을 줌 축우 고급육&cr;명작 프로그램 자체 1. 유전적으로 개량된 한우에 맞게 영양소 스펙 강화 - 초기 성장 강화 및 각 단계별 성장 최적화 - 체형이 커진 한우에 맞는 영양소 공급 2. 영양소 구성이 좋은 고품질 원료 선정 - 단백질 및 영양소 이용성 개선 - 기호성 개선 및 균일한 성장 유지 3. 반추위 안정화 지수 향상 - 반추위 소화생리 장애 예방 - 반추위 미생물 균총 개선 4. 우회 영양소 강화 - 소장내 이용 흡수율 증가 - 사료 효율 개선 축우 임팩트&cr;프로그램 자체 1. 임팩트 큰 송아지 - 14개월령 초종부 체중 390kg - 건강하고 우량한 송아지 분만 2. 임팩트 건유우 - 분만 후 유열, 케토시스 예방 - 유선 회복 및 난소 기능 강화 3. 임팩트 탑 - 최신 개념의 에너지 공급 기술 - 우수한 단백질 공급 기술 4. 임팩트 피크 - 첨가제가 필요 없는 기능성 탑드레싱 사료 - 비유초기 번식성적 개선 5. 임팩트ABC - 고섬유소성 착유 사료 - 유효 섬유소 공급으로 반추위 기능 향상 윈맥스30&cr;모돈 프로그램 자체 1. 고능력 다산성 모돈 전용 설계&cr; - 높은 유전력을 극대화할 수 있도록 최적의 영양제공을 통한&cr; 번식능력 향상&cr;2. 다산성 모돈 최적 미네랄 기술&cr; - 다산성 모돈의 전반적인 번식성적 개선&cr; - 모돈 연산성 개선&cr; - 지제 사고율 개선&cr;3. 다산성 모돈 전용 BCAA 비율 적용&cr; - 다산성 모돈의 유량 및 유질 개선&cr; - 이유체중 개선&cr;4. 최신 간보호 및 간기능 개선 신기술&cr; - 높은 생산성을 갖는 다산성 모돈의 번식성적 개선&cr; - 면역시스템 기능 활성화 인맥스30&cr;후보돈 &cr;프로그램 자체 1. 유량이 많은 다산성 모돈들의 사료섭취량 부족이 문제 2. 자유급식에 적절한 에너지/섬유소 함량으로 후보돈 뱃골이 좋아짐 3. 무제한 급여(자유채식)을 통해 위와 장의 용적을 키워서&cr; 포유시기에 사료를 많이 먹게 함 4. 후보돈의 과비를 막고 적절한 체단백질 및 등지방 형성에 초점 5. 성장속도를 일반속도 보다 약간 낮춤 6. 번식기능 개선을 위해 미네랄, 비타민 강화 적용 캐치업&cr;갓난돼지&cr;프로그램 자체 1. 최적영양설계 - 최신의 아미노산:에너지 비율 설계 - 최신의 자돈 아미노산 비율 설계 - 열악한 상황에도 안정적인 초기성장 2. 강력한 연변설사 방지기술 - 강력한 수분 재흡수 기술 - Tight Junction 보호 기술 - 연변설사 방지 및 질병상황에도 증체에 도움 3. 최첨단 항균기술 - 복합 2-Way 장관 살균 기술 - 최신 Gram negative 균 컨트롤 기술 - 열악한 환경 질병 저항 능력 강화 - 이유 후 육성율 향상 4. 장건강 강화기술 - 최신 Hemicellulose 설계 - 장융모 신속 복구 기술 - 최강의 Synbiotics 기술 - 사료섭취량 향상, 증체량 향상, 육성율 향상 윈맥스30&cr;대용유&cr;프로그램 자체 1. 모유 완전대체 가능 - 포유자돈 최적 AA:Energy ratio 설계 2. High Solubulity ? 최적 용해도 95% - 지방소화율 향상 최신원료 적용 - Lactose 강화 기술 적용 3. 자돈 생존율 향상 - 최신 면역시스템 향상 기술 (SDPP) 적용 - 최신 장건강 향상 기술 적용&cr;&cr;윈맥스 30 모돈프로그램과 함께 윈맥스30 대용유 프로그램으로 균일하고 튼튼한 PSY 30두를 달성하여 출하때까지 이어질 수 있게 한다. 이유 후 육성율을 95% 이상 달성하게 하여 MSY를 3두 향상 가능 낙농 임팩트&cr;육성우&cr;프로그램 자체 1. 최적의AA비율 설계를 통한 체형발육 - 초기 성장 극대화로 육성우 골격 / 체형 발육 촉진 - 14개월령 390kg 초종부 / 24개월령 610kg 분만 2. 반추위 발달을 위한 최신 에너지 공급기술 - 반추위융모발달 촉진하여 표면적 증가 - VFA흡수 촉진으로 에너지 이용성 개선 3. 최적의 원료구성을 통한 기호성 개선 - 초기 섭취량 및 일당증체량 개선 4. 반추위 및 장건강지수 강화 - 반추위 미생물 활력 촉진 / 섬유소 소화 촉진 - 분변 스코어 개선/영양소 흡수율 향상 루멘 임팩트&cr;드림 프로그램 자체 1. 최신 아미노산 평가 모델 - 착유우에 필요한 최적의 아미노산 공급 - 착유우 유량/유성분 개선 2. 체내 영양소 대사 촉진 기술 - 비유초기 대사성 장애 발생 감소 - 영양소 이용 효율 개선으로 유사비 감소 3. 반추위 안정화 기술 적용 - 반추위 내 안정적인 균총 유지 - 안정적인 건물섭취량 유지 고급육명작&cr;LP큰소&cr;프로그램 자체 1. 에너지-단백질 균형기술 - 비육 구간별 최대 정육 생산 2. Glucose Metabolism 기술 - 육질 등급 개선 3. 반추위내 최적 발효기술 - 안정적인 섭취량 및 소화율 개선 스페셜 Oat&cr;프로그램 자체 1. New by - pass starch 기술 - 효율적인 에너지 공급 2. 반추위 내 최적 VFA 생성 기술 - 반추위 내 VFA 이용/흡수 촉진 3. 단백질 에너지 균형 기술 - 반추위 내 안정적인 발효 유지 4. 항산화 기능 강화 기술 - 면역능력 및 육질 개선 원맥스&cr;자돈&cr;프로그램 자체 1. Lean type 전용설계&cr; - Lean type 전용 라이신 에너지 비율 설계&cr; - Lean type 전용 최신 아미노산 비율 설계&cr;2. 높은 섭취량&cr; - 소화율이 매우 높은 원료의 사용&cr; - 기호성 증대 특수 원료 사용&cr;3. 높은 장건강&cr; - 최신 Hemicellulose 설계&cr; - 강력한 2-way 장관 살균기술&cr; - Tight Junction 보호기술&cr; - 최신 장건강 향상 기술&cr;다산성 모돈에서 태어난 자돈의 초기성장 극대화&cr;출하일령 단축 및 이유 후 육성율 향상에 기여 스페셜번식우&cr;프로그램 자체 1. 개량된 번식우 생리에 맞춘 단백질/에너지 균형 설계&cr; - 번식우의 강건성 확보, 번식우의 평균산차 개선&cr;2. 고효율 필수 아미노산 강화 설계&cr; - 송아지 생시체중 및 활력증가, 송아지 초기 육성율 향상&cr;3. 14종의 비타민, 미네랄 및 천연 생리활성물질 강화 설계&cr; - 번식 호르몬 분비 개선, 재귀발정 및 모유(초유)품질 개선 리더맥스GT Fresh&cr; 프로그램 (양돈) 자체 1. Optimum Protein (최적 단백질)&cr; - 잉여 단백질 저감&cr; - 성장 강화, 축산냄새 저감&cr; 2. Combined Ammonia Reducing Tech (암모니아 저감 결합 기술)&cr; - 분변 내 암모니아 감소&cr; - 성장 강화, 축산 냄새 저감&cr; 3. Prebiotcs for Manure (분뇨처리 강화 Prebiotics)&cr; - 장건강 강화 &cr; - 유익균 활성화&cr; - 분뇨 분해 증대, 축산 냄새 저감&cr; 4. AGT (Advanced Glucose Technology)&cr; - 에너지 이용성 강화&cr; - 성장강화, 과다지방 축적 방지 리더맥스GT마스터 &cr; 프로그램 (양돈) 자체 1. High Lean Type AA:EN 균형 설계&cr; - 고능력 다산성 모돈에서 태어난 Lean Type 전용&cr; - 젖돈 및 육성돈 Lys : Energy 비율 설계&cr; - Lena type 전용 자돈 최신 Amino Acid 비율 설계&cr; 2. Gut Health 강화 기술&cr; - 최신 젖돈 및 육성돈 전용 유기산 Formula적용&cr; - Tight Junction 강화 기술&cr; - 최신 Prebiotics 기술 적용 (Trans 전용)&cr; 3.지육체중(Carcass Weight)증대 기술&cr; - New Innovated Mineral 적용&cr; - Lean & Frame 향상 기술&cr; - MS 공법 적용&cr; <효과>&cr; * Lean Type 돼지 성장잠재력 실현 극대화&cr; * 높은 증체량 실현&cr; * 장건강 대폭 개선&cr; * 이유 후 육성율 개선&cr; * 트랜스 시기 연변 및 설사 억제&cr; * 정육량 향상/골격발달 향상/지육체중 향상 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황 &cr; (단위 : 건) 구분 특허권 실용신안권 의장권 상표권 출원 - - - - 등록 2 7 1 7 합계 2 7 1 7 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr;&cr;(1) 사료 산업&cr; 법령 및 규정 주요 내용 사료관리법 사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적 &cr;(2) 양돈 산업&cr; 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에&cr;관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력&cr;관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 다. 외부자금조달 요약표&cr;<팜스코 연결> [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 당분기말잔액 비고 은 행 446,463 361,621 291,433 516,651 - 금융기관 합계 446,463 361,621 291,433 516,651 - 총 계 446,463 361,621 291,433 516,651 - * 연결기업은 보고서 제출일 현재 PT.BANK KEB HANA INDONESIA로부터 PT.FARMSCO FEED INDONESIA는 USD 21,140,000, PT.CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS는 USD 3,000,000의 자금을 조달받고 있으며, 한국수출입은행으로부터 PT. FARMSCO FEED INDONESIA는 USD 20,000,000 의 자금을 조달받고 있습니다.&cr;&cr; 라 .환 경관 련 규제사항&cr;&cr; <사료 사업>&cr; 1) 사업장관리 환경규제 준수 사료 배합공장은 제품을 생산하고 포장하는 과정에서 발생되는 환경에 미치는 악영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 내부 환경기술인의 지속적인 점검 및 관심을 통해 환경법규 및 시스템 준수를 시행하고 있습니다. 사료 배합공장에서 배출되는 대기오염물질인 먼지, 황산화물, 질산화물은 원심력 집진기, 백필터 집진기, 저녹스 버너와 같은 대기오염 방지시설을 설치 및 운영함으로써 주변 환경에 영향을 미치지 않도록 하며, 법적 관리기준의 30% 이내에서 배출관리를 강화적용하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조 사업장에서는 환경기술인이 매달 집진기 유지 보수 및 점검을 실시하고, 위탁업체를 통해 대기배출원 자가측정을 실시하고 있습니다. 더불어 공장 관리자, 실무자들이 모두 참석하는 일일 회의를 활용하여 정기적으로 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 실시하고 있습니다. 국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. &cr;1. 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동관리법, 잔류성유기오염물질 관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등 &cr;2. 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등 2) 제재현황&cr; 환경 관련 법령 위반사항은 없습니다. 3) 기후변화 대응활동 사료 배합공장은 전세계적으로 이슈인 기후변화 대응과 관련하여 온실가스 배출량 감소활동을 이어가고 있습니다. 온실가스/에너지 목표 관리제 및 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만, 온실가스 감축을 위해 공장에서는 보일러 연료를 청정원료인 LNG(도시가스)로 교체하여 사용하고 있습니다. &cr; <계열화 사업> 양돈계열화 사업을 영위하기 위해서는 불가피하게 축산물에 의한 온실가스 배출로 환경을 저해할 수 밖에 없는 요인이 발생할 수 밖에 없습니다. 이러한 사업환경내에서 당사는 양돈계열사업 주체로서 환경피해를 최소화 하고, 배출물질을 최대한 자원화하는 아래와 같은 친환경자원순환형 양돈사업을 진행하고 있습니다. 1) 유휴시설인 양돈장 돈사 지붕을 활용한 신재생 태양광발전 - 사업기간 : 2014년 ~ 현재 - 사업규모 : 총 5개 태양광발전소 운영 / 발전규모 : 9.3 MW(메가와트) - 연간 태양광발전량 : 약 9,400,000KW / 년&cr; (4인가족 기준 31,000세대 1달 사용 전력량) - 태양광 발전을 통한 탄소배출권 확보 기여 2) 양돈 분뇨의 재순환 및 가축분 퇴비 생산으로 자원 순환형 양돈 모델 구축 운영 - 사업기간 : 2015년 ~ 현재 - 사업규모 : 분은 고속발효를 통한 연간 500,000포 가축분 퇴비 생산&cr; (약 1,700ha에 시비 가능)&cr; 뇨는 정화처리 방류 - 자원 순환형 양돈 모델로 오염물질 배출 감소 및 자원화 3) 냄새 없는 친환경 양돈장 운영 - 냄새없는 양돈장 모델 개발 및 운영, 보급 - 양돈장 배출가스 암모니아 "Zero" 농장 운영&cr;&cr; <육가공 사업> 1) 환경교육&cr; - 공무팀 등 매년 정기적 교육 수료(환경기술인 법적교육)&cr;&cr;2) 신재생에너지 및 환경오염방지시설&cr; - 수질오염 방지시설&cr; ● 폐수처리장 : 물리, 화학, 생물학적 처리&cr; ● 오수정화조 : 생물학적 처리&cr; &cr; - 대기오염방지시설&cr; ● 세정집진시설(스모크하우스 설비)&cr; &cr; [사료 산업 : 제일사료] &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; (1) 사료 산업의 개요&cr;&cr;(가) 개요&cr;&cr;사료 산업은 우리가 섭취하는 육류, 유제품, 계란 등 동물성 단백질을 생산하기 위한 기본적인 산업으로서 옥수수, 소맥, 소맥피, 대두박 등의 각종 곡물, 부산물 및 무기질을 분쇄, 혼합, 가공하는 공정을 통해 사료를 제조함을 말합니다. &cr;(나) 사료 산업의 특성&cr; 1) 축산업의 기초가 되는 산업 사료 산업은 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다. 2) 품질 유지 및 개선이 중요한 산업 사료는 축산물의 건강 상태에 직접적인 영향을 주기 때문에 축산물에서 나오는 양질의 고기를 얻기 위해서 굉장히 중요한 투입 자원입니다. 사료의 품질이 변동성이 크거나 혹은 적절한 영양을 축산물에 전달하지 못 한다면 축산물의 질병이나 체중 감소 등 축산물에 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다. 또한 사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 지속적인 품질 개선이 이루어져야 하며, 품질이 경쟁사보다 좋지 않다고 인식될 경우 고객층에서는 업체를 바꿀 수 있는 유인이 커지기 때문에 품질 개선 또한 중요한 산업입니다. 나. 산업의 성장성 (1) 국내 시장 규모 (가) 사료 산업 사료 산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모가 커지게 되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 과거에는 축산물에 대해 식품 부산물로 사육하였으나 사료에 따라 축산물의질이 크게 달라질 수 있다는 인식이 업계 전반에 인식됨에 따라 배합사료로 사육하는농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 사료 시장은 축산업의 기초가 되는 시장이며, 축산업은 국가 안보와 관련된 식량자원과 관련된 산업이기 때문에 사양 산업이 되는 경우는 없을 것으로 예상되며, 타국과의 FTA를 통한 농축산물 유입, 구제역과 조류 인플루엔자 등과 같은 전염병 발병과 같은 외부 통제불능 변수가 발 생할 경우 사료 시장도 타격이 있을 수는 있으나 제한적일 것으로 판단됩니다. 이에 따라 2015년 19.1백만톤에서 2019년 20.1백만톤으로연평균 1.26%의 성장률을 보이며, 완만한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.&cr; 배합사료 생산량(16년~20년).jpg 배합사료 생산량(16년~20년) (주) 2020년의 생산량은 2016년부터 2019년까지의 연평균 생산량의 CAGR인 1.95%를 활용하여 추정하였습니다. 출처: 사료협회 &cr; 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;(1) 경기변동의 특성&cr; (가) 사료 산업&cr;&cr;사료 산업은 축산물의 기초가 되는 산업으로 축산물이 살아가는데 필수적인 의식주 중 하나에 속하기 때문에 축산업의 변동에 따라 후방산업인 사료 산업도 같은 방향 으로의 변동이 발생합니다. 축산업 자체가 경기변동에 대해 비탄력적이기 때문에 사료 산업도 경기변동에 대해 큰 영향이 없을 것으로 보이며, 다만 사료의 주원료인 곡물시세에 대해 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다. &cr;(2) 계절성 (가) 사료 산업 &cr;사료 산업은 축산업에 대한 후방산업으로 사료를 소비하는 가축의 사육두수의 변동에 따라 사료수요의 변화가 발생합니다. 일반적으로 축산물의 활동량이 더 많은 하절기가 동절기에 비해 사료 수요가 많으나, 축산물 사육시설의 발달로 계절에 따른 사료 수요 차이는 미미해지고 있습니다. 또한 식습관의 서구화 및 소득의 증가로 육류의 섭취가 증가하면서 계절에 관계없이 육류가 소비되고 있다는 점에서 사료 또한 계절적 요인은 크지 않습니다. 라. 국내 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성&cr;&cr;(가) 사료 산업 &cr;사료 산업은 축산물 가공시장의 활성화 수준, 축산물 시세의 변동, FTA 등 농축산물 수입과 관련된 정부정책의 시행, 조류 인플루엔자나 구제역 등 전염병 발생 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다. (2) 경쟁 상황&cr;&cr;(가) 사료 산업&cr;&cr;사료 산업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 그러나 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 동사를 비롯한 상위 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고 있어경쟁 상황은 향후 안정화될 것으로 예상됩니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;(1) 사료 산업&cr; (가) 지속적 연구개발을 통한 기술적 우위 "과학과 기술을 바탕으로 하는 서비스업" 은 동사가 가지고 있는 사료 산업에 대한 기본 생각입니다. 따라서 동사의 역사는 기술개발의 역사라고 해도 과언이 아닐 것 입니다. 일찍이 1987년 기술연구소를 설립한 이래 화학분석실과 수의실험실을 운영하면서 양축 농가에게 질 좋은 사료와 수준 높은 서비스를 제공하고자 끊임없이 노력해 왔습니다. 뿐만 아니라 정부가 주관하는 연구사업에도 적극적으로 참여하고 있습니다. 1992년 세계 최초로 왕겨에서 "Ochratoxin A"를 확인하여 세계양돈수의학회에 보고한 바 있으며, 1993년에는 농림부로부터 제3호 병성감정기관으로 지정받았습니다. 1994년에는 국내에서는 최초로 사료회사 HACCP 모니터링을 정부와 함께 진행하였으며, 2000년 서울대학교와 공동으로 HACCP 정부기획과제를 수행하여 우리나라 사료공장의 HACCP 제도 정립에 결정적인 기여를 하였습니다. 또한 1997년부터 진행된 송아지고기 생산 과제의 공로를 인정받아 농림부장관으로부터 표창을 받기도 하였으며, 2002년에는 종계사료의 생산성을 향상하기 위한 정부 기획과제를 대학과공동으로 수행하기도 하였습니다. 2011년에는 업계에서 최초로 한우연구소를 설립하여 우리나라 한우 산업 발전을 위해 노력하고 있으며, 대학과의 산학협동을 통한 업계 발전에도 힘쓰고 있습니다. 동사는 현재의 기술수준에 만족하지 않고 미래를 준비하는 일에도 최선을 다하고 있습니다. 1993년 네덜란드의 Koudijs-Wouda社와의 기술제휴를 시작으로 2001년 미국의 AKEY社, 2004년 일본수의축산대학교, 2005년 네덜란드의 DeHeus社, 2010년 호주의 KER社, 2012년 프랑스 InVivo社 등 축산 선진국들로부터 앞선 기술을 도입하여 양축 농가들에게 양질의 사료를 공급함과 동시에 선진화된 사양기술을 전파하고자 노력하고 있습니다. 이와 같이 끊임없는 기술개발 및 축산 선진국과의 기술제휴를 통해 경쟁사 대비 기술력은 높이고 있으며, 이로 인해 대한민국을 선도하는 사료 전문기업으로 부상하였습니다. &cr; 바. 신규 사업 &cr;&cr;동사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료사업 제품 등 양계사료 양계 이맥스 256,358 41.30% 제품 등 양돈사료 양돈 키네틱 162,520 26.18% 제품 등 축우사료 축우 원샷 147,109 23.70% 제품 등 기타 양마 등 그린호스 46,641 7.51% 기타 사업 임대수익, 임가공, 부재료 등 8,111 1.31% 합계 620,739 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr; (단위 : 원/톤) 품 목 제9기 제8기 제7기 양계사료 360,731 350,966 345,354 양돈사료 468,695 459,452 452,889 축우사료 412,767 400,444 403,826 (1) 산출기준&cr; 평균가격 = 제품별 매출액 합계 / 제품별 판매중량 합계 &cr;(2) 주요 가격변동원인 &cr; 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료 산업의 특성상 국제 곡물가, 국제유가, 환율이 주요한 영향을 미치는데 최근3년간 주요 곡물가 상승, 국제유가 상승 등의 외부요인이 판매가격 상승을 불러왔고, 이외에 경쟁사와의 치열한 경쟁, 사양가의 대규모화, 대기업의 축산업 진출 등의 부수적인 이유가 판매가격에 영향을 미쳤습니다&cr; &cr; &cr; 3. 주요 원재료&cr; 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 사료사업 상품 TMR 외 사료 22,387 4.33 - 원재료 옥수수 사료원료 162,395 31.43 - 대두박 사료원료 58,415 11.30 - 소맥 사료원료 15,485 3.00 - 기타 사료원료 253,796 49.11 - 부재료 포장지외 소모품 4,269 0.83 - 합 계 516,747 100.00 - &cr; 나. 원재료 가격변동 추이 &cr; (단위 : 천원/톤) 품 목 제9기 제8기 제7기 옥수수(내수) 248 224 229 옥수수(수입) 249 225 225 대두박(내수) 498 425 525 대두박(수입) 497 430 456 소맥(내수) 262 - 232 소맥(수입) 278 237 229 &cr; 4. 생산 및 설비&cr; 가. 생산능력 및 생산실적 &cr; (단위 : 천톤, 백만원) 제 품&cr;품목명 구 분 제9기 제8기 제7기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 사료 생산능력 1,516 551,824 1,516 533,632 1,516 497,143 생산실적 1,348 490,360 1,365 480,287 1,382 453,055 가 동 율 88.86% 90.00% 91.16% (주1) 사료의 생산 공정은 각 축종별로 90% 이상이 동일한 공정을 거치므로 생산능력 및 &cr; 생산실적,가동율 산출은 배합사료 전체로 산출하였습니다. (주2) 생산능력 산출 근거 1) 산출기준 (1일 생산능력) × 25일(월) × 12월 = 4분기 생산능력 2) 산출방법 5,053M/T × 25일(월) × 12월 = 1,515,900M/T 나. 생산설비 &cr; (1) 생산설비 현황 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구&cr;및비품 차량운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인&cr;자산 합계 취득원가: 기초금액 52,337 12,931 2,679 30,417 1,790 70 168 336 100,728 취득금액 913 238 154 1,678 1,234 - 30 1,951 6,198 처분금액 - -30 -15 - -26 -90 - -1,744 -1,905 대체증감액 - - - - - - - - - 기말금액 53,250 23,258 6,511 83,736 8,349 119 207 543 175,973 감가상각누계액: 기초금액 - -9,439 -3,693 -51,530 -5,352 -139 -10 - -70,163 처분금액 - - - - 4 90 - - 94 당기상각액 - -435 -274 -3,378 -662 -24 -5 - -4,778 대체증감액 - - - - - - - - - 기말금액 - -9,874 -3,967 -54,908 -6,010 -73 -15 - -74,847 정부보조금: 기초금액 - - - -370 - - - - -370 취득금액 - - - - - - - - - 감가상각비상계 - - - 17 - - - - 17 기말금액 - - - -353 - - - - -353 장부금액: 기초금액 52,337 13,611 2,679 30,158 1,789 70 167 336 101,147 기말금액 53,250 13,384 2,544 28,475 2,339 46 192 543 100,773 &cr;(2) 설비의 신설, 매입계획&cr;&cr;기계장치의 생산 효율성 유지를 위한 주기적인 점검 및 노후설비 보수를 위한 비용 지출 외에 추가적인 설비 신설 및 매입계획은 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 5. 매출&cr; 가. 매출실적 &cr; (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 매출유형 품 목 제9기 제8기 제7기 배합사료 제일사료 제품 양계사료 수 출 - - - 내 수 243,869 250,039 235,558 합 계 243,869 250,039 235,558 양돈사료 수 출 - - - 내 수 162,326 154,615 154,494 합 계 162,326 154,615 154,494 축우사료 수 출 - - - 내 수 141,583 136,497 129,576 합 계 141,583 136,497 129,576 기타 수 출 722 716 709 내 수 42,001 40,358 34,777 합 계 42,723 41,074 35,487 상품 축우사료 등 수 출 - - - 내 수 23,219 14,843 8,074 합 계 23,219 14,843 8,074 기타 기타 수 출 - - - 내 수 7,020 5,890 2,136 합 계 7,020 5,890 2,136 합 계 수 출 722 716 709 내 수 620,017 602,242 564,616 합 계 620,739 602,958 565,326 &cr; 나. 판매경로 및 판매방법&cr; (1) 판매조직 &cr;&cr;동사는 인천영업본부, 대전영업본부, 호남영업본부, 영남영업본부, PET사업부를 중심으로 영업팀을 구축하고 있습니다. &cr; &cr; 인천영업본부는 경기지역과 강원지역, 대전영업본부는 충청지역, 호남영업본부는 전라지역과 제주지역, 영남영업본부는 경상지역, 그리고 PET사업부와 양계사업부는 전국의 애견시장 및 양계시장을 담당하고 있습니다. &cr;(2) 판매경로 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원/%) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 매출액 비중 제품 양계사료 국 내 직거래 158,910 25.60 대리점 2,174 0.35 농축협 5,075 0.82 관계사 77,709 12.52 양돈사료 국 내 직거래 138,172 22.26 대리점 22,448 3.62 농축협 1,706 0.27 축우사료 국 내 직거래 80,805 13.02 대리점 15,112 2.43 농축협 45,666 7.36 기타 수 출 직거래 722 0.12 국 내 직거래 12,689 2.04 대리점 26,450 4.26 농축협 2,587 0.42 관계사 274 0.04 상품 축우사료등 국 내 직거래 3,555 0.57 대리점 2,335 0.38 농축협 3,974 0.64 관계사 13,356 2.15 기타 기타 국 내 - 7,019 1.13 합 계 620,739 100.00 &cr;(3) 판매전략&cr; 동사는 50년이 넘는 업력을 바탕으로 우수한 품질의 제품과 영업망을 보유하고 있습니다. 동사는 지역별로 담당 커버리지가 나누어진 본부를 활용하여 해당 지역의 고객에게 MPT(혈액을 통한 건강검진 서비스), 중앙연구실을 통한 체계적 관리 서비스를 제공하는 등 기존 고객은 유지하고 신규 고객은 창출하고자 노력하고 있습니다. 직거래, 대리점 등 유통채널을 다양하게 하여 동사의 제품을 고객들이 손쉽게 이용할수 있도록 판매채널을 다양하면서 공고하게 하고 있으며, 이런 노력을 바탕으로 현재의 매출을 유지할 뿐 아니라 완만한 성장을 보여줄 것으로 전망됩니다. &cr; 6. 수주상황&cr; 수주를 받아서 진행하는 사업이 아니므로 해당사항 없습니다.&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 가. 금융위험관리&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr; 동사는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;감사보고서 주석에는 상기 위험에 대한 동사의 노출정도 및 이와 관련하여 동사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. &cr; (2) 신용위험&cr; 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 동사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. &cr; (가) 매출채권&cr; 동사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 대부분의 고객들이 동사와 일정기간 이상 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인 인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. &cr; 동사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상 차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. &cr;(나) 투자자산&cr;&cr;동사는 신용등급이 높은 자산에 투자를 함으로써 신용위험에 대한 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행 가능성이 낮을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.&cr; (다) 신용위험에 대한 노출 &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말 동사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구분 제9기 제8기 제7기 현금및현금성자산(주1) 9,799 73,916 17,319 장단기금융상품 67,386 8,366 6,355 매출채권및기타채권 137,206 130,227 110,964 기타금융자산 11,677 5,989 3,621 소계 226,069 218,498 138,259 지급보증(주2) - 영업거래처 75,000 62,700 56,000 - 특수관계자 USD 700,000 USD 700,000 &cr; CNY 6,700,000 USD 2,000,000 &cr; CNY 6,700,000 (주1) 현금시재액은 제외하였습니다.&cr;(주2) 동사는 지급보증과 관련하여 신용위험이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 평가 &cr; 하고 있습니다. &cr;(라) 손상차손 &cr; 당기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당 기말 &cr; (단위 : 천원) 구 분 채권잔액 손상된 금액 장부금액 만기일 미도래 120,220,678 (322,989) 119,897,689 3월 이내 11,148,053 (47,565) 11,100,488 4월~6월 2,592,429 (11,061) 2,581,368 6월~12월 1,524,111 (6,503) 1,517,608 1년이상 2,479,719 (370,690) 2,109,029 합 계 137,964,990 (758,808) 137,206,182 2) 전기말&cr; (단위 : 천원) 구 분 채권잔액 손상된 금액 장부금액 만기일 미도래 113,134,072 (187,122) 112,946,950 3월 이내 12,801,292 (35,759) 12,765,533 4월~6월 1,210,150 (3,380) 1,206,770 6월~12월 908,383 (6,162) 902,221 1년이상 3,337,073 (931,155) 2,405,918 합 계 131,390,970 (1,163,578) 130,227,392 (3) 유동성위험 &cr; 유동성위험이란 동사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 금융부채의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 동사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr; 당기말과 전기말 현재 동사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에사용하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제9기 제8기 제7기 유동자산총계 288,725 322,476 212,718 유동부채총계 338,054 363,080 261,460 유동비율(%) 85.41 88.82 81.36 당기말과 전기말 현재 동사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 동사가 지급해야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. &cr; (가) 당기말 &cr; (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1-2년 2년이상 매입채무및기타채무 62,810,509 63,424,035 46,629,763 16,194,272 600,000 단기차입부채 268,918,911 270,139,339 270,139,339 - - 장기차입부채 2,380,000 2,486,905 - 2,486,905 - 유동리스부채 702,868 764,391 764,391 - - 비유동리스부채 1,055,214 1,145,826 - 540,688 605,138 기타금융부채(주1) 3,283,892 77,391,075 77,391,075 - - 합계 339,151,394 415,351,571 394,924,568 19,221,865 1,205,138 (주1) 동사는 지급보증이 실현될 가능성이 매우 낮은 것으로 평가하고 있습니다. &cr;(나) 전기말 &cr; (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1-2년 2년이상 매입채무및기타채무 55,173,573 56,020,571 40,337,882 15,077,689 605,000 단기차입부채 302,372,835 303,948,365 303,948,365 - - 장기차입부채 7,580,000 7,811,580 - 7,811,580 - 기타금융부채(주1) 1,586,522 65,074,262 24,074,262 - 41,000,000 합계 366,712,930 432,854,778 368,360,509 22,889,269 41,605,000 (주1) 동사는 지급보증이 실현될 가능성이 매우 낮은 것으로 평가하고 있습니다. &cr;동사는 지급보증 외의 동사의 채무에 대하여 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr;&cr; (4) 시장위험 &cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr; (가) 환위험 &cr; 동사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부 금액은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원) 과목 제9기 기말 제8기 기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 6,949.86 1157.80 8,047 USD 3,529,362.15 1118.10 3,946,180 매출채권및기타채권 AUD 175,135.80 810.34 141,920 AUD 138,752.80 787.81 109,311 CNY 11,800,000.00 165.74 1,955,732 CNY 11,800,000.00 162.76 1,920,568 단기금융상품 USD 20,000.00 1157.80 23,156 USD 10,000.00 1118.10 11,181 외화자산 합계 2,128,855 5,987,240 매입채무및기타채무 USD 10,250,471.11 1157.80 11,867,996 USD 4,965,180.55 1118.10 5,551,568 단기차입부채 USD 157,919,252.89 1157.80 182,838,911 USD 194,263,639.14 1118.10 217,206,175 외화부채 합계 194,706,907 222,757,743 &cr;동사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당기말과 전기말 해당 통화의 환율이 5% 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원) 구 분 제9기 기말 제8기 기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (9,733,785) 9,733,785 (10,940,019) 10,940,019 CNY 97,787 (97,787) 96,028 (96,028) AUD 7,096 (7,096) 5,466 (5,466) 합 계 (9,628,902) 9,628,902 (10,838,525) 10,838,525 &cr;(나) 이자율위험 &cr;&cr;동사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 수 있습니다.&cr;동사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. &cr;&cr; 1) 당기말과 전기말 현재 동사가 보유하고 있는 이자부 금융상품과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원) 구분 제9기 기말 제8기 기말 고정이자율: 금융자산 102,972,679 41,910,260 금융부채 (172,196,111) (287,452,835) 소계 (69,223,432) (245,542,575) 변동이자율: 금융자산 17,575,405 74,698,840 금융부채 (100,683,415) (22,500,000) 소계 (83,108,010) 52,198,840 2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr;&cr;동사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정 하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr;3) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 &cr; 당기말과 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다 . 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원) 구분 제9기 기말 제8기 기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 손익 (831,080) 831,080 521,988 (521,988) 자본 (831,080) 831,080 521,988 (521,988) 4) 공정가치측정 ① 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당기말 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 7,019,458 - 7,019,458 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - - - - 기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 4,620,723 4,620,723 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - - - 파생금융자산 - 37,000 - 37,000 파생금융부채 - 1,580,615 - 1,580,615 (단위:천원) 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - - 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 1,211,134 - 1,211,134 기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 4,765,579 4,765,579 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - - - 파생금융자산 - 12,377 - 12,377 파생금융부채 - 291,592 - 291,592 ② 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,019,458 2 시장접근법 / 이익접근법 - 파생금융자산 37,000 2 이익접근법 - 파생금융부채 1,580,615 2 이익접근법 - 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 4,620,723 3 이익접근법 할인율 (단위:천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융상품 파생금융자산 12,377 2 이익접근법 - 파생금융부채 291,592 2 이익접근법 - 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 4,765,579 3 이익접근법 할인율 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 1,211,134 2 이익접근법 - ③ 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr; &cr; 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr; &cr; 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 비상장주식(1) 199,843 (162,213) 310,356 (245,780) 합계 199,843 (162,213) 310,356 (245,780) &cr;(1) 비상장주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(-0.5%~0.5%)과 할인율(9.87%~10.87%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr; 나. 자본관리 동사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시금액으로 계산합니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제8기 제8기 제7기 부채총계 360,474 390,864 275,750 자본총계 200,269 177,190 172,301 부채비율(%) 179.99 220.59 160.04 &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황&cr;&cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr; 계약명 계약 상대방 계약 내용 상표권&cr;계약 ㈜하림지주 - 상표권자(㈜하림지주)의 계약상표를 사용권자(제일사료㈜)가 &cr; 영업활동에 사용하는 것과 관련하여 당사자간의 권리 및 의무를&cr; 규정 - 상표권자가 계약상표를 사용권자에게 허하여야 하고, 사용권자는 계약상표의 사용에 대한 대가로 로열티를 지급 &cr; 10. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발조직&cr; emb000013e403e4.jpg 연구개발조직도 &cr; 나. 연구개발비용 &cr; (단위: 천원) 구 분 제9기 제8기 제7기 자산 처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 2,710,211 2,667,758 2,610,986 소계 2,710,211 2,667,758 2,610,986 합 계 (매출액 대비 비율) 2,710,211&cr; (0.43%) 2,667,758 &cr; (0.44%) 2,610,986 &cr; (0.46%) &cr; 다. 연구개발실적&cr; 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 산란계용&cr;신제품 자체 - 최적 유효아미노산 개념의 사료설계로 잉여 영양소의 손실개선 - 효소제 적용으로 영양소 이용성 증가 및 환경오염을 개선 - 계분량 감소, 환경개선 - 섬유소 성분 강화로 장건강 개선에 따른 소화/흡수율 강화 종계용 신제품 자체 - 과잉된 영양소 공급 방지를 통한 농장 수익성 증대 - 지나친 난중증가 예방으로 종란율 및 부화율 개선 - 높은 산란율 유지 및 후기 산란지속성 증대 - 육용종계의 유전적 계량에 따른 종계능력 및 영양소 요구량 변화 - 종계의 유전적 능력을 최대한 발휘 - 농장의 수익성 개선에 따른 요구 / 사료비용 절감(과도한 단백질공급 절감) - 사양관리 수준 증가 / 계사 형태 변화 - 최적화된 영양공급에 따른 수익성 증가&cr; (과비방지에 따른 종란율, 부화율 개선) FD-OPTI 육성, 비육돈용&cr;신제품 자체 - 단백질 이용 효율 증대 - 에너지와 단백질의 비율 최적화 - 섭취량 최대화 - 농장 맞춤형 급여프로그램 적용 기호성 개선을 위한 자돈&cr;신제품 자체 - 아미노산 함량 및 비율 최적화 - 탄수화물 소스 변경을 통한 기호성 개선 - 기호성 지수를 활용한 원료 선택 - 원재료비 최적화를 통한 가격 경쟁력 확보용 파워샷&cr;(축우 제품) 자체 - 조사료가 27% 수준으로 목장 편리성 최대화 - 품질 균일성 향상 - 기호성 최대화 - 대사성 질병 예방 봉쥬르&cr;(착유우 제품) 자체 - 착유우 생산성 극대화를 위한 신 영양소 평가 항목 도입 - 젖소 대사성 질병 예방을 위한 영양소 배합비 조절 - 영양소 분해 속도 조절을 통한 생산성 극대화 한우 고급육&cr;신제품 자체 - 단백질 및 에너지 함량 상향 조정 - 비타민 조절 강화 - 고소화성 섬유소 함량 개선 - 주요 광물질 비율 조절 &cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황 &cr; (단위 : 건) 구분 특허권 실용신안권 의장권 상표권 출원 3 - - 25 등록 - - - 23 합계 3 - - 48 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 &cr;&cr;(1) 사료 산업&cr; 법령 및 규정 주요 내용 사료관리법 사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으&cr;로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 &cr;이바지하는 것을 목적 &cr; [홈쇼핑 산업 : 엔에스쇼핑] &cr;&cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; (1) 온라인쇼핑 산업의 개요&cr; (가) 개요&cr; 온라인 쇼핑업이란 TV, 우편, 인터넷, 카탈로그 등 전화권유판매를 제외한 비대면의 방법으로 상품 등의 판매에 관한 정보를 제공하고 소비자의 청약을 받아 재화 등을 판매하는 행위를 뜻합니다. 법령상의 용어는 통신판매업이며, 업계에서는 오프라인 쇼핑업과 대별되는 용어로서 온라인 쇼핑업으로 통용되고 있습니다. 홈쇼핑(home shopping)이란 가정에서 인쇄매체나 통신 및 방송 매체를 통해 상품 정보를 얻고 우편, 통신 및 방송 네트워크를 통해 물건을 구매하는 행위를 말합니다. 홈쇼핑은 앞서 설명한 온라인쇼핑과 유사한 개념이나 아래 그림과 같이 온라인 쇼핑업 활용 매체 중 일부만을 판매 수단으로 합니다. emb000013e403ea.jpg 온라인 쇼핑업 매체별 분류 (주1) 음영표시는 홈쇼핑산업이 활용 중인 온라인 쇼핑업 매체입니다. 상기에서 보는 바와 같이 홈쇼핑 산업은 유통업을 바탕으로 인쇄, 전자 및 방송 등 여러 매체가 융합된 하이브리드형 산업이라 할 수 있습니다. 현재 국내 홈쇼핑사는 크게 TV홈쇼핑사업, 카탈로그사업, 인터넷쇼핑사업 등 3가지 분류로 사업을 나누어 영위하고 있습니다. [국내 홈쇼핑사 영위사업의 매체별 분류] 매체 사업방식 특징 TV 영상매체를 통해 상품에 대한 정보를 얻고 구매하는 방식으로 특정한 전문 홈쇼핑채널이나 TV광고(Infomercial)를 통해 제품을 소개하고 주문 전화번호를 제시하여 구매하도록 합니다. - 제품 소개시간 제한 - 전화주문, 택배 - 트렌드에 민감 - 소품종 대량판매 - 긴 판매주기 - 오락성 - 상세한 제품정보 카탈로그 카탈로그를 통한 판매는 상품에 대한 정보를 인쇄매체, 전단지 등의 직접우편을 통해 소비자에게 전달함으로써 상품을 구매하도록 합니다. - 낮은 소비자 반응 - 느린 전달속도 - 높은 재구매율 - 시각자료 위주설명 &cr; (사진, 이미지) 인터넷&cr;및&cr;모바일 상품에 대한 정보를 인터넷을 통해 전달하고 소비자로부터 구매주문을 받아 상품을 전달하는 방식의 소매업태입니다. - 원스톱 쇼핑 - 주문과 결제가 동시가능 - 경쟁확대로 인한 낮은 객단가 - 시간제약 없음 위 3가지의 홈쇼핑 영위사업 중에서 TV홈쇼핑은 홈쇼핑 산업 내 시장규모 및 판매량에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 일반적으로 홈쇼핑이라 하면 TV홈쇼핑을 뜻합니다. TV홈쇼핑은 TV매체를 통해 상품정보를 시청자에게 제공하고 시청자로 부터 전화 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송을 하여주는 일련의 과정으로 진행됩니다. TV홈쇼핑 사업을 위해서는 관련 인프라(방송시설, 물류시스템 등)를 구축하여 전략적인 상품 기획, 개발, 판매와 다양한 고객만족 서비스를 제공이 필수적입니다. 또한 국내 홈쇼핑사는 TV홈쇼핑을 영위하기 위해 방송채널사용사업자(PP: Program Provider)로서 방송통신위원회의 승인을 통해 방송채널사용권을 획득한 후, 종합유선 방송사업자(SO: System Operator)에게 송출수수료를 지급하고 프로그램 전송망을 통해 소비자에 방송되고, 시청자로부터 전화를 통해 주문 및 대금을 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 구조를 갖고 있습니다. 케이블 TV를 기반으로 출발한 홈쇼핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된양질의 DB를 바탕으로 위성TV, IPTV까지 영역을 확대하였습니다. &cr;(나) 온라인쇼핑 산업의 특성&cr; 먼저 홈쇼핑업의 성장 요인은 수요, 공급, 환경적 요인으로 나누어 볼 수 있습니다. 요 인 내 용 수요 요인 - 라이프스타일의 변화 : 소비자 니즈의 다양화, 합리적 구매능력의 향상, 상품정보능력 고도화 - 소비자 니즈의 변화 : 저가격지향, 구매편의 지향, 시간절약형 소비지향 - 편리성의 재인식 : 상품의 비교 검토 후 구입, 24시간주문 가능, 구매시간의 단축 공급 요인 - 상품력 향상 : 상품품질 향상으로 신뢰 제고, 취급상품의 다양화 - 가격경쟁력 강화 : 다이렉트마케팅 특성을 살린 저가격성 지향 - 서비스의 향상 : 배달시간 단축, A/S 향상, 편리한 지불방법(카드) - 통신판매 기업의 대형화 및 전문화 : 이미지 및 신뢰성의 향상 환경 요인 - 통신판매 미디어의 발달 : 매체의 다양화 및 전문화 - 사회환경 발전 : 택배산업의 발달, IT기술의 발달, 신용카드의 보급 - 통신판매 잠재고객의 증가 : 장년층, 주부층 이용의 증가 - 통신판매기간망 보급 : 케이블 및 위성TV 보급 확대, 초고속 인터넷 보급 확대, 스마트폰 이용인구 확대, IPTV 서비스 등 신기술 증가 이와 같이 홈쇼핑은 각종 기술의 발전과 생활환경 변화에 따라 새로운 수요와 공급이 이루어지면서 기존 오프라인쇼핑과는 다른 방식으로 성장해 왔습니다. 소비자 측면에서 홈쇼핑은 오프라인쇼핑과는 다른 편익을 제공합니다. 물품의 구매라는 기본목적은 동일하지만 쇼핑의 방법이나 구매 대상의 측면에서 많은 차이점이 존재합니다. [오프라인쇼핑과 홈쇼핑의 차이점] 오프라인쇼핑(점포쇼핑) 홈쇼핑(온라인쇼핑) 비 용 혜 택 비 용 혜 택 계획시간 이동시간, 비용 점포 내 탐색 서비스 대기 상품운반 단조로움 탈피 기분전환 감각적인 자극 사회적 경험 상품 품질, 가격비교 지각된 위험 상품조사 가능성 상품특성비교 계획시간 편의성 사용범위의 확대 많은 제품의 구매 홈쇼핑 시장 내에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 TV홈쇼핑 시장의 구체적인 특성은 다음과 같이 존재합니다.&cr; 1) 경제성 및 효율성 : 판매와 홍보의 일원성, 퍼스널마케팅&cr; TV홈쇼핑은 광고와 마찬가지로 상품에 대한 홍보를 하지만 그와 동시에 판매도 이루어집니다. 때문에 광고비용보다 저렴한 수준에서 광고의 효율을 얻을 수 있으며,고객으로부터의 반응이 직접 나타나는 등 비용대비 광고의 효율이 매우 높다고 할 수있습니다. 또한 판매와 동시에 고객 반응 및 유형조사가 가능하기 때문에 신제품의 경우 마케팅 리서치 기능을 수행할 수 있습니다. TV홈쇼핑을 이용할 경우 단품 위주의 아이템으로 접근이 가능하여 제조 시 직거래가 활성화되고 단품위주 제조 생산성을 높임으로써 원가경쟁력을 높여 박리다매형 대량판매가 이루어지기 때문에 경제성이 매우 뛰어납니다. 판매와 홍보의 일원성으로 인하여 홍보효과 뿐만 아니라 판매에서 역시 높은 효율을 가질 수 있습니다. 다른 판매경로의 경우 소비자가 상품 광고를 보는 즉시 물품 구매를 원할 시 해당 물품을 사기 위한 판매처나 구매방법에 대한 학습이 추가적으로 필요하나, TV홈쇼핑을 활용할 경우 홍보와 판매가 동시적으로 이루어져 홍보 안 에서 통신수단만 있으면 실시간으로 구매가 가능합니다. 마지막으로 TV홈쇼핑은 불특정 다수를 대상으로 하는 일반 점포와는 달리 목표 고객을 선정하여 판매하기 때문에 최소의 비용으로 최대의 효과를 얻을 수 있는 퍼스널마케팅(personal marketing)이 가능합니다. 목표고객 선정으로 인해 광고비가 절감되며 불특정 다수에게 판매하는 경우에 비해 판매를 위한 부대비용, 공간, 시간이 절약됩니다. 2) 고객 편의성 : 구매행위의 간편함&cr; TV홈쇼핑 상품의 구매를 위해서는 방송을 보고 전화를 통해 주문을 하게 됩니다. 오프라인에서 필요한 직접적인 대면이나 판매처 방문이 필요없으며, 타 온라인매체에서 필요한 물품검색이나 재고확인, 물품의 동질성 검증 등이 필요 없이 원하는 상품의 간편한 구매가 가능합니다. 대금결제에는 신용카드와 현금, 상품권을 사용할 수 있으며 T-Commerce를 통해 리모콘으로 TV단말기에서 상품을 주문하고 구매할수도 있습니다. TV홈쇼핑은 유통경로를 최소화함으로써 소비자에게 가격대비 최대의 만족을 제공하는 편의성이 특징입니다.&cr; 3) 정보 제공성 : 상품에 대한 충분한 설명과 시각적 정보 제공 가능&cr; TV홈쇼핑은 상품을 직접 만져볼 수는 없어도 TV라는 영상매체를 통하여 다양한 정보와 뛰어난 재현력과 사실성, 실연 능력과 오락적인 요소가 더해져 극적인 연출이가능하고, 상품을 소개하는 쇼핑호스트가 물건을 직접 사용하고 입어 보이는 입체 적인 대리행위를 함으로 제품을 입체적으로 관찰하고 설명도 들을 수 있어 생생함을 느낄 수 있으며, 쇼핑 호스트가 자세한 정보를 제공해 주어 좀 더 사실적인 상품정보를 얻을 수 있습니다. 영상을 통해 고객의 눈높이에 맞춰 필요한 정보를 중요한 포인트 별로 설명하고 시각화된 정보로 강조할 경우 고객이 빠르게 핵심내용의 이해가 가능하므로 다른 매체에 비해 소비자에 대한 침투력이 더 강한 장점도 있습니다. 또한 일반적인 광고는 매우 짧은 시간 안에 많은 내용을 담고 있어 내용의 왜곡, 자극적인 부분에 대한 불필요한 강조 등이 있지만 TV홈쇼핑의 경우 충분한 시간을 가지고 상품의 모든 면을 다룰 수 있기 때문에 소비자의 합리적인 선택에 도움을 줍니다. 4) 접근 용이성 : 전국민 동시 홍보 가능, 편리성, 상호성&cr; TV홈쇼핑은 광고와 마찬가지로 방송 세트 하나만으로도 전국민에게 같은 물품을 동시에 판매할 수 있어 접근성이 매우 용이합니다. 실시간 TV홈쇼핑의 경우 케이블TV SO와 위성방송(Skylife), IPTV매체를 통해 전국의 시청자를 대상으로 하므로 대량판매가 가능하며, 양방향 T-Commerce의 경우 디지털케이블TV 가입자나 위성방송가입자, IPTV 가입자가 간단한 리모콘 조작을 통해 TV단말기에서 상품을 주문 하고 구매할 수 있어 접근이 매우 용이합니다. 동시에 TV홈쇼핑은 프로그램을 시청하는 동안 전화를 통해서 시청자에게 프로그램 진행자 및 판매원과의 대화를 허락함으로써 비록 쇼핑프로그램이 기술적으로 한 방향으로 운영되고 있지만 실제로 상품에 대한 질문을 하고 직접 주문을 함으로써 쌍방향 방식을 사용하고 있어 전통적인 매체보다 더 상호적입니다. 5) 대중성과 신뢰성 : 품질검수시스템, 직거래 통한 가격거품 제거&cr; TV홈쇼핑은 아직 오프라인에서 완벽하게 유통되지 않거나 해당 상품이 존재하는지 여부를 알지 못해 일반시장에서 쉽게 구입할 수 없는 상품 중에서도 최근 대중적인 트렌드에 의해 각광받고 있거나 계절이나 사회분위기 등을 반영하는 제품을 판매 하여 고객의 니즈를 충족시킬 수 있습니다. 또한 홈쇼핑사가 직접 일관된 상품 검증시스템 및 물류시스템을 구축하고 있어 품질에 대한 안정성 증가되며 품질에 대한 책임이 명확하므로 상품에 대한 신뢰도가 증가합니다. 홈쇼핑사마다 품질관련 연구센터를 설립하고 품질관련 자문 및 위탁검사를 할 수 있는 시험기관과 업무제휴를 맺는 등 상품 품질에 대한 철저한 검증을 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다. 상품의 거래는 직거래의 형태이나 홈쇼핑 상품의 선정에 있어서 이와 같은 노력을 하기 때문에 고객들은 판매자와 직접적인 거래보다 더욱 안전한 구매가 가능합니다. 나. 산업의 성장성 (1) 국내 시장 규모 및 전망 백화점, 대형마트 등 오프라인 유통시장이 어려움을 겪고 있는 반면 온라인 유통시장은 꾸준한 성장을 하고 있습니다. 이와 같은 온라인 시장의 성장의 이유로는 장기간의 경기침체로 인한 고객의 실속형 구매에 대한 선호의 증가와 온라인 유통시장의 이용 환경의 개선 등에 기인하고 있으며, 장기간 비즈니스를 통한 사업자들의 노하우와 노력으로 시장 개선이 이루어지고 있어 산업에 대한 고객의 신뢰와 참여가 증가하고 있습니다. 반면, 시장의 낮은 진입장벽으로 인해 사업자의 수가 증가하고 해외 직접 구매 등 판매 방식이 다양해지면서 경쟁이 심화되고 있습니다. &cr; [국내 온라인쇼핑 시장규모 전망] (단위 : 조원) 구분 2017 2018(E) 2019(E) 2020(E) 2021(E) 2022(E) 온라인 시장규모 78.2 93.4 111.5 133.1 159 189.8 출처 : 정보통신정책연구원(언론기사 재인용) &cr;그럼에도 불구하고, 국내 온라인 시장 규모는 모바일 쇼핑시장의 가파른 성장세에 힘입어 높은 성장이 전망됩니다. 또한 향후 시장이 성숙됨에 따라 안정적인 시스템을 통한 시장의 신뢰가 높아지고 이를 통해 합리적 가격이 형성되어 시장 참여자의 수익성이 개선될 것으로 판단됩니다. &cr; 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;(1) 경기변동의 특성&cr; 홈쇼핑은 최종소비자를 대상으로 하고 있으므로 경기상황 변동에 따른 소비자의 영향을 받는 것이 정상이나, 오프라인 매장을 보유하고 있지 않아 고정된 상품을 취급하지 않으므로 판매상품의 구성을 자유롭게 변화시킬 수 있어 사회적, 문화적 트렌드에 따른 소비자의 수요변화에 신속하게 대처가 가능하여 경기변화에 따른 영향을 최소화할 수 있습니다. 오히려 불황기에는 외부활동을 줄이고 가정 내 활동 시간이 많아져 TV를 보는 시간이 많아질 경우 TV홈쇼핑 이용빈도가 높아지는 효과가 있습니다. 1990년대 후반에는 전체 소매시장에서 홈쇼핑이 차지하는 비중은 1% 미만이었습니다. 2000년대 초반 다소 정체기를 겪었지만 2000년대 후반 이후부터 다시 급성장 하기 시작했고, 특히 2008년에서 2009년 사이 금융위기 당시에도 급격한 성장을 보였습니다. 최근에도 정체되어가는 국내 소비시장 내에서 점유율을 지속적으로 증가시키면서 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 이를 통해 미루어 볼 때 홈쇼핑산업은 불경기에도 오히려 성장이 가능한 업종이라고 할 수 있습니다. &cr;(2) 계절성 계절적으로는 일반적으로 1년 중 연말효과로 4분기가 분기 중 가장 실적이 좋습니다. 또한 설과 추석 등 명절이 있는 달은 실적에 영향을 받는 등 소매판매업의 전형적인 특징을 가지고 있습니다. 다만 장마철 등 외부활동이 적은 시기나 TV로 확인해야 하는 특수한 이슈(사회적 이슈, 스포츠경기 중계, 높은 시청률의 드라마 등)가 발생 등 TV시청시간이 증가하는 경우 역시 홈쇼핑 경기에 긍정적인 영향을 줍니다. 라. 국내 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성&cr;&cr;(가) 홈쇼핑 산업 1) 미디어 매체를 통한 서비스 공급 : 뉴미디어 활용, 기존 매체의 성장/쇠퇴에 따른 채널전략의 변화&cr; 홈쇼핑사업은 온라인쇼핑에 해당되기 때문에 매출 증대를 위해서는 기본적으로 소비자에게 상품을 효율적으로 노출시키는 것이 중요합니다. 기존의 케이블TV와 카탈 로그 이후로 활용할 수 있는 뉴미디어 매체들은 지속적으로 등장하였습니다. 1990년대 후반 인터넷홈쇼핑이 등장하였고 TV홈쇼핑 분야에서는 위성TV와 IPTV가 등장하였으며 이에 따라 T-커머스사업이 생겨났습니다. 또한 최근에는 모바일 홈쇼핑이 매출비중을 늘려가고 있으며 동사 또한 2014년 10월부로 모바일서비스를 시작하였습니다. 뉴미디어의 활용뿐 아니라 기존 미디어 환경 변화에 대처하는 방안 또한 중요합니다.가시청 가구의 포화로 인해 케이블TV의 성장률은 정체된 반면 위성TV와 IPTV의 경우 높은 성장률을 보이고 있습니다. 따라서 더 이상 케이블TV의 S급 채널을 고비용을 통해 획득하는 것이 높은 매출신장을 보장하는 것이 아니며 위성TV와 IPTV의 채널확보 효율성을 동시에 판단해야 합니다. 또한 개별 매체를 독립적으로 활용하는 것이 아닌 매체간의 시너지를 활용하거나 매체간 구분을 무너뜨리는 옴니채널 전략을 활용하는 등 매체를 어떤 방식으로 활용하느냐에 따라 향후 매출의 변화는 천차 만별이 될 것입니다. 2) 정부 정책의 변화: 홈쇼핑 재승인 인가 요건 완화 가능성&cr; 동사는 정부의 사업승인을 통해 사업을 영위하며 5년마다 받는 사업 재승인시 정부의 승인 조건에 따라 판매 상품의 구성과 판매 방법 등이 변화됩니다. 동사 설립시 식품편성 비중 요건은 80% 이상이었으며 현재 60%로 완화된 점으로 판단하였을 때, 향후 변동의 가능성은 충분히 존재하는 부분이며, 이러한 인가 요건의 변화는 매출 변동에 직접적인 영향을 미칠 것입니다. 3) 경제성장률 변동 : 가계소득, 소비지출의 변화로 인한 구매력 증감&cr; 구조적인 경기침체와 유통업 규제 심화로 인해 유통업계가 전반적인 저성장을 보였으며, 동사가 속한 홈쇼핑 산업 또한 이에 영향을 받았습니다. 그러나 홈쇼핑의 경우 다른 유통업과는 달리 경기가 호황이든 불황이든 상황에 맞게 상품의 방송 편성 비중을 바꿀 수 있으며, 실시간 feedback을 통해 소비자들이 선호하는 상품을 다시 편성할 수 있는 등 경기변동에 따른 매출변동을 최소화시킬 수 있는 선순환구조를 갖고 있어 상황변화에 비교적 적극적으로 대처할 수 있었습니다. 이에 따라 경기 활황기보다는 절대적인 성장률은 낮지만 타 유통업체에 대비해서는 상대적으로 고성장을 이루어왔습니다. 4) 소비 트렌드 변화 대응: 소비자 관심 상품의 변화, 신규 아이템 대응력&cr; 오늘날 소비 트렌드의 변화주기는 더욱 빨라졌습니다. 이에 따른 적절한 상품구성의 변화는 매출에 중대한 영향을 줄 것입니다. 동사는 과거 건강중시 웰빙 문화에따른 건강식품 라인업의 강화, 고연령층의 이미용 관심증대에 따른 비중 확대 등 빠른 적응력을 통해 변화하는 소비 트렌드에 적절히 대응해왔습니다. 또한 자연환경의 변화나 사회적 이슈, 각종 사회적 이벤트 등을 면밀히 분석하여 소비자의 니즈에 적극적으로 대처해 왔습니다. 향후에도 소비 패턴에 대한 움직임을 지속적으로 파악하여 이에 따른 상품 구성을 통해 매출 증대에 힘쓸 예정입니다. (2) 경쟁 상황&cr;&cr;(가) 홈쇼핑 산업&cr;&cr;동사는 홈쇼핑시장 중 TV홈쇼핑사업을 통하여 매출의 70% 이상을 발생시키고 있으며, TV홈쇼핑 사업은 과학기술정보통신부의 라이센스 발급으로 인해 제한적 경쟁이이루어지고 있습니다. 이로 인해 상위 7개사(GS, CJ, 현대, 롯데, NS, 홈앤 쇼핑, 아임쇼핑)가 과점하고 있는 형태를 띠고 있습니다. TV홈쇼핑 시장 내에서의 경쟁 요인들은 아래와 같이 나타나고 있습니다.&cr; 1) 상품소싱능력&cr; 홈쇼핑 사업의 성공을 위해서는 기본적으로 소비자에게 매력적인 상품을 경쟁력 있는 가격에 판매해 높은 매출을 일으키는 것이 가장 중요합니다. TV홈쇼핑의 경우 특성상 1방송 1상품만을 취급해야 하므로 수많은 상품 안에서 우수한 상품과 협력사의 선정을 위해서는 면밀한 분석을 통한 선정 능력이 필요합니다. 또한 같은 상품을 판매 시에는 경쟁사 대비 가격 경쟁력이 없을 경우 소비자의 선택을 받을 수 없기 때문에 상품 소싱시 가격 협상능력이나 비용을 최소화하고 타사의 가격정책에 탄력적으로 대응하여 소비자가격을 선정해야 합니다. 또한 홈쇼핑에서는 대중성이 있고, 진열판매상품보다는 시연성이 뛰어난 상품이나 편리성이 뛰어난 상품, 창의성이 가미된 아이디어 상품 등 사회이슈에 부합하는 트렌드에 민감한 상품을 적기에 개발하고 론칭해야 합니다. 즉 경쟁사 대비 가격경쟁력을 갖추고 이를 위한 공급자 구조를 최적화하고 상품별 시즌 및 트렌드에 맞게 적기에 론칭하고 대중성이 있는 상품을차별화시켜 기획해야 합니다. 타사에서 아직 판매하지 않는 상품과 유리한 계약을 맺고 시장 선점하기 위해서는 영업력 또한 중요합니다. 또한 아무리 훌륭한 상품을 소싱하더라도 경쟁력있는 상품이 되기 위해서는 협력사와의 계약조건 및 공헌이익률에 대한 합리성 검증이 중요합니다. 2) 우수채널 보유&cr; 홈쇼핑 채널은 통상적으로 S급(공중파 사이 위치 채널), A급(공중파와 한쪽 채널만 닿아있음), B급으로 나뉘며 어떤 채널을 보유하느냐에 따라 매출에 큰 차이를 보입니다. 한정된 채널 내에서 홈쇼핑사들이 채널을 차지하기 위해서는 경쟁이 발생 하게 되며 매년 SO사업자와 재계약을 통해 채널사용권을 나누게 됩니다. 통상적으로 가입자수 등을 통해 SO사업자와의 비용 협상과정을 거치며 이때 최적의 비용으로 우수채널을 차지할 수 있는 협상력이 중요합니다. &cr;&cr;또한 TV매체(케이블, 위성,IPTV)나 판매를 주력하는 상품의 라인업(엔에스쇼핑: 식품위주방송 등)에 따라 우수채널로의 이동에 대한 수익성 증가가 높지 않을 수 있으므로 홈쇼핑사별로 어떤 채널이 각 사에게 '우수채널'로 작용할 수 있는지에 대한 전략이 필요합니다. 3) 품질관리능력&cr; TV홈쇼핑은 비대면 방식의 판매이며 TV라는 매체를 이용하는 만큼 공공성이 큰 판매방식입니다. 따라서 철저한 품질관리 능력이 요구되며 이는 고객과의 신뢰 및제품의 우수성에 대한 평가와 판매량의 증가로 이어지므로 주요한 경쟁요소라고 볼 수 있습니다. 각 사는 품질검사와 관련된 자체 검사기관 및 외부 단체와의 협약 등을 통해 품질에 대한 사전검사를 하고 구매만족도와 반품율을 낮추고자 노력하고 있습니다. 특히 수많은 협력사와의 거래를 통해 새로운 상품이 지속적으로 등장하며 같은 상품이 여러 해에 걸쳐 동일 협력사를 통해 판매되기도 하므로 협력사의 상태에대한 사전적인 검증도 중요합니다. 식품의 경우 여름철 등 주의가 요구되는 계절이나원산지 등에 대한 철저한 검증이 필요한 경우가 많아 다른 제품 분야 대비 더욱 철저한 품질관리를 하고 있습니다. 당장의 판매량보다는 고객의 신뢰를 얻어 충성고객을 만들고자 각 홈쇼핑사가 노력을 기울이고 있습니다. 사전품질관리능력은 반품 등 에서 오는 제반 비용을 줄여주고 고객의 신뢰를 확보하고 구매만족도를 높여 재구매율을 지속적으로 유도함으로써 회사가 장기적으로 성장할 수 있는 기반을 구축하는데 중요한 지표가 됩니다. 4) 방송편성 및 연출력&cr; 실제 TV홈쇼핑 방영시 각 상품별로 최고 효율을 낼 수 있는 방송 편성이 중요합니다. 시청률이 가장 높은 프라임타임(오전, 밤, 주말 등)을 어떻게 활용하느냐에 따라 판매량에 큰 영향을 미칠 것이며 각 홈쇼핑사마다 고유의 전략을 보유하여 시청자를 점유하기 위해 노력합니다. 아울러 시간별로 어떤 상품이 어떤 타겟의 고객층에게 어필할 것인지에 대한 전략이 중요합니다. 방송 편성전략과 함께 PD 연출력과 쇼핑호스트의 멘트 및 자료화면 또한 중요합니다. 같은 제품을 판매해도 화면의 구성이나 시연성, 게스트와 쇼핑호스트의 설명능력, 스토리텔링이 가미된 쇼핑호스트의 대사 연출력 등에 따라 고객의 구매의사가 직접적으로 좌우될 수 있기 때문입니다. 스타 쇼핑호스트 유치를 위해 경쟁사에서 거액을들이는 등 판매량에 매우 중요한 경쟁요인으로 여겨지고 있습니다. 5) 고객관리능력&cr; 홈쇼핑은 비대면방식의 판매이므로 판매와 관련된 고객의 모든 의사전달은 콜센터를통합니다. 콜센터의 빠른 상담 능력과 친절도 등은 주문 고객의 수주율을 높이고 반품율은 낮추며 재구매시 중요한 판단척도가 됩니다. 제품 판매 이외에도 상품의 안전한 수령 확인 및 고객의 불만사항 확인을 위해 콜센터의 운영이 필요하며 이와 관련하여 문제 발생시 환불 및 금액보상정책, 상품관련소송 또한 회사의 평판과 신뢰도면에서 중요합니다. 각사는 직접 고객을 응대하는 콜센터의 품질향상이 판매량과 직결되기 때문에 외적으로는 콜센터 운영시간 확대, 대기시간 단축을 위해 투자하고 내적으로는 콜센터 직원의 채널별 전문화, 상품 및 서비스 교육 실시, 표준화된 업무 매뉴얼을 통한 고객 응대 등을 실시해 질적인 향상을 위해 노력하고 있습니다. 또한 간편 결제와 고객정보 파악을 통한 전화응대를 위해 고객의 개인정보를 취급하고 있는 B2C산업의 특성상 개인정보보호강화를 통한 신뢰도 향상에 집중하고 있습니다. &cr;(나) 경쟁업체 현황&cr;&cr;[홈쇼핑 시장 점유율 현황] (단위: 백만원) 구분 2018년 2017년 2016년 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 NS쇼핑 468,410 7.82% 473,513 9.18% 439,617 8.99% GS홈쇼핑 1,073,514 17.93% 1,051,658 20.39% 1,065,155 21.77% CJ오쇼핑 2,017,373 33.70% 1,136,459 22.04% 1,095,911 22.40% 현대홈쇼핑 973,453 16.26% 1,021,841 19.82% 961,339 19.65% 롯데홈쇼핑 902,373 15.07% 914,465 17.73% 886,033 18.11% 홈앤쇼핑 399,472 6.67% 419,755 8.14% 327,500 6.69% 아임쇼핑 151,569 2.53% 138,957 2.69% 117,141 2.39% 합계 5,986,164 100.00% 5,156,648 100.00% 4,892,696 100.00% 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 각사 공시자료, 별도 기준 &cr;마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;(1) 비교우위 사항&cr; 엔에스쇼핑은 식품분야의 상품소싱능력 및 상품 구성면에서 타사 대비 우위에 있으며, 현재는 식품분야 중에서도 약선식품, 건강기능식품 등 고마진 상품 분야를 강화하고 식품과 관련된 주방문화용품을 신선식품과 믹싱하여 판매하는 등 강점분야의 확장을 통해 수익성 증대를 꾀하고 있습니다. 또한 공산품분야에서는 철저한 고객 분석을 통하여 카테고리별로 특화하여 육성함으로써 차별화된 공산품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 40~50대 주 타겟에 맞춰 안티에이징 이미용상품, 신중년 패션상품, 건강용품, 생활편의 상품, 해외직수입 상품 등을 선택과 집중함으로써 타사 대비 경쟁력을 갖춰 분당생산성을 높이고 있습니다. 또한 카탈로그, 인터넷, TV홈쇼핑 사업부간상품판매 연계가 활발히 이루어지고 있습니다. 식품을 주로 취급하고 있어 타사 대비고객연령대가 높은 편이며 이에 맞춰 각 분야 상품 구성 또한 고연령대를 주요 타겟으로 하는 특징이 있습니다. &cr;동사가 보유하고 있는 엔에스쇼핑 식품안전연구소는 KOLAS로부터 국제공인 인정받은 것을 비롯하여 2012년 3개년간 농림축산식품부의 국립농산물 품질관리원으로부터 3년 연속 '농산물우수관리인증(Good Agricultural Practices; GAP)' 기관으로 인정받았으며, 2014 국가브랜드대상 식품전문유통 부문 대상을 3년 연속 수상하였습니다. &cr; 바. 신규 사업 &cr; (1) 식품가공산업 진출(하림산업)&cr; (가) 업계의 현황&cr; 1) 산업의 특성 국민소득의 증대로 인한 생활수준의 향상은 국민들의 식생활 패턴을 변화시켰고, 식품산업은 식생활의 서구화에 따라 성장을 해왔습니다.&cr;&cr;소득의 증가에 따라 식품의 안전성과 건강에 대한 소비자들의 관심이 커지면서,프리미엄 식재료에 대한 Needs가 증가하는 추세입니다. 또한 단순히 맛으로 소비하는 것이 아닌 하나의 라이프 스타일로서의 식품 소비가 증가하여 이에 맞게 특별한 가치를 제안하는 제품이 증가될 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; 2) 산업의 성장성 및 차별화 요인&cr; 식품제조 및 판매업은 국민소득의 증대 및 경기변동에 둔감한 산업의 특성에 따라 안정적 성장세를 보여 왔습니다. 향후 식품 시장은 1인가구의 증가와 고령화 인구 증가로 인한 프리미엄 간편식 시장이 커질 것으로 예상합니다. &cr;&cr;식품제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드 인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며, 나아가서 신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소로써 시장우위를 확보할 수 있는 요인입니다.&cr; &cr; 3) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; 농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다.&cr; (나) 종합식품서비스 사업 전략 1) 사업 운영 체계 종합식품서비스 부문은 1인 가구수와 여성 근로자 증가 등 시장의 트랜드 및 사회 구조적 변화로 인해 지속적으로 성장하고 있습니다. 이에 당사는 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충실히 반영한 가공식품을 출시하기 위해 식품공장을 건설하고 있으며, 고급화되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내 종합식품회사로의 진입을 계획하고 있습니다.&cr; 종합식품서비스 부문은 R&D 투자와 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 HMR제품 개발 및 제품 프리미엄화를 추진하고 있습니다. &cr;&cr;하림그룹이 기존에 갖추고 있는 축산소재 사업을 기반으로 하림산업을 통해 종합식품가공사업을 전개할 예정입니다. 또한 식품온라인 유통사업, 식품물류/복합유통사업과 연계하여 시너지를 창출해 나갈 계획입니다. 2) 종합식품서비스 핵심가치&cr; 핵심가치는 " 고객에게 완벽한 ONE HEALTH ”제공입니다. &cr;첫째, “Nature's Sensation, 우리는 자연이 주는 천연의 가치 제공을 통해 고객 감동으로 보답합니다.” 라는 마케팅 철학을 기초로 하고 있습니다. &cr;자연 그대로의 감동을 전달할 수 있는 천연재료를 사용하여 최상의 맛과 품질, 합리적 가격/편의성을 고객에게 제공하여 고객의 신뢰 및 브랜드 이미지 확보를 준비하고 있습니다.&cr; 둘째, “Sharing Kitchen 고객과 함께 만드는 한상”입니다. 고객과의 지속적인 커뮤니케이션을 통해 고객 맞춤형 제품 제공으로 투명성과 신뢰성을 강화할 계획하고 있습니다. &cr;셋째, “Give benefit to customer 고객에게 이익을 제공” 입니다. 핵심 역량인 온라인 판매 강화를 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 제품을 제공하여 이익을 환원하고자 합니다. &cr;3) 종합식품 사업 구현 종합식품사업.jpg 종합식품사업 4) 종합식품서비스 포트폴리오 종합식품사업 포트폴리오.jpg 종합식품사업 포트폴리오 (다) 종합식품서비스 부문 생산 가동 계획&cr; (주)하림산업의 종합식품공장은 1공장과 2공장으로 구분하여 운영 예정입니다. &cr;1공장은 HMR, 육가공(냉동), 조미/소스류를 주 생산하고, 2018년 2월 착공하여 2020년 하반기에 시생산 및 본가동을 계획하고 있습니다. 2공장은 면류 주 생산하고&cr;2018년 9월에 착공하여 2020년 12월에 시생산 및 본가동을 계획하고 있습니다. (공장별 건축 및 설비 도입 진행사항에 따라 일정은 변동이 가능합니다.) (라) 식품시장 전망 &cr; 농촌경제연구원의 전망에 따르면 2018년 식료품제조업 생산금액은 83조 7천억원이며, 2019년은 전년대비 1.6% 성장 할 것으로 전망하고 있습니다. 2020년 주목할 업종으로는 HMR, 소스류, 건강기능식품, 대체식품을 꼽고 있습니다. &cr;2015~2018년 가정간편식 시장은 즉석조리식품 성장 주도로 연평균 18.9%의 성장 하였으며, 소스류는 2018년 2조 6천억으로 전년대비 8.4% 성장하였습니다. &cr;당사는 식품시장 전망에 발맞춰 차별화된 HMR, 소스류를 연구, 개발하여 출시를 준비하고 있습니다. &cr;(2) 부동산 개발 사업(하림산업)&cr; (가) 공장부지개발 및 건축시공관리&cr; 부동산 개발부문은 하림푸드콤플렉스와 국가식품클러스터 가공공장의 부지개발 및 건축시공관리 등의 실무경험을 바탕으로 천연조미료, HMR, 면류, 즉석밥, 육가공공장 건축사업에 참여하고 있습니다.&cr; (나) 도시첨단물류단지 조성&cr; 4차산업시대의 우리사회는 모든 일상이 모바일중심으로 이루어지고 스마트폰으로 시ㆍ 공간제약 없이 소통하는 포노사피언스사회로 전환되고 있습니다. &cr;이에 따른 전자상거래의 증가는 단순히 택배물량의 증가를 넘어 물류산업의 개념을 산업물류에서 생활물류로 변화시키고 있으며, 생활물류의 주요서비스대상 시장이 된 도시물류환경을 대비한 핵심시설이 도시첨단물류단지입니다. 양재동의 하림부지는 도시첨단물류단지로 복합개발을 예정하고 있습니다.&cr;지상부는 인접지역에 밀집해 있는 1,000여개의 대.중.소 R&D생태계의 특장점을 살려 24시간 협력,연구,개발에 매진할 수 있도록 지원공간과 글로벌인재들이 교류하는 컨벤션 중심의 MICE시설 등 융복합 앵커시설로 조성하고 &cr;&cr;지하부는 도시첨단물류단지시설 및 폐기물재활용시설 등을 갖추어&cr; R&D 혁신아이디어를 첨단물류시설, 친환경시설에서 직접 테스트하여 그 결과를 피드백 할 수 있는 새로운 시너지타운으로 조성 예정입니다.&cr; 이를 통해 종합 식품서비스의 “디지털운영 (제조-물류-소비자) 효율화”를 위한 수퍼플루이드 경제기반을 구축하여 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다. &cr;(3) 온라인 플랫폼 사업(글라이드)&cr; 글라이드는 2019.06. 설립되었으며 온라인 식품유통 등 전자상거래 사업을 진행하고있습니다. &cr;&cr;소비자에게 정보가 완전히 개방되며, 중간거래 단계가 소멸되는 슈퍼플루이드(Superfluid) 시대에 대응하기 위해 공장과 소비자간 직거래를 가능케 하는 디지털 플랫폼을구축하여, 우수한 품질의 제품을 중간 유통비용 없이 소비자에게 직접 제공하고자 합니다.&cr;&cr;글라이드는 2020년 8월 HMR 중심 식품 영역을 시작으로 2021년 생활용품과 화장품, 2022년 패션 카테고리까지 단계적으로 사업영역을 확장할 예정입니다. &cr;현재 글라이드는 반려동물을 위한 사료,용품 등의 제품을 중간 거래 단계가 없이 소비자와 직접 거래하는 D2C(Direct to Consumer) 방식의 디지털 플랫폼 ‘팻후(www.pethooh.com)를 2019년 10월부터 운영하고 있으며, 품질과 가격에 대한 차별적 경쟁력을 기반으로 성장을 가속화하고 있습니다. &cr; (4) 외식사업 및 식품개발 사업(엔바이콘)&cr;&cr;엔바이콘은 2016.05.설립되었으며, 하림그룹의 역량을 집대성 하여 외식 브랜드 플래그십 운영 및 HMR 제품의 연구와 개발을 담당하고 있습니다.&cr;&cr;엔바이콘은 12개 외식브랜드를 운영하며 '가정간편식(HMR) R&D센터' 로써 역할을 하고 있습니다. &cr;&cr;엔바이콘의 밀키트 사업은 익산의 하림산업 종합식품공장이 가동되면 시너지가 발생될 것으로 예상합니다.&cr;&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등 에 관한 사항&cr; 가. 주요 상품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 판매경로 구체적용도 주요상표등 매출액(주1) 비율 홈쇼핑 제품 등 TV 쇼핑상품 - 8,462 62.41% 제품 등 카탈로그 쇼핑상품 - 1,322 9.75% 제품 등 인터넷 쇼핑상품 - 925 6.82% 제품 등 모바일 쇼핑상품 - 2,849 21.01% 합계 - 13,558 100.00% (주1) 별도재무제표 기준, 매출액은 취급액이며, 제 19기부터 K-IFRS 1116호가 반영되었습니다. &cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr;&cr; 동사가 영위하고 있는 홈쇼핑 사업은 국내외 협력사로부터 상품 판매를 위탁받아 판매방송을 진행하고 수수료를 매출로 인식하고 있어 주요 제품을 특정 지을 수 없습니다. &cr; 3. 주요 원재료&cr; 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 홈쇼핑외 상품 음식료 등 쇼핑상품 27,262 - 제품 음식료 등 쇼핑상품 10,247 - 기타 기타 용역매출원가 46,433 (주1) 합 계 - 83,942 - (주1) 용역매출원가에는 토지보유세금이 포함되어있습니다. &cr; 나. 원재료 가격변동 추이 &cr;동사가 영위하고 있는 홈쇼핑 사업은 상품 매입 후 재판매하는 플랫폼 사업이며, 다양한 제품을 판매하기 때문에 사업의 특성상 원재료의 가격변동 추이는 기재가 불가능합니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비&cr; 가. 생산능력 및 생산실적&cr;&cr; 동사가 영위하고 있는 홈쇼핑 사업은 상품 매입 후 재판매하는 플랫폼 사업으로서 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않아 생산능력 및 생산실적, 가동률의 기재는 생략합니다. 나. 영업용 설비 &cr; (1) 영업용 설비 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 방송설비 시설장치 차량운반구 임차시설물&cr;개량권 기타의&cr;유형자산 건설중인&cr;자산 합계 기초 순장부금액 40,962,261 77,571,617 - - 3,657,600 18,634 209,842 3,100,137 8,265,820 37,048,402 170,834,313 취득 - - - 36,600 248,117 - 38,741 122,739 546,651 97,561,894 98,554,742 기타증감액(주2) (302,310) (971,965) - 1,001,179 523,195 - - - (741,231) (750,185) (1,241,317) 연결범위변동액 - 668,108 3,388 113,673 - 7,584 43,234 - 48,415 - 884,402 처분/폐기 - - - - (5) - (61) (2,556) (11,885) - (14,507) 감가상각비 - (2,334,003) (598) (265,562) (1,233,903) (13,353) (102,891) (687,503) (3,518,964) - (8,156,777) 기말 장부금액 40,659,951 74,933,757 2,790 885,890 3,195,004 12,865 188,865 2,532,817 4,588,806 133,860,111 260,860,856 (주1) 상기 시설 및 설비현황은 연결 기준입니다. &cr;(주2) 기타증감액은 건설중인자산 및 투자부동산의 대체로 인한 증감액입니다.&cr; 감가상각비는 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. &cr; (2) 설비의 신설, 매입계획 &cr; &cr;(1) 진행중인 투자&cr;[하림산업] 2016.05. 엔에스쇼핑의 자회사인 하림산업은 양재동 소재의 토지를 4,525억원에 매입 하였으며, 2016.06. 국토부는 도시첨단물류단지 시범지구로 하림산업이 소유한 부지를 지정하였으며, 2016.08. 서울시는 양재 Tech+City 조성계획을 발표 하였습니다.&cr;&cr;향후 도시물류, 기업과 소비자간 거래(B2C)의 급증에 대응하여, 낙후된 도심 물류.유통시설을 정부의 정책의도에 맞춰 물류.유통.첨단산업 융복합단지로 재정비할 수 있도록 개발할 예정입니다.&cr;&cr;[하림산업] 하림식품은 종합가공식품사업의 안정적인 신규 진입과 우수한 상품의 안정적인 생산 및 공급기지 건립을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; 5. 매출&cr; 가. 매출실적 (취급액)&cr; (단위 : 억원) 사업부문 대상회사 매출유형 품 목 제19기 제18기 제17기 홈쇼핑사업 엔에스쇼핑 제품 등 TV홈쇼핑 8,462 8,842 9,804 카탈로그 1,322 1,267 1,254 인터넷 925 757 722 모바일 2,849 2,540 1,910 합 계 13,558 13,406 13,690 (주1) 상기 매출실적은 별도 재무제표 기준으로 취급액으로 작성하였습니다.&cr;(주 2) 제 18기부터 K-IFRS 1115호, 1109호가 반영되었으며, 제 19기부터 K-IFRS 1116호가 반영되었습니다. &cr; 나. 판매경로 및 판매방법&cr; (1) 판매조직&cr; 동사는 각각의 사업부문에서 TV홈쇼핑, 인터넷, 모바일, 카달로그 쇼핑 사업을 진행하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 판매경로&cr; 동사의 상품판매경로는 각 사업부 모두 홈쇼핑사로 주문 및 결제가 완료된 상품을 상품공급업자(제조/유통 협력사)에게 배송 의뢰하고 상품을 택배사를 통해 출고하여 고객에게 최종 배송하게 됩니다. 02. tv홈쇼핑 비즈니스 구조.jpg TV홈쇼핑 비즈니스 구조 emb000013e4048d.jpg 상품 입고 후 배송 시까지의 세부경로 &cr;(3) 판매전략&cr; 구분 상세 내용 영업전략 - 우수협력사, 상생 협력사 등 경쟁력 있는 협력사 개발을 통한 상품역량의 &cr; 획기적 개선을 통해 지속적 성장기반을 구축 - SRP(Sales Resource Plan, 연간 상품 Pool 관리시스템) 도입/운영을 통한 &cr; 상품Pool 건전성 확보, 직매입 및 PB상품의 순차적 확대, 신 카테고리 육성 &cr; 및 브랜드, 해외소싱 강화 - BAQ 사업 및 옴니채널 추진을 통하여 고객이 접근할 수 있는 다양한 채널 &cr; 제공 및 서비스 통합을 통하여 채널 간 시너지 인프라를 바탕으로 고객에게&cr; 일관된 쇼핑 경험(Seamless Experience)을 제공할 사업 운영 모델을 지속적&cr; 으로 개발 - 카탈로그 발행 일정의 유연성을 확보하여 효율성 증대 - 카탈로그 고객을 대상으로 RFM(Recency, Freiquency, Monetly) 분석의 &cr; 정확성 제고를 통한 적중률 향상 상품전략 - 상품의 차별화를 위해 고객 요구사항을 수시 반영하는 상품 운영 프로세스&cr; 를 구축하고 해외 우수 상품을 개발하며, 방송 전 모든 상품의 품질 승인 및&cr; 생산현장 지도, 점검을 실시하여 고객 만족도를 제고 - 상품군별 평균 반품율보다 초과하는 상품에 있어서는 개선단계, 경고단계,&cr; 판매 중단(필드아웃)의 3가지 단계로 심의제도를 운영 - 유형상품의 다양성 확보 및 편성목표시스템을 통한 객단가와 분당판매개수 &cr; 증대 등 취급고를 통한 장기성장전략, 영업이익 안정적 확보를 위한 &cr; 무형상품 개발 전략 - 고품질 해외브랜드, 다판매 실용상품, 시장선도상품 등 엔에스쇼핑만의 &cr; 차별화 상품개발 강화 - 고마진/고효율 중심의 상품 구색, 수수료매출액 중심의 방송 편성 및 &cr; 카테고리 믹스 전략 시행 - 2002년 5월 인터넷쇼핑몰 "NSmall"을 오픈 이후, 사업 초기에는 홈쇼핑에서&cr; 판매되는 상품 및 식품 관련 상품을 중심으로 사업을 영위하였으나, 이후 &cr; 비식품 상품의 다양성 확보를 통하여 종합몰로서의 시장 지위 확보 - 카탈로그 상품의 정예화 및 카테고리별 상품다양성 확보 ① 명품 브랜드 확대를 통한 고객 선택의 다양성 제공 ② 신선식품, 실버식품, 유아상품관 등 카테고리 세분화를 통한 전문성 강화 ③ 지역 특산품 판매 페이지 운영을 통한 판매 확대 품질전략 - 협력업체의 품질 역량을 육성차원에서 제조 및 공정을 직접 관리 - 서류, 상품, 현장 3방면 평가를 통해 법적기준 및 현장기준에 대한 평가시행 - 상품판매 전 QA검사(공인인증, 시험성적서 확인 및 성능관련사항 점검) - 협력업체 현장실사 시행(협력사 실태조사 및 현지 검사) - 고객 배송전 품질검사 실시(현장방문) - 협력업체 품질역량 육성 지원(제조/공정관리 지도, 교육 및 개선지원) - 품질부적합사항 재발 방지를 위한 품질개선 활동 시행 - 쇼핑몰의 경우 다양한 상품을 일일이 평가할 수 없어 업체를 평가하는 &cr; 시스템을 마련하고 평가 및 교육 시행 &cr; 6. 수주상황&cr;&cr;수주를 받아서 진행하는 사업이 아니므로 해당사항 없습니다.&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 가. 재무위험관리요소&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr; &cr;동사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 동사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 동사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr;동사의 감사위원회는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 감사위원회는 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다. &cr; (2) 시장위험 &cr; 시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험으로 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. &cr; ① 환위험 &cr;연결실체는 기능통화 이외의 통화로 표시되는 화폐성 금융상품에서 발생하는 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 환위험이 최소화되도록 관리하고 있습니다. &cr; ② 이자율위험 &cr;이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 보고기간 말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr; (가) 당기말과 전기말 현재 동사가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 2019년 2018년 2017년 고정이자율: 사채(유동) - 79,949 49,963 사채(비유동) 199,502 69,776 79,822 소계 199,502 149,725 129,785 변동이자율: 유동성장기차입금 18,571 37,143 37,143 장기차입금 63,679 52,114 55,714 소계 82,250 89,257 92,857 합계 281,752 238,982 222,642 &cr;(나) 고정이자율 금융부채의 공정가치 민감도 분석&cr;&cr;동사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정 하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr;&cr;(다) 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석&cr;&cr;연결실체는 국민 은행 장기차입금과 관련하여 이자율변동위험을 상쇄하고자 동사 감사보고서 주석에서 설명하는 바와 같이 고정금리부 스왑거래를 체결 하였습니다 . 이로 인하여 당 분기말 현 재 이자율변동위험에 노출되어 있는 이자부 금융부채는 존재하지 않습니다.&cr;&cr;③ 공정가치와 장부금액&cr;&cr;1) 공정가치와 장부금액&cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타비유동금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산) 10,000 10,000 10,000 10,000 기타비유동금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산) 7,762,921 7,762,921 6,393,551 6,393,551 기타금융자산(파생금융자산) 298,217 298,217 300,446 300,446 기타비유동금융자산(파생금융자산) 1,763,007 1,763,007 121,277 121,277 소계 9,834,145 9,834,145 6,825,274 6,825,274 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 45,325,032 45,325,032 26,749,192 26,749,192 단기금융상품 11,100,000 11,100,000 11,502,428 11,502,428 매출채권및기타채권 30,038,640 30,038,640 25,724,256 25,724,256 기타금융자산(상각후원가측정 금융자산) 35,285 35,285 2,450 2,450 장기금융상품 502,428 502,428 100,000 100,000 장기매출채권및기타채권 4,889,098 4,889,098 6,586,563 6,586,563 기타비유동금융자산(상각후원가측정 금융자산) 87,075 87,075 116,845 116,845 기타비유동금융자산(기타)(1) 561,810 561,810 561,811 561,811 소계 92,539,368 92,539,368 71,343,545 71,343,545 금융자산 합계 102,373,513 102,373,513 78,168,819 78,168,819 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) 29,472 29,472 7,169 7,169 기타비유동금융부채(파생금융부채) 833,657 833,657 3,816 3,816 소계 863,129 863,129 10,985 10,985 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 75,439,136 75,439,136 75,591,873 75,591,873 단기차입부채 18,571,429 18,571,429 117,091,715 117,195,390 유동리스부채 652,698 652,698 - - 장기매입채무및기타채무 1,748,599 1,748,599 2,302,956 2,302,956 장기차입부채 263,181,036 265,359,811 121,890,345 122,909,868 비유동리스부채 320,156 320,156 - - 소 계 359,913,054 362,091,829 316,876,889 318,000,087 금융부채 합계 360,776,183 362,954,958 316,887,874 318,011,072 (1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내는 항목은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; 2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치금융자산 - - 10,000 56,100 기타포괄손익-공정가치금융자산 31,392 - 7,731,595 7,762,987 유동파생상품자산 - 298,217 - 385,578 비유동파생상품자산 - 1,763,007 - 1,763,007 합 계 31,392 2,061,224 7,741,595 9,967,672 유동파생상품부채 - 29,472 - 29,472 비유동파생상품부채 - 833,657 - 914,853 합 계 - 863,129 - 944,325 (단위 : 천원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치금융자산 - - 10,000 10,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 41,400 - 6,352,151 6,393,551 유동파생상품자산 - 300,446 - 300,446 비유동파생상품자산 - 121,277 - 121,277 합 계 41,400 421,723 6,362,151 6,825,274 유동파생상품부채 - 7,169 - 7,169 비유동파생상품부채 - 3,816 - 3,816 합 계 - 10,985 - 10,985 당기와 전기중 공정가치 서열체계 상 수준3으로 공정가치를 측정하는 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초금액 6,352,151 3,771,694 공정가치평가 (4,253,238) (2,669,030) 추가취득 5,632,615 5,249,487 연결범위변동 67 - 기말금액 7,731,595 6,352,151 &cr;3) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr; &cr;(가) 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수범위&cr; (가중평균) 식품업 주식 7,731,595 3 현금흐름 할인모형 장기수익성장률 1% 세전영업이익률 1.57%~4.25% 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. &cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. &cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr; 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (3) 유동성위험 &cr; 유동성위험이란 동사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr;&cr;동사의 재무관리 책임자는 약속된 신용공여한도를 가능한 한 유지하는 식으로, 자금조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 동사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험 관리에 사용하고 있습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제19기 제18기 제17기 유동자산총계 112,788,681 123,139,509 100,855,231 유동부채총계 152,331,940 219,411,438 210,680,793 유동비율 74.04% 56.12% 47.87% 동사의 금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. 금융부채의 미래유출 현금흐름은 원금 및 이자를 포함한 할인하지 않은 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 작성되었습니다. 연결실체는 금융기관 여신한도 유지를 통해 추가적인 자금조달 원천을 확보하고 있으며, 이를 통해 예상치못한 현금유출에 대처할 수 있습니다.&cr;&cr; 나. 자본관리 동사의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 동사의 자본관리는 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr;당기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제19기 제18기 제17기 부채총계 494,284 372,778 351,740 자본총계 426,469 441,195 416,883 부채비율 115.90% 84.49% 84.37% &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 &cr; 동사는 현금흐름 위험회피를 위하여 파생상품을 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당기말 현재 동사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원, USD) 구 분 내 역 거래목적 현금흐름위험회피 파생상품종류 이자율스왑 통화스왑 통화스왑 통화스왑 거래 금융기관 KB국민은행 KB국민은행 KB국민은행 KEB하나은행 위험회피 대상항목 변동금리부 원화장기차입금 변동금리부 외화장기차입금 변동금리부 외화장기차입금 외화변동금리부사채(FRN) 계약금액 130,000,000 USD 30,000,000 USD 25,000,000 USD 20,000,000 계약시작일 2016-05-24 2018-02-22 2019-11-28 2018-10-30 계약만기일 2020-05-24 2021-02-22 2022-11-25 2021-10-29 수취이자율 변동-KRW 3M MOR+1.02% 변동-USD 3M Libor+0.9% 변동-USD 3M Libor+1.0% 변동-USD 3M LIBOR+1.65% 지급이자율 고정-2.87% 고정-2.80% 고정-1.87% 고정-3.16% 당기 파생상품평가손익(기타포괄손익) (18,487) 176,606 (156,762) 13,442 당기 파생상품평가손익(당기손익) - 1,191,000 (405,000) (430,000) &cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등 &cr; 가. 당사의 종속회사인 (주)하림산업은 전북 익산시에 하림푸드콤플렉스를 설립 중입니다. HMR, 소스류, 천연 조미료, 즉석밥 등 가공식품 전반을 생산할 계획이며, 이를 통해 종합식품서비스 그룹으로 도약하고자 합니다.&cr; (1) 계약상대방 : 남광건설 외&cr;(2) 계약의 목적 및 내용 : 공장 신축공사 및 기계설비 도입 (3) 계약체결시기 : 2018.11.09.(이사회 결의일) (4) 금액 : 3,830억원&cr;(5) 자금조달 방법 : 유상증자 및 외부차입&cr;(6) 취득예정일 : 2020.12.31. &cr;&cr; 10. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발조직&cr; &cr;동사는 안전하고 균일한 농축수산물 및 가공 식품, 화장품을 소비자에게 공급하기 위해 식품안전연구소(NS Shopping Safety Research Institute)를 운영중에 있습니다.&cr; &cr; 나. 연구개발비용 &cr; 구분 인원 주요업무 식품안전 연구소 연구원 4명 식품안전성, 환경호르몬, 위생관리, 유해식품 관리 (단위: 백만원) 구 분 제19기 제18기 제17기 자산 처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 439 379 384 소계 439 379 384 합 계 (매출액 대비 비율) 439 &cr;(0.09%) 379 &cr;(0.08%) 384 &cr; (0.08%) () 연구개발비 전액 비용처리(판관비).&cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황 &cr; (단위 : 건) 구분 특허권 실용신안권 의장권 상표권 출원 - - - 11 공고 - - - 5 등록 - - - 264 합계 - - - 280 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr;&cr;(1) 홈쇼핑 산업&cr; 법령 및 규정 주요 내용 방송법(주1) - 방송사업의 공공성, 공익성의 특성상 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 &cr; 행하는 방송채널사용사업자는(홈쇼핑사업자) 방송법에 따라 과학기술정보&cr; 통신부장관의 승인을 받아야 하며, 승인유효기간 만료 후 재승인 시 과학기술 정보통신부장관의 재승인(5년 단위)을 받아야 함 : 제9조(허가ㆍ승인ㆍ등록 &cr; 등), 제17조(재허가 등) - 승인받을 시 방송편성의 적절성, 방송의 공적/공익성 실현 가능성, 경영계획 &cr; 적정성 등을 종합적으로 평가하여 심사 : 제10조(심사기준ㆍ절차) - 재승인 시 방송평가, 시정명령 현황, 지역사회발전 이바지 등을 평가하여 &cr; 재승인 심사 반영 : 제17조(재허가 등) - 영업정지처분에 해당하는 사유 발생 시 영업정지처분에 갈음하여 과징금 &cr; 부과 가능 : 제18조(허가ㆍ승인ㆍ등록의 취소 등), 제19조(과징금 처분) 인터넷 멀티미디어 방송사업법 - 홈쇼핑방송과 동일하게 인터넷멀티미디어방송사업(IPTV)도 과학기술정보통신 부장관의 승인을 받고 승인유효기간 만료 후 5년 단위로 재승인을 받음 전기통신사업법 - 홈쇼핑사업 승인 받은 후 데이터방송을 하기 위해 승인을 얻은 사업자는 1주일 이내 부가통신사업 신고를 해야 함 대규모유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률 - 공정거래위원회 유통거래과에서 집행 - 대규모유통업에서의 공정한 거래질서를 확립하고 대규모유통업자와 납품업자 가 대등한 지위에서 상호보완하기 위함 - 상품반품금지, 판매촉진비용 부담전가금지, 배타적거래강요금지 등 불공정&cr; 행위 관련하여 위법의 관리를 받음 방송통신발전 기본법 - 방송통신발전기금법에 방송과 통신의 진흥을 위해 방송통신발전기금을 명시&cr; 하여 사업자들의 경영실적과 의견수렴 등을 통해 15% 이내에서 다음연도 &cr; 방송발전기금 징수율 계산(2013년 기준 TV부문 영업이익의 13%) &cr; : 제25조(기금의 조성) 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 &cr;법률 - 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정해 시장의 신뢰 및 소비자의 권익을 보호하는 법률로 TV홈쇼핑 외 타 매체 사업부문 등은 동법의 영향을 &cr; 받음 - 공정거래위원회 전자거래과에서 전상법률을 제개정하고 정책을 집행 - 홈쇼핑은 방송사업자인 동시에 유통사업자로서 공정위 전상법의 제재를 받으 며, 재화나 용역의 공정한 거래에 관한 사항에 대해 규정하고 소비자의 권익&cr; 보호를 위함 식품위생법 - 식품으로 인하여 생기는 위생상의 위해를 방지하고 식품영양의 질적 향상을 &cr; 도모하며 식품에 관한 올바른 정보를 제공하여 국민보건의 증진을 도모하고자 하는 법률 건강기능식품에 관한 법률 - 건강기능식품의 안전성 확보와 품질향상을 통해 국민의 건강 증진 및 소비자&cr; 보호를 위한 법률 농수산물의 원산지&cr;표시에 관한 법률 - 농수산물과 그 가공품 등에 대한 합리적인 원산지 표시를 하게 하여 소비자의 &cr; 알권리를 보장해주는 법률 품질경영 및 공산품&cr;안전 관리법 - 품질경영의 조성과 지원에 관한 사항과 공산품의 안전관리에 관한 사항을 정해 기업과 공공단체 등의 품질경쟁력을 강화하는 것이 목적이며, 이를 통해 소비 자의 이익과 안전을 도모하는 법률 방송통신위원회의 &cr;설치 및 운영에 관한 &cr;법률 - 방송과 통신의 융합환경에 능동적으로 대응해 방송의 자유와 공공성 및 공익성 을 높여 방송통신위원회의 독립적 운영을 보장함으로써 국민의 권익보호와 &cr; 공공복리 증진에 이바지하는 것을 목적으로 한 법률 (주1) 방송법 제10조(심사기준·절차), 제17조(재허가 등) : TV홈쇼칭 재승인 제도&cr; 승인, 재승인 심사는 방통위가 제시한 승인, 재승인 기본계획을 토대로 홈쇼핑사가 제출한 사업&cr; 계획서 등 서류 검토결과와 의견청취내용 등을 반영하고 평가하고, 심사의견을 제시합니다. &cr; 재승인여부 및 재승인조건 부과의 최종 결정은 공정위, 중기청 등 관계부처 의견을 수렴 과정을&cr; 거쳐 방통위의 최종 의결로 이루어집니다. &cr; 동사는 2015년 5월 미래창조과학부(現.과학기술정보통신부)의 재승인 심사를 통과하였습니다. (2) 규제에 관한 사항&cr; TV홈쇼핑 재승인 제도 &cr;승인, 재승인 심사는 정부기관이 제시한 기본계획을 토대로 홈쇼핑사가 제출한 사업계획서 등 서류 검토결과와 의견청취내용 등을 반영하여 평가하고, 심사의견을 제시합니다. 재승인여부 및 재승인조건 부과의 최종 결정은 관계부처 의견을 수렴 과정을 거친 후 최종 의결로 이루어집니다.&cr;&cr;(3) 환경경영 현황&cr;&cr;당사와 종속회사들은 Nature Sensation의 식품철학을 담은 제품들을 생산 및 판매하여 고객에게 최선의 가치를 선사하고자 합니다. &cr;신선함을 본질로 하는 건강한 식품을 통해 '하나된 건강'을 만들기 위해 노력하고 있으며 이는 식품시장에서 새로운 가치와 경쟁력을 만들어내고, 종합식품기업으로서&cr;경제ㆍ 사회적 책임을 다하고 있습니다&cr;&cr;제품의 개발 단계부터 원료, 포장, 제조, 유통, 사용, 폐기 등 제품의 전과정(Life Cycle)에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 탄소 배출량, 물 사용량 저감 활동을 하고 있습니다&cr;&cr;1) 에너지 및 온실가스 저감활동&cr;연구단계에서부터 지속가능제품의 개발을 위해 노력하고 있으며, 생산, 구매, 물류의 지속가능성을 제고하고 사용과 폐기 단계의 환경 영향을 줄이기 위한 개선을 추진하고 있습니다. &cr;&cr;2) 사업장관리&cr; 제품의 생산 및 운반, 판매 전반에서 발생되는 환경에 악영향을 미치는 요소를 감소시키기 위해 노력 중입니다. 관련법률 준수와 법규 및 내부규정 준수여부를 파악하기 위해 담당부서에서 상시 모니터링 중입니다.&cr; [해운업 : 팬오션] &cr; &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; (1) 해운업의 개요&cr;&cr;(가) 개요&cr; 해운업은 국제적인 산업이며 세계 경제의 발전 수준과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 2019년 현재 전세계 화물선은 약 59,651척에 달하며, 그 운송능력은 약 18억 DWT 수준으로 조선소에서 건조 중인 인도 예정선박은 2,936척(1.9억 DWT)입니다. 화물선은 운송 화물 종류에 따라 철광석, 석탄 및 곡물 등과 같은 원자재를 운송하는 벌크선, 원유나 석유화학 제품을 운반하는 유조선, 공산품 및 제품이 선적된 컨테 이너를 운송하는 컨테이너선, LPG 혹은 LNG를 운송하는 가스선 및 자동차선을 운송하는 자동차선 등으로 구분할 수 있습니다. [전세계 선대(Fleet) 현황] 구 분 선박 건조 중 선박 척수 백만 DWT 척수 백만 DWT Bulkers 11,182 823.6 721 81.2 Tankers 14,531 604.9 750 69.5 Container 5,197 256.5 381 29.4 LPG Vessels 1,460 24.6 69 2.3 LNG Vessels 522 41.6 117 9.7 Car Carriers 786 12.5 30 0.5 Others 25,700 90.1 486 3.2 합계 59,378 1,853.8 2,554 195.8 출처 : Clarkson Research, April 2019 해운업은 세계 경기와 유가의 변동, 기후, 국제적인 정치상황 등 거시적인 경제변수에 따라 시황이 변동되는 특성을 지니고 있습니다. 특히 세계 경기의 변동에 따라 국가간 교역량 특히 해상 물동량이 변동하게 되면 해운업을 영위하는 기업들의 수익성도 영향을 받게 됩니다. 즉 세계 경기 호황에 따른 국제 교역량의 증가는 해상 운송에 대한 수요를 증가시키고, 이 같은 수요의 증가는 화물 운송 운임가격을 상승시키게 됩니다. 한편 화물을 운송할 수 있는 선복량, 즉 공급의 증가는 화물 운송 운임 가격의 하락 요인이 됩니다. 일반적으로 선박을 건조하는데 약 2~3년 정도의 기간이 소요되기 때문에 세계 교역량 증감에 따른 운임 가격의 변동에 비하여 선박의 공급은 비탄력적입니다. 즉, 해운업은 수요 측면인 세계 교역량, 특히 해상물동량의 증감과 공급 측면인 선복량의 증감에 따라 시황이 결정되는 구조를 갖고 있습니다. &cr;(나) 해운업의 특성&cr; 1) 기간산업&cr; 적정량의 자국선 확보는 국내 전략수송물자 및 국내기업의 수출입 물동량을 안정적으로 수송할 수 있음은 물론 자국선 부재 시의 해상운임 해외유출과 독점적 지위를 악용한 외국선사의 부당경쟁을 방지할 수 있기 때문에 중요한 국가 기간산업적 특징을 가지고 있습니다. 2) 자본집약적 산업&cr; 해운업은 선단확보를 위해 대규모 자본이 선투자 되어야 하는 자본집약적 산업으로 선박의 건조와 구입조건이 선사의 영업활동에 미치는 영향이 크기 때문에 선사들은 시황에 관계없이 막대한 고정비를 부담해야 하는 특징이 있습니다. &cr;(다) 곡물사업의 특성&cr;&cr;곡물사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 수요국들의 곡물 수급 파악은 물론 정확한 시황 분석 및 물류 운영(Logistics) 등 고도의 전문성 요구되어 진입 장벽이 매우 높은 특성을 갖고 있습니다.&cr; 나. 산업의 성장성 (1) 시장 규모 (가) 해운업 &cr;2019년 드라이벌크 해운 시황은 1분기에 연중 최저점 595 포인트, 3분기에 연중 최고점 2,518 포인트를 기록할 정도로 변동성이 컸던 한 해였습니다. 상반기 평균 BDI는 Vale 철광석 댐 붕괴에 따른 철광석 생산 감소 및 미중무역분쟁에 따른 불확실성 증가로 전년 동기 대비 26% 하락한 895포인트에 머물렀습니다. 하반기 평균 BDI는 철광석 생산 재개 및 남미 곡물 수출 증가에 힘입어 전년 동기 대비 21% 상승한 1,804 포인트를 기록하였습니다. 공급 측면에서 보면, 2017년부터 드라이벌크 해운 시황이 회복됨에 따라 신조선 발주가 증가하였고 이로 인하여 2019년 드라이벌크 선박 신조 인도량은 전년(28.5백만DWT) 대비 약 44% 증가한 41.1백만DWT를 기록하였습니다. 폐선량은 상반기 저시황 및 해운 규제 강화의 영향으로 전년(4.4백만DWT) 대비 약 75% 증가한 7.8백만DWT를 기록하였습니다. 이에 따라 2019년 선대 증가율은 전년 증가율 대비 1%p 높은 4%를 기록하였습니다.&cr; 수요 측면에서는, 철광석 물동량은 상반기 주요 철광석 산지의 사고로 인한 물량 공급 차질의 영향으로 전년 대비 1.6% 감소한 14.5억톤에 머물렀습니다. 석탄 물동량은 중국 수입량이 꾸준히 뒷받침 되는 가운데 신흥국 전력 수요 증가 등의 긍정적 요인이 더해져, 전년 대비 1.7% 증가한 12.9억톤을 기록하였습니다. 미중무역분쟁의 영향으로 곡물 물동량 증가율 역시 다소 제한되었으나 기타 화물 물동량의 증가에 힘입어 2019년 전체 드라이벌크 물동량은 전년 대비 1.1% 증가한 52.8억톤을 기록하였습니다. 경제협력개발기구(OECD)는 2020년 세계경제성장율을 전년도와 동일한 2.9% 수준으로 전망하고 있습니다. 주요국 성장세 둔화 등의 부정적 요인들은 존재하나 신흥국의 高성장세 지속 및 미중무역분쟁 완화 등의 긍정적 요인들로 인해 전반적인 글로벌 원자재 수요 역시 유지될 것으로 예상됩니다. 우선 중국의 경우 2019년 대비 성장 동력 약화가 예상되고는 있으나, 지속적인 부양책 시행에 따라 철광석 및 석탄 수요는 유지될 것으로 전망됩니다. 또한 최근 아프리카돼지열병(ASF)이 진정되면서 2020년도 중국의 곡물 수요는 회복될 것으로 예상됩니다. 석탄 수요의 경우 아시아 신흥국들의 석탄 화력 발전 의존도 상승에 따라 견조한 수요를 유지할 것으로 전망되며 철광석 역시 브라질 공급 물량이 정상화 되고 있어 2% 이상의 물동량 증가를 예상하고 있습니다. 한편 2020년 인도 선박은 발주 선형 대형화 추세의 여파로 45백만DWT 이상이 될 것으로 예상되나 환경규제에 따른 노후선박의 폐선 증대로 인해 2020년 Dry Bulk 해운 시황은 2019년보다 다소 개선될 것으로 예상합니다. &cr; [전세계 해운 무역] (단위 : 백만톤) 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년(F) Bulk 4,832 4,909 5,096 5,233 Crude Oil 1,872 1,949 1,999 2,054 Oil Products 1022 1067 1,096 1,129 Containers 1,660 1,734 1,830 1,920 Other 1,436 1,491 1,568 1,652 합계 10,822 11,150 11,589 11,988 출처: Clarkson Research, April 2018 &cr; 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;(1) 경기변동의 특성&cr; (가) 해운업&cr;&cr;해운업은 선박을 이용하여 해상에서 사람이나 화물을 대량으로 수송하는 서비스업으로 선박 발주량에 따른 공급규모 및 세계경기나 수출입 물동량에 의한 수요규모에 따라 시황이 결정되는 경기변동의 영향을 받는 산업입니다. &cr;(2) 계절성 (가) 해운업 &cr;계절에 상관없이 물류 이동이 발생하는 것이 일반적이므로 해운업은 계절에 영향을 받지 않는 산업입니다. 라. 국내 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성&cr;&cr;(가) 해운업 &cr;해운업은 선박도입에 거액의 자본이 소요되어 일반적으로 총자본회전율이 낮고 투하자본의 회수기간이 긴 편이며, 제조기업에 비하여 변동비 성격인 운항비의 비중은 낮으면서 감가상각비, 선원비, 금융비용 등 고정비의 구성비가 높아 매출액 증감에 따른 이익 변동폭이 큰 산업으로서 불황기에는 운임덤핑 등 과당경쟁의 가능성이 높은 편입니다. (2) 경쟁 상황&cr;&cr;(가) 해운업&cr; 해운시장 중 부정기선 시장은 화물의 전략적 중요성이나 국가간 역학관계로 인한 일부 진입장벽이 있는 경우를 제외한 대부분의 시장이 진입이 비교적 쉬운 완전경쟁시장이며, 특히 일부 벌크선 등 업체의 과거 실적이나 평판이 덜 부각되는 시장의 경우 다수 업체가 치열한 운임경쟁을 통한 영업활동을 진행 중입니다. 그러나 LNG, Crude oil 등 위험화물 수송시장이나 COA/CVC 등 장기화물시장, 혹은 선사의 안전수송 실적을 중시하는 일부 대형 고객의 경우, 비교적 엄격한 선사 선별을 통해 업체를 지정하므로 시장에서 신뢰를 얻고 있는 대형 선사가 수주에 유리한 경향을 보입니다. 정기선(컨테이너선) 시장의 경우 선박/컨테이너 박스 등 초기 시설투자에 상당한 자금이 소요된다는 점과 초기 투자비용을 줄이기 위한 타선사와의 공동운항이나 공동배선을 추진 시 신규업체에 대한 견제 등으로 인하여 비교적 높은 진입장벽이 존재하기도 합니다. &cr;(2) 곡물사업&cr;&cr;곡물 Market은 전통적으로 소수의 글로벌 곡물 Trader가 시장 점유율 대부분을 장악해 왔습니다. 하지만 최근 원자재 시장의 수익성 악화로 기존 글로벌 곡물 Trader가 사업 규모를 줄여가고 있는 반면, 다국적 중대형 업체들이 꾸준히 곡물 시장으로 진입하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 2019년 주요 곡물 수출국 미국의 생산량 및 품질 저하 이슈와 함께, 아시아 전역으로 확산된 아프리카 돼지 열병으로 수요 불확실성 해소되지 않고 있어, 세계 곡물 가격의 변동성이 확대되고 있는 상황입니다.&cr; 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;(1) 해운업&cr; 해운업은 핵심 자원인 선박에 대하여 최적의 사선과 용선을 보유하여 경쟁력 있는 선복을 확보하고, 이를 바탕으로 해운시황 변동에 따른 리스크를 관리하는 것이 중요한 경쟁요소입니다. 그리고 우수한 고객의 확보, 서비스의 차별화 및 원가절감 등을 통한 영업 경쟁력 유지 역시 중요한 요소입니다. 또한 세계적인 환경에 대한 관심과 국제품질규격화에 따라 선박의 안전성이 또 다른 중요한 경쟁요소로 새로이 대두 되었습니 다. 동사는 50년이 넘는 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 전 세계 주요 화주와의 신뢰 구축을 통해 국내/외 시장에서 명성을 쌓아왔으며, 경쟁력있는 선박 운항 및 화물 운송 서비스를 제공해 왔습니다. 이러한 역량을 바탕으로 포스코, 발전자회사, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기화물운송계약을 체결하였으며, 시황에 크게 영향을 받지 않는 단기 SPOT성 화물운송계약을 지속적으로 늘려가고 있습니다. 장/단기 화물운송계약의 전략적인 Portfolio 구축을 통해 지속되는 해운 저시황에도 불구하고 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련하여 2014년 1분기부터 2019년 4분기까지 24분기 연속 영업이익 흑자를 기록 중에 있습니다.&cr; 동사는 이러한 경쟁력을 바탕으로 고객들에게 맞춤형 서비스를 제공하고 있으며, 장기운송계약 뿐 아니라 고객의 즉각적인 수요에 대처하는 SPOT 영업을 통하여 시장지배력을 강화하고 있습니다. 이는 국내외 경쟁사들과 차별화되는 동사만의 강점이며, 고객과의 신뢰 형성을 통한 향후 비즈니스 기회 확대와 성장성에 직결됩니다. 동사는 SPOT화물 운송계약을 단기용선대로 Matching 하여 매출(운임)과 원가 (용선료) 수준을 연동시키는 전략으로 시황 등락에 따른 실적 변동성을 최소화하고 있으며, 50년 운항노하우를 통해 축적된 운항 데이터베이스를 통한 최적의 용선선투입 등으로 SPOT 영업에서도 안정적으로 수익성을 확보하고 있습니다. &cr;(2) 곡물사업&cr;&cr;동사는 하림 그룹 편입 이후 곡물사업 전담 조직을 설립, 식용 및 사료용 곡물을 한국, 중국 및 동남아로 판매 유통하고 있습니다. 동사는 한국 주요 사료 및 식품 업체로부터 안정적이고 경쟁력 있는 곡물 공급 능력과 세계 최고의 곡물 운송 역량을 인정 받고 있습니다. 한국의 주요 곡물 수요 기반을 토대로 전 세계로의 판매망 확보에 주력하고자 합니다. &cr;&cr; 바. 신규 사업 &cr;&cr;동사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 해운업 해상화물운송 벌크선 운송 - 1,835,659 69.53% 컨테이너선 운송 - 219,027 8.30% 탱커선 운송 - 134,544 5.10% 해운기타 운송 - 23,547 0.89% 곡물사업 곡물사업 곡물 운송 - 295,595 11.20% 기타 선박관리업,&cr;임대수익 등 선원/선박관리&cr;임대사업 선원/선박&cr;관리 - 131,761 4.99% 소계 - - - 2,640,133 100.00% 내부거래 - - - - (172,242) - 합계 - 2,467,891 100.00% (주1) 상기 표는 종속회사를 포함한 연결기준 재무현황입니다. &cr;(주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액입니다. &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr; &cr; (1) 가격 변동추이 &cr; (단위 : USD/RT) 품 목 제54기 제53기 제52기 해운업 운임 18.33 19.21 16.71 &cr;(2) 주요 가격변동원인 국제 물동량 및 선복의 수급상태, 국제유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩니다.&cr;&cr;&cr; 3. 주요 원재료&cr; 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 &cr;&cr;한국, 싱가포르를 중심으로 선박운항에 필요한 연료유를 구매하고 있으며, 이를 위해국내 정유사(S-OIL, 현대오일뱅크, SK Trading International 등)와 세계 유수의 TRADER (OceanConnect Marine, Cockett Marine Oil 등)로부터 양질의 선박용 연료유를 안정적 으로 공급받고 있습니다. &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천USD) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 기간 매입액 해운업 저장품 BUNKER-C유 선박용 연료유 '19.1/1 ~12/31 435,017&cr;(공급기준) &cr;나. 원재료 가격변동 추이 &cr;&cr;연료가는 원유가 변동, 수급상황, 계절적 요인, 국제정치상황, 투기자금 등에 민감 하게 영향을 받고 있습니다. &cr; (단위 : USD/MT) 구분 제54기 제53기 제52기 선박용 연료유 394.96 430.32 327.15 (주1) Platts 誌 발표 연도별 선박용 연료유 평균가격임(Singapore 380cst) &cr; 4. 생산 및 설비&cr; 가. 생산능력 및 생산실적 &cr; (단위 : 일) 제 품&cr;품목명 구 분 제54기 제53기 제52기 운항일수 운항일수 운항일수 벌크선 생산능력 60,321 71,593 70,927 생산실적 59,348 70,850 69,959 가 동 율 98.39% 98.96% 98.64% 탱커선 생산능력 5,771 6,337 5,244 생산실적 5,598 6,200 5,145 가 동 율 97.00% 97.84% 98.11% 컨테이너선 생산능력 2,780 2,707 2,216 생산실적 2,780 2,707 2,216 가 동 율 100.00% 100.00% 100.00% LNG선 생산능력 365 365 365 생산실적 365 339 365 가 동 율 100.00% 92.88% 100.00% (주1) 운항일수를 기준으로 생산능력을 산출하였습니다. (주2) 생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 365일) + 용선 운항 일수] (주3) 생산실적 = 실제운항일수 [사선 운항 실적 + 용선 운항 실적] 나. 생산설비 &cr; (1) 생산설비 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 계정대체 손상차손 기타증감&cr;(환산) 기말금액 토지 7 35 - - - - - 42 건물/구축물 13,782 579 - (715) - - 381 14,027 선박 3,165,008 23,768 (1,051) (181,047) 317,074 (4,946) 108,561 3,427,367 차량운반구 433 - - (74) - - 11 370 기타유형자산 12,875 267 (17) (1,403) (5,988) - 593 6,327 건설중인자산 170,648 392,290 - - (317,074) - 5,172 251,036 합 계 3,362,753 416,939 (1,068) (183,239) (5,988) (4,946) 114,718 3,699,169 (주1) 취득액에는 자본적지출 내역이 포함되어 있습니다. &cr;(주2) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. &cr; (2) 설비의 신설, 매입계획 &cr; 동사의 핵심역량인 벌크부문의 지속적인 선대확장으로 경쟁력 및 수익성을 강화하여안정적인 수익을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다. &cr; 2019년 12월 31일 현재 진행 중인 선박투자현황은 아래와 같습니다. &cr; (단위 : 백만USD) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 해운업 신설 3년 선박 선대확장 672 176 496 벌크선 등 합 계 672 176 496 - &cr;&cr; 5. 매출&cr; 가. 매출실적 &cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제54기 제53기 제52기 해운업 등 해상화물&cr;운송 해운업 수 출 2,212,777 2,413,026 2,091,162 내 수 - - - 소 계 2,212,777 2,413,026 2,091,162 곡물사업 곡물사업 수 출 295,595 315,785 302,257 내 수 - - - 소 계 295,595 315,785 302,257 선박관리업,&cr;임대수익 등 기타 수 출 131,761 111,963 113,636 내 수 - - - 소 계 131,761 111,963 113,636 연결조정 수 출 -172,242 (172,421) (170,815) 내 수 - - - 소 계 -172,242 (172,421) (170,815) 합 계 수 출 2,467,891 2,668,353 2,336,240 내 수 - - - 합 계 2,467,891 2,668,353 2,336,240 &cr; 나. 판매경로 및 판매방법&cr; (1) 판매조직 &cr;&cr;동사는 대형선영업1본부, 대형선영업2본부, 정기선영업본부, 부정기선영업본부, 대서양영업본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, 영업지원실로 총 7개의 영업본부와 1개의 실로 구성되어 있습니다. &cr;(2) 판매경로 &cr; &cr; 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여&cr;해상운송을 하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 판매전략&cr; (가) 벌크선 사업&cr; 동사는 Bulk 화물의 특성상 특정 지역에서 특정 지역으로의 원자재 이동 경로를 중심으로 영업팀을 지역별 / 화물의 특성별 / 화물 운송 선박의 크기 중심으로 구성하여 약 40년 이상의 Bulk 전문 해운선사로서의 노하우를 바탕으로 주요 화주들 중심으로 영업활동을 추진하고 있습니다. 최근 중국의 원자재에 대한 수요 폭증으로 화물의 운송 Pattern이 변화되고 있어 동사의 최대 장점인 선박의 용선능력을 바탕으로 시장의 변화에 대해 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다. Global Network를 활용하여 현지 고객 중심의 영업 활동 전개를 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다. (나) 탱커선 사업 동사는 MR-Tanker와 VLCC를 중심으로 신규선박 발주와 장기용선으로 필요한 선박을 조달하고 이를 운용함으로써 Bulk 위주의 영업에서 탈피하여 사업다각화를 모색하고 있습니다. 석유제품의 경우 원유 중심의 기존 market에서 석유정제시설이 선진국에서 개도국으로 이전되는 추세에 따라, 동 market에서 발생하는 수요를 충당하고 Tanker시장에서의 영업력을 확대하고자 합니다. 심해 유전개발의 가속화와 각국간 에너지확보 경쟁 및 중동의 정세불안으로 인한 수입지역의 원거리화로 원유에 대한 선복수요 역시 견조세를 유지하고 있습니다. 이러한 원유 시장에 대한 진출을 위해 동사는 VLCC 용선을 통해 선복을 확보하여 영업력을 키워나가고 있으며, 이러한 노력들이 동사의 사업다각화와 중장기 경영 전략 달성의 밑거름이 될 것입니다. (다) 컨테이너선 사업 소형 Break Bulk 화물의 Container화 및 중국을 중심으로 한 아시아 역내 Container물동량이 최고의 성장세를 보이고 있어, 한시적으로 미주 및 구주의 원양항로보다 비교적 적은 자본 투입이 가능하고 상대적으로 Risk가 적은 기존의 아시아 역내 항로를 중심으로 오지의 특화된 노선 개발 및 냉동 화물 집하 등 고운임 화물을 개발하여 Risk는 축소하고 수익성 중심의 사업을 전개할 계획입니다. 선복량 확보는 전략적 제휴에 의한 공동운항 및 장기 용선 등 다양한 선복 구성을 통해 사업 리스크 최소화해 주력할 계획입니다. &cr;&cr; 다. 주요 매출처 &cr; 2019년 12월 31일 기준, 동사의 주요 매출처는 VALE, (주)포스코, SUZANO PAPEL E CELULOSE(구FIBRIA CELULOSE S.A.), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주), 현대제철(주) 등입니다. &cr; 6. 수주상황 &cr; &cr; 동사는 국내의 ㈜ 포스코, 현대제철 ㈜ , 한국중부발전 ㈜ , 한국남부발전 ㈜ , 한국남동 발전 ㈜ 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 VALE, 브라질 펄프생산 업체 SUZANO PAPEL E CELULOSE(구FIBRIA CELULOSE S.A.) 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다. &cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 가. 금융위험관리&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출 되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. &cr;(2) 신용위험 &cr; 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험으로 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타 채권 등에서 발생합니다. &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말 동사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 비유동: 매출채권 - 11 - 기타채권 11,943 27,514 20,483 파생금융자산 - - 187 기타금융자산 7,422 13,658 14,250 소 계 19,365 41,183 34,920 유동: 현금및현금성자산 252,828 206,860 206,963 매출채권 131,424 142,934 100,813 기타채권 22,131 32,146 25,915 파생금융자산 487 1,723 3,284 기타금융자산 28,726 17,936 36,207 금융보증계약 - 1,691 - 소 계 435,596 403,290 373,182 합 계 454,961 444,473 408,102 (주1) 재무상태표의 '현금및현금성자산' 과 차이는 직접 보유하고 있는 현금입니다. &cr;동사는 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 그러나, 이러한 담보 및 기타 신용보강에 대한 요구는 동사가 노출되어 있는 신용위험에 유의적인 영향을 미치지 않습니다. &cr;(3) 유동성위험&cr; 건전한 유동성위험 관리는 충분한 현금성자산과 시장성이 있는 유가증권을 보유 하고, 제휴하는 신용공여기관으로부터 적절한 금액의 자금을 유치할 수 있으며, 시장에서의 포지션을 상쇄할 수 있음을 의미합니다. 연결회사의 주된 사업의 동적인 특성상 연결회사의 재무관리 책임자는 약정된 신용공여한도를 유지하는 방식으로 자금 조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재의 연결회사의 금융부채와 파생금융부채(순액)의 잔여만기는 아래의 표와 같습니다. 표에 표시된 금액은 계약상 할인되지 않은 명목현금흐름을 의미합니다. 만기까지 기간이 12개월 이하인 경우 할인의 효과가 크지 않기 때문에 보고기간말 현재 지급의무는 장부금액과 동일합니다.&cr;&cr;(가) 당기말 &cr; (단위 : 백만원) 구분 1년 미만 1년~2년 2년~4년 4년 초과 합계 차입금 등(주1) 468,148 196,219 390,251 276,309 1,330,927 파생금융부채 71 22 - - 93 매입채무 120,186 - - - 120,186 기타채무 52,532 - - - 52,532 리스부채 16,339 9,485 13,794 3,625 43,243 합계 657,276 205,726 404,045 279,934 1,546,981 (주1) 차입금 등은 장ㆍ단기차입금과 미지급선가 및 금융원가 109,349백만원이 포함되어 있습니다. &cr;(나) 전기말 &cr; (단위 : 백만원) 구분 1년 미만 1년~2년 2년~4년 4년 초과 합계 차입금 등(주1) 422,413 376,876 224,371 215,156 1,238,816 파생금융부채 3,359 1 - - 3,360 매입채무 126,468 - - - 126,468 기타채무 63,457 67 - - 63,524 금융보증계약 1,691 - - - 1,691 합계 617,388 376,944 224,371 215,156 1,433,859 (주1) 차입금등은 장ㆍ단기차입금과 미지급선가 및 금융원가 111,790백만원이 포함되어&cr; 있습니다. &cr;(4) 시장위험&cr;&cr;(가) 환위험&cr; 동사의 수익과 비용은 주로 기능통화인 미국 달러(US Dollar)로 거래됩니다. 동사의 외환위험은 주로 다음의 요소로 구성됩니다. &cr;&cr;- 미국 달러가 아닌 다른 통화로 지급하거나 수취하는 매일의 거래에서 발생하는 거래위험 - 미국 달러가 아닌 다른 통화로 표시된 차입금 등의 노출로 인해 발생하는 외환 위험&cr; 동사의 해상운송 관련 수익 및 원가는 주로 미국달러로 거래됩니다. 또한, 동사의 선박들은 리스계약 또는 이와 유사한 계약으로 취득된 것들을 포함하여 미국 달러로 용선계약이 이루어지거나 구입됩니다. 선박의 시장가격은 미국 달러로 표시되기 때문에 미국 달러에 대한 환위험 노출은 효과적인 위험회피로 간주됩니다. &cr; 동사는 외환거래위험을 회피하기 위한 방법으로 적극적으로 외환파생상품을 사용 하지 않습니다. 거래위험은 각 개별 통화로 수취되는 부분과 지급되는 부분을 가능한 한 일치시키는 방식으로 감소시키고 있습니다. 연결회사는 원화로 표시된 은행예금과 수익증권을 보유하고 있으나 이러한 금융자산은 보통 단기로 운용되므로 발생 되는 외화환산위험은 중요하지 않은 것으로 판단됩니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 통화로 표시된 자산이나 부채를 보유하거나, 기능통화 이외의 통화로 거래하여 발생한 외환손익은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 외화환산이익(손실) 1,093 (977) 896 외화거래이익(손실) (2,175) (175) 3,506 한편, 환율이 10% 변동하였을 경우 당기말과 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 기말환율 10% 상승시 13,409 2,984 (3,793) 10% 하락시 (16,511) (3,643) 4,611 (나) 이자율위험&cr; 동사는 보유 중인 변동이자부 금융자산의 만기가 대부분 3개월 미만이기 때문에 이에 대한 관리가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 반면, 당기말 현재 동사가 부담하고 있는 차입금 중 상당부분이 변동이자부 차입금으로 구성되어 있기 때문에 기준이자율(특히,LIBOR)의 변동으로 인한 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;동사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정 하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr; 한편, 변동이자부 차입금의 기준금리가 0.5% 변동하였을 경우 당기말과 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같이 추정됩니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 기준금리 0.5% 상승시 (3,568) (4,455) (5,028) 0.5% 하락시 3,568 4,455 5,028 &cr;(다) 기타 시장가격 위험&cr; 동사는 시장상황의 변동에 따른 곡물구매계약의 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 동사는 곡물구매계약과 관련된 시장상황의 변동으로 인한 곡물구매계약의 현금 흐름 변화와 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 곡물선물계약을 체결하고 있습니다. 효과적인 위험회피를 위하여 동사는 곡물구매계약과 곡물선물계약을 대응시키고 있습니다. 일반적으로, 연결회사는 CBOT(시카고선물거래시장) 선물지수에 근거 하여 곡물구매계약을 체결하고 있습니다. &cr; 동사는 시장상황의 변동에 따른 선박용대선계약의 가격 변동위험에 노출되어 있습 니다. 동사는 장기 용대선 선박의 현물 운임률과 관련된 시장상황의 변동으로 인한 장기용대선계약의 현금흐름 변화와 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 운임선도 계약을 체결하고 있습니다. 효과적인 위험회피를 위하여 연결회사는 운임 선도계약과 장기 용대선계약을 대응시키고 있습니다. 일반적으로, 연결회사는 발틱운임지수 (Baltic Dry Index)또는 다른 유사한 지수에 근거하여 선박 용대선계약을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;동사는 시장상황의 변동에 따른 연료유 구매거래의 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 운용 선박의 연료유 구매 시장상황의 변동으로 인한 관련 계약의 현금흐름 변화와 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 연료스왑/옵션계약을 체결 하고 있습니다. 효과적인 위험회피를 위하여 연결회사는 벙커스왑계약과 연료유 구매계약을 대응시키고 있습니다. 일반적으로 연결회사는 국제유가지수나 유사한 다른 지수에 근거하여 선박 연료유 구매계약을 체결하고 있습니다. &cr;동사는 시장상황의 변동으로 인한 현물 운임가격 및 연료유 거래가격 변동에 대비 하고 이윤을 고정시키기 위해 만기와 지수를 조건으로 하는 제3자(다른 해운회사, 금융회사 등)와의 용대선계약과 연료유 구매거래의 위험회피를 위한 운임선도계약과연료스왑 및 옵션계약을 대응시키려 노력하고 있습니다. 거래상대방으로 인한위험을줄이기 위해 모든 계약은 관련 지수변동에 따라 정기적으로 현금정산을 요구하고 있습니다. 동사는 거래상대방을 장기 시장 참여자로 제한하고 있습니다. 대부분의 선도 및 스왑계약 만기는 3개월에서 12개월 사이입니다.&cr;&cr;운임선도계약에 적용되는 BDI지수가 10% 변동하였을 경우 당기말과 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 BDI지수 10% 상승시 (62) 392 625 10% 하락시 62 (392) (625) 연료스왑/옵션계약에 적용되는 평가지수가 10% 변동하였을 경우 당기말과 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 연료스왑/옵션&cr;평가지수 10% 상승시 264 941 990 10% 하락시 (264) (941) (990) &cr; 나. 자본관리 &cr; 동사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를유지하는 것입니다. &cr; 동사의 차입금 대 자기자본비율을 주요 자본위험 관리의 주요 지표로 선정하여 관리 하고 있습니다. 이 비율은 연결재무상태표상 차입금 등을 자본총계로 나누어 산출 되며 동사의 전략은 차입금 대 자기자본비율을 300% 이하로 유지하는 것입니다. 동사의 당기말과 전기말 차입금 대 자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제54기 제53기 제52기 차입금등 1,221,578 1,127,026 1,222,124 자본총계 2,899,531 2,660,437 2,408,140 차입금 대 자기자본비율 42.13% 42.36% 50.72% &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 &cr;가. 파생상품계약 체결 현황&cr;&cr;(1) 금융파생상품 &cr; &cr; 당 기말 현재 동사는 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 동사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 당기말 현재 파생상품 현황은 다음과 같습니다. &cr; 구분 계약 상대방 계약일 계약규모(1,000USD)&cr;차입잔액기준 계약기간 및 내용 이자율 스왑&cr;(현금흐름위험 회피목적) 한국스탠다드차타드은행 2018.11.08 15,000 18개월, CD 금리 (91일)를 고정이자율로 교환 &cr; 당기말 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 이자율스왑 - - - - - - 부채 이자율스왑 22 (20) - 14 15 93 (주1) 이자율스왑의 평가이익은 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함됨 &cr;(2) 운임선도거래 &cr; 동사는 선박임차료의 가격변동위험을 회피하기 위해 타 선박회사와 BI(The Baltic Index)지수를 활용한 운임선도거래계약을 체결하였습니다. 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약은 다음과 같습니다. &cr; 거래지수 포지션 계약금액&cr;(USD/Day) 총 계약수량&cr;(Day) 잔여 계약수량&cr;(Day) 계약월 계약만료월 BCI5_AVG 매도 15,100 10 10 201911 202001 BCI5_AVG 매도 17,400 10 10 201911 202001 BCI5_AVG 매입 12,800 15 5 201911 202004 BCI5_AVG 매입 12,800 15 5 201911 202005 BCI5_AVG 매입 12,800 15 5 201911 202006 BCI5_AVG 매입 16,200 15 5 201911 202010 BCI5_AVG 매입 16,200 15 5 201911 202011 BCI5_AVG 매입 16,200 15 5 201911 202012 BCI5_AVG 매입 12,400 15 5 201911 202004 BCI5_AVG 매입 12,400 15 5 201911 202005 BCI5_AVG 매입 12,400 15 5 201911 202006 BCI5_AVG 매도 16,750 10 10 201912 202001 BPI_AVG 매입 9,400 15 15 201911 202001 BPI_AVG 매도 9,200 15 15 201911 202001 BPI_AVG 매입 9,000 15 5 201911 202001 BPI_AVG 매입 9,000 15 5 201911 202002 BPI_AVG 매입 9,000 15 5 201911 202003 BPI_AVG 매도 10,400 15 5 201912 202001 BPI_AVG 매도 10,400 15 5 201912 202002 BPI_AVG 매도 10,400 15 5 201912 202003 BPI_AVG 매도 10,350 15 15 201912 202001 BPI_AVG 매도 10,350 15 5 201912 202001 BPI_AVG 매도 10,350 15 5 201912 202002 BPI_AVG 매도 10,350 15 5 201912 202003 BPI_AVG 매도 10,400 15 15 201912 202001 BPI_AVG 매도 9,400 5 5 201912 202001 BPI_AVG 매도 9,450 10 10 201912 202001 BPI_AVG 매도 9,500 15 15 201912 202001 BPI_AVG 매도 10,000 10 10 201912 202001 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도거래현황입니다. 당기말 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 운임선도 283 241 573 162 1,483 1,445 부채 운임선도 43 - 80 - 114 - (주1) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도 거래평가내역입니다. &cr; 당기 중 운임선도거래와 관련하여 발생한 파생상품거래손실은 439백만원입니다. &cr;&cr; (3) 연료파생상품 &cr; &cr;동사는 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 연료스왑 계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다.&cr; 구분 계약 상대방 계약규모(USD) 계약기간 스왑 유진투자선물, 한국투자증권 등 약 5,256천 3개월~12개월 옵션 교보증권, 현대증권, 우리선물 등 - &cr;당기말 연료스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 연료스왑/옵션 204 177 552 - 1,673 1,737 부채 연료스왑/옵션 28 - 2,697 2,494 27 - &cr; 당기 중 연료스왑/옵션과 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 2,937백만원입니다. &cr; &cr; (4) 곡물파생상품 &cr;&cr;동사는 곡물매입가격 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 시카고선물거래소(CBOT) 곡물선물 계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상은 없습니다. &cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등 &cr; 주 요 계 약 내 용 선박발주계약 선대 확충 및 노후선 교체를 위해 벌크선 13척과 컨테이너선 1척의 선박건조계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2020년부터 2021년 사이에 인도될 예정입니다. 장기운송계약 (주)포스코, 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주), 현대글로비스(주), 브라질 철광석생산업체인 Vale 및 펄프생산업체 SUZANO(구 FIBRIA) 등과 다수의 장기운송계약을 체결하여 짧게는 10년, 길게는 25년간 Steaming Coal, Cocking Coal, Iron Ore, Woodpulp 등의 화물을 운송 중이거나 운송할 예정입니다. 공동운항계약 당사는 한국가스공사와 LNG수송을 위한 합작 LNG 수송회사 설립 사업에서 1척에 대해 사업자로 선정되어, 한국가스공사의 LNG 장기도입물량에 대한 운송 서비스를 2009년부터 수행하고 있습니다. 10. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발 담당조직&cr;2014년 4월 1일부로 동사 내에 IT 관련 연구개발 담당조직인 정보시스템실을 설치하여 운영 중에 있습니다. &cr;나. 연구개발실적&cr;동사는 2007년에 "경영혁신을 통한 글로벌 경쟁력 확보" 라는 비전을 바탕으로 전사 프로세스 혁신, 전략적 의사결정 체계 구축, 인재육성 및 조직역량 강화 및 통합정보시스템을 목표로 하는 신 기술개발 SYSTEM(SAIMS)을 구축하였습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제54기 제53기 제52기 기초 장부가액 250 364 419 당기 증가액 540 65 162 당기 감소액 0 0 0 무형자산상각비 (177) (193) (170) 기타 증감 6 14 (47) 기말 장부가액 619 250 364 주) 기타 증감에는 기능통화 적용에 따른 환산차이가 반영됨 &cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 보유 현황&cr;&cr; 동사는 별도의 지적재산권을 보유하고 있지 않아 해당사항 없습니다. 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr; 법령 및 규정 주요 내용 해운법 해상운송의 질서를 유지하고 공정한 경쟁이 이루어지도록 하며, 해운업의건전한 발전과 여객ㆍ화물의 원활하고 안전한 운송을 도모함으로써 이용자의 편의를 향상시키고 국민경제의 발전과 공공복리의 증진에 이바지하는 것을 목적 다. 환 경관련 규제사항&cr;&cr;(1)기후변화&cr;&cr; 오랜 기간 동안 선박은 가장 효율적인 운송수단의 지위를 유지해왔으나 기후 변화에 미치는 영향 또한 매우 크기 때문에 더욱 높은 수준의 친환경 기준이 요구되는 상황입니다. 이에 국제해사기구(IMO, International Maritime Organization)는 2013년 선박에너지효율지수 (EEDI, Energy Efficiency Design Index) 발효에 이어 전체 선박의 운항정보를 수집하여 온실가스 발생량을 관관리하고 감축하기 위한 규제(IMO DCS, Data Collection System)도 발효되었습니다. &cr;&cr;동사는 이러한 규제에 선도적으로/선제적으로 대응하고자 노력해 왔으며, EEDI는 물론 EU MRV 대응을 위해 유럽 수역을 기항 예상 선박 42척에 MONITORING PLAN을, IMO DCS 대응을 위해 SEEMP를 한국선급부터 검증 받았습니다.&cr;&cr;또한, 2009년부터 자발적으로 매년 육해상에서 발생하는 온실가스 배출량 및 운항선의 온실가스 배출 지표인 EEOI(Energy Efficiency Operational Indicator)를 수집하고 있으며, 국제적으로 공신력 있는 선급(DNV, Det Norske Veritas,노르웨이)으로부터 검증 받고 있습니다.&cr;&cr;(2) 선박평형수 규제&cr;&cr;선박의 무게중심을 위하여 공선운항 중 유입 후 화물 선적 시 배출되는 선박평형수(Ballast Water)는 매년 100억톤 이상 해역 간 이동되고 있으며, 선박평형수에 포함되어 있는 미생물의 이동으로 인한 생태계의 교란이 환경오염을 유발해왔습니다. 이에 국제해사기구(IMO, International Maritime Organization)는 선박에 평형수처리장치(BWMS, Ballast Water Management System)를 의무화하는 규정을 2017년 9월 8일 발효한 바 있고, 현존하는 모든 선박은 정기검사 일정에 맞추어 해당 장치를 탑재해야 합니다. &cr;&cr;동사는 공시서류 제출일인 2020년 3월 30일 기준으로 23척의 사선에 장치를 탑재한 채 운항 중에 있으며, 잔여 사선에 대해서도 선박별 적합한 TYPE의 장치를 선정하여 규제상 설치 요구 기한을 준수하여 장치를 탑재할 계획입니다. &cr;&cr;(3) 황산화물 배출 규제&cr;&cr;국제해사기구(IMO, International Maritime Organization)는 국제 항행에 종사하는 모든 선박에 대해 황산화물 배출량을 제한하는 규제가 2020년 1월 1일부로 발효된다고 정하였습니다. &cr;&cr;동 규제의 주요 내용은 선박에서 사용하는 모든 연료유의 황함유량을 0.5%로 낮추는 것입니다. 규제에 대응하기 위해서 대부분의 선사는 아래 3가지 방안 등을 고려하고 있는 상황입니다.&cr;① 황함유량이 낮은 저유황유를 사용하는 방안&cr;② 현재의 고유황유 연료유를 사용하되 탈황장치(SCRUBBER)를 장착하여 황산화물 배출량을 줄이는 방안&cr;③ LNG 연료 등 황산화물이 배출되지 않는 연료를 사용하는 방안 &cr;&cr;동사 역시 경제성 뿐만 아니라 친환경에 대한 책임의식을 갖고 동 규제에 대응하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 &cr;- 당사의 제58기, 제57기, 제56기, 제55기는 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시되었으며, 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.&cr; 1. (연결) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 연결재무상태표 제58기&cr;(2019년) 제57기&cr;(2018년) 제56기&cr;(2017년) 제55기&cr;(2016년) [유동자산] 2,527,655 2,646,339 2,045,628 1,950,913 당좌자산 1,964,061 2,044,945 1,596,256 1,503,162 재고자산 563,594 601,394 449,372 447,751 [비유동자산] 6,088,068 5,467,081 4,988,260 5,117,145 투자자산 841,116 837,823 752,378 351,243 유형자산 4,820,387 4,200,804 3,812,465 4,339,626 무형자산 376,124 369,910 382,308 393,600 기타비유동자산 50,441 58,543 41,109 32,676 자산총계 8,615,722 8,113,420 7,033,888 7,068,058 [유동부채] 3,296,304 3,309,778 2,528,074 2,769,542 [비유동부채] 1,869,932 1,506,865 1,491,065 1,984,076 부채총계 5,166,236 4,816,643 4,019,139 4,753,618 [자본금] 9,358 9,358 7,072 5,033 [자본잉여금] 934,315 962,637 846,165 454,504 [기타자본항목] (186,934) (229,783) (369,158) (358,855) [이익잉여금] 986,974 941,674 863,100 707,632 [비지배지분] 1,705,773 1,612,891 1,667,569 1,506,126 자본총계 3,449,486 3,296,777 3,014,749 2,314,440 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 연결포괄손익계산서 2019.01.01&cr;~ 2019.12.31 2018.01.01&cr;~ 2018.12.31 2017.01.01&cr;~ 2017.12.31 2016.01.01&cr;~ 2016.12.31 매출액 7,350,259 7,357,069 6,934,326 6,196,497 영업이익(손실) 306,511 354,949 464,597 450,742 계속사업이익(손실) 133,833 229,047 409,524 447,498 당기순이익(손실) 94,583 194,338 333,723 371,782 지배기업의 소유주지분 55,592 96,379 154,579 174,836 비지배지분순이익 38,991 97,959 179,144 196,946 총포괄이익 165,961 268,837 139,737 414,622 지배기업의 소유주지분 96,633 132,392 72,538 195,595 비지배지분 69,328 136,445 67,199 219,027 주당순이익(손실) 736 1,315 2,529 3,473 연결에 포함된 회사 수 81 80 83 74 (주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 재무제표 작성기준 및 주요회계 정책은 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.&cr;(주2) 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며,&cr; 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. &cr; 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며&cr; 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여&cr; 적용하였습니다. 동 기준서(제1109호, 제1115호)의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 &cr; "3. 연결재무제표 주석"에서 설명하고 있습니다. 2. (별도) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 요약 재무상태표 제58기&cr;(2019년) 제57기&cr;(2018년) 제56기&cr;(2017년) 제55기&cr;(2016년) [유동자산] 14,581 56,624 12,267 6,849 당좌자산 14,581 56,624 12,267 6,849 재고자산 - - - - [비유동자산] 1,599,449 1,528,666 1,201,613 1,115,047 투자자산 1,594,875 1,524,115 1,201,445 1,114,536 유형자산 1,433 1,200 3 2 무형자산 3,086 3,296 82 84 기타비유동자산 55 55 - 426 확정급여자산 - - 83 - 자산총계 1,614,029 1,585,290 1,213,880 1,121,896 [유동부채] 342,280 447,908 316,241 645,419 [비유동부채] 165,526 23,818 20,178 9,395 부채총계 507,806 471,726 336,419 654,814 [자본금] 9,358 9,358 7,072 5,033 [자본잉여금] 1,115,485 1,115,485 861,589 446,814 [기타자본항목] (239,175) (238,049) (225,332) (225,331) [이익잉여금] 220,554 226,769 234,131 240,565 자본총계 1,106,224 1,113,564 877,460 467,081 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 요약 포괄손익계산서 2019.01.01&cr;~ 2019.12.31 2018.01.01&cr;~ 2018.12.31 2017.01.01&cr;~ 2017.12.31 2016.01.01&cr;~ 2016.12.31 영업수익 13,143 12,378 12,008 3,683 영업이익 212 5,942 8,132 (1,310) 계속사업이익 4,450 5,348 (5,086) 1,792 당기순이익 1,479 5,603 (6,414) 2,684 주당 순이익(원) 20 76 (105) 53 (주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 재무제표 작성기준 및 주요회계 정책은 "5. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#재무제표. 2019년 사업보고서_㈜하림지주_v5(재무제표검증).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 58 기 2019.12.31 현재 제 57 기 2018.12.31 현재 제 56 기 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 58 기 제 57 기 제 56 기 자산 유동자산 2,527,654,525,910 2,646,338,687,623 2,045,628,324,149 현금및현금성자산 565,224,525,556 633,424,834,765 462,032,180,911 단기금융상품 206,909,456,080 226,841,021,925 125,180,559,640 매출채권 및 기타유동채권 754,615,918,332 853,080,208,916 708,683,730,271 기타유동금융자산 11,430,369,169 4,718,867,256 19,652,226,475 재고자산 563,593,814,437 601,393,598,194 449,372,028,472 유동생물자산 214,580,695,575 164,132,728,328 158,166,059,914 당기법인세자산 1,340,442,678 1,680,527,766 318,422,065 기타유동자산 209,959,304,083 161,066,900,473 122,223,116,401 비유동자산 6,088,067,628,106 5,467,080,956,959 4,988,259,526,808 장기금융상품 11,706,893,397 10,936,233,442 11,026,514,637 장기매출채권 및 기타비유동채권 160,822,526,348 261,290,206,226 178,046,364,419 기타비유동금융자산 16,333,575,418 28,254,598,674 29,277,375,500 관계기업지분투자 13,786,336,595 17,256,693,575 9,321,103,818 공동기업지분투자 3,004,700,108 비유동생물자산 31,688,070,779 25,376,618,869 22,328,505,692 투자부동산 505,133,464,668 494,709,123,767 499,373,720,789 유형자산 4,820,387,121,503 4,200,804,280,233 3,812,464,489,580 사용권자산 101,644,504,706 무형자산 376,123,920,716 369,910,447,391 382,307,649,910 기타비유동비금융자산 19,585,303,950 22,354,563,662 19,076,772,039 이연법인세자산 30,855,910,026 36,188,191,120 22,032,330,316 자산총계 8,615,722,154,016 8,113,419,644,582 7,033,887,850,957 부채 유동부채 3,296,304,028,174 3,309,777,623,593 2,528,074,123,798 매입채무 및 기타유동채무 635,980,247,052 636,489,626,399 573,487,499,797 단기차입부채 2,441,316,066,923 2,468,539,618,222 1,770,561,404,659 유동리스부채 25,537,612,372 기타유동금융부채 10,046,239,286 5,111,934,020 9,128,228,910 당기법인세부채 18,999,663,195 20,715,684,844 46,334,192,796 유동충당부채 5,255,918,276 3,512,735,838 3,701,828,218 기타유동부채 159,168,281,070 175,408,024,270 124,860,969,418 비유동부채 1,869,931,910,604 1,506,864,946,694 1,491,064,970,535 장기매입채무 및 기타채무 8,392,487,342 11,053,295,599 10,846,681,235 장기차입부채 1,681,408,596,045 1,360,080,612,603 1,339,867,373,629 비유동리스부채 71,092,676,327 기타비동금융부채 4,157,934,633 2,538,717,871 2,021,892,492 기타비유동부채 1,859,413,694 1,708,839,281 1,253,326,234 확정급여부채 28,909,357,988 35,572,423,232 31,683,708,598 충당부채 26,209,816,881 33,030,577,661 32,014,468,584 이연수익 14,535,376 474,715,426 632,893,731 이연법인세부채 47,887,092,318 62,405,765,021 72,744,626,032 부채총계 5,166,235,938,778 4,816,642,570,287 4,019,139,094,333 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,743,713,505,349 1,683,885,879,324 1,347,179,459,490 자본금 9,358,419,800 9,358,419,800 7,071,800,000 자본잉여금 934,315,065,610 962,636,564,008 846,165,166,393 기타자본구성요소 (186,933,884,693) (229,783,082,771) (369,157,666,526) 기타자본조정 (248,715,225,282) (247,714,076,732) (345,998,908,104) 기타포괄손익누계액 61,781,340,589 17,930,993,961 (23,158,758,422) 이익잉여금(결손금) 986,973,904,632 941,673,978,287 863,100,159,623 비지배지분 1,705,772,709,889 1,612,891,194,971 1,667,569,297,134 자본총계 3,449,486,215,238 3,296,777,074,295 3,014,748,756,624 자본과부채총계 8,615,722,154,016 8,113,419,644,582 7,033,887,850,957 연결 포괄손익계산서 제 58 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 57 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 56 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 제 58 기 제 57 기 제 56 기 수익(매출액) 7,350,259,327,184 7,357,069,317,679 6,934,326,039,077 매출원가 6,013,539,115,603 6,050,547,971,108 5,537,612,971,083 매출총이익 1,336,720,211,581 1,306,521,346,571 1,396,713,067,994 판매비와관리비 1,030,209,562,585 951,572,495,886 932,115,967,580 영업이익(손실) 306,510,648,996 354,948,850,685 464,597,100,414 기타이익 26,208,032,033 45,988,731,018 46,228,766,818 기타손실 68,749,042,604 44,619,512,074 54,239,101,878 금융수익 103,786,139,053 57,369,408,882 102,608,137,656 금융원가 232,938,478,865 184,429,753,259 150,734,788,896 지분법이익 (984,675,625) (210,285,254) 1,063,653,370 법인세비용차감전순이익(손실) 133,832,622,988 229,047,439,998 409,523,767,484 법인세비용 39,249,754,319 34,709,640,040 75,800,670,600 당기순이익(손실) 94,582,868,669 194,337,799,958 333,723,096,884 기타포괄손익 71,377,756,628 74,499,677,264 (193,986,399,925) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 78,318,178,516 84,000,091,015 (195,758,691,892) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (364,167,414) 해외사업환산손익 4,207,511,135 (6,997,143,715) (11,036,760,986) 파생상품평가손익 (65,802,899) (727,542,634) (15,351,543) 표시통화환산손익 73,804,289,237 91,102,034,360 (184,461,853,487) 지분법자본변동 372,181,043 622,743,004 119,441,538 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (6,940,421,888) (9,500,413,751) 1,772,291,967 확정급여제도의 재측정손익 (5,559,723,884) (8,013,299,309) 1,772,291,967 기타포괄손익 금융자산 평가손익 (1,380,698,004) (1,487,114,442) 총포괄손익 165,960,625,297 268,837,477,222 139,736,696,959 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 55,592,184,366 96,378,857,654 154,579,472,647 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 38,990,684,303 97,958,942,304 179,143,624,237 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 96,633,204,545 132,392,493,347 72,538,009,998 총 포괄손익, 비지배지분 69,327,420,752 136,444,983,875 67,198,686,961 연결 자본변동표 제 58 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 57 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 56 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 5,033,700,000 454,504,387,055 (418,627,346,704) 59,771,238,946 707,632,152,257 808,314,131,554 1,506,126,116,918 2,314,440,248,472 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 154,579,472,647 154,579,472,647 179,143,624,237 333,723,096,884 확정급여제도의 재측정요소 888,534,719 888,534,719 883,757,248 1,772,291,967 기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익 (125,302,190) (125,302,190) (238,865,224) (364,167,414) 해외사업환산손익 (6,742,145,772) (6,742,145,772) (4,294,615,214) (11,036,760,986) 파생상품평가손익 (157,810,438) (157,810,438) 142,458,895 (15,351,543) 표시통화환산손익 (76,535,920,758) (76,535,920,758) (107,925,932,729) (184,461,853,487) 지분법자본변동 631,181,790 631,181,790 (511,740,252) 119,441,538 연차배당 유상증자 2,038,100,000 414,774,652,509 416,812,752,509 416,812,752,509 합병 (16,515,440,199) (16,515,440,199) 22,964,178,561 6,448,738,362 연결대상범위의 변동 2,328,974,953 2,328,974,953 1,926,712,070 4,255,687,023 종속기업의 배당 (8,597,860,000) (8,597,860,000) 자기주식 거래로 인한 증감 종속기업지분신규취득 종속기업지분변동차액 (303,304,342) (303,304,342) 303,304,342 자기지분 매입의무의 소멸 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분 기타거래 (8,927,407,925) 72,931,742,942 64,004,335,017 77,648,158,282 141,652,493,299 자본 증가(감소) 합계 2,038,100,000 391,660,779,338 72,628,438,600 (82,929,997,368) 155,468,007,366 538,865,327,936 161,443,180,216 700,308,508,152 2017.12.31 (기말자본) 7,071,800,000 846,165,166,393 (345,998,908,104) (23,158,758,422) 863,100,159,623 1,347,179,459,490 1,667,569,297,134 3,014,748,756,624 2018.01.01 (기초자본) 7,071,800,000 846,165,166,393 (345,998,908,104) (23,158,758,422) 863,100,159,623 1,347,179,459,490 1,667,569,297,134 3,014,748,756,624 회계정책변경에 따른 증가(감소) 291,985,523 (461,464,602) (169,479,079) (252,793,338) (422,272,417) 당기순이익(손실) 96,378,857,654 96,378,857,654 97,958,942,304 194,337,799,958 확정급여제도의 재측정요소 (5,711,965,116) (5,711,965,116) (2,301,334,193) (8,013,299,309) 기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익 302,593,113 302,593,113 (1,789,707,555) (1,487,114,442) 해외사업환산손익 (3,869,202,370) (3,869,202,370) (3,127,941,345) (6,997,143,715) 파생상품평가손익 (129,970,286) (129,970,286) (597,572,348) (727,542,634) 표시통화환산손익 45,159,041,618 45,159,041,618 45,942,992,742 91,102,034,360 지분법자본변동 263,138,734 263,138,734 359,604,270 622,743,004 연차배당 (12,729,240,000) (12,729,240,000) (6,623,811,250) (19,353,051,250) 유상증자 합병 2,286,619,800 98,739,331,161 101,025,950,961 (101,040,300,120) (14,349,159) 연결대상범위의 변동 종속기업의 배당 자기주식 거래로 인한 증감 (13,260,389,465) (13,260,389,465) (13,260,389,465) 종속기업지분신규취득 (8,507,734,287) (8,507,734,287) (63,495,064,520) (72,002,798,807) 종속기업지분변동차액 (8,895,925) (8,895,925) (8,895,925) 자기지분 매입의무의 소멸 118,281,310,672 118,281,310,672 118,281,310,672 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분 (482,227,200) 606,055,365 123,828,165 123,828,165 기타거래 26,239,800,741 (6,736,089,835) (445,606,749) 500,471,288 19,558,575,445 (19,711,116,810) (152,541,365) 자본 증가(감소) 합계 2,286,619,800 116,471,397,615 98,284,831,372 41,089,752,383 78,573,818,664 336,706,419,834 (54,678,102,163) 282,028,317,671 2018.12.31 (기말자본) 9,358,419,800 962,636,564,008 (247,714,076,732) 17,930,993,961 941,673,978,287 1,683,885,879,324 1,612,891,194,971 3,296,777,074,295 2019.01.01 (기초자본) 9,358,419,800 962,636,564,008 (247,714,076,732) 17,930,993,961 941,673,978,287 1,683,885,879,324 1,612,891,194,971 3,296,777,074,295 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 55,592,184,366 55,592,184,366 38,990,684,303 94,582,868,669 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (2,874,929,678) (2,874,929,678) (2,684,794,206) (5,559,723,884) 기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 평가손익 0 0 0 (1,656,776,526) 0 (1,656,776,526) 276,078,522 (1,380,698,004) 해외사업환산손익 0 0 0 3,511,538,181 0 3,511,538,181 695,972,954 4,207,511,135 파생상품평가손익 0 0 0 (64,072,014) 0 (64,072,014) (1,730,885) (65,802,899) 표시통화환산손익 0 0 0 41,740,653,281 0 41,740,653,281 32,063,635,956 73,804,289,237 지분법자본변동 0 0 0 384,606,935 0 384,606,935 (12,425,892) 372,181,043 연차배당 0 0 0 0 (7,560,064,900) (7,560,064,900) (4,219,134,700) (11,779,199,600) 유상증자 합병 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 1,580,253,622 1,580,253,622 종속기업의 배당 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (1,001,148,550) 0 0 (1,001,148,550) 0 (1,001,148,550) 종속기업지분신규취득 종속기업지분변동차액 0 (28,321,498,398) 0 0 0 (28,321,498,398) 26,116,504,754 (2,204,993,644) 자기지분 매입의무의 소멸 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분 0 0 0 (65,603,229) 67,732,728 2,129,499 1,474,319 3,603,818 기타거래 0 0 0 0 75,003,829 75,003,829 74,996,171 150,000,000 자본 증가(감소) 합계 0 (28,321,498,398) (1,001,148,550) 43,850,346,628 45,299,926,345 59,827,626,025 92,881,514,918 152,709,140,943 2019.12.31 (기말자본) 9,358,419,800 934,315,065,610 (248,715,225,282) 61,781,340,589 986,973,904,632 1,743,713,505,349 1,705,772,709,889 3,449,486,215,238 연결 현금흐름표 제 58 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 57 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 56 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 제 58 기 제 57 기 제 56 기 영업활동현금흐름 434,100,886,491 167,138,871,544 470,646,032,734 영업활동에서 창출된 현금 609,144,302,332 338,451,916,869 633,316,088,871 배당금수취(영업) 492,820,657 356,396,636 1,648,045,326 이자수취(영업) 30,309,884,414 24,152,843,986 18,162,612,458 이자지급(영업) (160,962,747,233) (123,797,100,022) (109,751,394,367) 법인세납부(환급) (44,883,373,679) (72,025,185,925) (72,729,319,554) 투자활동현금흐름 (515,948,496,750) (647,142,973,526) (424,030,415,711) 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (19,165,747,697) 2,600,129,474 (5,081,984,865) 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 149,149,787 6,990,887 단기금융상품의 처분 944,996,666,471 397,579,143,361 253,624,153,704 단기대여금의 회수 107,938,339,048 80,063,442,031 60,803,085,378 장기금융상품의 처분 344,703,277 1,259,699,529 18,820,183,345 장기대여금의 처분 176,131,505,591 50,377,273,446 46,400,531,999 단기보증금의 감소 26,977,131,102 23,041,909,592 31,583,258,482 장기보증금의 감소 2,881,839,009 9,271,538,620 10,071,236,812 파생상품계약 현금유입 98,890,730 333,155,459 상각후원가금융자산의 처분 966,810,000 582,120,000 1,379,375,000 당기손익인식금융자산의 처분 19,223,458,644 15,077,628,051 173,183,450,363 기타포괄 - 공정가치측정금융자산의 처분 1,249,058,005 71,075,933,456 1,919,504,883 관계기업지분투자의 처분 1,976,581,828 1,559,215,944 공동기업지분투자의 처분 2,191,200,000 생물자산의 처분 3,929,665,752 5,528,968,244 4,028,068,543 투자부동산의 처분 2,350,600 86,363,636 유형자산의 처분 4,209,540,353 23,196,237,721 30,383,622,886 무형자산의 처분 1,976,817,960 975,338,664 873,752,868 정부보조금의 수취 3,050,021,040 219,340,600 637,419,260 기타투자자산의 처분 2,614,993,058 10,070,994,527 1,011,152,572 당기손익금융부채의 증가 12,605,888 단기금융상품의 취득 (919,141,702,396) (504,847,488,220) (276,892,306,774) 단기대여금의 증가 (113,895,178,399) (64,768,076,405) (55,920,356,094) 장기금융상품의 취득 (1,365,507,137) (1,479,399,664) (2,500,731,050) 장기대여금의 취득 (64,290,008,132) (150,306,757,007) (102,103,783,140) 단기보증금의 증가 (32,162,235,998) (11,741,857,578) (37,656,003,653) 장기보증금의 증가 (29,842,022,604) (5,689,949,431) (9,589,921,205) 파생상품계약 현금유출 (650,300,000) 당기손익인식금융자산의 취득 (21,115,356,204) (3,244,927,482) (176,330,977,862) 기타포괄 - 공정가치측정금융자산의 취득 (354,142,541) (68,261,842,410) (2,162,797,758) 상각후원가금융자산의 취득 (7,625,000) (2,928,477,691) (85,285,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (8,827,357,827) (160,000,000) 생물자산의 취득 (31,764,635,045) (12,845,463,945) (7,674,482,159) 투자부동산의 취득 (23,223,055,560) (23,967,574,665) (11,787,496,256) 유형자산의 취득 (550,805,660,544) (467,042,348,277) (367,576,258,229) 무형자산의 취득 (6,975,347,464) (5,893,583,081) (5,194,237,743) 기타투자자산의 취득 (49,369,360) (8,027,174,220) 당기손익금융부채의 감소 (270,639,695) 재무활동현금흐름 5,311,821,574 650,903,597,904 (72,513,184,892) 차입부채의 증가 2,623,372,902,818 2,669,862,073,360 1,614,907,524,100 유상증자 503,236,172,414 사채의 증가 389,961,296,876 161,634,248,806 15,186,358,753 장기수입보증금의 증가 21,911,521,731 자기주식의 처분 72,518,398 차입부채의 감소 (2,962,921,460,615) (2,059,146,956,331) (2,182,187,794,369) 리스부채의 상환 (33,084,439,399) 종속기업지분투자의 취득 (72,291,154,926) 장기수입보증금의 감소 (21,901,610,398) (1,500,000,000) 배당금지급 (11,776,893,200) (18,887,592,250) (8,597,860,000) 자기주식의 취득 (1,602,181,814) (27,148,611,109) (15,057,585,790) 당기손익금융부채의 감소 (1,753,412,816) 파생상품순결제액 (5,474,433) (42,220,206) 현금의기타유입(유출) 1,358,160,008 104,704,978 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 8,335,479,476 493,157,932 (31,136,182,791) 연결범위 변동으로 인한 현금및현금성자산 증가 2,528,835,525 현금및현금성자산의순증가(감소) (68,200,309,209) 171,392,653,854 (54,504,915,135) 기초현금및현금성자산 633,424,834,765 462,032,180,911 516,537,096,046 기말현금및현금성자산 565,224,525,556 633,424,834,765 462,032,180,911 3. 연결재무제표 주석 제58기: 2019년 12월 31일 현재&cr;제57기: 2018년 12월 31일 현재 주식회사 하림지주와 그 종속기업 1. 연결회사의 개요&cr;&cr;1.1 지배기업의 개요&cr; 주식회사 하림지주(이하 "지배기업")는 1950년 4월 1일 설립되었으며, 수차례의 분할및 합병 등을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 이에 따라 지배기업은 자회사의주식 또는 지분을 취득및 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.&cr; 지배기업은 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, 당기말 현재 지배기업의 보통주 자본금은 9,358백만원입니다.&cr;&cr;지배기업의 당기말 현재 주요 주주는 김홍국(22.64%), 한국인베스트먼트㈜(19.98%)등으로 구성되어 있습니다. 1.2 종속기업현황 &cr;당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 투자지분비율 당기말 전기말 지배기업 종속기업 합 계 지배기업 종속기업 합 계 제일사료㈜ 대한민국 사료 제조 88.11 - 88.11 88.11 - 88.11 HARIM(SUZHOU) FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 HARIM(LIAOCHENG) FEEDMILL CO.,LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인피그앤그린㈜ 대한민국 양돈 사육 - 90.00 90.00 - 90.00 90.00 ㈜하림펫푸드 대한민국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 한국썸벧㈜ 대한민국 동물약품 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜하림(1) 대한민국 닭 생산 및 가공 47.92 - 47.92 47.92 - 47.92 농업회사법인(유)에이치비씨 대한민국 가금 사육 - 90.00 90.00 - 90.00 90.00 ㈜하림애니멀클리닉 대한민국 동물병원 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진 대한민국 사료 제조 / 양돈 50.00 - 50.00 50.00 - 50.00 SUNJIN MYANMAR CO., LTD. 미얀마 사료 제조 - 90.00 90.00 - 90.00 90.00 SUNJIN LIVESTOCK CO., LTD. 미얀마 가금 사육 - 95.00 95.00 - 95.00 95.00 SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED 인도 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜선진한마을 대한민국 양돈 사육 - 90.44 90.44 - 90.44 90.44 ㈜선진팜 대한민국 양돈 유통 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진에프에스 대한민국 육가공 냉동제품 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진햄 대한민국 육가공 냉장제품 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜봉산지피 대한민국 양돈 사육 - 50.48 50.48 - 50.48 50.48 ㈜에그리로보텍 대한민국 농업축산기자재 제조 - 81.31 81.31 - 81.31 81.31 ㈜선진브릿지랩 대한민국 동물약품 도소매, 동물병원 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜해누리(2) 대한민국 축산업 - 30.00 30.00 - - - SUNJIN(CHENGDU)FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 TIELING SUNJIN CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Sunjin(Tieling)Livestock Farming Ltd. 중국 축산업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 QINGDAO SUNJIN FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 SUNJIN VINA CO., LTD. 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN VINA MEKONG CO., LTD. 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 SUNJIN FARMSCO CO., LTD. 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN F&F CO., LTD. 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜팜스코 대한민국 사료 제조 / 양돈 56.34 - 56.34 56.34 - 56.34 PT. HARIM FARMSCO INDONESIA 인도네시아 곡물 구매 및 유통 - 99.99 99.99 - 99.99 99.99 PT. FARMSCO FEED INDONESIA 인도네시아 사료 제조 - 99.99 99.99 - 99.99 99.99 PT. CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS 인도네시아 가금 사육 - 99.97 99.97 - 99.97 99.97 농업회사법인㈜봉화제네틱스 대한민국 양돈 사육 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜포크랜드(3) 대한민국 양돈 사육 - 50.00 50.00 - 50.00 50.00 농업회사법인㈜팜엔코 대한민국 양돈 사육 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜팜스코바이오인티 대한민국 양돈 사육 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 대성축산영농조합법인 대한민국 양돈 사육 - 98.91 98.91 - 98.91 98.91 ㈜하이포크 대한민국 양돈 부분육 가공 - - - - 100.00 100.00 ㈜팜스코푸드 대한민국 육가공 제품 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 대한민국 사료 제조 - 100.00 100.00 - - - 농업회사법인 유한회사 설천농장 대한민국 양돈 사육 - 97.92 97.92 - - - ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 94.94 5.06 100.00 88.92 11.08 100.00 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 NS AMERICA, INC. 미국 미국 유통사업 - - - 100.00 - 100.00 HARIM USA, LTD. 미국 미국내 지주회사 43.09 56.91 100.00 10.00 90.00 100.00 ALLEN HARIM FOODS, LLC. 미국 닭 생산 및 가공 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 HARIM MILLSBOLO, LLC. 미국 사업 없음 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 93.38 4.66 98.04 93.38 4.66 98.04 ㈜그린바이텍 대한민국 사료 제조 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜싱그린FS 대한민국 닭 생산 및 가공 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 SINGGREEN VINA CO., LTD 베트남 유통업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 한강씨엠㈜ 대한민국 닭 생산 및 가공 94.05 - 94.05 94.05 - 94.05 ㈜하림엠에스 대한민국 한식업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진미트농업회사법인 대한민국 양돈 부분육 가공 - - - 90.00 - 90.00 농업회사법인㈜봉화 대한민국 양돈 사육 75.00 - 75.00 75.00 - 75.00 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜동림건설 대한민국 건설업 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜에이치에스푸드(4) 대한민국 곡물 가공품 제조 93.48 - 93.48 88.46 - 88.46 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 필리핀 사료 제조 90.00 - 90.00 90.00 - 90.00 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜엔에스쇼핑(1) 대한민국 홈쇼핑 40.71 - 40.71 40.71 - 40.71 NS INTERNATIONAL CHINA 중국 해외 제품 트레이딩 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜하림식품 대한민국 식품 사업 - - - - 100.00 100.00 ㈜하림산업 대한민국 부동산 개발 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔디 대한민국 홈쇼핑 카달로그 제작 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔바이콘 대한민국 외식 사업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔에스홈쇼핑미디어센터 대한민국 홈쇼핑 영상물 제작 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜에버미라클 대한민국 화장품제조업 - 60.61 60.61 - 32.94 32.94 ㈜글라이드 대한민국 전자상거래 - 100.00 100.00 - - - 팬오션㈜ 대한민국 해운사 54.70 - 54.70 54.70 - 54.70 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 싱가포르 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PANOCEAN (CHINA) CO., LTD 중국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PanOcean International Logistics Co.,Ltd 중국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PanOcean Sinotrans Logistics Co.,Ltd 중국 터미널 - 60.00 60.00 - 60.00 60.00 Wide Sea Logistics Co.,Ltd. 중국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PAN OCEAN JAPAN CORPORATION 일본 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PAN LOGIX CO., LTD 일본 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 일본 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜포스에스엠 대한민국 선박관리 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 STX Pan Ocean(U.K.) Co., Ltd. 영국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Pan Ocean(America) Inc. 미국 곡물구매 및 트레이딩 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 POS Maritime GX S.A. 등(5) 파나마 등 특수목적기업 - - - - - - (1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 전환권의 잠재적 의결권을 고려하여 종속기업으로 편입되었으며, 전환권은 2020년 행사될 예정입니다. 전환권 행사 후 지분율은 88.33%로 변동될 예정입니다. (3) 주주간 합의에 의하여 실질지배력을 보유하고 있습니다. (4) 전기말까지 공동기업투자(지분율 50%)에 해당되었으며, 당기 중 불균등 유상증자로 인한 지분율 상승으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다. (5) POS Maritime GB S.A. 등은 연결회사를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사입니다. 연결기업은 해당 회사에 대하여 지분을 소유하고 있지 않으나, 해당 회사의 경제활동에서 발생하는 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정능력이 있기 때문에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. &cr; 1.3 연결대상범위의 변동&cr; 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업 종속기업명 사 유 ㈜에버미라클 지분 추가 취득에 따른 지배력 획득 ㈜글라이드 신규 설립 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 신규 설립 농업회사법인 유한회사 설천농장 신규 취득 농업회사법인㈜해누리 잠재적 의결권을 고려한 지배력 취득 (2) 당기 중 연결에서 제외된 종속기업 종속기업명 사 유 ㈜하이포크 합병으로 인한 소멸 NS AMERICA, INC. 청산 ㈜하림식품 합병으로 인한 소멸 ㈜선진미트농업회사법인 청산 &cr;1.4 주요 종속기업의 요약 재무정보&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 중요한 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당기말 (단위:백만원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄손익 ㈜하림과 그 종속기업 768,028 513,208 254,820 805,855 (39,851) (41,657) ㈜선진과 그 종속기업 983,329 652,037 331,293 1,014,049 20,263 20,673 제일사료㈜와 그 종속기업 579,805 393,468 186,337 744,578 (1,501) (424) ㈜팜스코와 그 종속기업 979,238 679,267 299,971 1,164,970 (7,959) (8,297) ㈜엔에스쇼핑과 그 종속기업 920,754 494,285 426,469 497,987 (7,541) (11,030) 팬오션㈜와 그 종속기업 4,454,177 1,554,646 2,899,531 2,467,891 147,727 239,093 Harim USA, LTD.와 그 종속기업 191,314 168,799 22,516 397,423 (38,835) (38,289) &cr;(2) 전기말 (단위:백만원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄손익 ㈜하림과 그 종속기업 824,137 527,660 296,477 828,599 (12,075) (12,540) ㈜선진과 그 종속기업 917,161 586,038 331,123 912,407 18,496 8,490 제일사료㈜와 그 종속기업 591,731 419,967 171,764 725,252 4,330 1,887 ㈜팜스코와 그 종속기업 883,155 573,333 309,822 1,015,668 3,453 (2,693) ㈜엔에스쇼핑 그 종속기업 813,973 372,778 441,195 474,084 34,566 30,859 팬오션㈜와 그 종속기업 4,119,496 1,459,058 2,660,438 2,668,353 148,645 250,413 Harim USA, LTD.와 그 종속기업 205,681 174,639 31,042 400,158 (39,753) (38,337) &cr;2. 중요한 회계정책&cr;&cr;다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) - 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 &cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr; 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 &cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 39에서 보여주고 있습니다. &cr;(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(6) 연차개선 2015-2017 &cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 2.3 연결&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr; (1) 종속기업&cr; 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr; 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr;&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다.&cr;&cr;연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 관계기업 &cr; 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다. &cr; (3) 공동약정 &cr; 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 &cr; 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 &cr; 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 금융자산 &cr; (1) 분류&cr; 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 &cr; 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품&cr; 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.&cr; &cr; (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. &cr;② 지분상품&cr; 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; (3) 손상 &cr; 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr; (4) 인식과 제거 &cr; 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금' 으 로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr; 2.6 파생상품 &cr;&cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr; 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr;2.8 재고자산&cr;&cr; 재고자산의 단위원가는 총평균법(홈쇼핑부문은 선입선출법, 미착품은 개별법)으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다. &cr;&cr;재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr; &cr; 2.9 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단) &cr;&cr;비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr; &cr; 2.10 유형자산 &cr;&cr;유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 건물 5년 ~ 50년 구축물 4년 ~ 50년 선박 17년 ~ 25년 기계장치 5년 ~ 25년 방송설비 6년 시설장치 3년 ~ 40년 차량운반구 4년 ~ 15년 기타유형자산 2.5년 ~ 10년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr; 2.11 차입원가 &cr;&cr;적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.&cr; &cr; 2.12 정부보조금&cr;&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr; 2.13 무형자산 &cr;&cr;영업권은 주석 2.3(1)에서 설명한 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr;&cr;영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 산업재산권 5년 ~ 15년 소프트웨어 4년 ~ 10년 기타무형자산 5년 ~ 30년 회원권, 영업권 비한정 개발비 5년 2.14 투자부동산&cr;&cr;임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 5년 ~ 40년동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; &cr; 2.15 비금융자산의 손상 &cr;&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; 2.16 매입채무와 기타 채무 매입채무와 기타 채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. &cr; 2.17 금융부채&cr; &cr;(1) 분류 및 측정&cr; 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr; 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무및기타채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. (2) 제거 &cr; 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr; 2.18 금융보증계약 &cr;&cr;연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '금융보증부채'로 인식됩니다.&cr;(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 2.19 충당부채 &cr;&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr;&cr; 2.20 당기법인세 및 이연법인세 &cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 연결회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.&cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr; &cr; 2.21 종업원급여 &cr; &cr;(1) 퇴직급여&cr;&cr;연결회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도 와 확정급여제도로 구분됩니다. &cr;&cr;확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; &cr;(2) 기타장기종업원급여&cr; 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.22 수익인식&cr; 수익은 주로 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가액으로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 판매장려금 및 가격 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로표시하고 있습니다.&cr;&cr;기준서 제1115호에 따르면, 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약의 식별 → ② 수행의무의 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr;(1) 수행의무의 식별 기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객과의 계약에서 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 연결회사의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무&cr;기업회계기준서 제1115호 적용 시 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 해당 수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식하며, 인식하는 수익 금액은 해당 수행의무에 배분된 금액입니다. 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무의 수익은 그 수행의무의 진행률을 적절하게 측정하는 방법을 선택하여 기간에 걸쳐 인식합니다.&cr; (3) 변동대가&cr;거래가격을 산정할 때 변동대가, 유의적인 금융요소와 고객에게 지급할 대가를 고려합니다. 거래가격이 할인, 장려금, 물류수수료 등의 약정 또는 제도로 인해 변동될 수있는 변동대가를 포함하는 경우 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액을 추정합니다. 변동대가의 추정치는 관련된 불확실성이 해소될 때 이미 인식된 누적수익에 유의적 환원이 발생하지 않을 정도까지만 거래가격에 포함됩니다. (4) 계약체결 증분원가 기업회계기준서 제1115호에 따르면 계약체결 증분원가는 자산으로 인식하고, 계약 기간에 걸쳐 상각합니다. 다만, 연결회사는 상각기간이 1년 이하인 경우 계약체결 증분원가를 발생시점에 비용으로 인식하는 실무적 간편법을 적용합니다. 2.23 리스 &cr; 주석 2.2에서 설명한 것처럼 연결회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 39에서 제공합니다.&cr;&cr;연결회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. 연결회사는 새 리스기준서의 적용에 따라 리스제공자로서 보유하는 자산에 대한 회계처리를 조정할 필요가 없었습니다.&cr; 연결회사는 사무실, 창고, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결됩니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 연결회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) - 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 - 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 &cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 &cr;연결회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. - 리스부채의 최초 측정금액 - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 - 복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 2.24 영업부문 &cr; &cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 37 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 이사 회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr; &cr; 2.25 재무제표 승인 &cr; &cr;연결회사의 재무제표는 2020년 2월 17일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 영업권의 손상차손 &cr; 영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. (2) 법인세 &cr; 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (3) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다( 주석 23 참조). 4. 재무위험관리&cr;&cr;4.1 재무위험관리요소&cr;&cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;4.1.1 시장위험&cr; (1) 외환위험 &cr;&cr; 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당기말 (단위:백만원) 구 분 USD KRW EUR 현금및현금성자산 6,141 45,789 26 단기금융상품 23 - - 매출채권및기타채권 43,977 13,023 31 장기매출채권및기타채권 - 17,081 - 매입채무및기타채무 (58,397) (31,701) (716) 장기매입채무및기타채무 - - - 단기차입부채 (849,244) - (1,493) 유동리스부채 - - - 장기차입부채 (82,137) (196,500) - 비유동리스부채 - - - 연결재무상태표 상 순액 (939,637) (152,308) (2,152) &cr;② 전기말 (단위:백만원) 구 분 USD KRW EUR 현금및현금성자산 6,962 47,244 464 단기금융상품 11 - - 매출채권및기타채권 18,825 45,937 - 장기매출채권및기타채권 - - - 매입채무및기타채무 (32,988) (31,902) (30) 장기매입채무및기타채무 - - - 단기차입부채 (695,360) (35,000) (69) 장기차입부채 (267,710) (61,500) (1,783) 연결재무상태표 상 순액 (970,260) (35,221) (1,418) &cr; 외화의 환율 변동이 연결회사의 자본 및 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 변동정도 자본 손익 변동정도 자본 손익 원/USD 환율 10% 상승 (73,291) (73,291) 10% 상승 (75,680) (75,680) 10% 하락 73,291 73,291 10% 하락 75,680 75,680 USD/원 환율 10% 상승 (11,880) (11,880) 10% 상승 (2,747) (2,747) 10% 하락 11,880 11,880 10% 하락 2,670 2,670 원/EUR 환율 10% 상승 (168) (168) 10% 상승 (111) (111) 10% 하락 168 168 10% 하락 111 111 &cr;(2) 가격위험&cr; 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격 위험에 노출되어 있으나, 연결회사가 보유중인 지분증권의 규모를 고려할 때 가격위험에 대한 노출 정도는 유의적이지 않습니다. &cr; (3) 이자율위험&cr; 1) 당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융부채 (1,447,531) (1,714,036) 변동이자율 금융부채 (2,675,193) (3,082,895) &cr;2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 손 익 자 본 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융부채 (20,867) 20,867 (20,867) 20,867 (23,368) 23,368 (23,368) 23,368 &cr;4.1.2 신용 위험&cr;&cr; 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.&cr; (1) 위험관리&cr; 연결회사는 신용위험을 연결회사 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. &cr;(2) 금융자산의 손상&cr;&cr;연결회사의 매출채권및기타채권의 연령분석 및 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 30일 이내 연체 및 정상 3개월 미만 &cr;연체 6개월 미만 &cr;연체 1년 이하&cr;연체 1년 초과&cr;연체 계 기대 손실률 3.41% 1.19% 3.97% 10.11% 42.23% 총 장부금액 650,008 182,561 41,375 31,816 67,279 973,039 손실충당금 (22,153) (2,179) (1,642) (3,216) (28,410) (57,600) &cr;당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 당기초 51,850 43,891 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 12,979 8,773 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 (3,811) (1,985) 환입된 미사용 금액 (4,728) (5) 환율변동 1,149 1,145 연결범위변동 134 30 제각채권의 회수 26 1 당기말 손실충당금 57,599 51,850 &cr; 당기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내는 매출채권및기타채권의 총 장부금액은 915,439백만원입니다(전기말: 1,016,876백만원).&cr; &cr;(3) 대손상각비&cr;&cr;당기와 전기 중 손상과 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 손실충당금 전입(환입) 8,251 8,768 &cr;연결회사가 보유한 매출채권및기타채권은 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 매출채권및기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; 4.1.3 유동성 위험&cr; (1) 당기말 현재 연결회사가 보유한 파생금융상품이 아닌 주요 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 매입채무및기타채무 635,980 638,033 534,701 103,332 - - - 단기차입부채 1,857,233 1,881,988 874,369 1,007,619 - - - 유동리스부채 25,538 25,792 16,133 9,659 - - - 장기매입채무및기타채무 8,392 11,131 - - 10,280 661 190 장기차입부채(유동성포함) 2,265,492 2,316,954 486,747 120,430 666,139 830,349 213,289 비유동리스부채 71,093 71,336 - - 13,113 21,677 36,546 합 계 4,863,728 4,945,234 1,911,950 1,241,040 689,532 852,687 250,025 당기말 현재 연결회사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 496,788백만원입니다.&cr; (2) 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품이 아닌 주요 금융부채의 계약상 만기는다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 매입채무및기타채무 636,490 636,491 560,012 76,479 - - - 단기차입부채 1,914,485 1,950,723 608,438 1,342,285 - - - 장기매입채무및기타채무 11,053 14,124 20 2 12,696 1,406 - 장기차입부채(유동성포함) 1,914,135 1,998,392 127,293 85,040 837,640 673,517 274,902 합 계 4,476,163 4,599,730 1,295,763 1,503,806 850,336 674,923 274,902 전기말 연결회사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 204,988백만원입니다.&cr;&cr;4.2 자본위험 관리&cr; 연결회사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위하여 자본을 유지하는 것입니다. 또한 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr; 연결회사의 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 5,166,236 4,816,643 자본총계 3,449,486 3,296,777 부채비율(%) 149.76 % 146.10 % 5. 공정가치&cr;&cr;당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; 5.1 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익-공정가치측정 12,900 12,900 12,281 12,281 기타포괄손익-공정가치측정 10,765 10,765 15,707 15,707 파생금융자산 3,127 3,127 3,110 3,110 소 계 26,792 26,792 31,098 31,098 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 565,225 565,225 633,425 633,425 단기금융상품 206,909 206,909 226,841 226,841 매출채권및기타채권 754,616 754,616 755,586 755,586 기타금융자산 270 270 965 965 장기금융상품 11,707 11,707 10,936 10,936 장기매출채권및기타채권 160,823 160,823 261,290 261,290 기타비유동금융자산 700 700 910 910 소 계 1,700,250 1,700,250 1,889,953 1,889,953 금융자산 합계 1,727,042 1,727,042 1,921,051 1,921,051 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 당기손익-공정가치측정 - - 333 333 파생금융부채 8,154 8,154 4,867 4,867 소 계 8,154 8,154 5,200 5,200 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 635,980 635,980 636,490 636,490 단기차입부채 2,441,316 2,441,316 2,468,540 2,468,540 기타금융부채 3,253 3,253 942 942 장기매입채무및기타채무 8,392 8,392 11,053 11,053 장기차입부채 1,681,409 1,681,409 1,360,081 1,360,081 기타비유동금융부채 2,797 2,797 1,509 1,509 소 계 4,773,147 4,773,147 4,478,615 4,478,615 금융부채 합계 4,781,301 4,781,301 4,483,815 4,483,815 &cr;5.2 공정가치 서열체계&cr; (1) 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치금융자산 46 10,686 2,168 12,900 기타포괄손익-공정가치금융자산 884 - 9,881 10,765 파생금융자산 487 2,640 - 3,127 파생금융부채 (71) (8,083) - (8,154) 합 계 1,346 5,243 12,049 18,638 &cr;② 전기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치금융자산 - 7,983 4,298 12,281 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,002 1,211 13,494 15,707 당기손익-공정가치금융부채 - (333) - (333) 파생금융자산 1,723 1,387 - 3,110 파생금융부채 (3,359) (1,508) - (4,867) 합 계 (634) 8,740 17,792 25,898 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. &cr; 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr; 한편, 연결회사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. &cr; (3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명&cr; 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 10,686 7,983 시장접근법, 이익접근법 기초자산의 공정가치 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,211 파생금융자산 2,640 1,387 시장접근법, 이익접근법 환율, 잔여만기 등 소계 13,326 10,581 금융부채: 당기손익-공정가치금융부채 - (333) 파생금융부채 (8,083) (1,508) 시장접근법, 이익접근법 환율, 잔여만기, 3개월 미국달러 LIBOR금리 소계 (8,083) (1,841) &cr;(4) 금융자산의 양도 당기말과 전기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 없습니다. (5) 일괄 상계 또는 유사한 약정&cr; 당기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 부채는 없습니다. &cr; 6. 금융상품범주&cr;&cr;(1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 위험회피&cr;파생금융상품 합 계 현금및현금성자산 - - 565,225 - 565,225 단기금융상품 - - 206,909 - 206,909 매출채권및기타채권 - - 754,616 - 754,616 기타금융자산 9,857 - 270 1,303 11,430 장기금융상품 - - 11,707 - 11,707 장기매출채권및기타채권 - - 160,823 - 160,823 기타비유동금융자산 3,044 10,765 701 1,824 16,334 매입채무및기타채무 - - (635,980) - (635,980) 단기차입부채 - - (2,441,316) - (2,441,316) 기타금융부채 - - (3,253) (6,793) (10,046) 장기매입채무및기타채무 - - (8,392) - (8,392) 장기차입부채 - - (1,681,409) - (1,681,409) 기타비유동금융부채 - - (2,798) (1,361) (4,159) 합 계 12,901 10,765 (3,072,897) (5,027) (3,054,258) &cr;2) 전기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 현금및현금성자산 - - 633,425 633,425 단기금융상품 - - 226,841 226,841 매출채권및기타채권 - - 755,586 755,586 기타금융자산 3,196 558 965 4,719 장기금융상품 - - 10,936 10,936 장기매출채권및기타채권 - - 261,290 261,290 기타비유동금융자산 12,195 15,149 911 28,255 매입채무및기타채무 - - (636,490) (636,490) 단기차입부채 - - (2,468,540) (2,468,540) 기타금융부채 (4,170) - (942) (5,112) 장기매입채무및기타채무 - - (11,053) (11,053) 장기차입부채 - - (1,360,081) (1,360,081) 기타비유동금융부채 (1,029) - (1,510) (2,539) 합 계 10,192 15,707 (2,588,662) (2,562,763) &cr;(2) 금융상품 범주별 손익&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후&cr;원가측정 파생금융상품 합계 기타영업외수익: 기타의대손충당금환입 - - 1,099 - 1,099 판매비와관리비: 대손상각비 - - (8,132) - (8,132) 기타영업외비용: 기타의대손상각비 - - (1,195) - (1,195) 금융수익: 이자수익 206 - 33,878 - 34,084 배당금수익 387 128 - - 515 금융자산처분이익 18 - - - 18 금융자산평가이익 532 - - - 532 외환차익 - - 22,658 - 22,658 외화환산이익 - - 20,850 835 21,685 파생상품거래이익 - - - 18,938 18,938 파생상품평가이익 1,278 - - 3,022 4,300 금융보증수수료환입액 - - 1,056 - 1,056 소 계 2,421 128 78,442 22,795 103,786 금융비용: 이자비용 - - (149,627) - (149,627) 금융자산처분손실 (51) - - - (51) 금융자산평가손실 (2,487) - - - (2,487) 외환차손 - - (45,419) - (45,419) 외화환산손실 - - (10,634) (1,191) (11,825) 파생상품거래손실 - - - (11,558) (11,558) 파생상품평가손실 - - - (8,642) (8,642) 지급보증료 - - (3,329) - (3,329) 소 계 (2,538) - (209,009) (21,391) (232,938) 기타포괄손익: 기타포괄-공정가치금융자산평가손익 - (1,381) - - (1,381) 파생상품평가손익 - - - (66) (66) 소 계 - (1,381) - (66) (1,447) 순금융수익(비용) (117) (1,253) (138,795) 1,338 (138,827) &cr; 2) 전기 (단위:백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 기타영업외수익: 기타의대손충당금환입 - - 5 5 채무면제이익 - - 520 520 판매비와관리비: 대손상각비 - - (6,286) (6,286) 기타영업외비용: 기타의대손상각비 - - (2,487) (2,487) 금융수익: 이자수익 545 - 26,032 26,577 배당금수익 277 77 20 374 금융자산처분이익 238 128 - 366 금융자산평가이익 134 - - 134 외환차익 - - 10,794 10,794 외화환산이익 - - 7,090 7,090 파생상품거래이익 7,116 - - 7,116 파생상품평가이익 4,399 - - 4,399 소 계 12,709 205 43,936 56,850 금융비용: 이자비용 - - (125,501) (125,501) 금융자산평가손실 (412) - - (412) 외환차손 - - (23,531) (23,531) 외화환산손실 (993) - (20,244) (21,237) 파생상품거래손실 (7,536) - - (7,536) 파생상품평가손실 (3,270) - - (3,270) 지급보증료 (136) - (2,805) (2,941) 소 계 (12,348) - (172,081) (184,428) 기타포괄손익: 기타포괄-공정가치금융자산평가손익 - (1,487) - (1,487) 순금융수익(비용) 361 (1,282) (136,398) (137,319) &cr;7. 현금및현금성자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 보유현금 3,037 3,544 현금성자산 562,187 629,881 합 계 565,224 633,425 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 제한사유 현금및현금성자산 318 10,639 종속기업 차입담보 등 단기금융상품 122,154 81,312 질권설정 및 이행보증 등 장기금융상품 36,458 1,304 당좌개설보증금 등 합 계 158,930 93,255 &cr;8. 금융자산&cr; 8 .1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 9,857 207 기타비유동금융자산 3,044 12,074 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 수익증권 등 12,901 11,062 파생결합증권 - 1,219 합 계 12,901 12,281 &cr; 8 .2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 - 558 기타비유동금융자산 10,765 15,149 &cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr; &cr;(2) 기타포괄손익-공정가치 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 당기말 전기말 지분증권: 시장성 있는 지분증권: ㈜케이티스카이라이프 31 41 금호석유화학㈜ 853 960 시장성 있는 지분증권 소계 884 1,001 시장성 없는 지분증권: 여수문화방송 2,881 2,896 태영그레인터미널㈜ 4,181 4,037 기타 2,226 6,545 시장성 없는 지분증권 소계 9,288 13,478 지분증권 소계 10,172 14,479 채무증권: 국공채 등 593 1,228 수익증권 등 - - 채무증권 소계 593 1,228 합 계 10,765 15,707 &cr; 8 .3. 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산 &cr; &cr; (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 631,012 596,210 손실충당금 (34,061) (28,878) 매출채권(순액) 596,951 567,332 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 565,225 - 565,225 633,425 - 633,425 장ㆍ단기금융상품 206,909 11,707 218,616 226,841 10,936 237,777 장ㆍ단기대여금 69,940 102,762 172,702 98,829 202,985 301,814 손실충당금 (19,560) (2,043) (21,603) (20,315) (1,552) (21,867) 미수금 65,149 499 65,648 68,514 8,375 76,889 손실충당금 (1,704) - (1,704) (949) - (949) 미수수익 4,646 - 4,646 4,868 - 4,868 손실충당금 (122) - (122) (37) - (37) 보증금 20,236 52,840 73,076 8,748 43,222 51,970 기타 21,214 5,550 26,764 29,571 9,159 38,730 합계 931,933 171,315 1,103,248 1,049,495 273,125 1,322,620 (3) 손상&cr;&cr; 매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 신용위험 관련 사항은 주 석 4를 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr;9. 재고자산&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액 상품 23,958 (526) 23,432 16,007 (400) 15,607 제품 81,864 (4,428) 77,436 89,887 (2,919) 86,968 재공품 5,299 - 5,299 4,616 - 4,616 원부재료 157,125 (4) 157,121 152,469 (10) 152,459 포장재료 1,921 - 1,921 2,613 - 2,613 저장품 75,285 - 75,285 76,572 - 76,572 미착품 223,173 (73) 223,100 262,559 - 262,559 합 계 568,625 (5,031) 563,594 604,723 (3,329) 601,394 &cr;(2) 당기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 매출원가: 재고자산평가손실 1,623 764 &cr;10. 생물자산&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 생물자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 소비용생물자산: 생계 31,505 - 31,505 34,277 - 34,277 사육돼지 87,960 - 87,960 65,902 - 65,902 소 63,063 - 63,063 36,384 - 36,384 오리 2,039 - 2,039 2,133 - 2,133 소 계 184,567 - 184,567 138,696 - 138,696 생산용생물자산(주1): 종계 및 원종계 25,658 2,003 27,661 23,938 1,457 25,395 종돈 - 22,047 22,047 - 19,273 19,273 종우 3,551 7,624 11,175 1,041 4,647 5,688 종마 - 14 14 - - - 종오리 804 - 804 458 - 458 소 계 30,013 31,688 61,701 25,437 25,377 50,814 합 계 214,580 31,688 246,268 164,133 25,377 189,510 (주1) 생산용생물자산은 활성시장 및 유사한 자산의 시장가격이 존재하지 않고, 거래가 빈번하지 않으며 기대현금흐름 및 현행시장이자율을 신뢰성 있게 추정하기 어려워 상각후원가로 평가하였습니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 소비용생물자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 생계 사육돼지 소 오리 합계 생계 사육돼지 소 오리 합계 기초 장부금액 34,277 65,902 36,384 2,133 138,696 39,281 72,544 20,292 2,446 134,563 사육으로 인한 증가 747,503 255,525 6,885 42,545 1,052,458 701,891 230,269 4,532 49,704 986,396 외부매입으로 인한 증가 6,368 69,711 31,072 - 107,151 13,415 54,639 23,243 - 91,297 수확인식시점의 평가로&cr;인한 변동 (33,591) - 70 6,717 (26,804) 15,763 - - 9,147 24,910 보유중인 소비용 생물자산의&cr;순공정가치의 변동 (456) (2,036) 3,995 446 1,949 1,012 (4,651) 2,143 218 (1,278) 수확후 재고자산으로 대체 (723,089) (303,598) (11,829) (49,802) (1,088,318) (737,703) (266,672) (6,766) (59,382) (1,070,523) 생산용생물자산으로 대체 - (3,949) (3,370) - (7,319) - (3,428) (1,040) - (4,468) 환율변동효과 493 (42) - - 451 618 - - - 618 연결범위변동 - 7,303 - - 7,303 - 3,819 - - 3,819 기타 - (856) (144) - (1,000) - (20,618) (6,020) - (26,638) 기말 장부금액 31,505 87,960 63,063 2,039 184,567 34,277 65,902 36,384 2,133 138,696 &cr;(3) 당기와 전기 중 생산용생물자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 종계 종돈 종우 종마 종오리 합계 종계 종돈 종우 종오리 합계 기초 장부금액 25,395 19,273 5,688 - 458 50,814 22,791 16,197 6,027 917 45,932 사육으로 인한 증가 18,166 1,284 2,714 - 987 23,151 19,393 3,439 563 - 23,395 외부매입으로 인한 증가 2,651 6,934 267 - - 9,852 4,494 7,658 - 694 12,846 처분 (852) (5,570) (217) - - (6,639) (67) (7,642) (1,129) - (8,838) 생산용생물자산상각비 (21,413) (5,240) (505) - (641) (27,799) (21,540) (4,229) (740) (1,104) (27,613) 소비용생물자산에서 대체 - 3,949 3,370 - - 7,319 - 3,428 1,040 - 4,468 환율변동효과 2,995 58 - - - 3,053 697 (462) - - 235 연결범위변동 - 1,837 - - - 1,837 - 1,326 - - 1,326 기타 719 (478) (142) 14 - 113 (373) (442) (73) (49) (937) 기말 장부금액 27,661 22,047 11,175 14 804 61,701 25,395 19,273 5,688 458 50,814 &cr;(4) 소비용 생물자산에 대한 공정가치&cr;&cr;1) 공정가치 서열체계&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 생물자산에 대한 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 소비용생물자산 - 생계 - - 31,505 31,505 소비용생물자산 - 사육돼지 - - 87,960 87,960 소비용생물자산 - 소 - - 63,063 63,063 소비용생물자산 - 오리 - - 2,039 2,039 합 계 - - 184,567 184,567 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 소비용생물자산 - 생계 - - 34,277 34,277 소비용생물자산 - 사육돼지 - - 65,902 65,902 소비용생물자산 - 소 - - 36,384 36,384 소비용생물자산 - 오리 - - 2,133 2,133 합 계 - - 138,696 138,696 2) 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대한 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 주요 관측가능하지 않은 &cr;투입변수 주요 관측가능하지 않은 &cr;투입변수와 공정가치&cr;측정치의 관계 소비용&cr;생물자산 공정가치는 시장접근법에 따라 결정되었습니다. Kg당 단가와 월령별 Kg은 다음과 같이 추정하였습니다.&cr;- Kg당 단가: 보고기간 종료일 현재 시장가격 등을 반영한 조정단가&cr;- 월령별 Kg: 월령별 평균체중 적용 Kg당 단가 추정치가 증가할수록공정가치 추정치가 증가 (5) 소비용생물자산에 대한 공정가치 평가 방법 및 가정&cr;&cr;1) 생계 및 오리&cr;공정가치 평가 대상이 되는 소비용생물자산인 생계 및 오리의 경우 활성거래시장이 존재하지 아니함에 따라 가장 최근에 거래된 유통시장의 거래가격을 단위당 공정가치로 적용하여 평가하였습니다. 또한, 성장중인 생계 및 오리의 경우에는 거래시세가존재하지 않기 때문에, 성장주기에 따른 생계 및 오리의 시세가 선형분포를 이룬다고가정하여 평가하였습니다.&cr; 2) 사육돼지&cr;공정가치 평가 대상이 되는 소비용생물자산인 사육돼지의 경우 활성거래시장에서의 단위당 공정가치로 적용하여 평가하였습니다. 또한, 성장중인 사육돼지의 경우에는 거래시세가 존재하지 않기 때문에, 성장주기에 따른 사육돼지의 시세가 선형과 유사한 분포를 이룬다고 가정하여 평가하였습니다.&cr; 3) 소&cr;소의 공정가치는 기대회수가격에서 기대비용을 차감하고 폐사율을 고려하여 산정하였습니다. 기대회수가격은 축산물 등급판정소의 전국 평균고시가격을 이용하였고, 기대비용은 농림수산식품부에 집계된 통계자료를 이용하여 추정하였습니다.&cr; (6) 생물자산과 관련하여 노출된 위험&cr;&cr;연결회사는 생물자산과 관련하여 다양한 위험을 가지고 있습니다.&cr;&cr;1) 규제와 환경 위험&cr;사업장이 존재하는 지역 또는 한국의 법률과 규제를 준수하고 있습니다. 지역의 환경및 기타 법률을 준수하기 위한 목적으로 환경정책을 만들어 실행하여 왔습니다. 경영진은 환경위험을 확인하고 연결회사의 정책이 이러한 위험의 관리에 적합한지에 대해 확신하기 위해 검토를 수행하고 있습니다. 2) 공급 및 수요 위험 연결회사는 생물자산의 가격변동으로부터 발생하는 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 시장의 수요 및 공급의 규모에 맞게 사육함으로써 예측가능한 미래에 생물자산가격이 유의적으로 하락하지 않을 것으로 예상하고 있으며, 경영진은 예상 사육규모와 기대수요가 일치하는지 확인하기 위해 산업추세를 분석하여 생물자산의 가격에 대한 전망을 주기적으로 검토하고 있습니다. 3) 질병 및 기타 위험 연결회사는 보유중인 생물자산의 질병 및 기타위험 등으로 인하여 재무적 영향이 발생할 수 있습니다. 연결회사는 질병가능성에 대하여 주기적으로 모니터링 하고, 질병징후가 발생할 경우 광범위한 방역 및 살처분을 통해 질병 확산을 방지하고 있습니다. 또한, 질병에 대한 면역력을 높이기 위하여 사육시설을 개선하고 양질의 사료를 공급하여 생물자산을 사육하고 있습니다.&cr;&cr;11. 기타자산 &cr; 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 60,342 3,072 64,498 6,061 선급금대손충당금 (4,380) (50) (2,369) (64) 사육선급금 6,158 - 5,328 - 사육선급금대손충당금 (139) - (170) - 선급비용 78,595 3,623 92,576 6,216 계약자산 64,471 - 97,494 - 기타 4,912 12,940 1,204 10,141 합 계 209,959 19,585 258,561 22,354 12. 관계 기업지 분투자&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜청운농업회사법인 대한민국 양돈 사육 49.50 2,455 49.50 2,318 농업회사법인㈜한사랑(1) 대한민국 양돈 사육 0.00 - 27.89 922 농업회사법인㈜조하 대한민국 양계업 24.00 2,532 24.00 2,692 Filkor Realty Corporation 필리핀 부동산임대업 40.00 563 40.00 1,799 ㈜플로우수학(2) 대한민국 교육업 30.00 - 30.00 - 코리아엘엔지트레이딩㈜(3) 대한민국 화물운송업 18.00 1,182 18.00 1,099 ㈜부산크로스독 대한민국 창고업 20.00 1,156 20.00 1,160 피그진코리아㈜ 대한민국 축산업 32.67 23 32.67 16 농업회사법인㈜해누리(4) 대한민국 축산업 30.00 - 30.00 - 경기축산물브랜드육타운(유) 대한민국 축산물판매업 20.00 512 20.00 537 ㈜에버미라클(5) 대한민국 제조업 60.61 - 32.94 2,017 SUNJIN FARM SOLUTIONS 필리핀 양돈 사육 40.00 1,784 40.00 1,896 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS 필리핀 지주회사 40.00 3,579 40.00 2,801 합 계 13,786 17,257 (1) 당기 중 처분하였습니다. (2) 누적손실로 인하여 관계기업지분투자의 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다. (3) 연결실체가 20% 미만의 지분율을 보유하고 있으나, 이사회의 일원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는것으로 판단하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 전환권의 잠재적 의결권을 고려하여 종속기업으로 편입되었으며, 전환권은 2020년 행사될 예정입니다. 전환권 행사 후 지분율은88.33%로 변동될 예정입니다. (5) 당기 중 추가 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다. &cr;(2) 당기와 전기 중 관계기업지분투자의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 관계기업명 기초금액 관계기업&cr;손익에&cr; 대한 지분 지분법&cr;자본변동 배당 기타증감액 (1) 기말금액 ㈜청운농업회사법인 2,318 152 - (15) - 2,455 농업회사법인㈜한사랑 922 4 - - (926) - 농업회사법인㈜조하 2,692 (160) - - - 2,532 Filkor Realty Corporation 1,799 (10) (1,265) - 39 563 ㈜플로우수학 - - - - - - 코리아엘엔지트레이딩㈜ 1,099 33 11 - 39 1,182 ㈜부산크로스독 1,160 8 (38) (12) 38 1,156 피그진코리아㈜ 16 7 - - - 23 경기축산물브랜드육타운(유) 537 (25) - - - 512 ㈜에버미라클(2) 2,017 4 - - (2,021) - SUNJIN FARM SOLUTIONS 1,896 (965) 853 - - 1,784 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS 2,801 (33) 811 - (1) 3,579 합 계 17,257 (985) 372 (27) (2,832) 13,786 (1) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이 등이 포함되어 있습니다. (2) 당기 중 지분 추가 취득으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 재분류되었습니다. &cr;2) 전기 (단위:백만원) 관계기업명 기초금액 취득액 처분 관계기업&cr;손익에&cr; 대한 지분 지분법&cr;자본변동 배당 기타증감액 () 기말금액 ㈜청운농업회사법인 2,099 - - 219 - - - 2,318 농업회사법인㈜한사랑 1,783 - (727) 297 - (431) - 922 농업회사법인㈜조하 2,657 - - 35 - - - 2,692 Filkor Realty Corporation 79 1,205 - 8 507 - - 1,799 ㈜플로우수학 - - - - - - - - 코리아엘엔지트레이딩㈜ 1,010 - - 44 - - 45 1,099 ㈜부산크로스독 1,137 - - 24 (45) - 44 1,160 피그진코리아㈜ 34 - - (18) - - - 16 농업회사법인㈜해누리 - 150 - (150) - - - - 경기축산물브랜드육타운(유) 522 - - 8 6 - 1 537 ㈜에버미라클 - 2,714 - (675) - - (22) 2,017 SUNJIN FARM SOLUTIONS - 1,833 - - 63 - - 1,896 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS - 2,709 - - 92 - - 2,801 합 계 9,321 8,611 (727) (208) 623 (431) 68 17,257 () 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이 등이 포함되어 있습니다. (3) 당기와 전기의 관계기업 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 관계기업명 ㈜청운농업&cr;회사법인 농업회사법인&cr;㈜조하 Filkor Realty &cr;Corporation ㈜플로우수학 코리아엘엔지&cr; 트레이딩㈜ ㈜부산&cr;크로스독 피그진&cr;코리아㈜ 경기축산물&cr;브랜드육&cr;타운(유) SUNJIN FARM SOLUTIONS SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS 유동자산 882 3,477 328 254 89,100 840 54 52 1,477 3,048 비유동자산 4,838 12,253 2,614 177 528,876 7,621 22 3,307 21,100 - 유동부채 410 4,695 1,534 553 82,943 892 5 751 19,298 54 비유동부채 370 490 - - 528,468 1,790 - 45 - - 순자산 4,940 10,545 1,408 (122) 6,565 5,779 71 2,563 3,279 2,994 수익 3,103 84 - 22,159 7,157 - - - 당기순손익 309 (670) (25) - 183 37 21 (108) (1,773) (51) 총포괄손익 309 (670) (25) - 183 37 21 (108) (1,773) (51) 관계기업에서 &cr;수령한 배당금 15 - - - - 12 - - - - 2) 전기 (단위:백만원) 관계기업명 ㈜청운농업&cr;회사법인 농업회사법인&cr;㈜한사랑 농업회사법인&cr;㈜조하 Filkor Realty &cr;Corporation ㈜플로우수학 코리아엘엔지&cr; 트레이딩㈜ ㈜부산&cr;크로스독 피그진&cr;코리아㈜ 농업회사법인㈜해누리 경기축산물&cr;브랜드육&cr;타운(유) ㈜에버미라클 SUNJIN FARM SOLUTIONS SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS 유동자산 825 1,489 3,516 3,249 254 101,847 722 35 33 59 3,780 4,739 2,844 비유동자산 3,980 4,065 12,026 3,201 177 597,252 8,042 22 20,884 3,238 1,207 - - 유동부채 77 92 3,813 1,900 553 96,431 871 7 5,397 398 579 - - 비유동부채 66 2,156 514 53 - 596,871 2,092 - 15,520 212 407 - - 순자산 4,662 3,306 11,215 4,497 (122) 5,797 5,801 50 - 2,687 4,001 4,739 2,844 수익 3,253 3,336 5,861 - - 14,986 3,523 33 11 70 5,651 - - 당기순손익 442 595 144 21 - 247 119 (55) (500) 41 (2,049) - - 총포괄손익 442 868 144 21 - 507 119 (55) (500) 40 (1,917) - - 관계기업에서 &cr;수령한 배당금 - 431 - - - - - - - - - - - &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당기말 (단위:백만원) 관계기업명 기말&cr;순자산 연결회사&cr;지분율(%) 순자산&cr;지분금액 영업권 등&cr;투자차액 미반영&cr;누적손실 기말&cr;장부금액 ㈜청운농업회사법인 4,940 49.50 2,445 10 - 2,455 농업회사법인㈜조하 10,545 24.00 2,531 - - 2,531 Filkor Realty Corporation 1,408 40.00 563 - - 563 ㈜플로우수학 (122) 30.00 (37) - 37 - 코리아엘엔지트레이딩(주) 6,565 18.00 1,182 - - 1,182 (주)부산크로스독 5,779 20.00 1,156 - - 1,156 피그진코리아㈜ 71 32.67 23 - - 23 경기축산물브랜드육타운(유) 2,563 20.00 513 - - 513 SUNJIN FARM SOLUTIONS 3,279 54.40 1,784 - - 1,784 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS 2,994 64.00 1,916 1,663 - 3,579 합 계 38,022 12,076 1,673 37 13,786 2) 전기말 (단위:백만원) 관계기업명 기말&cr;순자산 연결회사&cr;지분율(%) 순자산&cr;지분금액 영업권 등&cr;투자차액 미반영&cr;누적손실 기말&cr;장부금액 ㈜청운농업회사법인 4,662 49.50 2,308 10 - 2,318 농업회사법인㈜한사랑 3,306 27.89 922 - - 922 농업회사법인㈜조하 11,215 24.00 2,692 - - 2,692 Filkor Realty Corporation 4,497 40.00 1,799 - - 1,799 ㈜플로우수학 (122) 30.00 (37) - (37) - 코리아엘엔지트레이딩(주) 5,797 18.00 1,045 54 - 1,099 (주)부산크로스독 5,801 20.00 1,160 - - 1,160 피그진코리아㈜ 50 32.67 16 - - 16 농업회사법인㈜해누리 - 30.00 - - - - 경기축산물브랜드육타운(유) 2,687 20.00 537 - - 537 ㈜에버미라클 4,001 32.94 1,318 699 - 2,017 SUNJIN FARM SOLUTIONS 4,739 54.40 1,896 - - 1,896 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS 2,844 64.00 1,138 1,663 - 2,801 합 계 14,794 2,426 (37) 17,257 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기말 (단위:백만원) 관계기업명 미반영 당기손실 미반영 누적손실 ㈜플로우수학 - (37) &cr; 2) 전기말 (단위:백만원) 관계기업명 미반영 당기손실 미반영 누적손실 ㈜플로우수학 - (37) &cr; 13. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 500,957 - 500,957 484,886 - 484,886 건물 5,291 (1,114) 4,177 12,466 (2,643) 9,823 건설중인자산 - - - - - - 합계 506,248 (1,114) 505,134 497,352 (2,643) 494,709 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 토지 건물 건설중인자산 합계 토지 건물 건설중인자산 합계 기초 484,886 9,823 - 494,709 480,305 3,771 15,298 499,374 취득 21,871 1,352 - 23,223 9 7 24,657 24,673 처분 - - - - (4) (7) - (11) 상각 - (2,609) - (2,609) - (1,886) - (1,886) 기타 (5,801) (4,389) - (10,190) 4,576 7,938 (39,955) (27,441) 기말 500,956 4,177 - 505,133 484,886 9,823 - 494,709 &cr;(3) 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 6,874백만원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용은 19,895백만원입니다. 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산과 직접관련된 운영비용은 108백만원입니다.&cr;&cr;(4) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 691,998백만원(전기: 619,333백만원)입니다. 투자부동산의 공정가치는 취득 시점의 공정가치와 공시지가의 변동률 등을 고려하여 산출하고 있습니다.&cr; 14. 유형자산 &cr; (1) 당기와 전기 중 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 토지 487,835 (955) 486,880 448,579 (291) 448,288 건물 961,638 (222,326) 739,312 765,089 (182,125) 582,964 구축물 99,944 (39,909) 60,035 94,839 (36,426) 58,413 기계장치 833,505 (445,618) 387,887 694,990 (386,028) 308,962 방송설비 7,883 (4,688) 3,195 7,171 (3,513) 3,658 시설장치 214,486 (77,152) 137,334 120,019 (71,735) 48,284 차량운반구 24,391 (16,159) 8,232 22,831 (14,124) 8,707 선박 4,194,693 (1,760,266) 2,434,427 3,735,576 (1,568,346) 2,167,230 기타유형자산 159,488 (108,035) 51,453 152,877 (99,352) 53,525 건설중인자산 511,633 - 511,633 520,774 - 520,774 합계 7,495,496 (2,675,108) 4,820,388 6,562,745 (2,361,940) 4,200,805 () 감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금을 합산한 금액입니다.&cr;&cr;(2) 당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 방송설비 시설장치 차량운반구 선박 기타&cr;유형자산 건설중인&cr;자산 합계 기초 448,288 582,964 58,413 308,962 3,658 48,284 8,708 2,167,230 53,525 520,774 4,200,806 취득 1,353 11,229 1,289 1,026 248 3,784 1,027 21,039 14,679 379,440 435,114 처분 (268) (2,053) (128) (2,161) - (358) (712) (1,051) (880) 500 (7,111) 상각 - (22,225) (4,724) (49,148) (1,234) (9,522) (2,378) (146,529) (16,368) - (252,128) 손상차손() (665) - - - - - - (4,946) - - (5,611) 연결범위변동 18,748 37,994 652 3,317 - 8 323 - 2,853 (194) 63,701 기타 19,424 131,403 4,533 125,891 523 95,138 1,264 398,684 (2,356) (388,887) 385,617 기말 486,880 739,312 60,035 387,887 3,195 137,334 8,232 2,434,427 51,453 511,633 4,820,388 () 독립적인 현금창출단위로 관리되고있는 HARIM USA, Ltd.의 지속적인 영업손실발생으로 인하여 손상검사가 수행되었으며, 회수가능액 147,587백만원과 현금창출단위의 장부가액 148,252백만원의 차이 665백만원에 대해 손상차손을 인식하였습니다.&cr;&cr;동 손상금액은 현금창출단위에 배분된 영업권이 존재하지 않았으므로 계상된 유형자산에 배분되었습니다. 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 손상차손은 연결포괄손익계산서상 기타비용으로 계상되었습니다. 사용가치 산출에 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.&cr; - 할인율: 12.5%&cr; - 영구성장률: 1% &cr;2) 전기 (단위:백만원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 방송설비 시설장치 차량운반구 선박 기타&cr;유형자산 건설중인&cr;자산 합계 기초 409,118 539,539 58,602 306,955 4,365 49,209 7,484 2,164,664 44,628 227,900 3,812,464 취득 4,476 17,595 2,087 26,573 441 3,022 3,558 24,044 29,203 372,399 483,398 처분 (1,957) (229) (538) (1,047) - (288) (679) (10,754) (1,516) (420) (17,428) 상각 - (18,700) (4,630) (41,585) (1,148) (7,428) (2,289) (135,385) (14,801) - (225,966) 기타 36,651 44,759 2,892 18,066 - 3,769 634 124,661 (3,989) (79,105) 148,338 기말 448,288 582,964 58,413 308,962 3,658 48,284 8,708 2,167,230 53,525 520,774 4,200,806 &cr;(3) 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 매출원가 229,627 205,944 판매비와 관리비 22,062 19,993 합계 251,689 225,937 &cr;15. 리스&cr;&cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr; (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 당기초 사용권자산 부동산 56,690 38,431 시설장치 11,150 11,447 차량운반구 10,417 6,842 선박 22,731 12,755 기타 656 805 합계 101,644 70,280 (단위:백만원) 구분 당기말 당기초 리스부채 유동 25,538 22,961 비유동 71,093 47,160 합계 96,631 70,121 &cr;당기 중 증가된 사용권자산은 48,596백만원입니다.&cr; (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 사용권자산 사용권자산의 감가상각비 부동산 9,035 시설장치 5,706 차량운반구 5,821 기타 13,120 합계 33,682 리스부채에 대한 이자비용 4,608 단기리스료 459,736 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 2,390 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 88,374 &cr; 당기 중 리스의 총 현금유출은 588,192 백만원입니다. &cr; &cr;16. 무형자산&cr; (1) 당기와 전기 중 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 영업권 208,596 (19,137) 189,459 201,230 (14,508) 186,722 회원권 22,548 (3,702) 18,846 22,696 (4,755) 17,941 산업재산권 2,719 (2,111) 608 2,588 (1,928) 660 소프트웨어 58,297 (34,127) 24,170 56,517 (28,274) 28,243 개발비 620 - 620 250 - 250 기타무형자산 143,154 (733) 142,421 136,681 (587) 136,094 합계 435,934 (59,810) 376,124 419,962 (50,052) 369,910 () 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 영업권 회원권 산업재산권 소프트웨어 개발비 기타무형자산 합계 기초 186,722 17,942 659 28,244 250 136,094 369,911 취득 4,114 1,500 90 1,044 144 4,359 11,251 처분 - (1,963) (1) (29) - (71) (2,064) 상각 - - (164) (9,818) (177) (6,519) (16,678) 손상 (4,199) - - - - - (4,199) 기타 2,822 1,367 24 4,729 403 8,558 17,903 기말 189,459 18,846 608 24,170 620 142,421 376,124 &cr;2) 전기 (단위:백만원) 구분 영업권 회원권 산업재산권 소프트웨어 개발비 기타무형자산 합계 기초 189,927 17,500 731 30,241 364 143,545 382,308 취득 87 383 77 1,924 65 3,450 5,986 처분 - (66) - (27) - (892) (985) 상각 - - (151) (9,264) (193) (6,110) (15,718) 손상 (3,107) - - - - - (3,107) 기타 (185) 125 2 5,370 14 (3,899) 1,427 기말 186,722 17,942 659 28,244 250 136,094 369,911 (3) 상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 매출원가 297 214 판매비와 관리비 16,382 15,504 합계 16,679 15,718 (4) 영업권의 손상 평가 &cr;&cr;연결회사의 현금창출단위별로 배부된 주요 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 팬오션㈜ 129,259 125,496 ㈜선진 41,700 41,700 기타 18,500 19,526 합계 189,459 186,722 &cr;영업권은 연결회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 배분되었으며, 당기 및 전기의 영업권 배분 방식에는 변동이 없습니다.&cr;&cr;경영진의 영업권 손상검사와 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 팬오션㈜ 회수가능액은 순공정가치로 측정되었으며, 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부가액을 초과함 ㈜선진 사용가치가 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부가액을 초과함&cr; - 할인율: 6.8%&cr; - 영구성장율: 0% 기타 농업회사법인㈜팜스코바이오인티의 영업권 손상 검토 결과, 회수가능액을 초과하는 3,418백만원에 대해 손상차손을 인식함&cr; - 할인율: 11.6%&cr; - 영구성장률: 0% &cr; 17. 담보제공자산 &cr; (1 ) 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입종류 담보권자 금융상품 152,841 155,827 운전자금 외 농협은행 외 유형자산 및 투자부동산 4,729,770 2,714,872 운전자금 외 한국산업은행 외 재고자산 224,670 153,525 수입자금대출 외 한국수출입은행 종속기업투자() 499,906 543,233 주식담보대출 한국증권금융 외 합계 5,607,187 3,567,457 () 연결회사는 종속기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액대비 담보주식의 시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을충족할 수 있도록 차입금을 상환또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다. &cr;상기 담보설정 내역 이외에 연결회사의 차입금을 위하여 종속기업 SUNJIN VINA CO., LTD 및 SUNJIN VINA MEKONG CO., LTD의 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr; &cr; (2) 당기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다 . (단위:백만원) 제공받는자 차입처 보증내역 한도액 실행액 영업거래처 등 KEB하나은행 등 채무보증 등 496,788 299,444 &cr;18. 매입채무및기타채무&cr; 당기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 316,980 - 275,227 - 미지급금 107,145 630 102,539 1,679 미지급비용 111,670 935 146,196 966 미지급배당금 25 - 4 - 예수금 84,168 41 101,053 - 부가세예수금 5,865 - 5,656 - 수입보증금 10,143 7,742 5,824 11,041 현재가치할인차금 (16) (960) (9) (3,071) 기타채무 - 4 - 438 합 계 635,980 8,392 636,490 11,053 &cr;19. 차입부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 단기차입부채: 단기차입금 1,837,233 1,914,485 단기사채 20,000 - 유동성장기차입금(3) 189,748 158,607 유동성선박차입금(1) 352,772 286,523 유동성사채 41,563 108,925 소 계 2,441,316 2,468,540 장기차입부채: 장기차입금(3) 544,572 575,519 선박차입금(1) 622,956 600,285 사채(2) 513,881 184,277 소 계 1,681,409 1,360,081 합 계 4,122,725 3,828,621 (1) 상기 선박금융과 관련하여 차입잔액의 일정비율(110%~145%)을 감안한 금액에 담보금액이 미달하는 경우에는 추가담보를 제공하거나, 해당 비율을 충족할 수 있도록 일부 차입금을 상환해야 하는 약정(최소담보약정)이 존재합니다. 또한 일부 선박금융건에 대하여 풋옵션 약정이 존재하며, 당기 말 기준으로 행사일이 1년 이래 도래할 경우, 행사여부와 관계없이 유동성 차입금으로 분류하고 있습니다. (2) 상기 사채 중 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였으며, 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있어 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다. (3) 상기 차입금 중 일부 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율 당기말 전기말 ㈜국민은행 외 일반자금대출, Usance 등 0.30 ~ 5.25 1,837,233 1,914,485 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율 당기말 전기말 ㈜국민은행 외 일반자금대출 등 0.00 ~ 6.10 734,320 734,126 유동성대체 (189,748) (158,607) 장기차입금 544,572 575,519 (4) 당기말과 전기말 현재 선박차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 이자율 당기말 전기말 유동성선박차입금: 유동성 선박부채 352,772 286,523 소계 352,772 286,523 선박차입금: ABN AMRO Bank N.V. 외 LIBOR+1.75~2.8% 외 975,728 886,808 유동성 대체 (352,772) (286,523) 소계 622,956 600,285 합계 975,728 886,808 (5) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종류 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 엔에스 1-3회 2016-05-20 2019-05-20 2.83 - 80,000 엔에스 2회 (5) 2018-05-10 2021-05-10 3.16 70,000 70,000 엔에스 3회 (5) 2019-04-30 2022-04-29 2.21 130,000 22,320 하림식품 FRN (1) 2018-10-30 2021-10-29 USD 3M LIBOR+ 1.65 23,156 - 팬오션 17회 2016-06-02 2019-06-02 LIBOR+1.30 - 13,976 팬오션 18회 2017-11-13 2019-11-13 3.20 - 15,000 팬오션 19회 2018-06-22 2020-06-22 3.80 20,000 20,000 팬오션 20회 (4) 2019-06-28 2022-06-28 2.30 100,000 - 신한은행 FRN 1.5년물 (A) 2018-10-12 2020-04-12 Libor+0.85 5,789 5,591 신한은행 FRN 2.0년물 (B) 2018-10-12 2020-10-12 Libor+0.9 5,789 5,591 신한은행 FRN 2.5년물 (C) 2018-10-12 2021-04-12 Libor+0.95 5,789 5,591 신한은행 FRN 3.0년물 (D) 2018-10-12 2021-10-12 Libor+1 5,789 5,591 선진 1-1회 2018-08-07 2020-08-07 3.10 10,000 10,000 선진 1-2회 2018-08-07 2021-08-07 3.20 40,000 40,000 하림지주 2-1회 2019-09-18 2020-09-18 2.25 20,000 - 우리은행 FRN 3년물(1,2) 2019-06-28 2022-06-28 Libor+0.95 34,734 - 국민은행 사모사채(3) 2019-08-23 2021-08-23 3M MOR+1.37 65,000 - 하림지주 2-2회 2019-09-18 2021-03-18 2.30 20,000 - 하림지주 2-3회 2019-09-18 2021-09-18 2.35 20,000 - 소 계 576,046 293,660 차감: 유동성사채 (41,563) (108,925) 차감: 사채할인발행차금 (602) (458) 소 계 533,881 184,277 합 계 575,444 293,202 (1) 상기 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. (2) 상기 사채와 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있으며, 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다. (3) 상기 사채에서 발생하는 이자율 변동 위험을 회피하기 위하여 ㈜국민은행과 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. (4) 상기 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배 이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 연결회사의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (5) 상기 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 각각 재무제표 기준으로 부채비율 200% 이하 유지, 자기자본의 300% 이내 담보권 설정제한, 자산총액 50% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 20. 기타금융부채&cr; 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증부채 3,253 2,797 942 1,509 파생금융부채 6,793 1,361 3,837 1,029 당기손익금융부채 - - 333 - 합 계 10,046 4,158 5,112 2,538 &cr;21. 기타부채&cr; 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 82,639 - 96,453 97 선수수익 73,408 125 76,777 363 기타 3,121 1,734 2,178 1,249 합 계 159,168 1,859 175,408 1,709 &cr; 22. 충당부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 반품충당부채(1) 1,215 - 989 - 용역손실충당부채(2) 3,671 - 2,523 - 손해배상충당부채(3) - 7,861 - 14,257 채권조사확정재판충당부채(4) - 18,349 - 18,773 기타충당부채 370 - - - 합 계 5,256 26,210 3,512 33,030 (1) 연결회사는 상품의 판매와 관련하여 과거의 반품경험률을 기초로 예상되는 반품추정액을 반품충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 연결회사는 해상운송 및 대선계약과 관련하여 손실의 발생이 예상되는 경우 동예상손실액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 충당부채전입액은 매출원가로 반영하고 있습니다. (3) 해난사고 등과 관련하여 연결회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 충당부채전입액은 기타영업외손실로 인식하고 있습니다. (4) 당기말 현재 회생채권조사확정재판 등 총 11건(총신청금액 56,739백만원)의 미확정상태 소송 등이 진행중에 있습니다. 연결회사는 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 우발채무를 충당부채로 계상하였습니다. 한편, 충당부채는 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구 분 반품충당부채 용역손실&cr;충당부채 손해배상&cr;충당부채 채권조사확정재판충당부채 기타충당부채 합 계 기초금액 989 2,523 14,257 18,773 - 36,542 증가 234 1,147 - - 370 1,751 감소 (8) - (6,396) (425) - (6,829) 기말금액 1,215 3,671 7,861 18,349 370 31,466 &cr;2) 전기 (단위:백만원) 구 분 반품충당부채 용역손실&cr;충당부채 손해배상&cr;충당부채 채권조사확정재판충당부채 합 계 기초금액 975 2,727 9,333 22,681 35,716 회계정책변경 - 276 - - 276 증감액 14 (480) 4,924 (3,908) 550 기말금액 989 2,523 14,257 18,773 36,542 &cr; 23. 종업원급여 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 확정급여부채 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 177,600 157,902 사외적립자산의 공정가치 (148,690) (122,330) 확정급여부채 28,909 35,572 &cr;2) 기타 종업원급여 관련 부채 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타장기종업원 급여에 대한 부채 1,734 1,182 (2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 25,882 23,672 이자원가 3,693 3,829 이자수익 (2,916) (2,852) 과거근무원가 - 87 정산/축소로 인한 손익 7 87 합 계 26,666 24,823 한편, 당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 각각 3,397백만원과 1,277백만원입니다.&cr; (3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 157,902 145,283 당기근무원가 25,882 23,672 이자원가 3,693 3,829 과거근무원가 - 87 관계사전입(출)액 489 99 퇴직급여지급액 (18,964) (23,766) 정산/축소로 인한 손익 7 87 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적 가정 189 1,310 재무적 가정 2,613 1,578 경험조정 3,198 5,728 연결범위변동 등 2,591 (5) 기말금액 177,600 157,902 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 122,330 113,599 기여금불입액 34,510 22,784 관계사전입(출)액 575 (236) 퇴직급여지급액 (11,458) (15,229) 이자수익 2,916 2,852 확정급여제도의 재측정요소 (1,018) (1,471) 연결범위변동 등 835 31 기말금액 148,690 122,330 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 퇴직연금 148,625 122,279 국민연금전환금 66 51 합 계 148,690 122,330 &cr;(6) 당기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 당기말 전기말 할인율 1.83 ~ 3.69 2.21 ~ 3.69 미래임금인상률 2.00 ~ 7.25 2.00 ~ 6.65 &cr;연결회사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량 회사채의 수익률을 할인율로 사용하고 있습니다. (7) 확정급여채무 민감도분석 &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 증가 감소 증가 감소 할인율 (1% 변동) (14,904) 17,015 (9,712) 10,456 미래 급여인상률 (1% 변동) 16,847 (14,900) 10,651 (9,581) 24. 우발채무와 약정사항&cr; (1) 기술이전계약&cr; 종속기업인 ㈜선진은 네덜란드에 소재하고 있는 Trouw Nutrition Hifeed B.V.와 조제동물사료(양돈 및 축우)의 생산과 동물 영 양에 관련한 Know-how를 독점적으로 사용할 권리에 관하여 기술이전계약을 체결하고 있습니다. 기술이전에 따른 수수료는 양돈 및 축우에 대하여 각각 연간 USD 110,000 입니다. (2) 팬오션㈜ 인수 및 주주간 약정사항&cr;지배기업은 팬오션 주식회사의 주식 인수와 관련하여 2015년 2월 11일에 포세이돈 2014유한회사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 투자자의 병행매도청구권&cr;(Tag-Along Right) 당사가 당사 인수주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 매도하고자 하는 경우, 투자자는당사의 매각에 참여하여 일정 조건에 따라 투자자 인수주식의 전부 또는 일부를 당사와 동일한 조건으로 당사 인수주식의 매수인에게 매각할 수 있는 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 당사는 잔금지급일로부터 3년이 되는 날로부터 18개월 간 1회 또는 2회에 걸쳐 직접 또는 당사가 지정하는 제3자(주식매수인)를 통하여 투자자 인수주식의 30% 범위 내에서 투자자 인수주식의 일부를 주식매수인에게 매도할 것을 청구할 수 있음 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 투자자는 당사에게 매수청구권 행사 당시 투자자가 보유하고 있는 투자자 인수주식의전부 또는 일부를 매수하여 줄 것을 행사기간 내에 총 2회를 한도로 청구할 수 있음 투자자의 공동매도청구권&cr;(Drag Along Right) 당사가 인수금융 원리금을 전액 상환하였으나, 투자자의 매수청구권 행사에도 불구하고매수청구대상주식에 관한 매매대금을 투자자에게 지급하지 못하는 경우, 투자자는 당사가 보유하고 있는 인수주식 전부를 투자자가 보유하고 있는 인수주식 전부와 동일한 매도 절차에서 동일한 가격 및 거래조건으로 함께 매도할 것을 청구할 수 있음 당사의 이익분배청구권&cr;(Earn Out) 당사의 매도청구권 및 투자자의 매수청구권이 행사되지 않을 조건으로, 투자자의 최종 투자수익률이 기준수익률을 초과하는 경우, 당사는 투자자에 대하여 기준수익률 초과금액의 30%를 배분하여 줄 것으로 청구할 수 있음 당사의 주식 보유 의무 등 당사가 팬오션㈜의 주식을 제3자에게 매각함에 따라 팬오션㈜의 최대주주의 지위를 유지하지 못하게되는 경우를 제외하고, 당사는 팬오션㈜의 주식 33% 이상을 보유하여야 함&cr;잔금지급일로부터 24개월 간 투자자가 인수주식의 40% 이상을 매도하기 전에 당사가 팬오션㈜ 주식 중 33%를 초과하는 처분하고자 하는 경우 투자자의 서면 동의를 받아야 함&cr;투자자가 인수주식의 90%를 초과하여 매도하기 이전에 당사는 팬오션㈜ 주식을 장내에서 매도할 수 없음 &cr; 2018년 6월 8일 지배기업은 상기의 매도청구권을 행사하여 투자자 보유 팬오션㈜ 주식 20,400,000주를 주당 3,530원에 매수하였으며, 동일자로 상기의 주주간 계약은해지되었습니다.&cr;&cr;다만, 2018년 6월 8일자로 지배기업과 투자자간에 체결된 "주주간 계약에 대한 해지 합의서"에 따라 투자자가 팬오션㈜ 발행주식 총수의 2% 이상을 보유하고 있는 동안 지배기업은 팬오션㈜ 주식을 장내에서 매도할 수 없습니다.&cr; (3) 당기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 구분 금액 소송 7,211 USD 11,995 비소송 클레임 7,843 &cr; 이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 연결회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 선박투자 약정&cr; 종속기업인 팬오션 ㈜ 는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당기말 현재 14척(총선가 USD 671,555천)의 선박건조계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2020년부터 2021년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당기말 현재 향후 지출할 예상금액은 USD 495,533 천입니다.&cr; &cr; (5) 종속기업인 팬오션 ㈜ 는 한국근해수송 협의회 및 황해정기선사 협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만원 권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.&cr; &cr; (6) 회생채권조사 확정재판 등 &cr; 종속기업인 팬오션 ㈜ 는 당기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 주석 22에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 7,419백만원 을 에스크로계좌에 예치하고있습니다.&cr; &cr; (7) 종속기업인 ㈜팜스코는 계열화사업과 관련하여 일반 양돈농가와 종돈, 자돈, 원재료 판매 계약과 규격돈의 매입계약, 금전소비대차계약을 체결하고 있습니다.&cr; &cr;(8) 종속기업인 ㈜팜스코는 연결 대상 종속기업인 농업회사법인㈜포크랜드 지분 50% 인수 시 잔여 지분 50%를 보유한 주주와 "회사 운영에 관한 합의서"를 작성하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다 구분 내용 경영권 지배기업이 농업회사법인㈜포크랜드에 대여한 대여금을 전부 회수할 때까지 농업회사법인㈜포크랜드에 대한 경영권 행사 임원 등의 선임 지배기업이 농업회사법인㈜포크랜드에 대여한 대여금을 전부 회수할 때까지 지배기업이 농업회사법인㈜포크랜드의 이사 3인 중 이사 3인 중 2인(대표이사 1인 포함) 선임 대여금 지급 지배기업은 농업회사법인㈜포크랜드의 경영에 필요한 대여금을 지급. 농업회사법인㈜포크랜드가 은행으로부터 차입하는 경우 지급보증 제공으로 대체 가능 주식 등의 양도 제한 농업회사법인㈜포크랜드 주식을 양도하는 경우 상대방에게 우선 매수 청구권 부여 &cr; (9) 종속기업인 ㈜ 하림식품은 생산설비 확충을 위해 보고기간 말 383,000백만원의 공장 신축및 기계설비 도입계약을 체결하고 있으며, 2020년 12월 취득완료 예정입니다. 상기 건설계약에 따라, 보고기간 말 현재 향후 지출할 예상금액은 240,897백만원입니다.&cr;&cr;(10) 공동경비 약정&cr;당기말 현재 연결회사는 특수관계자인 ㈜하림외 51개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; (11) 차입금등의 한도 약정현황 &cr;연결회사는 KB국민은행 등과 총 4,714,470백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 실행금액은 3,536,052백만원입니다. 25. 자본금과 자본잉여금&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 수권주식수(주) 200,000,000 200,000,000 발행주식수(주) 93,584,198 93,584,198 주당액면금액 100원 100원 보통주자본금 9,358 9,358 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 871,689 871,689 기타자본잉여금 62,626 90,948 합 계 934,315 962,637 &cr;26. 자본조정 및 기타포괄손익누계액 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 자기주식 (14,262) (13,260) 감자차손 (225,332) (225,332) 기타자본조정 (9,121) (9,122) 합 계 (248,715) (247,714) &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,999 3,721 해외사업환산손익 (7,523) (11,034) 파생상품평가손익 (135) (71) 지분법자본변동 698 313 표시통화환산손익 66,742 25,002 합 계 61,781 17,931 &cr;(3) 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 기초 증감 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 3,721 (1,722) 1,999 해외사업환산손익 (11,034) 3,511 (7,523) 파생상품평가손익 (71) (64) (135) 지분법자본변동 313 385 698 표시통화환산손익 25,002 41,740 66,742 합 계 17,931 43,850 61,781 &cr;2) 전기 (단위:백만원) 구분 기초 회계정책변경 증감 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 4,054 292 (625) 3,721 해외사업환산손익 (7,165) - (3,869) (11,034) 파생상품평가손익 59 - (130) (71) 지분법자본변동 50 - 263 313 표시통화환산손익 (20,157) - 45,159 25,002 합 계 (23,159) 292 40,798 17,931 &cr;27. 이익잉여금&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 6,503 6,503 임의적립금: 기업합리화적립금 1,862 1,862 기술개발준비금 3,500 3,500 기업발전적립금 3,600 3,600 소 계 8,962 8,962 미처분이익잉여금 971,509 926,209 합 계 986,974 941,674 &cr;(2) 당기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 941,674 863,100 지배주주지분순이익 55,592 96,379 확정급여제도의 재측정요소 (2,875) (5,712) 배당 (7,560) (12,729) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 68 606 지분법이익잉여금 변동 - (9) 회계정책변경효과 - (461) 기타 75 500 기말금액 986,974 941,674 &cr;28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr;&cr;28.1 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; 연결회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 7,115,899 7,025,716 기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익 259,216 307,721 생물자산의 공정가치 변동으로 인한 손익 (24,855) 23,632 총 수익 7,350,260 7,357,069 28.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채&cr; (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 당기초 운송계약에 대한 계약자산 64,471 97,494 운송계약에 대한 계약부채 71,862 76,150 &cr;계약자산은 재무상태표상 '기타자산'에 포함되었으며, 계약부채는 재무상태표상 '기타부채'에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 계약부채에 대해 인식한 수익&cr;&cr;전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 금액 79,376 43,842 &cr;(3) 자산으로 인식한 계약이행원가 상기 공시된 계약잔액에 추가하여 운송계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 기타유동자산으로 표시되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약이행원가 61,916 75,597 &cr; 29. 판매비와 관리비&cr;&cr;당기와 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 급여 201,018 193,134 퇴직급여 16,733 15,298 복리후생비 27,794 27,882 여비교통비 11,935 12,485 접대비 11,843 11,881 통신비 8,786 9,183 수도광열비 741 846 전력비 2,256 2,478 세금과공과 17,311 20,208 지급임차료 7,359 17,483 운영리스료 - 80 수선비 2,662 2,642 보험료 4,879 4,449 차량유지비 4,775 6,237 운반비 149,570 134,315 보관료 3,184 4,464 수출부대비 427 287 포장비 416 311 프로그램제작비 4,247 3,339 교육훈련비 3,529 3,796 도서인쇄비 18,895 17,324 소모품비 8,033 8,420 지급수수료 314,776 272,666 판매수수료 76,298 70,486 판매촉진비 18,464 17,718 용역비 17,231 16,428 행사비 266 285 광고선전비 23,541 23,484 투자부동산감가상각비 2,445 1,739 감가상각비 20,395 19,993 무형자산상각비 16,382 15,504 회의비 718 872 경상연구개발비 5,094 4,754 대손상각비 8,132 6,286 사용권자산감가상각비 14,101 - 잡비 5,974 4,815 합 계 1,030,210 951,572 &cr;30. 성격별비용&cr; 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 제품과 재공품의 변동 8,849 239 소비용생물자산의 변동 (45,871) (4,133) 원재료와 소모품의 사용액 등 3,140,496 2,933,857 해운비용 1,530,593 1,750,916 상품의 변동 (7,825) (4) 상품의 매입 639,724 709,666 인건비성 비용 537,925 391,461 생물자산상각비 27,800 27,612 유형자산상각비 251,690 225,937 무형자산상각비 16,678 15,716 투자부동산감가상각비 2,614 1,893 사용권자산상각비 33,682 - 기타비용 907,394 948,960 합 계 7,043,749 7,002,120 &cr; 31. 기타영업외손익&cr; (1) 기타영업외수익&cr;&cr;당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 수수료수익 1,226 62 임대료수익 424 1,365 기타의대손충당금환입 1,099 5 재고자산처분이익 6 - 생산용생물자산처분이익 226 211 투자부동산처분이익 - 11 유형자산처분이익 1,182 14,653 무형자산처분이익 42 7 무형자산손상차손환입 1,210 - 관계기업투자처분이익 1,669 832 종속기업투자처분이익 1,254 - 기타자산처분이익 2 - 보증채무손실충당부채환입 31 3 보상금수익 498 363 보험차익 953 6,740 외환차익 8,709 5,746 외화환산이익 447 521 잡이익 7,230 15,470 합 계 26,208 45,989 (2) 기타영업외비용&cr;&cr;당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 소비용생물자산폐기손실 254 76 생산용생물자산폐기손실 557 356 재고자산평가손실 299 - 재고자산폐기손실 585 930 재고자산처분손실 - 16 기타의대손상각비 1,195 2,487 생산용생물자산처분손실 3,210 3,776 투자부동산처분손실 14 - 유형자산처분손실 4,094 2,435 유형자산손상차손 5,611 10,636 유형자산폐기손실 225 104 종속기업투자처분손실 - 15 무형자산처분손실 68 15 무형자산손상차손 4,199 3,107 기부금 5,703 5,173 보증채무손실 378 81 재해손실 1,114 2,292 외환차손 9,836 5,226 외화환산손실 1,556 1,839 손해배상손실 4,044 919 잡손실 25,807 5,137 합 계 68,749 44,620 &cr;32. 금융수익 및 금융비용&cr; (1) 금융수익&cr;&cr;당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 34,084 26,577 배당금수익 515 374 금융자산처분이익 18 366 금융자산평가이익 532 134 외환차익 22,658 10,793 외화환산이익 21,685 7,090 파생상품거래이익 18,938 7,116 파생상품평가이익 4,300 4,399 금융보증수수료환입액 1,056 - 채무면제이익 - 520 합 계 103,786 57,369 (2) 금융비용&cr; 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 149,627 125,501 금융자산처분손실 51 1 금융자산평가손실 2,487 412 외환차손 45,419 23,531 외화환산손실 11,825 21,237 파생상품거래손실 11,558 7,536 파생상품평가손실 8,642 3,270 지급보증료 3,329 2,942 합 계 232,938 184,430 &cr;33. 법인세비용 &cr; (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 당기손익에 대한 당기법인세 42,471 57,958 전기법인세의 조정사항 3,952 (1,638) 이연법인세의 변동 (9,188) (24,494) 자본에 직접 반영된 법인세 2,015 2,884 법인세비용 39,250 34,710 (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 133,833 229,047 적용세율에 따른 세부담액 30,484 51,605 조정사항: 비과세수익 (1,266) (3,030) 비공제비용 7,506 3,123 법인세 추납액(환급액) 3,952 (1,638) 미인식 이연법인세 변동분 (21,871) (31,310) 기타 20,445 15,960 법인세비용 39,250 34,710 (3) 기타포괄손익 및 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전기 반영전 법인세효과 반영후 반영전 법인세효과 반영후 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (1,809) 428 (1,381) (1,907) 419 (1,488) 파생상품평가손익 (84) 19 (65) (933) 205 (728) 순확정급여부채의 재측정요소 (7,128) 1,568 (5,560) (10,273) 2,260 (8,013) 합계 (9,021) 2,015 (7,006) (13,113) 2,884 (10,229) &cr;(4) 이연법인세자산 및 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 비유동항목 59,897 51,630 유동항목 5,059 15,965 이연법인세부채 비유동항목 (80,480) (92,311) 유동항목 (1,506) (1,502) 합계 (17,030) (26,218) &cr;(5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 기초 당기손익 자본직접반영 기타 기말 종속기업 및 관계기업 (13,282) 4,438 - - (8,844) 압축기장충당금 (25,511) - - - (25,511) 확정급여채무 21,895 1,316 1,568 (342) 24,437 사외적립자산 (16,550) (3,598) - (76) (20,224) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 (618) - 428 650 460 금융보증부채 285 90 - - 375 유형자산 (24,534) (2,195) - - (26,729) 생물자산 362 786 - - 1,148 사용권자산 - (1,588) - - (1,588) 리스부채 - 1,652 - - 1,652 이월결손금 16,266 8,977 - - 25,243 기타 15,469 (3,437) 19 500 12,551 합계 (26,218) 6,441 2,015 732 (17,030) 2) 전기 (단위:백만원) 구분 기초 당기손익 자본직접반영 기타 기말 종속기업 및 관계기업 (18,832) 5,550 - - (13,282) 압축기장충당금 (25,511) - - - (25,511) 확정급여채무 21,762 (1,952) 2,260 (175) 21,895 사외적립자산 (15,278) (1,324) - 52 (16,550) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 (1,294) (8) 419 265 (618) 금융보증부채 371 (86) - - 285 유형자산 (24,507) (27) - - (24,534) 생물자산 (1,093) 1,455 - - 362 이월결손금 7,704 8,562 - - 16,266 기타 5,966 9,984 205 (686) 15,469 합계 (50,712) 22,154 2,884 (544) (26,218) (6) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 비고 종속기업투자 82,873 50,732 처분 계획 없음 종속기업투자 (839,122) (727,472) 처분 계획 없음&cr;수입배당금 익금불산입 규정 고려 이월결손금 1,955,228 1,878,777 합 계 1,198,979 1,202,037 (7) 당기말과 전기말 현재 미사용 이월결손금의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 2020년 말 7,804 1,612 2021년 말 11,316 788 2022년 말 17,595 1,597 2023년 말 279,495 257,620 2024년 말 1,501,101 1,496,626 2025년 말 5,783 5,448 2026년 말 18,902 15,694 2027년 말 40,580 43,313 2028년 말 30,134 27,355 2029년 말 42,518 - 합계 1,955,228 1,850,053 34. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 지배주주순이익 55,592,184,366 96,378,857,654 가중평균유통보통주식수(주1) 75,517,411주 73,278,095주 기본주당이익 736 1,315 (주1) 당기에 발생한 자기주식효과를 반영하여 산정하였습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사는 희석성 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.&cr; 35. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 94,583 194,338 가감: 퇴직급여 31,841 29,628 감가상각비 251,690 225,937 사용권자산감가상각비 33,682 - 투자부동산상각비 2,614 1,893 무형자산상각비 16,678 15,716 생물자산상각비 27,800 27,612 대손상각비 8,132 6,282 보유중인 소비용생물자산의 순공정가치의 변동 (1,949) 1,304 생산용생물자산처분이익 (226) (211) 유형자산처분이익 (1,186) (14,656) 투자부동산처분이익 - (2) 무형자산처분이익 (42) (7) 무형자산손상차손환입 (1,210) - 관계기업투자처분이익 (1,669) - 종속기업투자처분이익 (1,254) - 채무면제이익 - (523) 소비용생물자산폐기손실 254 138 생산용생물자산처분손실 3,196 3,776 생산용생물자산폐기손실 557 356 유형자산처분손실 4,094 2,435 유형자산손상차손 5,611 10,636 무형자산처분손실 67 15 무형자산손상차손 4,199 3,107 이자수익 (34,046) (26,577) 배당금수익 (493) (374) 금융자산평가이익 (532) (248) 외화환산이익 (20,742) (7,588) 파생상품평가이익 (3,432) (5,004) 이자비용 149,627 125,452 금융자산평가손실 2,487 412 외화환산손실 13,237 21,237 파생상품평가손실 7,585 3,270 지분법손실 985 188 법인세비용 39,250 34,710 기타 7,195 (2,657) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (100,675) (195,311) 미수금 14,262 (6,597) 미수수익 40,083 (8,507) 부가세대급금 (2,892) (986) 기타채권 23,053 (2,805) 매입채무 21,208 136,436 미지급금 (4,665) (8,690) 미지급비용 42,776 (1,803) 예수금 (13,916) 10,090 부가세예수금 173 (1,143) 수입보증금 - 3,015 장기미지급금 (437) 4,072 장기미지급비용 98 155 장기수입보증금 429 (8,581) 재고자산 33,874 (152,311) 소비용생물자산 (43,875) (17,914) 생산용생물자산 (470) (19,344) 기타금융부채 133 (130) 기타유동자산 28,673 (34,232) 기타비유동자산 (613) (982) 이연법인세자산 - 286 기타유동부채 (21,516) 29,695 기타비유동부채 851 (5,106) 파생상품 (1,722) 2,082 퇴직금의 지급 (23,181) (24,388) 관계사 전입(출)액 835 223 사외적립자산 (21,925) (9,367) 합 계 609,144 338,452 (2) 당기와 전기 중 재무활동으로부터 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 기초금액 재무현금흐름 비현금흐름(주1) 기말금액 단기차입금 1,914,485 (96,722) 19,470 1,837,233 유동성장기차입금 158,607 (278,043) 309,184 189,748 유동성선박차입금 286,523 (477,932) 544,181 352,772 유동성사채 108,925 (30,204) (37,158) 41,563 장기차입금 575,519 273,116 (304,063) 544,572 선박차입금 600,285 350,235 (327,564) 622,956 사채 184,276 309,961 39,644 533,881 리스부채 - (33,084) 129,715 96,631 수입보증금 16,864 10 1,011 17,885 금융부채 7,651 (5) 6,558 14,204 합 계 3,853,135 17,332 380,978 4,251,445 (주1) 비현금흐름은 연결범위 변동, 장기차입부채의 유동성 대체 및 환율변동 효과 등으로 구성되어 있습니다.&cr; 2) 전기 (단위:백만원) 구분 기초금액 재무현금흐름 비현금흐름(주1) 기말금액 단기차입금 1,258,408 607,586 48,491 1,914,485 유동성장기차입금 214,345 (407,234) 351,496 158,607 유동성금융리스부채 221,060 - 65,462 286,523 유동성사채 76,748 (50,000) 82,177 108,925 장기차입금 429,615 460,755 (314,852) 575,519 금융리스부채 802,038 (110) (201,643) 600,285 사채 108,214 161,352 (85,290) 184,276 합 계 3,110,428 772,349 (54,159) 3,828,620 36. 특수관계자&cr; (1) 관계기업 등 현황&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 관계기업명 지분율 당기말 전기말 지배기업 종속기업 합 계 지배기업 종속기업 합 계 ㈜청운농업회사법인 49.50 - 49.50 49.50 - 49.50 농업회사법인㈜한사랑 - - - 27.89 - 27.89 농업회사법인㈜조하 24.00 - 24.00 24.00 - 24.00 Filkor Realty Corporation - 40.00 40.00 - 40.00 40.00 ㈜플로우수학 30.00 - 30.00 30.00 - 30.00 코리아엘엔지트레이딩㈜(1) - 18.00 18.00 - 18.00 18.00 ㈜부산크로스독 - 20.00 20.00 - 20.00 20.00 피그진코리아㈜ - 32.67 32.67 - 32.67 32.67 경기축산물브랜드육타운(유) - 20.00 20.00 - 20.00 20.00 농업회사법인㈜해누리 - - - - 30.00 30.00 ㈜에버미라클(2) - - - - 32.92 32.92 SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION - 40.00 40.00 - 40.00 40.00 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION - 40.00 40.00 - 40.00 40.00 (1) 연결회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩㈜의 이사회의 일원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. (2) 당기 중 추가 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등 기타수익() 매입 등 관계기업 농업회사법인㈜한사랑 906 2,001 ㈜청운농업회사법인 1,727 3,103 코리아엘엔지트레이딩㈜ 20,952 - ㈜부산크로스독 12 - 농업회사법인㈜해누리 1,096 2,372 농업회사법인㈜조하 1,127 - 기타 &cr;특수관계자 ㈜올품 72,097 157 3,670 한국인베스트먼트㈜ - 4 ㈜경우 1 - - ㈜에코캐피탈 1,242 881 농업회사법인㈜익산 1 - 합 계 99,161 161 12,027 () 기타수익은 공동경비 약정서에 의해 배분된 금액입니다. 2) 전기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 고정자산매입 고정자산처분 관계기업 농업회사법인㈜한사랑 1,901 3,638 - - ㈜청운농업회사법인 1,667 32,474 - - 코리아엘엔지트레이딩㈜ 27,656 - - - 농업회사법인㈜해누리 844 882 - - 기타 &cr;특수관계자 ㈜올품 87,168 2,368 - - ㈜경우 1 - - - ㈜에코캐피탈 297 53 1 13 합 계 119,534 39,415 1 13 &cr;(3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금지급 자금대여 자금차입() 대여 회수 차입 상환 기타 &cr;특수관계자 농업회사법인㈜익산 85 - - - - ㈜경우 148 - - - - 한국인베스트먼트㈜ 1,870 ㈜에코캐피탈 - 88,000 85,500 17,000 9,075 ㈜올품 662 - - - - 주요 경영진 주요경영진 2,678 - - - - 합 계 5,443 88,000 85,500 17,000 9,075 &cr; 2) 전기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금지급 유상증자 자금대여 자금차입 사채인수 대여 회수 차입 상환 관계기업 농업회사법인㈜해누리 - 150 14,990 - - - 2,500 ㈜청운농업회사법인 - - - 95 - - - ㈜에버미라클 - 2,713 - - - - - SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION - 1,833 - - - - - SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION - 2,709 - - - - - 기타 &cr;특수관계자 농업회사법인㈜익산 126 - - - - - - ㈜경우 219 - - - - - - 한국인베스트먼트㈜ 3,365 - - - - - - ㈜에코캐피탈 - - 61,900 49,800 12,040 9,079 - ㈜올품 1,074 - - - 4,472 - - 주요 경영진 주요경영진 3,816 - - - - - - 합 계 8,600 7,405 76,890 49,895 16,512 9,079 2,500 &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 대여금 기타채권 합 계 매입채무 차입부채 기타채무 합 계 관계기업 ㈜청운농업회사법인 - - 11 11 33 - 18 51 농업회사법인㈜조하 245 - - 245 - - - - 기타 &cr;특수관계자 ㈜에코캐피탈 - 32,000 - 32,000 - 22,365 3,830 26,195 ㈜올품 1,587 - 27 1,614 134 4,631 350 5,115 한국인베스트먼트 ㈜ - - - - - - 5 5 합 계 1,832 32,000 38 33,870 167 26,996 4,203 31,366 2) 전기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 선급금 대여금 보증금 기타채권 합 계 매입채무 차입부채 기타채무 합 계 관계기업 농업회사법인㈜한사랑 2 - - - - 2 91 - 36 127 ㈜청운농업회사법인 27 - - - - 27 80 - 11 91 농업회사법인㈜해누리 - 640 14,990 - 2,896 18,526 - - - - 기타 &cr;특수관계자 ㈜에코캐피탈 - - 29,500 - - 29,500 - 14,440 3,657 18,097 ㈜올품 6,835 - - 5 8 6,848 127 4,472 150 4,749 한국인베스트먼트 ㈜ - - - - - - - - 5 5 합 계 6,864 640 44,490 5 2,904 54,903 298 18,912 3,859 23,069 (5) 당기말 현재 연결 회사의 채무를 위하여 해외 종속기업인 선진필리핀은 관계기업인 Filkor Realty Corporation으로 부터 유형자산을 담보로 제공받고 있습니다. &cr; (6) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 지급보증액() 지급보증내역 여신금융기관 대주주 등 대주주 등 71,100 차입금 보증 KEB하나은행 58,295 수입신용장 KEB하나은행 등 97,800 포괄한도 우리은행 등 합 계 227,195 () 상기 채무에 대한 보증금액은 대출금 및 이자 등 모든 지급의무가 포함되었습니다. &cr; (7) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없 습니 다 . &cr; (8) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 제공받는자 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 기타 우리사주조합() 35 우리사주대여금보증 2012.09.13 ~ 2020.09.12 흥국상호저축은행㈜ () 당기말 현재 연결회사가 팬오션㈜ 우리사주조합의 우리사주대여금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr;(9) 연결회사는 특수관계자인 ㈜에코캐피탈이 연결회사의 거래처에 지급한 대여금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 17 참조).&cr;&cr; (10) 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 단기급여 22,403 20,813 퇴직급여 2,101 2,654 합 계 24,504 23,467 &cr;37. 영업부문&cr; (1) 연결회사는 전략적인 영업단위인 9개 의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다.&cr; 당기말 현재 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다. 부문명 사업내용 지주업 및 투자부문 지주사업 및 투자사업 가금부문 육계 및 축산물 가공 사료부문 배합사료 제조 및 판매, 도소매업 육가공부문 육가공 냉동제품의 제조와 판매 신선육부문 신선육제품의 제조 및 판매 양돈 및 계열화부문 축산업(양돈 및 육우) 유통업부문 홈쇼핑 등 유통사업 및 방송프로그램 제작사업 운송부문 해상운송 및 이에 부대되는 사업 기타부문 교육업 및 기타 사업 &cr;(2) 영업부문별 재무정보&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구 분 매출액 영업손익 감가상각비 총자산 총부채 지주업 및 투자부문 13,143 212 1,678 1,614,029 507,806 가금부문 1,451,871 (70,084) 14,032 1,194,823 842,116 사료부문 2,156,484 115,063 36,244 2,336,578 1,500,664 육가공부문 187,284 7,356 9,250 149,920 76,898 신선육부문 738,630 (17,010) 33,367 122,624 35,486 양돈 및 계열화부문 380,558 (15,214) 12,380 747,430 390,284 유통업부문 609,447 38,619 16,784 1,616,151 535,361 운송부문 2,640,132 209,094 202,835 4,505,244 1,606,457 기타부문 174,242 (1,341) 8,466 222,402 109,668 소 계 8,351,791 266,695 335,036 12,509,201 5,604,740 내부거래제거 (1,001,532) 39,816 (30,372) (3,893,479) (438,504) 조정후 금액 7,350,259 306,511 304,664 8,615,722 5,166,236 2) 전기 (단위:백만원) 구 분 매출액 영업손익 감가상각비 총자산 총부채 지주업 및 투자부문 12,360 5,924 709 1,585,290 471,726 가금부문 1,455,751 (34,097) 18,851 1,430,176 968,049 사료부문 1,951,108 95,664 20,523 2,386,064 1,488,497 육가공부문 141,719 4,937 5,746 79,049 47,318 신선육부문 793,765 (17,839) 25,167 116,153 31,559 양돈 및 계열화부문 362,005 1,334 7,395 590,995 286,236 유통업부문 580,301 62,319 14,235 1,442,728 394,023 운송부문 2,840,774 206,530 168,574 4,178,487 1,513,974 기타부문 153,225 8,260 5,473 139,829 42,575 소 계 8,291,008 333,032 266,673 11,948,771 5,243,957 내부거래제거 (933,939) 21,917 (23,127) (3,835,351) (427,314) 조정후 금액 7,357,069 354,949 243,546 8,113,420 4,816,643 38. 비지배지분에 대한 정보&cr;&cr;38.1 보고기간말 현재 비지배지분이 중요한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 종속기업명 소재지 비지배지분의 소유지분율 당기말 전기말 ㈜하림 대한민국 52.08 52.08 ㈜선진 대한민국 50.00 50.00 ㈜팜스코 대한민국 40.91 41.04 팬오션㈜ 대한민국 45.30 45.30 ㈜엔에스쇼핑 대한민국 58.53 58.53 &cr;38.2 누적비지배지분의 변동&cr;&cr;(1) 당기 (단위:백만원) 종속기업명 지분율(%) 기초 당기순손익 배당금 기타 기말 ㈜하림과 그 종속기업 52.08% 152,668 (25,403) - (1,144) 126,121 ㈜선진과 그 종속기업 50.00% 200,433 10,685 - (16,758) 194,360 ㈜팜스코와 그 종속기업 40.91% 165,913 (3,387) (720) (36,115) 125,691 팬오션㈜와 그 종속기업 45.30% 784,142 84,278 - 38,256 906,676 ㈜엔에스쇼핑과 그 종속기업 58.53% 258,251 (4,466) (2,905) (301) 250,579 &cr;(2) 전기 (단위:백만원) 종속기업명 지분율(%) 기초 당기순손익 배당금 기타 기말 ㈜하림과 그 종속기업 52.08 155,393 (2,227) - (498) 152,668 ㈜선진과 그 종속기업 50.00 179,443 9,535 - 11,455 200,433 ㈜팜스코와 그 종속기업 43.66 175,439 1,282 (1,491) (9,317) 165,913 ㈜하림홀딩스와 그 종속기업 - 358,214 5,572 (1,261) (362,525) - 팬오션㈜와 그 종속기업 45.30 721,719 82,334 - (19,911) 784,142 ㈜엔에스쇼핑과 그 종속기업 59.29 - 20,363 (3,872) 241,760 258,251 &cr;38.3 종속기업의 요약 재무정보&cr;&cr;비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 요약 연결재무상태표&cr;&cr;1) 당기 (단위: 백만원) 구분 ㈜하림과&cr;종속기업 ㈜선진과&cr;종속기업 ㈜팜스코와&cr;종속기업 팬오션㈜과&cr;종속기업 ㈜엔에스쇼핑과&cr;종속기업 유동자산 284,733 440,294 443,250 679,531 112,789 비유동자산 483,294 543,035 535,988 3,774,646 807,965 유동부채 411,231 507,515 632,099 709,108 152,332 비유동부채 101,977 144,522 47,168 845,538 341,953 자본 254,820 331,293 299,971 2,899,531 426,469 &cr;2) 전기 (단위: 백만원) 구분 ㈜하림과&cr;종속기업 ㈜선진과&cr;종속기업 ㈜팜스코와&cr;종속기업 팬오션㈜과&cr;종속기업 ㈜엔에스쇼핑과&cr;종속기업 유동자산 380,689 414,834 411,776 692,156 123,140 비유동자산 443,447 502,326 471,379 3,427,339 690,834 유동부채 435,738 467,752 486,004 670,504 219,411 비유동부채 91,922 118,286 87,329 788,554 153,366 자본 296,476 331,122 309,822 2,660,437 441,197 &cr;(2) 요약 연결포괄손익계산서&cr;&cr;1) 당기 (단위: 백만원) 구분 ㈜하림과&cr;종속기업 ㈜선진과&cr;종속기업 ㈜팜스코와&cr;종속기업 팬오션㈜과&cr;종속기업 ㈜엔에스쇼핑과&cr;종속기업 매출액 805,855 1,014,049 1,164,970 2,467,891 497,987 당기순손익 (39,851) 20,263 (7,959) 147,727 (7,541) 총포괄손익 (41,657) 20,673 (8,297) 239,093 (11,030) &cr;2) 전기 (단위: 백만원) 구분 ㈜하림과&cr;종속기업 ㈜선진과&cr;종속기업 ㈜팜스코와&cr;종속기업 팬오션㈜과&cr;종속기업 ㈜엔에스쇼핑과&cr;종속기업 매출액 828,599 912,407 1,015,668 2,668,353 474,084 당기순손익 (12,075) 18,496 3,453 148,645 34,566 총포괄손익 (12,540) 8,490 (2,693) 250,413 30,859 &cr;(3) 요약 연결현금흐름표&cr;&cr;1) 당기 (단위: 백만원) 구분 ㈜하림과&cr;종속기업 ㈜선진과&cr;종속기업 ㈜팜스코와&cr;종속기업 팬오션㈜과&cr;종속기업 ㈜엔에스쇼핑과&cr;종속기업 영업활동 (8,270) 15,747 14,111 409,781 (6,641) 투자활동 16,037 6,628 (78,377) (218,000) (115,095) 재무활동 1,718 (60,776) 61,370 (152,020) 116,772 환율변동효과 - 555 793 6,838 (27) 현금의 증감 9,485 (37,846) (2,103) 46,599 (4,991) 기초 41,391 86,548 69,337 208,714 63,969 기말 50,876 48,702 67,234 255,313 58,978 &cr;2) 전기 (단위: 백만원) 구분 ㈜하림과&cr;종속기업 ㈜선진과&cr;종속기업 ㈜팜스코와&cr;종속기업 팬오션㈜과&cr;종속기업 ㈜엔에스쇼핑과&cr;종속기업 영업활동 (11,377) (26,141) (38,422) 271,779 29,789 투자활동 (190,597) (137,890) (93,877) (130,259) (38,006) 재무활동 208,911 217,085 151,338 (149,141) 32,379 환율변동효과 (2) (365) (271) 8,687 (2) 현금의 증감 6,935 52,689 18,768 1,066 24,160 기초 34,456 33,859 50,569 207,648 39,809 기말 41,391 86,548 69,337 208,714 63,969 &cr;38.4 비지배지분과의 거래&cr;&cr;당기 중 연결회사는 일부 종속기업 주식을 추가 취득, 처분 및 연결회사간 매입, 매각함에 따라 일부 종속기업에 대한 유효지분율이 변경되었으나, 지배력은 유지되었습니다. 이에 따라 취득 및 처분대가와 비지배지분의 장부가액의 차이 28,321백만원은지배주주에게 귀속되는 자본의 감소로 인식되었습니다. 39. 회계정책의 변경 &cr; &cr; 주석 2.2.1에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정 내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; 연결회사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 1.73% ~ 6.92%입니다.&cr; &cr; 연결회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다. &cr; (1) 실무적 간편법의 사용 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. - 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 - 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초 적용일 현재 손실부담계약은 없습니다. - 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 - 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 - 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. &cr; (2) 리스부채의 측정 (단위:백만원) 구분 당기 전기말에 공시된 운용리스약정 278,054 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 190,380 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 5,732 (차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료 (123,657) (차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료 (2,334) 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 70,121 인식된 리스부채의 유동분류 유동 리스부채 22,961 비유동 리스부채 47,160 합계 70,121 &cr; (3) 사용권자산의 측정 &cr;&cr;부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. &cr; (4) 최초 적용일 현재 연결재무상태표에 인식된 조정 &cr; 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. 사용권자산: 70,280백만원 증가 기타자산: 159백만원 감소 기타부채: - 리스부채: 70,121백만원 증가 40. 배당금&cr;&cr;당기에 지배기업이 지급한 배당금은 7,560백만원(주당 100원)입니다. 지배기업의 2019년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 3,775백만원(주당50원)이며, 2020년 3월 31로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 연결재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr;41. 사업결합&cr;&cr;(1) ㈜에버미라클 사업결합&cr;&cr;2019년 3월 31일 연결회사는 ㈜에버미라클의 지분 27.67%를 추가로 취득하였습니다. 이 거래로 연결회사의 ㈜에버미라클에 대한 지분율은 32.94%에서 60.61%로 증가하였으며, 지배력을 획득하였습니다. 피취득기업의 식별가능한 순자산 공정가치와이전대가의 차이 2,426백만원은 영업권으로 인식되었으며, 동 사업결합 회계처리에서 기타의 식별가능한 무형자산은 파악되지 않았습니다.&cr;&cr;연결회사가 지급한 이전대가와 취득일에 인수한 자산, 부채의 가액 및 비지배지분은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 이전대가 기존 지분의 취득일 현재 공정가치 2,640 현금 2,218 식별가능한 순자산 공정가치 유동자산 3,745 비유동자산 1,204 유동부채 (491) 비유동부채 (446) 식별가능한 순자산 공정가치 합계 4,012 비지배지분 1,580 영업권 2,426 &cr;(2) 농업회사법인(유)설천농장 사업결합&cr;&cr;2019년 12월 11일 연결회사는 농업회사법인(유)설천농장의 지분 97.9%를 20,000백만원에 취득하여 지배력을 획득하였으며, 피취득기업의 식별가능한 순자산 공정가치와 이전대가의 차이 781백만원을 영업권으로 인식하였습니다. 동 사업결합 회계처리에서 기타의 식별가능한 무형자산은 파악되지 않았습니다.&cr;&cr;연결회사가 지급한 이전대가와 취득일에 인수한 자산, 부채의 가액 및 비지배지분은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 이전대가 현금 20,000 식별가능한 순자산 공정가치 유동자산 4,066 유형자산 36,309 생산용생물자산 1,580 기타비유동자산 83 차입금 (16,300) 기타유동부채 (4,619) 기타비유동부채 (1,102) 식별가능한 순자산 공정가치 합계 20,017 비지배지분 798 영업권 781 &cr;(3) 농업회사법인㈜해누리 사업결합&cr;&cr;2019년 12월 31일 연결회사는 지분을 30% 보유하고있는 농업회사법인㈜해누리에 대해 보유하고있는 전환권이 실질적인 것으로 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다.&cr;&cr;연결회사가 지급한 이전대가와 취득일에 인수한 자산, 부채의 가액 및 비지배지분은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 이전대가 기존 지분의 취득일 현재 공정가치 150 식별가능한 순자산 공정가치 유동자산 10 유형자산 21,041 기타비유동자산 72 유동부채 (1,686) 비유동부채 (21,961) 식별가능한 순자산 공정가치 합계 (2,524) 비지배지분 (1,767) 영업권 907 &cr;42. 보고기간후 사건&cr;&cr;(1) 연결회사는 2020년 2월 10일 이사회 결의에 따라 케이엘해마로사모투자합자회사의 지분 198억원을 취득하였습니다.&cr;&cr;(2) 지배기업은 2020년 2월 17일 이사회 결의에 따라 지배기업 보유 자기주식 중 1,242,378주의 무상소각을 결정하였으며, 동 의안은 2020년 3월 31일자 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다.&cr;&cr;(3) 종속기업인 ㈜하림과 ㈜그린바이텍은 2019년 12월 16일자 이사회 결의에 따라 ㈜하림을 합병 존속법인으로 하는 합병 계약을 체결하였습니다. 동 합병 계약은 2020년 1월 28일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 3월 9일자로 합병이 완료되었습니다.&cr;&cr;(4) 연결회사는 2020년 3월 18일 이사회 결의에 따라 10,000백만원에 해당하는 종속기업투자주식(㈜엔에스쇼핑)을 추가 취득하기로 결정하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 58 기 2019.12.31 현재 제 57 기 2018.12.31 현재 제 56 기 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 58 기 제 57 기 제 56 기 자산 유동자산 14,580,953,749 56,623,671,993 12,266,944,191 현금및현금성자산 5,757,587,889 12,206,632,745 10,962,620,576 매출채권 및 기타유동채권 8,396,581,373 12,071,542,506 962,325,684 당기법인세자산 85,429,880 기타유동자산 532,252,748 256,568,051 기타유동금융자산 426,784,487 46,803 매각예정비유동자산 31,813,197,191 비유동자산 1,599,448,532,602 1,528,666,386,223 1,201,612,753,739 장기매출채권 및 기타비유동채권 15,666,183,585 2,262,400,000 677,900,000 기타비유동금융자산 1,920,340,000 2,030,045,000 1,115,000,000 관계기업지분투자 3,698,701,810 4,538,556,316 1,563,748,196 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 1,525,671,333,794 1,467,985,349,062 1,198,088,221,645 투자부동산 47,673,363,890 47,298,684,768 유형자산 1,433,247,213 1,200,494,411 2,628,691 사용권자산 244,510,485 무형자산 3,085,851,825 3,295,856,666 81,630,214 기타비유동자산 55,000,000 55,000,000 확정급여자산 83,624,993 자산총계 1,614,029,486,351 1,585,290,058,216 1,213,879,697,930 부채 유동부채 342,280,174,472 447,907,872,215 316,240,917,232 매입채무 및 기타유동채무 2,114,869,981 4,372,614,484 1,135,916,093 단기차입부채 337,000,000,000 442,700,000,000 315,000,000,000 유동리스부채 57,488,039 당기법인세부채 2,956,163,628 835,257,731 기타유동금융부채 151,652,824 105,001,139 비유동부채 165,525,643,605 23,818,003,793 20,178,405,261 장기매입채무 및 기타채무 2,775,860,000 장기차입부채 139,734,000,000 10,000,000,000 기타비유동금융부채 424,296,934 20,972,486 비유동리스부채 54,474,561 확정급여부채 375,887,898 1,116,267,958 이연법인세부채 22,161,124,212 22,701,735,835 10,157,432,775 부채총계 507,805,818,077 471,725,876,008 336,419,322,493 자본 자본금 9,358,419,800 9,358,419,800 7,071,800,000 자본잉여금 1,115,485,194,383 1,115,485,194,383 861,589,117,303 기타자본구성요소 (239,593,505,679) (238,592,357,129) (225,331,967,664) 기타포괄손익누계액 419,162,291 543,426,000 이익잉여금(결손금) 220,554,397,479 226,769,499,154 234,131,425,798 자본총계 1,106,223,668,274 1,113,564,182,208 877,460,375,437 자본과부채총계 1,614,029,486,351 1,585,290,058,216 1,213,879,697,930 포괄손익계산서 제 58 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 57 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 56 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 제 58 기 제 57 기 제 56 기 영업수익 13,142,699,987 12,377,913,963 12,007,594,071 영업비용 12,931,190,662 6,436,282,134 3,875,645,366 영업이익(손실) 211,509,325 5,941,631,829 8,131,948,705 기타이익 31,912,748,195 15,032,586,240 38,048,143 기타손실 15,718,136,592 4,820,698,145 246,982,719 금융수익 1,616,891,124 366,896,160 1,550,232,287 금융원가 13,573,263,813 11,172,807,568 14,558,967,100 법인세비용차감전순이익(손실) 4,449,748,239 5,347,608,516 (5,085,720,684) 법인세비용 2,971,078,442 (255,296,772) 1,328,464,774 당기순이익(손실) 1,478,669,797 5,602,905,288 (6,414,185,458) 기타포괄손익 (257,970,281) (1,150,271,962) (19,916,118) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (40,179,709) 파생상품평가손익 (40,179,709) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (217,790,572) (1,150,271,962) (19,916,118) 확정급여제도의 재측정손익 (133,706,572) (899,735,962) (19,916,118) 기타포괄금융자산평가손익 (84,084,000) (250,536,000) 총포괄손익 1,220,699,516 4,452,633,326 (6,434,101,576) 자본변동표 제 58 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 57 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 56 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 5,033,700,000 446,814,464,794 (225,331,967,664) 240,565,527,374 467,081,724,504 당기순이익(손실) (6,414,185,458) (6,414,185,458) 기타포괄금융자산평가손익 기타포괄금융자산의 처분 확정급여제도의 재측정요소 (19,916,118) (19,916,118) 파생상품평가손익 유상증자 2,038,100,000 414,774,652,509 416,812,752,509 연차배당 자기주식 거래로 인한 증감 합병 자본 증가(감소) 합계 2,038,100,000 414,774,652,509 0 0 (6,434,101,576) 410,378,650,933 2017.12.31 (기말자본) 7,071,800,000 861,589,117,303 (225,331,967,664) 234,131,425,798 877,460,375,437 2018.01.01 (기초자본) 7,071,800,000 861,589,117,303 (225,331,967,664) 234,131,425,798 877,460,375,437 당기순이익(손실) 5,602,905,288 5,602,905,288 기타포괄금융자산평가손익 (250,536,000) (250,536,000) 기타포괄금융자산의 처분 (482,227,200) 606,055,365 123,828,165 확정급여제도의 재측정요소 (899,735,962) (899,735,962) 파생상품평가손익 유상증자 연차배당 (12,729,240,000) (12,729,240,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (13,260,389,465) (13,260,389,465) 합병 2,286,619,800 253,896,077,080 1,276,189,200 58,088,665 257,516,974,745 자본 증가(감소) 합계 2,286,619,800 253,896,077,080 (13,260,389,465) 543,426,000 (7,361,926,644) 236,103,806,771 2018.12.31 (기말자본) 9,358,419,800 1,115,485,194,383 (238,592,357,129) 543,426,000 226,769,499,154 1,113,564,182,208 2019.01.01 (기초자본) 9,358,419,800 1,115,485,194,383 (238,592,357,129) 543,426,000 226,769,499,154 1,113,564,182,208 당기순이익(손실) 1,478,669,797 1,478,669,797 기타포괄금융자산평가손익 (84,084,000) (84,084,000) 기타포괄금융자산의 처분 확정급여제도의 재측정요소 (133,706,572) (133,706,572) 파생상품평가손익 (40,179,709) (40,179,709) 유상증자 연차배당 (7,560,064,900) (7,560,064,900) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,001,148,550) (1,001,148,550) 합병 자본 증가(감소) 합계 (1,001,148,550) (124,263,709) (6,215,101,675) (7,340,513,934) 2019.12.31 (기말자본) 9,358,419,800 1,115,485,194,383 (239,593,505,679) 419,162,291 220,554,397,479 1,106,223,668,274 현금흐름표 제 58 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 57 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 56 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 제 58 기 제 57 기 제 56 기 영업활동현금흐름 (17,813,079,344) (1,367,929,688) (9,520,251,751) 영업활동에서 창출된 현금흐름 (7,344,803,283) (1,699,668,648) (1,527,058,784) 배당금수취(영업) 3,717,002,650 9,404,404,700 6,803,924,000 이자수취(영업) 819,984,589 302,174,679 402,594,300 이자지급(영업) (13,687,239,980) (11,428,503,689) (15,498,580,777) 법인세납부(환급) (1,318,023,320) 2,053,663,270 298,869,510 투자활동현금흐름 (16,746,686,680) (82,102,847,678) (81,873,774,255) 당기손익인식금융자산의 처분 5,002,570,525 105,160,209,779 기타포괄금융자산의 처분 1,006,812,322 상각후원가금융자산의 처분 1,905,000 48,910,000 매각예정비유동자산의 처분 61,317,225,744 종속기업에 대한 투자자산의 처분 32,626,578,360 6,514,064,918 관계기업지분투자의 처분 1,976,581,828 1,559,215,944 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 530,000,000 단기보증금의 감소 3,000,000 250,000,000 무형자산의 처분 20,000,000 당기손익인식금융자산의 취득 (105,008,777,862) 단기금융상품의 취득 (2,000,000,000) 단기대여금의 증가 (3,904,250,000) (8,503,500,000) 단기보증금의 증가 (1,424,800,000) (663,600,000) (220,000,000) 투자부동산의 취득 (1,411,202,890) (15,933,069,648) 유형자산의 취득 (481,500,777) (119,051,000) (1,721,000) 기타자산의 취득 (25,000,000) 종속기업지분투자의 취득 (72,843,645,585) (99,658,822,679) (89,146,460,090) 합병으로 인한 현금 증가 2,605,018,498 재무활동현금흐름 28,116,456,981 84,714,789,535 99,171,436,859 단기차입금의 증가 181,000,000,000 665,700,000,000 366,700,000,000 장기차입금의 증가 25,000,000,000 사채의 증가 159,680,000,000 유상증자 416,812,752,509 장기수입보증금의 증가 2,775,860,000 단기차입금의 상환 (296,700,000,000) (540,000,000,000) (709,341,315,650) 유동성장기부채의 상환 (10,000,000,000) (15,000,000,000) 리스부채의 상환 (80,495,969) 자기주식의 취득 (1,001,148,550) (13,260,389,465) 배당금지급 (7,557,758,500) (12,724,821,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,735,813) 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,449,044,856) 1,244,012,169 7,777,410,853 기초현금및현금성자산 12,206,632,745 10,962,620,576 3,185,209,723 기말현금및현금성자산 5,757,587,889 12,206,632,745 10,962,620,576 5. 재무제표 주석 당기말: 2019년 12월 31일 현재 전기말: 2018년 12월 31일 현재&cr; 주식회사 하림지주 1. 당사의 개요&cr; 주식회사 하림지주(이하 "당사")는 1962년 4월 17일 축산용 배합사료 제조 및 판매를목적으로 설립되었으며, 수차례의 분할 및 합병 등을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 이에 따라 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득 및 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.&cr; 당사는 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, 당기말 현재 당사의 보통주 자본금은 9,358백만원입니다.&cr;&cr;당사의 당기말 현재 주요 주주는 김홍국(22.64%), 한국인베스트먼트㈜(19.98%) 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 2. 중요한 회계정책&cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) - 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 &cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr; 2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 &cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 37에서 보여주고 있습니다. &cr;(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(6) 연차개선 2015-2017 &cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr; 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 &cr; 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 &cr; 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 금융자산 &cr; (1) 분류&cr; 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 &cr; 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품&cr; 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.&cr; &cr; (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. &cr;② 지분상품&cr; 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; (3) 손상 &cr; 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 &cr; 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금' 으 로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr; 2.6 파생상품 &cr;&cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr; 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr; 2.8 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단) &cr;&cr;비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr; &cr; 2.9 유형자산 &cr;&cr;유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 구축물 14년 ~ 20년 기계장치 5년 ~ 10년 차량운반구 5년 공기구비품 5년 조경 비한정 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr; 2.10 차입원가 &cr;&cr;적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.&cr; &cr; 2.11 정부보조금&cr;&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr; 2.12 무형자산 &cr;&cr;무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 산업재산권 5년 ~ 15년 소프트웨어 5년 회원권 비한정 2.13 투자부동산&cr;&cr;임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 20년 ~ 50년동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; &cr; 2.14 비금융자산의 손상 &cr;&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; 2.15 매입채무와 기타 채무 매입채무와 기타 채무는 당사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. &cr; 2.16 금융부채&cr; &cr;(1) 분류 및 측정&cr; 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무및기타채무","차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. (2) 제거 &cr; 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr; 2.17 금융보증계약 &cr;&cr;당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음중 큰 금액으로 측정하여 '금융보증부채'로 인식됩니다.&cr;(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 2.18 충당부채 &cr;&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr;&cr; 2.19 당기법인세 및 이연법인세 &cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 당사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 당사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.&cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr; &cr; 2.20 종업원급여 &cr; &cr;(1) 퇴직급여&cr;&cr;당사사의 퇴직연금제도는 확정기여제도 와 확정급여제도로 구분됩니다. &cr;&cr;확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; 2.21 수익인식&cr;&cr;당사의 수익은 주로 종속기업으로부터 수취하는 배당금수익, 브랜드 수수료 및 그룹의 공동조직 운영에 따른 공동경비 정산액으로 구성되어 있습니다. 배당금수익은 종속기업의 배당 결의에 따라 배당을 수취할 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있으며,브랜드 수루료 및 공동경비 정산액은 종속기업의 기간 매출액이 확정되어 당사가 수취할 브랜드 수수료 및 공동경비 정산액이 확정되는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 2.22 리스 &cr; 주석 2.2에서 설명한 것처럼 당사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 37에서 제공합니다.&cr;&cr;당사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. 당사는 새 리스기준서의 적용에 따라 리스제공자로서 보유하는 자산에 대한 회계처리를 조정할 필요가 없었습니다.&cr; 당사는 부동산 및 자동차 등을 리스하고 있으며, 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결됩니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 당사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 당사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) - 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 - 잔존가치보증에 따라 당사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 당사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 당사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 &cr;당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. - 리스부채의 최초 측정금액 - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 - 복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 2.23 영업부문 &cr; &cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 35 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 이사 회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr; &cr; 2.24 재무제표 승인 &cr; &cr;당사의 재무제표는 2020년 2월 17일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 종속기업 및 관계기업투자주식의 손상차손 &cr; 종속기업 및 관계기업투자주식의 손상 여부를 검토하기 위한 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. (2) 법인세 &cr; 당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (3) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다( 주석 21 참조). &cr; 4. 재무위험관리&cr;&cr;4.1 재무위험관리요소&cr;&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;&cr;4.1.1 시장위험&cr; (1) 외환위험&cr; &cr; 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 USD 당기말 전기말 자산: 현금및현금성자산 364 - 매출채권및기타채권 815 8,437 장기매출채권및기타채권 12,736 - 부채: 기타유동금융부채 152 - &cr;당기말 현재 원화의 USD 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율 변도엥 따른 구체적인 자본 및 손익의 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 변동정도 자본 손익 원/USD 환율 10% 상승 1,074 1,074 (2) 이자율위험&cr; 1) 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 12,736 8,386 금융부채 (300,000) (335,700) 합 계 (287,264) (327,314) 변동이자율: 금융자산 5,758 12,207 금융부채 (176,734) (107,000) 합 계 (170,976) (94,793) &cr;2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr; 당사는 일부 장기차입금과 관련하여 이자율변동위험을 상쇄하고자 고정금리부 스왑거래를 체결하였습니다. 이를 제외한 이자부 금융상품은 당기말과 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 구체적인 자본 및손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 손 익 자 본 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융자산 45 (45) 45 (45) 95 (95) 95 (95) 변동이자율 금융부채 (601) 601 (601) 601 (835) 835 (835) 835 현금흐름민감도(순액) (556) 556 (556) 556 (740) 740 (740) 740 &cr;4.1.2 신용 위험 &cr;&cr;신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 회사의 주요 고객 및 거래상대방은 종속기업 등의 특수관계자입니다.&cr;&cr;또한 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr; (1) 당사의 매출채권및기타채권의 연령분석 및 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구분 30일 이내 연체 및 정상 3개월 미만 &cr;연체 6개월 미만 &cr;연체 1년 이하&cr;연체 1년 초과&cr;연체 계 기대 손실률 2.52% - - - 100% 총 장부금액 23,648 73 936 - 634 25,291 손실충당금 (595) - - - (634) (1,229) &cr;(2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 기초 616 498 기타의 대손상각비 613 21 합병 - 97 기말 1,229 616 &cr; 당기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 7,198백만원입니다(전기말: 2,063백만원).&cr; (3) 당기와 전기 중 상각후원가측정 기타금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 없습니다. &cr; 4.1.3 유동성 위험&cr; 1) 당기말 현재 당사가 보유한 파생금융상품이 아닌 주요 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 매입채무및기타채무 2,115 2,115 2,115 - - - - 단기차입부채 337,000 341,628 203,863 137,765 - - - 장기매입채무및기타채무 2,776 2,776 - - 2,776 - - 장기차입부채 139,734 145,711 1,855 1,649 107,168 35,039 - 유동성리스부채 57 60 38 22 - - - 장기리스부채 54 56 - - 37 19 - 기타유동금융부채 19,683 19,683 19,683 - - - - 합 계 501,419 512,029 227,554 139,436 109,981 35,058 - 2) 전기말 현재 당사가 보유한 파생상품이 아닌 주요 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 매입채무및기타채무 4,373 4,373 4,373 - - - - 단기차입부채 432,700 438,654 315,039 123,615 - - - 유동성장기차입금 10,000 10,078 10,078 - - - - 기타유동금융자산 6,708 6,708 6,708 - - - - 합 계 453,781 459,813 336,198 123,615 - - - &cr;4.2 자본위험 관리&cr; 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위하여 자본을 유지하는 것입니다. 또한 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr; 당사의 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 507,806 471,726 자본총계 1,106,224 1,113,564 부채비율(%) 45.90% 42.36% 5. 공정가치&cr;&cr;당기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; 5.1 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타비유동금융자산(기타포괄금융자산) 1,854 1,854 1,962 1,962 기타유동금융자산(파생상품) 427 427 - - 소 계 2,281 2,281 1,962 1,962 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 5,758 5,758 12,207 12,207 매출채권및기타채권 8,397 8,397 12,072 12,072 장기매출채권및기타채권 15,666 15,666 2,262 2,262 기타비유동금융자산(상각후원가금융자산) 66 66 68 68 소 계 29,887 29,887 26,609 26,609 금융자산 합계 32,168 32,168 28,571 28,571 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 기타비유동금융부채 (424) (424) - - 소 계 (424) (424) - - 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (2,115) (2,115) (4,373) (4,373) 단기차입부채 (337,000) (337,000) (442,700) (442,700) 기타유동금융부채 (152) (152) - - 장기매입채무및기타채무 (2,776) (2,776) - - 장기차입부채 (139,734) (139,734) - - 소 계 (481,777) (481,777) (447,073) (447,073) 금융부채 합계 (482,201) (482,201) (447,073) (447,073) &cr;5.2 공정가치 서열체계&cr; (1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;① 당기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치금융자산 853 - 1,002 1,855 파생금융자산 - 427 - 427 파생금융부채 - (424) - (424) 합 계 853 3 1,002 1,858 &cr;② 전기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치금융자산 960 - 1,002 1,962 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. &cr; 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr; 6. 금융상품범주&cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기말 (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 5,758 - 5,758 매출채권및기타채권 - 8,397 - 8,397 기타유동금융자산 - - 427 427 장기매출채권및기타채권 - 15,666 - 15,666 기타비유동금융자산 1,854 66 - 1,920 매입채무및기타채무 - (2,115) - (2,115) 단기차입부채 - (337,000) - (337,000) 기타금융부채 - (152) - (152) 장기매입채무및기타채무 - (2,776) - (2,776) 장기차입부채 - (139,734) - (139,734) 기타비유동금융부채 - - (424) (424) 합 계 1,854 (451,890) 3 (450,033) &cr;2) 전기말 (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 현금및현금성자산 - 12,207 12,207 매출채권및기타채권 - 12,072 12,072 장기매출채권및기타채권 - 2,262 2,262 기타비유동금융자산 1,962 68 2,030 매입채무및기타채무 - (4,373) (4,373) 단기차입부채 - (442,700) (442,700) 합 계 1,962 (420,464) (418,502) &cr;(2) 금융상품 범주별 손익&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 상각후원가측정 위험회피&cr;파생금융상품 합계 기타영업외비용: 기타의대손상각비 - (613) - (613) 금융수익: 이자수익 - 1,090 - 1,090 외환차익 - 63 - 63 외화환산이익 - 464 - 464 소 계 - 1,617 - 1,617 금융비용: 이자비용 - (13,567) - (13,567) 외화환산손실 - (6) - (6) 소 계 - (13,573) - (13,573) 기타포괄손익: 기타포괄손익금융자산평가손익 (84) - - (84) 파생상품평가손익 - - (40) (40) 소 계 (84) - (40) (124) 순금융수익(비용) (84) (12,569) (40) (12,693) &cr; 2) 전기 (단위:백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 상각후원가측정 합계 기타영업외수익: 외화환산이익 - - 21 21 기타영업외비용: 기타의대손상각비 - - (21) (21) 금융수익: 이자수익 - - 338 338 배당금수익 - - - - 금융자산처분이익 16 - - 16 금융자산평가이익 13 - - 13 소 계 29 - 338 367 금융비용: 이자비용 - - (11,055) (11,055) 외화환산손실 - - (118) (118) 소 계 - - (11,173) (11,173) 기타포괄손익: 기타포괄손익금융자산평가손익 - (251) - (251) 순금융수익(비용) 29 (251) (10,835) (11,057) 7. 현금및현금성자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 요구불예금 및 MMDA 5,758 12,207 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 금융기관 사용제한 사유 현금및현금성자산 - 3,310 미래에셋대우 특정금전신탁계약 8. 금융자산&cr; 8 .1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 없습니다. &cr; 8 .2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 금융상품 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타비유동금융자산 1,854 1,962 위 지분상품의 처분시 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr; &cr;(2) 기타포괄손익-공정가치 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 당기말 전기말 지분증권: 시장성 있는 지분증권: 금호석유화학㈜ 852 960 시장성 있는 지분증권 소계 852 960 시장성 없는 지분증권: (유)한국원종오리 717 717 ㈜오비티 170 170 ㈜엠와이소셜컨퍼니 115 115 시장성 없는 지분증권 소계 1,002 1,002 지분증권 소계 1,854 1,962 합 계 1,854 1,962 &cr;(3) 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 1,962 115 합병으로 인한 증가 - 3,191 처분으로 인한 감소 - (1,023) 자본으로 계상한 평가손익 (108) (321) 기말금액 1,854 1,962 &cr; 8 .3. 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 &cr; &cr; (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 7,198 2,063 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 5,758 - 5,758 12,207 - 12,207 장ㆍ단기대여금 - 12,736 12,736 8,386 - 8,386 손실충당금 - (595) (595) - - - 미수금 1,591 - 1,591 2,177 - 2,177 손실충당금 (634) - (634) (616) - (616) 미수수익 208 - 208 52 - 52 보증금 33 3,525 3,558 10 2,262 2,272 기타 - 66 66 - 68 68 합계 6,956 15,732 22,688 22,216 2,330 24,546 (3) 손상&cr;&cr; 매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 신용위험 관련 사항 은 주 석 4 를 참고 하시기 바랍니다. &cr;&cr;8.4. 파생상품-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;(1) 파생상품-공정가치 금융자산 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타유동금융자산 427 - &cr;위 파생상품의 처분시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류됩니다.&cr;&cr;9. 기타자산&cr; 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 - - 532 - 기타 - 55 - 55 합 계 - 55 532 55 &cr;10. 매각예정비유동자산 &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 당사의 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종속기업명 기초 증가 처분 기말금액 SUNJIN VINA CO., LTD.(1) 14,017 - (14,017) - SUNJIN FARMSCO CO., LTD.(1) 17,796 - (17,796) - 합 계 31,813 - (31,813) - (1) 당사는 2018년 11월 27일 이사회의 승엔에 따라 해당 종속기업들의 지분을 종속기업인 ㈜선진에게 매각하기로 결정하였으며, 당기 중 해당 매각예정자산의 매각이 완료되어 29,504백만원의 처분이익을 인식하였습니다. 11. 관계 기업지 분투자&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜청운농업회사법인 대한민국 양돈 사육 49.50 2,135 49.50 2,135 농업회사법인㈜한사랑 대한민국 양돈 사육 - - 27.89 840 농업회사법인㈜조하 대한민국 양계업 24.00 1,564 24.00 1,564 ㈜플로우수학 대한민국 교육업 30.00 - 30.00 - 합 계 3,699 4,539 &cr;(2) 당기와 전기 중 관계기업지분투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 관계기업명 기초금액 처분 기말금액 ㈜청운농업회사법인 2,135 - 2,135 농업회사법인㈜한사랑 840 (840) - 농업회사법인㈜조하 1,564 - 1,564 ㈜플로우수학 - - - 합 계 4,539 (840) 3,699 &cr;2) 전기 (단위:백만원) 관계기업명 기초금액 합병 처분 기말금액 ㈜청운농업회사법인 - 2,135 - 2,135 농업회사법인㈜한사랑 - 1,503 (663) 840 농업회사법인㈜조하 1,564 - - 1,564 ㈜플로우수학 - - - - 합 계 1,564 3,638 (663) 4,539 &cr;12. 종속기업지분투자&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 제일사료㈜ 대한민국 사료제조 88.11 96,876 88.11 83,660 ㈜하림(1) 대한민국 닭 생산 및 가공 47.92 104,575 47.92 104,575 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 94.94 17,170 88.92 7,170 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 100.00 402 100.00 402 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 100.00 5,960 100.00 5,960 ㈜선진 대한민국 사료제조 / 양돈 50.00 74,852 50.00 74,852 ㈜팜스코 대한민국 사료제조 / 양돈 56.34 90,990 56.34 90,990 NS AMERICA, INC.(4) 미국 미국 유통사업 - - 100.00 - ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 578 100.00 578 팬오션㈜(2) 대한민국 해운사 54.70 753,003 54.70 753,003 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 93.38 23,458 93.38 23,488 ㈜그린바이텍 대한민국 사료 제조 100.00 37,300 100.00 37,300 한강씨엠㈜ 대한민국 닭 생산 및 가공 94.05 50,828 94.05 50,828 ㈜선진미트농업회사법인(4) 대한민국 양돈 부분육 가공 - - 90.00 328 농업회사법인㈜봉화 대한민국 양돈 사육 75.00 - 75.00 - SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 필리핀 사료 제조 90.00 25,904 90.00 25,904 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 100.00 3 100.00 3 ㈜엔에스쇼핑(1) 대한민국 홈쇼핑 40.71 179,998 40.71 179,998 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 848 100.00 848 ㈜동림건설 대한민국 건설업 100.00 1,708 100.00 1,708 HARIM USA, LTD(3) 미국 미국내 지주회사 43.09 18,215 10.00 3,347 ㈜에이치에스푸드 대한민국 곡물 가공품 제조 93.48 43,004 88.46 23,043 합 계 1,525,672 1,467,985 (1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 당사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업지분투자로 분류하였습니다. (2) 팬오션㈜의 주식 인수와 관련한 주주간 약정에 따라 주식의 처분에 제한이 있습니다(주석 22 참조). (3) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 종속기업으로 당사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 영향력을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업 지분투자로 분류하였습니다. (4) 당기 중 청산 완료하였습니다. &cr;(2) 당기와 전기 중 종속기업지분투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 종속기업명 기초금액 추가취득 처분 손상 기타 기말금액 제일사료㈜ 83,660 13,216 - - - 96,876 ㈜하림 104,575 - - - - 104,575 농업회사법인㈜순우리한우 7,170 10,000 - - - 17,170 ㈜하림유통 402 - - - - 402 ㈜참트레이딩 5,960 - - - - 5,960 ㈜선진 74,852 - - - - 74,852 ㈜팜스코 90,990 - - - - 90,990 NS AMERICA, INC.(1) - - - - - - ㈜디디에프엔비 578 - - - - 578 팬오션㈜ 753,003 - - - - 753,003 농업회사법인㈜주원산오리 23,488 - - - (30) 23,458 ㈜그린바이텍 37,300 - - - - 37,300 한강씨엠㈜ 50,828 - - - - 50,828 ㈜선진미트농업회사법인(1) 328 - (328) - - - 농업회사법인㈜봉화 - - - - - - SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 25,904 - - - - 25,904 SUNJIN FEED COMPANY 3 - - - - 3 ㈜엔에스쇼핑 179,998 - - - - 179,998 ㈜맥시칸 848 - - - - 848 ㈜동림건설 1,708 - - - - 1,708 HARIM USA, LTD(2) 3,347 29,697 - (14,829) - 18,215 ㈜에이치에스푸드 23,043 20,005 - - (44) 43,004 합 계 1,467,985 72,918 (328) (14,829) (74) 1,525,672 (1) 당기 중 청산 완료하였습니다. (2) HARIM USA, LTD의 지속적인 영업손실 발생으로 인해 손상검사를 수행하였으며, 회수가능액인 18,215백만원과 장부금액 33,044백만원의 차이 14,829백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 해당 손상차손은 포괄손익계산서상 기타영업외비용에 포함되어있습니다. 회수가능액은 사용가치에 근거하여 추정되었으며, 사용가치 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.&cr; - 할인율: 12.5%&cr; - 영구성장률: 1% &cr;2) 전기 (단위:백만원) 종속기업명 기초금액 추가취득 처분 손상 기타 합병 기말금액 제일사료㈜ 83,660 - - - - - 83,660 ㈜하림 104,575 - - - - - 104,575 ㈜하림홀딩스 155,812 - - - - (155,812) - 농업회사법인㈜순우리한우 1,259 5,911 - - - - 7,170 ㈜하림유통 402 - - - - - 402 ㈜참트레이딩 5,960 - - - - - 5,960 ㈜선진 74,852 - - - - - 74,852 ㈜팜스코 90,990 - - - - - 90,990 NS AMERICA, INC. - - - - - - - ㈜디디에프엔비 578 - - - - - 578 팬오션㈜ 680,000 73,003 - - - - 753,003 농업회사법인㈜주원산오리 - - - - - 23,488 23,488 ㈜그린바이텍 - - - - - 37,300 37,300 한강씨엠㈜ - - - - - 50,828 50,828 ㈜보람농업회사법인(1) - - (18,766) - - 18,766 - ㈜선진미트농업회사법인 - - - - - 328 328 농업회사법인㈜봉화 - - - - - - - SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION - - - - - 25,904 25,904 SUNJIN VINA CO., LTD.(2) - - - - (14,017) 14,017 - SUNJIN FARMSCO CO., LTD.(2) - - - - (17,796) 17,796 - SUNJIN FEED COMPANY - - - - - 3 3 ㈜엔에스쇼핑 - - - - - 179,998 179,998 ㈜맥시칸 - - - (2,533) - 3,381 848 ㈜동림건설 - - - - - 1,708 1,708 HARIM USA, LTD - 1,697 - (2,188) - 3,838 3,347 ㈜에이치에스푸드(3) - 20,048 - - - 2,995 23,043 합 계 1,198,088 100,659 (18,766) (4,721) (31,813) 224,538 1,467,985 (1) 전기 중 종속기업인 ㈜선진에 지분을 매각하였습니다(주석 34 참조). (2) 2018년 11월 27일자로 종속기업인 ㈜선진과 주식 매매 계약을 체결함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다(주석 10, 34 참조) (3) ㈜하림홀딩스 보유 공동기업이었으며, 전기 중 지분을 추가 취득함에 따라 지배력을 획득하여 종속기업지분투자로 분류하였습니다. &cr;13. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 4,648 - 4,648 4,500 - 4,500 건물 45,461 (2,436) 43,025 44,199 (1,400) 42,799 합계 50,109 (2,436) 47,673 48,699 (1,400) 47,299 &cr;(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 토지 건물 건설중인자산 합계 토지 건물 건설중인자산 합계 기초 4,500 42,799 - 47,299 - - - - 취득 148 1,263 - 1,411 9 8 16,582 16,599 처분 - - - - - - - - 감가상각 - (1,037) - (1,037) - (173) - (173) 합병 - - - - 4,491 3,009 23,373 30,873 유형자산 대체 - - - - - 39,955 (39,955) - 기말 4,648 43,025 - 47,673 4,500 42,799 - 47,299 &cr;(3) 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 713백만원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 572백만원입니다. 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용은 없습니다.&cr;&cr;(4) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 47,059백만원입니다.&cr;&cr;14. 유형자산&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 구축물 461 (217) 244 461 (187) 274 기계장치 2,614 (1,681) 933 2,409 (1,508) 901 차량운반구 42 (42) - 42 (42) - 공기구비품 290 (65) 225 45 (20) 25 조경 31 - 31 - - - 합계 3,438 (2,005) 1,433 2,957 (1,757) 1,200 &cr;(2) 당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 조경 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 274 901 - 25 - - 1,200 취득 - 205 - 198 31 47 481 대체 - - - 47 - (47) - 감가상각비 (30) (173) - (45) - - (248) 기말 순장부금액 244 933 - 225 31 - 1,433 &cr;2) 전기 (단위:백만원) 구분 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 합계 기초 순장부금액 - - - 3 3 합병 278 880 - 24 1,182 취득 11 105 - 3 119 감가상각비 (15) (84) - (5) (104) 기말 순장부금액 274 901 - 25 1,200 &cr;15. 리스&cr; (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 당기초 사용권자산 부동산 137 118 차량운반구 108 67 합계 245 185 (단위:백만원) 구분 당기말 당기초 리스부채 유동 57 47 비유동 54 33 합계 111 80 (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 사용권자산 사용권자산의 감가상각비 부동산 111 차량운반구 71 합계 182 리스부채에 대한 이자비용 3 단기리스료 16 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 72 &cr; 당기 중 리스의 총 현금유출은 172백만원입니다. &cr; &cr;16. 무형자산&cr; (1) 당기와 전기 중 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 회원권 2,660 - 2,660 2,660 - 2,660 산업재산권 2,297 (1,893) 404 2,297 (1,779) 518 소프트웨어 480 (458) 22 480 (362) 118 합계 5,437 (2,351) 3,086 5,437 (2,141) 3,296 (2) 당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위:백만원) 구분 회원권 산업재산권 소프트웨어 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 2,660 518 118 - 3,296 취득 - - - 71 - 처분 - - - (71) - 감가상각비 - (114) (96) - (210) 기말 순장부금액 2,660 404 22 - 3,086 &cr;2) 전기 (단위:백만원) 구분 회원권 산업재산권 소프트웨어 합계 기초 순장부금액 72 10 - 82 합병 2,588 561 166 3,316 감가상각비 - (58) (48) (106) 기타 - 5 - 5 기말 순장부금액 2,660 518 118 3,296 17. 담보제공자산&cr; (1 ) 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 담보제공자산 제공 주식수 장부금액 담보설정금액 차입종류 차입금액 담보권자 종속기업투자-팬오션㈜ 65,700,000주 169,194 114,000 일반자금대출 75,000 ㈜국민은행 종속기업투자-㈜팜스코 5,455,180주 23,987 56,400 일반자금대출 47,000 한국산업은행 종속기업투자-㈜팜스코 1,200,000주 5,277 36,000 일반자금대출 30,000 농협은행㈜ 종속기업투자-㈜선진 4,450,000주 28,014 종속기업투자-㈜하림 2,350,000주 5,898 종속기업투자-㈜선진 1,770,380주 11,145 183,333 일반자금대출 125,000 한국증권금융㈜ 종속기업투자-㈜팜스코 2,400,000주 10,553 종속기업투자-㈜엔에스쇼핑 3,500,000주 45,928 종속기업투자-팬오션㈜ 40,000,000주 103,010 종속기업투자-팬오션㈜ 9,000,000주 23,177 37,500 일반자금대출 25,000 대신증권㈜ 종속기업투자-팬오션㈜ 5,446,623주 14,026 28,000 일반자금대출 20,000 하나금융투자㈜ 종속기업투자-팬오션㈜ 7,473,842주 19,247 30,000 일반자금대출 20,000 하이투자증권㈜ 종속기업투자-팬오션㈜ 15,707,155주 40,450 58,000 일반자금대출 40,000 한국투자증권㈜ 합계 499,906 543,233 382,000 () 당사는 종속기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액 대비 담보주식의 시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을 충족할 수 있도록 차입금을 상환 또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다. &cr;(2) 당기말 현재 당사가 특수관계자 이외의 제3자에게 제공한 보증은 없습니다.&cr; 18. 매입채무및기타채무&cr; 당기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 - - 161 - 수입보증금 - 2,776 - - 미지급금 956 - 3,276 - 미지급비용 793 - 878 - 미지급배당금 7 - 4 - 예수금 219 - 53 - 부가세예수금 140 - - - 합 계 2,115 2,776 4,373 - &cr;19. 차입부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 단기차입부채: 단기차입금 317,000 432,700 유동성장기차입금 - 10,000 단기사채 20,000 - 소 계 337,000 442,700 장기차입부채: 장기사채 139,734 - 소 계 139,734 - 합 계 476,734 442,700 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 일반자금대출 2.68~2.81 47,000 47,000 농협은행㈜ 일반자금대출 2.57~2.96 30,000 30,000 ㈜국민은행 일반자금대출 2.88 10,000 40,000 한국증권금융㈜ 일반자금대출 2.57~2.87 125,000 90,000 KB증권㈜ 일반자금대출 - - 50,000 대신증권㈜ 일반자금대출 3.05 25,000 55,000 한국투자증권㈜ 일반자금대출 3.09 40,000 20,000 하나금융투자㈜ 일반자금대출 2.90 20,000 20,000 현대차투자증권㈜ 일반자금대출 - - 30,000 NH투자증권㈜ 일반자금대출 - - 30,000 하이투자증권㈜ 일반자금대출 2.90 20,000 20,000 ㈜하림유통 일반자금대출 - - 700 합 계 317,000 432,700 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 ㈜국민은행 일반자금대출 등 2.85 - 10,000 유동성대체 - (10,000) 장기차입금 - - &cr;(4) 당기 중 신규로 차입하거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입기관 이자율(%) 장부금액 기초금액 442,700 차입: 단기차입금 한국증권금융㈜ 외 2.57 ~ 3.21 181,000 상환: 단기차입금 ㈜국민은행 외 2.98 ~ 4.6 (296,700) 장기차입금 ㈜국민은행 2.85 (10,000) 기말금액 317,000 &cr;(5) 당기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종류 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 단기사채: 유동성 장기사채 - - 하림지주 2-1회 2019-09-18 2020-09-18 2.25 20,000 - 소 계 20,000 - 장기사채: 우리은행 FRN 3년물(1,2) 2019-06-28 2022-06-28 Libor+0.95 34,734 - 국민은행 사모사채(3) 2019-08-23 2021-08-23 3M MOR+1.37 65,000 - 하림지주 2-2회 2019-09-18 2021-03-18 2.30 20,000 - 하림지주 2-3회 2019-09-18 2021-09-18 2.35 20,000 - 소 계 139,734 - 차감: 유동성사채 - - 차감: 사채할인발행차금 - - 소 계 - - 합 계 159,734 - (1) 상기 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 ㈜우리은행과 통화스왑 계약을 체결하였습니다. (2) 상기 사채와 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있으며, 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다. (3) 상기 사채에서 발생하는 이자율 변동 위험을 회피하기 위하여 ㈜국민은행과 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. &cr;(6) 당기 중 신규로 발행하거나 상환된 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 종 류 이자율(%) 장부금액 기초금액 - 발행: 단기사채 하림지주 2-1회 2.25 20,000 장기사채 우리은행 FRN 3년물 외 Libor+0.95 외 139,734 기말금액 159,734 20. 기타금융부채 &cr; 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증부채 152 - - - 파생상품부채 - 424 - - 합 계 152 424 - - 21. 종업원급여&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 확정급여부채 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,318 3,146 사외적립자산의 공정가치() (3,942) (2,030) 확정급여부채 376 1,116 () 당기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다. &cr;2) 기타 종업원급여 관련 부채 (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타종업원 급여에 대한 부채 143 108 (2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 215 91 이자원가 79 21 이자수익 (50) (25) 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 - 68 합 계 244 155 한편, 당기 중 확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 28백만원 입니다.&cr; (3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 3,146 704 당기근무원가 215 91 이자원가 79 21 관계사전입(출)액 970 15 퇴직급여지급액 (250) (332) 합병 - 1,503 확정급여제도의 재측정요소 158 1,144 기말금액 4,318 3,146 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 2,030 787 기여금불입액 1,460 - 관계사전입(출)액 970 15 퇴직급여지급액 (555) (27) 이자수익 50 25 확정급여제도의 재측정요소 (13) (9) 합병 - 1,239 기말금액 3,942 2,030 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 3,937 2,025 국민연금전환금 5 5 합 계 3,942 2,030 &cr;(6) 당기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 당기말 전기말 할인율 2.35 2.53 미래임금인상률 2.42 2.17 &cr;당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량 회사채의 수익률을 할인율로 사용하고 있습니다.&cr; (7) 확정급여채무 민감도분석 &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당기말 (단위:백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (117) 135 미래 급여인상률 1.00% 134 (118) &cr;(2) 전기말 (단위:백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (50) 57 미래 급여인상률 1.00% 56 (50) 22. 우발채무와 약정사항&cr; (1) 상표권 라이센스 계약&cr;당기말 현재 당사는 종속기업인 제일사료㈜, ㈜하림, ㈜하림유통, ㈜맥시칸, 농업회사법인㈜주원산오리, ㈜하림엠에스, ㈜하림펫푸드, ㈜선진, 농업회사법인㈜선진한마을, ㈜선진에프에스, ㈜선진팜과 상표권 사용에 대한 상표권 라이센스 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 공동경비 약정&cr;당기말 현재 당사는 특수관계자인 ㈜하림외 51개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항&cr;상법 제530조의9 제1항에 의거 당사와 분할신설회사(제일사료㈜, ㈜하림유통(구,㈜명보쇼핑))는 분할 전 회사의 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하기로 하였습니다.&cr; (4) 팬오션㈜ 인수 및 주주간 약정사항&cr;당사는 팬오션 주식회사의 주식 인수와 관련하여 2015년 2월 11일에 포세이돈 2014유한회사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 투자자의 병행매도청구권&cr;(Tag-Along Right) 당사가 당사 인수주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 매도하고자 하는 경우, 투자자는당사의 매각에 참여하여 일정 조건에 따라 투자자 인수주식의 전부 또는 일부를 당사와 동일한 조건으로 당사 인수주식의 매수인에게 매각할 수 있는 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 당사는 잔금지급일로부터 3년이 되는 날로부터 18개월 간 1회 또는 2회에 걸쳐 직접 또는 당사가 지정하는 제3자(주식매수인)를 통하여 투자자 인수주식의 30% 범위 내에서 투자자 인수주식의 일부를 주식매수인에게 매도할 것을 청구할 수 있음 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 투자자는 당사에게 매수청구권 행사 당시 투자자가 보유하고 있는 투자자 인수주식의전부 또는 일부를 매수하여 줄 것을 행사기간 내에 총 2회를 한도로 청구할 수 있음 투자자의 공동매도청구권&cr;(Drag Along Right) 당사가 인수금융 원리금을 전액 상환하였으나, 투자자의 매수청구권 행사에도 불구하고매수청구대상주식에 관한 매매대금을 투자자에게 지급하지 못하는 경우, 투자자는 당사가 보유하고 있는 인수주식 전부를 투자자가 보유하고 있는 인수주식 전부와 동일한 매도 절차에서 동일한 가격 및 거래조건으로 함께 매도할 것을 청구할 수 있음 당사의 이익분배청구권&cr;(Earn Out) 당사의 매도청구권 및 투자자의 매수청구권이 행사되지 않을 조건으로, 투자자의 최종 투자수익률이 기준수익률을 초과하는 경우, 당사는 투자자에 대하여 기준수익률 초과금액의 30%를 배분하여 줄 것으로 청구할 수 있음 당사의 주식 보유 의무 등 당사가 팬오션㈜의 주식을 제3자에게 매각함에 따라 팬오션㈜의 최대주주의 지위를 유지하지 못하게되는 경우를 제외하고, 당사는 팬오션㈜의 주식 33% 이상을 보유하여야 함&cr;잔금지급일로부터 24개월 간 투자자가 인수주식의 40% 이상을 매도하기 전에 당사가 팬오션㈜ 주식 중 33%를 초과하는 처분하고자 하는 경우 투자자의 서면 동의를 받아야 함&cr;투자자가 인수주식의 90%를 초과하여 매도하기 이전에 당사는 팬오션㈜ 주식을 장내에서 매도할 수 없음 &cr;2018년 6월 8일 당사는 상기의 매도청구권을 행사하여 투자자 보유 팬오션㈜ 주식 20,400,000주를 주당 3,530원에 매수하였으며, 동일자로 상기의 주주간 계약은 해지되었습니다.&cr;&cr;다만, 2018년 6월 8일자로 당사와 투자자간에 체결된 "주주간 계약에 대한 해지 합의서"에 따라 투자자가 팬오션㈜ 발행주식 총수의 2% 이상을 보유하고 있는 동안 당사는 팬오션㈜ 주식을 장내에서 매도할 수 없습니다.&cr;&cr; (5) 차입금등의 한도 약정현황&cr;&cr;당사는 KB국민은행 등과 총 327,500 백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 실행금액은 317,000 백만원입니다.&cr; 23. 자본금과 자본잉여금&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 수권주식수(주) 200,000,000 200,000,000 발행주식수(주) 93,584,198 93,584,198 주당액면금액 100원 100원 보통주자본금 9,358 9,358 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 871,689 871,689 기타자본잉여금 243,796 243,796 합 계 1,115,485 1,115,485 &cr;24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액&cr;&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 감자차손 (225,332) (225,332) 자기주식 (14,262) (13,260) 합 계 (239,594) (238,592) &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄금융자산평가손익 459 543 파생상품평가손익 (40) - 합 계 419 543 &cr;(3) 당기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 기초 처분 평가 기말 기타포괄금융자산평가손익 543 - (84) 459 파생상품평가손익 - - (40) (40) 합 계 543 - (124) 419 &cr;25. 이익잉여금&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 6,503 6,503 임의적립금: 기업합리화적립금 1,862 1,862 기술개발준비금 3,500 3,500 기업발전적립금 3,600 3,600 소 계 8,962 8,962 미처분이익잉여금 205,089 211,304 합 계 220,554 226,769 &cr;(2) 당기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 226,769 234,131 당기순이익(손실) 1,479 5,603 확정급여제도의 재측정요소 (134) (900) 배당금액 (7,560) (12,729) 기타 - 664 기말금액 220,554 226,769 &cr;(3) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제 57(당)기 2019년 1월 1일 부터 제 56(전)기 2018년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지 처분예정일 2020년 3월 31일 처분확정일 2019년 3월 27일 (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 I. 미처분이익잉여금 205,089 211,304 전기이월미처분이익잉여금 203,744 205,937 당기순이익 1,479 5,603 확정급여제도의 재측정요소 (134) (900) 합병 - 58 기타포괄금융자산 처분손익 - 606 Ⅱ. 이익잉여금처분액 (3,775) (7,560) 이익준비금() - - 현금배당&cr; 주당배당금(률): 당기 100원(100%)&cr; 전기 180원(180%) (3,775) (7,560) Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 201,314 203,744 () 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr; (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;1) 당사 수익과 관련해서 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 고객과의 계약에서 생기는 수익 8,713 2,956 기타 원천으로부터의 수익: 임대료수입 713 18 총 수익 9,426 2,974 &cr;2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위:백만원) 당기 임대 브랜드 기타 합계 부문 수익 부문간 수익 701 3,599 5,114 9,414 외부고객으로부터 수익 12 - - 12 수익인식 시점 한 시점에 인식 - - 59 59 기간에 걸쳐 인식 713 3,599 5,055 9,367 (단위:백만원) 전기 임대 브랜드 기타 합계 부문 수익 부문간 수익 18 2,641 315 2,974 외부고객으로부터 수익 - - - - 수익인식 시점 한 시점에 인식 - - 315 315 기간에 걸쳐 인식 18 2,641 - 2,659 &cr;(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채&cr; &cr;당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 없습니다. &cr;&cr;27. 영업비용 (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 상품매출원가 57 309 기타매출원가 572 - 급여 4,556 2,162 퇴직급여 272 216 복리후생비 785 506 여비교통비 307 186 통신비 13 56 세금과공과 71 9 지급임차료 309 111 보험료 82 28 접대비 172 395 광고선전비 309 296 지급수수료 3,402 1,532 차량유지비 136 52 도서인쇄비 27 91 교육훈련비 65 45 감가상각비 249 103 무형자산상각비 210 106 투자부동산상각비 1,037 173 기타 300 60 합 계 12,931 6,436 &cr;28. 성격별비용&cr; 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr; (단위:백만원) 구 분 당기 전기 상품의 변동 - - 상품의 매입 57 309 인건비성비용 5,612 2,884 감가상각비 249 103 무형자산상각비 210 106 투자부동산감가상각비 1,037 173 기타비용 5,766 2,861 합 계 12,931 6,436 &cr; 29. 기타영업외손익&cr; (1) 기타영업외수익&cr;&cr;당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 수수료수익 455 (7) 관계기업투자처분이익 1,137 897 종속기업투자처분이익 - 13,860 외화환산이익 - 21 무형자산처분이익 11 - 매각예정비유동자산처분이익 29,504 - 잡이익 805 261 합 계 31,912 15,033 (2) 기타영업외비용&cr;&cr;당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 기부금 117 2 종속기업투자처분손실 58 - 종속기업투자손상차손 14,829 4,721 잡손실 101 76 기타의대손상각비 613 21 합 계 15,718 4,820 &cr;30. 금융수익 및 금융비용&cr; (1) 금융수익&cr;&cr;당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 1,090 338 금융자산처분이익 - 16 금융자산평가이익 - 13 외환차익 63 - 외화환산이익 464 - 합 계 1,617 367 (2) 금융비용&cr; 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 13,567 11,055 외화환산손실 6 118 합 계 13,573 11,173 &cr;31. 법인세비용 &cr; (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 당기손익에 대한 당기법인세 3,444 886 전기법인세의 조정사항 (5) (1,983) 이연법인세의 변동 (541) 381 자본에 직접 반영된 법인세 73 460 법인세비용(수익) 2,971 (256) (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 4,450 5,348 법정세율에 따른 세부담액 957 1,154 조정사항: - 비과세수익 (495) (1,789) - 비공제비용 183 90 - 법인세 추납액(환급액) (5) (1,983) - 미환류소득에 대한 법인세 332 - - 이연법인세자산 미인식 효과 1,999 199 - 세율변경 - - - 기타 - 2,073 법인세비용(수익) 2,971 (256) &cr;(3) 기타포괄손익 및 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전기 반영전 법인세효과 반영후 반영전 법인세효과 반영후 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (108) 24 (84) (939) 207 (732) 파생상품평가손익 (52) 11 (41) - - - 순확정급여부채의 재측정요소 (171) 38 (133) (1,154) 254 (900) &cr;(4) 이연법인세자산 및 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 비유동항목 8,727 13,281 유동항목 413 164 이연법인세부채 비유동항목 (31,293) (36,147) 유동항목 (8) - 합 계 (22,161) (22,702) &cr;(5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구 분 기초금액 당기손익 기타포괄손익 기타자본 기말금액 종속기업지분투자 (9,599) 5,050 - - (4,549) 관계기업지분투자 (190) 130 - - (60) 압축기장충당금 (25,511) - - - (25,511) 확정급여채무 556 99 - - 655 사외적립자산 (445) (248) - 38 (655) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 205 - 24 - 229 자기주식 - - - - - 금융보증부채 - - - - - 사용권자산 - (54) - - (54) 리스부채 - 25 - - 25 이월결손금 11,780 (4,697) - - 7,083 기타 502 163 11 - 676 합계 (22,702) 468 35 38 (22,161) 2) 전기 (단위:백만원) 구 분 기초금액 당기손익 기타포괄손익 사업결합 기말금액 종속기업지분투자 - 3,492 - (13,091) (9,599) 관계기업지분투자 - 42 - (232) (190) 압축기장충당금 (10,875) (14,636) - - (25,511) 확정급여채무 50 32 254 220 556 사외적립자산 (50) (175) - (220) (445) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 500 (164) 207 (338) 205 자기주식 - - - - - 금융보증부채 - - - - - 이월결손금 - 10,333 - 1,447 11,780 기타 218 235 - 49 502 합계 (10,157) (841) 461 (12,165) (22,702) (6) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 사유 종속기업및관계기업투자() (223,149) (223,149) 소멸시기 통제 가능&cr;수입배당금 익금불산입 규정 고려 종속기업및관계기업투자 42,874 33,765 처분계획 없음 이월결손금 20,733 20,698 미래 과세소득의 불확실성 () 회사는 상기 종속기업및관계기업투자와 관련한 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 소멸하지 않을 가능성이 높아 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. &cr;(7) 당기말과 전기말 현재 미사용 이월결손금의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 비고 2027년 말 19,161 19,126 2028년 말 1,572 1,572 &cr;32. 주당이익&cr; (1) 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 보통주 당기순이익(손실) 1,478,669,797 5,602,905,288 가중평균유통보통주식수(주1) 75,517,411 73,278,095 기본주당이익(손실) 20 76 (주1) 당기에 발생한 자기주식효과를 반영하여 산정하였습니다.&cr; (2) 당사는 희석성 잠재적 보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.&cr; 33. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 1,479 5,603 가감: 법인세비용(수익) 2,971 (255) 퇴직급여 244 216 감가상각비 249 103 무형자산상각비 210 106 투자부동산상각비 1,037 173 사용권감가상각비 182 - 이자비용 13,567 11,055 종속기업지분투자처분손실 58 - 종속기업지분투자손상차손 14,829 4,721 기타비용 - (230) 이자수익 (1,090) (338) 외환환산이익 (464) (21) 배당금수익 (3,717) (9,404) 관계기업지분투자처분이익 (1,137) (897) 종속기업지분투자처분이익 - (13,860) 매각예정비유동자산처분이익 (29,504) - 무형자산처분이익 (11) - 외화환산손실 6 118 기타의대손상각비 613 21 금융자산평가이익 - (13) 금융자산처분이익 - (16) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (5,136) (351) 미수금 1,104 (629) 미수수익 - 7 선급금 461 (301) 매입채무 (161) 23 미지급금 (2,320) 2,777 미지급비용 34 20 예수금 166 (22) 부가세예수금 140 - 퇴직금의지급 (250) (27) 관계사퇴직금전입액 970 (290) 사외적립자산 (1,875) 12 합 계 (7,345) (1,699) (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치금융자산평가 (108) (321) 단기대여금의 장기대여금 대체(비유동성) 12,290 - (3) 당기와 전기 중 재무활동으로부터 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 구분 기초금액 회계정책변경 재무현금흐름 유동성대체 외화환산손익 기타 기말금액 단기차입금 432,700 - (115,700) - - - 317,000 사채 - - 20,000 - - - 20,000 유동리스부채 - 47 (80) (21) - 112 58 유동성장기차입금 10,000 - (10,000) - - - - 장기사채 - - 139,680 - 54 - 139,734 비유동리스부채 - 33 - 21 - - 54 장기수입보증금 - - 2,776 - - - 2,776 합 계 442,700 80 36,676 - 54 112 479,622 2) 전기 (단위:백만원) 구분 기초금액 재무현금흐름 합병 유동성대체 기말금액 단기차입금 300,000 125,700 7,000 - 432,700 유동성장기차입금 15,000 (15,000) - 10,000 10,000 장기차입금 10,000 - - (10,000) - 합 계 325,000 110,700 7,000 - 442,700 &cr;34. 특수관계자&cr; (1) 종속기업 등 현황&cr;&cr;1) 당기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 투자지분비율 당기말 전기말 지배기업 종속기업 합 계 지배기업 종속기업 합 계 제일사료㈜ 대한민국 사료 제조 88.11 - 88.11 88.11 - 88.11 HARIM(SUZHOU) FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 HARIM(LIAOCHENG) FEEDMILL CO.,LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인피그앤그린㈜ 대한민국 양돈 사육 - 90.00 90.00 - 90.00 90.00 ㈜하림펫푸드 대한민국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 한국썸벧㈜ 대한민국 동물약품 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜하림(1) 대한민국 닭 생산 및 가공 47.92 - 47.92 47.92 - 47.92 농업회사법인(유)에이치비씨 대한민국 가금 사육 - 90.00 90.00 - 90.00 90.00 ㈜하림애니멀클리닉 대한민국 동물병원 - 100.00 100.00 100.00 100.00 ㈜선진 대한민국 사료제조 / 양돈 50.00 - 50.00 50.00 - 50.00 SUNJIN MYANMAR CO., LTD. 미얀마 사료 제조 - 90.00 90.00 - 90.00 90.00 SUNJIN LIVESTOCK CO., LTD. 미얀마 양돈 사육 - 95.00 95.00 - 95.00 95.00 SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED 인도 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜선진한마을 대한민국 양돈 사육 - 90.44 90.44 - 90.44 90.44 ㈜선진팜 대한민국 양돈 유통 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진에프에스 대한민국 육가공 냉동제품 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진햄 대한민국 육가공 냉장제품 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜봉산지피 대한민국 양돈 사육 - 50.48 50.48 50.48 50.48 ㈜애그리로보텍 대한민국 농업축산기자재 제조 - 81.31 81.31 - 81.31 81.31 ㈜선진브릿지랩 대한민국 동물약품 도소매, 동물병원 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜해누리(9) 대한민국 축산업 - 30.00 30.00 - - - SUNJIN(CHENGDU)FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 TIELING SUNJIN CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Sunjin(Tieling)Livestock Farming Ltd. 중국 축산업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Sunjin(QINGDAO) Livestock Farming LTD. 중국 축산업 - 100.00 100.00 - - - QINGDAO SUNJIN FEED CO., LTD. 중국 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜팜스코 대한민국 사료제조 / 양돈 56.34 - 56.34 56.34 - 56.34 PT. HARIM FARMSCO INDONESIA 인도네시아 곡물구매 및 유통 - 99.99 99.99 - 99.99 99.99 PT. FARMSCO FEED INDONESIA 인도네시아 사료 제조 - 99.99 99.99 - 99.99 99.99 PT. CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS 인도네시아 가금 사육 - 99.97 99.97 - 99.97 99.97 농업회사법인㈜봉화제네틱스 대한민국 양돈 사육 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜포크랜드(2) 대한민국 양돈 사육 - 50.00 50.00 - 50.00 50.00 농업회사법인㈜팜엔코 대한민국 양돈 사육 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜팜스코바이오인티 대한민국 양돈 사육 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 대성축산영농조합법인 대한민국 양돈 사육 - 98.91 98.91 - 98.91 98.91 ㈜하이포크(4) 대한민국 양돈 부분육 가공 - - - - 100.00 100.00 ㈜팜스코푸드(구)산과들에프엔씨) 대한민국 육가공 제품 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 대한민국 사료 제조 - 100.00 100.00 - - - 농업회사법인 유한회사 설천농장 대한민국 양돈 사육 - 97.92 97.92 - - - ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 94.94 5.06 100.00 88.92 11.08 100.00 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 NS AMERICA, INC.(5) 미국 미국 유통사업 - - - 100.00 - 100.00 HARIM USA, LTD.(3) 미국 미국내 지주회사 43.09 56.91 100.00 10.00 90.00 100.00 ALLEN HARIM FOODS, LLC. 미국 닭 생산 및 가공 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 HARIM MILLSBOLO, LLC. 미국 사업 없음 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 93.38 4.66 98.04 93.38 4.66 98.04 ㈜그린바이텍 대한민국 사료 제조 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜싱그린FS 대한민국 닭 생산 및 가공 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 SINGGREEN VINA CO., LTD 베트남 유통업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 한강씨엠㈜ 대한민국 닭 생산 및 가공 94.05 - 94.05 94.05 - 94.05 ㈜하림엠에스 대한민국 한식업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜선진미트농업회사법인(5) 대한민국 양돈 부분육 가공 - - - 90.00 - 90.00 농업회사법인㈜봉화 대한민국 양돈 사육 75.00 - 75.00 75.00 - 75.00 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜동림건설 대한민국 건설업 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜에이치에스푸드 대한민국 곡물 가공품 제조 93.48 - 93.48 88.46 - 88.46 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 필리핀 사료 제조 90.00 - 90.00 90.00 - 90.00 SUNJIN VINA CO., LTD.(6) 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN VINA MEKONG CO., 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 SUNJIN FARMSCO CO., LTD.(6) 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN F&F CO., LTD. 베트남 사료 제조 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔에스쇼핑(1) 대한민국 홈쇼핑 40.71 - 40.71 40.71 40.71 NS INTERNATIONAL CHINA 중국 해외 제품 트레이딩 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜하림식품(4) 대한민국 식품 사업 - - - - 100.00 100.00 ㈜하림산업(구, ㈜엔바이콘) 대한민국 부동산 개발 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔디 대한민국 홈쇼핑 카달로그 제작 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔바이콘(구, ㈜엔에프) 대한민국 외식 사업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜엔에스홈쇼핑미디어센터 대한민국 홈쇼핑 영상물 제작 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜에버미라클(8) 대한민국 화장품제조업 - 60.61 60.61 - 32.92 32.92 ㈜글라이드(7) 대한민국 전자상거래 - 100.00 100.00 - - - 팬오션㈜ 대한민국 해운사 54.70 - 54.70 54.70 - 54.70 PanOcean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 싱가포르 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PANOCEAN (CHINA) CO., LTD 중국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PanOcean International Logistics Co.,Ltd 중국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PanOcean Sinotrans Logistics Co.,Ltd 중국 터미널 - 60.00 60.00 - 60.00 60.00 Wide Sea Logistics Co.,Ltd. 중국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PAN OCEAN JAPAN CORPORATION 일본 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 PAN LOGIX CO., LTD 일본 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 일본 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜포스에스엠 대한민국 선박관리 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 STX Pan Ocean(U.K.) Co., Ltd. 영국 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Pan Ocean(America) Inc. 미국 곡물구매 및 트레이딩 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 터미널 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 POS Maritime GX S.A. 등 파나마 등 특수목적기업 - - - - - - (1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다. (2) 주주간 합의에 의하여 실질지배력을 보유하고 있습니다. (3) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 종속기업으로 당사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 영향력을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업 지분투자로 분류하였습니다. (4) 합병으로 인하여 소멸되었습니다. (5) 청산으로 인하여 소멸되었습니다. (6) 당기 중 ㈜선진에 매각하였습니다. (7) 당기 중 신규 설립하였습니다. (8) 전기까지 종속기업인 ㈜엔에스쇼핑의 관계기업이었으며, 당기 중 지분 추가취득으로 종속기업에 편입되었습니다. (9) 보고기간종료일 현재 전환권의 잠재적 의결권을 고려하여 종속기업으로 편입되었으며, 전환권은 2020년 행사될 예정입니다. 전환권 행사 후 지분율은 88.33%로 변동될 예정입니다. 2) 당기말과 전기말 현재 당사의 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 관계기업명 지분율 당기말 전기말 지배기업 종속기업 합 계 지배기업 종속기업 합 계 농업회사법인㈜조하 24.00 - 24.00 24.00 - 24.00 ㈜플로우수학 30.00 - 30.00 30.00 - 30.00 ㈜청운농업회사법인 49.50 - 49.50 49.50 - 49.50 농업회사법인㈜한사랑(2) - - - 27.89 - 27.89 Filkor Realty Corporation - 40.00 40.00 - 40.00 40.00 코리아엘엔지트레이딩㈜(1) - 18.00 18.00 - 18.00 18.00 ㈜부산크로스독 - 20.00 20.00 - 20.00 20.00 피그진코리아㈜ - 32.67 32.67 - 32.67 32.67 경기축산물브랜드육타운(유) - 20.00 20.00 - 20.00 20.00 농업회사법인㈜해누리 - 30.00 30.00 - 30.00 30.00 ㈜에버미라클 - - - - 32.92 32.92 SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION - 40.00 40.00 - 40.00 40.00 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION - 40.00 40.00 - 40.00 40.00 (1) 소유지분율 20% 미만이나, 피투자회사의 경영에 참가하여 재무정책과 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하고 있습니다. (2) 당기 중 지분 전량을 매각함으로써 관계기업에서 제외하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 전환권의 잠재적 의결권을 고려하여 종속기업으로 분류를 변경하였으며, 전환권은 2020년 행사될 예정입니다. 전환권 행사 후 지분율은 88.33%로 변동될 예정입니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등 기타수익&cr;(4) 매입 등 기타비용&cr;(4) 주식매각 고정자산매각 주식매입 고정자산매입 사용권자산&cr;취득 종속기업 제일사료㈜(1) 1,970 295 221 - - - - - 185 ㈜선진(2) 2,173 733 - - 61,317 - - 1 - ㈜엔에스쇼핑 2,061 15 6 170 - - - - - ㈜팜스코 1,038 758 6 - - - - 1 - ㈜하림(3) 210 878 168 - - - 22,501 - - ㈜동림건설 294 3 - - - - - 205 - 농업회사법인(유)에이치비씨 135 3 - - - - - - - 팬오션㈜ - 1,774 - - - - - - - 농업회사법인㈜순우리한우 - 18 154 - - - - - - 기타 251 417 30 - - 82 - 1 - 소 계 8,132 4,894 585 170 61,317 82 22,501 208 185 기타 ㈜올품 - 157 - - - - - - - 기타 15 4 - - - - - - - 소 계 15 161 - - - - - - - 합 계 8,147 5,055 585 170 61,317 82 22,501 208 185 (1) 당기 ㈜제일사료와 체결한 3년간 사무실 리스계약에 따라 사용권자산을 인식하였습니다. (2) SUNJIN VINA CO., LTD. 및 SUNJIN FARMSCO CO., LTD. 주식을 ㈜선진에 매각하여 매각비유동자산처분이익 29,504 백만원이 발생하였습니다. (3) Harim USA, LTD. 주식을 ㈜하림으로부터 매입하였습니다. (4) 당기 기타수익과 기타비용은 공동경비 약정서에 의해 배분된 금액입니다. &cr;2) 전기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 고정자산매입 주식매각 종속기업 ㈜팜스코 2,140 1 - - ㈜주원산오리 56 - - - ㈜엔에스쇼핑 20 - - - ㈜하림 77 4 - - ㈜선진(주1) 791 - - 32,791 ㈜선진FS 51 - - - 제일사료㈜ 1,883 92 - - ㈜그린바이텍 1 - - - ㈜하림홀딩스(주2) 3,036 - - - ㈜참트레이딩 1 6 - - ㈜엔바이콘 10 27 - - ㈜하림유통 1,014 8 - - ㈜맥시칸 2,300 - - - ㈜디디에프엔비 1,000 - - - 농업회사법인HBC 18 - - - ㈜하이포크 - 4 - - ㈜동림건설 - - 2,362 - ㈜순우리한우 - 60 - - 선진비나㈜ 2 - - - Harim USA, Ltd. 36 - - - ㈜산과들에프엔씨 5 - - - ㈜하림펫푸드 1 - - - ㈜애그리로보텍 1 - - - 합 계 12,443 202 2,362 32,791 (주1) ㈜보람농업회사법인 주식을 ㈜선진에 매각하여 종속기업투자처분이익 13,860백만원이 발생하였습니다.&cr;(주2) 합병 시점 전까지 발생한 거래 금액입니다.&cr;&cr; (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금 지급 금융수익 금융비용 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 종속기업 Harim USA, Ltd. - 1,111 - 3,904 - - - 7,196 ㈜하림유통 - - 3 - - - 700 - 제일사료㈜ - - - - - - - 13,216 농업회사법인㈜순우리한우 - - - - - - - 10,000 ㈜에이치에스푸드 - - - - - - - 20,000 Sunjin VINA Co., Ltd. - 12 - - - - - - Sunjin Farmsco Co., Ltd. - 5 - - - - - - 계열회사 한국인베스트먼트㈜ 1,870 - - - - - - - ㈜올품 403 - - - - - - - ㈜경우 45 - - - - - - - 농업회사법인㈜익산 27 - - - - - - - 주요경영진 주요경영진 2,411 - - - - - - - 합 계 4,756 1,128 3 3,904 - - 700 50,412 &cr; 2) 전기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금 지급 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 종속기업 HARIM USA, LTD. - 8,386 - - - 1,697 ㈜에이치에스푸드 - - - - - 20,048 ㈜순우리한우 - - - - - 5,911 ㈜하림유통 - - - 700 - - 계열회사 ㈜올품 676 - - - - - ㈜경우 82 - - - - - 농업회사법인㈜익산 48 - - - - - 한국인베스트먼트㈜ 3,365 - - - - - 주요경영진 주요경영진 3,786 - - - - - 합 계 7,957 8,386 - 700 - 27,656 &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타 합 계 미지급금 수입보증금 합 계 종속기업 Harim USA, Ltd.(주1) - 12,736 - 1,155 13,891 - - - 팬오션㈜ 1,780 - - - 1,780 - - - 제일사료㈜ 1,392 - 3,081 - 4,473 21 - 21 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd.(주1) - - - 271 271 - - - ㈜하림 892 - - 6 898 15 2,776 2,791 ㈜선진 1,641 - - - 1,641 - - - ㈜팜스코 763 - - - 763 - - - ㈜엔에스쇼핑 16 - - - 16 170 - 170 기타 549 - - 90 639 22 - 22 소 계 7,033 12,736 3,081 1,522 24,372 228 2,776 3,004 기타 ㈜올품 158 - - - 158 - - - 기타 4 - - - 4 - - - 소 계 162 - - - 162 - - - 합 계 7,195 12,736 3,081 1,522 24,534 228 2,776 3,004 &cr;(주1) 특수관계자 채권에 대한 손실충당금 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 관련채권 대손충당금 종속기업 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd. 미수금 271 (271) Harim USA, Ltd. 미수금 357 (357) 장기대여금 12,736 (595) 합 계 13,364 (1,223) &cr;2) 전기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타 합 계 미지급금 미지급비용 차입금 합 계 종속기업 ㈜팜스코 1 - - - 1 - - - - ㈜주원산오리 61 - - - 61 - - - - ㈜엔에스쇼핑 15 - - - 15 - - - - ㈜하림 8 - - - 8 1 - - 1 ㈜선진 819 - - - 819 - - - - ㈜선진FS 51 - - - 51 - - - - ㈜선진한마을 - - - - - 40 - - 40 제일사료㈜ 1,086 - 2,052 - 3,138 14 - - 14 ㈜하림유통 15 - - - 15 - 8 700 708 농업회사법인HBC 3 - - - 3 - - - - ㈜순우리한우 - - - - - 14 - - 14 선진비나㈜ - - - 11 11 - - - - 선진팜스코 - - - 4 4 - - - - Harim USA, Ltd.(주1) - 8,386 - 384 8,770 - - - - Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd.(주1) - - - 262 262 - - - - ㈜동림건설 - - - - - 116 - - 116 ㈜산과들에프앤씨 1 - - - 1 - - - - 합 계 2,060 8,386 2,052 661 13,159 185 8 700 893 (주1) 특수관계자 채권에 대한 손실충당금 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 관련채권 대손충당금 종속기업 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd. 미수금 262 262 Harim USA, Ltd. 미수금 348 348 합 계 610 610 &cr;(5) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.&cr;&cr;(6) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. (7) 당기말 및 전기말 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과같습니다.&cr;&cr;1) 당기말 (원화단위:백만원, 외화단위:USD) 특수관계구분 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 비고 종속기업 HARIM USA, LTD. 19,683 일반자금대출 2019.04.04~2020.04.04 ㈜국민은행 USD 17,000,000 합 계 19,683 &cr;2) 전기말 (원화단위:백만원, 외화단위:USD) 특수관계구분 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 비고 종속기업 SUNJIN VINA CO., LTD. 2,683 일반자금대출 2014.12.27~2019.12.27 ㈜하나은행 USD 2,400,000 SUNJIN FARMSCO CO., LTD. 4,025 일반자금대출 2013.12.27~2019.12.27 ㈜하나은행 USD 3,600,000 합 계 6,708 &cr;상기 지급보증 외에 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다. &cr;( 8) 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 단기급여 1,794 917 퇴직급여 103 142 합 계 1,897 1,059 &cr;35. 영업부문&cr;&cr;당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있으며, 당사의 부문은 투자사업부문의 단일 부문으로 구성되어 있습니다. 한편, 당사는 지주회사임에 따라, 별도재무제표에서는 투자사업부문을 지분형태로 보유하고 있으며, 당사의 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 포함하였습니다.&cr; 36. 합병에 관한 사항&cr;&cr;(1) 합병의 개요&cr;당사는 2018년 5월 29일 임시주주총회의 승인에 따라 2018년 7월 1일을 합병기일로하여 ㈜하림홀딩스와 합병하였습니다. 동 합병으로 인하여 ㈜하림홀딩스는 소멸하였고, 제일홀딩스㈜는 존속법인으로 남으며, 사명을 ㈜하림지주로 변경하였습니다.&cr; (2) 합병의 배경&cr;당사는 합병을 통해 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 등의 행위제한 위반사항을 해소하고, 핵심 자회사에 대한 지배력을 강화함으로써 지주사업을 원할하게 추진하여 당사의 기업가치를 증대시키고자 합니다.&cr;&cr;(3) 피합병회사의 개요 구분 내용 피합병회사명 ㈜하림홀딩스 사업부문 지주사업 본점소재지 전라북도 익산시 고봉로 228 대표이사 김홍국 법인구분 상장회사 합병회사와의 관계 종속기업 합병기일 2018년 07월 01일 (4) 합병비율 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 제일홀딩스㈜ ㈜하림홀딩스 합병비율 1 0.2564706 &cr;(5) 합병회계처리&cr;동 합병은 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 상 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합에 해당되므로 합병기일 현재 피합병회사의 자산ㆍ부채를 합병 시점의 제일홀딩스㈜ 연결재무제표상 장부가액으로 승계하였습니다.&cr; (6) 합병으로 취득한 식별가능 자산과 인수 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 금 액 이전대가 ㈜하림홀딩스 투자지분 장부가액 (155,812) 발행한 주식의 공정가치 (80,626) 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 2,605 매출채권및기타채권 1,714 기타금융자산 5,003 당기법인세자산 36 기타유동자산 80 장기매출채권및기타채권 921 장기기타금융자산 3,259 관계기업지분투자 3,637 종속기업지분투자 377,355 투자부동산 30,873 유형자산 1,182 무형자산 3,316 기타비유동자산 30 공동기업지분투자 2,996 매입채무및기타채무 (302) 단기차입부채 (7,000) 기타금융부채 (3) 이연법인세부채 (12,163) 확정급여부채 (196) 인수한 순자산 장부금액 413,343 합병 관련 비용 (14) 투자차액(주1) 176,891 (주1) 동일지배하의 사업결합이므로, 투자차액은 자본에 반영되었습니다.&cr;&cr;37. 회계정책의 변경 &cr;&cr; 주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정 내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; 당사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.05%입니다.&cr; (1) 실무적 간편법의 사용 당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. - 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 - 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초적용일 현재 손실부담계약은 없습니다. - 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 - 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 - 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. (2) 리스부채의 측정 &cr; (단위:백만원) 구분 금액 전기말에 공시된 운용리스약정 141 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 138 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 - (차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료 - (차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료 (58) 가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정 - 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 80 인식된 리스부채의 유동분류 유동 리스부채 47 비유동 리스부채 33 합계 80 (3) 사용권자산의 측정 &cr;&cr;부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. &cr; (4) 최초 적용일 현재 재무상태표에 인식된 조정 &cr; 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. 사용권자산: 185백만원 증가 기타자산: 증감없음 기타부채: 105백만원 증가 리스부채: 80백만원 증가 &cr;38. 배당금&cr;&cr;당기에 지급된 배당금은 7,560백만원(주당 100원)입니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은3,775백만원(주당 50원)이며, 2020년 3월 31일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. &cr;39. 보고기간 후 사건&cr;&cr;(1) 당사는 2020년 2월 10일 이사회 결의에 따라 케이엘해마로사모투자합자회사의 지분 198억원을 취득하였습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 2020년 2월 17일 이사회 결의에 따라 당사 보유 자기주식 중 1,242,378주의 무상소각을 결정하였으며, 동 의안은 2020년 3월 31일자 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다.&cr;&cr;(3) 종속기업인 ㈜하림과 ㈜그린바이텍은 2019년 12월 16일자 이사회 결의에 따라 ㈜하림을 합병 존속법인으로 하는 합병 계약을 체결하였습니다. 동 합병 계약은 2020년 1월 28일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 3월 9일자로 합병이 완료되었습니다.&cr;&cr;(4) 당사는 2020년 3월 18일 이사회 결의에 따라 10,000백만원에 해당하는 종속기업투자주식(㈜엔에스쇼핑)을 추가 취득하기로 결정하였습니다. &cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr;(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향&cr;&cr; - 해 당 사항 없음&cr;&cr;(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (최근 3사업연도중)&cr;&cr; 당사는 2018.04.04일 이사회승인에 따라 종속기업인 ㈜하림홀딩스와 합병계약을 체결하였고, 2018.07.01일을 합병기일로 하여 (주)하림홀딩스를 흡수합병하였습니다. 구분 내용 비고 시기 2018.07.01 합병기일 대상회사(거래상대방) (주)하림홀딩스 - 주요내용 1. 합병법인(존속법인) : 제일홀딩스(주)&cr; - 상호변경 : (주)하림지주&cr;2. 피합병법인(소멸법인) : ( 주)하림홀딩스&cr;3. 합병비율 : 1:0.2564706&cr;4. 합병승인 주주총회 : 2018년 5월 29일&cr;5. 합병기일 : 2018년 7월 1일 - 재무제표에 미치는 영향 1. 연결재무제표 영향&cr; - 자본금(2,286백만원) 증가&cr;2. 별도 재무제표 영향&cr; - 자산(277,195백만원) 증가&cr; - 부채(1,497백만원) 증가&cr; - 자본(275,698백만원) 증가 (주1)&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 관련 공시서류 제출일자&cr;(증권신고서, &cr;주요사항보고서 등) 18.07.02 증권발행실적보고서&cr; 18.05.29 임시주주총회결과&cr; 18.05.14 주주총회소집공고&cr; 18.05.11 투자설명서&cr; 18.05.11 증권신고서&cr; 18.04.18 주요사항보고서(회사합병결정) - (주1) Ⅰ.회사의 개요 → 2. 회사의 연혁 → 6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 →&cr; (4) (주)하림홀딩스 흡수합병 → ⑥ 합병전후 재무제표 참고. &cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; &cr;(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 (감사보고서상 특기사항)&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; 2. 대손충당금 설정현황 &cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 2019년 유동 매출채권 629,090 34,053 5.41% 미수금 65,149 1,704 2.62% 미수수익 4,646 122 2.63% 단기대여금 69,940 19,560 27.97% 기타채권 41,340 110 0.27% 합계 810,165 55,549 6.86% 비유동 장기매출채권 1,922 8 0.42% 장기대여금 102,762 2,043 1.99% 미수금 499 - - 미수수익 - - - 기타채권 57,691 - - 합계 162,874 2,051 1.26% 2018년 유동 매출채권 596,198 28,878 4.84% 미수금 68,514 949 1.39% 미수수익 4,911 37 0.75% 단기대여금 98,829 20,315 20.56% 기타채권 37,430 117 0.31% 합계 805,882 50,296 6.24% 비유동 장기매출채권 11 - - 장기대여금 202,985 1,552 0.80% 미수금 8,375 - - 미수수익 - - - 기타채권 51,471 - - 합계 262,842 1,552 0.60% 2017년 유동 매출채권 475,702 24,002 5.0% 미수금 63,104 939 1.5% 미수수익 98,865 30 0.0% 단기대여금 76,160 18,156 23.8% 기타채권 38,562 - - 합계 752,393 43,127 5.7% 비유동 장기대여금 130,041 692 0.5% 미수금 6,054 - - 미수수익 - - - 기타채권 44,134 - - 합계 180,229 692 0.4% &cr;(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 2019년 2018년 2017년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 51,850 43,891 50,162 2. 순대손처리액(①－②±③) (7,230) (814) (6,956) ① 대손처리액(상각채권액) (3,811) (1,985) (3,531) ② 상각채권회수액 4,702 4 (20) ③ 기타증감액 1,283 1,175 (3,445) 3. 대손상각비 계상(환입)액 12,979 8,773 685 4. 기말 대손충당금 잔액합계 57,599 51,850 43,891 (주1) 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입 요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장상황 에 근거하여 판단합니다.&cr; 자세한 사항은 상기 기재된 연결재무제표 주석 항목을 참고하시기 바랍니다. &cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (가) 손실충당금 설정 방침 &cr;당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석에 의하여 산정된 대손추정액을 근거로 하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. 만기를 경과한 매출채권 및 미수금에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. &cr;&cr;(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 대손경험률 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로&cr; 대손경험률을 산정하여 설정 대손예상액 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한&cr; 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의&cr; 1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정 &cr;(다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr;① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의&cr; 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 &cr;② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 &cr;③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 &cr;④ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터&cr; 보험금을 수령한 경우&cr;⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr; &cr; (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 30일 이내 &cr; 연체 및 정상 3개월 미만&cr; 연체 6개월 미만&cr; 연체 1년 이하&cr; 연체 1년 초과&cr; 연체 계 기대 손실률 3.41% 1.19% 3.97% 10.11% 42.23% - 총 장부금액 650,008 182,561 41,375 31,816 67,279 973,039 손실충당금 (22,153) (2,179) (1,642) (3,216) (28,410) (57,600) &cr; 3. 재고자산 현황 등&cr;&cr;(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 &cr;&cr; 재고자산의 단위원가는 총평균법(홈쇼핑부문은 선입선출법, 미착품은 개별법)으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다. &cr;&cr;재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr; &cr;3개년 재고자산 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 2019년 2018년 2017년 상 품 23,432 15,607 15,604 제 품 77,436 86,968 80,272 재공품 5,299 4,616 11,551 원부재료 157,121 152,458 107,508 포장재료 1,921 2,613 2,482 저장품 75,285 76,573 65,853 미착품 223,100 262,558 166,102 합 계 563,594 601,394 449,372 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.5% 7.4% 6.4% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 10.3회 11.5회 12.3회 (2) 재고자산의 실사내용&cr; &cr; 당사는 지주회사로서 재고자산을 보유하고 있지 않아 재고자산 실사를 진행하지 않습니다. 주요 지배 종속회사들은 해당 법인의 회계법인 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산의 실재성을 확인하였습니다. 분ㆍ반기의 경우에는 자체적으로 재고실사를 진행하였습니다.&cr; &cr;(3) 재고자산의 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말금액 상품 23,958 - (526) 23,432 제품 81,864 - (4,428) 77,436 재공품 5,299 - - 5,299 원부재료 157,125 - (4) 157,121 포장재료 1,921 - - 1,921 저장품 75,285 - - 75,285 미착품 223,173 - (73) 223,100 합 계 568,625 - (5,031) 563,594 &cr; 4. 수주계약 현황 (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 당사는 수주계약내역이 없습니다. - 당사의 연결종속회사인 팬오션㈜는 국내의 ㈜ 포스코, 현대제철 ㈜ , 한국중부발전 ㈜ , 한국남부발전 ㈜ , 한국남동발전 ㈜ 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Fibria 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정 되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송 기간은 20년입니다 . 5. 공정가치평가 내역 &cr; (1) 금융위험 관리 &cr;&cr; 당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일 로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr; (2) 공정가치 &cr;&cr;(가) 공정가치와 장부금액 &cr; ① 당기말과 전기 말 현재 연결실체 의 금 융자산과 금 융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산(주1): 당기손익-공정가치측정 12,900 12,900 12,281 12,281 기타포괄손익-공정가치측정 10,765 10,765 15,707 15,707 파생금융자산 3,127 3,127 3,110 3,110 소 계 26,792 26,792 31,098 31,098 상각후원가로 인식된 금융자산(주2): 현금및현금성자산 565,225 565,225 633,425 633,425 단기금융상품 206,909 206,909 226,841 226,841 매출채권및기타채권 754,616 754,616 853,080 853,080 기타금융자산 270 270 965 965 장기금융상품 11,707 11,707 10,936 10,936 장기매출채권및기타채권 160,823 160,823 261,290 261,290 기타비유동금융자산 700 700 910 910 소 계 1,700,250 1,700,250 1,987,447 1,987,447 금융자산 합계 1,727,042 1,727,042 2,018,545 2,018,545 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채(주1): 당기손익-공정가치측정 - - 334 334 파생금융부채 8,154 8,154 4,866 4,866 소 계 8,154 8,154 5,200 5,200 상각후원가로 인식된 금융부채(주2): 매입채무및기타채무 635,980 635,980 636,490 636,490 단기차입부채 2,441,316 2,441,316 2,468,540 2,468,540 기타금융부채 3,253 3,253 942 942 장기매입채무및기타채무 8,392 8,392 11,053 11,053 장기차입부채 1,681,409 1,681,409 1,360,081 1,360,081 기타비유동금융부채 2,797 2,797 1,509 1,509 소 계 4,773,147 4,773,147 4,478,615 4,478,615 금융부채 합계 4,781,301 4,781,301 4,483,815 4,483,815 (주1) 공정가치로 인식되는 매도가능금융자산 중 공정가치 서열체계 상 수준 1로 분류되는 상장지분 증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 종가에 의해 결정하였으며, 수준 2로 분류 되는 수익증권 등은 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수에 기초한 금융기관의 평가보고서에 의해 결정하였습니다. 또한, 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류 되는 비상장지분증권의 공정가치는 외부평가기관의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습 니다. &cr;(주2) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금유우채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 , 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다. &cr; ② 당기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정 1,854 1,854 1,962 1,962 파생금융자산 427 427 - - 소 계 2,281 2,281 1,962 1,962 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 5,758 5,758 12,207 12,207 매출채권및기타채권 8,396 8,396 12,072 12,072 장기매출채권및기타채권 3,525 3,525 2,262 2,262 기타비유동금융자산 66 66 68 68 소 계 29,886 29,886 26,609 26,609 금융자산 합계 32,167 32,167 28,571 28,571 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 기타비유동금융부채 (424) (424) - - 소 계 (424) (424) - - 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (2,115) (2,115) (4,373) (4,373) 단기차입부채 (337,000) (337,000) (442,700) (442,700) 기타유동금융부채 (152) (152) - - 장기매입채무및기타채무 (2,776) (2,776) - - 장기차입부채 (139,734) (139,734) - - 소 계 (481,777) (481,777) (447,073) (447,073) 금 융부채 합계 (482,201) (482,201) (447,073) (447,073) (주1) 공정가치 서열체계 상 수준 2, 3으로 분류되는 파생상품자산(부채)은 외부평가기관의 공정가치 평가 결과 에 의해 산정되 었 습니다. &cr; (주2) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에&cr; 서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어, 기업회계기준서 제1039호&cr; 에 따라 원가로 측정하였습니다. &cr;(나) 공정가치 서열체계 &cr; 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열 체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr; &cr; ① 당기말 (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치금융자산 853 - 1,002 1,855 파생금융자산 - 427 - 427 파생금융부채 - (424) - (424) 합 계 853 3 1,002 1,858 &cr;② 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치금융자산 960 - 1,002 1,962 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. &cr; 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr; (3) 금융자산의 양도&cr;당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 일괄 상계 또는 유사한 약정&cr;당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄 상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 부채는 없습니다.&cr; 6. 채무증권 발행실적 등&cr;&cr; (1) 채무증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 2019년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 &cr;(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2019년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제2-1회 무보증 사모사채2019.09.182020.09.1820,0002019.09.18한국예탁결제원제2-2회 무보증 사모사채2019.09.182020.09.1820,0002019.09.18한국예탁결제원제2-3회 무보증 사모사채2019.09.182020.09.1820,0002019.09.18한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2019년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (3) 기업어음증권, 전자단기사채, 회사채, 신종자본증권, 조건부자본증권 &cr;미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------20,00040,000 -----60,00020,00040,000 -----60,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등&cr;&cr; 해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 &cr; &cr; 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.&cr;이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.&cr;&cr;'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.&cr;&cr;ㆍ 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향&cr;ㆍ 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정&cr;ㆍ 사료, 식품(가금, 양돈), 해운, 유통 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 &cr; 예상치 못한 급격한 여건변화 &cr;ㆍ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화&cr;&cr;이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.&cr;&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.&cr; &cr; 2. 개요&cr; &cr; 당사는 2011년 1월 1일에 물적분할 및 분할합병을 통한 지주회사 전환으로 투자와 사업의 분리를 통해 경영 투명성과 효율성을 제고하는 기반을 마련하였을 뿐만 아니라 'Global 생산성 1위' 라는 목표 달성을 위해 국내외 자회사 경영활동에 대한 리스크 관리를 집중하기 위해 리더십을 강화하였습니다. &cr; &cr; 글로벌 경제의 저성장 기조와 국내 경제의 소비 둔화 등 어려운 상황이 지속되는 가운데 주주 여러분의 성원과 임직원의 노력으로 2019년 연결기준 매출 7조 3,503억원, 영업이익 3,065억원의 견조한 실적을 달성하였습니다.&cr;&cr; 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 149.77%, 영 업 이 익율 4.17%, ROE 2.74% 등 안정적 재무구조 개선을 유지하였습니다. &cr; &cr; 사업 측면에서는 사료, 가금, 양돈의 단백질 식품부문의 핵심기술 역량을 바탕으로 차별화된 품질 및 생산성 경쟁력을 바탕으로 시장지배력 및 업계 리더십을 더욱 공고히 하였으며, 해운부문은 업황의 불확실성 속에서도 안정적 수익창출 기반을 견고히 유지하였으며, 곡물유통의 신규 진출사업의 경쟁력 강화에 매진하였습니다. 유통부문은 홈쇼핑 시장의 경쟁심화 속에서도 견고한 수익창출 기반을 더욱 공고히 하였습니다.&cr;&cr;2020년은 글로벌 경제 및 산업의 패러다임(4차 산업혁명) 변화 등의 불확실성이 더욱 커질 것으로 전망되는 가운데 당사는 주력 사업들은 경쟁이 더욱 심화되고, 국내외 경쟁업체의 과감한 투자와 생산성 추격은 당사에 위협이 될 것으로 보입니다. &cr;&cr;당사는 급변하는 경영환경과 어려운 국내외 여건 속에서도 기존 사업의 생산성 경쟁력을 강화하고, 전략적 M&A 및 종합식품 사업 투자를 통해 신수종 사업의 발굴 및 육성으로 미래 사업기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. &cr; &cr; 3. 재무상태 및 영업실적(연결)&cr; 가. 재무상태 &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제58기 제57기 증감 증감율 유동자산 2,527,655 2,646,339 (118,684) -4.48% 비유동자산 6,088,068 5,467,081 620,987 11.36% [자산총계] 8,615,722 8,113,420 502,303 6.19% 유동부채 3,296,304 3,309,778 (13,474) -0.41% 비유동부채 1,869,932 1,506,865 363,067 24.09% [부채총계] 5,166,236 4,816,643 349,593 7.26% 자본금 9,358 9,358 - - 자본잉여금 934,315 962,637 (28,321) -2.94% 이익잉여금 986,974 941,674 45,300 4.81% 기타 자본 항목 (186,934) (229,783) 139,375 -18.65% 비지배지분 1,705,773 1,612,891 92,882 5.76% [자본총계] 3,449,486 3,296,777 152,709 4.63% [부채와 자본총계] 8,615,722 8,113,420 502,303 6.19% &cr; 당사의 자산총계는 전기대비 6.19% 증가한 8조6,157억원이며, 유동자산의 경우 매출채권및기타채권에서 약 985억원 감소하였습니다. 그러나 비유동자산의 경우 국내외 신규 공장설비 및 선박 인수 등 투자로 인하여 유형자산이 6,196억원 증가하였습니다.&cr;&cr;부채총계는 전기 대비 7.26% 증가한 5조1,662억원이며, 사채발행 등 장기차입금 증가로 비유동 부채가 전기대비 3,631억원 증가하였습니다. &cr; &cr;자본은 전기대비 4.63% 증가한 3조4,495억원이며, 이익잉여금이 전기대비 4.81% 증가하였습니다. &cr; &cr; 나. 영업 실적 &cr; (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 증감액 증감율 매출액 7,350,259 7,357,069 (6,810) -0.09% 매출원가 6,013,539 6,050,548 (37,009) -0.61% 매출총이익 1,336,720 1,306,521 30,199 2.31% 판매비와관리비 1,030,210 951,572 78,637 8.26% 영업이익 306,511 354,949 (48,438) -13.65% 기타수익 26,208 45,157 (18,949) -41.96% 기타비용 68,749 44,605 24,144 54.13% 금융수익 103,786 57,369 46,417 80.91% 금융비용 232,938 184,430 48,509 26.30% 지분법손익 (985) (210) (774) 368.26% 법인세비용차감전순이익 133,833 229,047 (95,215) -41.57% 법인세비용 39,250 34,710 4,540 13.08% 당기순이익 94,583 194,338 (99,755) -51.33% &cr; - 당사의 매출액은 전기대비 0.09% 감소한 7조3,503억원이며, 2019년 곡물 가격 상승, 육계 시세 하락과 지육가 하락 등 불안정한 외부환경에도 불구하고, 사료 매출과 유통사업부문 매출이 증가한 반면 벌크선을 포함한 해운사업 부분의 매출 감소가 주 원인으로 파악되었습니다. &cr;&cr;- 영업이익은 홈쇼핑 송출수수료 증가 및 가금부문 손실 증가로 전기대비 13.65% 감소한 3,065억원, 당기순이익은 금융비용 및 기타손실 증가로 전기대비 51.33% 감소한 946억원을 기록하였습니다.&cr; ■ 사업부문별 영업실적 &cr; (단위 : 백만원, %) 구분 부문 사업무분 제58기 제57기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 증감율 매출 사료 2,156,484 25.82% 1,951,108 23.53% 205,376 10.53% 식품 가금 1,451,871 17.38% 1,455,751 17.56% (3,880) -0.27% 양돈 1,306,472 15.64% 1,297,489 15.56% 8,983 0.69% 운송 2,640,132 31.61% 2,840,774 34.26% (200,642) -7.06% 유통 609,447 7.30% 580,301 7.00% 29,146 5.02% 기타 174,242 2.09% 153,225 1.85% 21,017 13.72% 지주업 및 투자 13,143 0.16% 12,360 0.15% 783 6.33% 소계 8,351,791 100.00% 8,291,008 100.00% 60,783 0.73% 내부거래 제거 (1,001,532) - (933,939) - (67,593) -7.24% 매출 합계 7,350,259 - 7,357,069 - (6,810) -0.09% 영업이익 사료 115,063 43.14% 95,664 28.73% 19,399 20.28% 식품 가금 (70,084) -26.28% (34,097) -10.24% (35,987) -105.54% 양돈 (24,868) -9.32% (11,568) -3.47% (13,300) -114.97% 운송 209,094 78.40% 206,530 62.02% 2,564 1.24% 유통 38,619 14.48% 62,319 18.71% (23,700) -38.03% 기타 (1,341) -0.50% 8,260 2.48% (9,601) -116.23% 지주업 및 투자 212 0.08% 5,924 1.78% (5,712) -96.42% 소계 266,695 100.00% 333,032 100.00% (66,337) -19.92% 내부거래 제거 39,816 - 21,917 - 17,899 81.67% 영업이익 합계 306,511 - 354,949 - (48,438) -13.65% (1) 사료 부문&cr;&cr;- 사료 사업부문의 제58기 매출은 2조1,565억원으로 전년대비 10.53% 증가하였고,영업이익도 전년대비 194억원 증가한 1,151억원입니다.&cr;&cr;- 사료 사업은 축산업의 전방사업으로 닭, 돼지, 소 등 사육규모에 따라 영향을 받습니다. 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료 산업의 특성상 국제 곡물가, 국제 유가 환율이 주요한 영향을 미치는데 최근 3년간 주요 곡물가 상승, 환율 상승, 국제유가 상승 등의 외부요인으로 매입단가 상승이 판매가격 상승을 불러왔고, 이외에 경쟁사와의 치열한 경쟁, 사양가의 대규모화, 대기업의 축산업 진출 등 부수적인 이유의 원가상승 요인이 겹쳐 판매가격이 상승하였습니다. .&cr; - 국내 시장에서의 경쟁력과 고품질 사료 기술력을 기반으로 미얀마, 베트남, 필리핀 , 중국 등 동아시아 지역에 진출하여 사료부문 3,437억원의 매출을 달성하여 전기대비 44.9 % 증가하였고 매년 성장하고 있습니다 . &cr;&cr;- 국가별축산업의 수급상황에 따라 발생되는 변동성에 유연하게 대응할 수 있도록 제품 차별화 및 원가 절감, 거래선 다변화 등의 사업 경쟁력을 견고히 하기 위해 노력하겠습니다.&cr; &cr; (2) 식품 부문&cr;&cr;(가) 가금부문 &cr; &cr; - 가금 사업부문의 제58기 매출 은 전년대비 -39억원 감소한 1조4,519억원을 기록 하였으며, 영업이익은 전년대비 -360억원 감소한 -701억원 손실을 기록하였습니다.&cr;&cr; - 가금 사업부문은 농장-공장-시장의 계열화 사업구조 기반에서 세계적 수준의 품질경쟁력을 갖추고 있습니다. 안정된 수요를 바탕으로 공정기술의 차별화 및 원가 절감, 고부가가치 제품 판매 확대 등 노력하였으나, 2019년 공급증가로 인하여 육계시장의 수급 불균형이 심화되면서 경영환경이 악화되었고 육계 평균시세(센터기준)는 전년동기대비 69원 하락한 1,329원을 기록하였습니다. &cr; &cr;- 시장 경쟁력을 확보하고자, 2019년부터 새롭게 도입된 동물복지형 스마트팩토리 공장이 준공됨에 따라 닭고기의 품질 향상과 선진 기술의 도계가 이뤄짐에 따라 신선한 닭고기 생산에서 공급까지 높은 브랜드 인지도를 더욱 확대하는 등 시장을 주도적으로 관장함으로써 향후 시장지위를 더욱 강화해나갈 것입니다. &cr; &cr; (나) 양돈부문&cr; &cr; - 양돈 사업부문의 제 58기 매출은 전년대비 90억원 증가한 1조3,065억을 기록하였으나, 영업이익은 전년대비 -133억원 감소한 -249억원 손실을 기록하였습니다. &cr;&cr;- 양돈 사업은 안정적 계열화 시스템 기반 마련으로 브랜드(선진포크/하이포크) 돈육시장을 확장해 가고 있습니다. 하지만 2019년 하반기 국내물량의 증가와 수입물량의 증가, 아프리카돼지열병(ASF) 국내 유입에 따른 소비 감소로 인하여 지육가의 지속적인 저돈가가 형성되면 서 손실이 확대되었습니다.&cr;&cr;- 양돈사업부문은 사육/가공 부분의 지속적인 생산성 향상 및 원가절감, 제품의 다변화를 강화하여 사업경쟁력을 견고히 하기위해 노력하고 있습니다. 육류 시장에서는 타육류 및 수입육과 경쟁해 나가야 하며, 이를 극복하기 위해서는 제품차별화 와 가격 경쟁력을 갖추어야 합니다. &cr; &cr; 2020년에는 제품의 다변화, 가금/양돈 계열화 시스템의 고도화를 통해 시장의 지배력을 지속적으로 강화해 나가는 동시에 고객 안전을 최우선적으로 고려하여 시장과 고객의 신뢰를 더욱 높이기 위한 노력을 경주하겠습니다. &cr;(3) 해상운송 부문&cr; &cr; - 해상 운송사업 부문의 제58기 매출액은 2조6,401억원으로 전기대비 7.06% 감소 하였으며, 영업이익은 전기대비 1.24% 증가한 2,091억원을 달성하였습니다. &cr; &cr; - 해상 운송사업의 주요 지표인 BDI 지수는 2018년 연간 평균과 동일한 1,353을 기록했지만 변동성(2018년 최저점948, 최고점1,774, 2019년 최저점 595, 최고점 2,518)이 무척 심한 상황 하에서 2020년1월1일부터 시행되는 연료유 황 함유량 규제에 대응하고자 용선 선대를 축소하여 운영함에 따라 매출액이 감소하였습니다. &cr;&cr; - 드라이벌크 시황의 심한 변동성에도 불구하고 2030년까지 유지되는 장기화물운송계약이라는 안정적인 실적 확보와 지속적인 운항원가 절감, 우호적인 환율 등을 통하여 2014년부터 2019년까지 6년 연속 영업이익 흑자 기조를 이어가고 있습니다. 컨테이너선 영업부문에서는 저조한 수익성을 기록하는 일부 항로에 대한 선복 조정 및 운송 물동량 감소로 매출액은 전년대비 113억원 감소하였으나 영업이익은 소폭 증가한 101억원을 기록함에 따라 중장기 경쟁 기반을 지속적으로 구축해 가고 있습니다. &cr; &cr;- 2016년부터 새롭게 시작된 곡물 유통사업은 아직은 미완성 단계입니다. 2019년 2,956억원 매출을 달성하여 전년대비 6.4% 감소하였습니다. 곡물사업에 대한 지속적인 역량 강화와 판매량 증대를 위해 2020년 우호 공급선과 협력체제 구축으로 시장 활동성을 강화해 나가면서 동시에 수익성을 증진시키고자 합니다. &cr; (4) 유통 부문&cr;&cr; - 유통사업 부문의 매출액은 6,094억원으로 전기대비 5.02% 증가하였으나, 홈쇼핑방송 송출수수료 증가 등으로 인하여 영업이익은 전기대비 -237억원 감소한 386억원을 기록하였습니다. &cr; &cr; - 모바일 사업부문은 M-Commerce의 확산과 더불어 모바일 사업 성장에 따라 2019년 V-Commerce 운영기반구축, SNS기반 신규 Platform 확대 등을 통해 전기대비 12% 성장하였으며, 향후 시장지배력을 더욱 확장해 나가겠습니다. &cr; &cr; - 소비자 유형에 따라 맞춤형 쇼핑을 위하여 TV 사업부문외에 쇼핑북, 인터넷, 모바일 등 시간과 공간의 제약을 적게받고 편리한 결제방법 등의 장점을 향상시켜 고객의 다양한 요구에 적극 대응하겠습니다. &cr;&cr;- 홈쇼핑 사업과 더불어 엔에스쇼핑 자회사인 하림산업을 통해 준비중인 종합식품서비스 사업부분은 ‘Nature’s Sensation’ 이라는 식품 철학과 ‘자연에서 식탁까지’ 의 식품의 가치사슬을 통합 관리하는 시스템을 바탕으로 핵심 역량인 온라인 판매 강화를 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 제품을 제공하여 이익을 환원하고자 하는 것이 핵심가치입니다. 식품 R&D 역량 강화와 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 HMR제품 개발 및 제품 프리미엄화를 추진하고 있으며 양재동 도시첨단물류단지 개발 사업과 더불어 식품온라인 유통사업, 식품물류/복합유통사업과 연계하여 시너지를 창출해 나가기 위해 노력을 경주하겠습니다&cr; (5) 기타 부문 - 당사는 최근 성역없는 비즈니스 생태계에서 '먹거리' 에 대한 Food 생태계 구축 기반을 토대로 종합식품사업을 통한 수익 창출을 위해 투자를 지속해 나가고 있습니다.&cr;&cr;- 동아시아 지역의 사료, 축산 사업의 신규 시장 확대와 고부가가치 식품 사업을 경쟁력 있는 포트폴리오로 완성하기 위해 지속적으로 노력해 가겠습니다. &cr; 다. 조직변경 &cr;&cr; 2019년 4월1일자로 계열사로부터 17명의 인원이 하림지주로 전출오면서 조직이 확대 되었습니다.&cr; 라. 환율변동 영향 &cr;&cr;(1) 표시통화와 기능통화 당사의 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화 ① 외화거래 당사는 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 해외사업장순투자 환산차이 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외한 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율 변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;② 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 당사의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법에 따라 표시통화로 환산하고 있습니다. &cr;해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 연결재무상태표 (비교표시하는 연결재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 연결포괄손익계산서(비교표시하는 연결포괄손익계산서 포함)의 수익과비용은 해당 거래일의 환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다. &cr;해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다. 해외사업장을 처분하는 경우 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분 시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때 기타포괄손익에 인식된 외환차이 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류하고 있습니다. &cr;③ 환율 민감도 분석 &cr; 당기말과 전기말 현재 원화의 USD, CNY, PHP, VND, IDR 등 대비 환율이 높았 다 면, 당사의 자본과 손익은 감소(증가)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 변동정도 자본 손익 변동정도 자본 손익 원/USD 환율 10% 상승 (73,291) (73,291) 10% 상승 (75,680) (75,680) 10% 하락 73,291 73,291 10% 하락 75,680 75,680 USD/원 환율 10% 상승 (11,880) (11,880) 10% 상승 (2,747) (2,747) 10% 하락 11,880 11,880 10% 하락 2,670 2,670 원/EUR 환율 10% 상승 (168) (168) 10% 상승 (111) (111) 10% 하락 168 168 10% 하락 111 111 &cr;기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. &cr;&cr; 4. 유동성 및 자금조달과 제출 &cr; &cr; 가. 유동성 현황 및 위험 &cr; &cr; 당사의 2019년말 현재 약 5,652억원의 현금 및 현금성 자산을 유동자금으로 보유 하고 있으며 대부분의 현금을 예적금 등에 예치하고 있습니다. 2019년 영업활동으로 4,341억원의 현금 유입이 있었으나, 종합식품서비스 사업을 위한 설비 투자 및 벌크선박 취득 등과 같은 투자활동으로 약 5,159 억원의 현금 유출이 있었습니 다. 기존 차 입금 상환(2조9,629억원) 및 추가 차입(2조6,234억원), 사채 발행(3,900억원)등이 발생함에 따라 전년말 대비 약 682억원의 현금 감소가 있었습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 증감 기초 현금 및 현금성 자산 633,424 462,032 171,392 영업활동으로 인한 현금흐름 434,101 167,139 266,962 투자활동으로 인한 현금흐름 (515,948) (648,643) 132,695 재무활동으로 인한 현금흐름 5,312 652,403 (647,091) 환율 변동 차이 등 8,335 493 7,842 현금의 증감 (68,200) 171,393 (239,593) 기말 현금 및 현금성 자산 565,225 633,425 (68,200) &cr; 나 . 자금조달 &cr; (단위 : 백만원, %) 구 분 당기말 전기말 증감 차입금 4,122,725 3,828,621 294,104 순차입금 3,557,500 2,968,355 589,145 부채비율(%) 149.77% 146.10% 3.67% 유동비율(%) 76,68% 79.96% -3.28% 순차입금비율(%) 103.13% 90.04% 13.09% 자본총계 3,449,486 3,296,777 152,709 총자본 7,006,986 6,265,132 741,854 자본조달비율 50.77% 47,84% 3.39% (주1) 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 내역입니다. &cr;(주2) 총자본은 순차입금과 자본총계를 합산한 내역입니다. &cr;(주3) 자본조달비율은 순차입금과 총자본으로 계산한 내역입니다. &cr; 당사는 기존에 보유하고 있던 차입금이 일부 증가함으로써 부채비율은 149.77%를 기록하였으며, 유동비율은 76.68%를 기록하였습니다. 또한 순차입금비율은 103.13%를 기록하였습니다. &cr;&cr;이는 2015년 이후 지속적으로 유동성에 대한 안정성 확보 및 부채비율을 줄여나가고있는 과정이며, 당사 손익관리 및 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다. &cr; (1) 자금조달 현황 및 조건&cr; &cr; (가) 차입부채 &cr;&cr;당사의 당기말 및 전기말 차입부채는 일부 증가함으로써 부채비율은 전년대비 3.67% 증가된 149.77% 를 기록하였으며, 차입부채에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 증감액 단기차입부채: 단기차입금 1,837,233 1,914,485 (77,252) 단기사채 20,000 - - 유동성장기차입금(3) 189,748 158,607 31,141 유동성선박차입금(1) 352,772 286,523 66,249 유동성사채 41,563 108,925 (67,362) 소 계 2,441,316 2,468,540 (27,224) 장기차입부채: 장기차입금(3) 544,572 575,519 (30,947) 선박차입금(1) 622,956 600,285 22,671 사채(2) 513,881 184,277 329,604 소 계 1,681,409 1,360,081 321,328 합 계 4,122,725 3,828,621 294,104 &cr; - 단기차입금&cr; 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 . &cr; (단위 : 백만원) 차입처 내역 이자율 당기말 전기말 ㈜국민은행 외 일반자금대출, Usance 등 0.30 ~ 5.25 1,837,233 1,914,485 &cr; - 장기차입금&cr; 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 . &cr; (단위 : 백만원) 차입처 내역 이자율 당기말 전기말 ㈜국민은행 외 일반자금대출 등 0.00 ~ 6.10 734,320 734,126 유동성대체 (189,748) (158,607) 장기차입금 544,572 575,519 &cr; - 사채 &cr;당기말과 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다 . &cr; (단위 : 백만원) 종류 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 엔에스 1-3회 2016-05-20 2019-05-20 2.83 - 80,000 엔에스 2회 (5) 2018-05-10 2021-05-10 3.16 70,000 70,000 엔에스 3회 (5) 2019-04-30 2022-04-29 2.21 130,000 22,320 하림식품 FRN (1) 2018-10-30 2021-10-29 USD 3M LIBOR+ 1.65 23,156 - 팬오션 17회 2016-06-02 2019-06-02 LIBOR+1.30 - 13,976 팬오션 18회 2017-11-13 2019-11-13 3.20 - 15,000 팬오션 19회 2018-06-22 2020-06-22 3.80 20,000 20,000 팬오션 20회 (4) 2019-06-28 2022-06-28 2.30 100,000 - 신한은행 FRN 1.5년물 (A) 2018-10-12 2020-04-12 Libor+0.85 5,789 5,591 신한은행 FRN 2.0년물 (B) 2018-10-12 2020-10-12 Libor+0.9 5,789 5,591 신한은행 FRN 2.5년물 (C) 2018-10-12 2021-04-12 Libor+0.95 5,789 5,591 신한은행 FRN 3.0년물 (D) 2018-10-12 2021-10-12 Libor+1 5,789 5,591 선진 1-1회 2018-08-07 2020-08-07 3.10 10,000 10,000 선진 1-2회 2018-08-07 2021-08-07 3.20 40,000 40,000 하림지주 2-1회 2019-09-18 2020-09-18 2.25 20,000 - 우리은행 FRN 3년물(1,2) 2019-06-28 2022-06-28 Libor+0.95 34,734 - 국민은행 사모사채(3) 2019-08-23 2021-08-23 3M MOR+1.37 65,000 - 하림지주 2-2회 2019-09-18 2021-03-18 2.30 20,000 - 하림지주 2-3회 2019-09-18 2021-09-18 2.35 20,000 - 소 계 576,046 293,660 차감: 유동성사채() (41,563) (108,925) 차감: 사채할인발행차금 (602) (458) 소 계 533,881 184,277 합 계 575,444 293,202 &cr; (2) 상환의무가 있는 조달자금 내역 &cr; &cr;(가) 유동비율과 유동성위험관리 &cr;&cr; 당사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하며 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 유동성위험에 대하여 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한, 적정규모의 현금및현금성자산과 단기금융상품을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하여 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있습니다.&cr; (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동자산 2,527,655 2,646,339 유동부채 3,296,304 3,309,778 유동비율(%) 76.68% 79.96% 부채총계 5,166,236 4,816,643 자본총계 3,449,486 3,296,777 부채비율(%) 149.77% 146.10% &cr;(나) 사용제한예금 내역 &cr;&cr; 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 제한사유 현금및현금성자산 318 10,639 종속기업 차입담보 등 단기금융상품 122,154 81,312 질권설정 및 이행보증 등 장기금융상품 36,458 1,304 당좌개설보증금 등 합 계 158,930 93,255 &cr; (3) 자금조달 중 중요한 사항 &cr; &cr; 당사는 지주회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의 2에 의거하여 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위에 대하여 금지하고 있습니다. 이에 당사 개별재무제표 기준으로 부채비율 45.90%를 유지하고 있습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 507,806 471,726 자본총계 1,106,224 1,113,564 부채비율(%) 45.90% 42.36% &cr;다. 지출내역 &cr;&cr; (1) 회사에 중요한 영향을 미치는 지출&cr;&cr; (가) 사료부문&cr; 설비의 신설, 매입계획에 대하여 기계장치의 생산 효율성 유지를 위한 주기적인 점검및 노후설비 보수를 위한 기계장치 지출 계획은 아래와 같습니다.&cr;. (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원 사업부문 계획명칭 예산투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 제19기 제20기 제21기 중부 기계장치 외 기계장치 3,970 1,670 1,000 1,300 생산성향상 - 서부 기계장치 외 기계장치 1,050 350 300 400 생산성향상 - 제주 기계장치 외 기계장치 5,265 2715 1250 1300 생산성향상 - 동부 기계장치 외 기계장치 174 64 50 60 생산성향상 - 신선육 기계장치 외 기계장치 5,169 1,669 1,700 1,800 생산성향상 - 합 계 15,628 6,468 4,300 4,860 - - &cr;(나) 식품부문 &cr;&cr; - 가금부문&cr; 2016년 전북 익산에 착공한 동물복지형 도계장 건설(풀에어칠링 설비)은 2019년 완공되어 최고의 품질을 선보일 수 있도록 노력하고 있습니다. &cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후&cr; 투자액 비 고 신선육 시설증설 16.01-19.12 건물/설비 고품질 닭고기 생산 265,017 254,054 10,963 - 합계 - 265,017 254,054 10,963 - (주1) 상기 투자계획은 2015년 7월 10일 신규시설투자 공시 진행건으로, 도계시설 및 부대시설 증설에 따른 부분입니다.&cr;(주2) 2018년 9월 21일 '[정정]신규시설투자등' 공시를 통해 투자기간 및 총투자액 등 기재정정 공시하였으며, 기 공시한&cr; 신규시설투자 공시를 참고하시기 바랍니다.&cr;(주3) 상기 기투자금액(VAT 별도)은 2019년 12월 31일 자금투입 기준입니다. &cr;- 양돈부문 &cr;양돈 사업의 안정적 계열화 시스템 기반 마련으로 브랜드 돈육시장을 확장해나가며 국내 브랜드 돈육 시장을 선도해 가기위해 설비 신설 등 노력하고 있습니다. &cr; &cr; (다) 해운운송부문 &cr;&cr;해운운송의 핵심역량인 벌크부문에 대한 지속적인 선대확장으로 경쟁력 및 수익성을강화하여 안정적인 수익을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다. &cr;2019년 12월 31일 현재 진행 중인 선박투자현황은 아래와 같습니다.&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만불 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 해운업 신설 3년 선박 선대확장 672 176 496 벌크선 등 합 계 672 176 496 - &cr; (라) 유통부문&cr;&cr; 2016.05. 엔에스쇼핑의 자회사인 하림산업은 양재동 소재의 토지를 4,525억원에 매입 하였으며, 2016.06. 국토부는 도시첨단물류단지 시범지구로 하림산업이 소유한 부지를 지정하였으며, 2016.08. 서울시는 양재 Tech+City 조성계획을 발표 하였습니다.&cr;&cr;향후 도시물류, 기업과 소비자간 거래(B2C)의 급증에 대응하여, 낙후된 도심 물류.유통시설을 정부의 정책의도에 맞춰 물류.유통.첨단산업 융복합단지로 재정비할 수 있도록 개발할 예정입니다.&cr;&cr;[하림산업] 은 종합가공식품사업의 안정적인 신규 진입과 우수한 상품의 안정적인 생산 및 공급기지 건립을 진행하고 있습니다.&cr; &cr; &cr; 5. 부외거래 &cr; &cr; 가 . 우 발채무와 담보제공 &cr;(1) 중요한 소송사건 등 &cr; 당기말 현재 당사의 자회사 및 종속회사 등이 피고인 주요 소송(총소송가액: 5,628백만원 및 USD 19,647천불)이 진행중에 있으며, 연결실체에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 USD 9,923천불입니다. 이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; &cr; (가 ) ㈜하림홀딩스 (現, ㈜ 하림지주) &cr; &cr; - 중요한 소송사건 구분 내용 사건번호 서울고등법원 2015누60756 소 제기일 2015.10.08 소송 당사자 원고 : (주)하림홀딩스외 2사&cr;피고 : 공정거래위원회 소송의 내용&cr;(청구취지, 청구원인 등) 공정거래위원회가 배합사료 가격담합(06.10~10.11)을&cr;추정하여 시정명령 및 과징금납부명령(3,264백만원)을&cr;한것에 대해 취소 소송을 제기함 소송가액 3,150,000,000원 진행상황 17.05.18 서울고등법원에서 당사가 승소함.&cr;17.06.08 공정거래위원회 상고로 진행중&cr;(사건번호 : 대법원 2017두47229) 향후 소송일정 및&cr;회사의 대응방안 대법원 판결 대기 향후소송결과에 따라&cr;회사의 영업,재무,경영 등에&cr;미칠 영향 최종 승소시 소송가액만큼의 수익발생.&cr;패소시 변동없음. (주1) 당사가 공정거래위원회로부터 부과받은 과징금 3,264백만원은 분할전 ㈜선진이&cr; 영위하던 사업부문에 대한 과징금임에 따라 ㈜선진으로부터 과징금 부과액을 수령&cr; 하여 납부하였고, 과징금 부담 주체는 유사사건이 대법원에서 진행중임에 따라 동 사건의 판결 후 확정하기로 양사가 합의하였습니다&cr; (주2) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항 상법 제530조의9제1항에 의거 분할존속회사(㈜하림홀딩스, ㈜엔에스쇼핑(구,㈜&cr; 농수산홈쇼핑), 구,㈜선진지주, ㈜주원산오리, ㈜그린바이텍)와 분할신설회사(㈜ 하림, ㈜선진, 제일홀딩스㈜(구,㈜농수산홀딩스), 구,㈜주원, 구,㈜그린)는 분할 전 회사의 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하기로 하였습니다. &cr; (나) ㈜하림 &cr; &cr; - 중요한 소송사건 등 구분 내용 소제기일 2018.09.11 사건번호 2019나57204(서울남부지법)/2019머52343(서울남부지법) 소송 당사자 원고 유OO, 피고1 하림, 피고2 임OO, 피고3 서OO 소송의 내용 피고1,2,3이 공모하여 원고에게 132백만원의 임대금 공채권을 양도하여 부당한 이득을 취함&cr; 1. 하림은 전세보증금 반환채권중 회수 못한 위험을 원고에게 전가하고 5,415만원을 회수하고&cr; 2. 부동산중계인 임OO은 원고에게 금전을 편취하여 커미션 명목의 3,000만원의 부당이익을 얻었고&cr; 3. 임대인 서OO(망 김종대)는 하림에 5,415만원의 보증금 반환채권를 이행하고 커미션을 제외한 4,785만원을 부당히 취득함으로 피고들에게 1억3200만원의 손해배상을 청구함.&cr; 4. 원고 항소장 제출을 통해 소가 변경. 소송가액 79,200,000원 진행상황 18.09.11 피고 소송대리인 &cr; 최환석변호사 위임장제출&cr; 18.09.17 피고 임OO 답변서 제출&cr; 18.09.27 피고 답변서 제출&cr; 18.12.14 변론기일(속행)&cr; 19.03.08 변론기일(속행)&cr; 19.05.17 판결선고(원고일부 승 / 하림 기각)&cr; 19.05.31 원고 유수정 항소장 접수&cr; 19.09.03 조정회부 결정(2019머52343)&cr; 19.09.17 피고하림 준비서면 제출&cr; 20.03.05 변론기일 향후 소송일정 및대응방안 당사 채권양도의 고의성 없음주장 및 원고 유OO의 채권양도대금 자금출처 요청 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송 패소시 79백만원 손해배상 피해 구분 내용 소제기일 2019.07.30 사건번호 2019가합1228 소송 당사자 원고 닭OOOOOOOOOO, 피고 (주)하림 소송의 내용 의무거출금 소송가액 1,463,000,000원 진행상황 19.07.30 원고 소장접수&cr;19.08.19 피고 소장부본송달&cr;19.09.30 피고1 하림 답변서 제출&cr;19.10.25 소송대리인 신종범 &cr; 소송위임장제출 향후 소송일정 및 대응방안 소송 근거 및 실효성 쟁점 검토 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 구분 내용 소제기일 2019.09.26 사건번호 2019차823 소송 당사자 원고 (주)하림, 피고 농OOOOOOOO 소송의 내용 외상매출금 청구소송 소송가액 744,409,204원 진행상황 19.09.26 소장접수&cr;19.10.18 채권자 특별송달신청 제출&cr;19.10.22 지급명령정본 발송/송달불능&cr;19.10.22 대전지법 홍성지원 촉탁서발송&cr;19.12.31 소취하 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 구분 내용 소제기일 2019.09.30 사건번호 2019가합51357 소송 당사자 원고 유OOOOO, 피고 (주)하림 소송의 내용 추심금청구소송 소송가액 314,857,060원 진행상황 19.09.30 소장접수&cr;19.10.01 피고 소장부본/안내서/답변서 &cr; 송달(2019.10.04 도달)&cr; 19.12.09 소취하 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - &cr; &cr;(다) 팜스코 &cr;&cr; 당기말 현재 피고로 계류 중인 소송사건은 5건으로 총 소송가액 348백만원이 계류 중 에 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 동 소송의 결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; (라) ㈜엔에스쇼핑 &cr; &cr; - 중요한 소송사건 등 &cr; 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 3건으로 총 소송가액 3,202,184천원 입니다. 연결실체는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (단위:천원) 소송상대방 계류법원 소송가액 내 용 진행상황 피고로 계류 중인 소송사건: 보문트레이딩 주식회사 수원지방법원 성남지원 2,472,184 상품대금청구 1심 계류중 (주)엠지에이치코리아 서울중앙지방법원 430,000 손해배상 1심 계류중 ㈜위글로벌 수원지방법원 300,000 손해배상 1심 계류중 합 계 3,202,184 &cr; (마) 팬오션㈜ &cr; &cr; - 채 권 조 사 확 정 재 판 &cr;해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다. &cr;또한, 2015년 2월 '하림그룹 - JKL 컨소시엄' 과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정 채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생 절차종결 결정을 받았습니다. &cr;&cr;한편, 동사는 당기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 동사의 감사보고서 주석20 에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 7,419백만원을 에스크로계좌에 예치하고있습니다. - 계류중인 소송사건 등&cr;화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 11,995천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 7,834천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 주석 20에 설명한 바와 같이 충당부채로 계상하고 있습니다.. &cr; (2) 견질 또는 담보용 어음 ㆍ 수표 현황&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 매, 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 2 150 수표 및 어음 기타(개인) * - - - (주1) 연결실체는 한국근해수송 협의회 및 황해정기선사 협의회의 공동 결의사항으로 &cr; 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만&cr; 원 권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다. &cr; 나. 채무보증 현황 &cr; &cr; (1) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. &cr;(2) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없 습니 다 . &cr; (3) 당기 말 현재 당사는 상기 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 이외에도, 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 6. 그 밖의 투자의사 결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr;&cr;당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 재무정보 이용상의 유의점을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항&cr;&cr;환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 제재현황 등 그 밖의 사항을 참조하시기 바랍니다. 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 2019.4.1일 계열사에서 당사로 전입 온 인력 17명이 증가되었습니다.&cr;&cr; 다. 법규상 규제에 관한 사항&cr;&cr;당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 제재현황 등 그 밖의 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항&cr;&cr; 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용 중 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 내역을 참조하시기 바랍니다. &cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제58기(당기) 2019년삼일회계법인적정해당사항 없음HARIM USA Ltd. 투자주식 손상검사제57기(전기) 2018년삼일회계법인적정해당사항 없음-제56기(전전기) 2017년삼정회계법인적정해당사항 없음- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제58기(당기)&cr;2019년삼일회계법인중간기간 재무제표 검토&cr;별도재무제표/연결재무제표 감사480,000,000 4,873제57기(전기)&cr;2018년삼일회계법인중간기간 재무제표 검토&cr;별도재무제표/연결재무제표 감사405,000,000 4,072제56기(전전기)&cr;2017년삼정회계법인중간기간 재무제표 검토&cr;별도재무제표/연결재무제표 감사355,000,000 3,752 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제58기(당기)---- ----- -제57기(전기)---- ----- -제56기(당기)---- ----- - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12019.05.02회사측: 감사위원회 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 외 1인서면회의감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등22019.05.14회사측: 감사위원회 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 외 1인대면회의1분기 재무제표에 대한 분석적검토 수행 결과32019.08.13회사측: 감사위원회 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 외 1인대면회의반기 재무제표에 대한 분석적검토 수행 결과&cr; 핵심감사사항 선정 계획42019.11.08회사측: 감사위원회 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 외 1인대면회의3분기 재무제표에 대한 분석적검토 수행 결과52020.02.17회사측: 감사위원회 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 외 1인대면회의기말 재무제표에 대한 감사업무 진행 현황&cr; 핵심감사사항에 대한 감사절차62020.03.19회사측: 감사위원회 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 외 1인서면회의감사인의 독립성, 후속사건 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 내부통제&cr;&cr;(1) 감사위원회(또는 감사)가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제58기 2020.02.17 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨 - 제57기 2019.02.11 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨 - 제56기 2018.02.12 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨 - &cr;(2) 감사결과 지적사항&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; 구분 내용 비고 감사결과 지적내용 - - 재무제표에 미치는 영향 - - 지적사항의 처리내용 - - 6. 내부회계관리제도 &cr;(1) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 문제점 / 개선방안 후속대책 제58기 2020.02.17 내부회계관리제도 모범규준에&cr;근거하여 볼 때,&cr;중요성의 관점에서&cr;중요한 취약점이 발견되지 아니함 - - 제57기 2019.02.11 내부회계관리제도 모범규준에&cr;근거하여 볼 때,&cr;중요성의 관점에서&cr;중요한 취약점이 발견되지 아니함 - - 제56기 2018.02.12 내부회계관리제도 모범규준에&cr;근거하여 볼 때,&cr;중요성의 관점에서&cr;중요한 취약점이 발견되지 아니함 - - &cr;(2) 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우&cr;&cr;- 당사는 보고서 제출일 현재 회계감사인이 의견표명을 한 내용이 없습니다&cr; 구분 내용 비고 의견표명 - - 중대한 취약점 - - 개선대책 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요&cr; 구분 내용 이사의 수 * 구성인원 : 7명&cr; - 사내이사 : 3명 (김홍국, 이학림, 문경민)&cr; - 사외이사 : 4명 (권점주, 김정호, 정선태, 윤승용) 이사회 의장 * 의장 : 이사회 소집권자&cr; 이사회 의장의 대표이사 겸직여부 : 소집권자에 의해 결정.&cr; 이사회의장 선임사유 : 당사 정관 36조에 의함&cr; (정관 36조 : 이사회의 의장은 ~ 이사회의 소집권자로 한다) 이사회내 위원회 * 감사위원회 - 전원 사외이사로 구성&cr; - 구성인원 : 4명&cr; (권점주, 김정호, 정선태, 윤승용)&cr; - 위원장 : 권점주 사외이사 * 내부거래위원회 - 전원 사외이사로 구성&cr; - 구성인원 : 4명&cr; (권점주, 김정호, 정선태, 윤승용)&cr; - 위원장 : 정선태 사외이사 * 사외이사후보추천위원회 - 전원 사외이사로 구성&cr; - 구성인원 : 4명&cr; (권점주, 김정호, 정선태, 윤승용)&cr; - 위원장 : 김정호 사외이사 &cr; 2. 중요의결사항 등 &cr; * 위원회명 : 이사회 &cr; 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 김홍국&cr;(출석률:&cr;100%) 이학림&cr;(출석률:&cr;90.9%) 문경민&cr;(출석률:&cr;81.8%) 권점주&cr;(출석률:&cr;100%) 김정호&cr;(출석률:&cr;90.9%) 정선태&cr;(출석률:&cr;100%) 윤승용&cr;(출석률:&cr;81.8%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 19-01 19.01.30 (의안) 제1호 : HARIM USA, LTD. 대여금 지급의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 본점소재지 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-02 19.02.11 (보고) 제1호 : 제57기(2018년)경영성과 보고 - 참석 참석 참석 참석 참석 참석 참석 (보고) 제2호 : 제57기(2018년)내부회계관리제도 운영실태&cr; 평가 보고 - 참석 참석 참석 참석 참석 참석 참석 (보고) 제3호 : 사외이사후보추천보고 - 참석 참석 참석 참석 참석 참석 참석 (의안) 제1호 : 제57기(2018년)재무제표(안) (이익잉여금처분&cr; 계산서포함) 및 연결재무제표(안) 승인의건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 제57기(2018년)영업보고서 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : 제58기(2019년)이사보수 한도액 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제4호 : 정관 일부 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제5호 : 규정 일부 개정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제6호 : 이사 후보 추천의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제7호 : 감사위원회 위원후보 추천의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제8호 : 제57기(2018년) 정기주주총회소집 및 상정의안&cr; 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제9호 : 전자투표 및 전자위임장 제도 도입 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제10호 : 한국증권금융 차입금 연장의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제11호 : KB국민은행 신규 차입의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제12호 : 한국투자증권 차입금 한도 증액의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-03 19.04.03 (의안) 제1호 : KB국민은행 보증신용장(Stand-by L/C) &cr; 약정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : HARIM USA, LTD. KB국민은행 차입 관련 &cr; 보증수수료 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : NH농협은행 차입금 연장의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-04 19.04.23 (의안) 제1호 : 규정 일부 개정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 대신증권 차입금 한도 증액의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-05 19.05.14 (보고) 제1호 : 제58기 1분기 재무제표 및 연결재무제표&cr; 검토 보고의 건 - 참석 참석 참석 참석 참석 참석 불참 (보고) 제2호 : 규정 제정 및 개정 보고의 건 - 참석 참석 참석 참석 참석 참석 불참 (의안) 제1호 : 차입금 계약 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 19-06 19.05.24 (의안) 제1호 : HARIM USA, LTD. 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 (의안) 제2호 : 제일사료(주) 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 (의안) 제3호 : 농업회사법인(주)순우리한우 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 (의안) 제4호 : 우리은행 신규 차입의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 (의안) 제5호 : KB국민은행 신규 차입의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 19-07 19.06.25 (의안) 제1호 : 제일사료(주) 임대차 계약 갱신의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 농업회사법인(유)HBC 임대차 계약 갱신의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : 농업회사법인 (주)한사랑 지분매매의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제4호 : FRN(변동금리부채권) 발행 및 외화지급보증&cr; 약정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제5호 : 차입금 계약 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제6호 : 한국증권금융 신규 차입의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-08 19.08.13. (보고) 제1호 : 제58기 2분기 재무제표 및 연결재무제표 검토보고 - 참석 참석 불참 참석 참석 참석 참석 (의안) 제1호 : 규정 일부 제/개정 및 프로세스 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 하림 통합정보시스템 구축 및 유지보수 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : FRN(변동금리부채권) 발행의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제4호 : KB국민은행 차입금 대환의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제5호 : NH농협은행 차입금 연장의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제6호 : 한국산업은행 차입금 연장의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제7호 : 차입금 계약 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-09 19.09.17 (의안) 제1호 : 무보증사모사채 발행의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : (주)HS푸드 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : (주)선진미트 농업회사법인 청산의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제4호 : 규정 일부 제/개정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제5호 : 브랜드관리위원회 위원장 선임의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-09 19.10.10 (보고) 제1호 : 사외이사후보추천 보고 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제1호 : 정관 일부 변경의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 이사 선임의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : 감사위원회 위원 선임의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제4호 : 임시주주총회 소집 및 상정의안 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-10 19.11.08 (보고) 제1호 : 제58기 3분기 재무제표 및 연결재무제표 검토 보고 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제1호 : 하림USA 지분매매의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 자산양수도 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-11 19.12.26 (보고) 제1호 : (주)하림지주 회계정책 수립 보고 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제1호 : 2020년 특수관계인과의 예상거래 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제2호 : 규정 일부 제/개정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제3호 : 공동경비 운영위원회 위원장 선임의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제4호 : 공동경비분담 약정 체결의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제5호 : 차입금 연장의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제6호 : KB증권 차입금한도 약정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제7호 : HARIM USA 보증수수료 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제8호 : 부동산 관리 대행 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) (의안) 제9호 : 우리은행 보증신용장 (Stand-by L/C) 약정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) &cr; 3. 이사회내 위원회 &cr;&cr;- 당사는 정관 제38조의2에 따라 2016년 11월 10일에 이사회내 위원회로 감사위원회,내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다.&cr;- 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 하지 않을 수 있습니다.&cr; &cr;(1) 위원회별 명칭, 소속이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한&cr; 1) 감사위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적&cr; 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 4명 권점주(위원장)&cr;김정호&cr;정선태&cr;윤승용 (주1) - (주1) 설치목적 및 권한사항 1) 설치목적 : 감사위원회(이하 "위원회")가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수&cr; 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 2) 권한사항 ① 위원회는 회사의 업무, 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사한다. &cr; ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무/재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한&cr; 5. 이사의 보고 수령&cr; 6. 이사의 위법행위에 대한 유지청구&cr; 7. 이사회사간 소송 및 상법 기타 법령에서 정한 소송에서의 회사 대표&cr; 8. 감사위원회 대표자 선출권 &cr; 9. 외부감사인의 선임 및 변경/해임에 대한 승인권&cr; 10. 감사위원 해임에 관한 의견진술&cr; 11. 기타 회사의 경영사항으로서 이사회가 수시로 위임한 사항 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유&cr; 가 없는 한 이에 응하여야 한다. .&cr; 1. 회사내 경영상 중요한 사항&cr; 2. 관계자의 출석 및 답변&cr; 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항&cr; 4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항&cr; ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 &cr; 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수 &cr; 하여야 한다. &cr;2) 내부거래위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적&cr;및 권한사항 비고 내부거래위원회 사외이사 4명 정선태(위원장)&cr;권점주&cr;김정호&cr;윤승용 (주1) - (주1) 설치목적 및 권한사항 1) 설치목적 : 내부거래위원회(이하 "위원회")의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 &cr; 규정함을 목적으로 한다. 2) 권한사항 ① 위원회는 공정거래법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는, 특수관계인을 상대방으로&cr; 하거나 특수관계인을 위하여 하는 다음 각호의 대규모내부거래(회사의 자본총계 또는&cr; 자본금 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 거래행위)에 대하여 의결할&cr; 수 있다. 1. 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 2. 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 3. 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위 4. 주주의 구성 등을 고려하여 공정거래법 시행령 제17조의8 제3항에 규정된 계열회사&cr; 를 상대방으로 하거나 동 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는&cr; 행위 ② 위원회는 회사의 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인을 상대방으로 &cr; 하거나 그를 위하여 하는 거래 중 상법 제542조의9 제3항에서 정하는 바에 따라 이사회&cr; 의 승인을 얻어야 하는 거래에 대하여 사전심의를 한다. 3) 사외이사후보추천위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적&cr;및 권한사항 비고 사외이사&cr;후보추천위원회 사외이사 4명 김정호(위원장)&cr;권점주&cr;정선태&cr;윤승용 (주1) - (주1) 설치목적 및 권한사항 1) 설치목적 : 사외이사후보추천위원회(이하 "위원회")의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 2) 권한사항 ① 위원회는 주주총회에서 회사의 사외이사 후보를 추천할 권리를 갖는다. &cr; 단, 상법 제542조의 8 제2항 상의 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 자를 사외이사 &cr; 후보 대상자로 추천하여야 한다. ② 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제542조의6 제2항에 &cr; 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 주주총회일의 6주 전에 서면 &cr; 또는 전자문서로 추천한 후보자를 포함시켜야 한다. &cr; (2) 위원회 활동내용 &cr; (가) 감사위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사의 성명 권점주&cr;(출석률:&cr;100.0%) 정선태 (출석률:&cr;100.0%) 김정호&cr;(출석률:&cr;100.0%) 윤승용&cr;(출석률:&cr;83.3%) 찬반여부 19-01 19.02.11 제57기(2018년도) 제57기(2018년)재무제표(안) (이익잉여금&cr;처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.02.11 제57기(2018년도) 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.02.11 내부회계관리규정 일부 개정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-02 19.05.14 제58기 1분기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 19-03 19.08.13 제58기 2분기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 규정 일부 개정의 건 (내부회계관리규정) 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-04 19.11.08 제58기 3분기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-05 19.11.18 감사위원회 위원장(권점주) 선임의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-06 19.12.26 회계정책 제개정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) &cr; (나) 내부거래위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사의 성명 권점주&cr;(출석률:&cr;100.0%) 정선태 (출석률:&cr;100.0%) 김정호&cr;(출석률:&cr;100.0%) 윤승용&cr;(출석률:&cr;100.0%) 찬반여부 19-01 19.01.30 제1호 : HARIM USA, LTD. 대여금 지급의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.01.30 제2호 : (주)하림지주 익산사옥 식당 위탁운영 계약의건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-02 19.04.03 KB국민은행 보증신용장(Stand-by L/C) 약정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.04.03 HARIM USA, LTD. KB국민은행 차입 관련 보증수수료 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-03 19.05.24 HARIM USA, LTD. 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.05.24 제일사료(주) 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.05.24 농업회사법인(주)순우리한우 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-04 19.06.25 제일사료(주) 임대차 계약 갱신의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19.06.25 농업회사법인(유)HBC 임대차 계약 갱신의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-05 19.08.13 하림 통합정보시스템 유지보수 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-06 19.09.17 (주)HS푸드 유상증자 참여의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-07 19.11.08 하림USA 지분매매의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 자산양수도 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-08 19.11.18 내부거래위원회 위원장 선임의 건 ((정선태 사외이사) 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-09 19.12.26 2020년 특수관계자간 예상거래의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 공동경비분담 약정 체결의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) HARIM USA를 위한 우리은행 보증신용장 (Stand-by L/C) 약정의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) HARIM USA 보증수수료 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 하림산업과 부동산 관리 대행 계약의 건 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) &cr; (다) 사외이사후보추천위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사의 성명 권점주&cr;(출석률:&cr;100.0%) 정선태 (출석률:&cr;100.0%) 김정호&cr;(출석률:&cr;50.0%) 윤승용&cr;(출석률:&cr;100.0%) 찬반여부 19-01 19.02.11 사외이사후보 추천의 건 (김정호 사외이사) 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 19-02 19.10.10 사외이사후보 추천의 건 (권점주 사외이사, 정선태 사외이사) 가결 참석&cr;(찬성) 참석&cr;(찬성) 불참 참석&cr;(찬성) (주1) 출석율 : 회차별에 대한 비율 &cr;&cr;4. 이사의 독립성&cr;&cr;(1) 이사회 구성원의 독립성&cr; 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 기타비상무이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr; 구분 성명 이사의&cr;임기 연임여부&cr;및 연임횟수 선임배경 추천인 이사로서의&cr;활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주와의&cr;관계 사내이사&cr;(대표이사) 김홍국 3년&cr;(18.07.02~21.07.02) 2018년&cr;신규선임 하림그룹 회장(~현재)&cr;하림지주 대표이사(18.07.02~현재) 이사회 경영총괄 없음 본인 사내이사 이학림 3년&cr;(19.03.30~22.03.30) 2019년&cr;연임 1회 제일사료 상무이사(07~11) 하림지주 전무이사(12~현재) Harim USA 대표이사(15~현재) 이사회 경영 없음 없음 사내이사 문경민 3년&cr;(19.11.10~22.11.10) 2019년&cr;연임 1회 전북일보 경제부부장(84~00) 새전북신문 편집국장(01~04) 하림 전문위원(06) 생명사랑 하림재단 상임이사(06~13) 하림지주 상무이사(13~현재) 이사회 경영 없음 없음 사외이사 권점주 3년&cr;(19.11.10~22.11.10) 2019년&cr;연임 1회 신한은행 부행장(07~10) 신한생명 대표이사(10~13) 신한생명 부회장(13~14) 하림지주 사외이사(16~현재) 이사회 경영 없음 없음 사외이사 김정호 3년&cr;(19.03.30~22.03.30) 2019년&cr;연임 1회 농림부 차관(03~04) 한국사료협회 회장(05~09) 하림지주 사외이사(16~현재) 이사회 경영 없음 없음 사외이사 정선태 3년&cr;(19.11.10~22.11.10) 2019년&cr;연임 1회 창원지방검찰청 진주지청장(03~04) 의정부지방검찰청 차장검사(04~05) 대구지방검찰청 검사(05~06) 서울고등검찰청 검사(06~08) 대통령직인수위원회 팀장(08~10) 법제처 처장(10~12) 하림지주 사외이사(16~현재) 이사회 경영 없음 없음 사외이사 윤승용 3년&cr;(18.07.02~21.07.02) 2018년&cr;신규선임 한국일보(85.04~05.06)&cr;국방홍보원장(05.09~06.12)&cr;홍보수석(06.12~07.12)&cr;전북대 초빙교수(13.04~현재)&cr;서울중부기술교육원 원장(현재) 사외이사후보&cr;추천위원회 경영 없음 없음 &cr;(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 &cr;&cr; 설치 및 구성현황 : 당사는 상법 제542조의8 제4항에 따라 2016년 11월 10일에 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. 위원회는 관련법에 따라 사외이사 4인으로 구성되어 있습니다&cr; 위원회명 구 성 소속 이사명 사외이사후보추천위원회 사외이사 4명 김정호(사외이사)&cr;권점주(사외이사)&cr;정선태(사외이사) 윤승용(사외이사) &cr; 활동내역 : 위 3항의 (2)위원회 활동내역을 참고하시기 바랍니다. &cr; 5. 사외이사의 전문성&cr; &cr;(1) 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직&cr; &cr;당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr; 구분 직원수(명) 직위 (근속연수) 주요 활동내역 내부회계관리 1 - 차장 1명 ( 13년7개월 ) - 의안설명서 제공&cr; - 재무자료 제공&cr; - 내부통제활동내역 제공&cr; - 기타 요청자료 제공 감사위원회&cr;보좌 업무 및&cr;감사 조직 3 - 부장 1명 ( 18년4개월 )&cr; - 과장 1명 ( 2년7개월 ) &cr; - 과장 1명 ( 5년1개월 ) - 의안 적정성 검토&cr; - 재무자료 검토&cr; - 기타 요청자료 검토 준법지원인 1 - 과장 1명 (1년7개월) - 관련 계약서 등 &cr; 법률에 대한 사항 검토&cr; - 기타 자료 검토 (주1) 상기 근속연수는 당사에서의 업무관련 근속연수 기준으로 작성되었습니다. &cr;(주2) 상기 준법지원인은 사내변호사입니다. &cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#사외이사_교육.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 2019.08.13삼일회계법인권점주, 정선태, 김정호, 윤승용-新 외감법 주요사항2019.11.08삼일회계법인권점주, 정선태, 김정호, 윤승용-K-IFRS 주요개정사항 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 (1) 감사위원 현황 권점주예 헬싱키 MBA 졸업(00)&cr;신한은행 부행장(07~10) 신한생명 대표이사(10~13) 신한생명 부회장(13~14) 예금융기관 등 &cr;경력자(4호유형)10년 이상김정호예 농림부 차관(03~04) 한국사료협회 회장(05~09) ---정선태예 창원지방검찰청 진주지청장(03~04) 의정부지방검찰청 차장검사(04~05) 대구지방검찰청 검사(05~06) 서울고등검찰청 검사(06~08) 대통령직인수위원회 팀장(08~10) 법제처 처장(10~12) ---윤승용예한국일보(85.04~05.06)&cr;국방홍보원장(05.09~06.12)&cr;홍보수석(06.12~07.12)&cr;전북대 초빙교수(13.04~현재)&cr;서울중부기술교육원 원장(현재)--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#_감사교육.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 (2) 감사위원회 교육실시 현황 2019.08.13삼일회계법인권점주, 정선태, 김정호, 윤승용-新 외감법 주요사항2019.11.08삼일회계법인권점주, 정선태, 김정호, 윤승용-K-IFRS 주요개정사항 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#_감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 (3) 감사위원회 지원조직 현황 내부회계관리1 - 차장 1명 ( 13년7개월 ) - 의안설명서 제공&cr; - 재무자료 제공&cr; - 내부통제활동내역 제공&cr; - 기타 요청자료 제공 감사위원회&cr;보좌 업무 및&cr;감사 조직3 - 부장 1명 ( 18년4개월 )&cr;- 과장 1명 ( 2년7개월 ) &cr; - 과장 1명 ( 5년1개월 ) - 의안 적정성 검토&cr; - 재무자료 검토&cr; - 기타 요청자료 검토 준법지원인1 - 과장 1명 (1년7개월) - 관련 계약서 등 &cr; 법률에 대한 사항 검토&cr; - 기타 자료 검토 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (주1) 상기 근속연수는 당사에서의 업무관련 근속연수 기준으로 작성되었습니다. &cr;(주2) 상기 준법지원인은 사내변호사입니다. 3.준법지원인 등 &cr; &cr; 당사는 상법 제542조의 13에 제5항에 따라 준법지원인을 선임하였습니다. &cr; 인적사항 주요 경력 주요활동내역&cr; 및 그 처리결과 지원조직 현황 윤승용&cr;(82.10.12)&cr;(변호사) 순천대학교 법학과 (01.03~07.02)&cr; 사법연수원 (42기) (11.03~13.01)&cr; (주)우남건설 (13.04~14.02)&cr; 스타법률사무소 (14.02~15.02)&cr; 고려신용정보(주) (15.03~18.04)&cr; 하림지주 (18.05~현재) 주주총회 안건 점검 → 19.02월 점검 → 주총 반영&cr;이사회 안건 점검 → 이사회 개최시 → 이사회 반영&cr;이사회내위원회 안건 점검 → 위원회 개최시 → 위원회 반영&cr;관련 계약서 점검 → 주요내용 확인후 반영&cr;정관, 사규 등 점검 → 주요내용 확인후 반영 지원조직 없음 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 상기 준법지원인에 대한 별도의 지원조직은 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1. 투표제도&cr; 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 2019년 2월 11일 이사회에서 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 가. 전자투표. 전자위임장권유 관리시스템 - 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m 나. 전자투표행사. 전자위임장 수여기간 - 2020년 3월 21일 ~ 2020년 3월 30일 - 주주총회 10일전(오전 9시)부터 주주총회 전일(오후 5시)까지 행사 가능 (공휴일도 행사 가능) 다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자 위임장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권용(코스콤), 은행용(금융결제원) 또는 범용 공인인증서 라. 수정동의안 처리 - 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리 &cr; 2. 소수주주권&cr;&cr; - 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr; 구분 소수주주권의 내용 행사목적 진행경과 내용 - - - &cr; 3. 경영권 경쟁&cr;&cr; - 당사는 공시대상 기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. &cr; 구분 경쟁의 당사자 진행경과 및 결과 경영권 경쟁관련 조치 비고 내용 - - - - (주) 위임장 경쟁, 공개매수, 소송 등 경영권 경쟁을 위해 당사자가 구체적인 행위를 하고, 이에 관한 사항이 공시 등으로 외부에 알려진 경우에 한해 기재 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2019년 12월 31일(단위 : 천주, %) (기준일 : ) 김홍국 최대주주 보통주 (의결권있는주식) 21,189,308 22.64 21,189,308 22.64 - 한국인베스트먼트㈜ 계열회사 보통주 (의결권있는주식) 18,696,300 19.98 18,696,300 19.98 - ㈜올품 계열회사 보통주 (의결권있는주식) 4,026,743 4.30 4,026,743 4.30 - ㈜경우 계열회사 보통주 (의결권있는주식) 454,050 0.49 454,050 0.49 - 농업회사법인 ㈜익산 계열회사 보통주 (의결권있는주식) 265,150 0.28 265,150 0.28 - 오수정 계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 2,806,300 3.00 2,806,300 3.00 - 김기준 친인척 보통주 (의결권있는주식) 15,950 0.02 15,950 0.02 - 조항준 계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 3,050 0.00 0 0.00 등기임원 사임&cr;특수관계인 제외 천세기 계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 721 0.00 721 0.00 -윤석춘계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 3,000 0.00 3,000 0.00 -송진욱친인척 보통주 (의결권있는주식) 5,000 0.01 5,000 0.01 -이우진계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 64,892 0.07 64,892 0.07 -문경필계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 20,604 0.02 20,604 0.02 -서형규계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 1,223 0.00 1,223 0.00 -박재호계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 513 0.00 513 0.00 -오수종계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 2,173 0.00 2,173 0.00 -권정택계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 1580.00 1580.00 -김기영계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 880 0.00 880 0.00 -장경수계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 302 0.00 302 0.00 -장시환친인척 보통주 (의결권있는주식) 1,600 0.00 1,900 0.00 300주 추가권지은계열회사 임원 보통주 (의결권있는주식) 740 0.00 740 0.00 - 보통주 (의결권있는주식) 47,558,657 50.82 47,555,907 50.82 - 보통주 (의결권있는주식) 0 0.00 0 0.00 - 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 - 2019.12.31 주주명부 기준&cr; (1) 최대주주와 관련된 사항&cr;1) 최대주주의 주요경력 및 개요 구 분 내용 최대주주 김홍국 주요 경력 호원대학교 경영학과 졸업(98) 전북대학교 경영대학원 경영학 석사(00) 하림그룹 회장(01 ~ 현재)&cr; 하림지주 대표이사(18.07~현재) 겸직 현황 (주)하림 대표이사(11 ~ 현재)&cr; (주)팜스코 대표이사(11 ~ 현재)&cr; (주)선진 사내이사(11 ~ 현재)&cr; 팬오션(주) 대표이사(15 ~ 현재)&cr; (주)엔에스쇼핑 사내이사(16 ~ 현재)&cr; 제일사료(주) 사내이사(11 ~ 현재) 최대주주의 변동을&cr;초래할 수 있는 특정 거래 해당사항 없음&cr; (특정거래 : 매매의 예약, 주식의 담보 제공 등 거래) ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주가단체인경우.dsl 2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황&cr; ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2011.01.01김홍국외 8인4,624,884 100.00 --2012.12.28김홍국외 14인4,075,854 81.15 합병-2013.09.30김홍국외 14인4,956,081 98.68 --2015.04.01김홍국외 10인5,021,027 98.67 유상증자-2015.08.04김홍국외 10인5,022,537 98.70 --2016.03.31김홍국외 8인5,022,537 98.70 --2016.11.28김홍국외 9인5,022,543 98.70 --2016.12.15김홍국외 8인47,027,600 93.43 자기주식소각 및 액면분할-2017.06.23김홍국외 8인47,027,600 66.50 -유상증자(일반공모)2017.09.30김홍국외 10인47,032,850 66.51 --2017.12.31김홍국외 11인47,035,480 66.51 --2018.03.27김홍국외 12인47,038,480 66.52 --2018.06.30김홍국외 12인47,038,480 66.52 --2018.07.01김홍국외 18인47,555,896 50.82 합병-2018.10.26김홍국외 19인47,557,057 50.82 --2018.12.31김홍국외 20인47,558,657 50.82 --2019.05.12김홍국외 19인47,555,60750.82 특별관계인 제외등기이사 사임2019.12.31김홍국외 19인47,555,90750.82-- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 (주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유&cr; 하고 있는 주식을 합산하여 기재 &cr; 3. 주식의 분포 &cr;주식 소유현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김홍국 21,189,308 22.64% 한국인베스트먼트(주)&cr; (구.한국썸벧㈜) 18,696,300 19.98% - - 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 16,76099.96%26,776,76328.61% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - 4. 주식사무&cr; 구분 내 용 정관상&cr;신주인수권의 내용 제11조(신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 및 국내 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 한국거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의에 의해 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하게 하는 경우 7. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 관련 법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 ③ 제2항에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행하는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 본 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위해 또는 지주사업을 원활하게 수행하기 위해 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 본 회사의 자회사로 편입시킬 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우 본 회사는 이사회 결의로 당해 회사의 주식을 보유한 주주들에게 신주를 배정할 수 있다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 시기 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 (기준일 12월 31일) 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,&cr;10,000주권의 8종류 명의개서대리인 KB국민은행 (T : 02-2073-8105 (증권대행부))&cr;주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26 (KB국민은행 본점 3층) 주주의 특권 해당사항없음 공고 회사의 인터넷 홈페이지 (www.harimholdings.com),&cr;한국경제신문 5. 최근 6개월간 주가 및 주식거래실적 &cr; (단위 : 원, 주) 종 류 19년 7월 19년 8월 19년 9월 19년 10월 19년 11월 19년 12월 보통주 주가 최 고 11,500 10,100 10,450 9,550 9,000 8,570 최 저 10,250 8,990 9,410 8,850 7,820 7,590 평 균 10,900 9,400 9,817 9,151 8,639 8,040 거래량 월최고 182,886 267,931 1,165,374 207,587 306,844 285,723 월최저 54,038 70,126 50,871 66,620 54,329 63,824 월합계 2,115,112 2,715,288 3,899,174 2,273,815 2,576,994 2,207,664 &cr; 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 &cr; &cr;- 해당사항 없음&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김홍국남1957.06대표이사등기임원상근경영총괄 호원대 경영학과(78.02)&cr; 전북대 경영대학원 석사(00.08)&cr; 하림그룹 회장(~현재)&cr; 하림지주 대표이사(18.07.02~현재)21,189,308 -본인2018.07.02&cr;(합병 승계)2021.07.02이학림남1962.10전무이사등기임원상근경영 서울대학교 농교육학과 졸업(85) 서울대학원 졸업(87) 제일사료 상무이사(07~11) 하림지주 전무이사(12~현재) Harim USA 대표이사(15~현재) - - 없음2012.01.012022.03.30문경민남1958.03전무이사등기임원상근경영 전북대학교 영어교육과 졸업(80) 전북대 행정대학원 언론홍보학(03) 전북일보 경제부부장(84~00) 새전북신문 편집국장(01~04) 하림 전문위원(06) 생명사랑 하림재단 상임이사(06~13) 하림지주 상무이사(13~현재) - - 없음2013.01.082022.11.10최인경남1967.12전무이사미등기임원상근IT부문 인하대 화학공학과(91)&cr; 서강대 경영대학원 석사(97)&cr; 딜로이트컨설팅 이사(00~03.08)&cr; IBM SCM서비스 상무&cr; (03.10~13.02)&cr; 엠프론티어 SI사업부 상무&cr; (13.03~16.11)&cr; 하림지주 디지털전략팀 전무이사&cr; (16.12~현재)- - 없음2018.07.01&cr;(합병 승계)-김정호남1949.02사외이사등기임원비상근경영 서울대학교 공대 졸업(72) 미 오리건대 대학원&cr; 농업경제학과 졸업(81) 농림부 차관(03~04) 한국사료협회 회장(05~09) 하림지주 사외이사(16~현재) - - 없음2016.03.302022.03.30권점주남1955.10사외이사등기임원비상근경영 홍익대학교 경영학과 졸업(85) 헬싱키 MBA 졸업(00) 신한은행 부행장(07~10) 신한생명 대표이사(10~13) 신한생명 부회장(13~14) 하림지주 사외이사(16~현재) - - 없음2016.11.102022.11.10정선태남1956.10사외이사등기임원비상근경영 서울대학교 법학과 졸업(79) 서울대 대학원 법학 석사(91) 창원지방검찰청 진주지청장(03~04) 의정부지방검찰청 차장검사(04~05) 대구지방검찰청 검사(05~06) 서울고등검찰청 검사(06~08) 대통령직인수위원회 팀장(08~10) 법제처 처장(10~12) 하림지주 사외이사(16~현재) - - 없음2016.11.102022.11.10윤승용남1957.09사외이사등기임원비상근경영 서울대 국어국문학과(85.08)&cr; 동국대 언론정보대학원(09.08)&cr; 한국일보(85.04~05.06)&cr; 국방홍보원장(05.09~06.12)&cr; 홍보수석(06.12~07.12)&cr; 전북대 초빙교수(13.04~현재)&cr; 서울중부기술교육원 원장(현재)&cr; 하림지주 사외이사(18~현재)- - 없음2018.07.022021.07.02유기호남1953.06전무이사미등기임원상근경영 전북대 경영학과(79)&cr; 엔에스쇼핑 전무(07~19)&cr; 하림지주 인사팀 팀장(19~현재)- -없음2019.04.01&cr;(계열사이동)-천세기남1969.09상무이사미등기임원상근경영 원광대 무역학과(92)&cr; 하림 감사실 법무팀 입사(95)&cr;팜스코 상무(08~19)&cr; 하림지주 경영지원팀 상무(19~현재)721 -없음2019.04.01&cr;(계열사이동)-서형규남1959.02상무이사미등기임원상근경영 서일전문대학 식품공학과(80)&cr; 제일사료 상무(86~19)&cr; 하림지주 경영품질팀 팀장(19~현재)1,223 -없음2019.04.01&cr;(계열사이동)-박재호남1964.02상무이사미등기임원상근경영 대구대 경영학과(86)&cr; 서강대 대학원 마케팅학과(07)&cr; 팜스코 상무(10~19)&cr; 하림지주 전략마케팅팀 팀장(19~현재)513 -없음2019.04.01&cr;(계열사이동)-손상만남1968.02이사(보)미등기임원상근경영연세대 생물학과 학사(92)&cr;연세대 신문방송학 석사(95)&cr;제일기획 디지털 기획/인터렉티브&cr; 미디어 팀장(95~14)&cr;인모비 이커머스 세일즈/사업개발팀장&cr;(전무)(14~19)&cr;하림지주 온라인사업지원TF팀 팀장&cr;(19~현재)- -없음2019.10.28- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 (주1) 임원은 공시서류작성기준일을 기준으로 기재하되, 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이에 신규로 선임한 임원이 있는 경우 해당 임원을&cr; 추가기재하고, 퇴임한 임원이 있는 경우에는 표 하단에 그 사실과 사유를 별도로 기재한다. * 등기임원 겸직현황 성 명 겸직 현황 김홍국 (주)하림, (주)팜스코, (주)선진, 팬오션(주), (주)엔에스쇼핑, 제일사료(주), Allen Harim Foods.LLC, Harim Millsboro.LLC 이학림 Allen Harim Foods.LLC, Harim Millsboro.LLC, Harim USA, LTD 문경민 해당사항 없음 권점주 해당사항 없음 김정호 해당사항 없음 정선태 해당사항 없음 윤승용 해당사항 없음 &cr;2. 직원 현황 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사무직남43-2-451년 10개월2,639 59 ----사무직여15---152년 03개월642 43 -58-2-601년 11개월3,281 55 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1.기간제근로자 2명은 1년 고문 계약&cr; 3. 미등기임원 보수 현황 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 6 642 107 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 &cr;4. 기업인수목적회사의 이해상충 &cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)3 3,000 감사위원회 위원 포함 금액 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)- - -감사위원회 위원4 - -감사-- - 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 7 949 136 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3 841 280 -- ---4 108 27 -- --- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김홍국대표이사567- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 400 임원보수지급규정(이사회결의)에 따라 리더십, 전문성, 근속연수등을 종합적으로 반영하여 기본급을 4억원으로 결정하고 매월 안분하여 지급함. 상여 167 회사 경영성과에 대한 기여도를 계량지표 및 비계량지표로 종합 평가하여 지급함.&cr;&cr;계량지표와 관련하여 경쟁심화와 국내 경기 불안정이라는 어려운 경제환경 속에서도 하림지주 연결매출액 7조 3,503억원, 영업이익 3,065억원(2019년 기준)을 달성한 점 등을 고려하였음.&cr;&cr;비계량지표와 관련하여, 종합식품서비스사업의 토대 마련, 온라인 사업 및 식품 생산 및 유통 사업의 확대 등을 통한 미래 경쟁력 확보, 준법경영, 윤리경영문화 확산 등 그룹의 경영목표를 달성하기 위하여 리더십을 발휘 하였다는 점을 고려하여 성과급 1.67억원을 산출 ·지급하였음. 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김홍국대표이사567- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 - 임원의 보수등에 기재된 세부내역 참고&cr; ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 &cr; (1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 &cr; 1) 기업집단의 명칭 : 하림&cr; 2) 소속회사의 명칭 : 하림지주 (구, 제일홀딩스)&cr; - 법인등록번호 : 160111-0003931&cr; - 사업자등록번호 : 306-81-03054&cr;3) 기업집단 동일인: 김홍국&cr;4) 기업집단 대표회사 : (주)하림지주&cr; 5) 독점규제및공정거래에관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한의 대상이&cr; 되는지 여부&cr; - 당 사는 2019년 05월 15일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조 제1항 및 동법 시행령 제17조 및 제21조 제1항의 규정에 의하여 상호출자제한 기업집단등에 지정되었습니다. &cr; 6) 당사가 속 해 있는 기업 집단 '하림'은 그 성격에 있어서 크게 지주회사, 가금(닭, 오리)사업, 사료사업, 양돈/사료사업, 유통사업, 해운사업, 기타특화사업부문의 기업으로 대별되며, 당사 및 (주)하림, (주)선진, (주)팜스코, (주)엔에스쇼핑, 팬오션(주)을 제외한 모든 계열회사는 비상장사입니다.&cr; 7) 기업집단에 소속된 회사는 다음과 같습니다. &cr;(2019.12.31 현재) 구분 회사명 주요업종 사업자등록번호 1 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 동물용 사료 및 조제식품 제조업 612-88-01417 2 (주)경우 상품중개업 229-81-02781 3 (주)그린바이텍 동물용 사료 및 조제식품 제조업 403-81-17897 4 (주)글라이드 도매 및 상품중개업 404-87-01406 5 (주)동림건설 비주거용 건물건설업 403-81-43532 6 (주)디디에프엔비 상품중개업 264-81-34189 7 (주)맥시칸 상품중개업 515-81-02678 8 (주)선진 동물용 사료 및 조제식품 제조업 126-86-36352 9 (주)선진브릿지랩 의약품, 의료용품 및 화장품 도매업 126-81-45593 10 (주)선진에프에스 가공식품 도매업 126-81-85708 11 (주)선진팜 식료품 소매업 117-88-00494 12 (주)선진햄 육류가공 및 저장처리업 135-81-27696 13 (주)싱그린에프에스 육류 가공 및 저장처리업 403-81-28657 14 (주)애그리로보텍 산업용 기계 및 장비 도매업 128-86-40279 15 (주)에버미라클 비료 및 질소 화화물 제조업 402-81-45615 16 (주)에이치에스푸드 곡물 가공품 제조업 321-86-00333 17 (주)에코캐피탈 여신금융업 211-88-44421 18 (주)엔디 신문,잡지 및 정기간행물 출판업 107-87-05350 19 (주)엔바이콘 한식 음식점업 188-81-00347 20 (주)엔에스쇼핑 통신판매업 117-81-33642 21 (주)엔에스홈쇼핑미디어센터 영화, 비디오물 및 방송프로그램 제작업 117-81-65580 22 (주)올품 육류 가공 및 저장처리업 129-81-27425 23 (주)참트레이딩 상품종합도매업 211-88-40110 24 (주)청운농업회사법인 양돈업 221-81-30089 25 (주)팜스코 동물용사료 및 조제식품 제조업 129-81-30202 26 (주)팜스코푸드 육류 가공 및 저장처리업 317-81-37928 27 (주)포스에스엠 그 외 기타 운송관련 서비스업 736-88-00179 28 (주)하림 육류 가공 및 저장 처리업 403-81-61113 29 (주)하림산업 부동산 개발 및 공급업 129-86-71998 30 (주)하림애니멀클리닉 수의업 403-81-59505 31 (주)하림엠에스 도매 및 상품중개업 211-88-89578 32 (주)하림유통 상품중개업 403-81-61092 33 (주)하림지주 그 외 기타 금융업 306-81-03054 34 (주)하림펫푸드 동물용 사료 및 조제식품 제조업 240-81-00698 35 농업회사법인(유)에이치비씨 가금류 및 조류 사육업 403-81-46636 36 농업회사법인(주)늘푸른 산업용 농ㆍ축산물 및 동ㆍ식물 도매업 403-81-76504 37 농업회사법인(주)봉산지피 양돈업 416-81-99589 38 농업회사법인(주)봉화 소 사육업 126-86-22218 39 농업회사법인(주)봉화제네틱스 양돈업 512-81-20599 40 농업회사법인(주)선진한마을 양돈업 126-81-36487 41 농업회사법인(주)순우리한우 신선 식품 및 단순 가공 식품 도매업 212-81-53870 42 농업회사법인(주)익산 곡물 및 기타 식량작물 재배업 403-81-12136 43 농업회사법인(주)주원산오리 육류 가공 및 저장처리업 305-81-53852 44 농업회사법인(주)팜스코바이오인티 양돈업 126-86-74040 45 농업회사법인(주)팜엔코 비료 및 질소 화합물 제조업 142-81-77966 46 농업회사법인(주)포크랜드 양돈업 515-81-24406 47 농업회사법인피그앤그린(주) 산업용 농ㆍ축산물 및 동ㆍ식물 도매업 305-86-08575 48 제일사료(주) 동물용 사료 및 조제식품 제조업 305-86-08366 49 팬오션(주) 외항 운송업 104-81-19101 50 한강씨엠(주) 육류가공 및 저장처리업 127-81-61937 51 한국썸벧(주) 동물용 의약품 제조업 388-81-00836 52 한국인베스트먼트(주) 그 외 기타 사업 지원 서비스업 403-81-60128 (2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 &cr; 191231 하림지주(harimholdings)_계통도.jpg 191231 하림지주(harimholdings)_계통도 (주1) 계열관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는 해외법인의 경우 생략할 수 있습니다.&cr;(주2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황은 'Ⅲ.재무에 관한 사항' 의 '3. 연결재무제표 주석' 을 참고하시기 바랍니다. (3) 주요 관계회사 및 지분 현황 피출자회사&cr;＼&cr;출자회사 하림&cr;지주 하림 제일사료 엔에스&cr;쇼핑 선진 팜스코 팬오션 HARIM&cr;USA ㈜하림지주 19.3% 47.9% 88.11% 40.7% 50.0% 56.3% 54.7% 43.09% ㈜하림 - 0.004% - - - - - - ㈜엔에스쇼핑 - - - 1.8% - - - 18.97% ㈜선진 - - - - 0.002% - - 18.97% ㈜팜스코 - - - - - 4.65% - 18.97% &cr; (4) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직&cr; - 하림지주 &cr; &cr; (5) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 &cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (6) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr; 임원 겸직현황 성명 직위 직장명 직책 선임일 (근무연수) 담당업무 김홍국 대표이사&cr;(상근/등기) (주)하림 대표이사&cr;(비상근/등기) 2017.03.26 경영관리 제일사료(주) 사내이사&cr;(비상근/등기) 2017.03.27 경영관리 (주)선진 사내이사&cr;(비상근/등기) 2017.03.24 경영관리 (주)팜스코 대표이사&cr;(비상근/등기) 2017.03.24 경영관리 (주)엔에스쇼핑 사내이사&cr;(비상근/등기) 2016.03.29 경영관리 팬오션(주) 대표이사&cr;(비상근/등기) 2016.03.25 경영관리 Allen Harim Foods .LLC 이사 (비상근/등기) 2011.08.16 - Harim Millsboro .LLC 이사 (비상근/등기) 2013.02.25 - 이학림 전무 (상근/등기) Allen Harim Foods .LLC 이사 (비상근/등기) 2011.08.16 사육/QA/IT Harim Millsboro .LLC 이사 (비상근/등기) 2013.02.25 사육/QA/IT HARIM USA, LTD. 대표이사 (비상근/등기) 2015.08.10 경영총괄 문경민 전무&cr;(상근/등기) - - - - 최인경 전무&cr;(상근/미등기) - - - - 유기호 전무&cr;(상근/미등기) - - - - 천세기 전무&cr;(상근/미등기) (주)참트레이딩 감사&cr;(비상근/등기) 2010.02.26 - (주)맥시칸 사내이사&cr;(비상근/등기) 2010.03.22 - (주)에코캐피탈 사내이사&cr;(비상근/등기) 2010.04.27 - (주)올품 사내이사&cr;(비상근/등기) 2013.06.03 - 대성축산영농조합법인 감사&cr;(비상근/등기) 2017.03.31 - 팬오션(주) 사내이사&cr;(비상근/등기) 2015.07.18 - 농업회사법인(유)에이치비씨 이사&cr;(비상근/등기) 2016.08.16 - (주)하림엠에스 사내이사&cr;(비상근/등기) 2017.03.22 - (주)하림산업 감사&cr;(비상근/등기) 2019.12.02 - (주)하림펫푸드 감사&cr;(비상근/등기) 2017.04.03 - 농업회사법인(주)익산 사내이사&cr;(비상근/등기) 2018.03.27 - (주)경우 감사&cr;(비상근/등기) 2019.03.26 - Allen Harim Foods .LLC 이사 (비상근/등기) 2015.08.10 - Harim Millsboro .LLC 이사 (비상근/등기) 2015.08.10 - HARIM USA, LTD. 감사 (비상근/등기) 2015.08.10 - 박재호 상무&cr;(상근/미등기) (주)디디에프앤비 사내이사&cr;(비상근/등기) 2018.06.29 - (주)하림산업 사내이사&cr;(비상근/등기) 2013.11.07 - (주)하림엠에스 사내이사&cr;(비상근/등기) 2015.12.31 - (주)하림펫푸드 사내이사&cr;(비상근/등기) 2017.04.03 - 서형규 상무&cr;(상근/미등기) (주)디디에프앤비 사내이사&cr;(비상근/등기) 2019.03.20 - (주)에코캐피탈 사내이사&cr;(비상근/등기) 2018.03.28 - 농업회사법인&cr;피그앤그린(주) 감사 (비상근/등기) 2010.12.31 - 손상만 이사(보)&cr; (상근/미등기) - - - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 &cr; 2.타법인출자 현황 2019년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 제일사료(주)&cr;(비상장)2011.01.01경영참여79,461 1,200,000 88.11 83,659 88,10813,216-1,288,10888.1196,876560,743 6,973 (주)하림&cr;(상장)2011.01.01경영참여54,641 41,664,658 47.92 104,576 ---41,664,658 47.92 104,576 763,869 -40,751 (주)선진&cr;(상장)2011.01.01경영참여40,568 11,890,211 50.00 74,852 ---11,890,211 50.00 74,852 760,692 26,837 (주)팜스코&cr;(상장)2012.12.26경영참여90,989 20,692,662 56.34 90,990 ---20,692,662 56.34 90,990 840,753 -28,846 (주)엔에스쇼핑&cr;(상장) 2018.07.01합병26,452 13,717,100 40.71 179,998 ---13,717,100 40.71 179,998 878,256 26,985 팬오션(주)&cr;(상장)2015.06.20경영참여680,000 292,400,000 54.70 753,003 ---292,400,000 54.70 753,003 4,394,868153,711 농업회사법인&cr;(주)순우리한우&cr;(비상장)2003.12.31경영참여1,259 1,428,540 88.92 7,170 1,914,60910,000-3,343,149 94.94 17,170 51,106 2,190 (주)하림유통&cr;(비상장)2011.01.01경영참여402 40,000 100.00 402 ---40,000 100.00 402 4,364 286 (주)참트레이딩&cr;(비상장)2012.12.31경영참여3,959 800,000 100.00 5,960 ---800,000 100.00 5,960 18,550 79 NS America Inc&cr;(비상장)-경영참여5,149 - 100.00 - ---- 100.00 - --(주)디디에프엔비&cr;(비상장)2014.11.06경영참여578 1,000 100.00 578 ---1,000 100.00 578 2,193 203 농업회사법인&cr;(주)주원산오리&cr;(비상장)2018.07.01합병14,350 1,128,451 93.38 23,488 ---301,128,451 93.38 23,458 66,744 -5,618 (주)그린바이텍&cr;(비상장)2018.07.01합병15,154 543,152 100.00 37,300 ---543,152 100.00 37,300 39,360 -17,982 한강씨엠(주)&cr;(비상장)2018.07.01합병23,894 695,110 94.05 50,828 ---695,110 94.05 50,828 116,386 -2,824 (주)선진미트&cr;농업회사법인&cr;(비상장)2018.07.01합병900 180,000 90.00 328 -180,000-328------농업회사법인&cr;(주)봉화&cr;(비상장)2018.07.01합병40 7,500 75.00 - ---7,500 75.00 - 9,529 -142 Sunjin Philippines&cr;Corporation&cr;(비상장)2018.07.01합병4,531 900,000 90.00 25,904 ---900,000 90.00 25,904 60,967 4,654 Sunjin VINA&cr;CO.,LTD&cr;(비상장)2018.07.01합병4,352 - 100.00 14,017 --14,017-- -- -2,594 Sunjin Farmsco&cr;CO.,LTD&cr;(비상장)2018.07.01합병4,510 - 100.00 17,796 --17,796-- -- -298 Sunjin Feed&cr;Company&cr;(비상장)2018.07.01합병4 - 100.00 3 ---- 100.00 3 --(주)맥시칸&cr;(비상장)2018.07.01합병2,654 5,000 100.00 848 ---5,000 100.00 848 1,096 173 (주)동림건설&cr;(비상장)2018.07.01합병1,619 141,000 100.00 1,708 ---141,000 100.00 1,708 3,150 157 (주)HS푸드&cr;(비상장)2018.07.01합병23,048 1,623,595 88.46 23,044 1,411,83120,004-443,035,426 93.48 43,005 45,868 -245농업회사법인&cr;(주)조하&cr;(비상장)-투자1,200 240,000 24.00 1,564 ---240,000 24.00 1,564 15,730 -670(주)플로우수학&cr;(비상장)2011.05.19투자210 21,000 30.00 - ---21,000 30.00 - 431 -(주)청운&cr;농업회사법인&cr;(비상장)2018.07.01합병1,133 237,600 49.50 2,135 ---237,600 49.50 2,135 5,720 309 농업회사법인&cr;(주)한사랑&cr;(비상장)2018.07.01합병449 50,200 49.89 840 -50,200-840--- - --하림USA&cr;(비상장)2018.07.01합병8,982 251,400 10.00 3,347 1,398,85029,697-14,8291,650,250 43.09 18,215 224,189 -10,368한국디엠비(주)&cr;(비상장)-기타1,525 305,000 5.00 - ---305,000 5.00 - --(주)엠와이소셜&cr;컴퍼니&cr;(비상장)-기타115 11,500 7.12 115 ---11,500 7.12 115 --금호석유화학(주)&cr;(상장) 2018.07.01합병264 11,000 0.04 960 ---10811,000 0.04 852 3,137,665 262,497(주)경향신문사&cr;(비상장)2018.07.01합병100 20,000 0.72 - ---20,000 0.72 - --한국원종오리(유)&cr;(비상장)2018.07.01합병717 71,698 11.50 717 ---71,698 11.50 717 --(주)오비티&cr;(비상장)2018.07.01합병170 33,750 8.70 170 ---33,750 8.70 170 --390,311,127-1,506,2994,583,19839,936-15,011394,894,325-1,531,22512,002,229380,500 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 (주1) 기초 주식수는 2018년말 기준이며, 기말 주식수는 2019년 12월 31일 현재 기준입니다. &cr;(주2) 최근 사업연도말 재무현황은 2019년말 기준입니다. &cr;(주3) 주식을 감액한 경우 &cr; - 하림USA : 손상차손 -14,829백만원 / 주원산오리 : 간주취득세 경정청구 -30백만원 / HS푸드 : 간주취득세 경정청구 -44백만원 금호석유화학 : 주가 하락에 따른 공정가치평가 -108백만원 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 구분 내용 비고 1. 대상자의 이름 및 회사와의 관계 - - 2. 종류 - - 3. 행한일자 - - 4. 목적 - - 5. 금액 및 최근의 잔액 - - 6. 대주주가 제공한 담보의 내용&cr; - 담보의 실제가치, 추가담보의 제공여부 - - 7. 조건 (만기, 이율, 수수료 등) - - 8. 주채무의 주요내용&cr; (보증적 성격을 가지는 경우) - - 9. 주주총회의 승인, 이사회 결의 등&cr; 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을&cr; 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친&cr; 경우 그 내용 및 이러한 절차를 거치지&cr; 아니한 경우 그 사유 및 의사결정방법 - - 10. 채무로 확정되어 회사에서 그 채무를 &cr; 부담한 경우 이에 관한 내용 - - (주1) 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금, 대여&cr; (증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등&cr; 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래(이 조에서 "신용공여등" 이라 한다)를&cr; 한 경우 기재&cr;(주2) 대상기간 중 신용공여등의 거래가 없는 경우라도 거래상대방별 기초 또는 기말의 &cr; 신용공여등 잔액이 3억원 이상인 경우에는 위 내용을 기재&cr;(주3) 제9호 사항은「상법」제542조의9 (주요주주등 이해관계자와의 거래)에 의해 주요 &cr; 주주 등에 대한 신용공여등이 금지됨에도 불구하고 신용공여등의 예외에 해당된다고&cr; 판단하게 된 근거를 포함하여 기재 &cr;- 당 사는 보고서 제출일 현재 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래(신용공여등)를 한 내역이 없습니다.&cr; ※ 연결실체의 특수관계자와 신용공여등 거래내역은 다음과 같습니다&cr;&cr; (1) 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금지급 유상증자 자금대여 자금차입 사채인수 대여 회수 차입 상환 대규모 기업집단&cr;계열회사 농업회사법인㈜익산 85 - - - - - - ㈜경우 148 - - - - - - 한국인베스트먼트㈜ 1,870 - - ㈜에코캐피탈 - - 88,000 85,500 17,000 9,075 - ㈜올품 662 - - - - - - 주요 경영진 주요경영진 2,678 - - - - - - 합 계 5,443 - 88,000 85,500 17,000 9,075 - &cr; (2) 담보제공 내역 &cr; &cr; (가) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. &cr; (나) 담보설정 내역 이외에 연결실체의 채무를 위하여 해외 종속기업인 선진필리핀은 관계기업인 Filkor Realty Corporation으로 부터 유형자산을 담보로 제공받고 있습니다. &cr; (3) 채무보증 내역 &cr; (가) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 특수관계구분 제공받는자 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 기타 우리사주조합(주1) 35 우리사주대여금보증 2012.09.13 ~ 2020.09.12 흥국상호저축은행㈜ (주1) 당분기말 현재 연결실체가 팬오션㈜ 우리사주조합의 우리사주대여금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr;(나) 당기말 현재 연결실체 가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 특수관계자명 지급보증액 지급보증내역 여신금융기관 대주주 등 대주주 등 71,100 차입금 보증 KEB하나은행 58,295 수입신용장 KEB하나은행 등 97,800 포괄한도 우리은행 등 합계 227,195 (주1) 상 기 채무에 대한 지급보증금액에는 대출금 및 이자 등 모든 지급 의무가 포함되어있습니다. &cr; (4) 이행보증 내역 &cr; &cr;- 당사는 상기 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 이외에도, 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 배서 내역 &cr; &cr; - 당 사 는 보 고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; (6) 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역 &cr;&cr;- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등 구분 내용 비고 1. 거래상대방의 이름 및 회사와의 관계 - - 2. 거래종류 - - 3. 거래일자 - - 4. 거래대상물&cr; - 부동산 : 부동산관련 세부내용&cr; - 증 권 : 발행인, 액면금액, 증권의내용&cr; - 영 업 : 영업의 주요제품 또는 서비스 - - 5. 거래목적 - - 6. 거래금액 (금액산정기준 포함) - - 7. 거래조건 - - 8. 거래로 인하여 손익이 발생한 내용 - - 9. 주주총회의 승인, 이사회 결의 등&cr; 해당거래의 공정성 또는 합리성 등을&cr; 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친&cr; 경우 그 내용 및 이러한 절차를 거치지&cr; 아니한 경우 그 사유 및 의사결정방법 - - (주1) 거래가 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제6호(거래금액은 제외한다)부터&cr; 제9호의 사항은 기재를 생략할 수 있다. 가. 공개경쟁방법에 의하여 거래조건이 결정된 거래 나. 표준약관에 의하여 통상적인 거래조건에 따라 서비스가 제공되는 거래 다. 정부 등이 통제하는 가격에 의하여 서비스가 제공되는 거래 (주2) 거래금액이 1억원 미만인 경우에는 기재를 생략할 수 있다 &cr; - 당사는 보고서 제출일 현재 대주주와 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 없습니다.&cr; 3. 대주주와의 영업거래 구분 내용 비고 1. 대주주의 이름 및 회사와의 관계 - - 2. 거래종류 - - 3. 거래일자 - - 4. 거래내용&cr; - 거래의 목적물(물품, 서비스명)&cr; - 거래(계약)기간 - - 5. 거래금액&cr; (일반관행상의 거래금액과 차이가 나는&cr; 경우에는 차이금액 및 발생이유를 포함) - - &cr; - 당 사는 보고서 제출일 현재 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하거나, 동 금액이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약(대외무역법 제9조의 규정에 따른 종합무역상사를 통한 수출대행 등을 포함한다)을 체결하거나 변경한 내역이 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; (1) 제일사료㈜와 ㈜올품의 영업양수도&cr; &cr;(가) 영업양수도의 개요&cr;종속기업인 제일사료㈜는 2017년 04월 25일 이사회 결의 및 동일자로 체결된 영업양수도계약에 따라 2017년 05월 15일을 영업양수도 완료일로 하여 ㈜올품이 보유하고 있는 사업부문 중 동물약품 판매 사업부문과 관련한 자산, 부채 및 계약을 양수하였습니다.&cr;&cr; (나) 영업양수도자의 개요 구분 양수인 양도인 법인명 제일사료㈜ ㈜올품 본점소재지 대전시 대덕구 대전로 1331번길 240 전라북도 익산시 고봉로 228, 1층 대표이사 윤하운 김달중 법인구분 비상장법인 비상장법인 제일홀딩스㈜와의 관계 종속기업 주주 &cr;(다 ) 양수도 대상 자산부채가액 (단위 : 백만원) 구분 금액 양수도대상 자산가액 13,087 양수도대상 부채가액 17,409 양수도대상 순자산가액 (4,322) 영업권 평가액 4,416 양수도가액 94 &cr; (2) 제일사료㈜와 한국썸벧㈜의 분할합병&cr;&cr;(가) 합병의 개요&cr;제일사료㈜는 2017년 04월 12일 임시주주총회의 승인에 따라 2017년 05월 15일을 합병기일로 하여 한국썸벧㈜동물약품제조사업부와 분할합병하였습니다. 동 분할합병으로 인하여 제일사료㈜는 존속법인으로 남으며 한국썸벧㈜는 사명을 한국인베스트먼트(주)로 변경하였습니다.&cr;&cr;(나) 합병회사와 피합병회사의 개요 구분 합병회사 피합병회사 법인명 제일사료㈜ 한국썸벧㈜ 본점소재지 대전시 대덕구 대전로 1331번길 240 전라북도 익산시 선화로 470-15 대표이사 윤하운 김달중 법인구분 비상장법인 비상장법인 제일홀딩스㈜와의 관계 종속기업 주주의 자회사 &cr;(다) 합병비율 및 교부 구분 합병회사 피합병회사 회사명 제일사료㈜ 한국썸벧㈜ 합병비율 1 9.527 &cr; (3) 제일사료㈜의 영업양수도 및 합병 전 후 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구분 영업양수&cr; /합병 전 영업양수 합병 조정 영업양수&cr; /합병 후 자산 Ⅰ. 유동자산 224,790 11,935 17,014 256 253,995 Ⅱ. 비유동자산 226,721 1,152 8,140 - 236,013 자산총계 451,511 13,087 25,154 256 490,008 부채 Ⅰ. 유동부채 245,249 17,409 13,499 325 276,482 Ⅱ. 비유동부채 47,454 - 790 - 48,244 부채총계 292,703 17,409 14,289 325 324,726 자본 Ⅰ. 자본금 6,000 - 810 - 6,810 Ⅱ. 자본잉여금 89,476 - 10,055 - 99,531 Ⅲ. 자본조정 - (4,416) (4,416) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 - - - - - Ⅴ. 이익잉여금 63,332 - - 25 63,357 자본총계 158,808 (4,416) 10,865 25 165,282 부채와 자본총계 451,511 12,993 25,154 350 490,008 (주1) 주주는 대주주를 제외한 5%이상 주식을 소유한 주주를 말한다. (주2) 거래당시 대주주에 속하지는 않았지만 최근 3년간 대주주에 속하였던 자 또는 계약 등에 의하여 1년 이내에 대주주가 될 것으로 예정되어 있는 자는 이해관계자로 보아 &cr; 거래내용을 기재한다. (주3) 직원에 대해 복리후생(학자금, 주택자금 또는 의료비 등)을 위하여 대여하거나 우리&cr; 사주조합 또는 우리사주조합원과 「근로자복지기본법」에 따라 거래하는 경우에는 &cr; 기재하지 아니할 수 있다 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 &cr; - 당사는 보고서 제출일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일 까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다. &cr; 2. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 의안 가결 여부 2011.03.29 정기 제1안 : 결산재무제표 승인의 건&cr;제2안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제3안 : 감사보수한도 승인의 건 원안가결 2012.03.30 정기 제1안 : 제50기 재무상태표/손익계산서 및&cr; 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제3안 : 감사보수한도 승인의 건&cr;제4안 : 정관 일부 변경의 건 원안가결 2012.11.22 임시 합병계약 승인의 건&cr;제일홀딩스(주) (존속)+(주)농수산홀딩스(소멸) 원안가결 2013.03.29 정기 제1안 : 제51기 재무상태표/손익계산서 및 &cr; 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2안 : 정관 변경의 건&cr;제3안 : 이사선임의 건&cr; (사내이사 : 김홍국, 윤하운, 김종배)&cr;제4안 : 감사선임의 건 (감사 : 소경식)&cr;제5안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제6안 : 감사보수한도 승인의 건 원안가결 2014.03.25 정기 제1안 : 제52기 재무제표(안) 및 연결재무제표(안) 승인의 건&cr;제2안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr;제3안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안가결 2014.09.29 임시 감사선임의 건 (감사 : 정진효) 원안가결 2015.03.27 정기 제1안 : 제53기 재무제표, 연결재무제표 및&cr; 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr;제2안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr;제3안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안가결 2016.03.30 정기 제1안 : 제54기 재무제표, 연결재무제표 및&cr; 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr;제2안 : 이사선임의 건&cr; - 사내이사 : 김홍국 중임, 이학림 선임,&cr; - 사외이사 : 김정호 선임&cr;제3안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr;제4안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안가결 2016.11.10 임시 제1안 : 자본감소 승인의 건&cr;제2안 : 주식분할 승인의 건&cr;제3안 : 정관 일부변경 승인의 건&cr;제4안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사: 민동기, 문경민 선임&cr; - 사외이사: 정선태, 권점주 선임&cr;제5안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건 원안가결 2017.03.27 정기 제1안 : 제55기 재무제표, 연결재무제표 및&cr; 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr;제2안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr;제3안 : 정관일부변경 승인의 건 원안가결 2018.03..27 정기 제1안 : 제56기 재무제표(이익잉여금 처분계산서&cr; 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2안 : 2017년 현금배당 승인의 건&cr;제3안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안가결 2018.05.29 임시 제1안 : 합병계약 승인의 건&cr;제2안 : 정관 일부변경 승인의 건&cr;제3안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사: 김홍국 선임&cr; - 사외이사: 윤승용 선임&cr;제4안 : 감사위원회 위원 선임의 건 원안가결 2019.03.27 정기 제1호 의안 : 제57기(2018년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 중임의 건&cr; 제3-1호 의안 : 이학림 사내이사 중임의 건&cr; 제3-2호 의안 : 김정호 사외이사 중임의 건&cr;제4호 의안 : 감사위원회 위원 중임의 건&cr;제5호 의안 : 제58기(2018년) 이사보수 한도액 승인의 건 원안가결 2019.11.18 임시 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제2호 의안 : 이사 중임의 건&cr; 제2-1호 의안 : 문경민 사내이사 선임의 건&cr; 제2-2호 의안 : 권점주 사외이사 선임의 건&cr; 제2-3호 의안 : 정선태 사외이사 선임의 건&cr; 제3호 의안 : 감사위원회 위원 중임의 건&cr; 제3-1호 의안 : 권점주 감사위원회 위원 선임의 건&cr; 제3-2호 의안 : 정선태 감사위원회 위원 선임의 건 원안가결 &cr; 3 . 중요한 소송사건 &cr; 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 구분 금액 소송 5,628 USD 19,647 비소송 클레임 USD 9,923 이 중 피고 로서 계류중인 소송사건 및 연결실체에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; (1) (주)하림지주 &cr;&cr; (가) 배합사료 가격담합 (1) 구분 내용 1. 일자 2015.07.03 (공정위보도) 2. 처벌 또는 조치대상자 (주)하림지주 (구.제일홀딩스(주)) 3. 처벌 또는 조치내용 (1) 제제기관 : 공정거래위원회&cr;(2) 시정명령 : 법 위반 향후 금지&cr;(3) 과징금 : 7,177,000,000원 (고지서 2015.09.15) 4. 사유 및 근거법령 (1) 사유 : 배합사료 가격담합 (2006.10.~2010.11.)&cr;(2) 독점규제및공정거래에 관한 법률&cr; 제19조 제1항 제1호 (가격 결정 및 유지) 5. 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 (1) 과징금 납부 : 2015.11.19&cr;(2) 당사가 공정거래위원회로부터 부과받은 과징금 7,177백만원은 분할전 ㈜제일사료가 영위하던 사업부문에 대한 과징금임에 &cr; 따라 ㈜제일사료로부터 과징금 부과액을 수령하여 납부하였고 , 과징금 부담 주체는 유사사건이 대법원에서 진행중임에 따라&cr; 동 사건의 판결 후 확정하기로 양사가 합의함. 6. 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 (1) 시정명령 및 과징금납부명령 취소 소송.&cr;- 본 건은 서울고등법원에서 당사가 승소 함&cr;- 판결선고 : 2017.05.18&cr;- 주문요약 : 공정거래위원회가 제일홀딩스(주)에게 처분한 시정&cr; 명령 및 과징금 납부명령을 취소한다.&cr;- 현재 공정위 상고로 대법원 계류중. &cr; (나) 배합사료 가격담합 (2) 구분 내용 1. 소송의 내용&cr; (청구취지, 청구원인 등) - 내용 : 공정거래위원회가 배합사료 가격담합(06.10~10.11)을 추정하여 시정명령 및 과징금납부명령(3,264백만원)을 &cr; 한 것에 대해 취소 소송을 제기함&cr;- 사건번호 : 서울고등법원 2015누60756&cr;- 소송가액 : 3,150,000,000원 2. 소 제기일 2015.10.08 3. 소송 당사자 원고 : (주)하림홀딩스외 2사&cr;피고 : 공정거래위원회 4. 진행상황 17.05.18 서울고등법원에서 당사가 승소함.&cr;17.06.08 공정거래위원회 상고로 진행중&cr;(사건번호 : 대법원 2017두47229) 5. 향후 소송일정 및 회사의&cr;대응방안 대법원 판결 대기 6. 향후소송결과에 따라 &cr;회사의 영업, 재무,경영 등에미칠 영향 최종 승소시 소송가액만큼의 수익발생.&cr;패소시 변동없음. (주1) 당사가 공정거래위원회로부터 부과받은 과징금 3,264백만원은 분할전 ㈜선진이&cr; 영위하던 사업부문에 대한 과징금임에 따라 ㈜선진으로부터 과징금 부과액을 수 령하여 납부하였고, 과징금 부담 주체는 유사사건이 대법원에서 진행중임에 따라 동 사건의 판결 후 확정하기로 양사가 합의하였습니다&cr; (주2) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항 상법 제530조의9제1항에 의거 분할존속회사(㈜하림홀딩스, ㈜엔에스쇼핑(구,㈜ 농수산홈쇼핑), 구,㈜선진지주, ㈜주원산오리, ㈜그린바이텍)와 분할신설회사(㈜ 하림, ㈜선진, 제일홀딩스㈜(구,㈜농수산홀딩스), 구,㈜주원, 구,㈜그린)는 분할 전 회사의 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하기로 하였습니다. (2) 당사의 종속회사인 ㈜하림 구분 내용 소제기일 2019.02.01 사건번호 2019누34137 소송 당사자 원고 주식회사하림, 피고 공OOOOOO 소송의 내용 시정명령 및 과징금납부명령 취소소송 소송가액 316,000,000원 진행상황 2019.02.01 사건접수 &cr; 2019.02.07 참여관용 보정명령(인지,송달료)&cr; 2019.02.11 피고 소송수행자 지정서 제출&cr; 2019.02.19 피고 답변서 제출&cr; 2019.07.11 변론기일&cr; 2019.11.14 판결선고기일(10:00) - 원고 승 향후 소송일정 및 대응방안 원고 승소판결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 피고 상고접수 (대법원2019두60769) 구분 내용 소제기일 2019.07.30 사건번호 2019가합1228 소송 당사자 원고 닭OOOOOOOOOO, 피고 (주)하림 소송의 내용 의무거출금 소송가액 1,463,000,000원 진행상황 19.07.30 원고 소장접수&cr;19.08.19 피고 소장부본송달&cr;19.09.30 피고1 하림 답변서 제출&cr;19.10.25 소송대리인 신종범 &cr; 소송위임장제출 향후 소송일정 및 대응방안 소송 근거 및 실효성 쟁점 검토 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - ( 3) 당사의 종속회사인 ㈜선진 &cr; &cr;- 중요한 소송사건 없음&cr; &cr; (4) 당사의 종속회사인 ㈜팜스코 &cr; - 중요한 소송사건 없음 &cr;&cr; (5) 당사의 종속회사인 제일사료㈜ &cr;&cr; - 중요한 소송사건 없음 &cr;(6) 당사의 종속회사인 ㈜엔에스쇼핑 (단위 : 천원) 소송상대방 계류법원 소송가액 내용 진행상황 피고로 계류 중인 소송사건: 보문트레이딩 주식회사 수원지방법원 성남지원 2,472,184 상품대금청구 1심 계류중 ㈜엠지에이치코리아 서울중앙지방법 430,000 손해배상 1심 계류중 ㈜위글로벌 수원지방법원 300,00 손해배상 1심 계류중 합 계 3,202,184 (7) 당사의 종속회사인 팬오션㈜ &cr; &cr; 1) 채권조사확정재판 등&cr;&cr;동사는 해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다. 또한, 당사는 2015년 2월 하림그룹-JKL 컨소시엄과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생절차종결 결정을 받았습니다. &cr; &cr;한편, 동사는 당기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 연결/별도 감사보고서 주석 20에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 7,419백만원을 에스크로계좌에 예치하고있습니다.&cr;&cr;2) 계류중인 소송사건 등&cr;&cr;당기말 현재 동사가 화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 11,995천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 7,834천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 주석 20에 설명한 바와 같이 충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 매, 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) 2 150 수표 1매, 어음 1매 (주1) 팬오션㈜는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 &cr; 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만&cr; 원 권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다. 3. 채무보증 현황 &cr; &cr; (1) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. (2) 당기 말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증은 없으며, 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr; 4. 채무인수약정 현황 &cr;&cr;(1) 당사 및 주요종속회사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 구분 기초 증감 잔액 비고 채무인수 약정건수 - - - - 채무인수약정별 잔액의 합계액 - - - - &cr;(2) 채무인수 약정중 중요한 영향을 미치는 약정사항은 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 구분 내용 비고 1. 채무자&cr;(회사와의 관계) - - 2. 채권자 - - 3. 채무금액 - - 4. 채무인수 약정금액 - - 5. 채무인수 약정기간&cr;(개시일~종료일) - - 6. 채무인수조건등 기타 - - (주1) 연결재무제표를 작성하는 주권상장법인은 종속회사를 포함하여 채무인수약정 현황을&cr; 기재하되, '주요종속회사'의 내용은 반드시 기재한다.&cr;(주2) 주요종속회사 : 최근사업연도말 별도(개별)재무제표상 자산총액이 지배회사 별도 &cr; (개별)재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사를 말함. 5. 그 밖의 우발채무 등 &cr; (1) 공시서류작성기준일 현재 기업회계기준서 제1037호(충당부채, 우발부채 및 우발자산) 및 일반기업회계기준 제14장에서 정한 우발부채 또는 우발자산 및 자산유동화와 관련하여 부담하고 있는 우발부채 등에 관하여 그 구체적 내용을 기재한다. (가 ) 기술이전계약 &cr; &cr; 종속기업인 ㈜선진은 네덜란드에 소재하고 있는 Trouw Nutrition Hifeed B.V.와 조제동물사료(양돈 및 축우)의 생산과 동물 영 양에 관련한 Know-how를 독점적으로 사용할 권리에 관하여 기술이전계약을 체결하고 있습니다. 기술이전에 따른 수수료는 양돈 및 축우에 대하여 각각 연간 USD 110천입니다. (나) 팬오션㈜ 인수 및 주주간 약정사항 &cr;&cr;- 지배기업은 팬오션 주식회사의 주식 인수와 관련하여 2015년 2월 11일에 포세 이돈 2014유한회사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; 구분 내용 투자자의 병행매도청구권&cr;(Tag-Along Right) 당사가 당사 인수주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 매도하고자 &cr;하는 경우, 투자자는당사의 매각에 참여하여 일정 조건에 따라 &cr;투자자 인수주식의 전부 또는 일부를 당사와 동일한 조건으로 &cr;당사 인수주식의 매수인에게 매각할 수 있는 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 당사는 잔금지급일로부터 3년이 되는 날로부터 18개월 간 1회 또는 2회에 걸쳐 직접 또는 당사가 지정하는 제3자(주식매수인)를 통하여 투자자 인수주식의 30% 범위 내에서 투자자 인수주식의 일부를 &cr;주식매수인에게 매도할 것을 청구할 수 있음 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 투자자는 당사에게 매수청구권 행사 당시 투자자가 보유하고 있는 투자자 인수주식의전부 또는 일부를 매수하여 줄 것을 행사기간 &cr;내에 총 2회를 한도로 청구할 수 있음 투자자의 공동매도청구권&cr;(Drag Along Right) 당사가 인수금융 원리금을 전액 상환하였으나, 투자자의 매수청구권 행사에도 불구하고매수청구대상주식에 관한 매매대금을 투자자에게 지급하지 못하는 경우, 투자자는 당사가 보유하고 있는 인수주식 전부를 투자자가 보유하고 있는 인수주식 전부와 동일한 매도 절차에서 동일한 가격 및 거래조건으로 함께 매도할 것을 청구할 수 있음 당사의 이익분배청구권&cr;(Earn Out) 당사의 매도청구권 및 투자자의 매수청구권이 행사되지 않을 조건&cr;으로, 투자자의 최종 투자수익률이 기준수익률을 초과하는 경우, &cr;당사는 투자자에 대하여 기준수익률 초과금액의 30%를 배분하여 &cr;줄 것으로 청구할 수 있음 당사의 주식 보유 의무 등 당사가 팬오션㈜의 주식을 제3자에게 매각함에 따라 팬오션㈜의 &cr;최대주주의 지위를 유지하지 못하게되는 경우를 제외하고, 당사는 팬오션㈜의 주식 33% 이상을 보유하여야 함&cr;잔금지급일로부터 24개월 간 투자자가 인수주식의 40% 이상을 &cr;매도하기 전에 당사가 팬오션㈜ 주식 중 33%를 초과하는 처분&cr;하고자 하는 경우 투자자의 서면 동의를 받아야 함&cr;투자자가 인수주식의 90%를 초과하여 매도하기 이전에 당사는 &cr;팬오션㈜ 주식을 장내에서 매도할 수 없음 - 2018년 6월 8일 지배기업은 상기의 매도청구권을 행사하여 투자자 보유 팬오션㈜ 주식 20,400,000주를 주당 3,530원에 매수하였으며, 동일자로 상기의 주주간 계약은해지되었습니다. 다만, 2018년 6월 8일자로 지배기업과 투자자간에 체결된 "주주간 계약에 대한 해지 합의서"에 따라 투자자가 팬오션㈜ 발행주식 총수의 2% 이상을 보유하고 있는 동안 지배기업은 팬오션㈜ 주식을 장내에서 매도할 수 없습니다. ( 다) 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD) 구분 금액 소송 7,211 &cr;USD 11,995 비소송 클레임 7,843 &cr; 이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 연결실체에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식 요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; (라) 종속기업 (주)엔에스쇼핑 우발채무 &cr; ① 당기말 현재 전자상거래소비자보호법에 따라 소비자가 5만원 이상 현금으로 결제한 모든 금액의 대금지급의 안전성 확보를 위하여 10억원을 한도로 ㈜우리은행이 지급보증을 제공하고 있습니다. 이와 관련하여 연결실체의 단기금융상품 10억원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; &cr; ② 당기말 현재 연결실체는 동반성장예탁금 10억원을 기업은행에 예치하고 있으며, 해당 예치금은 협력사 상생대출과 관련된 것으로 만기일까지 출금이 제한되어 있습니다. &cr; ③ 당기말 현재 연결실체는 ㈜우리은행과 GS리테일에 대한 점포 임대인 선정에 따라 602,428천원의 정기예금에 질권이 설정되어있으며, 익산시 기업투자유치 촉진에 관한 조례에 따른 정부보조금 교부조건 준수를 위해 141,728천원의 정기예금에 질권이 설정되어 있습니다. &cr; &cr; ④ 당기말 현재 연결실체는 ㈜우리은행과 25억원, ㈜기업은행과 1,255억원을 한도로 하여 구매자금대출 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행금액은 없습니다. &cr; ⑤ 당기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, USD) 담보제공자산 장부금액 차입금종류 채무금액 담보설정금액 여신금융기관 토지 4,824,101 시설대출 76,452,885 5,000,000 KEB하나은행 외 투자부동산토지 495,478,364 일반운전자금 48,342,282 192,000,000 KB국민은행 포괄외화지급보증 USD 30,000,000 합 계 500,302,465 124,795,167&cr;USD 30,000,000 197,000,000 &cr;⑥ 당기말 현재 연결실체는 KB국민은행으로부터 USD 55,000,000을 한도로 지급보증을 제공받고 있으며, 당기말 현재 실행금액은 USD 55,000,000입니다. &cr;&cr;(마 ) 종속기업 팬오션(주) 우발채무&cr;&cr;가) 선박투자 약정 &cr; 종속기업인 팬오션㈜는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당기말 현재 14척(총선가 USD 671,555천)의 선박건조계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2020년부터 2021년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당기말 현재 향후 지출할 예상금액은 USD 495,533천입니다.&cr;&cr;나 ) 장기화물운송 계약&cr; 종속기업인 팬오션㈜는 국내의 (주)포스코, 현대제철(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Fibria사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다. &cr;&cr;다) 견질 어 음.수표&cr;종속기업인 팬오션 ㈜ 는 한국근해수송 협의회 및 황해정기선사 협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만원 권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.&cr; &cr;라 ) 회생채권조사 확정재판 등 &cr; 종속기업인 팬오션(주)는 해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다. 또한, 동사는 2015년 2월 하림그룹-JKL 컨소시엄과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생절차종결 결정을 받았습니다. &cr;&cr;당기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여7,419백만원을 에스크로계좌에 예치하고있습니다. &cr; &cr;마) 종속기업인 팬오션(주)의 계류중인 소송사건 등&cr;당기말 현재 동사가 화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 11,995천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 7,834천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.&cr;바) 무보증 공모사채&cr;당기말 현재 동사가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배 이상의 자산 처분금지, 최대주주 변경 금지 등 종속기업의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서 종속기업은 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.&cr;&cr;사) 지급보증 &cr;당기말 현재 동사가 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 통화 금액 Pan Ocean(America), Inc USD 31,218 한국사료협회, 농협사료, StandardChartered Bank New York Branch 등 우리사주조합 KRW 35 흥국상호저축은행(주) &cr;아) 담보제공&cr;당기말 현재 동사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부가액 관련계정과목 차입잔액 내 용 선박 3,026,109 차입금 960,559 차입금 담보 등 기타금융자산 2,385 &cr;&cr;(2) 부동산PF 유동화와 관련하여 신용보강을 제공한 회사(한국표준산업분류상 "금융및 보험업"에 해당하는 회사는 제외한다)는 그 현황을 기재한다&cr;&cr;- 해당사항 없음 &cr;(3) 회사(한국표준산업분류상 "금융 및 보험업"에 해당하는 회사는 제외한다)가 자산보유자로서 장래매출채권을 기초자산으로 자산유동화증권을 발행한 경우 그 현황 및 유동화채무 비중을 기재한다&cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 1) 장래매출채권 유동화 현황&cr;&cr; (가 ) 종속기업 팬오션(주) 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 쓰리피오제일차유한회사 운임채권 및 예금반환채권 ABL 2016.11.01. 69,278 18,135 오션드림제일차유한회사 예금반환채권 ABCP 2018.07.30. 40,000 27,500 주1) 쓰리피오제일차유한회사 발행금액 환산환율: 발행일 기준 매매기준율 적용 주2) 쓰리피오제일차유한회사 미상환잔액 환산환율: 당기말 기준 매매기준율 적용 2) 장래매출채권 유동화채무 비중&cr;&cr; (가 ) 종속기업 팬오션(주) 장래매출채권 유동화채무 현황 (단위 : 백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 45,635 - 72,004 - -26,369 총차입금 1,221,578 3.74% 1,127,026 6.40% 94,552 매출액 2,467,891 1.85% 2,668,353 2.70% -200,462 매출채권 131,424 34.72% 142,945 50.40% -11,521 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl &cr; 6. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;&cr; -해당사항 없음&cr; 7. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr; &cr; 가. 제 재현황 &cr; &cr;(1) 회사 또는 회사의 임직원이 공시대상기간중에 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 법, 외감법, 공정거래법, 조세관련법, 환경관련법 등 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 있는 경우 다음의 사항을 기재한다 &cr; (가) (주 )하 림지주&cr; &cr; ① 배합사료 가격담합 (1) 구분 내용 1. 일자 2015.07.03 (공정위보도) 2. 처벌 또는 조치대상자 (주)하림지주 (구.제일홀딩스(주)) 3. 처벌 또는 조치내용 (1) 제제기관 : 공정거래위원회&cr;(2) 시정명령 : 법 위반 향후 금지&cr;(3) 과징금 : 7,177,000,000원 (고지서 2015.09.15) 4. 사유 및 근거법령 (1) 사유 : 배합사료 가격담합 (2006.10.~2010.11.)&cr;(2) 독점규제및공정거래에 관한 법률&cr; 제19조 제1항 제1호 (가격 결정 및 유지) 5. 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 (1) 과징금 납부 : 2015.11.19&cr;(2) 당사가 공정거래위원회로부터 부과받은 과징금 7,177백만원은 분할전 ㈜제일사료가 영위하던 사업부문에 대한 과징금임에 따라 ㈜제일사료로부터 과징금 부과액을 수령하여 납부하였고, 과징금 부담 주체는 유사사건이 대법원에서 진행중임에 따라 동 사건의 &cr; 판결 후 확정하기로 양사가 합의함. 6. 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 (1) 시정명령 및 과징금납부명령 취소 소송.&cr;- 본 건은 서울고등법원에서 당사가 승소 함&cr;- 판결선고 : 2017.05.18&cr;- 주문요약 : 공정거래위원회가 제일홀딩스(주)에게 처분한 시정명령 및 과징금 납부명령을 취소한다.&cr;- 현재 공정위 상고로 대법원 계류중. &cr; ② 배합사료 가격담합 (2) 구분 내용 1. 소송의 내용&cr; (청구취지, 청구원인 등) - 내용 : 공정거래위원회가 배합사료 가격담합(06.10~10.11)을 추정하여 시정명령 및 과징금납부명령(3,264백만원)을 &cr; 한 것에 대해 취소 소송을 제기함&cr;- 사건번호 : 서울고등법원 2015누60756&cr;- 소송가액 : 3,150,000,000원 2. 소 제기일 2015.10.08 3. 소송 당사자 원고 : (주)하림홀딩스외 2사&cr;피고 : 공정거래위원회 4. 진행상황 17.05.18 서울고등법원에서 당사가 승소함.&cr;17.06.08 공정거래위원회 상고로 진행중&cr;(사건번호 : 대법원 2017두47229) 5. 향후 소송일정 및 회사의&cr;대응방안 대법원 판결 대기 6. 향후소송결과에 따라 회사의&cr;영업, 재무,경영 등에 미칠 영향 최종 승소시 소송가액만큼의 수익발생.&cr;패소시 변동없음. &cr; (나) 당사의 종속회사인 (주)팜스코 구분 내용 1. 일자 2015.09.14 2. 처벌 또는 조치대상자 (주)팜스코 3. 처벌 또는 조치내용 (1) 제제기관 : 공정거래위원회&cr;(2) 시정명령 : 법 위반 향후 금지&cr;(3 ) 과징금부과 : 3.762.000.000원 4. 사유 및 근거법령 (1) 사유 : 부당한 공동행위의 금지 위반&cr; - 배합사료 가격담합 (2006.10.~2010.11.)&cr;(2) 독점규제및공정거래에 관한 법률&cr; 제19조 제1항 제1호 (가격 결정 및 유지) 5. 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 (1) 과징금 납부 : 2015.11.19 6. 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 (1) 시정명령 및 과징금납부명령 취소 소송.&cr;- 본 건은 서울고등법원에서 당사가 승소 함&cr;- 판결선고 : 2017.05.18&cr;- 주문요약 : 공정거래위원회가 (주)하림홀딩스에게 처분한 &cr; 시정명령및과징금납부명령을 취소한다.&cr;- 현재 공정위 상고로 대법원 계류중. (다) 당사의 종속회사인 팬오션(주) 구분 내용 비고 1. 일자 2016.06.24 - 2. 처벌 또는 조치대상자 팬오션(주) - 3. 처벌 또는 조치내용 (1) 제제기관 : 공정거래위원회&cr;(2) 시정명령 : 법 위반 향후 금지&cr;(3) 과태료부과 116,153,400원 - 4. 사유 및 근거법령 (1) 사유 : 외국환거래법에 따라 거주자가 해당 거래의 당사자가 아닌 자와 외국환을 지급 또는 수령을 하는 경우 지급 또는 수령의 방법을 기획재정부 장관에서 미리 신고하여야 하나 사전 신고 의무 누락&cr;(2) 외국환거래법 제32조 제1항 제3호 - 5. 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 (1) 과태료 납부 : 2016.07.01 - 6. 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 재발 방지를 위하여 전 임직원 대상 교육 시행 - (라) 당사의 종속기업인 (주)엔에스쇼핑 일자 처벌대상 위반법령 위반내용 처벌 또는&cr;조치내용 처벌 또는 조치에 대한&cr; 회사의 이행현황 재발장비를 위한&cr; 회사의 대책 2016.02 엔에스쇼핑 보험업법 제95조의4&cr;동법시행령 제42조의4 보험금 지급제한 조건 및&cr;면책사항 누락 등 과태료 1,000만원&cr;경영유의 1건,&cr;기관주의 과태료 납부 보험광고 심의규정에 따른 보험광고 확대 및 &cr;보험광고 심의 규정 지속 강화에 대비 &cr;모든보험 방송의 녹화 전환 운영 2016.08. 엔에스쇼핑 건강기능식품에관한&cr;법률제18조 허위·과대의표시·광고 과징금 4,576만원 의견진술서제출 및 과징금납부 건강기능식품 관련&cr;상품선정프로세스정비 및 심의강화 2016.09. 엔에스쇼핑 정보통신망법28조1항 개인정보를 전송하는&cr;구간에 대하여&cr;암호화 조치를 하지 않은 행위 과태료 1,000만원 1) 과태료 납부 &cr;2) 암호화 보안조치 적용 쇼핑몰 및 모바일 앱 서비스에 대해서 &cr;보안취약점 진단을 주기적으로 수행 2016.09. 엔에스쇼핑 정보통신망법29조2항 1년 동안 서비스를 이용하지 않은&cr;이용자의 개인정보를 파기 또는&cr;별도로 저장/관리하지 않은 행위 과태료 500만원 1) 과태료 납부 &cr;2) 개인정보 유효기간제&cr; 시행주기 개선 &cr;3) 서비스 미이용자의&cr; 개인정보 파기조치 개인정보 유효기간제에 대해서,&cr;주기적으로 시행 결과 &cr;점검 및 관리 수행 2017.10. 엔에스쇼핑 정보통신망법&cr;제50조제1항 광고성 정보 전송 제한&cr;법률 위반 과태료 750만원 1) 과태료 납부&cr;2) 의견제출서 제출 광고성, 비광고성 발신전화번호 분리 운영 2018. 05 엔에스쇼핑 상품소개및판매방송&cr;심의에 관한 규정」&cr;제5조 (일반원칙)&cr;제2항 판매가격의 오인을 유발 과징금 1,000만원 1) 과징금 납부 2) 내부 심의이력제에 따라&cr; 관련 직원 자체 징계 심의규정 강화 2018.12. 엔에스쇼핑 식품위생법 제13조 의약품 또는 건강기능식품으로 &cr;혼동할 우려가 있는 &cr;내용의 표시나 광고 과징금 2,569만원 과징금 납부 건강식품 심의 프로세스 강화 2019.04. 하림산업 지방세법 제11조 등 지방세 납부관련 가산세&cr;14,040백만원 가산세 납부 및 &cr;가산세 부과 처분 취소 소송 중 현재 가산세 부과처분 취소 소송 중이며 &cr;재판 결과에 따라 대응예정 &cr;(2) 회사가 법 제172조제3항에 따라 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익의 전체 건수 및 총액과 환수한 건수 및 환수총액 등을 <표1>에 기재하고, 환수하지 못한 금액이 있는 건에 대해서는 건별로 그 미환수 현황을 <표2>에 기재한다&cr; <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기 간 : 2019.01.01. ~ 2019.12.31 ) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - <표2> 단기매매차익 미환수 현황 (대상기 간 : 2019.01.01. ~ 2019.12.31 ) (단위 : 백만원) 차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부 차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - - - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)&cr; - 해당사항 없음&cr; (3) 회사가 한국거래소로부터 상장 또는 공시와 관련하여 제재조치 등을 받은 사실 및 한국금융투자협회로부터 제재조치를 받은 사실이 있는 경우 구분 내용 비고 1. 일자 - - 2. 처벌 또는 조치대상자 - - 3. 처벌 또는 조치내용 - - 4. 사유 및 근거법령 - - 5. 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 - - 6. 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 - - 해당사항 없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr;&cr; (1) (주)하 림 지 주 일자 변동내용 회사에 미치는 영향 비고 20.02.10 케이엘해마로사모투자합자회사의 지분 198억원을 취득 - 관련 업종 지분 투자 - 20.02.17 당사 보유 자기주식 중 1,242,378주의 무상소각을 결정 - 주주가치 제고 - 20.03.18 100억원 한도내 종속기업투자주식(㈜엔에스쇼핑) 추가 취득 결정 - 경영권 강화 - &cr; (2) 당사의 종속회사 (주)하림 일자 변동내용 회사에 미치는 영향 비고 20.03.09 (주)그린바이텍 흡수합병&cr;- 2019년 12월 16일자 이사회 결의에 따라 ㈜하림을 합병 존속법인으로 하는 합병 계약을체결 회사 소멸 - (3) 위 주요자회사 이외 법인은 중대한 변화 내용이 없습니다.&cr;&cr; 다. 중소기업기준 검토표&cr; &cr;(1) 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 2017년 05월 01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조 제1항 및 법시행령 제17조 및 제21조 제1항의 규정에 의하여 상호출자제한기업집단등에 지정되었습니다.&cr; 8. 직접금융 자금의 사용&cr; (1) 공모자금의 사용내역&cr;&cr;(가) (주)하림지주&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의&cr;자금사용 계획 실제 자금사용&cr;내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개&cr;(코스닥시장) 2017.06.23 부채상환 340,000 부채상환 330,000 자금 미사용 (주1) 기업공개&cr;(코스닥시장) 2017.06.23 투자자금 75,000 투자자금 86,647 유상증자 (주2,3,4) 기업공개&cr;(코스닥시장) 2017.06.23 운영자금 2,483 운영자금 836 투자자금 (주5) (주1) 2017년 7월 팬오션 부채 상환(330,000백만원)을 완료하였습니다.&cr;(주2) 2017년 7월 참트레이딩 유상증자 참여(2,000백만원)을 완료하였습니다. &cr;(주3) 2017년 11월 선진 유상증자 참여(45,190백만원)를 완료하였습니다. &cr;(주4) 2017년 12월 하림 유상증자 참여(39,457백만원)를 완료하였습니다.&cr;(주5) 운영자금 2,483백만원은 자회사(하림, 선진)의 중장기 성장동력 기반 구축을 위한 시설&cr; 투자를 위한 유상증자 참여 자금 및 운영자금으로 사용 완료하였습니다 &cr;(나) 당사의 종속기업인 (주)팬오션&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 공모사채(주1) 제20회 2019년 06월 28일 시설자금 50,000 시설자금 50,000 - 공모사채(주1) 제20회 2019년 06월 28일 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 주1) 제20회 공모사채 총 조달금액은 100,000백만원 &cr;(다) 당사의 종속기업인 (주)선진&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주권상장법인공모증자&cr;(주주배정 후 실권주 일반공모) - 2017년 11월 16일 시설자금 74,478&cr;차환자금 15,897 90,375 시설자금 &cr; 차환자금 15,897 - 제1-1회 무보증공모사채(주1) 1-1 2018년 08월 07일 운영자금 10,000 10,000 운영자금 10,000 10,000 제1-2회 무보증공모사채(주2) 1-2 2018년 08월 07일 운영자금 40,000 40,000 운영자금 40,000 40,000 주1) 제1-1회 무보증공모사채 총 조달금액은 10,000백만원&cr;주2) 제1-2회 무보증공모사채 총 조달금액은 40,000백만원 &cr;(2) 사모자금의 사용내역&cr;&cr;(가) (주)하림지주&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의&cr;자금사용 계획 실제 자금사용&cr;내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제2-1회&cr;무보증사모사채 2019.09.18 차입금대환 20,000 차입금대환 20,000 제2-2회&cr;무보증사모사채 2019.09.18 차입금대환 20,000 차입금대환 20,000 제2-3회&cr;무보증사모사채 2019.09.18 차입금대환 20,000 차입금대환 20,000 변동금리사채 (FRN) 2019.06.28 차입금대환&cr;및 운영자금 34,734 차입금대환&cr;및 운영자금 34,734 &cr;(나) 당사의 종속기업인 (주)팬오션&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모사채 제17회 2016년 06월 02일 운영자금 59,610 운영자금 59,610 - 사모사채(주1) 제18회 2017년 11월 13일 시설자금 10,000 시설자금 10,000 - 사모사채(주1) 제18회 2017년 11월 13일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - 사모사채(주2) 제19회 2018년 06월 22일 시설자금 10,000 시설자금 10,000 - 사모사채(주2) 제19회 2018년 06월 22일 운영자금 10,000 운영자금 10,000 - 변동금리사채(FRN) (Series A) - 2018년 10월 12일 시설자금 5,713 시설자금 5,713 - 변동금리사채(FRN) (Series B) - 2018년 10월 12일 시설자금 5,713 시설자금 5,713 - 변동금리사채(FRN) (Series C) - 2018년 10월 12일 시설자금 5,713 시설자금 5,713 - 변동금리사채(FRN) (Series D) - 2018년 10월 12일 시설자금 5,713 시설자금 5,713 - 주1) 제18회 사모사채 총 조달금액은 15,000백만원 주2) 제19회 사모사채 총 조달금액은 20,000백만원 &cr; 9. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액 매출액 - - - - - ( ) - 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( ) - 계속사업손익 - - - - - ( ) - 당기순손익 - - - - - ( ) - 자산총액 - - - - - ( ) - 부채총액 - - - - - ( ) - 자기자본 - - - - - ( ) - 자본금 - - - - - ( ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토&cr;의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 10. 법적위험 변동사항&cr;&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 11. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr;&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 12. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr;&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 13. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr;&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 14. 합병등의 사후정보 &cr; &cr; ( 1) 공시대상기간 중 법 제161조 및 시행령 제171조에 의한 합병, 중요한 영업양수도, 중요한 자산양수도, 주식의 포괄적 교환ㆍ이전, 분할 등 주요 조직변경이 규정 제5-15조 각호에 따라 사실상 종료된 경우 구분 내용 비고 관련사항 합병 사후정보 - 종료일자 18.07.02 - 상대방 1. 상호 : (주)하림홀딩스&cr; 2. 소재지 : 전북 익산시 고봉로 228 (금강빌딩 1층, 영등동)&cr; 3. 대표이사 : 김홍국 - 계약내용 1. 합병등의 배경&cr; - 본건 합병을 통하여 합병회사인 제일홀딩스 주식회사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위 하며, 사업 경쟁력 강화, 자금운용 효율화 도모 및 신규 사업기회 모색 등의 장기적 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 합병 시너지를 바탕으로 주주가치 및 기업이미지를 제고 할 수 있을 것으로 예상.&cr;&cr; 2. 법적형태&cr; - 흡수합병&cr; (제일홀딩스 주식회사가 주식회사 하림홀딩스를 흡수합병)&cr;&cr; 3. 구체적내용&cr; - 이사회 결의일: 2018년 04월 04일&cr; - 합병승인 주주총회일: 2018년 05월 29일&cr; - 합병기일 : 2018년 07월 01일&cr; - 제일홀딩스 주식회사가 주식회사 하림홀딩스를 흡수합병 &cr; - 존속법인 : 제일홀딩스 주식회사&cr; * 합병 후 존속회사의 상호는 주식회사 하림지주로 변경&cr; * 영문명 Harim Holdings Co., Ltd.&cr; - 해산(소멸)법인 : 주식회사 하림홀딩스&cr; - 합병비율 : 1: 0.2564706 (제일홀딩스(주) : (주)하림홀딩스)&cr; - 합병신주 : 보통주 22,866,198주&cr; - 합병비율 산출근거 (주1)&cr;&cr; 4. 주요일정 합병계약일 2018년 04월 04일 주주확정기준일 2018년 04월 19일 주주명부&cr; 폐쇄기간 시작일 2018년 04월 20일 종료일 2018년 04월 26일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2018년 04월 04일 종료일 2018년 05월 29일 주주총회예정일자 2018년 05월 29일 주식매수청구권 행사기간 시작일 2018년 05월 29일 종료일 2018년 06월 18일 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2018년 05월 29일 종료일 2018년 06월 29일 합병기일 2018년 07월 01일 종료보고 총회일 - 합병등기예정일자 2018년 07월 02일 신주권교부예정일 2018년 07월 13일 신주의 상장예정일 2018년 07월 16일 - 기타 1. 상기 합병일정의 종료보고 총회&cr; - 합병회사인 제일홀딩스 주식회사의 2018년 7월 2일 이사회 결의 공고 절차로 갈음합니다.&cr;2. 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과&cr; - 본건 합병을 통하여 합병회사인 제일홀딩스 주식회사는 보다 체계적인 자회사 관리 및 투자활동을 통해 지분투자수익, 경영관리 용역수익, 상표권(브랜드) 사용수익, 배당금 수익 등을 향상시킬 수 있고, 별도 법인 운영에 따른 관리비용을 절감할 수 있으며, 지주사업 관련된 국내외 경영 환경 변화에 신속하게 대처함으로써 장기적으로 개선된 매출과 이익을 바탕으로 보다 안정적인 영업 현금흐름을 확보할 수 있을 것으로 기대합니다. &cr; - 이 같은 합병의 효과는 궁극적으로 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. - (주 1 ) 합병비율 산출근거 가. 제일홀딩스 주식회사 보통주 합병가액 코스닥시장 주권상장법인인 제일홀딩스 주식회사의 보통주 기준시가는 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2018년 4월 4 일)과 합병계약을 체결한 날(2018년 4월 4일) 중 앞서는 날의 전일(2018년 4월 3일)을 기 산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산 술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다. - 1개월 가중평균 주가(2018년 3월 4일~2018년 4월 3일) : 14,890원 - 1주일 가중평균 주가(2018년 3월 28일~2018년 4월 3일) : 14,684원 - 최종일 주가(2018년 4월 3일) : 15,050원 - 합병가액(산술평균 주가) : 14,875원&cr; 나. 주식회사 하림홀딩스 보통주 합병가액 코스닥시장 주권상장법인인 주식회사 하림홀딩스의 보통주 기준시가는 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2018년 4월 4 일)과 합병계약을 체결한 날(2018년 4월 4일) 중 앞서는 날의 전일(2018년 4월 3일)을 기 산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산 술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다. - 1개월 가중평균 주가(2018년 3월 4일~2018년 4월 3일) : 3,817원 - 1주일 가중평균 주가(2018년 3월 28일~2018년 4월 3일) : 3,812원 - 최종일 주가(2018년 4월 3일) : 3,815원 - 합병가액(산술평균 주가) : 3,815원 &cr;15. 보호예수 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - - - - - - - - - 해당사항 없음&cr;&cr; 16. 특례상장기업의 사후정보&cr;&cr;- 해당사항 없음 &cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.