Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Governance Information 2010

Apr 12, 2010

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

与关联方资金往来管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范本公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的 资金往来，避免本公司控股股东、实际控制人及其它关联方占用本公 司资金，根据中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》及其他有关法律、行政 法规、部门规章和其他规范性文件的规定，结合本公司《章程》、各 项内控和管理制度和公司实际情况，制定本制度。

第二条 本公司及纳入本公司合并会计报表范围的子公司与控 股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金往来适用本制度。

除本条规定外，本制度所称的本公司均指本公司及纳入本公司合 并会计报表范围的子公司。

第三条 公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害 公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

第四条 公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股 股东负有诚信义务。

控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润 分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款、代偿债务、贷垫款项、 担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制 地位损害公司和社会公众股股东的利益。

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第二章 资金往来事项

第五条 公司可以与控股股东、实际控制人及其他关联方进行的

交易包括：

1. 购买原材料、燃料、动力；

2. 销售产品、商品；

3. 提供或者接受劳务；

4. 委托或者受托销售；

5. 与关联人共同投资；

6. 购买或者出售资产；

7. 对外投资（含委托理财、委托贷款等）；

8. 提供财务资助；

9. 提供担保；

• 10.租入或者租出资产；

• 11.委托或者受托管理资产和业务；

12.赠与或者受赠资产；

13.债权、债务重组；

• 14.签订许可使用协议；

• 15.转让或者受让研究与开发项目；

• 16.公司股东大会或者董事会根据各自权限批准的其他交易；

• 17.其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

第六条 公司在与控股股东、实际控制人及其他关联方进行第五条规 定的交易时，除符合国家法律、行政法规、部门规章和其他规范性文

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件以外，还需依照公司《章程》等规定的决策程序进行，并且应当遵 守公司《信息披露管理办法》和《内部信息沟通制度》履行相应的报 告和信息披露义务。

第七条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金 往来应当以发生第五条规定的真实交易为基础。

第八条 公司任何部门或人员不得使用公司资金为控股股东、实 际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也 不得同意本公司与控股股东、实际控制人或者其他关联方之间互相代 为承担成本和其他支出。

第九条 本公司任何部门或人员不得以下列方式将本公司资金 直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用：

1. 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使

用；

1. 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

2. 委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

3. 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑

汇票；

1. 代控股股东及其他关联方偿还债务；

2. 中国证监会和上海证券交易所认定的其他方式。

第三章 资金往来支付程序

第十条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生第二章 规定的交易需要进行支付时，公司财务部门除要将有关协议、合同等

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文件作为支付依据外，还应当审查构成支付依据的事项是否符合公司 章程及其它治理准则所规定的决策程序，并将有关股东大会决议、董 事会决议等相关决策文件备案。

第十一条 公司财务部门在支付之前，应当向公司财务负责人提 交支付依据，经财务负责人审核同意后，公司财务部门才能办理具体 支付事宜。

第十二条 公司财务部门在办理与控股股东、实际控制人及其他 关联方之间的支付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务 纪律。

第四章 审计和档案管理

第十三条 公司应当聘请注册会计师在为公司年度财务会计报 告进行审计工作时，对公司存在控股股东、实际控制人及其他关联方 占用资金的情况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。

第十四条 公司财务部门应当认真核算、统计公司与控股股东、 实际控制人及其他关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档 案。

第五章 违反本制度的处理

第十五条 本公司董事、监事、高级管理人员，在决策、审核、 审批及直接处理与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来事 项时，违反本制度要求给本公司造成损失的，应当承担赔偿责任，损 失较为严重的，还应由相应的机构或人员予以罢免，同时，公司应向 有关行政、司法机关主动举报、投诉，由有关部门追究其行政、民事、

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刑事法律责任。

第十六条 本公司控股股东、实际控制人及其他关联方违反有关 法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件占用本公司资金的，本 公司应及时发出催还通知并同意向有关部门举报，要求有关部门追究 其法律责任。给本公司造成损失的，本公司应及时要求赔偿，必要时 应通过诉讼及其它法律形式索赔。

第十七条 本公司应规范并尽可能的减少关联交易，在处理与控 股股东、实际控制人及其他关联方之间的经营性资金往来时，应当严 格限制控股股东、实际控制人及其他关联方占用本公司资金。

第六章 附则

第十八条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和本公司 章程的规定执行。

第十九条 本制度解释权属公司董事会。

第二十条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

二〇一〇年四月十二日

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